AMUE – SIFAC Formation « Recettes »

S i f a c Système d’Information Financier Analytique et Comptable

Sifac

AMUE – SIFACFormation « Recettes »

Cursus Ordonnateur


Recettes 2

Sommaire

Introduction

Référentiels article et client

Documents de vente (commande et contrat)

Documents de Facturation et édition

Réduction, annulation de recettes et réimputations

Les Visas

Mise sous bordereau

Éditions consultations

Conclusion


Recettes 3

Le flux de recette fait appel aux éléments de structure organisationnelle suivants : Société : Structure de la comptabilité Financière (FI) dans SIFAC. Une

personne morale est représentée par plusieurs sociétés FI. Division : Structure commune aux modules de « Dépenses » et de

« Recettes » dans SIFAC portant la sectorisation de la TVA. Elément structurel obligatoire en saisie lors de la création d’un document de vente ou de dépense.

Organisation commerciale : Structure de recette affectée à la société.

Canal de distribution : Elément obligatoire dans les documents de vente SIFAC (contrainte produit SAP).

Secteur d’activité : Cet élément dérive le domaine d’activité qui permet la gestion de la lucrativité dans les documents de vente.

Agences commerciales : Cet élément représente l’UB (appelée « niveau de gestion » pour les Etablissements passés aux RCE).

Domaine

commercial

IntroductionStructure de vente


Recettes 4

Organisations Commerciales

Secteur d’activité

Canal de distribution

Z100 Établis. Z200 SACD

Z1 Recettes

Z1 non Lucratif

Sociétés Z100 Établis. Z200 SACD

Agences Commerciales

Z001 Serv.Com Z003 SIU

Divisions

(MM SD)Z110 Étab/Exo Z230 Mixte

1 personne morale = X sociétés SAP

Division : Objet SAP portant la sectorisation de la TVA

1 organisation commerciale par société FI

1 seul canal de distribution

3 secteurs d’activité dérivant respectivement les domaines d’activité (lucrativité)

L’Agence commerciale représente l’UB (appelée « niveau de gestion » pour les Etablissements passés aux RCE).

Personne morale

Z2 Lucratif Z3 Exonéré

Domaines commerciaux

Z100 Z1 Z1

Z100 Z1 Z2

Z100 Z1 Z3

Z200 Z1 Z1

Z200 Z1 Z2

Z200 Z1 Z3

IntroductionModélisation SIFAC de la structure Recettes


Recettes 5

Dans le cadre de SIFAC, le domaine d’activité est défini comme porteur de la notion de secteur dans une optique de fiscalité directe et permet ainsi d’isoler les opérations lucratives.

La gestion de domaines d’activité permet : De sectoriser les activités répondant aux critères de la lucrative définis par

l’administration fiscale D’identifier dans chaque opération son caractère lucratif ou non via l’affectation d’un

domaine d’activité aux axes d’imputation sans pour autant démultiplier ces objets d’imputation

De produire une comptabilité spécifique à la nature d’activité en isolant les charges, produits et postes de bilan.

Dans le module « recettes », la saisie du secteur d’activité permet de dériver le domaine d’activité donc de déterminer le domaine de lucrativité.

IntroductionGestion de la lucrativité


Recettes 6

Le flux recette dans SIFAC utilise 2 référentiels de gestion : Le référentiel article : chaque commande de vente devra référencer un article créé préalablement

dans le référentiel article. Le référentiel client : chaque commande de vente devra référencer un client créé préalablement

dans le référentiel client.

La combinaison de données contenues dans la fiche article et dans la fiche client permettent la dérivation et le calcul automatique de données dans les documents de vente et de facturation:

Exemples :• Détermination automatique de la TVA applicable, • Détermination automatique du compte général, du compte budgétaire, et du compte collectif imputés,• Détermination automatique des entités de facturation, de livraison, de paiement liées au client. • …

De manière à garantir le bon fonctionnement du flux recette, il est donc primordial que les données des référentiels clients et articles soient créées avec la plus grande rigueur,

IntroductionRéférentiels de gestion


Recettes 7

Processus unique à choisir par l’établissement avant démarrage

Les processus de recette implémentés dans SIFAC sont : Avec émission de titres de recette et de bordereaux de titres Sans émission de titres ni de bordereaux de titres : Impact en

comptabilité budgétaire au stade de la facture SD bloquée en comptabilité par l'Ordonnateur

Sans émission de titres ni de bordereaux de titre : Impact en comptabilité budgétaire au moment de la prise en charge par le Comptable

IntroductionProcessus de la recette


Recettes 8

Avec émission de titres de recette et de bordereaux

Commande VA01Contrat VA41

Facture (bloquée en compta)VF01

Prise en chargeZSIFACFITR_

BORD

Document de facturationDocument de ventePrise en charge

comptableCréation du titre

de recette

Mise sous bordereau

ZSIFACFITR_BORD

Ordonnateur Comptable

Impact budgétaire

Impact comptable D 4112 C 7XX

Impact analytique

Création du titreZREC001

Mise sous bordereaux de

titres

IntroductionProcessus de la recette (FLUX 1)


Recettes 9

Sans émission de titres et de bordereaux de recette : Impact en comptabilité budgétaire au stade de la facture SD bloquée en comptabilité par l'Ordonnateur

Commande [VA01]Contrat [VA41]

Facture (bloquée en compta)[VF01]

ComptabilisationOu rejet[ZVFX3]


comptable


Impact budgétaire


Impact analytique



Recettes 10

Sans émission de titres et de bordereaux de recette : Impact en comptabilité budgétaire au moment de la prise en charge par le Comptable

Commande [VA01]Contrat [VA41]

Facture (bloquée en compta)[VF01]

Comptabilisation[ZVFX3]


comptable


Impact budgétaire


Impact analytique

Visa

Vérification des données de factures pour envoi à

la comptabilisation[ZREC022]



Recettes 11

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 12

Les transactions MM01, MM02, et MM03 permettent respectivement de créer, modifier et afficher un article dans SIFAC.

Chaque article est défini à plusieurs niveaux dans SIFAC :

MandantMandant

Organisation commercialeOrganisation commerciale

DivisionDivision

Données de base

Numéro ArticleDésignation / UnitésAncien N° Nabuco

Données de Gestion

Données ADV

Groupe d’imputation articleGroupe statistique articleClassification fiscaleGroupe d’articlesStatut de l’article

Texte commercial descriptif de l’article

Référentiel ArticlesGénéralités

MM01


Recettes 13

Les articles générique dans SIFAC correspondent au plan de compte M9. Il est structuré G+ N° du compte comptable

Référentiel ArticlesGénéralités

MM01


Recettes 14

A l’initialisation de la création d’un article, il est avant tout nécessaire de définir la branche et le type de l’article :

Branche : clé qui définit la branche, c’est-à-dire le secteur industriel, à laquelle l ’article peut être affecté.

La branche « Z: Recette » sera la seule utilisée dans SIFAC

Branche : clé qui définit la branche, c’est-à-dire le secteur industriel, à laquelle l ’article peut être affecté.

La branche « Z: Recette » sera la seule utilisée dans SIFAC

Type d’article : Clé permettant d'affecter l'article à un groupe d'articles, comme par exemple les matières premières, les produits consommables, les produits commercialisables, etc.

Le type « Z001 : Produit générique recette » sera le seul utilisé dans SIFAC

Type d’article : Clé permettant d'affecter l'article à un groupe d'articles, comme par exemple les matières premières, les produits consommables, les produits commercialisables, etc.

Le type « Z001 : Produit générique recette » sera le seul utilisé dans SIFAC

Modèle : il est possible de créer un article par copie d’un autre article déjà existant en indiquant ici le numéro de l’article source.

Modèle : il est possible de créer un article par copie d’un autre article déjà existant en indiquant ici le numéro de l’article source.

Référentiel ArticlesInitialisation de l’article

MM01


Recettes 15

A la création de l’article, il faut créer toutes les vues regroupant les données de base, les données d’administration des ventes, et les données de gestion.

Pour créer les vues de données de base, d’Administration des ventes, et de gestion, il est nécessaire de spécifier les niveaux organisationnels.

Référentiel ArticlesSélection des vues et du niveau organisationnel

MM01


Recettes 16

Le premier onglet de données de base permet de spécifier la désignation, l’unité de quantité de base, et le n° article utilisé dans l’ancien système.

Désignation Désignation

Unité de quantité de base : PC pour « pièce », ou UO pour « unité d’œuvre.

