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ÍNDICE
Página 1 Base normativa 3 2 Objetivo 3 3 Ámbito de aplicación 3 4 Políticas 3 5 Definiciones 11 6 Descripción de actividades 15 7 Diagrama de flujo 33 8 Relación de documentos que intervienen en el
procedimiento. 44
Anexos Anexo 1 Contra-recibo. Anexo 2 Normatividad de pago de las cuentas contables.
Anexo 3 Anexo 4
Formato de devolución. Sello con la leyenda “GLOSADO”
Anexo 5 Niveles de aprobación.
Anexo 6 Anexo 7
Solicitud de modificación a la hoja de pagos. Lineamientos generales para la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos.
Anexo 8 Anexo 9
Avance trimestral de arqueos de los fondos fijos con base en el Programa Nacional. Relación de proveedores de fondo fijo.
Anexo 10 Observaciones con el soporte documental de arqueos.
Anexo 11 Recibo resguardo de fondo fijo. Anexo 12 Análisis de índices de revolvencia. Anexo 13 Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos. Anexo 14 Minuta de trabajo. Anexo 15 Recibo resguardo de sub fondo fijo. Anexo 16 Vales provisionales sujetos a comprobación. Anexo 17 Corte de caja de fondo fijo. Anexo 18 Conciliación de la cuenta bancaria. Anexo 19 Cargos no registrados por el banco a la fecha de la
conciliación. Anexo 20 Créditos no registrados por el banco a la fecha de la
conciliación. Anexo 21 Documentación pagada pendiente para solicitud de
reembolso.
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Procedimiento para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pago y la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos
1 Base normativa
El presente procedimiento considera lo establecido en la Ley de Adquisiciones y Servicios del Sector Público y su Reglamento, Ley de Obras Públicas y Servicios, en los artículos 29 y 29 A del Código Fiscal de la Federacion, el Articulo 1161, fracción I y II del Codigo Civil Federal, las Políticas, Bases y Lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios del Instituto Mexicano del Seguro Social (POBALINES); 8.1.2.2 del Manual de Organización de la Dirección de Finanzas, emitido el 19 de octubre de 2015. 2 Objetivo 2.1 Establecer las políticas y actividades que deberá observar el personal que realiza la recepción, glosa y aprobación de documentos para trámite de pago. 2.2 Establecer las políticas y actividades que deberán observarse en la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos. 3 Ámbito de aplicación El presente procedimiento es de cumplimiento obligatorio para personal de los Óganos de Nivel Central, de la CCTE, de la División de Trámite de Erogaciones, de la Jefatura de Servicios de Finanzas y del Departamento de Presupuesto, Contabilidad y Erogaciones en Delegaciones, del Departamento de Finanzas en UMAE y de las Áreas de Gestión Desconcentrada. 4 Políticas Para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pago:
4.1 El personal de la CCTE, a través de la División de Trámite de Erogaciones, será responsable de la actualización del presente procedimiento, así como de las actualizaciones de sus anexos, por lo que las solicitudes de modificación al mismo, deberán ser canalizadas por los Órganos Normativos a dicha Coordinación para su análisis y en su caso, la inclusión al mismo. 4.2 La CCTE a través de la División de Evaluación Operativa, será responsable de la difusión de las actualizaciones previstas en el númeral 4.1 del presente, a las Áreas de Nivel Central, Delegaciones y UMAE y a las Áreas de Gestion Desconcentrada, a través de diferentes medios.
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4.3 Las firmas en los contratos para efecto del trámite de pago, se considerarán como la evidencia de que los bienes o servicios han sido adquiridos de acuerdo a los preceptos legales vigentes. 4.4 La firma del administrador o administradores del contrato en los documentos presentados para trámite de pago, se considerarán como la evidencia fehaciente de que los bienes o servicios han sido recibidos o devengados a entera satisfacción del Instituto, y por lo tanto dicha firma constituye la autorización del pago de los mismos. 4.5 Las Áreas de Trámite de Erogaciones aceptarán documentación para tramitar el pago directamente de proveedores, mensajería o cuando ésta sea remitida mediante oficio por las URG y las UEG. En el caso de la documentación recibida por mensajería, el plazo de pago iniciará a partir de la fecha de recepción de la misma. 4.6 El personal de las Áreas de Trámite de Erogaciones con atributos de glosador, será responsable de emitir el “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1) por el importe de la “Documentación para trámite de pago”, siempre y cuando esté completa de conformidad con la “Normatividad de pago de las cuentas contables”, clave 6130-008-001, (Anexo 2) y reúna los siguientes requisitos:
Lo señalado en los artículos 29 y 29 A del Código Fiscal de la Federación Número de proveedor, de conformidad con el “Procedimiento para el Mantenimiento y
Actualización del Catálogo de proveedores en el Sistema PREI Millenium”, clave 6130-003-005.
Firma de autorización correspondiente, en la representación impresa del CFDI autorizado por el SAT y documentación comprobatoria correspondiente.
Unidad de Información y Centro de Costos. Número de contrato o pedido, orden de compra u orden de servicio, en su caso. Que la descripción de los bienes y servicios mencionados en el comprobante fiscal
autorizado por el SAT coincida con el documento que avale la recepción de los mismos.
4.7 La documentación que se presente para trámite de pago deberá estar debidamente autorizada por la URG y UEG, a través del Administrador del Contrato, e integrada de acuerdo a lo establecido en la “Normatividad de pago de las cuentas contables”, clave 6130-008-001, (Anexo 2). 4.8 En la glosa del “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1), se deberá realizar la afectación del gasto únicamente con cargo a las unidades de negocio correspondientes, solicitadas por las URG y las UEG. 4.9 “La documentación presentada para trámite de pago”, deberá ser glosada dentro de las 48 horas siguientes a su recepción y en caso de presentar inconsistencias en cálculos y otros requisitos legales, fiscales e institucionales atribuibles al proveedor, se elaborará el
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“Formato de devolución” clave 6130-009-002 (anexo 3), se eliminará el “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1) del “Sistema PREI Millenium” y se incluirá automáticamente en el portal de Internet del Instituto Mexicano del Seguro Social. El proveedor podrá consultar esta información en la liga: https://201.144.108.83:8443/Pagos_Prov/faces/index.xhtml., la cual permanecerá publicada hasta la fecha de vencimiento que tenía programada el “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1). 4.10 El “Formato de devolución” clave 6130-009-002 (anexo 3) deberá ser autorizado por el Responsable de la Oficina de Trámite de Pagos en Nivel Central, por el Jefe de la Oficina de Trámite de Erogaciones en Delegaciones y UMAE y por el Jefe de Finanzas en Áreas de Gestión Desconcentrada, en su caso. 4.11 Si después de haber realizado las actividades inherentes a la glosa y validación del “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1) en el “Sistema PREI Millenium”, no se puede continuar con el trámite de pago por causas imputables al Instituto, las Áreas de Trámite de Erogaciones deberán informar dichas causas al Administrador del Contrato o al área responsable del gasto, quedando bajo responsabilidad de éstas últimas, las acciones correspondientes para concluir con el trámite respectivo. 4.12 Las Áreas de Trámite de Erogaciones para efecto del pago, deberán verificar que aquellas adquisiciones iguales o superiores al equivalente a trescientas veces el SMGVDF, cuenten con un contrato o pedido (artículo 82 del Reglamento de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público), los cuales deberán estar enlazados en el “Sistema PREI Millenium”. 4.13 Para efecto de trámite de pago con retención de impuestos, el personal glosador de las Áreas de Trámite de Erogaciones deberá utilizar las plantillas contables correspondientes. 4.14 Las Áreas de Trámite de Erogaciones antes de realizar el trámite de pago, revisarán que las penalizaciones presentadas en la documentación se encuentran registradas en el “Sistema PREI Millenium”; el (los) administrador(es) del contrato de bienes y servicios será(n) el (los) responsables de la emisión, cálculo y captura de éstas en dicho Sistema de conformidad con lo establecido en los POBALINES. En ningún caso será responsabilidad de las Áreas de Trámite de Erogaciones, las penalizaciones que no hayan sido aplicadas por parte de los Administradores del Contrato. 4.15 La revisión del “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1), se realizará de acuerdo a los niveles jerárquicos, de la manera siguiente: En Nivel Central, Delegaciones y UMAE, el personal designado como aprobador en
el primer nivel será responsable de revisar los documentos e impondrá su nombre, firma y fecha en el “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1) de acuerdo a su “Nivel de aprobación”, clave 6130-008-002 (anexo 5).
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El Jefe de la Oficina de Pagos en Nivel Central y el Jefe de Oficina de Trámite de
Erogaciones en Delegaciones y UMAE, revisarán los documentos e impondrán su nombre, firma y fecha en el “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1) a partir de su “Nivel de aprobación”, clave 6130-008-002 (anexo 5).
El Jefe del Área de Trámite de Pagos, el Jefe del Departamento de Presupuesto,
Contabilidad y Erogaciones en Delegaciones y el Jefe del Departamento de Finanzas en UMAE, deberá revisar el “Contra- recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1) que corresponda al monto de su “Nivel de aprobación”, clave 6130-008-002 (anexo 5) y aquel que por su monto corresponda a la aprobación del Jefe de División de Trámite de Erogaciones en Nivel Central, Jefe de Servicios de Finanzas en Delegaciones o Director Administrativo de las UMAE respectivamente, imponiendo su nombre, firma y fecha en el “Contra-recibo”, clave 6130-009-001, (anexo 1).
El Jefe del Área de Trámite de Pagos y el Titular de la División de Trámite de
Erogaciones en Nivel Central, deberá revisar el “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1), que corresponda al monto de su aprobación y aquel que por su monto corresponda a la aprobación del Coordinador de Contabilidad y Trámite de Erogaciones, debiendo imponer su nombre, firma y fecha en el “Contra-recibo”, clave 6130-009-001, (anexo 1).
En las AGD y Centros Vacacionales, el Jefe de la Oficina o Responsable de Trámite
de Erogaciones o el Jefe de Departamento de Finanzas o equivalente o Subdirector Administrativo o equivalente, impondrán su nombre, firma y fecha en el “Contra-recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1), de su su “Nivel de aprobación”, clave 6130-008-002 (anexo 5).
