Abwasserbeseitigungsgebühren 2014 Produkt 1102Ö2~| Kosten ... · Abwasserbeseitigungsgebühren 2014 - Gebührenkalkulation - Produkt 1102Ö2~| Kosten 2013 Kosten 2014 I. Benutzungsgebühren

Abwasserbeseitigungsgebühren 2014 - Gebührenkalkulation -

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Kosten 2013 Kosten 2014

I. Benutzungsgebühren öffentlicher Kanal

1. Abschreibungen auf das Anlagevermögen

Abschreibungen sind entsprechend den Vorschriften des § 6 KAG i.V.m. § 12 GemHVO bei den kostenrechnenden Einrichungen nachzuweisen. Gemäß Beschluss des Rates der Gemeinde Niederkrüchten vom 22. März 1976 sind die Abschreibungen vom Anschaffungsoder Herstellungswert vorzunehmen.

Aufgrund der Übernahme der Daten in die Anlagenbuchhaltung der Finanzsoftware SAP sind die Abschreibungen anders darzustellen als bisher. Hiernach gibt es folgende neue Anlagenklassen.

Anlagenklasse (neue Bezeichnung) alte Bezeichnung

A2060 Entwässerungs-und Abwasseranlagen (Nutzungsdauer; unterschiedlich)

Bauwerke incl. Masch inen ,

Pumpwerke -Abschreibung unterschiedlich

A 2 0 8 0 Rohr le i tungen

(Nutzungsdauer: 60 Jahre)

Rohr le i tungen - Abschreibung 1,666666667%

A2160 Abwasserbauwerke

(Nutzungsdauer: unterschiedlich)

RUB, RRB, Wasserstandsmessgeräte -Abschreibung unterschiedlich

A3200 Fahrzeuge (Nutzunasdauer: 10 Jahre)

Fahrzeuge - Abschreibung 10%

A3400 Maschinen


Masch inen -Abschreibung unterschiedlich

A3500 Betriebsvorrichtungen


A3550 Betriebs-u. Geschäftsausstattung


Masch inen Pumpwerke -Abschreibung unterschiedlich

Aussta t tung -Abschreibung unterschiedlich

A3600 Telekommuniktion u. EDV


Auss ta t tung -Abschreibung unterschiedlich

Die Abschreibungen für das HHJ 2013 wurden nach dem bisherigen System wie folgt veranschlagt:

Anschaffungs-/Herstellungswert

Abschreibungs-satz i n% Betrag

Rohrleitungen Bauwerke Maschinen Pumpwerke RÜB u. RRB Wasserstandsmessgeräte Ausstattung Fahrzeuge

34.327.383,14 € 8.880.917,90 € 1.317.412,81 €

70.549,94 € 3.771.023,07 €

202.882,45 € 33.982,57 € 26.405,29 €

1,6666666667%

2,00% unterschiedlich

unterschiedlich

unterschiedlich

8,3333333330%

unterschiedlich

10,00%

573.860,40 € 177.618,36 € 109.784,40 €

4.569,07 € 72.664,84 €

16.906,87 € 4.679,44 € 2.640,53 €

insgesamt 48.630.557,17 € 962.723,91 €

Seite 1 von 22 Gebührenkalkulation 2014 - Abwasser


Nach den neuen Anlageklassen stellen sich die Abschreibungen für das Jahr 2014 wie folgt dar:

Bisher wurden die ursprünglichen Anschaffungs- und Herstellungswerte aufgeführt und mit den Abschreibungssätzen berechnet. Nachdem nunmehr die Auswertung direkt aus SAP erfolgt, ist diese Darstellung nicht mehr möglich, da im System der Restbuchwert zum 31.12.2008 eingepflegt werden musste.

Anlageklasse Restbuchwert 01.01.2014

A2060 (Nutzungsdauer unterschiedlich)

A2080 (Nutzungsdauer: 60 Jahre)

A2160 (Nutzungsdauer: unterschiedlich)

A3200 (Nutzungsdauer: 10 Jahre)





5.579.279,72 €

18.601.030,05 6

1.977.883,93 €

51.670,00 €

5.172,67 6

30.059,02 6

14.998,77 6

2.927,62 6

AfA Sachkonto 311.255,07 6 57114000

572.581,30 6 57114000

71.243,50 6 57114000

5.210,00 6 57116000

554,37 6 57115000

5.400,216 57115000

3.253,27 6 57117000

1.817,016 57117000

Gesamt 26.263.021,78 6 971.314,73 6 962.723,91 € 971.314,73 6

2. Verzinsung des aufgewandten Eigenkapitals

Die Verzinsung des Anlagekapitals ist entsprechend den Vorschriften des § 6 KAG i.V.m. § 12 GemHVO bei den kostenrechnenden Einrichtungen nachzuweisen. Gemäß Beschluss des Rates der Gemeinde Niederkrüchten vom 22. März 1976 ist für die kalkulatorische Verzinsung als Ausgangswert für die Berechnung des Anlagekapitals der Anschaffungsoder Herstellungswert zu Grunde zu legen.

Als angemessener Zinssatz für die Eigenkapitalverzinsung sind 4 % angesetzt worden. Unter Berücksichtigung der zu Punkt I. ausgewiesenen Anschaffungs- und Herstellungswerte, der Grundstückswerte sowie unter Einbeziehung aller Fremdmittel (Zuschüsse einschl. Investitionspauschale für Abwasser, Kanalanschlussbeiträge und Abschreibungen) ergab sich für das HHJ 2013 ein zu verzinsender Ausgangswert von 17.292.034,62 6

Die Berechnung für 2014 basiert auf einem Ausgangswert von 17.008.311,20 € x Zinssatz 4,00% 691.681,38 € 680.332,45 6


Kosten 2013 Kosten 2014 3. Kosten der Unterhaltung und Bewirtschaftung Abwasserbehanctlunqsanlaqen f Gruppenkläraniaqe. Kanäle etc.) Die nachfolgenden Positionen sind dem voraussichtlichen Bedarf angepasst worden. Der Ansatz wurde sorgfältig geschätzt bzw. hochgerechnet.

a) Instandhaltung der Grundstücke u. baulichen Anlagen (gs) b) Instandhaltung des Infrastrukturvermögens (gs) c) Unterhaltung und Bewirtschaftung des Infrastrukturvermögens (gs)

d) Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens (gs)

e) AfA auf geringwertige Wirtschaftsgüter

f) Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. (hr)

g) Aufwand für Energie (hr)

h) Aufwand für Wasserversorgung (hr)

i) Aufwand für Gebäudereinigung (hr)

j) Bürobedarf (gs)

k) Literatur, Software (gs)

I) Telekommunikation / Porto (hr)

m) Bekanntmachungen (gs)

n) besondere Aufwendungen f Beschäftige (gs)