Unité de quantité de base : PC pour « pièce », ou UO pour « unité d’œuvre.

Article : Le numéro d’article est attribué automatiquement par le système à la sauvegarde de la fiche article.

Tant que la fiche n’a pas été sauvegardée, le numéro article affiche « INTERN »

Article : Le numéro d’article est attribué automatiquement par le système à la sauvegarde de la fiche article.

Tant que la fiche n’a pas été sauvegardée, le numéro article affiche « INTERN »

Ancien n° article : Il est possible de spécifier une ancienne référence s’il en existe une ou bien celle chez le fournisseur

Ancien n° article : Il est possible de spécifier une ancienne référence s’il en existe une ou bien celle chez le fournisseur

Référentiel ArticlesDonnées de base

MM01


Recettes 17

Le premier onglet d ’ADV permet de définir les propriétés fiscales de l’article

Statut article ADV : permet de spécifier qu’un article est bloqué pour utilisation en apposant le code Z1.

Statut article ADV : permet de spécifier qu’un article est bloqué pour utilisation en apposant le code Z1.

Classification fiscale : permet de spécifier le type de TVA s’appliquant à l’article

Ex : TVA collectée 19,6%, TVA collectée 5,5% …

Classification fiscale : permet de spécifier le type de TVA s’appliquant à l’article

Ex : TVA collectée 19,6%, TVA collectée 5,5% …

Référentiel ArticlesAdministration des ventes

MM01


Recettes 18

Le second onglet d ’ADV permet de définir des propriétés analytiques et comptables de l’article

Grpe imputation art. : permet de spécifier le compte général que doit dériver l’article (croisé avec le groupe d’imputation client)

Grpe imputation art. : permet de spécifier le compte général que doit dériver l’article (croisé avec le groupe d’imputation client)

Grpe statist. article : permet le regroupement d’articles pour des statistiques de ventes

Grpe statist. article : permet le regroupement d’articles pour des statistiques de ventes

Groupe d’articles: permet le regroupement d'articles pour la mise en place de "politiques" de conditions tarifaires

Groupe d’articles: permet le regroupement d'articles pour la mise en place de "politiques" de conditions tarifaires

Référentiel ArticlesAdministration des ventes

MM01


Recettes 19

L’onglet Texte ADV permet d’introduire un descriptif commercial à l’article, définissable en plusieurs langues. Il sera notifié sur la facture

TEXTE A LA CREATIONTEXTE A LA CREATION

Référentiel ArticlesTexte ADV (Gestion)

MM01


Recettes 20

Démonstration

10 minDémonstration 1

Création d’une fiche article générique


Recettes 21

Les transactions XD01, XD02, et XD03 permettent de créer, modifier, et afficher un client dans SIFAC.

Chaque client est défini à plusieurs niveaux dans SIFAC :

Numéro ClientAdresseDescriptionCommunicationContactsCoordonnées bancaires

Gestion de comptesMoyens de paiement

VentesFacturationPartenaires

MandantMandant

SociétéSociété

Organisation CommercialeOrganisation Commerciale

Données de Base

Données Comptables

Données de Vente

Référentiel ClientsGénéralités

XD01


Recettes 22

A l’initialisation d’un client, il est nécessaire de définir le groupe de comptes et le domaine commercial du client :

Groupe de comptes: permet la classification des fiches clients. Il détermine les informations nécessaires à la définition du client.

Groupe de comptes: permet la classification des fiches clients. Il détermine les informations nécessaires à la définition du client.

Domaine commercial : Permet de définir dans quel domaine commercial l’article doit être créé:

-Organisation commerciale

-Canal de distribution

-Secteur d’activité

Domaine commercial : Permet de définir dans quel domaine commercial l’article doit être créé:

-Organisation commerciale

-Canal de distribution

-Secteur d’activité

Société: renseigner la société dans laquelle le client doit être créé

Société: renseigner la société dans laquelle le client doit être créé

Référentiel ClientsInitialisation d’un client

XD01


Recettes 23

Les groupes de comptes ont pour la plupart un critère d’unicité qui permet d’éviter de créer plusieurs fois le même tiers dans la base SIFAC.

Groupe de compte Critère d’unicitéChamp SIFAC (obligatoire)

Z001 France Public et Personnes Morales

N° SIRET / Identifiant N° SIRET

Z002 France Indépendants N° URSSAF ou l’inscription au registre du commerce ou le n° d’inscription au répertoire des métiers ou le numéro INSEE

Identifiant ou N° SIRETAu moins l’un des deux doit être rempli

Z003 Union Européenne Public et Sociétés

N° d’identification de TVA intracommunautaire N° identification TVA

Z004 Hors UE, DOM/TOM, UE non soumis à TVA

Pas de critère d’unicité

Z005 Divers N° URSSAF ou l’inscription au registre du commerce ou le n° d’inscription au répertoire des métiers ou le numéro INSEE

Identifiant

Z006 Clients occasionnels Pas de critère d’unicité

Z007 Prestations Internes Pas de critère d’unicité

Z008 Partenaires Pas de critère d’unicité

Référentiel ClientsInitialisation d’un client


Recettes 24

L’onglet adresse permet de définir les données de base du client :

Nom :

- Titre de civilité

- Nom

Nom :

- Titre de civilité

- Nom

Clé de recherche : ces critères permettent la recherche rapide du client.

Clé de recherche : ces critères permettent la recherche rapide du client.

Adresse postale :

-Numéro et rue

-Code postal et ville

-Pays

Adresse postale :

-Numéro et rue

-Code postal et ville

-Pays

Des informations de communication (tel, email, fax…) peuvent être renseignées dans ce même onglet mais ne sont pas obligatoires

Des informations de communication (tel, email, fax…) peuvent être renseignées dans ce même onglet mais ne sont pas obligatoires

Référentiel ClientsDonnées de base

XD01


Recettes 25

L’onglet données de pilotage permet de définir le contrôle des comptes et les informations de taxes du client :

Contrôle des comptes :

-Fournisseur : permet d’indiquer un lien entre le tiers fournisseur SAP et le tiers client

Contrôle des comptes :

-Fournisseur : permet d’indiquer un lien entre le tiers fournisseur SAP et le tiers client

Identifiants du client :

-N° SIRET : sur 14 caractères

-Identifiant

-N° identifiant TVA

Identifiants du client :

-N° SIRET : sur 14 caractères

-Identifiant

-N° identifiant TVA


XD01


Recettes 26

L’onglet Opération de paiement permet de définir les comptes et les coordonnées bancaires :

Coordonnées bancaires:

-Pays

-Clé bancaire,

-Compte,

-Titulaire,

-Clé,

-Code IBAN

Coordonnées bancaires:

-Pays

-Clé bancaire,

-Compte,

-Titulaire,

-Clé,

-Code IBAN


XD01


Recettes 27

La vue société permet de définir toutes les données comptables du client :

Tenue de compte:

-Compte collectif,

-Clé de tri

Tenue de compte:

-Compte collectif,

-Clé de tri

Données de référence :

- Ancien N° de compte

Données de référence :

- Ancien N° de compte

Proc. de relance : Permet la gestion des procédures de relance

Proc. de relance : Permet la gestion des procédures de relance

Référentiel ClientsDonnées comptables

XD01


Recettes 28

La vue Domaine commercial permet de définir toutes les données commerciales du client :

Classification fiscale : permet la détermination automatique du code TVA dans les documents de vente (croisée avec la classification fiscale article)

Ex : exempt, imposable …

Classification fiscale : permet la détermination automatique du code TVA dans les documents de vente (croisée avec la classification fiscale article)

Ex : exempt, imposable …

Devise : utilisée par le clientDevise : utilisée par le client

Conditions de livraison et de paiement :

-Incoterms

-Condition de paiement : rapatriée automatiquement dans les documents de vente (immédiate : 0001 ou à 45 jours : 0045)

Conditions de livraison et de paiement :

-Incoterms

-Condition de paiement : rapatriée automatiquement dans les documents de vente (immédiate : 0001 ou à 45 jours : 0045)

Groupe imputation : permet la dérivation automatique (croisé avec le groupe article) du compte général dans les documents de vente.

Groupe imputation : permet la dérivation automatique (croisé avec le groupe article) du compte général dans les documents de vente.