4.16 La aprobación del “Contra-recibo”, clave 6130-009-001 (anexo 1), en el “Sistema PREI Millenium”, será responsabilidad del personal de las Áreas de Trámite de Erogaciones que cuente con atributos para este fin, con base en lo estipulado con “Niveles de aprobación”, clave 6130-008-002, (anexo 5)”, debiendo anotar para tal fin nombre, firma y fecha. 4.17 Los anticipos se otorgarán, exclusivamente cuando estén normados por la Ley correspondiente y estén pactados en el contrato, de conformidad con lo establecido en los POBALINES. 4.18 El personal de las Áreas de Trámite de Erogaciones deberá contar con un ID de Usuario y contraseña para accesar al Módulo de Cuentas por Pagar del “Sistema PREI Millenium”, las cuales son intransferibles ya que las operaciones realizadas con ellas (ID Usuario y contraseña) son de su completa responsabilidad, lo anterior de conformidad al Procedimiento para el alta, baja de usuarios, asignación y modificación de roles en el módulo de cuentas por pagar del “Sistema PREI Millenium”, clave 6130-003-006.
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4.19 Las Áreas de Trámite de Erogaciones, deberán recibir de las áreas contratantes un ejemplar de los contratos o pedidos con firmas autógrafas que se hayan celebrado con los proveedores, copia fotostática de las fianzas de garantía de cumplimiento de contrato y de responsabilidad civil en su caso, con el sello de recepción del área contratante, previo a que el proveedor presente sus CFDI para trámite de pago. En el caso de contratos únicos se entregará un tanto en original a la División de Trámite de Erogaciones, las Delegaciones y UMAE podrán consultarlos en la Comunidad de la CCTE y en la INTRANET, en la liga: http://intranet:55511/abastecimiento/divisiondecontratos/paginas/index.aspx 4.20 Las Delegaciones, UMAE y Áreas de Gestión Desconcentrada recibirán documentos para trámite de pago de lunes a viernes con horario de 08:00 a 13:00 horas y en la División de Trámite de Erogaciones de 09:00 a 14:00 horas. 4.21 Será responsabilidad de las URG y las UEG, verificar que el registro del gasto en el “Sistema PREI Millenium”, corresponda a la cuenta contable que están solicitando para pago, conforme a lo establecido en la “Normatividad de pago de las cuentas contables”, clave 6130-008-001, (anexo 2), para la afectación correspondiente. 4.22 “La documentación presentada para trámite de pago” con antigüedad mayor a dos años, deberá ser rechazada de origen, en virtud de operar la prescripción en los términos del artículo 1161, fracciones I y II del Código Civil Federal, siempre y cuando el proveedor no demuestre que se haya interrumpido la prescripción. 4.23 El personal de las Áreas de Trámite de Erogaciones deberá resguardar el “Contra- recibo” clave 6130-009-001 (anexo 1), por orden progresivo de emisión, incluyendo los cerrados y eliminados. 4.24 Las Áreas de Trámite de Erogaciones respetarán los plazos de pago autorizados de conformidad en la “Normatividad de pago de las cuentas contables”, clave 6130-008-001, (Anexo 2) y podrán a solicitud debidamente justificada por parte del administrador del contrato o área responsable del gasto, realizar un pago en un tiempo menor al plazo autorizado, siempre y cuando sea por inconsistencias originadas por las áreas del Instituto.
4.25 De conformidad con las POBALINES, la información que proviene de los Sistemas SATI y SAI y que se registra en el “Sistema PREI Millenium”, será consideradá como la evidencia de que los bienes o servicios fueron recibidos a entera satisfacción de las áreas correspondientes y que la documentación original que soporta dicha información obra en su poder. 4.26 En caso de ausencia, las firmas de autorización requeridas para el pago de conformidad en la “Normatividad de pago de las cuentas contables”, clave 6130-008-001, (Anexo 2), podrán ser sustituidas justificadamente por la del Jefe inmediato superior, así mismo podrán ser delegadas por el funcionario responsable al inmediato inferior, mediante documento debidamente autorizado, y será responsable solidario tanto el que delega como del que acepta la responsabilidad.
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4.27 Para la “Normatividad de pago de las cuentas contables” clave 6130-008-001, (anexo 2), cuyo gasto aplique al Programa IMSS Prospera, las firmas de autorización deberán ser designadas por el Titular de la Unidad del Programa IMSS Prospera, tanto para Nivel Central como en Delegaciones. 4.28 Los contra-recibos emitidos a través del tipo de glosa “proveedor pago único”, en los cuales se haya cancelado la referencia bancaria del cheque, deberán ser cerrados a más tardar diez días hábiles, posteriores a la cancelación de la referencia y devolver la documentación al Área que solicitó el pago, salvo aquellos casos en los cuales dichas Áreas justifiquen y motiven que los contra-recibos deben permanecer abiertos. Modificación a la hoja de pago 4.29 El Jefe de Departamento de Presupuesto, Contabilidad y Erogaciones en Delegaciones, Jefe del Departamento de Finanzas en UMAE y Jefe del Área de Trámite de Pagos en Nivel Central, serán los únicos autorizados para realizar modificaciones en la hoja de pago del “Contra-recibo”, clave 6130-009-001 (anexo 1), previa solicitud de las áreas del Instituto o de los proveedores, siempre y cuando cumplan con los requisitos señalados en la “Solicitud de modificación a la hoja de pagos”, clave 6130-009-003, (anexo 6). 4.30 El Titular de la CCTE, el Jefe del Servicio de Finanzas en Delegaciones y el Director Administrativo en UMAE, serán los únicos autorizados para aprobar en el Sistema “PREI Millenium” las modificaciones a la hoja de pago del “Contra-recibo”, clave 6130-009-001, (anexo 1), siempre y cuando cumplan con los requisitos señalados en la “Solicitud de modificación a la hoja de pagos”, clave 6130-009-003, (anexo 6). Políticas para la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos: 4.31 El Titular de la CCTE, es el único que podrá autorizar la constitución, modificación (incrementos o decrementos) y cancelación de fondos fijos, así como incrementos extraordinarios a fondos fijos rembolsables, en los casos que exista una contingencia declarada por Autoridades Federales o Estatales, con la solicitud expresa del Titular de la Dirección o Coordinación Normativa involucrada. El Titular de la División de Trámite de Erogaciones es el único que podrá autorizar la constitución, modificación (incrementos o decrementos) y cancelación de los fondos fijos de morralla de Tiendas IMSS-SNTSS. Estos fondos no son rembolsables. 4.32 Políticas para la constitución, modificación y cancelación de fondos fijos Los Titulares de los Órganos de Nivel Central, la Unidad del Programa IMSS-Prospera, los Jefes de Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE: 4.32.1 Designarán a los encargados de los resguardos de fondos y sub fondos fijos, así
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como de su distribución en base a las necesidades de operación. 4.32.2 Determinarán lugares específicos dentro de los inmuebles, para la guarda y custodia de los recursos que integran el fondo fijo. 4.32.3 Actualizarán el “Recibo resguardo de fondo fijo”, clave 6130-009-006 (anexo 11) reembolsable por: cambio de funcionario responsable y por incrementos y/o decrementos a los importes autorizados, y lo enviarán al Titular de la CCTE para su autorización. 4.32.4 Actualizarán el “Recibo Resguardo de Sub fondo fijo”, clave 6130-009-008 (anexo 15), por cambio de funcionario responsable y por incrementos y/o decrementos a los importes autorizados, conservándolo de forma interna. 4.32.5 Los Jefes de Servicios de Finanzas, actualizarán el “Recibo resguardo de fondo fijo”, clave 6130-009-006 (anexo 11), no reembolsables (morralla de tiendas IMSS-SNTSS), por cambio de funcionario responsable y por incrementos y/o decrementos a los importes autorizados, enviándolo actualizado al Titular de la CCTE, para que sea remitido para su guarda y custodia a la Coordinación de Tesorería. 4.32.6 Solicitarán al Titular de la CCTE dentro de las siguientes 48 horas, posteriores a la cancelación de un fondo fijo, el trámite para obtener el original del “Recibo resguardo de fondo fijo”, clave 6130-009-006 (anexo 11), cancelado. 4.33 Políticas para la operación y control de fijos fijos Los encargados del fondo y de sub fondos fijos: 4.33.1 Tendrán la responsabilidad de la administración, manejo, control y custodia de los recursos asignados para el fondo fijo, no debiendo tener a su cargo más de uno. 4.33.2 Deberán observar y aplicar las políticas en materia de austeridad y racionalidad del ejercicio presupuestal, que sean emitidas por la Secretaría de la Función Pública, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y/o los Órganos de Nivel Central. 4.33.3 Vigilarán que el importe de los rembolsos mensuales efectuados, no rebasen 4.5 veces el total del importe del fondo fijo autorizado, verificando siempre que se cumpla con los principios de eficiencia, austeridad y disciplina en el gasto público, y que éstos sean realizados conforme a los siguientes criterios:
Reembolsos ordinarios.- Se autoriza tramitar como máximo dos rembolsos
semanales, vigilando que en ningún caso alguno de ellos exceda el 50% del importe del fondo fijo autorizado.
Reembolso extraordinario.- Podrá solicitarse por excepción de forma escrita y únicamente se autorizará una vez en el mismo mes calendario, vigilando siempre que éste no exceda el 50% del importe del fondo fijo autorizado.
Reembolsos por viáticos.- Serán rembolsados de acuerdo a las necesidades de
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operación. En los reembolsos por viáticos, únicamente se considerarán dentro de este concepto, aquellos gastos a que se refiere la cuenta 42 06 16 03 (VIÁTICOS).
