AKUNTANSI DENGAN MS.EXCEL

MUSTAKIM MUCHLIS

Langkah Pertama

• Membuat daftar akun dan nomor rekening

• No Akun• Nama Akun• Saldo Awal• Klasifikasi perkiraan• Kelompok L/K

NEXT STEP• Blok Area Saldo

Awal (format>cells)

• Pilih opsi accounting pada category, masukkan decimal places = 0 dan symbol None

Daftar Akun

Mendefinisikan Area Kerja

• Setelah membuat daftar akun dan klasifikasinya,

• Berikutnya dilakukan pemberian nama dan area kerja

• Blok seluruh area (b9 sampai f28)

• Beri nama area tersebut dengan cara klik menu formula>define name>...

• Beri nama DAFTAR_AKUN pada kolom Names lalu

• Klik OK

No Akun

• Blok seluruh area (B9 sampai B46) lalu beri nama area tersebut dengan cara klik menu formula>define name>...

NAMA AKUN

• SELANJUTNYA MEMBUAT NAMA AKUN DENGAN PERINTAH YANG SAMA

• NAMA_AKUN

JURNAL TRANSAKSI

Membuat komponen Jurnal

• Gunakan shet-2 untuk membuat jurnal ganti nama JURNAL

• Selanjutnya buat format jurnal• TANGGAL, KODE PEMBANTU,

URAIAN, NO AKUN, NAMA AKUN, DEBET, NO AKUN, NAMA AKUN DAN KREDIT

Membuat Auto Filter

• Blok sel B6 sampai J6. klik data>filter>autofilter

Membuat Kriteria

• Agar nomor akun (no Akun) dapat dimunculkan sesuai dengan transaksi yang dicatat, anda bisa membuat kriteria dengan mengambil dari NO_AKUN yang didefinisikan sebelumnya Klik ok.

• Lakukan hal yang sama pada sel H7

• Setelah itu, anda bisa melihat N0 AKUN

MENGGUNAKAN FUNGSI• Setelah daftar nomor akun dibuat, anda bisa

membuat nama akun muncul sesuai dengan no akun yang dipilih. Contoh, jika anda memilih no akun 111, maka akan muncul kas dan sebagainya.

• Pada pembahasan ini digunakan fungsi Vlookup pada sel F7 dan I7 untuk mendapatkan NAMA AKUN dari NO AKUN

• Isikan fungsi pada sel berikut :• =IF(E7="";"";VLOOKUP(E7;DAFTAR_AKUN;2))• =IF(H7="";"";VLOOKUP(H7;DAFTAR_AKUN;2)

)

Membuat fungsi kontrol keseimbangan

• Setiap pencatatan debet akan diikuti pencatatan kredit, artinya pencatatan harus seimbang.

• Dan untuk mengontrol keseimbangan dapat di buat fungsi pada sel L7:

• =IF(G7=J7;"OK";"Salah,Cek ulang")

Copy Fungsi

• Salin masing masing sel E7, F7 H7, I7 dan L7 ke bawah sesuai dengan area kerja yang akan digunakan.

Lanjutan

• Untuk mempermudah area kerja yang akan digunakan anda dapat memberikan warna pada area kerja tersebut.

HASIL PENCATATAN TRANSAKSI

• SECARA OTOMATIS PENCATATAN TRANSAKSI AKAN “BERHENTI” KARENA PROSES SELANJUTNYA TERJADI SECARA OTOMATIS, APABILA FORMAT SIKLUS LAINNYA TELAH DI BUAT DAN TEROTOMATISASI.

MEMBUAT KRITERIA UNTUK BUKU BESAR

• BLOK AREA KERJA NAMA AKUN

• KLIK MENU FORMULA>DEFINE NAME

• Beri nama area kerja tersebut, misalnya JURNAL_NAMA_ AKUN_DEBET

• KLIK OK • Lakukan hal yang sama

untuk akun kredit

MEMBUAT KRITERIA UNTUK BUKU BESAR

• BLOK AREA KERJA DEBET

• KLIK MENU FORMULA>DEFINE NAME

• Beri nama area kerja tersebut, misalnya JURNAL_ AKUN_DEBET

• KLIK OK • Lakukan hal yang

sama untuk akun kredit

• Gunakan shet berikutnya untuk membuat buku besar, berikan nama BB lakukan tahapan berikut.

• Buat komponen buku besar terdiri dari Tanggal,kode,uraian,debet,kredit, dan saldo akhir

Membuat Auto Filter

• Blok sel B14 sampai G14. Klik Data>Filter>autoFilter.

• Membuat List Nomor Akun• Arahkan kursor di sel C8. klik

data>Validation...