Référentiel ClientsDonnées de vente

XD01


Recettes 29

4 rôles partenaires ont été définis dans SIFAC: AG : Donneur d’ordre RE: Destinataire facture RG: Payeur WE :Réceptionnaire marchandise

L’onglet rôle partenaire permet d’attribuer ces rôles partenaires aux documents de vente :

Nom et Numéro du partenaireNom et Numéro du partenaireCode partenaireCode partenaire

Référentiel ClientsDonnées de vente

XD01


Recettes 30

La transaction XD01 permet également de créer un client par copie d’un client déjà existant :

Données organisationnelles du client à créer :

-Société cible

-Domaine commercial cible


-Société cible


Données organisationnelles et nom du client à copié :

-Numéro du client source

-Société source

-Domaine commercial source



-Société source


Référentiel ClientsCréation par copie

XD01


Recettes 31

La transaction XD01 permet également de compléter un client dans un autre domaine commercial :


-Société cible



-Société cible




-Société source




-Société source


Référentiel ClientsCréation par copie

XD01


Recettes 32

Exercice

10 minExercice 1

Rattachement d’un client pour une adresse de facturation différente à un client principal


Recettes 33

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 34

SIFAC permet de créer des documents de vente de types commandes de recette simple, commandes de prestation interne, contrats périodiques (pour les loyers), et contrats sur conventions et à ressource affectée (RA).

Selon le type de document de vente à créer : Utilisation des transactions SIFAC

créer commande client VA01 créer contrat VA41.

Spécification dans la transaction d’un type de document spécifique.

Il est donc nécessaire d’analyser préalablement à toute action le type de commande à créer de manière à se diriger vers la bonne transaction et le bon type de document.

Document de venteCatégorie du document


Recettes 35

Type de document de vente

Transaction SIFAC Type de document

Commande de vente simple VA01 – Commande client ZCS – Commande client

Commande de prestation interne

VA01 – Commande client ZCI – Commande interne

Contrat périodique VA41 – Contrat ZWV3 – Contrat périodique

Contrat sur convention simple

VA41 – Contrat ZWV2 – Convention

Contrat sur convention RA VA41 – Contrat ZWV1 – Convention RA

Document de venteCatégorie du document


Recettes 36

Contrat

Périodique

Commande

clientConvention

Facture

client

Facture

ConventionAvance

Documents de vente

Documents de facturation bloqués en comptabilité

FactureFacture

Périodique

ZCS

ZF2AZF2C

ZWV1,2,3

ZF2BZFAZ

ZWV4

Commande

interne

Facture

interne

ZCI

ZF2D

Facture

client

Avoir

Client

Annulation

Avoir Client

Documents de vente

Documents de facturation comptabilisés

Facture

Périodique

Demande Avoir

Client

Demande

annulation avoir

ZF2A

ZG2A

ZDR

ZL2AZF2C

ZCR

Facture

Interne ZF2D

Avoir

interne

Annulation

Avoir interne

Demande Avoir

interne

Demande

annulation avoir interne

ZG2I

ZDRI

ZL2I

ZCRI

Facture

Convention ZF2B

Document de venteFlux de recettes en fonction du type de document


Recettes 37

Renseigner:- Type commande client (ZCS commande client, ZCI commande interne)- Organis. commerciale- Canal de distribution- Secteur d’activité- Agence commerciale

Valider à l’aide du bouton Vente

Renseigner:- Type commande client (ZCS commande client, ZCI commande interne)- Organis. commerciale- Canal de distribution- Secteur d’activité- Agence commerciale

Valider à l’aide du bouton Vente

La transaction de création de commande client VA01 permet la création d’une commande de recette simple ou d’une commande de prestation interne.

La procédure est la même pour ces deux types de commandes.

Document de venteCréation d’une commande client - Initialisation

VA01


Recettes 38

Sélection des partenaires de la commande applicables à tous les postes


Revue du groupe d’imputation client applicable à tous les postesRevue du groupe d’imputation client applicable à tous les postes

Revue des conditions de paiement et de la classification fiscale client applicables dans tous les postes (donnée modifiable)

Revue des conditions de paiement et de la classification fiscale client applicables dans tous les postes (donnée modifiable)

Document de venteCréation d’une commande client – Onglets en-tête

VA01


Recettes 39

Dans l’écran de synthèse, Renseigner :-Le donneur d’ordre (client)

Le système affiche alors tous les partenaires du donneur d’ordre renseignés, il peut alors être nécessaire de sélectionner :

-Le destinataire facture-Le payeur-Le réceptionnaire marchandise


Le système affiche alors tous les partenaires du donneur d’ordre renseignés, il peut alors être nécessaire de sélectionner :


Document de venteCréation d’une commande client – Données d’en-tête

VA01


Recettes 40

En cliquant sur l’icône , on accède à toutes les données d’en-tête de la commande :

Dans l’onglet Comptabilité, il est possible de vérifier, et de modifier si nécessaire le groupe d’imputation du client.

Dans l’onglet Comptabilité, il est possible de vérifier, et de modifier si nécessaire le groupe d’imputation du client.

Dans l’onglet facture, il est possible de faire diverger la classification fiscale du client.Ex : exempt, imposable …

Dans l’onglet facture, il est possible de faire diverger la classification fiscale du client.Ex : exempt, imposable …

Document de venteCréation d’une commande client – Données d’en-tête

VA01


Recettes 41

Saisie des éléments d’imputation (centre de profit, domaine fonctionnel, fonds) du poste

Saisie des éléments d’imputation (centre de profit, domaine fonctionnel, fonds) du poste

Saisie du prix et consultation du taux de TVA

Saisie du prix et consultation du taux de TVA

Revue des incoterms, des conditions de paiement, du groupe d’imputation article, de la classification fiscale du poste

Revue des incoterms, des conditions de paiement, du groupe d’imputation article, de la classification fiscale du poste

Sélection des partenaires du posteSélection des partenaires du poste

Document de venteCréation d’une commande client – Onglets de poste

VA01


Recettes 42

De retour dans l’écran de synthèse, il est nécessaire de renseigner les données de poste

- Article- Quantité d’ordre



Document de venteCréation d’une commande client – Données de poste

VA01


Recettes 43

Saisir dans l’écran de données de poste, dans l’onglet imputation :

- Centre de profit

Contrôle et complétude de l’adresse budgétaire en cliquant sur l’icône « adresse budgétaire »L’adresse budgétaire peut être modifié en fonction des imputations budgétaires


- Centre de profit

Contrôle et complétude de l’adresse budgétaire en cliquant sur l’icône « adresse budgétaire »L’adresse budgétaire peut être modifié en fonction des imputations budgétaires

Document de venteCréation d’une commande client – Données de poste – Imputation

VA01


Recettes 44

Saisir dans l’onglet condition de l’écran de données de poste :

-Type : ZPR0 pour un prix unitaire, ZK01 pour une remise … - Montant unitaire

S’il existe un référentiel prix, alors le prix et le type sont dérivés automatiquement et restent modifiables.


-Type : ZPR0 pour un prix unitaire, ZK01 pour une remise … - Montant unitaire


Le système indique le taux de TVA dérivé automatiquement de la classification fiscale définie dans la fiche article

Le système calcule automatiquement le montant total de la commande fonction des quantités saisies, du montant unitaire, et du taux de TVA applicable



Document de venteCréation d’une commande client – Données de poste – Conditions

VA01


Recettes 45

A partir de l’onglet partenaire de l’écran de données de poste, il est possible de modifier les rôles partenaires spécifiques au poste de commande pour les faire diverger des rôles définis en en-tête.

Hors commande de prestation interne.

A partir de l’onglet partenaire de l’écran de données de poste, il est possible de modifier les rôles partenaires spécifiques au poste de commande pour les faire diverger des rôles définis en en-tête.

Hors commande de prestation interne.

Dans l’onglet facture de l’écran de données de poste :

-Les incoterms et la condition de paiement dérivés de la fiche client sont modifiables

-Le code blocage facture est activable

-La classification fiscale dérivée de la fiche article est modifiable spécifiquement pour le poste

-Le groupe d’imputation article (compte général) est dérivé de la fiche article

Dans l’onglet facture de l’écran de données de poste :

-Les incoterms et la condition de paiement dérivés de la fiche client sont modifiables

-Le code blocage facture est activable

-La classification fiscale dérivée de la fiche article est modifiable spécifiquement pour le poste

-Le groupe d’imputation article (compte général) est dérivé de la fiche article

Document de venteCréation d’une commande client – Données de poste – Partenaires

VA01


Recettes 46

A partir de l’onglet Textes de l’écran de données de poste, il est possible d’ajouter du texte décrivant la commande.