4.33.4 Vigilarán que la documentación pagada por fondo fijo (recibos o Comprobante Fiscal), no rebase el importe de $2,000.00 (DOS MIL PESOS 00/100, M.N.) IVA incluido y cumpla con los requisitos normativos y fiscales para su pago, así como que no se realicen compras fraccionadas que en su conjunto rebasen este monto. 4.33.5 No podrán autorizar gastos que correspondan a rubros que pueden solicitarse de forma planeada a través de abasto, a excepción de aquellos que sean adquiridos mediante el procedimiento de compra emergente. 4.33.6 Verificarán que los gastos a través de fondo fijo, correspondan a las cuentas contables autorizadas para estos conceptos. 4.33.7 No deberán emitir “Vales provisionales sujetos a comprobación” clave 6130-009-009 (Anexo 16) por un monto mayor al 10% del fondo fijo asignado, ni con antigüedad mayor a 24 horas, en caso contrario el importe de los vales deberá ser reintegrado por el responsable del fondo fijo mediante orden de ingreso. 4.33.8 Realizarán mensualmente de forma interna, un arqueo al fondo fijo a su cargo, el cual deberá quedar debidamente documentado y archivado en un expediente para su consulta. En caso de que se detecten diferencias en los arqueos, deberá llevar a cabo medidas operativas y disciplinarias correspondientes para el deslinde de responsabilidades. 4.33.9 Solicitarán un arqueo extraordinario cuando haya cambio de funcionarios u ocurra algún siniestro al fondo fijo. La División de Trámite de Erogaciones, los Jefes de Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE: 4.33.10 Enviarán anualmente a la División de Trámite de Erogaciones, el “Programa Nacional de arqueo a los fondos fijos ” 6130-019-002 (anexo 13) del Régimen Ordinario, del Programa IMSS – PROSPERA y de Morralla de Tiendas, dentro de los primeros diez días hábiles al inicio de cada ejercicio, el cual deberán realizar conforme a los siguientes criterios:
Importe del Fondo Fijo (en veces el salario mínimo general vigente en el Distrito Federal)
Número de arqueos a realizar en el ejercicio
Hasta 90 Uno 91 y hasta 120 Dos (sin trascurrir más de 180 días
entre uno y otro) 121 o más Tres (sin transcurrir más de 120 días
entre uno y otro)
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4.33.11 Designarán al personal responsable para llevar a cabo los arqueos de fondos fijos.
4.33.12 Vigilarán el cumplimiento de los “Lineamientos generales para la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos”, 6130-013-001 (Anexo 7). 4.33.13 Enviarán a la CCTE, dentro de los primeros diez días hábiles posteriores al término de cada trimestre, el “Avance trimestral de arqueos de los fondos fijos con base en el Programa Nacional”, clave 6130-019-001 (Anexo 8), y la “Relación de proveedores de fondo fijo”, clave 6130-009-004, (Anexo 9), así como las “Observaciones con el soporte documental de arqueos”, clave 6130-009-005 (Anexo 10). 4.33.14 Conservarán la documentación relativa a los arqueos practicados a fondos fijos durante dos años (incluyendo el ejercicio en curso). 4.33.15 La División de Trámite de Erogaciones, será el área responsable de la interpretación del presente procedimiento en caso de existir controversia o duda, respecto a a alguna de sus políticas o actividades. 4.33.16 La División de Trámite de Erogaciones, los Jefes de Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE, serán los encargados de verificar y evaluar el cumplimiento de las políticas y actividades del presente procedimiento. 4.34 El presente documento actualizará y dejará sin efecto al “Procedimiento para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pago y constitución de fondos fijos”, clave 6130-003-002, publicado el 27 de noviembre de 2012. 4.35 El presente procedimiento entrará en vigor a partir de la fecha de su registro en el Catálogo Normativo Institucional.
5 Definiciones Para efectos del presente procedimiento se entenderá por:
1.1 AGD: (Áreas de Gestión Desconcentrada): Denominación utilizada para identificar a las áreas médicas y no médicas creadas como apoyo a las delegaciones en el trámite de pago a proveedores.
1.2 Áreas de Trámite de Erogaciones: Es el área responsable en Nivel Central, Delegaciones y UMAE de verificar que la documentación presentada para pago, y que previamente fue revisada y autorizada de conformidad con lo señalado en los contratos por parte de las unidades responsables del gasto, a través de los administradores del contrato, y se encuentre debidamente integrada de acuerdo a lo establecido en la “Normatividad de pago de las cuentas contables”, clave 6130-008-001, (Anexo 2) del presente procedimiento.
1.3 Aprobador: Usuario que ejecuta en el Sistma PREI Millenium, la función “Aprobación” a la documentación presentada para trámite de pago (Glosa).
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1.4 arqueo al fondo fijo: Revisión física del dinero en efectivo y documentación soporte relativa al fondo fijo asignado a una unidad, el cual es solicitado al responsable de su administración.
1.5 Cancelación de fondo fijo: se considera como el reintegro de importe total del fondo fijo asignado a la cuenta de ingresos del Instituto.
1.6 CCTE: Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones.
1.7 centro de costos: Numeración que indica donde se aloja el presupuesto asignado para un gasto determinado
1.8 CFDI: Comprobante Fiscal Digital por Internet
1.9 CONAC: Consejo Nacional de Armonización Contable.
1.10 Contra-recibo: Documento emitido por el sistema PREI Millenium, que ampara la recepción de documentos presentados para trámite de pago.
1.11 cuenta contable: establece las directrices en sus diferentes ámbitos de aplicación: Nivel Central, Delegaciones, UMAE y Áreas de Gestión Desconcentrada, incluyendo el concepto de la cuenta, el plazo de pago de la misma y el tipo de glosa a que se refiere dicha cuenta.
1.12 Cheque (CHK): Documento que permite a la persona que lo recibe cobrar una cierta cantidad de dinero que está estipulada en el mismo y que debe estar disponible en la cuenta bancaria de quien lo expide.
1.13 documentación para trámite de pago: entiéndase por facturas (CFD, CFDI) o recibos, notas de crédito, oficio de solicitud de pago, rembolso de fondo fijo, formatos de autorización, recetas, solicitud de dotación, acuses de recibo, constancias de recepción, remisiones contratos, pedido y/o cualquier otro documento autorizado para dicho trámite.
1.14 DTE: División de Trámite de Erogaciones.
1.15 fondo fijo: recursos financieros con los cuales las áreas pueden realizar erogaciones urgentes y de poca cuantía, que sean indispensables para el servicio a los derechohabientes y el buen funcionamiento de las actividades institucionales, atendiendo siempre los principios de eficiencia, austeridad y disciplina en el gasto público.
1.16 glosa: Es la acción de revisar los documentos presentados a trámite de pago, verificando que aritméticamente estén correctos; que reúnan los requisitos fiscales e institucionales. Asimismo, en el Módulo de AP del Sistema PREI Millenium (cuentas
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por pagar), significa capturar la información inherente al trámite de pago, a través del desglose detallado y contable de las facturas que integran un contra-recibo.
1.17 glosador: Personal responsable de realizar la glosa.
1.18 ID de usuario: Código del sistema PREI Millenium, que permite identificar a la persona que accede a éste.
1.19 IMSS: Instituto Mexicano del Seguro Social.
1.20 morralla en tiendas-SNTSS: Son los recursos en moneda fraccionaria para uso exclusivo de la operación de las cajas en las Tiendas IMSS-SNTSS, no rembolsable.
1.21 número de proveedor: El número de identificación asignado al proveedor en el momento de su alta al catálogo de proveedores del sistema PREI Millenium.
1.22 orden de ingreso: Documento que detalla importes y concepto, de un pago recibido por el Instituto, que puede ser referente a aportaciones de seguridad social y de sus accesorios, así como de otros conceptos administrativos. Lo anterior a efecto de certificar el ingreso y soportar el registro contable.
1.23 Órganos de nivel central: El Consejo Técnico, la H. Comisión de Vigilancia, la Dirección General, Secretaría General, Direcciones Normativas, Unidades, Órganos de Apoyo a la Dirección General y Coordinaciones Generales, facultadas por el Reglamento Interior del IMSS vigente para planear, normar, autorizar, dirigir y controlar las acciones relacionadas con la prestación de los servicios.
1.24 Órganos Normativos: Las Direcciones Normativas, así como las unidades y coordinaciones que de ellas dependan. (Art. 2, fracción V, del Reglamento Interior del Instituto Mexicano del Seguro Social).
1.25 personal comisionado: Personal designado para realizar los arqueos a las unidades que tienen un fondo fijo asignado.
1.26 personal del área: Trabajador adscrito a la División de Trámite de Erogaciones; del Departamento de Presupuesto, Contabilidad y Erogaciones en Delegaciones; del Departamento de Finanzas en UMAE y Áreas de gestión desconcentrada.
1.27 POBALINES: Políticas, Bases y Lineamientos en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios.
1.28 proveedores: Son personas físicas o morales que celebran con el Instituto contratos de adquisiciones, de arrendamientos y de prestación de servicios, o contratos de obra pública.
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Clave: 6130-003-002
1.29 proveedores fondo fijo: Es el personal institucional encargado del manejo del fondo fijo, identificado con un número en el Sistema PREI Millenium.
1.30 recibo resguardo: Documento que sustenta la recepción del importe del fondo o sub fondo fijo asignado a un área institucional.
1.31 SAI: Sistema de Abasto Institucional.
1.32 SATI: Sistema de Administración de Tiendas.
1.33 SMGVDF: Salario Mínimo General Vigente en el Distrito Federal.
1.34 sistema PREI Millenium: Sistema de Planeación de Recursos Institucionales. Sistema informático aplicativo financiero que provee información integral y en línea, a través de un software financiero denominado ERP (Enterprise Resources Planning - Planeación de los Recursos Empresariales).
1.35 UEG (Unidad (es) Ejecutora (s) del Gasto): Las definidas en el artículo 2, fracción VI del RIIMSS, incluyen Unidades de Servicios Médicos y no Médicos, Subdelegaciones, Oficinas para Cobros y otras Unidades Administrativas.
1.36 UMAE: Unidad (es) Médica (s) de Alta Especialidad.
1.37 unidad de negocio: Código de identificación que en el módulo de cuentas por pagar del Sistema PREI Millenium, representa a las Delegaciones, incluyendo al Programa IMSS-Prospera y UMAE.
1.38 unidad de información: Es la unidad médica, administrativa, de servicios o de apoyo a servicios médicos identificada en el Sistema PREI Millenium con 6 dígitos, (ej. H Gral Zona No. 1 de Aguascalientes (010101).
1.39 URG (Unidad (es) Responsable (s) del Gasto): Unidades que pertenecen a la estructura orgánica del IMSS y que son responsables del control y el ejercicio de un Presupuesto de Operación o de un Presupuesto de Flujo de Efectivo.