0) Geschäftsaufwendungen (gs) Die übrigen Geschäftsaufwendungen It. HH-Plan sind die Kosten für Entsorgung von Kleinkläranlagen und Abflusslosen Gruben s. Berechnungen zu III und IV)

p) Aufwand für EDV-Sachleistungen (gs)

q) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen (gs) r) Aufwand für EDV-Dienstleistungen

s) Versicherungen (hr)

Ist bis 08.11.2013 ausgegeben bzw. verfügt

4.304,09 €

211.763,93 €

110.069,23 €

40.990,23 €

4.788,34 €

8.631,81 €

155.034,73 €

5.355,38 6

1.448,13 €

444,57 €

236,04 €

7.397,67 €

- €

671,01«

Sachkonto

52150000

52160000

52420000

52550000 57118000

52410000 52411000 52412000 52415000 54310040 54310030 54311000 54314000

54120000

20.000,00 €

328.000,00 €

160.000,00 €

84.900,00 €

2.000,00 €

40.000,00 €

180.000,00 €

10.000,00€

1.500,00 €

1.000,00 €

500,00 €

7.600,00 €

300,00 €

1.000,00 €

19.000,00 €

467.500,00 €

130.000,00 €

24.000,00 € 2.000,00 €

12.000,00 € 186.000,00 €

7.100,00 € 1.700,00 €

500,00 € 300,00 €

8.800,00 € 100,00 €

1.000,00 €

22,304,50 €

139,90 €

41.267,58 €

- €

9.345,67 €

54310000 52811000

52910000 52911000 54413000

insgesamt

20.000,00 €

5.000,00 €

97.100,00 €

- €

10.000,00 €

968.900,00 €

5.000,00 € - €

74.500,00 € 10.500,00 € 10.000,00 €

960.000,00 €

4. Persönliche Verwaltungsaufwendungen Gruppenkläranlage

Die nachstehenden Kosten wurden vom Personalamt berechnet.

a. Tariflich Beschäftigte mit einem Nichtbüro-Arbeitsplatz

Auf der Kläranlage wurden ein neuer Mitarbeiter und ein Auszubildender zusätzlich eingestellt.

Entgelte Beiträge zur Versorungskasse Sozialversicherungsbeiträge Beihilfen, Unterstützungen etc.

Vorjahr

231.637,52 € SK 50120000 18.408,49 € SK 50220000 46.009,28 € SK 50320000

500,00 € SK 50410000 296.555,29 €

307.125,71 €


Kosten 2013 Kosten 2014 b. Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz

In desem Bereich ist 1 Vollzeit-Beschäftige mit 85 % sowie eine Halbtagskraft mit 80% ihrer Jahresarbeitsstunden im Rathaus beschäftigt.

Hieraus ergeben sich im Bereich Abwasser folgende Kosten:

Entgelte Beiträge zur Versorgungskasse Sozialversicherungsbeiträge

Vorjahr

52.875,41 € 4.295,66 €

10.454,25 € 67.625,32 €

87.912,15 €

SK 50120000 SK 50220000 SK 50320000

Somit entfallen auf die einzelnen Sachkonten insgesamt:

SK 50120000 SK 50220000 SK 50320000 SK 50410000

307.665,82 €

24.886,05 € 61.986,99 €

500,00 €

284.512,93 € 22.704,15 € 56.463,53 €

500,00 €

Die nach dem KGSt zu den Kosten des Arbeitsplatzes anfallenden Verwaltungskostenzuschläge werden dem Sachkonto 58114000 zugerechnet. Die Kosten sind unter Ziffer 5 c. berechnet.

5. Aufwand Verwaltungskosten SK 58114000

a) Sachkosten Rathaus

Portokosten Es ist von einer Anzahl an Bescheiden, in denen Grundsteuer, Abfallbeseitigung, Kanalbenutzung und Straßenreinigung angefordert werden, von ca. 8.000 Stück auszugehen.

Die Zustellungen der Briefe für die Gemeinde werden durch die Fa. TNT durchgeführt. Die Kosten haben sich im Vergleich zum Vorjahr erhöhtund betragen derzeit brutto 0^50 € je Standardbrief. Portokosten somit

Stück Porto / Brief insgesamt 8.000 0,50 € 4.000,00 €

Diese Kosten sind zu 25 % für den Bereich Abwasser anzusetzen. Somit Portokosten

25% von 4.000,00 € 1.000,00 € Vorjahr 960,00 €

Telefonkosten geschätzt pauschal

Vorjahr 200,00 €

200,00 €


Kosten 2013 Kosten 2014 Kosten KRZN (TUI )

Es erfolgt eine Nutzung der Anlage des Kommunalen Rechenzentrums Moers. Die Abrechnung erfolgt nun nach Paketpreisen. Die Kosten wurden anhand des jetzigen Paketpreises und des darauf entfallenden Anteiles für die Einzelleistung ermittelt. Es fallen hiernach folgende Kosten an : a) Finanzadressverwaltung

3.167,70 €

Anteil an der Abwasserbeseitigung hiervon 5% 158,39 €

b) Kassenaufgaben 17.950,30 €

Anteil Grundbesitzabgaben 15% 2.692,55 €

Anteil an der Abwasserbeseitigung hiervon 30% 807,77 €

c) Grundbesitzabgaben 4.299,02 €

Anteil an der Abwasserbeseitigung hiervon 30% 1.289,71 € 2.255,87 €

Vorjahr 2.153,13 €

Mietkosten Rathaus Für die Nutzung des Rathauses ist die Büromiete anzusetzen. Die Miete ist nach den von den Mitarbeitern aufgewandten Stunden für die Abwasserbeseitigung im Verhältnis zu den gesamten Jahresarbeitsstunden zu ermitteln. Die Mitarbeiter im Rathaus sind mit 265 Std. beschäftigt.

Hinzu kommen Stunden für eine Mitarbeiterin als Vollzeitkraft mit 1.578 Jahresarbeitsstunden, deren Personalkosten zu 85 % und eine Mitarbeiterin mit 789 Jahresstunden deren Personalkosten zu 80% dem Unterabschnitt 700 - Kanal - zugeordnet sind, deren Büroplatz jedoch nicht auf der Gruppenkläranlage, sondern im Rathaus ist. Somit sind zu den 265 Stunden der Mitarbeiter im Rathaus noch 1.895 Stunden für diese Angestellten zuzurechnen, Gesamtstunden somit: 2160

Es ergibt sich somit folgende Berechnung:

Mit der Abwasserbeseitigung sind im Rathaus Angestellte und Beamte mit unterschiedlichen Jahresarbeitsstunden befasst. Für die Berechnung der Mietkosten wird hieraus ein Durchschnittswert gebildet. Jahresarbeitsstd. Stunden f. Abwasserbeseitigung Anteil 1.374 2.160 157%

Die Normgröße eines 1-Personen-Büros beträgt 16,1 m2, die eines 2-Personen-Büros 21,62 m2. Durchschnittlich bedeutet dies eine Fläche von 12,57 m2

Es wird eine Miete von 5,00 € je Monat angesetzt. Daraus ergibt sich für den Mietanteil folgende Berechnung:

Stundenanteil

157%

qm 19,73

Monatsmiete

98,65 €

qm 12,57

Mietpreis 5,00 €

x 12 Monate

12 Vorjahr

qm insges. 19,73

Monatsmiete

98,65 €

Jahresmiete 1.183,80 €

1.470,60 €


Kosten 2013 Kosten 2014 Bewirtschaftunaskosten

pauschal geschätzt 750,00 € Vorjahr 750,00 €

Kosten für Abschreibung. Einrichtungen usw. Die Sachkosten eines technikunterstützten Arbeitsplatzes betragen entsprechend KGSt -Bericht des Jahres 2012/2013 durchschnittlich 9.650,00 € .