ADV texte Article : Description de la commande. Le texte issu de la fiche article est rapatrié ici par défaut, et est modifiable.

Motif : Possibilité de préciser le motif de la commande

Blocage : Possibilité de documenter la raison du blocage de la commande

A partir de l’onglet Textes de l’écran de données de poste, il est possible d’ajouter du texte décrivant la commande.

ADV texte Article : Description de la commande. Le texte issu de la fiche article est rapatrié ici par défaut, et est modifiable.

Motif : Possibilité de préciser le motif de la commande

Blocage : Possibilité de documenter la raison du blocage de la commande

Document de venteCréation d’une commande client – Données de poste – Textes

VA01


Recettes 47

Le code de TVA détermine le taux de TVA . Le code de TVA au niveau poste d’un document SD est déterminé par le croisement de la

classification fiscale client (1) (issue de fiche client) et de la classification fiscale article (2) (issu de la fiche article).

Ces données sont modifiables au niveau du document SD. La classification fiscale client est modifiable en en tête du Document SD

La classification fiscale article est modifiable au niveau poste du document SD.

Document de venteCréation d’une commande client – Code de TVA, Taux de TVA

VA01


Recettes 48

Le taux de TVA se retrouve dans le document au niveau poste dans la condition ZMWT (TVA). Ce taux est issu du code de TVA (1). Le code est issu des combinaisons « classification fiscale client » et « classification fiscale article »

Le code de TVA au niveau poste d’un document SD est déterminé par le croisement de la classification fiscale client (1) (issue de fiche client) et de la classification fiscale article (2) (issu de la fiche article).

Ces données sont modifiables au niveau du document SD. La classification fiscale client est modifiable en en tête du Document SD

La classification fiscale article est modifiable au niveau poste du document SD.

11

22

Document de venteCréation d’une commande client – Code de TVA, Taux de TVA

VA01


Recettes 49

La consultation des comptes comptables et budgétaires peut avoir lieu après l’enregistrement de la commande de vente

1. Sélection du poste1. Sélection du poste

2. Sélection de la fonction « Pièces pour gestion comptables »

2. Sélection de la fonction « Pièces pour gestion comptables »

3. Pièces FM (consultable également par la transaction [FMAO])

3. Pièces FM (consultable également par la transaction [FMAO])

Document de venteCommande client – Journal des pièces

VA03


Recettes 50

Exercice

15 minExercice 2 ou 3 (En fonction du Flux)

Création d'une commande simple


Recettes 51

Dans l’écran d’initialisation de la commande client, cliquer sur <créer avec référence>.Dans l’écran d’initialisation de la commande client, cliquer sur <créer avec référence>.

Pour gagner du temps, il est possible de créer une commande par copie d’une commande existante :

Puis indiquer la commande à copier dans l’écran <créer avec référence>.Puis indiquer la commande à copier dans l’écran <créer avec référence>.

Document de venteCréation d’une commande client par copie

VA01


Recettes 52

Préalablement à la saisie de tout document de vente, il est possible grâce à la transaction FMKFR01 (par le biais de la variante « RECETTES »)de consulter la situation d’une adresse budgétaire.

Document de venteVérification de la situation budgétaire

FMKFR01

Sélection de l’adresse budgétaire à consulterSélection de l’adresse budgétaire à consulter


Recettes 53


FMKFR01

Budgété : Montant total budgété


Prev. recette : Montant total doc de vente


Reste à émettre : Reste à facturer


Reste à réaliserReste à réaliser

Adresse budgétaireAdresse budgétaire

Impact en CB : facture impact cpt budg+liquid directe


Explication des ratios :-budgété : montant total budgété. Crédits ouverts.-Prev.recette : total des commandes et contrats de vente (liquidation directe exclue).-Impact en CB : facture avec impact budgétaire (facture de vente prise en charge + liquidation directe + facture de vente flux 2 non comptabilisée)-Reste à émettre : reste à facturer (quand facture non créée + flux3 facture non comptabilisée).-Reste à réaliser : budget – consommations (impact en CB + reste à facturer).



Recettes 54

La transaction VA41 permet la création de documents de ventes de types contrats périodiques (loyers) ou contrats sur convention (simple et RA)

Cliquez sur le bouton

Renseigner :

Type de contrat ZWV1 Convention RA, ZWV2 conventionZWV3 Contrat périodique Organis. commerciale- Canal de distribution-Secteur d’activité- Agence commerciale

Renseigner :

Type de contrat ZWV1 Convention RA, ZWV2 conventionZWV3 Contrat périodique Organis. commerciale- Canal de distribution-Secteur d’activité- Agence commerciale

Document de venteCréation d’un contrat de vente

VA41


Recettes 55



Saisie des échéances de commandesSaisie des échéances de commandes

Revue des conditions de paiement et de la classification fiscale client applicables dans tous les postes

Revue des conditions de paiement et de la classification fiscale client applicables dans tous les postes

Saisie des dates du contrat d’un point de vue juridiqueSaisie des dates du contrat d’un point de vue juridique

Document de venteCréation d’un contrat de vente – Onglets en-tête

VA41


Recettes 56

En sélectionnant le type de document ZWV3 dans l’écran d’initialisation, le système navigue sur la création d’un contrat périodique:


Le système affiche alors tous les partenaires du donneur d’ordre renseigné, il peut alors être nécessaire de sélectionner :



Le système affiche alors tous les partenaires du donneur d’ordre renseigné, il peut alors être nécessaire de sélectionner :


Document de venteCréation d’un contrat de vente – Données d’en-tête

VA41


Recettes 57

En cliquant sur l’icône , on accède aux données d’en-tête du contrat :

Dans l’onglet Données du contrat, renseigner les dates de début et de fin du contrat défini d’un point de vue juridique:

-Début du contrat-Fin du contrat

Dans l’onglet Données du contrat, renseigner les dates de début et de fin du contrat défini d’un point de vue juridique:

-Début du contrat-Fin du contrat


VA41


Recettes 58

Dans l’onglet Calendrier de facturation, renseigner les échéances de commandes sur le contrat:

-La règle de facturation (Z1 pour le 1er du mois, Z2 pour un jour du mois variable, Z3 pour la fin du mois)

-Les dates de début et de fin de facturation (qui peuvent être différentes, mais incluses dans les dates du contrat défini dans l’onglet Données du contrat)

Le système met alors automatiquement à jour un calendrier de facturation selon la règle et les dates décrites ci-dessus.

Dans l’onglet Calendrier de facturation, renseigner les échéances de commandes sur le contrat:

-La règle de facturation (Z1 pour le 1er du mois, Z2 pour un jour du mois variable, Z3 pour la fin du mois)

-Les dates de début et de fin de facturation (qui peuvent être différentes, mais incluses dans les dates du contrat défini dans l’onglet Données du contrat)

Le système met alors automatiquement à jour un calendrier de facturation selon la règle et les dates décrites ci-dessus.


VA41


Recettes 59

Saisie des éléments d’imputation (centre de profit, domaine fonctionnel) du poste

Saisie des éléments d’imputation (centre de profit, domaine fonctionnel) du poste

Saisie du prix et de la TVA du posteSaisie du prix et de la TVA du poste

Revue des échéances de commandeRevue des échéances de commande Sélection des partenaires de la

commande du posteSélection des partenaires de la commande du poste

Document de venteCréation d’un contrat de vente – Onglets de poste

VA41


Recettes 60





Document de venteCréation d’un contrat de vente – Données de poste

VA41


Recettes 61


-Type : PPSV pour un prix unitaire, ZK01 pour une remise … - Montant unitaire



-Type : PPSV pour un prix unitaire, ZK01 pour une remise … - Montant unitaire






Document de venteCréation d’un contrat de vente – Données de poste – Conditions

VA41


Recettes 62


- Centre de profit

Vérifier l’adresse budgétaire dérivée en cliquant sur l’icône « adresse budgétaire »


- Centre de profit

Vérifier l’adresse budgétaire dérivée en cliquant sur l’icône « adresse budgétaire »

Document de venteCréation d’un contrat de vente – Données de poste – Imputation

VA41


Recettes 63

Dans l’onglet Calendrier de facturation de l’écran de données de poste :

- Décocher la case « En-tête » : ceci permet de créer une facture par ligne de poste (dans le cas d’un contrat multi postes)

Le calendrier de facturation a été mis à jour avec les échéances et les montants.

Dans l’onglet Calendrier de facturation de l’écran de données de poste :

- Décocher la case « En-tête » : ceci permet de créer une facture par ligne de poste (dans le cas d’un contrat multi postes)

Le calendrier de facturation a été mis à jour avec les échéances et les montants.