1.40 Validación Presupuestal: Proceso ejecutado en el Sistema PREI Millenium, que asigna y ratifica los recursos presupuestales en el “Contra-recibo”, clave 6130-009-001, (anexo 1), emitido por las Áreas de Trámite de Erogaciones, el cual se conforma por la Unidad Operativa, Centro de Costos, Unidad de Información y Cuenta Contable, obteniendo los siguientes estatus:
ERROR: El Contra-recibo no cuenta con presupuesto para continuar con el trámite de pago. NO CTRL: Falta de requisitos para continuar con el trámite de pago. VÁLIDO: El Contra-recibo cuenta con presupuesto para continuar con el trámite de pago.
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
6. Descripción de actividades del procedimiento para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pago y la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos
Personal del Área
Glosador
Módulo 1
Recepción, glosa y aprobación de documentos para trámite de pago.
Recepción (Día 1)
1. Recibe del proveedor, o áreas institucionales la “Documentación para trámite de pago” y revisa que esté completa.
No está completa la documentación
2. No se acepta “Documentación para trámite de pago”.
Continúa en la actividad 1
Si está completa la documentación
3. Accede al Sistema PREI Millenium, con base en la “Guía funcional 00”: Conexión al sistema PREI PeopleSoft”.
4. Emite e imprime “Contra-recibo”, clave 6130-009-001, (anexo 1) con base a la guía funcional GF_AP_IMSS_PSV_01: Elaboración de contra recibos.
Documentación para trámite de pago Documentación para trámite de pago Guía funcional 00 6130-009-001 (anexo 1) Guía funcional GF_AP_IMSS_PSV_01
Glosador 5. Entrega al proveedor, o área institucional el “Contra-recibo” (parte del interesado) clave 6130-009-001, (anexo 1).
6. Integra el “Contra-recibo” (parte documentación), clave 6130-009-001, (anexo 1) a la “Documentación para trámite de pago”, para su identificación,
6130-009-001 (anexo 1) 6130-009-001 (anexo 1)
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
control y resguardo durante el proceso de trámite de pago.
Documentación para trámite de pago
Glosador
Glosa (Día 1-2)
7. Revisa que la “Documentación para trámite de pago” cumpla con los requisitos de la “Normatividad de pago de las cuentas contables” clave 6130-008-001, (anexo 2) y los establecidos en la politica 4.14.
Documentación para trámite de pago 6130-008-001 (anexo 2)
La documentación no cumple con los requisitos
Aprobador 8. Elimina el “Contra-recibo” clave 6130-009-001, (anexo 1) con base a la “Guía funcional GF_AP_IMSS_PSV_18” “Eliminación de Comprobantes”.
6130-009-001 (anexo 1) Guía funcional GF_AP_IMSS_PSV_18
Glosador 9. Elabora e imprime “Formato de devolución, clave 6130-009-002” (anexo 3), en dos tantos, entrega uno con la “Documentación para trámite de pago” al proveedor, o área institucional.
10. Recaba firma en “Formato de devolución, clave 6130-009-002” (anexo 3) y archiva en forma consecutiva.
6130-009-002 (anexo 3) 2O
Documentación para trámite de pago
6130-009-002 (anexo 3)
La documentación si cumple con los requisitos
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
Glosador
11. Inicia la glosa de la “Documentación para trámite de pago” en el “Sistema PREI Millenium”, con base en las “Guías funcionales por tipo de glosa” que correspondan, en la “Normatividad de pago de las cuentas contables” clave 6130-008-001, (anexo 2) y lo selecciona para el proceso de validación presupuestal, siempre y cuando cumpla con las condiciones para su glosa (Contrato, altas, recepciones, CFDI, entre otros, enlazados al Sistema)
Documentación para trámite de pago Sistema PREI Millenium Guías Funcionales por tipo de glosa 6130-008-001 (anexo 2)
No cumple con las condiciones para validación presupuestal (No Control)
12. Informa y solicita mediante “Correo electrónico de solicitud de acciones” u “Oficio de solicitud de acciones” al Administrador del contrato o al Área responsable del gasto, a fin de que se realicen las acciones correspondientes para continuar con el trámite de pago.
Continúa en la actividad 11
Correo electrónico de soliciutd de acciones Oficio de solicitud de acciones
Si Cumple con las condiciones para validación presupuestal
Glosador 13. Verifica el resultado del proceso de validación presupuestal en el Sistema “PREI Millenium” y confirma que se encuentre en estatus “válido”.
Sistema PREI Millenium
Su estatus es no válido (Error)
Áreas de Trámite de Erogaciones
14. Informa y solicita mediante “Correo electrónico de solicitud de acciones” u “Oficio de solicitud de acciones” al Administrador del contrato o al Área responsable del gasto, a fin de que se realicen las acciones correspondientes para continuar con el trámite de pago.
Correo electrónico de soliciutd de acciones Oficio de solicitud de acciones
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
Continúa en la actividad 11
Glosador
Su estatus es válido
15. Sella la “Documentación para trámite de pago”, con la leyenda “GLOSADO”, en el cual se indica la fecha de glosa, nombre, matrícula y firma del glosador, de conformidad en “Sello con la leyenda GLOSADO”, clave 6130-022-001, (anexo 4).
Documentación para trámite de pago 6130-022-001 (anexo 4)
16. Entrega al aprobador el “Contra-recibo” clave 6130-009-001, (anexo 1) y la “Documentación para el trámite de pago” para la aprobación correspondiente, conforme a “Niveles de aprobación”, clave 6130-008-002, (anexo 5).
6130-009-001 (anexo 1) Documentación para el trámite de pago 6130-008-002 Anexo 5
Aprobador
17. Recibe “Contra-recibo” clave 6130-009-001, (anexo 1) y la “Documentación para el trámite de pago” y revisa la glosa en el “Sistema PREI Millenium” para la aprobación correspondiente, conforme a “Niveles de aprobación”, clave 6130-008-002, (anexo 5).
6130-009-001 Anexo 1 Documentación para el trámite de pago Sistema PREI Millenium 6130-008-002 (anexo 5)
No es correcta la glosa
18. Devuelve el “Contra-recibo” clave 6130-009-001, (anexo 1) eliminado y la “Documentación para el trámite de pago” al glosador.
6130-009-001 (anexo 1) Documentación para el trámite de
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
Continúa en la Actividad 11
pago
Aprobador
Si es correcta la glosa
19. Aprueba el “Contra-recibo” clave 6130-009-001, (anexo 1) con base en la “Guía funcional GF_AP_IMSS_PSV_21” y en los “Niveles de aprobación”, clave 6130-008-002, (anexo 5).
NOTA 1: En caso de que el proveedor cuente con penalizaciones, el sistema aplica automáticamente el descuento por el importe de la nota de crédito, y muestra un aviso que señale el descuento. Las penalizaciones son descontadas en cualquier Delegación, siempre que se apruebe la cuenta por pagar. NOTA 2: En caso de que se requiera modificar la hoja de pagos de un Contra-recibo será de acuerdo a la “Solicitud de modificación a la hoja de pago”, Clave 6130-009-003, (anexo 6), y con base en las “Guías Funcionales GF_AP_IMSS_PSV_50 y GF_AP_IMSS_PSV_51”.
6130-009-001 (anexo 1) Guía funcional GF_AP_IMSS_PSV_21 6130-008-002 (anexo 5) 6130-009-003 (anexo 6) Guía Funcional GF_AP_IMSS_PSV_50 Guía Funcional GF_AP_IMSS_PSV_51
20. Impone sello de aprobación, firma y fecha en el “Contra-recibo” clave 6130-009-001, (anexo 1) y lo devuelve al glosador,con la “Documentación para el trámite de pago”.
6130-009-001 (anexo 1) Documentación para el trámite de pago
Glosador 21. Recibe “Contra-recibo” clave 6130-009-001, (anexo 1) aprobado con la “Documentación para el trámite de pago” y envía a la oficina de archivo para su guarda y custodia en orden consecutivo.
6130-009-001 (anexo 1) Documentación para el trámite de pago
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
Módulo 2 Constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos
División de Trámite de Erogaciones
22. Recibe el “Oficio de solicitud” de los Órganos de Nivel Central, Unidad del Programa IMSS-Prospera, Delegaciones y UMAE e identifica el tipo de solicitud y procede conforme a los casos siguientes:
Modalidad A Constitución de fondo fijo Modalidad B Cancelación de fondo fijo Modalidad C Incremento de fondo fijo Modalidad D Decremento de fondo fijo
Oficio de solicitud
Modalidad A
Constitución de fondo fijo
División de Trámite de Erogaciones
23. Revisa “Oficio de solicitud” para la constitución del fondo fijo y envía mediante “Tarjeta informativa de análisis” al Titular de la CCTE, la solicitud de constitución del fondo fijo para su autorización.
Oficio de solicitud Tarjeta informativa de análisis
Titular de la CCTE
24. Analiza “Oficio de solicitud” para la constitución del fondo fijo y “Tarjeta informativa de análisis” y determina si procede.
Oficio de solicitud Tarjeta informativa de análisis
No procede la constitución del fondo fijo
División de Trámite de Erogaciones
25. Recibe del Titular de la CCTE “Oficio de solicitud” de constitución de fondo fijo y la “Tarjeta informativa de análisis”, con la resolutiva de no procedencia, elabora y envía “Oficio de devolución” con la negativa al área solicitante.
Oficio de solicitud Tarjeta informativa de análsis Oficio de devolución
Sí procede la constitución del fondo fijo
26. Recibe del Titular de la CCTE “Oficio de solicitud” de constitución de fondo fijo y la “Tarjeta informativa de análisis”, con la resolutiva de procedencia.
Oficio de solicitud Tarjeta informativa de análisis
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
División de Trámite de Erogaciones
27. Elabora y envía “Oficio de procedencia” de constitución del fondo fijo al área solicitante, mediante el cual se informa la autorización del fondo fijo y le solicita el original del recibo resguardo debidamente requisitado.
Oficio de procedencia
28. Recibe del área solicitante el “Oficio de constitución” de fondo fijo con el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) debidamente requisitado con el importe autorizado. Nota: El importe del fondo fijo es asignado a través de una cuenta por pagar.