Diese Kosten splitten sich hiernach in 6.250,00 € für den Büroarbeitsplatz und 3.450,00 € für die informationstechnische Unterstützung des Arbeitsplatzes. In den Kosten des Büroarbeitsplatzes sind z.B. Portokosten, Fahrtkosten etc. enthalten. Im Rahmen des Gebührenhaushaltes ist eine möglichst genaue Schätzung vorzunehmen. Daher wurden die erkennbaren Kosten - Portokosten, Telekommunikationskosten, Mietkosten und sonstige Bewirtschaftungskosten - konkreter geschätzt. In diesen konkreten Kosten sind z.B. nicht die Kosten der Abschreibung bzw. Unterhaltung der Einrichtungsgegenstände, Büromaterial, u.a. enthalten. Hierfür werden die Pauschalkosten nach den hierzu ermittelten Werten des KGST-Gutachtens angesetzt. Somit ergibt sich folgende Berechnung

1) Kosten Büroarbeitsplatz: insgesamt nach KGST 6.250,00 €

hiervon die Pauschalwerte nach KGST für die nicht konkret festgestellt Kosten insgesamt: 1.045,50 €

2) Kosten informationstechnische Unterstützung 3.450,00 €

Jährliche Kosten nach Pauschalen insgesamt: 4.495,50 €

Die Kosten für den Bereich Abwasser werden anteilig nach den aufgewandten Arbeitsstunden berechnet.

Pauschalbetrag : Jahresstd./Arbeitspi. x Stundenzahl Kosten 4.495,50 € 1.374 2.160 7.067,16 €

Vorjahr 8.763,50 €

Sachkosten Rathaus insgesamt 12.456,83 € Vorjahr 14.337,23 €

b) Personalaufwendunpen Rathaus

In diesem Bereich wurden die Kosten entsprechend der aufgewandten Arbeitszeit der einzelnen Dienstkräfte so wirklichkeitsnah wie möglich ermittelt,

Die Dienstkräfte des Rathauses, die unmittelbar mit dem Bereich Abwasserbeseitigung befasst sind (Techn. Bauamt) wurden bereits dem Bereich "Gruppenkläranlage" zugeordnet.

Durch einen Organisationswechsel entfällt hier der bisherige Produktgruppenleiter, der mit 32 % mit angesetzt war, da er auch selbst Sachbearbeitung im Abwasserbereich wahrgenommen hat. Zu den einzel anzsetzenden Stunden kommt dafür der neue Fachbereichsleiter hinzu. Hier werden jedoch nur 10 Stunden für Besprechungen angesetzt, da er selbst keine Sachbearbeitung im Bereich Abwasser macht.

Bei den nachstehen aufgeführten Dienstkräften handelt es sich um die Beschäftigten, die Verwaltungstätigkeiten im Bereich Abwasser ausführen (im Wesentlichen Tätigkeiten im Rahmen der Gebühren- Beitragserhebungen). Die Stundensätze beruhen auf Angaben des Personalamtes vom 21.10.2013

Sachbearbeiter Stunden Std.Satz insgesamt stunden Vorjahr FBIIIPG2, A12 FBIIPG1.A10 FBII PG2, EG 9 FBIIIPG1,EG12

225 10 10 20

44,27 € 32,05 € 34,46 € 49,56 €

9.960,75 € 320,50 € 344,60 € 991,20 €

225

0

10

20

Gesamtkosten 265 11.617,05 € 255 Vorjahr 9.958,50 €



zuzügl. Verwaltungsgemeinkosten: Die KGSt empfiehlt einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden.

In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 12 %. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungsaufwendungen 12% 11.617,05 1.394,05 €

Vorjahr 1.195,02 €

Personalaufwendungen Rathaus insgesamt 13.011,10 € Vorjahr 11.153,52 €

c) Personalaufwendungen Gruppenkläranlaae

Verwaltungskosten für die Nichtbüro-Arbeitsplätze Unter 4.a wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen Gruppenkläranlage für Nichtbüro-Arbeitsplätze ermittelt.

Die KGSt empfiehlt für einen Nichtbüroarbeitsplatz einen Verwaltungskostenzuschlag von 15 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 15%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 9 %. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

9% 296.555,29 26.689,98 € Vorjahr 27.641,31 €

Verwaltungskosten für die Büroarbeitsplätze Unter 4.b wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen Gruppenkläranlage fürBürorbeitsplätze ermittelt. Die KGSt empfiehlt hierfür einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 12 %. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

12% 67.625,32 8.115,04 € Vorjahr 10.549,58 €

Personalaufwendungen Kläranlage insgesamt 34.805,02 € Vorjahr 38 190,89 €

Sachkonto 58114000 insgesamt: 63 641,64 € 60.272,95 €


6. Kosten des Bauhofes für Abnahmen von Zwiachenzählern SK 58111000


Aufgrund des vergleichsweise geringen Aufwandes wurden die Kosten nicht gesondert in der Kalkulation aufgeführt, jedoch im Unterabschnitte Abwasser gebucht.

Da nach Wegfall der Bagatellgrenze die Zahl der Fälle stetig zunimmt (im Jahr 2013 wurden rund 70 neue Zähler eingebaut), werden die Kosten nunmehr auch in der Kalkulation dargestellt.