Document de venteCréation d’un contrat de vente – Données de poste – Calendrier

VA41


Recettes 64

Exercice

15 minExercice 4

Création d’un contrat périodique


Recettes 65

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 66

Un document de facturation se réalise en référençant un document de vente (commande ou contrat) dans la transaction de création de facture VF01.

Les factures créées par SIFAC sont automatiquement typées en fonction des types de document de vente qu’elles référencent.

Chaque facture reprend directement les données de poste saisies dans le document de vente qu’elle référence.

Il est également possible de créer des documents de facturation directe, sans référence à un document de vente (ex : subvention)

Document de facturationGénéralités


Recettes 67

Contrat

Périodique

Commande

clientConvention

Facture

client

Facture

ConventionAvance

Documents de vente

Documents de facturation bloqués en comptabilité

FactureFacture

Périodique

ZCS

ZF2AZF2C

ZWV1,2,3

ZF2BZFAZ

ZWV4

Commande

interne

Facture

interne

ZCI

ZF2D

Facture

client

Avoir

Client

Annulation

Avoir Client

Documents de vente


Facture

Périodique

Demande Avoir

Client

Demande

annulation avoir

ZF2A

ZG2A

ZDR

ZL2AZF2C

ZCR

Facture

Interne ZF2D

Avoir

interne

Annulation

Avoir interne

Demande Avoir

interne

Demande


ZG2I

ZDRI

ZL2I

ZCRI

Facture

Convention ZF2B

Document de facturationFlux de recettes selon type de document


Recettes 68

Il n’est pas possible d’effectuer de modification des données dérivées du document de vente référencé dans la facture. Si les données incorrectes, il faudra alors :

1. Supprimer la facture2. Modifier la commande3. Créer une nouvelle facture tenant compte des modifications effectuées dans la commande

Cette procédure est applicable : Tant que le titre de recette n’a pas été créé pour un flux avec mise sous bordereaux. Tant que la facture n’a pas été comptabilisée pour un flux sans mise sous bordereaux.

Contrat

Périodique

Commande

clientConvention

Facture

client

Facture

ConventionAcompte

Documents de vente

Documents de facturation

FactureFacture

Périodique

ZCS

ZF2AZF2C

ZWV1,2,3

ZF2B ZFAZ

ZWV4

Facture

interne

ZCI

ZF2D

Commande

interne

Document de facturationRègles de gestion


Recettes 69

La transaction VF01 permet de créer une facture bloquée sur tous les types de documents de vente (commande client, commande interne, contrat périodique, ou convention).

Renseigner le document de vente (commande ou contrat) dans les documents à traiter sur lequel la facture doit être créée.

Il est possible de référencer plusieurs documents.

Renseigner le document de vente (commande ou contrat) dans les documents à traiter sur lequel la facture doit être créée.

Il est possible de référencer plusieurs documents.

Document de facturationCréation de la facture

VF01


Recettes 70

En sélectionnant « Synthèse facture », Le système affiche toutes les données rapatriées dans la facture.

Le système détermine automatiquement le type de facture en fonction du document de vente.

En sélectionnant « Synthèse facture », Le système affiche toutes les données rapatriées dans la facture.

Le système détermine automatiquement le type de facture en fonction du document de vente.

De retour dans l’écran initial, la création de la facture avec le code blocage se réalise en sauvegardant la transaction.

De retour dans l’écran initial, la création de la facture avec le code blocage se réalise en sauvegardant la transaction.

Le système affiche alors le numéro de pièce de facturation qui vient d’être créé, et précise que la facture est bien bloquée en comptabilité.

Le système affiche alors le numéro de pièce de facturation qui vient d’être créé, et précise que la facture est bien bloquée en comptabilité.

Document de facturationCréation de la facture

VF01


Recettes 71

Document de facturationEdition de la facture

VF02

Sélectionner la catégorie de message (en fonction de la modélisation choisie) : ZSD0 pour l’impression à partir de la

facture créée. ZRD0 pour l’impression à partir de la

prise en charge de la facture.

Cliquez sur


Recettes 72

Document de facturationEdition de la facture

VF02


Recettes 73

Exercice

15 minExercice 5 ou 6

Génération d’une facture sur commande simple et édition

Flux 2/3Flux 2/3


Recettes 74

En indiquant de numéro de pièce de facturation, la transaction VF03 permet de visualiser la facture qui vient d’être créée.

La transaction VF11 permet de supprimer la facture, de manière à pouvoir modifier la commande si les données saisies ne sont pas correctes: Aucune donnée n’est modifiableAucune donnée n’est modifiable

Il suffit de sélectionner le document à supprimer, et de sauvegarder.

Dès que la facture est mise sous bordereau, il n’est plus possible de la supprimer

Il suffit de sélectionner le document à supprimer, et de sauvegarder.

Dès que la facture est mise sous bordereau, il n’est plus possible de la supprimer

Document de facturationModification et suppression d’une facture

VF03 / VF11


Recettes 75

La transaction F881 permet la saisie d’une facture directe (subvention) avec mise sous bordereau ultérieure.

Dans l’écran d’initialisation, saisir un type de pièce SU (subvention).Dans l’écran d’initialisation, saisir un type de pièce SU (subvention).

Dans l’écran suivant de saisie, saisir :-Le client-La référence-Le montant

Dans l’écran suivant de saisie, saisir :-Le client-La référence-Le montant

Flux 1Flux 1Document de facturationFacturation sans commande

F881


Recettes 76

Puis saisir l’adresse budgétaire en cliquant sur Comptes généraux.Puis saisir l’adresse budgétaire en cliquant sur Comptes généraux.

Enfin, saisir les données d’imputation complétives en cliquant sur Imputation

Cliquer sur Retour.

Puis sauvegarder la pièce complètement.

Enfin, saisir les données d’imputation complétives en cliquant sur Imputation

Cliquer sur Retour.

Puis sauvegarder la pièce complètement.

Flux 1Flux 1Document de facturationFacturation sans commande

F881


Recettes 77

La transaction FV70 permet la saisie d’une facture directe (subvention) sans mise sous bordereau ultérieure.

Utiliser variante de saisie des postes Z_REC_LIQUIDATION_DIRECTE

Saisir :-Le client,-La date de facture,-Le montant (TTC),-Les imputations comptables et budgétaires

Puis sauvegarder.

Saisir :-Le client,-La date de facture,-Le montant (TTC),-Les imputations comptables et budgétaires

Puis sauvegarder.

Le travail de l’ordonnateur s’achève à la sauvegarde, le comptable prend le relais pour la suite.Le travail de l’ordonnateur s’achève à la sauvegarde, le comptable prend le relais pour la suite.

Flux 2/3Flux 2/3Document de facturationFacturation sans commande (liquidation directe)

FV70


Recettes 78

Exercice

15 minExercice 7

Saisie d’une facture sans commande (Flux 2 et 3)

Flux 2/3Flux 2/3


Recettes 79

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 80

Dès lors qu’une facture erronée a été mise sous bordereau, il est impossible de la supprimer afin de modifier le document de vente.

SIFAC permet dans ce cas de réaliser des réductions de recettes,

Si la réduction est également erronée, SIFAC permet de réaliser des annulations de réductions de recette.

Les factures de réduction sont éligibles à la mise sous bordereau de recette

Réduction, annulation de recettes et réimputationsGénéralités

Flux 1Flux 1


Recettes 81

Une réduction de recette se réalise par la saisie d’une demande d’avoir en référence à une facture comptabilisée, suivie d’une facture de type avoir.

Une annulation de réduction de recette se réalise par la saisie demande d’annulation d’avoir en référence à la facture d’avoir, suivie d’une facture de type annulation d’avoir.

Facture

client

Avoir

Client

Annulation

Avoir Client

Documents de vente


Facture

Périodique

Demande Avoir

Client

Demande

annulation avoir

ZF2A

ZG2A

ZDR

ZL2AZF2C

ZCR

Facture

Interne ZF2D

Avoir

interne

Annulation

Avoir interne

Demande Avoir

interne

Demande


ZG2I

ZDRI

ZL2I

ZCRI

Facture

Convention ZF2B



Recettes 82

Les demandes d’avoir et les demandes d’annulation d’avoir reprennent obligatoirement les données d’imputation de poste de la facture initiale.

La valeur nette totale des demandes d’avoir ne peut être supérieure à la valeur nette initiale de la facture qu’elles référencent.