Oficio de constitución 6130-009-006 (anexo 11)
29. Envía al Titular de la CCTE mediante “Tarjeta informativa para firma” de autorización del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11).
Tarjeta informativa para firma 6130-009-006 (anexo 11)
30. Recibe y digitaliza el original del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado por el Titular de la CCTE .
6130-009-006 (anexo 11) 1O 2C
31. Elabora y envía “Oficio para guarda y custodia” a la Coordinación de Tesorería y anexa original del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11).
Oficio para guarda y custodia 6130-009-006 (anexo 11) 1O
32. Envía al área solicitante “Oficio de respuesta” con copia del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) y crea el expediente del fondo fijo con copia del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11).
Oficio de respuesta 6130-009-006 (anexo 11) 1C 6130-009-006 (anexo 11) 1C
Modalidad B Cancelación de fondo fijo
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
División de Trámite de Erogaciones
33. Recibe del área solicitante “Oficio de solicitud” para cancelación, con copia de la siguiente “Documentación soporte”:
Orden de ingreso a la cuenta 21 06 05 24 “DEVOLUCIÓN DE RECURSOS NO EJERCIDOS”
Ficha de depósito bancaria Captura de pantalla con la afectación
contable derivada de la orden de ingreso correspondiente al fondo fijo a cancelar.
Nota: El importe del fondo fijo cancelado deberá ser depositado a través de orden de ingreso, en un plazo no mayor a 48 horas.
Oficio de solicitud Documentación soporte
34. Realiza la afectación contable en el módulo de cuentas por pagar del “Sistema PREI Millenium” e imprime en tres tantos “Captura de pantalla de cancelación” del movimiento contable. Nota: El movimiento contable dependiendo del fondo fijo afectado se hará conforme a lo siguiente: 1) 11 01 10 01 (FONDOS FIJOS DE CAJA) 1) 11 01 10 02 (FONDOS FIJOS DE MORRALLA DE
TIENDAS) 2) 21 06 05 24 (DEVOLUCIÓN DE RECURSOS NO
EJERCIDOS)
Sistema PREI MiIlenium Captura de pantalla de cancelación 3O
35. Envía “Oficio de solicitud de recibo resguardo” a la Coordinación de Tesorería, y adjunta “Captura de pantalla de cancelación” con la afectación contable respectiva.
Oficio de solicitud de recibo resguardo Captura de pantalla de cancelación 1O
36. Recibe de la Coordinación de Tesorería el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11), se impone la leyenda “CANCELADO” y se digitaliza.
6130-009-006 (anexo 11) 1O 1C
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
División de Trámite de Erogaciones
37. Envía al área solicitante “Oficio de cancelación”, “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11), cancelado y “Captura de pantalla de cancelación” con la afectación contable.
Oficio de cancelación 6130-009-006 (anexo 11) 1O Captura de pantalla de cancelación 1O
38. Integra al expediente de fondos fijos copia del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) y copia de “Captura de pantalla de cancelación”.
6130-009-006 (anexo 11) 1C Captura de pantalla de cancelación 1C
Modalidad C
Incremento de fondo fijo
39. Recibe el “Oficio de solicitud” de incremento de fondo fijo con el “Ánálisis de índices de revolvencia” Clave 6130-009-007, (anexo 12) del fondo y sub fondos fijos del área solicitante y determina si procede.
Oficio de solicitud 6130-009-007 (anexo 12)
No procede el aumento del fondo fijo
40. Envía “Oficio de improcedencia” dirigido al área solicitante, con el informe del resultado del análisis, obtiene “Minuta” y archiva.
Oficio de improcedencia Minuta
Si procede el aumento del fondo fijo
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
División de Trámite de Erogaciones
41. Envía “Oficio de procedencia” del incremento de fondo fijo, a fin de que el área emita la cuenta por pagar en el Sistema PREI Millenium y solicita el envío del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) por aumento de fondo fijo, actualizado para autorización.
42. Recibe “Oficio de solicitud de autorización”
con el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) actualizado.
43. Envía al Titular de la CCTE mediante “Tarjeta informativa para firma” de autorización, el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11).
44. Recibe del Titular de la CCTE la “Tarjeta informativa para firma” y el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado y se digitaliza.
45. Envía “Oficio para guarda, custodia y devolución” a la Coordinación de Tesorería, anexa “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado y se solicita “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) anterior para su cancelación.
46. Recibe de la Coordinación de Tesorería el
“Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) anterior para imponer la leyenda “CANCELADO” y se digitaliza.
Oficio de procedencia Sistema PREI Millenium Oficio de solicitud de autorización 6130-009-006 (anexo 11) Tarjeta informativa para firma 6130-009-006 (anexo 11) Tarjeta informativa para firma 6130-009-006 (anexo 11) 1O 2C
Oficio para guarda, custodia y devolución 6130-009-006 (anexo 11) 1O
6130-009-006 (anexo 11) 1O 2C
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
División de Trámite de Erogaciones
47. Envía “Oficio de respuesta por incremento” del fondo fijo al área solicitante anexa original del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) anterior con la leyenda “CANCELADO” y copia del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado.
48. Integra al expediente de fondos fijos, copia
del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) cancelado y copia del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado.
Oficio de respuesta por incremento 6130-009-006 (anexo 11) 1O 1C
6130-009-006 (anexo 11) 2C
Modalidad D Decremento de fondo fijo
49. Recibe “Oficio de solicitud” para decremento de fondo fijo.
Oficio de solicitud
50. Envía “Oficio de autorización” y solicita al área el envío de la “Documentación soporte” para la afectación contable del decremento.
Oficio de autorización Documentación soporte
51. Recibe “Oficio de respuesta por decremento” de fondo fijo con copia de la “Documentación soporte”, afecta en el módulo de cuentas por pagar en el “Sistema PREI Millenium” e imprime “Captura de pantalla de decremento” en tres tantos.
Nota: El movimiento contable dependiendo del fondo fijo afectado se hará conforme a lo siguiente:
1) 11 01 10 01 (FONDOS FIJOS DE CAJA) 1) 11 01 10 02 (FONDOS FIJOS DE MORRALLA
DE TIENDAS) 2) 21 06 05 24 (DEVOLUCIÓN DE RECURSOS
NO EJERCIDOS)
Oficio de respuesta por decremento Documentación soporte Sistema PREI Millenium Captura de pantalla de decremento 3O
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
División de Trámite de Erogaciones
52. Envía “Oficio de decremento” para informar al área solicitante, la disminución registrada en su fondo fijo, con “Captura de pantalla del decremento” y solicita la actualización del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11).
53. Recibe “Oficio de autorización” con “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) actualizado.
54. Envía al Titular de la CCTE mediante “Tarjeta informativa para firma” de autorización, el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11).
55. Recibe del Titular de la CCTE la “Tarjeta informativa para firma” y el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado y se digitaliza.
56. Envía “Oficio para guarda, custodia y devolución” a la Coordinación de Tesorería anexa “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado del fondo fijo y se solicita “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) anterior para su cancelación.
Oficio de decremento Captura de pantalla de decremento 1O Oficio de autorización 6130-009-006 (anexo 11) Tarjeta informativa para firma 6130-009-006 (anexo 11) Tarjeta informativa para firma 6130-009-006 (anexo 11) 1O 2C
Oficio para guarda, custodia y devolución 6130-009-006 (anexo 11) 1O
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
División de Trámite de Erogaciones
57. Recibe de la Coordinación de Tesorería el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) anterior impone leyenda “CANCELADO” y se digitaliza.
58. Envía “Oficio de decremento” del fondo fijo al área solicitante anexa original del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) cancelado y copia del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado.
59. Integra al expediente de fondos fijos, copia
del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) cancelado y copia del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) autorizado.
6130-009-006 (anexo 11) 1O 2C Oficio de decremento 6130-009-006 (anexo 11) 1O 1C 6130-009-006 (anexo 11) 2C
Módulo 3 Arqueo de fondos fijos
La DTE, los Jefes de Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE
60. Elaboran anualmente “Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos”, Clave 6130-019-002 (anexo 13)
6130-019-002 (anexo 13)
División de Trámite de Erogaciones
61. Envían a la DTE mediante oficio el “Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos ”, Clave 6130-019-002 (anexo 13), en los primeros 10 días hábiles al inicio de cada ejercicio.
62. Recibe “Oficio de programación” con el
“Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos ” clave 6130-019-002 (anexo 13) y archiva la información en el expediente de fondo fijo de la unidad operativa.
6130-019-002 (anexo 13) Oficio de programación 6130-019-002 (anexo 13)
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
La DTE, los Jefes de Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE
63. Elaboran “Oficio de comisión” para el personal que realiza los arqueos a fondos fijos con base en el “Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos ” clave 6130-019-002 (anexo 13),.
Oficio de comisión
6130-019-002 (anexo 13)
Personal comisionado
64. Recibe “Oficio de comisión” y verifica si se puede realizar el arqueo al fondo fijo en la unidad programada.
Oficio de comisión
No se puede realizar el arqueo
65. Elabora “Minuta de trabajo”, Clave 6130-014-001 (anexo 14) indicando las causas por las que no pudo llevar a cabo el arqueo y se reprograma. Continúa en la actividad 64
6130-014-001 (anexo 14)
Si se puede realizar el arqueo
Personal comisionado
66. Solicita al responsable del fondo fijo lo siguiente:
Que se identifique como responsable del fondo fijo con el “Gafete del IMSS”.
Copia del “Recibo Resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) o copia del “Recibo resguardo de Sub fondo fijo” clave 6130-009-008 (anexo 15), vigente según sea el caso.
Gafete del IMSS 6130-009-006 (anexo 11) 1C 6130-009-008 (anexo 15) 1C
Responsable Actividad Documentos involucrados
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Clave: 6130-003-002
Personal comisionado
Efectivo (billetes y moneda fraccionaria) para ser contado en presencia del encargado, devolviéndolo al mismo para su guarda.
Copia del “Estado de cuenta bancario” (en su caso), para la conciliación bancaria.
Copia del “Último talón de chequera” (en su caso).
Copia de “Reembolsos en trámite de pago
Copia de “Documentos pendientes de solicitud de reembolso”.