Menggunakan Fungsi

• Nama Akun• C9=IF(C8="";"";VLOOKUP(C8;DAFTAR

_AKUN;2))• SALDO AWAL• C11=IF(C8="";"";VLOOKUP(C8;DAFTA

R_AKUN;3))• POSISI DEBET/KREDIT• D11=IF(C8="";"";VLOOKUP(C8;DAFTA

R_AKUN;4))

• SALDO AWAL DEBET• E15=IF(D11="DEBET";C11;0)

• Dengan fungsi ini, sel E15 hanya akan menampilkan jumlah saldo awal (C11) akun yang memiliki posisi debet (D11).

Transaksi Debet• Dengan fungsi ini, akan diambil transaksi Debet pada jurnal (shet2-JU)

sesuai dengan nomor akun (C8) yang dipilih sesuai dengan tanggal transaksi. Pada sel E7 berisi uraian transaksi debet dan G7 adalah jumlah transaksi debet. Jadi, sel ini akan mengambil jumlah transaksi debet yang ada pada jurnal (shet2-JU).

• E16=IF(JU!E7=$C$8;JU!G7;0)

SALDO AWAL KREDIT• F15 = IF(D11="KREDIT";C11;0)• Dengan fungsi ini, sel F15 hanya akan menampilkan

jumlah saldo awal (C11) akun yang memiliki posisi kredit (D11).

Transaksi Kredit• F16=IF(JU!H7=$C$8;JU!J7;0)• Dengan fungsi ini, akan diambil transaksi KREDIT

pada jurnal (shet2-JU) sesuai nomor akun (C8) yang dipilih sesuai tanggal transaksi.

Saldo Akhir• G16=IF($D$11="DEBET";G15+E16-

F16;IF($D$11="KREDIT";G15+F16-E16;0))

• Dengan fungsi ini akan ditampilkan (akumulasi) saldo akhir pada setiap tanggal transaksi.

Tanggal Transaksi• B16=IF(E16-F16<>0;JU!B7;"")

• Dengan fungsi ini, jika terdapat transaksi debet (E16) maupun kredit (F16), akan muncul tanggal transaksi sesuai tanggal yang tercatat pada jurnal (shet2-JU)

Uraian Transaksi• D16=IF(E16-F16<>0;JU!D7;"")

• Dengan fungsi ini, jika terdapat transaksi debet (E16) maupun kredit (F16), akan muncul tanggal transaksi sesuai tanggal yang tercatat pada jurnal (shet2-JU)

COPY SEL

• Untuk Melanjutkan Pencatatan maka copy seluruh SEL

LAPORAN KEUANGAN

Aplikasi Laporan Laba Rugi• Komponen yang terdapat pada laporan laba rugi

adalah Pendapatan, Biaya operasional, Laba (Rugi) Usaha.

• Untuk membuat Laporan laba Rugi, dapat menggunakan shet berikutnya.

Membuat Fungsi• Pada sel C7, tulis fungsi berikut.• C7=IF(B7="";"";VLOOKUP(B7;DAFTAR_AKU

N;2))

• Salin fungsi tersebut seseuai kebutuhan

Next Step (Periode Awal)• Pada sel F7, tulis fungsi berikut• =IF(B7="";"";VLOOKUP(B7;DAFTAR_AKUN;3))

• Lakukan hal yang sama pada kolom berikutnya kebawah

Next Step (Periode Berjalan)

• Pada sel H7 tulis fungsi berikut.• =-1*(SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_DEBET;

$C7;JURNAL_AKUN_DEBET)-SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_KREDIT;$C7;JURNAL_AKUN_KREDIT))

• Dengan menggunakan fungsi tersebut akan muncul komponen laporan laba rugi periode berjalan

Periode Akhir• Laba rugi

periode Akhir merupakan penjumlahan dari periode awal dan periode berjalan. Anda cukup melakukan penambahan saja.

Aplikasi Neraca

Menyusun Komponen Neraca

• Untuk memudahkan pekerjaan, cukup mencopy paste daftar akun neraca yang terdapat pada shet daftar akun

Membuat Fungsi• Pada Sel C9, tulis fungsi berikut• =IF(B9="";"";VLOOKUP(B9;DAFTAR_AKUN;2))

Neraca Periode Awal• Pada sel E9, tulis

fungsi berikut• =IF(B9="";"";VLOO

KUP(B9;DAFTAR_AKUN;3))

• Salin fungsi tersebut sampai ke E15

Neraca Periode Berjalan

• Pada sel F9 tulis fungsi berikut• =SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_DEB

ET;C9;JURNAL_AKUN_DEBET)-SUMIF(JURNAL_NAMA_AKUN_KREDIT;C9;JURNAL_AKUN_KREDIT)

• Salin fungsi tersebut sampai ke F15

Neraca Periode Akhir• Neraca periode

Akhir merupakan penjumlahan dari periode awal dan periode berjalan. Anda cukup melakukan penambahan saja.

Laporan Laba Rugi dan Perubahan Modal

Laporan Neraca