La valeur nette totale des annulations d’avoir ne peut être supérieure à la valeur nette initiale de l’avoir qu’elles référencent.

Pour modifier l’imputation d’une facture comptabilisée, il est possible de : Réaliser un avoir total, suivi d’une nouvelle commande sur l’imputation correcte Réaliser une réimputation imputant les 3 comptabilités



Recettes 83

Les types de documents ZCR et ZDR de la transaction de commande client (VA01) permettent de saisir respectivement une demande d’avoir et une demande d’annulation d’avoir.

Demande d’avoir :Après avoir sélectionner le type de commande ZCR et les données organisationnelles, le système demande d’indiquer la facture auquel la demande d’avoir doit faire référence

Après avoir sélectionner le type de commande ZCR et les données organisationnelles, le système demande d’indiquer la facture auquel la demande d’avoir doit faire référence

Réduction, annulation de recettes et réimputationsDemande d’avoir

VA01


Recettes 84

Le système reprend toutes les données de poste de la facture référencée.Le système reprend toutes les données de poste de la facture référencée.

Dans l’onglet Conditions des données de poste, il est alors possible de saisir le montant de l’avoir qui viendra en déduction du montant de la facture.

Dans l’onglet Conditions des données de poste, il est alors possible de saisir le montant de l’avoir qui viendra en déduction du montant de la facture.


VA01


Recettes 85

Il est obligatoire d’indiquer un motif pour la demande d’avoir dans l’onglet Ventes des données d’en-tête.

Puis sauvegarder. Le système créé alors une pièce de demande d’avoir, prête à être facturée

Il est obligatoire d’indiquer un motif pour la demande d’avoir dans l’onglet Ventes des données d’en-tête.

Puis sauvegarder. Le système créé alors une pièce de demande d’avoir, prête à être facturée

La facture d’avoir avec code blocage se réalise de la même manière que les factures sur commande client dans la transaction VF01 en renseignant le numéro de pièce de la demande d’avoir créée.


VA01


Recettes 86

La demande d’annulation d’avoir se réalise de la même manière que la demande d’avoir, en référençant cette fois un avoir.

Une fois la demande d’annulation d’avoir réalisée, la facture d’annulation d’avoir avec code blocage se réalise de la même manière que les factures sur commande client dans la transaction VF01 en renseignant le numéro de pièce de la demande d’annulation d’avoir créée.

Après avoir sélectionner le type de commande ZDR et les données organisationnelles, le système demande d’indiquer le numéro de l’avoir auquel la demande d’avoir doit faire référence

Après avoir sélectionner le type de commande ZDR et les données organisationnelles, le système demande d’indiquer le numéro de l’avoir auquel la demande d’avoir doit faire référence

Réduction, annulation de recettes et réimputationsAnnulation d’avoir

VA01


Recettes 87

Exercice

15 minExercice 8

Réduction (Annulation) d’une facture comptabilisée

Flux 2/3Flux 2/3


Recettes 88

Cas de la saisie d’une facture directe (facturation client sans commande préalable) Il faut saisir un avoir direct, du montant total de la facture, avec la transaction FV75 Il faut ensuite re-saisir une facture directe, du montant total de la facture, avec la

transaction FV70 Dans le cas d’un flux de recettes sur commande

Si aucun document n’est à renvoyer au client et que l’imputation au niveau de l’article et du compte budgétaire est correcte, utiliser la transaction F-02 (transaction comptable)

Dans tous les autres cas Saisir un avoir total Créer une nouvelle commande, puis une nouvelle facture.

NB : Lors de l’annulation d’un flux puis de la création de nouvelles pièces, le rapprochement du compte client se fera via la transaction F-32 (comptable)

Flux 2/3Flux 2/3RéimputationsSaisie d’une réimputation


Recettes 89

La transaction F891 permet de réaliser une réimputation de recette.

Dans l’écran d’initialisation, il est nécessaire de saisir :-La date de la pièce-Le type de pièce (« SB » pour une réimputation de recette)-La société-La devise

Dans l’écran d’initialisation, il est nécessaire de saisir :-La date de la pièce-Le type de pièce (« SB » pour une réimputation de recette)-La société-La devise

Flux 1Flux 1RéimputationsSaisie d’une réimputation

F891


Recettes 90

L’écran de saisie s’organise en 2 parties : Les données de montant et d’imputation émettrices Les données de montant et d’imputation destinataires

Données destinatairesDonnées destinataires

Données émettricesDonnées émettrices


F891


Recettes 91

Saisie des données émettrices :

Après avoir le saisi le compte budgétaire et le montant dans l’écran de saisie des données émettrices, le système navigue sur l’écran d’imputation, celui-ci permet de saisir :-Le centre de profit (émetteur),-Le domaine d’activité,

De retour dans l’écran de saisie, le centre profit a dérivé :-Le centre financier (émetteur),-Le fonds (émetteur),

Et le compte budgétaire (émetteur) saisi a dérivé le compte général (émetteur).

Il est également nécessaire d’indiquer un code TVA valide (TVA collectée uniquement).

Après avoir le saisi le compte budgétaire et le montant dans l’écran de saisie des données émettrices, le système navigue sur l’écran d’imputation, celui-ci permet de saisir :-Le centre de profit (émetteur),-Le domaine d’activité,

De retour dans l’écran de saisie, le centre profit a dérivé :-Le centre financier (émetteur),-Le fonds (émetteur),

Et le compte budgétaire (émetteur) saisi a dérivé le compte général (émetteur).



F891


Recettes 92

Saisie des données destinataires : De la même manière que pour les données émettrices, après avoir saisi le compte budgétaire et le montant dans l’écran de saisie des données destinataires, le système navigue sur l’écran d’imputation, celui-ci permet de saisir :-Le centre de profit (destinataire),-Le domaine d’activité,

De retour dans l’écran de saisie, le centre profit a dérivé :-Le centre financier (destinataire),-Le fonds (émetteur),

Et le compte budgétaire (destinataire) saisi a dérivé le compte général (destinataire).


De la même manière que pour les données émettrices, après avoir saisi le compte budgétaire et le montant dans l’écran de saisie des données destinataires, le système navigue sur l’écran d’imputation, celui-ci permet de saisir :-Le centre de profit (destinataire),-Le domaine d’activité,

De retour dans l’écran de saisie, le centre profit a dérivé :-Le centre financier (destinataire),-Le fonds (émetteur),

Et le compte budgétaire (destinataire) saisi a dérivé le compte général (destinataire).



F891


Recettes 93

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 94

Dans la modélisation du flux de recette contenant un visa, un champ apparaît au niveau de la facture.

Ce champ apparaît sur l’onglet donné supplémentaire des données d’entête de la facture.

Ce statut est initialisé à 0 à la création de la facture. Il est passé à 2 par un ‘ordonnateur supérieur’ (d’un point de vue autorisation, via la

transaction ZREC022), pour que le comptable puisse comptabilisé la facture via la transaction ZVFX3.

Flux 3Flux 3VisaGénéralités


Recettes 95

Pour que le comptable puis comptabiliser la facture le document doit avoir un visa 2.Transaction : ZREC022

VisaApposition du visa

Flux 3Flux 3 ZREC022


Recettes 96

Valider votre pièce

Le statut passe à 2 après la validationLe statut passe à 2 après la validation

VisaApposition du visa

Flux 3Flux 3 ZREC022


Recettes 97

Exercice 11

5 minExercice 10

Le visa ordonnateur

TOUSTOUS


Recettes 98

Exercice

40 minExercice 11

Facturation / Réduction /Prise en charge / Rejet (Processus sans bordereau)

Flux 2/3Flux 2/3


Recettes 99

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 100

Mise sous bordereau

Dans un flux avec service fait non valorisé, les factures client et les avoirs (ainsi que les réimputations) doivent donner lieu à un titre de recette au comptable pour prise en charge,

Les pièces de facturation et d’avoir (et de réimputation) sont pour cela transformées en titres de recettes par l’apposition d’un numéro réglementaire et regroupées en bordereaux de titres de recettes pour transfert au comptable,

La numérotation réglementaire des bordereaux de mandats est fonction de la catégorie d’ordre (voir tableau ci-dessous) et se réalise sur 7 caractères, est continue par exercice, et commence à 1. Les 2 premiers n° représente l’année Le troisième numéro représente la catégorie d’ordre Ex : 0720001 pour l’année 2007 et la catégorie d’ordre 2

Catégorie d’ordre 01-paiement 02–acceptation 03-compensation 04-paiement déduction

05-acceptation déduction

Signification Mandat (facture) Titre de recette Certificat de réimputation

Ordre de reversement

Réduction de titre de recette

Flux 1Flux 1


Recettes 101

Mise sous bordereau

Il est tout d’abord nécessaire de créer un numéro de titre de recette SAP (non réglementaire) avec la transaction ZREC001 à partir des documents de facturation recette.