Copia de los “Vales provisionales sujetos a comprobación” clave 6130-009-009 (anexo 16).
Nota 1: En esta actividad se menciona para el estado de cuenta bancario y la chequera “en su caso”, porque no todas las unidades cuentan con esta documentación. Nota 2: Los llamados “Documentos pendientes de solicitud de reembolso” son cualquiera de los siguientes: i)CFD ó CFDI ii)Vales de pasajes iii)Vales de fondo de caja y iv) Notas de consumo.
Estado de cuenta bancario 1C Último talón de chequera 1C Reembolsos en trámite de pago 1C Documentos pendientes de solicitud de reembolso 1C 6130-009-009 Anexo 16 1C
67. Verifica si hay diferencias en la información.
No se encontraron diferencias
68. Requisita en dos tantos originales los siguientes documentos y recaba la firma del responsable del fondo fijo en cada uno de ellos, entregando un tanto al responsable.
“Corte de caja de fondo fijo”, Clave 6130-009-010 (anexo 17).
6130-009-010, (anexo 17) 2O 6130-009-011 (anexo 18) 2O
Responsable Actividad Documentos involucrados
Página 30 de 49
Clave: 6130-003-002
Personal comisionado
“Conciliación de la cuenta bancaria”, Clave 6130-009-011, (anexo 18).
“Cargos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación”, Clave 6130-009-012 (anexo 19).
“Créditos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación”, Clave 6130-009-013 (anexo 20).
“Documentación pagada pendiente para solicitud de reembolso”, Clave 6130-009-014 (anexo 21).
6130-009-012 (anexo 19) 2O 6130-009-013 (anexo 20) 2O 6130-009-014 (anexo 21) 2O
69. Elabora “Tarjeta informativa de arqueo” y archiva en el expediente de arqueos los siguientes documentos:
“Corte de caja de fondo fijo”, Clave 6130-009-010 (anexo 17).
“Conciliación de la cuenta bancaria”, Clave 6130-009-011, (anexo 18).
“Cargos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación”, Clave 6130-009-012 (anexo 19).
“Créditos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación”, Clave 6130-009-013 (anexo 20).
“Documentación pagada pendiente para solicitud de reembolso”, Clave 6130-009-014 (anexo 21).
Tarjeta informativa de arqueo
6130-009-010 (anexo 17) 1O 6130-009-011 (anexo 18) 1O 6130-009-012 (anexo 19) 1O 6130-009-013 (anexo 20) 1O 6130-009-014 (anexo 21) 1O
Si se encontraron diferencias
En caso de sobrante
Responsable Actividad Documentos involucrados
Página 31 de 49
Clave: 6130-003-002
Personal comisionado
70. Se solicita orden de ingreso por el importe del sobrante a la cuenta contable respectiva, dentro de las siguientes 24 horas posteriores a la fecha en que se realizó el arqueo, especificándose en el apartado de observaciones del “Corte de caja de fondo fijo”, clave 6130-009-010 (anexo 17); asimismo, se deberá informar mediante “Tarjeta informativa de sobrante”.
6130-009-010 (anexo 17) 1O Tarjeta informativa de sobrante
Personal comisionado La DTE, los Jefes de Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE
En caso de faltante
71. Elabora “Minuta de trabajo”, clave 6130-
014-001 (anexo 14), y asienta en la misma, el compromiso del responsable del fondo fijo de reintegrar el importe faltante en un plazo no mayor a 24 horas posteriores a la fecha en que se realizó el arqueo. Especifica lo anterior en el apartado de observaciones del “Corte de caja de fondo fijo”, clave 6130-009-010 (anexo 17), e informa mediante “Tarjeta informativa de faltante”.
Nota: En caso de detectarse en el arqueo un incumplimiento a la normatividad vigente (no presentó identificación normada, recibos resguardo no actualizado, documentación sin sellos o firmas, gastos pagados en cuentas no autorizadas, etc.), se informará en la “Tarjeta informativa”, solicitando las acciones a seguir.
No se reintegra el importe sobrante o faltante
72. Lo hace del conocimiento mediante
“Oficio informativo”, al Departamento de Relaciones Laborales y al Órgano Interno de Control en el IMSS ó al Área de Auditoria, Quejas y Responsabilidades en las Delegaciones, archivando copia en el expediente de la unidad.
6130-014-001 (anexo 14) 6130-009-010, (anexo 17)
Tarjeta informativa de faltante
Oficio informativo 1O 1C
Responsable Actividad Documentos involucrados
Página 32 de 49
Clave: 6130-003-002
Personal comisionado
Si se reintegra el importe sobrante o faltante
73. Recibe copia de la “Orden de ingreso” y archiva en el expediente de la unidad operativa correpondiente asi como una copia de la “Tarjeta informativa”.
Fin del procedimiento
Orden de ingreso 1C Tarjeta informativa 1C
Página 33 de 49
Clave: 6130-003-002
7. Diagrama de flujo del procedimiento para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pago y la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos
Documentación para trámite de
pago
6130-009-001Anexo 1
6130-009-001Anexo 1
Guía funcional GF_AP_IMSS
_PSV_01
6130-009-001Anexo 1
Guía funcional 00
Documentación para trámite de
pago
Documentación para trámite de
pago
INICIO
Recibe documentación y revisa que esté completa
PERSONAL DEL ÁREA
1
¿Está completa la documentación?
No se acepta la documentación
1
Módulo 1Recepción, glosa y
aprobación de documentos para trámite de pago
Recepción (Día 1)
2NO
SI
Accede al Sistema PREI Millenium
2
3
Emite e imprime contra recibo con base en la guía funcional
4
Entrega al proveedor el contra-recibo (parte
interesado)
5
Integra contra-recibo a la documentación para control y
resguardo
6
A
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Clave: 6130-003-002
6130-009-001Anexo 1
6130-008-001Anexo 2
Guías funcionales por tipo de
glosa
Sistema PREI Millenium
Documentación para trámite de
pago
Oficio de solicitud de acciones
Solicitud de acciones
1O6130-009-002
Anexo 3
Documentación para trámite de
pago
2O 6130-009-002
Anexo 3
Guía funcional GF_AP_IMSS
_PSV_18
6130-008-001Anexo 2
Documentación para trámite de
pago
Revisa que la documentación cumpla con los requisitos
7
GLOSADOR
¿La documentación cumple con los
requisitos?
APROBADOR
Elimina el contra-recibo con base en la Guía funcional
8NO
GLOSADOR
Elabora e imprime formato en dos tantos y entrega uno con
la documentación al proveedor
9
10
Recaba firma y archiva en forma consecutiva
SI
11
Inicia la glosa de la documentación con base en
las Guías que correspondan y lo selecciona para validación siempre y cuando cumpla con
la condiciones para glosa
¿Cumple con las condiciones para
validación presupuestal (No control)
NOInforma y solicita mediante
correo u oficio se realicen las acciones correspondientes
para continuar con el trámite de pago
12
11
SI
GLOSADOR
B
A
Glosa (Día 1- 2)
12
14
18
Página 35 de 49
Clave: 6130-003-002
6130-008-002Anexo 5
Sistema PREI Millenium
Documentación para trámite de
pago
6130-009-001Anexo 1
6130-008-002Anexo 5
Documentación para trámite de
pago
6130-009-001Anexo 1
6130-022-001Anexo 4
Documentación para trámite de
pago
Oficio de solicitud de acciones
Solicitud de acciones
Sistema PREI Millenium
B
Verifica el resultado de la validación y confirma su
estatus
13
11¿El estatus es válido?
Sella la documentación con la leyenda de GLOSADO
14
NOInforma y solicita mediante
correo u oficio se realicen las acciones correspondientes
para continuar con el trámite de pago
15
ÁREAS DE TRÁMITE DE EROGACIONES
GLOSADOR
Entrega contra-recibo y documentación para
aprobación
16
APROBADOR
17
Recibe contra-recibo y documentación y revisa la glosa para la aprobación
SI
C
Página 36 de 49
Clave: 6130-003-002
Documentación para trámite de
pago
6130-009-001Anexo 1
Documentación para trámite de
pago
6130-009-001Anexo 1
Guía funcional GF_AP_IMSS
_PSV_51
Guía funcional GF_AP_IMSS
_PSV_50
6130-009-003Anexo 6
6130-008-002Anexo 5
Guía funcional GF_AP_IMSS
_PSV_21
6130-009-001Anexo 1
Documentación para trámite de
pago
6130-009-001Anexo 1
C
¿Es correcta la glosa?
NO
11
18
Devuelve el contra-recibo y la documentación al glosador
Aprueba el contra-recibo con base en la guía y niveles de
aprobación NOTA 1 NOTA 2
19
SI
APROBADOR
Impone sello en el contra-recibo y devuelve al glosador
con la documentación
20
GLOSADOR
Recibe contra-recibo aprobado con la
documentación y envía para guarda y custodia en orden
consecutivo
21
D
Página 37 de 49
Clave: 6130-003-002
Oficio de devolución
Tarjeta informativa de análisis
Tarjeta informativa de análisis
Tarjeta informativa de análisis
Oficio de solicitud
DIVISIÓN DE TRÁMITE DE EROGACIONES
D
Recibe oficio e identifica el tipo de solicitud
22
Oficio de solicitud
Revisa oficio y envía tarjeta al CCTE para autorización
23
TITULAR DE LA CCTE
Oficio de solicitud
Analiza el oficio y tarjeta para determinar si procede la
solicitud
24
¿Procede la constitución del fondo fijo?