Die Kosten werden anhand der in 2013 angefallenen Stunden mit den Stundensätzen für 2014 angesetzt.

a) Fahrzeugkosten

b) Personalkosten (einschließlich Verwaltungskostenanteil 9%)

Sachkonto 58111000 insgesamt:

1.053,75 € Vorjahr - €

Vorjahr

2.642,47 € - €

^ € 3.696,22 €

7. Beitrag an den Schwalmverband SK 53130000 Die Gemeinde Niederkrüchten hat für die Erschwernisse für das Einleiten von Abwasser der Kläranlage in die Schwalm eine Umlage zu entrichten. w.000,00 € 10.000,00 €

8. Landesabwasserabgabe SK 52418000 65.ooo,oo € 30.000,00 €

9. Mitgliedsbeiträge an Vereine u. Verbände SK 54313000 Jährliche Beiträge DWA 800,00 € 400,00 €

10. Unterhaltung der Fahrzeuge

a) Kraftstoffe KFZ SK 52510000

b) KFZ- Versicherung u. Steuern SK 54316000

c) Instandhaltung KFZ SK 52510010

3.600,00 €

1.300,00 €

3.000,00 €

3.800,00 €

1.300,00 €

3.000,00 €

11. Kosten für Aus- und Fortbildung ( EDV-Lehrgänge etc.) SK54130000

5.000,00 € 9.000,00 €

12. Geschäftsaufwendungen SK54310000

a) Kosten für Bereitstellung von Wasserverbrauchsdaten 25.700,00 € 25.800,00 €

13. Sachverständigen-.Gerichts- u.a. Kosten (gs) SK 54319000 45.000,00 € 32.000,00 €

Gesamtkosten für die Abwasserbeseitigung 3.241.585,79 € 3.155.096,96 €


Kosten 2 0 « Kosten 2014 Durch Abwasserbeseitigungsgebühren zu deckender Finanzbedarf:

a) für den Schmutzwasseranteil Anteil an den Gesamtkosten 60% Abzüglich Überdeckung Vorjahre

Abzüglich Kostenanteile für die Kläranlage, die den Kosten für die Leerung der Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben zuzurechnen sind (s. Berechnung unter II).

1.944.951,47 € 48.408,00 €

2.711,17€

1.893.058,18 € 60.000,00 €

2.832,76 € umzulegende Kosten 1.893.832,30 € 1.830.225,42 €

b) für den Niederschlagswasseranteil Anteil an den Gesamtkosten 40% abzüglich Gemeindeanteil Straßenentwässerung SK 48114000 27,00% Abzüglich Überdeckung Vorjahre

1.296.634,32 €

350.091,27 €

32.272,00 €

1.262.038,78 €

340.750,47 € 40.000,00 €

umzulegende Kosten 9*4.271,05 € 881.288,31 €

Berechnung der Wassermengen bzw. der bebauten und befestigten Flächen:

Die o.a. Kosten sind wie folgt umzulegen:

Berechnung der Wassermengen: Die Kosten für den Schmutzwasseranteil sind auf die Frischwassermenge (Wasserverbrauch 2012) zu verteilen. Dieser Verbrauch beträgt:

bei am Kanal angeschlossenen Grundstücken

zuzüglich geschätzte Menge für Neubauten

zuzüglich Verbrauchsmengen von Grundstücken aus der Gemeinde Schwalmtal, von denen Abwasser übernommen wird

abzüglich von nicht eingeleiteten Wassermengen nach Neueinbau von Zwischenzählern

Gesamtmenge:

677.793 m3

1.350 m3

2.997 m3

./ 300 m3

695.985 m3 681.840 m3

Berechnung der bebauten und befestigten Flächen: Die Kosten für den Niederschlagswasseranteil sind auf die bebauten und befestigten Fläche von denen Niederschlagswasser in den Kanal geleitet wird zu verteilen: Als Verteilungsmaßstab werden Flächen mit direkter und indirekter Ableitung, sowie die Straßenflächen der klassifizierten Straßen, modifiziert mit einem Abflussbeiwert je nach Befestigungsart zugrunde gelegt..

Diese modifizierten Flächen betragen It. Auflistung des Steueramtes vom 17.10.2013 1.020.692 m2

abzüglich Flächen von Altbauten, von denen künftig Versickerung erfolgen, geschätzt

zuzüglich Neubauten

Gesamtfläche:

./ 1.500 m2

+ 500 m2

1.011.177m2 1.019.692 m2


Kosten 2013 Kosten 2014 Berechnung der Höhe der Abwasserbeseitigunosgebührem

Gebühr für die Beseitigung von Schmutzwasser

1.830.225,42 € 1.893.832,30 €

681.840 m3

695.985 m3 2,68 €

2,72 €

Gebühr für die Beseitigung von Niederschlagswasser

881.288,31 € 914.271,05€

1.019.692 m2

1.011.177m2

0,86 € 0,90 €



II. Berechnung der Kostenanteile der Gruppenkläranlage für die wasserdichten

Gruben und Kleinkläranlagen

1. Abschreibungen auf das Anlagevermögen Kosten der Gruppenkläranlage (Ermittlung der tatsächlichen Kosten)

2. Verzinsung des aufgewandten Eigenkapitals Kosten der Gruppenkläranlage (Ermittlung der tatsächlichen Kosten)

287.402,77 € 287.402,77 €

185.841,80 € 174.345,69 €

3. Kosten der Unterhaltung und Bewirtschaftung

Abwasserbehancllunqsanlaqen f Gruppenkläranlaqe, Kanäle etc.)

a) Instandhaltung der Grundstücke u. baulichen Anlagen (gs) b) Instandhaltung des Infrastrukturvermögens (gs)

c) Unterhaltung und Bewirtschaftung des Infrastrukturvermögens (gs) d) Unterhaltung des sonstigen beweglichen Vermögens (gs) e) AfA auf geringwertige Wirtschaftsgüter f) Bewirtschaftung der Grundstücke, baulichen Anlagen usw. (hr) g) Aufwand für Energie (hr) h) Aufwand für Wasserversorgung (hr) i) Aufwand für Gebäudereinigung (hr) j) Bürobedarf (gs) k) Literatur, Software (gs) I) Telekommunikation / Porto (hr) m) Bekanntmachungen (gs)

n) besondere Aufwendungen f. Beschäftige (gs) o) Geschäftsaufwendungen (gs) p) Aufwand für EDV-Sachleistungen (gs) q) Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen (gs)

r) Aufwand für EDV-Dienstleistungen s) Versicherungen (hr)

Gesamtkosten hievon für Kläranlage

19.000,00 € tatsächliche Kosten



24.000,00 € tatsächliche Kosten 2.000,00 € 70,00%

12.000,00 € 186.000,00 € 7.100,00 € 1.700,00 € 500,00 € 300,00 €

8.800,00 € 100,00 €

tatsächliche Kosten tatsächliche Kosten tatsächliche Kosten

70,00%

1.000,00 € tatsächliche Kosten 5.000,00 € tatsächliche Kosten

€ tatsächliche Kosten


10.500,00 € tatsächliche Kosten 10.000,00 € tatsächliche Kosten

20.000,00 €

125.000,00 €

100 000,00 €

60.000,00 € 1.400,00 €

15.000,00 €

120.000,00 € 700,00 €

1.500,00 € 1.000,00 €

350,00 € 7.600,00 €

- €

- € 10.000,00 € 2.500,00 €

15.000,00 €

• €

5.000,00 €

19.000,00 €

328.500,00 €

100.000,00 €

5.000,00 € 1.400,00 €

9.000,00 € 135.600,00 €

400,00 € 1.700,00 €

500,00 € 210,00 €

8.800,00 € - €

- € 2.000,00 €

- €

2.000,00 €

- € 5.000,00 €

4. Persönliche Verwaltunqsaufwendunaen Gruppenkläranlage a. Tariflich Beschäftigte mit einem Nicht-Büroarbeitsplatz Entgelte 231.637,52 € Beiträge zur Versorungskasse 18.408,49 € Sozialversicherungsbeiträge 46.009,28 € Beihilfen, Unterstützungen etc. 500,00 €

