AKAD MURABAHAH DALAM PEMBIAYAAN PEMILIKAN RUMAH … · AKAD MURABAHAH DALAM PEMBIAYAAN PEMILIKAN RUMAH (PPR) PADA PERBANKAN SYARIAH Penulisan Hukum (Skripsi) Disusun dan Diajukan

i

AKAD MURABAHAH DALAM PEMBIAYAAN PEMILIKAN

RUMAH (PPR) PADA PERBANKAN SYARIAH

Penulisan Hukum

(Skripsi)

Disusun dan Diajukan untuk Melengkapi Syarat-Syarat Memperoleh Derajat

Sarjana S1 dalam Ilmu Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Sebelas

Maret Surakarta

Oleh:

Rizky Fadlurrahman

NIM. E0015358

FAKULTAS HUKUM

UNIVERSITAS SEBELAS MARET

SURAKARTA

2019

library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id

ii


iii


iv


v

ABSTRAK

Rizky Fadlurrahman. 2019. E0015358. AKAD MURABAHAH DALAM

PEMBIAYAAN PEMILIKAN RUMAH (PPR) PADA PERBANKAN

SYARIAH. Penulisan Hukum (Skripsi). Fakultas Hukum Universitas

Sebelas Maret.

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pelaksanaan konsep jual

beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan Rumah (PPR) pada

perbankan syariah khususnya pada BTN Syariah dan Apakah terdapat unsur

riba pada Jual Beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan Rumah di

BTN Syariah.

Penelitian ini termasuk jenis penelitian hukum normatif yang

bersifat preskriptif. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder yaitu

data yang diperoleh dari bahan pustaka. Sumber data sekunder yang

digunakan mencakup bahan hukum primer dan sekunder. Teknik

pengumpulan data yang digunakan adalah studi kepustakaan dan wawancara

sebagai data pendukung, selanjutnya teknis analisis yang digunakan adalah

metode deduktif.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa konsep jual beli murabahah

dalam pembiayaan pemilikan rumah pada Bank Tabungan Negara Syariah

masih terdapat unsur riba didalamnya. Hal ini dibuktikan dengan adanya

pernyataan dalam pejanjian antara nasabah dengan pihak BTN Syariah.

Selanjutnya, hasil wawancara menunjukkan adanya restrukturisasi bagi

nasabah yang mengalami kesulitan dalam pembayaran angsuran menjadikan

harga lebih tinggi dari harga yang telah disepakati sebelumnya, pada saat

terjadi akad antara nasabah dengan pihak BTN Syariah status rumah sebagai

objek akad masih tidak jelas karena pihak perbankan belum menerima

barang secara nyata, selain pada BTN Syariah denda keterlambatan

pembayaran angsuran juga terjadi pada Bank Syariah Mandiri sehingga

menjadikan harga lebih tinggi dan menjadi ketidakjelasan harga

sebagaimana yang telah disepakati dalam akad. Selain itu tidak

menanggungnya risiko kerugian dari pihak perbankan menjadikan pihak

perbankan hanya ingin meraih keuntungan saja tanpa ada risiko kerugian.

Kata Kunci: Akad Murabahah, Pembiayaan Pemilikan Rumah, Perbankan

Syariah.


vi

ABSTRACT

Rizky Fadlurrahman. 2019. E0015358. Murabahah Contract Financing

In Home Ownership On Islamic Banking. Legal Writing. Law Faculty of

Sebelas Maret University Surakarta.

This study's for to learn the concept of murabahah contracts in

Financing Home Ownership On Islamic Banking especially at BTN Syariah

and is there a interest in Murabahah Financing Home Ownership in Islamic

Banking.

This research is normative legal research which prescriptive. The

data used in this research is secondary data including primary legal

material. Data collection techniques used is library study and interview as

supporting data, technical analysis is deductive method.

The results showed that the murabahah contract in home ownership

credit on islamic banking have interest inside it. Because when there is a

contract between the customer and the BTN Syariah. Furthermore, the

interview results indicate a restructuring is the customers who experience

difficulties in payment of the price previously agreed upon, in the event of a

contract between customer with BTN Syariah the status of the house in the

murabahah contract as a transaction object is complicated. Because the

bank has not yet handover the house with the previous seller. Other than on

BTN Syariah late charge also on Bank Syariah Mandiri so that the price is

higher and the price becomes unclear as agreed in the contract. Besides

that banks do not bear the risk, this makes the banks only want profits

without sharing losses.