NO
SI
DIVISIÓN DE TRÁMITE DE EROGACIONES
Oficio de solicitud
Recibe oficio de solicitud, elabora y envía oficio de
devolución con la negativa
25
E
Modalidad AConstitución de fondo fijo
F G H
Modalidad B Cancelación de fondo fijo
Modalidad CIncremento de fondo fijo
Modalidad DDecremento de fondo fijo
Módulo 2 Constitución, modificación,
cancelación, operación y control de fondos fijos
Página 38 de 49
Clave: 6130-003-002
1OCaptura de pantalla de cancelación
1O6130-009-006
Anexo 11
Oficio de cancelación
1O 1C
6130-009-006Anexo 11
1OCaptura de pantalla de cancelación
Oficio de solicitud de recibo resguardo
3OCaptura de pantalla de cancelación
Sistema PREI Millenium
Documentación soporte
1O6130-009-006
Anexo 11
Oficio para guarda y custodia
1O 2C
6130-009-006Anexo 11
6130-009-006Anexo 11
Tarjeta informativa para firma
6130-009-006Anexo 11
Oficio de constitución
Oficio de procedencia
E
Tarjeta informativa de análisis
Oficio de solicitud
Recibe de la CCTE oficio y tarjeta informativa con la resolutiva de procedencia
26
Elabora y envía oficio en que informa la autorización y
solicita el recibo resguardo
27
28
Recibe oficio y recibo resguardo con el importe
autorizado NOTA
Envía tarjeta informativa para firma de autorización del
recibo resguardo
29
30
Recibe y digitaliza el original del recibo resguardo
autorizado
31
Elabora y envía oficio para guarda y custodia y anexa recibo resguardo original
2C6130-009-006
Anexo 11
Oficio de respuesta
32
Envía oficio con copia de recibo resguardo y crea
expediente con la otra copia
Fondos fijos
F
Oficio de solicitud
Recibe oficio para cancelación con copia de documentación
soporte NOTA
33
o Orden de ingreso
o Ficha de depósito
o Captura de pantalla con la afectación contableRealiza la afectación en el
Sistema PREI Millenium e imprime captura de pantalla
NOTA
34
Envía oficio y copia de captura de pantalla
35
36
Recibe el recibo resguardo, impone la leyenda
“CANCELADO” y se digitaliza
37
Envía oficio, recibo resguardo cancelado y captura de
pantalla
1OCaptura de pantalla de cancelación
1C6130-009-006
Anexo 11
38
Integra al expediente copia de recibo resguardo cancelado y
captura de pantalla
Fondos fijos
Página 39 de 49
Clave: 6130-003-002
2C6130-009-006
Anexo 11
1O 1C6130-009-006
Anexo 11
Oficio de respuesta por
incremento
1O 2C
6130-009-006Anexo 11
1O6130-009-006
Anexo 11
Oficio para guarda, custodia y
devolución
1O 2C
6130-009-006Anexo 11
Tarjeta informativa para firma
6130-009-006Anexo 11
Tarjeta informativa para firma
6130-009-006Anexo 11
Oficio de solicitud de autorización
Oficio de procedencia
Minuta
Oficio de improcedencia
G
6130-009-007Anexo 12
Oficio de solicitud
Recibe oficio con análisis y determina si procede
39
¿Procede el incremento del fondo fijo?
Envía oficio con informe de resultado del análisis, obtiene
minuta y archiva
40NO
SI
Envía oficio donde solicita se emita la cuenta por pagar y el
envío de recibo resguardo actualizado
41
Recibe oficio con recibo resguardo actualizado
42
Envía al titular de CCTE tarjeta informativa y el recibo
resguardo para su autorización
43
Recibe del Titular de la CCTE tarjeta informativa y recibo resguardo autorizado y se
digitaliza
44
a
a
Envía oficio, anexa recibo resguardo autorizado y solicita recibo resguardo anterior para
cancelación
45
Recibe recibo resguardo anterior, impone leyenda
“CANCELADO” y se digitaliza
46
Envía oficio, anexa recibo resguardo anterior con
leyenda “CANCELADO” y copia de recibo resguardo
autorizado
47
Integra al expediente de fondos fijos copias del recibo resguardo cancelado y del
recibo resguardo autorizado
48
Fondos fijos
Fondos fijos
Página 40 de 49
Clave: 6130-003-002
2C6130-009-006
Anexo 11
1O 1C6130-009-006
Anexo 11
Oficio de decremento
1O 2C
6130-009-006Anexo 11
1O6130-009-006
Anexo 11
Oficio para guarda, custodia y
devolución
1O 2C
6130-009-006Anexo 11
Tarjeta informativa para firma
6130-009-006Anexo 11
Tarjeta informativa para firma
6130-009-006Anexo 11
Oficio de autorización
1OCaptura de pantalla de decremento
Oficio de decremento
3OCaptura de pantalla de decremento
Sistema PREI Millenium
Documentación soporte
Documentación soporte
H
Oficio de solicitud
Recibe oficio de solicitud para decremento
49
Oficio de autorización
Envía oficio y solicita el envío de la documentación para la
afectación contable
50
Oficio de respuesta de decremento
Recibe oficio con copia de documentación afecta e
imprime captura de pantalla NOTA
51
Envía oficio para informar el decremento, con captura de
pantalla y solicita actualización de recibo
resguardo
52
Recibe oficio con recibo resguardo
53
b
Envía mediante tarjeta informativa el recibo
resguardo para autorización
54
Recibe del Titular de la CCTE tarjeta informativa y recibo resguardo actualizado y se
digitaliza
55
b
Envía oficio, anexa recibo resguardo autorizado y solicita
recibo resguardo anterior
56
Recibe recibo resguardo anterior, impone leyenda
“CANCELADO” y digitaliza
57
Envía oficio, anexa original de recibo resguardo cancelado y
copia de recibo resguardo autorizado
58
Integra al expediente copia del recibo resguardo cancelado y
copia del recibo resguardo autorizado
59
Fondos fijosI
Página 41 de 49
Clave: 6130-003-002
Oficio de programación
1C6130-009-009
Anexo 16
Documentos pendientes de
solicitud de reembolso
1CReembolsos en trámite de pago
1CUltimo talón de
chequera
1CEstado de cuenta
bancario
1C6130-009-008
Anexo 15
1C6130-009-006
Anexo 11
6130-019-002Anexo 13
Gafete IMSS
6130-014-001Anexo 14
Oficio de comisión
I
6130-019-002Anexo 13
Elaboran anualmente programa nacional de arqueos
de fondos fijos
60
LA DTE, LOS JEFES DE SERVICIOS DE FINANZAS EN DELEGACIONES Y DE
DEPARTAMENTO DE FINANZAS EN UMAE
Módulo 3 Arqueo de fondos fijos
6130-019-002Anexo 13
Envían a la DTE mediante oficio el programa
61
DIVISIÓN DE TRÁMITE DE EROGACIONES
6130-019-002Anexo 13
Recibe oficio y archiva por unidad operativa
62
Fondos fijosLA DTE, LOS JEFES DE
SERVICIOS DE FINANZAS EN DELEGACIONES Y DE
DEPARTAMENTO DE FINANZAS EN UMAE
Elaboran oficio con base en el programa
63
c
c
PERSONAL COMISIONADO
Oficio de comisión
Recibe oficio y verifica si se puede realizar el arqueo en la
unidad programada
64
¿Se puede realizar el arqueo?
Elabora minuta e indica causas y se reprograma
65NO
SI
Solicita lo siguiente al responsable del fondo fijo
NOTA 1 NOTA 2
66
Verifica si hay diferencias
67
64
65
J
Página 42 de 49
Clave: 6130-003-002
Tarjeta informativa de sobrante
6130-009-010Anexo 17
Orden de ingreso
1O6130-009-014
Anexo 21
1O6130-009-013
Anexo 20
1O6130-009-012
Anexo 19
1O6130-009-011
Anexo 18
1O6130-009-010
Anexo 17
Tarjeta informativa de arqueo
2O6130-009-014
Anexo 21
2O6130-009-013
Anexo 20
2O6130-009-012
Anexo 19
2O6130-009-011
Anexo 18
2O6130-009-010
Anexo 17
¿Hay diferencias?
Se solicita orden de ingreso para devolver el importe en 24
horas, se específica en observaciones y se informa
68
NORequisita en dos tantos y
recaba la firma en cada uno de los siguientes documentos
y le entrega uno al responsable
70
J
Elabora tarjeta y archiva
69
Arqueos
SI
En caso de faltante
K
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Clave: 6130-003-002
1O 1COficio informativo
1COrden de ingreso
Tarjeta informativa de faltante
6130-009-010Anexo 17
6130-014-001Anexo 14
1O 1COficio informativo
Elabora minuta, asienta compromiso de reintegrar el
faltante e informa NOTA
71
LA DTE, LOS JEFES DE SERVICIOS DE FINANZAS EN DELEGACIONES Y DE
DEPARTAMENTO DE FINANZAS EN UMAE
Lo hace del conocimiento a las Áreas que corresponda y
archiva copia
72
Recibe copia de orden de ingreso y de tarjeta informativa
y archiva
73
FIN
K
¿Se reintegra el importe faltante o sobrante?
SI
NO
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Clave: 6130-003-002
8. Relación de documentos que intervienen en el procedimiento para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pagos y la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos.
Clave Título del documento Observaciones
6130-009-001 Contra-recibo Anexo 1
6130-008-001 Normatividad de pago de las cuentas contables Anexo 2
6130-009-002 Formato de devolución Anexo 3
6130-022-001 Sello con la leyenda “GLOSADO” Anexo 4
6130-008-002 Niveles de aprobación Anexo 5
6130-009-003 Solicitud de modificación a la hoja de pago Anexo 6
6130-013-001 Lineamientos generales para la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos
Anexo 7
6130-019-001 Avance trimestral de arqueos de los fondos fijos con base en el Programa Nacional
Anexo 8
6130-009-004 Relación de proveedores de fondo fijo Anexo 9
6130-009-005 Observaciones con el soporte documental de arqueos
Anexo10
6130-009-006 Recibo resguardo de fondo fijo Anexo 11
6130-009-007 Análisis de índices de revolvencia Anexo 12
6130-019-002 Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos
Anexo 13
6130-014-001 Minuta de trabajo Anexo 14 6130-009-008 Recibo Resguardo de Sub fondo fijo Anexo 15 6130-009-009 Vales provisionales sujetos a comprobación Anexo 16 6130-009-010 Corte de caja de fondo fijo Anexo 17 6130-009-011 Conciliación de la cuenta bancaria Anexo 18 6130-009-012 Cargos no registrados en el banco a la
fecha de la conciliación Anexo 19
6130-009-013 Créditos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación
Anexo 20
6130-009-014 Documentacíon pagada pendiente para solicitud de reembolso
Anexo 21
Oficio de solicitud de acciones
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Clave: 6130-003-002
Oficio de solicitud
Es un documento a través del cual se puede solicitar la constitución, cancelación, modificación (incremento o decremento) de un fondo fijo.