Ce numéro de titre SAP est complété par le numéro de titre réglementaire à la mise sous bordereau.

Dans l’écran de sélection, indiquer les critères de sélection des factures, puis Exécuter.Dans l’écran de sélection, indiquer les critères de sélection des factures, puis Exécuter.

Le système ramène alors les factures éligibles.

Sélectionner la/les factures pour lesquelles créer un titre de recette, puis cliquer sur Création pièce.

Puis rafraîchir. Puis Retour.

Le système ramène alors les factures éligibles.

Sélectionner la/les factures pour lesquelles créer un titre de recette, puis cliquer sur Création pièce.

Puis rafraîchir. Puis Retour.

Flux 1Flux 1


Recettes 102

Mise sous bordereau

La transaction ZSIFACFITR_BORD permet la création du bordereau de recette.

Pour démarrer le regroupement, cliquer sur Regroupement.Pour démarrer le regroupement, cliquer sur Regroupement.

Flux 1Flux 1


Recettes 103

Mise sous bordereau

Le système affiche alors l’écran de sélection des pièces à mettre sous bordereau.

Réaliser la sélection en indiquant obligatoirement un type de pièce.

Renseigner les autres critères pour réduire la sélection.

Le groupe de centres financiers représente les centres financiers de niveau UB (appelée « niveau de gestion » pour les Etablissements passés aux RCE).

Le système affiche alors l’écran de sélection des pièces à mettre sous bordereau.

Réaliser la sélection en indiquant obligatoirement un type de pièce.

Renseigner les autres critères pour réduire la sélection.

Le groupe de centres financiers représente les centres financiers de niveau UB (appelée « niveau de gestion » pour les Etablissements passés aux RCE).

Il est possible de créer des variantes de sélection après avoir renseigné les champs désirés, puis cliquer sur Sauvegarder comme variante.

Il est possible de créer des variantes de sélection après avoir renseigné les champs désirés, puis cliquer sur Sauvegarder comme variante.

Flux 1Flux 1


Recettes 104

Mise sous bordereau

Le système affiche alors les pièces ramenées par la sélection.

Il faut alors cocher les pièces à regrouper puis cliquer sur Regrouper, autant de fois que l’on souhaite faire des bordereaux différents.

Puis sauvegarder

Le système affiche alors les pièces ramenées par la sélection.

Il faut alors cocher les pièces à regrouper puis cliquer sur Regrouper, autant de fois que l’on souhaite faire des bordereaux différents.

Puis sauvegarder

Le système créé le bordereau et attribue le numéro réglementaire.Le système créé le bordereau et attribue le numéro réglementaire.

Flux 1Flux 1


Recettes 105

Mise sous bordereau

La transaction ZSIFACFITR_BORD permet l’édition et la validation des bordereaux créés précédemment..

Pour éditer et valider les bordereaux, cliquer sur Édition et ValidationPour éditer et valider les bordereaux, cliquer sur Édition et Validation

Flux 1Flux 1


Recettes 106

Mise sous bordereau

Le système affiche alors l’écran de sélection des bordereaux à éditer et valider.

Le système affiche alors l’écran de sélection des bordereaux à éditer et valider.

Le système affiche alors les bordereaux ramenés par la sélection.

Il faut alors cocher les bordereaux à éditer/valider.Puis cliquer sur Editer.

Les numéros réglementaires sont générés et les dates mises à jour

Le bordereau est imprimé automatiquement

Le système affiche alors les bordereaux ramenés par la sélection.

Il faut alors cocher les bordereaux à éditer/valider.Puis cliquer sur Editer.

Les numéros réglementaires sont générés et les dates mises à jour

Le bordereau est imprimé automatiquement

Les données d’en-tête de la facture portent (dans l’ordre):

- Le numéro de titre SAP (non réglementaire)- Le numéro réglementaire du bordereau- Le numéro de titre réglementaire

Les données d’en-tête de la facture portent (dans l’ordre):

- Le numéro de titre SAP (non réglementaire)- Le numéro réglementaire du bordereau- Le numéro de titre réglementaire

Flux 1Flux 1


Recettes 107

Edition de bordereau Flux 1Flux 1

N° de titre de recetteN° de titre de recetteN° de bordereauN° de bordereau


Recettes 108

Titre de recettes Flux 1Flux 1

N° de titre de recetteN° de titre de recette

N° de bordereauN° de bordereau

Imputation comptableImputation comptable


Recettes 109

Titre de recettes – Pièce comptable Flux 1Flux 1

N° de titre de recetteN° de titre de recette Type de pièce« Titre de recettes »Type de pièce« Titre de recettes »

N° de bordereauN° de bordereau


Recettes 110

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 111

SIFAC permet la consultation : Des documents de vente (commandes clients, contrats périodiques, contrats sur

convention) ; Des factures émises ; Du suivi de l’exécution budgétaire.

Chaque utilisateur ne pourra consulter que les restitutions et les éditions pour lesquelles il est habilité.

Editions et ConsultationsGénéralités


Recettes 112

Les listes des documents de vente de types commande client, et commande de prestations internes, demande d’avoir, sont consultables via la transaction VA05,

Les listes des documents de vente de types contrat périodique, et contrat sur convention, sont consultables via la transaction VA45 (par article ou par client),

Les listes des factures de vente de types facture, avoir, annulation d’avoir, sont consultables via la transaction VF05 (par article ou par client),

Ces listes de document sont visualisables selon des critères (type de document, éléments organisationnels).

Editions et ConsultationsCommandes de vente & Factures de vente

VA05 / VA45 / VF05


Recettes 113

A tout moment, il est possible grâce à la transaction FMKFR01 de consulter la situation d’une adresse budgétaire.

Sélection de l’adresse budgétaire à consulterSélection de l’adresse budgétaire à consulter

Editions et ConsultationsSuivi de l’exécution budgétaire

FMKFR01


Recettes 114


FMKFR01







Reste à réaliserReste à réaliser

Adresse budgétaireAdresse budgétaire






Recettes 115

Démonstration

30 minExercice 12

Consultation des commandes de vente et suivi de l'exécution budgétaire


Recettes 116

Sommaire

Introduction





Les Visas

Mise sous bordereau


Conclusion


Recettes 117

Rappeler l’importance de la qualité des données de base

Mettre l’accent sur la fonctionnalité de création de commandes, de contrats, et de clients et d’articles par copie, sans sous estimer la charge de vérification induite

Étant donné le grand nombre de types de documents de vente différents, rappeler le risque d’erreur dans la sélection du document, et l’attention nécessaire à porter à l’analyse du document à créer

Mettre l’accent sur l’impossibilité de modifier les données d’une facture créée à partir d’une commande, et sur l’impossibilité de supprimer une facture dont le titre de recette est mis sous bordereau

Mettre l’accent sur la mise à jour en temps réel des états et des restitutions

ConclusionConseils aux formateurs


Recettes 118

Document de vente : regroupe les commandes simples, les commandes de prestation interne, les contrats périodiques, les contrats sur convention, les demande d’avoir, et les demandes d’annulation d’avoir.

Document de facturation : permet la facturation de chacun des documents de vente. Regroupe les factures simples, sur prestation interne, sur contrats périodiques, sur contrats sur convention, les avoirs, et les annulations d’avoir.