Keywords: Murabahah Contract, Financing In Home Ownership, Islamic

Banking.


vii

MOTTO

Bismillahirrohmanirrohim

“Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan tinggalkan

sisa-sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang yang beriman”

(QS. Al Baqarah: 278)

“Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba) , maka

ketahuilah bahwa Allah dan RasulNya akan memerangimu”

(QS. Al Baqarah: 279)

You will not be the same after the storm of life. You will be stronger, wiser

and more alive than ever before

(Mario Teguh)

Aku tidak ingin jadi pohon bambu, aku ingin jadi pohon oak yang berani

melawan angin

(Soe Hok Gie)


viii

PERSEMBAHAN

Skripsi ini Penulis mempersembahkan sebagai wujud syukur dan terima

kasih kepada:

1. Allah Subhanahu wa ta’ala karena segala puji hanya bagi Allah

dan atas segala rahmatnya penulis dapat menyelesaikan skripsi

ini.

2. Rasulullah Shallallahu ‘alaihi wa sallam yang merupakan

sebaik-baik petunjuk bagi umat akhir zaman.

3. Ibu saya Sulastriningsih dan ayah saya Sukadi yang tulus

mendoakan saya, mendidik dan memberikan dukungan kepada

setiap perbuatan yang bermanfaat.

4. Rosyid Abdillah sebagai kakak dan Dias Syafiq Abdullah

sebagai adik yang selalu memberikan dukungan dan semangat.

5. Bapak Agus Rianto, S.H., M.Hum. dan Ibu Luthfiyah Trini

Hastuti, S.H., M.H. yang dengan sabar membimbing dan

mendukung saya selama peroses pengerjaan skripsi.

6. Imas Firli Andriani, Aris Fitriadi, Kholid Firdaus dan Umar

Ghazy Al Atsary yang telah membantu saya dalam proses

pengerjaan skripsi.

7. Teman-Teman Push Rank Muamar Ibnu Sina, Is Bima Surya

Putra, Faishal Nizar, Muhammad Fajar Baichuni, Muhammad

Faizal Syafruddin yang telah mendukung saya dan memberikam

semangat selama proses pengerjaan skripsi.

8. Diri saya sendiri yang telah berjuang untuk tidak malas.


ix

KATA PENGANTAR

Puji syukur penulis panjatkan bagi Allah Subhanahu wa

ta’ala,hanya karena atas rahmat serta karunia-Nya pada akhirnya penulis

dapat menyusun dan menyelesaikan skripsi dengan judul “Akad Murabahah

dalam Kredit Pemilikan Rumah Pada Perbankan Syariah”.

Penyusunan skripsi ini bertujuan untuk melengkapi salah satu

persyaratan untuk menempuh gelar Sarjana Hukum di Fakultas Hukum

Universitas Sebelas Maret Surakarta.

Penulisan Hukum ini membahas mengenai problematika hukum

Islam hukum Islam pada konsep jual beli Murabahah pada perbankan

Syariah serta menemukan solusi dari problematika hukum tersebut .

Penulis menyadari sepenuhnya bahwa, tanpa adanya bantuan dari

berbagai pihak tidaklah mungkin skripsi ini dapat tersusun. Oleh karena itu

pada kesempatan ini pula perkenankanlah penulis menyampaikan ucapan

terima kasih yang sebesar-besarnya kepada :

1. Allah Subhanahu wa ta’ala yang telah melimpahkan rahmat, karunia

dan hidayah-Nya serta Nabi besar Muhammad Shallallahu ‘alaihi

wa sallam, junjungan dan suri teladan yang terbaik;

2. Ibu Prof. Dr.I Gusti Ayu Ketut Rachmi Handayani,S.H.,M.M. selaku

Dekan Fakultas Hukum UNS yang telah memberi ijin dan

kesempatan kepada penulis untuk menyelesaikan skripsi ini;

3. Bapak Dr.Mulyanto,S.H.,M.Hum. selaku Kepala Bagian Hukum dan

Masyarakat yang telah membantu penulis didalam pelaksanaan

mekanisme pemilihan pembimbing guna menyelesaikan penulisan

skripsi ini;

