Constante Carlos Avalos Rodrguez* Coordinador de la Fiscala Provincial Penal Corporativa Especializada en Delitos de Corrupcin de Funcionarios de La Libertad* Profesor en la Academia de la Magistratura * Miembro del Comit Consultivo de Gaceta Penal & Procesal Penal y colaborador permanente de Actualidad Jurdica y Dilogo con la Jurisprudencia (todas de la editorial Gaceta Jurdica)* Capacitador de los Programas de Implementacin del CPP 2004 del Banco Mundial y el Ministerio de Justicia* Consultor ONU para temas de la reforma procesal penal en el Per* Miembro, designado por Fiscala de la Nacin, del Equipo de Validacin del Manual de Investigacin de los Delitos Ambientales del Ministerio Pblico del Per (2011)

Acuerdo Plenario N 7-2011/CJ-116 (lavado de activos &medidas de coercin reales )Profesor: Constante Carlos Avalos Rodrguez

En nombre de la lucha contra el lavado de activos

Lavado de activos de delito de defraudacin tributariaDefraudacin que importa el no pago de impuestos

Defraudacin que importa la devolucin de impuestos pagados

Decreto Legislativo N 1106 art. 1

El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o deba presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido

Decreto Legislativo N 1106 art. 2

El que adquiere, utiliza, guarda, administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o deba presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido

Incurre en delito de lavado de activos quien deposita 50 mil dlares en su cuenta de ahorros en un Banco?

Incurre en delito de lavado de activos quien se paga con el dinero ilcitamente obtenido unas vacaciones en el Caribe?

Acuerdo Plenario N 7-2011/CJ-116A partir de este antecedente, todo agotamiento del delito deviene en la comisin de un ulterior delito de lavado de activos (ii) sea que se disfruten tales ganancias o que solamente se procure asegurar las mismas

Es necesario un delito previo?

Decreto Legislativo N 1106 art. 10

El lavado de activos es un delito autnomo por lo que para su investigacin y procesamiento no es necesario que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigacin, proceso judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria

Es necesario acreditar un delito previo?

Es necesario acreditar el origen del dinero en un delito previo?

Y la presuncin de inocencia?

Lavado de activos de delito de defraudacin tributaria

Qu parte del patrimonio es el que se lava?

Lavado de activos de delito previo no consumado?

Acuerdo Plenario N 7-2011/CJ-116A. Que el pago por la venta ilcita se haga antes de la entrega o pago por adelantado. B. Que parte del pago recibido se utilice para la adquisicin de medios de transporte (aeronaves, barcos o vehculos) que trasladarn la carga ilegal al comprador, y a los cuales se les ha registrado falsamente como transporte de carga de bienes lcitos o como de recreo

Decreto Legislativo N 1106 art. 10El conocimiento del origen ilcito que tiene o que deba presumir el agente de los delitos que contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades criminales como los delitos de minera ilegal, el trfico ilcito de drogas, el terrorismo, los delitos contra la administracin pblica, el secuestro, el proxenetismo, la trata de personas, el trfico ilcito de armas, trfico ilcito de migrantes, los delitos tributarios, la extorsin, el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar ganancias ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el artculo 194 del Cdigo Penal.

Lavado de activos de delito previo cuya ejecucin no se ha iniciado?

Acuerdo Plenario N 7-2011/CJ-116 (lavado de activos &medidas de coercin reales )Profesor: Constante Carlos Avalos Rodrguez