Fonctions partenaires : au nombre de 4 en « recettes », elles permettent d’attribuer à un client des partenaires spécifiques

Donneur d’ordre : entité commandant une marchandise ou une prestation Destinataire facture : entité à qui doit être envoyée la facture pour la marchandise la prestation Payeur : entité responsable du paiement de la marchandise ou de la prestation Réceptionnaire marchandise : entité à qui la marchandise ou la prestation doivent être livrés

ConclusionGlossaire


Recettes 119

ANNEXES


Recettes 120

Processus de recette : Émission de titres de recette et de bordereaux

Commande Contrat (convention / loyer)

Facture N° F1

Titre N° T1

Bordereau

Impression Bordereau

Prise en charge du bordereau

Comptabilisation F1

Facture N° F2

Titre N° T2

« Blocage en comptabilité » automatique statut A

Création de la facture [VF01] ou [ZVF04]

Création du titre de recette [ZREC001]

Regroupement des titres [ZSIFACFITR_BORD]

« Titre émis sous numéro FI »

=>renseigné sur la facture

« Numéro d’ordre »=>renseigné sur les factures

F1,F2

Édition/Validation [ZSIFACFITR_BORD]

Prise en charge [ZSIFACFITR_BORD]

« Numéro Réglementaire « titre

=>renseigné sur la facture

Annulation de F2 (facture d’annulation)

Validation T1 Rejet T2

Numéro bordereau rejet=>renseigné sur la

facture

La transaction [ZSIFACFITR_BORD] permet

également de suivre les titres et le bordereau

Création documents [VA01] ou [VA41]

O

R

D

O

N

N

A

T

E

U

R

O

R

D

O

N

N

A

T

E

U

R

COMPTABLE

COMPTABLE[Transaction]

[Transaction] : Flux périodique

Ré imputation et facturation directe (éventuelles)

Ré imputation [F891] et

Facture directe [F881]

Bordereau

Impression Bordereau

Prise en charge du bordereau

Facture directe

Ré imputation


Recettes 121

Processus de recette : Sans émission de titre et de bordereau de recette - Impact en comptabilité budgétaire au moment de la prise en charge par le Comptable

Commande Contrat (convention / loyer)

Facture N° F1 Facture N° F2

Création de la facture manuelle [VF01] ou [ZVF04]

Comptabilisation unitaire de la facture ou en masse [VF02] ou [ZVFX3]

Facture d’annulation N° F3

Facture N° F2 comptabilisée

Annulation [VF11]

Création documents [VA01] ou [VA41]

« Blocage en comptabilité »

automatique statut A

[Transaction]

ZCS

ZWV1,2,3

ZWV4

ZCI

ZDR

ZCR

O

R

D

O

N

N

A

T

E

U

R

O

R

D

O

N

N

A

T

E

U

R

COMPTABLE

COMPTABLE

[Transaction] : Flux périodique

Facture N° F2 rejetée / annulée

Facture d’annulation N° F4

Processus de recette : Sans émission de titre et de bordereau de recette - Impact en comptabilité budgétaire au moment de la facture SD bloquée en comptabilité

Visas


Recettes 122

Transactions Recettes et Conventions


Recettes 123



Recettes 124



Recettes 125

La gestion de la TVA est mise en œuvre dans SAP via les codes de TVA. Ils déterminent : Le régime de TVA : TVA déductible, TVA collectée, Le taux de TVA, Les comptes de TVA

Lors de l’exécution des flux, les dépenses et recettes sont enregistrées avec un code de TVA au niveau de chaque pièce. Le code de TVA peut être hérité du contexte dépense / recette ou saisi manuellement dans les documents

Gestion de la TVA


Recettes 126

Gestion de la TVA

La sectorisation de la TVA

La notion de sectorisation (imprimé facultatif 3310-ter mis à la disposition par l’Administration Fiscale) est définie dans SIFAC via la définition des activités économiques distinctes (non soumises à des dispositions identiques au regard de la TVA) et donc des secteurs d’activités distincts suivants : Secteur exonéré (opérations - principalement formations initiale et continue - qui,

conformément à la réglementation, sont dans le champ d’application de la TVA mais sans être soumises à cet impôt en raison d’une exonération prévue par la loi et qui, partant, n’ouvrent pas droit à déduction),

Secteur taxé (opérations placées dans le champ d'application de la TVA, dont certaines sont effectivement soumises à l'impôt et d'autres exonérées en application des règles de territorialité et ouvrant toutes droit à déduction)

Secteur activité d’édition Secteur activité location de locaux nus à usage professionnel si option à la TVA

(imposition à la TVA des loyers recouvrés)


Recettes 127

Gestion de la TVA

La sectorisation de la TVA

Chaque dépense (et ipso facto chacune des opérations –livraison de bien meuble corporel et prestation de services - réalisées, au titre de chacun des secteurs érigés, par un établissement en sa qualité d’assujetti à la TVA) doit être affectée dès l'origine à un secteur d’activité.

Dans le cas où une dépense ne peut être affectée à l'un des secteurs constitués, il y a lieu de la regarder comme étant utilisée soit par deux ou trois secteurs d’activité distincts, soit pour l'ensemble des activités de l'Etablissement (dépenses dites mixtes).


Recettes 128

Gestion de la TVA

Les codes TVA sont définis avec la codification suivante : C pour collectée D pour déduction totale I et J pour opérations d'auto-liquidation A pour auto-liquidation N pour absence de déduction P pour déduction partielle avec coefficient de taxation forfaitaire (applicable pour les dépenses

dites mixtes, soit utilisées concurremment pour le(s) secteur(s) taxé(s) et le secteur exonéré ; ex-prorata)

E pour déduction partielle avec coefficient de taxation pour le secteur Editions X pour absence de TVA ou exonération

Quand le libellé du code TVA est porteur de la notion "déductible", la déduction est intégrale. Lorsque cette déduction est partielle, on trouve la notion "coefficient TF", l'absence de déduction est, elle, portée par la notion "non déductible".

Les codes I et J retracent 2 types d'opérations d’auto-liquidation : Celles qui relèvent des règles qui leur sont propres, en vigueur avant le 01/09/2006 (par ex.,

acquisition intracommunautaire de biens, prestations immatérielles) Celles qui relèvent des règles en vigueur depuis cette date (cf. instruction BOI 3A-9-06)

Tous les codes relatifs aux charges à payer sont entendus comme "potentiellement" déductibles entièrement ou forfaitairement ou non déductibles.


Recettes 129

Identification du code de TVA collectée : les deux notions principales à prendre en compte sont l’opération effectuée et la qualité du client.

1. L’opération : 1er critère discriminant : nature de l’opération (au sens produit/article générique dans

SAP) Livraison de biens meubles corporels Prestation de services (se définit par défaut : tout ce qui n’est pas un bien meuble corporel) En distinguant les opérations à titre onéreux des autres opérations, lesquelles sont dites non

imposables, c’est-à-dire placées hors du champ d’application de la TVA 2ème critère discriminant : opération taxée ou exonérée, n’ouvrant pas droit à déduction

Ex : exonération pour formations initiale et continue, location de locaux nus à usage d’habitation ou professionnel (dans ce dernier cas, possibilité de formuler une option pour soumettre volontairement à la TVA les loyers), analyses de biologie médicale…

2. La qualité du client 1er critère discriminant lié à la notion de client interne ou externe

Dans le cas d’un client interne (prestation interne), facturation sans TVA (facture pro forma) 2ème critère discriminant : Notion de territorialité

Ex. cession d’un brevet (prestation immatérielle) à un non assujetti ou à un assujetti.

Gestion de la TVA


Recettes 130

Gestion de la TVA

L’utilisateur peut se faire une liste personnelle des codes TVA qu’il utilise le plus souvent dans une transaction :

Exemple : cas d’une saisie de pièce de ré imputation

1. Sélectionner C0 pour le

mettre dans la liste des favoris

1. Cliquer sur le bouton « Favori »


Recettes 131

L’utilisateur peut se faire une liste personnelle des codes TVA

Gestion de la TVA

3. Le bouton « liste personnelle » apparaît. Cliquer dessus.

4. La liste personnelle apparaît

Permet de supprimer un favori

Permet de revenir à la liste générale « Toutes les valeurs ».

Les listes personnelles peuvent être faites pour différents types de données (domaine

fonctionnel par exemple), dès lors que le bouton apparaît en bas de la liste.


Recettes 132

Gestion de la lucrativité

Dans le cadre de SIFAC, le domaine d’activité est défini comme porteur de la notion de secteur dans une optique fiscalité directe et permet ainsi d’isoler les opérations lucratives.

La gestion de domaines d’activité permet : De sectoriser les activités répondant aux critères de la lucrativité définis par

l’administration fiscale D’identifier dans chaque opération son caractère lucratif ou non via l’affectation d’un

domaine d’activité aux axes d’imputation sans pour autant démultiplier ces objets d’imputation

De produire une comptabilité spécifique à la nature d’activité en isolant les charges, produits et postes de bilan.


Recettes 133

Gestion de la lucrativité

Trois domaines d’activité sont définis dans SIFAC et affectés aux éléments d’imputation (centre de coût, élément d’OTP, etc.) : 0001 Non lucratif 0002 Lucratif 0003 Exonéré

Exemple