296.555,29 €

Der Aufwand der Mitarbeiter auf der Kläranlage wurde mit rund 75 % Anteil für die Klärananlage und 25 % Anteil für die sonstigen Anlagen geschätzt. Somit Anteil der Gruppenkläranlage: 230 344,28 € 222.416,47 €


Kosten 2013 Kosten 2014 b. Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz Hieraus ergeben sich im Bereich Abwasser folgende Kosten:

Entgelte Beiträge zur Versorgungskasse Sozialversicherungsbeiträge

52.875,41 € 4.295,66 €

10.454,25 € 67.625,32 €

Der Aufwand der Mitarbeiter im Rathaus wurde durchschnittlich mit rund 60 % Anteil für die Klärananlage und 40 % Anteil für die sonstigen Anlagen geschätzt. Somit Anteil der Gruppenkläranlage:

5. Aufwand Verwaltunaskosten

Die unter I 5. a - b ermittelten Kosten fallen ausschließlich im Rahmen der Gebührenerhebung der Kanalbenutzungsgebühren an und stehen unabhängig zu den Kosten der Kläranlage und Rohleitungen. Die auf die Aufwendungen für die Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben entfallenden Kosten sind direkt zu III. und IV zugeordnet,

52.747,89 € 40.575,19 €

Verwaltunqskosten für die Nichtbüro-Arbeitsplätze Anteil Gruppenkläranlaae (wie 4 a.) 75,00%

26.689,98 € 20.730,98€ 20.017,49 €

Verwaltunqskosten für die Büroarbeitsplätze Anteil Gruppenkläranlaae (wie 4 b.) 60,00%

8.115,04 € 6.329,75 € 4.869,02 €

6. Beitrag an den Schwalmverband

10.000,00 6

7. Landesabwasserabqabe

30.000,00 €

8. Mitgliedsbeiträge an Vereine u. Verbände

400,00 € 70,00%

10.000,00 € 10.000,00 €

35.ooo.ooe 15.000,00 6

560,00 € 280,00 €

10. Unterhaltung der Fahrzeuge

a) Kraftstoffe KFZ (gs/hr) 3.800,00 €

Die Fahrzeuge werden nicht für die Kläranlage, sondern für das Anfahren der Pumpstationen benötigt. Somit Kostenanteil Kläranlage:

b) KFZ- Versicherung u. Steuern 1.300,00 € Die Fahrzeuge werden nicht für die Kläranlage, sondern für das Anfahren der Pumpstationen benötigt. Somit Kostenanteil Kläranlage:

c) Instandhaltung KFZ 3.000,00 € Die Fahrzeuge werden nicht für die Kläranlage, sondern für das Anfahren der Pumpstationen benötigt. Somit Kostenanteil Kläranlage: . €

0,00 €

0,00 €

0,00 €

11. Kosten für Aus- und Fortbildung ( EDV-Lehrgänge etc.) 9.000,00 € 5,000,00 € 9.000,00 €


http://35.ooo.ooe

Kosten 2013 Kosten 2014 11. Geschäftsaufwendunqen SK 54310000 bisher SK 54290000 Kosten für Bereitstellung von Wasserverbrauchsdaten

25.800,00 € Die Wasserverbrauchsdaten fallen ausschließlich für die Berechnung derKanalbenutzungsgebühren an somit Anteil

12. Sachverständiqen-.Gerichts- u.a. Kosten (qs) SK 54319000


- €

3.000,00 €

0,00 €

8.000,00 €

Kosten für die Gruppenkläranlage insgesamt:

Aufzuteilende Kosten nur für den Schmutzwasseranteil, da aus Kleinkläranlagen kein Niederschlagswasser eingeleitet wird 60,00%

1.322.007,47 € 1.411.016,63 €

793 204,48 € 846.609,98 €

Die Aufteilung erfolgt nach den zu berechnenden Wassermengen:

Kanal Wassermenge gemäß Berechnung zu 681.840 m3

Wasserdichte Gruben und Kleinkläranlagen nach voraus. Abfuhrmengen gemäß Berechnungen zu III u. IV Kleinkläranlagen abflusslose Gruben

115 m3

2.174 m3

insgesamt 684.129,00

99,6654%

0,0168% 0,3178% 100,00%

Die Kostenanteile betragen somit

Kanaleinleiter 843.777,22 € Kleinkläranlage 142,23 € Wasserdichte Gruben 2.690,53 €

Somit abzuziehende Kosten bei I. 2.832,76 €



III. Ermittlung der Gebühren für das Abfahren von Klärschlamm aus Kleinkläranlagen

1. Kosten der Abfuhr durch den Unternehmer SK 5431000

Für die Berechnung der Unternehmerkosten wurden die voraussichtlich abzufahrenden Mengen zu Grunde gelegt. Die Mengen variieren jährlich, da Kleinkläranlangen nur alle 2 Jahre abfahren müssen und die Anlagen nicht gleichmäßig verteilt im 2 - Jahresrhytmus sind. Die Gesamtkosten betragen hiernach im Jahr 2014 2.673,29€ 1.560,55 €

2. anteilige Kosten der Kläranlage entsprechend Berechnung zu II 223,68 € 142,23 € (In den Gesamtkosten der einzelnen Sachkonten zu I. enthalten)

3. Persönliche Verwaltungsaufwendungen FB II PG 2 Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz

Die Mitarbeiterin in diesem Bereich ist halbtags beschäftigt, der Anteil der Stunden, der auf die Bearbeitung der abflusslosen Gruben und Kleinkläranlagen entfällt, beträgt 10 %.

Es wurde hierbei von einem durchschnittlichen Aufwand von rd. 75 Std. jährlich für den "Kanal auf Rädern" ausgegangen.

Hieraus ergeben sich im Bereich "Kanal auf Rädern" folgende Kosten:

Entgelte 2.147,67 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 166,17 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 428,48 € SK 50320000

Diese Kosten werden prozentual nach dem durchschnittlich anfallenden Aufwand für die Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben aufgeteilt,

gerundet Kleinkläranlagen 10,00% entspricht 7,5 Stunden abflusslose Gruben 90,00% entsprcht 67,5 Stunden

100% 75 Stunden

Somit anteilige Kosten zu: Entgelte 214,77 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 16,62 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 42,85 € SK 50320000

274,24 €

209,56 €

16,75 €

42,55 €

214,77 € 16,62 € 42,85 €


Kosten 2013 Kosten 2014 4. Aufwand Verwaltunqskosten SK 58114000


Portokosten

Es sind derzeit 37 Kleinkläranlagen vorhanden. Der Klärschlamm ist bei Bedarf, spätestens jedoch alle 2 Jahre abzufahren. Bei den einigen Anlagen ist jedoch aufgrund der Größe eine einmal jährliche Abfuhr vorzunehmen. Nach den in 2014 voraussichtlich vorzunehmenden Abfuhren wird insgesamt von einer Anzahl von 23 Gebührenbescheiden ausgegangen.