4. Bapak Agus Rianto,S.H.,M.Hum. dan Ibu Luthfiyah Trini

Hastuti,S.H.,M.H. selaku Dosen Pembimbing Penulisan Hukum

(skripsi) yang telah meyediakan waktu dan pikirannya untuk

memberi bimbingan dan arahan demi tersusunnya skripsi ini;


x

5. Ibu Anti Mayastuti,S.H.,M.Hum. selaku Pembimbing Akademik

yang telah banyak memberikan penulis dorongan baik secara moral

maupun materiil sejak awal masuk fakultas hukum sampai dengan

akhir penulisan hukum (skripsi) ini;

6. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Hukum UNS yang telah memberikan

ilmu pengetahuan umumnya dan ilmu hukum khususnya kepada

penulis sehingga dapat dijadikan bekal dalam penulisan skripsi ini

dan semoga dapat dalam penulisan skripsi ini dan semoga dapat

penulis amalkan dalam kehidupan masa depan penulis;

7. Bapak dan Ibu staff karyawan kampus Fakultas Hukum Universitas

Sebelas Maret Surakarta yang telah membantu dan berperan dalam

kelancaran kegiatan proses belajar mengajar dan segala kegiatan

mahasiswa di Fakultas Hukum Universitas Sebelas Maret Surakarta;

8. Keluarga Penulis,Ibu,Bapak,Kakak dan Adik yang telah

memberikan doa, dukungan, dan kasih sayang serta memberi

motivasi penulis dalam menyelesaikan Penulisan Hukum (Skripsi);

9. Teman-teman KKN Desa Tawangargo Malang yang telah berjuang

bersama dalam mengabdi kepada masyarakat;

10. Teman-teman KMM di Badan Pertanahan Kabupaten Boyolali, serta

bapak Pius Triwahyudi,S.H.,M.Si selaku pembimbing mitra KMM

yang senantiasa memberikan motivasi dan semangat;

11. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu per satu yang telah

memberikan segala bentuk bantuannya bagi penulis dalam

penyelesaian Penulisan Hukum (Skripsi).


xii

DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i

PERSETUJUAN PEMBIMBING .................................................................. ii

PERSETUJUAN PENGUJI ...........................................................................iii

HALAMAN PERNYATAAN ......................................................................... iv

ABSTRAK ....................................................................................................... v

ABSTRACT .................................................................................................... vi

MOTTO ......................................................................................................... vii

PERSEMBAHAN ........................................................................................ viii

KATA PENGANTAR ..................................................................................... ix

DAFTAR ISI .................................................................................................. xii

BAB I PENDAHULUAN ................................................................................. 1

A. Latar Belakang .................................................................................. 1

B. Rumusan Masalah ............................................................................. 5

C. Tujuan Penelitian .............................................................................. 5

D. Manfaat Penelitian ............................................................................ 6

E. Metode Penelitian ............................................................................. 7

F. Sistematika Penulisan Hukum ......................................................... 11

BAB II TINJAUAN PUSTAKA .................................................................... 12

A. Kerangka Teori ............................................................................... 12

1. Tinjauan tentang Perikatan .......................................................... 12

2. Tinjauan tentang Pembiayaan Bank Syariah ................................ 18

3. Tinjauan tentang Murabahah ....................................................... 21

4. Tinjauan tentang Hukum Islam .................................................... 22

5. Tinjauan tentang Riba .................................................................. 25

6. Tinjauan tentang Kredit Pemilikan Rumah (KPR) ....................... 31

B. Kerangka Pemikiran ........................................................................ 32

BAB III HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ............................... 34

A. Konsep Jual Beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan Rumah

pada Perbankan Syariah ................................................................... 34


xiii

B. Status Hukum Jual Beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan

Rumah pada Perbankan Syariah ....................................................... 51

BAB IV PENUTUP ........................................................................................ 67

A. Simpulan ......................................................................................... 67

B. Saran............................................................................................... 68

DAFTAR PUSTAKA

Buku .................................................................................................... 70

Jurnal ................................................................................................... 71

Hasil Penelitian .................................................................................... 72

Perundang Undangan ........................................................................... 72

Internet ................................................................................................. 72

Lampiran .............................................................................................. 73


Documents

AKAD MURABAHAH DALAM PEMBIAYAAN PEMILIKAN RUMAH … · AKAD MURABAHAH DALAM PEMBIAYAAN PEMILIKAN RUMAH (PPR) PADA PERBANKAN SYARIAH Penulisan Hukum (Skripsi) Disusun dan Diajukan