Die Zustellungen der Briefe für die Gemeinde werden durch die Fa. TNT durchgeführt. Die Kosten haben sich im Vergleich zum Vorjahr erhöht und betragen dezeit brutto 0,50 € je Standardbrief. Portokosten somit

Stück Porto / Brief insgesamt 23 0,50 €

Vorjahr 11,50€

15,36 €

Telefonkosten geschätzt pauschal

Vorjahr 10,00€

10,00 €

Mietkosten Rathaus Für die Nutzung des Rathauses ist die Büromiete anzusetzen.

Die Miete ist nach den von den Mitarbeitern aufgewandten Stunden für die Kleinkläranlagen im Verhältnis zu den gesamten Jahresarbeitsstunden zu ermitteln. Die Mitarbeiterin im Rathaus ist mit rund 3 Std. beschäftigt.

Hinzu kommen Stunden für eine Mitarbeiterin, die direkt dem Abwasserbereich zugeordnet ist, mit 7,5 Stunden. Es ergibt sich somit folgende Berechnung:

Mit den Arbeiten für die Kleinkläranlagen sind Angestelle und Beamte mit unterschiedlichen Jahresarbeitsstundenbefasst. Für die Berechnung der Mietkosten wird hieraus ein Durchschnittswert gebildet. Jahresarbeitsstd. Stunden f. Abwasserbeseitigung Antei l

1.034 10,5 1,0%

Die Normgröße eines 1-Personen-Büros beträgt 16,1 m2, die eines 2-Personen-Büros 21,62 Es wird eine Miete von 5,00 € je Monat angesetzt. Daraus ergibt sich für den Mietanteil

Stundenanteil 1,0%

qm 0,13

Monatsmiete

qm 12,57

Mietpreis 5,00 €

x 12 Monate

qm insges 0,13

Monatsmiete 0,65 €

Jahresmiete 0,65 € 12

Vorjahr 7,80 €

7,80 €


Kosten 2013 Kosten 2014 Kosten für Abschreibung. Einrichtungen usw.

Die Sachkosten eines technikunterstützten Arbeitsplatzes betragen entsprechend KGSt -Bericht des Jahres 2012/2013 durchschnittlich 9.650,00 € .

Diese Kosten splitten sich hiernach in 6.250,00 € für den Büroarbeitsplatz und 3.400,00 € für die informationstechnische Unterstützung des Arbeitsplatzes.

In den Kosten des Büroarbeitsplatzes sind z.B. Portokosten, Fahrtkosten etc. enthalten. Im Rahmen des Gebührenhaushaltes ist eine möglichst genaue Schätzung vorzunehmen. Daher wurden die erkennbaren Kosten - Portokosten, Telekommunikationskosten, Mietkosten und sonstige Bewirtschaftungskosten - konkreter geschätzt.

In diesen konkreten Kosten sind z.B. nicht die Kosten der Abschreibung bzw. Unterhaltung der Einrichtungsgegenstände, Büromaterial, u.a. enthalten. Hierfür werden die Pauschalkosten nach den hierzu ermittelten Werten des KGST-Gutachtens angesetzt. Somit ergibt sich folgende Berechnung

1) Kosten Büroarbeitsplatz: insgesamt nach KGST 6.250,00 €

hiervon die Pauschalwerte nach KGST für die nicht konkret festgestellt Kosten insgesamt: 1.045,50 €



Die Kosten für den Bereich der Kleinkäranlagen werden anteilig nach den aufgewandten Arbeitsstunden berechnet.

Pauschalbetrag : Jahresstd./Arbeitspl. x Stundenzahl Kosten

4.445,50 € 1.034 10,5 45,14 € Vorjahr 44,37 €

Sachkosten Rathaus insgesamt 74,44 € Vorjahr 78,17 €

b) Personalaufwendungen Rathaus

In diesem Bereich wurden die Kosten entsprechend der aufgewandten Arbeitszeit der einzelnen Dienstkräfte so wirklichkeitsnah wie möglich ermittelt.

Die Kosten für Mitarbeiterin des Rathauses, die unmittelbar mit dem Bereich der Kleinkläranlagen befasst ist (FB II PG2) wurden unter 3. gesondert aufgeführt Bei der nachstehen aufgeführten Dienstkraft handelt es sich um die Mitarbeierin die Verwaltungstätigkeiten im Bereich der Kleinkläranlagen ausführt (im Wesentlichen Tätigkeiten im Rahmen der Gebührenerhebungen). Die Stundenzahl wurde entsprechen der voraussichtlichen Anzahl an Bescheiden angepasst. Die Stundensätze beruhen auf Angaben des Personalamtes vom 21.10.2013

Sachbearbeiter Stunden Std.Satz insgesamt stunden Vorjahr FBIIIPG2, A12 3 38,44 € 115,32 € 4

Vorjahr 153,76 €

zuzügl. Verwaltungsgemeinkosten: Die KGSt empfiehlt einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungsaufwendungen 12% 115,32 13,84€

Vorjahr 18,45 €

Personalaufwendungen Rathaus insgesamt 129,16 € Vorjahr 172,21 €



bi Personalaufwendunqen Rathaus Mitarbeiter FS IIPG 2 für Kleinkläranlaqen Verwaltunqskosten für die Büroarbeitsplätze Unter 3. wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen für den Mitarbeiter ermittelt, die für die Kleinkläranlagen zuständig ist.

Die KGSt empfiehlt hierfür einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

12% 274,24 32,91 € Vorjahr 32,26 €

Personalaufwendungen FB II PG 2 insgesamt 32,91 € Vorjahr 32,26 €

Sachkonto 58114000 insgesamt: 282,oo€ 236,51 €

Aufwendungen für die Abfuhr insgesamt 3.447,83 € 2.213,53 €

Abzüglich Überdeckung Vorjahre w,oo€ 207,00 € zu Verteilende Kosten insgesamt: 3.437,83 € 2.006,53 €

3. Voraussichtliche Abfuhrmengen 2014

Zur Ermittlung der voraussichtlichen Abfuhrmengen im Jahr 2014 werden die Abfuhrmengen der Vorjahre berücksichtigt und bei den Grundstücken, die im 2 - Jahresrythmus sind, berücksichtigt welche Grundstücke in 2012 abfahren müssen. Einige Grundstücke lassen jedes Jahr abfahren. ( Kleinkläranlagen müssen gesetzlich spätestens alle 2 Jahre abgefahren werden).

Abfuhrmenge 2012 135 m3

Abfuhrmenge 2013 bis 30.09.13 98 m3

Voraussichtliche Abfuhrmenge 2014 115 m3

4. Berechnung der Höhe der Gebühren für das Abfahren von Klärschlamm aus Kleinkläranlagen

Kosten Abfuhrmenge 2.006,53 € 115 m3 17,45 €

3.437,83 € 197 m3 17,45 €



IV. Ermittlung der Gebühren für das Abfahren von Abwasser aus abflusslosen Gruben

1. Kosten der Abfuhr durch den Unternehmer SK 5431000

Für die Berechnung der Unternehmerkosten wurden die voraussichtlich abzufahrenden zu Grunde gelegt. Die Gesamtkosten betragen hiernach im Jahr 2014 23.060jo € 22.892,22 €

2. anteilige Kosten der Kläranlage entsprechend Berechnung zu II 2.487,49 € 2.690,53 € (In den Gesamtkosten der einzelnen Sachkonten zu I. enthalten)

3. Persönliche Verwaltungsaufwendungen FB II PG 2 Tariflich Beschäftigte mit einem Büroarbeitsplatz

Die Mitarbeiterin in diesem Bereich ist halbtags beschäftigt, der Anteil der Stunden, der auf die Bearbeitung der abflusslosen Gruben und Kleinkläranlagen entfällt, beträgt 10 %.

Es wurde hierbei von einem durchschnittlichen Aufwand von rd 75 Std. jährlich für den "Kanal auf Rädern" ausgegangen.

Hieraus ergeben sich im Bereich"Kanal auf Rädern" folgende Kosten:

Entgelte 2.147,67 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 166,17 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 428,48 € SK 50320000

Diese Kosten werden prozentual nach dem durchschnittlich anfallenden Aufwand für die Kleinkläranlagen und abflusslosen Gruben aufgeteilt.

gerundet Kleinkläranlagen 10,00% entspricht 7,5 Stunden abflusslose Gruben 90,00% entsprcht 67,5 Stunden

100% 75 Stunden

Somit anteilige Kosten zu: Entgelte 1.932,90 € SK 50120000 Beiträge zur Versorgungskasse 149,55 € SK 50220000 Sozialversicherungsbeiträge 385,63 € SK 50320000

2.468,08 €

4. Aufwand Verwaltunqskosten SK58114000

.964,30 €

157,04 € 398,82 €

1.932,90 € 149,55 € 385,63 €


Portokosten

Es sind derzeit 38 abflusslose Gruben vorhanden. Das Abwasser ist bei Bedarf, mindestens jedoch einmal jährlich abzufahren. Bei den meisten Anlagen ist die Abfuhr monatlich vorzunehmen. Es wird Quartalsweise abgerechnet. Unter Berücksichtigung der Einzelfälle, für die nicht jedes Quartal ein Gebührenbescheid erfolgen muss, wird insgesamt von einer Anzahl von 123 Gebührenbescheiden ausgegangen. Die Zustellungen der Briefe für die Gemeinde werden durch die Fa. TNT durchgeführt. Die Kosten haben sich im Vergleich zum Vorjahr erhöht und betragen dezeit brutto 0,50 € je Standardbrief. Portokosten somit

Stück Porto / Brief insgesamt 123 0,50 € 61,50€

Vorjahr 60,00 €

Telefonkosten geschätzt pauschal 20,00 €

Vorjahr 20,00 €


Kosten 2013 Kosten 2014 Mietkosten Rathaus Für die Nutzung des Rathauses ist die Büromiete anzusetzen.

Die Miete ist nach den von den Mitarbeitern aufgewandten Stunden für die Kleinkläranlagen im Verhältnis zu den gesamten Jahresarbeitsstunden zu ermitteln. Die Mitarbeiterin im Rathaus ist mit rund 13 Std. beschäftigt.

Hinzu kommen Stunden für eine Mitarbeiterin, die direkt dem Abwasserbereich zugeordnet ist, mit 67,5 Stunden.

Es ergibt sich somit folgende Berechnung:

Mit den Arbeiten für die Kleinkläranlagen sind Angestelle und Beamte mit unterschiedlichen Jahresarbeitsstundenbefasst. Für die Berechnung der Mietkosten wird hieraus ein Durchschnittswert gebildet. Jahresarbeitsstd. Stunden f. abflusslose Gruben Antei l

928 81 9%

Die Normgröße eines 1-Personen-Büros beträgt 16,1 m2, die eines 2-Personen-Büros 21,62 Es wird eine Miete von 5,00 € je Monat angesetzt. Daraus ergibt sich für den Mietanteil

Stundenanteil

9%

qm 1,13

Monatsmiete

5,65 €

qm 12,57

Mietpreis 5,00 €

x 12 Monate

12 Vorjahr

qm msges. 1,13

Monatsmiete

5,65 €

Jahresmiete 67,80 €

67.80 €

Kosten für Abschreibung. Einrichtungen usw. Die Sachkosten eines technikunterstützten Arbeitsplatzes betragen entsprechend KGSt -Bericht des Jahres 2012/2013 durchschnittlich 9.650,00 € .

Diese Kosten splitten sich hiernach in 6.250,00 € für den Büroarbeitsplatz und 3.400,00 € für die informationstechnische Unterstützung des Arbeitsplatzes.

In den Kosten des Büroarbeitsplatzes sind z.B. Portokosten, Fahrtkosten etc. enthalten. Im Rahmen des Gebührenhaushaltes ist eine möglichst genaue Schätzung vorzunehmen. Daher wurden die erkennbaren Kosten - Portokosten, Telekommunikationskosten, Mietkosten und sonstige Bewirtschaftungskosten - konkreter geschätzt.

In diesen konkreten Kosten sind z.B. nicht die Kosten der Abschreibung bzw. Unterhaltung der Einrichtungsgegenstände, Büromaterial, u.a. enthalten. Hierfür werden die Pauschalkosten nach den hierzu ermittelten Werten des KGST-Gutachtens angesetzt. Somit ergibt sich folgende Berechnung

1) Kosten Büroarbeitsplatz: insgesamt nach KGST 6.250,00 € hiervon die Pauschalwerte nach KGST für die nicht konkret festgestellt Kosten insgesamt: 1.045,50 €



Die Kosten für den Bereich abflusslose Gruben werden anteilig nach den aufgewandten Arbeitsstunden berechnet.

Pauscha lbe t rag : Jahresstd./Arbeitspi.

4.445,50 € 928

Sachkosten Rathaus insgesamt

x Stundenzahl

81 Vorjahr

Vorjahr

Seite 19

Kosten 388,02 €

366,44 €

537,32 € 538,74 €

von 22 Gebührenkalkulation 2014 - Abwasser


b) Personalaufwendunaen Rathaus

In diesem Bereich wurden die Kosten entsprechend der aufgewandten Arbeitszeit der einzelnen Dienstkräfte so wirklichkeitsnah wie möglich ermittelt. Die Kosten für Mitarbeiterin des Rathauses, die unmittelbar mit dem Bereich der abflusslosen Gruben befasst ist (FB II PG2) wurden unter 3. gesondert aufgeführt

Bei der nachstehen aufgeführten Dienstkraft handelt es sich um die Mitarbeierin die Verwaltungstätigkeiten im Bereich der abflusslosen Gruben ausführt (im Wesentlichen Tätigkeiten im Rahmen der Gebührenerhebungen). Die Stundensätze beruhen auf Angaben des Personalamtes vom 21.10.2013

Sachbearbeiter Stunden Std.Satz insgesamt stunden Vorjahr FBIIIPG2, A12 13,0 44,27 € 575,51 € 13

Vorjahr 499,72 €

zuzügl. Verwaltungsgemeinkosten: Die KGSt empfiehlt einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw. abgedeckt werden.

In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Rechungsprüfungsamt usw. enthalten, die es in der Gemeinde Niederkrüchten nicht gibt. Die Umrechnung auf die in Frage kommenden Querschnittsämter ergab einen Anteil von etwa 12%. Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungsaufwendungen 12% 575,51 69,06 €

Vorjahr 59,97 €

Personalaufwendungen Rathaus insgesamt 644,57 € Vorjahr 559,69 €

b) Personalaufwendunqen Rathaus Mitarbeiter FB IIPG 2 für abflusslose Gruben Verwaltungskosten für die Büroarbeitsplätze Unter 3. wurden die persönlichen Vewaltungsaufwendungen für die Mitarbeiterin ermittelt, die für die abflusslosen Gruben zuständig ist.

Die KGSt empfiehlt hierfür einen Verwaltungskostenzuschlag von 20 % der Personalkosten. Hierdurch sollen z.B. Kosten für die Planung, Steuerung und Kontrolle durch Gemeindeorgane, die Organisation der Verwaltung, Leistungen der Kämmerei usw, abgedeckt werden. In dem 20%igen Anteil It. Gutachten sind jedoch Fachbereiche, wie z.B. Rechtsamt, Somit: Kostenanteil Gesamtkosten Verwaltungskosten

12% 2.468,08 296,17 € Vorjahr 302,42 €

Personalaufwendungen FB II PG 2 insgesamt 296,17 €

Vorjahr 302,42 €

Sachkonto 58114000 insgesamt: 1.398,35€ 1.478,06€

Aufwendungen für die Abfuhr insgesamt

Abzüglich Überdeckung Vorjahre zu Verteilende Kosten insgesamt:

29.466,70 €

110,00 €

29.356,70 €

29.528,89 €

390,00 € 29.138,89 €


Kosten 2013 Kosten 2014 3. Voraussichtliche Abfuhrmengen 2014:

Zur Ermittlung der voraussichtlichen Abfuhrmengen im Jahr 2014 werden die Abfuhrmengen der Vorjahre sowie der bisher im laufenden Jahr abgefahrenen Mengen berücksichtigt. Die abzufahrenden Mengen werden hiernach geschätzt.

Abfuhrmenge 2012 2.161m3

Abfuhrmenge 2013 bis 30.09.13 1.609 m3

Voraussichtliche Abfuhrmenge 2013: 2.174 m3

4. Berechnung der Höhe der Gebühren für das Abfahren von Abwasser aus abflusslosen Gruben

Kosten Abfuhrmenge 29.138,89 € 2.174 m3 13,40 €

29.356,70 € 2.190 m3 13,40 €


Zusammenstellung Sachkonten Kosten 2073 Kosten 2014

Sachkonto insgesamt Aufwendungen 50120000 Vergütung tariflich Beschäftigte 286.660,60 € 50220000 Versorgungskassse tarifl. Beschäftigte 22.870,32 € 50320000 Beiträge Sozialvers, tarifl. Beschäftigte 56.892,01 € 50410000 Beihilfen für Beschäftigte 500,00 € 52150000 Instandhaltung Grundstücke, baul. Anlagen 19.000,00 € 52160000 Instandhaltung des Infrastrukturvermögens 467.500,00 € 52420000 Unterhaltung u. Bewirtschaftung Infrastukturvermögen 130.000,00 € 52410000 Bewirtschaftung Grundstücke, baul. Anlagen 12.000,00 € 52411000 Aufwand für Energie 186.000,00 € 52412000 Aufwand für Wasserversorgung 7.100,00 € 52415000 Aufwand für Gebäudereinigung 1.700,00 € 52418000 sonst. Bewirtschaftung Grundstücke, baul. Anlagen 30.000,00 € 52510000 Kraftstoffe KFZ 3.800,00 € 52510010 Instandhaltung KFZ 3.000,00 € 52550000 Unterhaltung d. sonstigen beweg. Vermögens 24.000,00 € 57114000 AfA auf Infrastrukturvermögen 955.079,87 € 57116000 AfA auf Fahrzeuge 5.210,00 € 57115000 AfA auf Maschinen und techn. Anlagen 5.954,58 € 57117000 AfA auf Betriebs-u. Geschäftsausstattung 5.070,28 € 57118000 Afa auf geringwertige Wirtschaftsgüter 2.000,00 € 52811000 Auswand f. EDV-Sachleistungen - € 52910000 Aufwendungen f. sonstige Dienstleistunen 74.500,00 € 52911000 Aufwand für EDV-Dienstleistungen 10.500,00 € 53130000 laufende Zuweisung Zweckverbände 10.000,00 € 54120000 Besondere Aufwendungen für Beschäftigte 1.000,00 € 54130000 Aus- u. Fortbildung, Umschulung 9.000,00 € 54310000 Geschäftsaufwendungen 55.252,77 € 54310030 Literatur / Software 300,00 € 54310040 Bürobedarf 500,00 € 54311000 Telekommunikation, Porto 8.800,00 € 54313000 Mitgliedsbeiträge 400,00 € 54314000 Bekanntmachungen 100,00 € 54316000 KFZ-Versicherungen u.-Steuern 1.300,00 € 54319000 Sachverständigen-Gerichts-und ähnliche Kosten 32.000,00€ 54413000 Versicherungen 10.000,00 € 58111000 Aufwand interne Leistungsverrechnung Bauhof 3.696,22 € 58114000 Aufwand Verwaltungskosten 61.987,52 €

kalkulatorische Eigenkapitalverzinsung 680.332,45 € Rücklage aus Vorjahren 100.597,00 €

3.083.409,62 €

Erträge 48114000 43210000

Erträge ILV Verwaltungskosten Kanal Kleinkläranlage abflusslose Grube

340.750,47 € 2.711.513,73€

2.006,53 € 29.138,89 €

3.083.409,62 €

Niederkrüchten, den 13. November 2013

Aufgestellt

(Baier)


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