Tarjeta informativa de análisis
Es un documento a través del cual una vez analizado el oficio de solicitud se identifica el tipo de trámite solicitado para el fondo fijo.
Oficio de devolución
Es un documento a través del cual se informa sobre la improcedencia de la solicitud de trámite del fondo fijo.
Oficio de procedencia
Es un documento a través del cual se informa sobre la procedencia de la solicitud de trámite del fondo fijo.
Oficio de constitución
Es un documento a través del cual se formaliza la creación de un nuevo fondo fijo.
Tarjeta informativa para firma
Es un documento a través del cual se envía a firma del Titular de la CCTE, el recibo resguardo de fondo fijo para su autorización.
Oficio para guarda y custodia
Es un documento a través del cual se remite el recibo resguardo autorizado a la Coordinación de Tesorería para su
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Clave: 6130-003-002
guarda y custodia.
Oficio de respuesta
Es un documento a través del cual se da respuesta sobre la autorización y formalización del fondo fijo creado al área solicitante.
Orden de ingreso
Documento que detalla importes y concepto, de un pago recibido por el Instituto, que puede ser referente a aportaciones de seguridad social y de sus accesorios, así como de otros conceptos administrativos. Lo anterior a efecto de certificar el ingreso y soportar el registro contable.
Ficha de depósito
Es un documento emitido por una institución bancaria como comprobante de un depósito.
Captura de pantalla con afectación contable (por recursos devueltos del fondo fijo cuenta 21060524)
Es un documento que se imprime de la pantalla del Sistema PREI Millenium, en donde se aprecia la afectación contable derivada de la orden de ingreso.
Oficio de cancelación
Es un documento a través del cual se informa sobre la cancelación parcial o total de un fondo fijo al área solicitante.
Captura de pantalla con afectación contable (por recursos cancelados de fondo fijo
Es un documento que se imprime de la
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Clave: 6130-003-002
cuenta 11011001 u 11011002) pantalla del Sistema PREI Millenium, en donde se aprecia la afectación contable de la cuenta del fondo fijo cancelado.
Oficio de improcedencia
Es un documento a través del cual se informa sobre la improcedencia de la solicitud de incremento del fondo fijo al área solicitante.
Minuta
Es la copia del documento que se envía al área como respuesta, con los sellos de recepción.
Oficio de solicitud de autorización
Es un documento a través del cual un área envía el recibo resguardo con el incremento autorizado para firma del Titular de la CCTE.
Oficio de respuesta por incremento
Es un documento a través del cual se informa al área solicitante, del incremento de su fondo fijo y se devuelve el recibo resguardo anterior cancelado.
Oficio de autorización
Es un documento a través del cual la CCTE autoriza la disminución del fondo fijo al área solicitante y le requiere la documentación soporte.
Oficio de respuesta por incremento
Es un documento a través del cual el área solicitante, envía la documentación
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Clave: 6130-003-002
soporte del decremento para la respectiva afectación contable.
Oficio de decremento
Es un documento a través del cual se informa al área solicitante, del decremento de su fondo fijo y se solicita la actualización del recibo resguardo.
Oficio de programación
Es un documento a través del cual las unidades informan a la DTE sobre la programación de los arqueos a realizar en a los sub fondos fijos en cada unidad durante el año.
Oficio de comisión
Es un documento a través del cual la DTE, los Jefes de Servicios de Finanzas y los Jefes de Departamento de Finanzas designan al personal que realizará los arqueos a los sub fondos fijos conforme al Programa Nacional.
Tarjeta informativa de arqueo
Es un documento a través del cual el personal comisionado para realizar el arqueo, informa de los resultados del mismo.
Tarjeta informativa de sobrante
Es un documento a través del cual el personal que realizó el arqueo, informa de un sobrante en los recursos asignados al fondo fijo y requiere la devolución del importe
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Clave: 6130-003-002
excendente mediante orden de ingreso.
Tarjeta informativa de faltante
Es un documento a través del cual el personal que realizó el arqueo, informa de un faltante en los recursos asignados al fondo fijo y requiere el reintegro de dichos recursos en un plazo no mayor a 24 horas.
Oficio informativo
Es un documento a través del cual se informa a las instancias normativas superiores según el caso, sobre el incumplimiento en el reintegro del faltante o sobrante, para el deslinde de responsabilidades.
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 1 “Contra-recibo”
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ANEXO 1
“Contra-recibo”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- No. El número que pertenece a la delegación, UMAE o Unidad de Apoyo correspondiente, donde se solicita el trámite de pago.
2.-
3.-
Conducto de Pago Contra-recibo
El origen de delegación, UMAE o Unidad de Apoyo correspondiente. Número consecutivo, asignado por el sistema PREI Millenium.
4.- Fecha y hora La fecha y hora de expedición del contra recibo.
5.- Proveedor: El número y nombre del proveedor.
6.- Importe: El importe a pagar en moneda nacional o en dólares.
7.- Documentos: Los documentos presentados para pago (oficio, factura, recibo, contrato).
8.- Fecha de expedición: La fecha en que se elabora el contra recibo.
9.- Fecha pago: La fecha de pago al proveedor.
10.- FIRMA DEL ENCARGADO DE VENTANILLA
La firma del glosador que trabajó la documentación.
11.- FIRMA DEL INTERESADO
El nombre, firma y fecha de cuando el proveedor recibe el contra recibo.
Nota.- El contra-recibo consta de dos partes la 1ª parte (documentación) se integra a la “Documentación para trámite de pago”; la 2ª parte (interesado) se entrega al proveedor.
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 2 “Normatividad de pago de las cuentas contables”
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Clave: 6130-003-002
Ejemplo: CUENTA PREI CUENTA CONAC
4206- 2411.- Derechos de uso de licencias corporativas y 5139-6010 programas prod. Concepto: Adquisición de derechos de uso de licencias y productos de cómputo (software), para la
operación de equipos de cómputo.
Plazo de pago: 5 días
Tipo de glosa: Diversos
Requerimientos:
Contrato.
Factura.
Nota de crédito (en su caso).
Acta de entrega recepción.
Copia de la fianza.
Firmas de autorización:
Nivel Central
Coordinación competente dependiente de la DIDT, la cual administra el proyecto y/o programa.
Normatividad:
Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y su Reglamento.
Políticas, Bases y Lineamientos en Materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Prestación de Servicios. 1000-001-014.
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ANEXO 2 “Normatividad de pago de las Cuentas Contables”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No.
DATO
ANOTAR
1.- CUENTA PREI Cuenta contable PREI y CONAC.
2.- Nombre Nombre de la cuenta contable.
3.- Concepto: Concepto del gasto.
4.- Plazo de pago: Días programados para el pago.
5.- Tipo de glosa: Define la forma de registro en PREI, de acuerdo al tipo de gasto.
6.- Requerimientos: Documentos necesarios para el trámite de pago.
7.- Firmas de autorización: Firmas que debe llevar la documentación para el trámite de pago.
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 3 “Formato de devolución”
6130-009-002
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Clave: 6130-003-002
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
FORMATO DE DEVOLUCIÓN
Fecha:____DD/MM/AA__________________ Folio:_____________ Nombre del proveedor:_____________________________________ No. de proveedor:______________________ Área competente:___________________________________________________ Comprobante No.___________________ De fecha:_____________ Motivos de cancelación: CFD, CFDI, recibos etc. Alterados Falta de requisitos relativos al Artículo 29-A del CFF Su documentación contiene Indicar causa _______________________ Errores aritméticos Otras causas _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________ _____________________________________________________________________
Autoriza
Recibe documentación
___________________ ________________________ NOMBRE Y FIRMA NOMBRE , FIRMA Y FECHA
NOTA: EL PROVEEDOR DEBE ENTREGAR LA PARTE DEL COMPROBANTE DEL INTERESADO
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ANEXO 3
“Formato de devolución” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- Fecha: El día, mes y año de elaboración de la forma.
2.- Folio: El número de folio consecutivo por cada uno de los glosadores.
3.- Nombre del proveedor: Nombre del proveedor, prestador de servicio ó beneficiario, según contra-recibo.
4.- No. del proveedor: El número asignado en el catálogo de proveedores del IMSS.
5.- Área Competente: La Dirección o Coordinación generadora del gasto.
6.- Comprobante No. El número de contra-recibo.
7.- De fecha: La fecha en que se expidió el contra- recibo.
8.- Motivos de cancelación: Señalar con una x el motivo de cancelación o devolución.
9.- Otras causas Las causas que no estén consideradas en los motivos de cancelación o alguna observación.
10.- Autoriza Nombre y firma de la autoridad facultada para realizar la devolución o cancelación del trámite de pago.
11.- Recibe doumentación Nombre, firma y fecha del proveedor, prestador de servicio o área que recibe la documentación.
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 4 “Sello con la leyenda GLOSADO”
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Clave: 6130-003-002
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 4 “Sello con la leyenda GLOSADO”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NOMBRE: Personal de las Áreas de Trámite de Erogaciones, encargada y autorizada de verificar, glosar y capturar la documentación presentada para trámite de pago.
2.- MATRÍCULA: Número de identificación del glosador en el Instituto Mexicano del Seguro Social.
3.- Marcas de documentación Recibida
Señalización de los documentos recibidos para trámite de pago.
4.- FIRMA Firma con la cual se indica que se da por concluida por parte del glosador la revisión de documentos recibidos para trámite de pago.
5.- FECHA
Fecha en la que se inicia la glosa de los documentos presentados para trámite de pago en el Sistema PREI.
NOTA.- El sello que se muestra impreso en hoja anterior, no es limitativo en el formato, sin embargo cualquier otro que se implemente, deberá contener como mínimo los datos señalados.
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 5 “Niveles de aprobación”
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Clave: 6130-003-002
Área
Aprueba Nivel de aprobación
Nivel Central
Personal autorizado por el Titular de la Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones
De $0.001 hasta $300,000.00
Jefe de la Oficina de Pagos
De $300,000.01 hasta
$1,200,000.00
Jefe del Área de Trámite de Pagos
De $1,200,000.01 hasta $5,900,000.00
Titular de la División de Trámite de Erogaciones
De $5,900,000.01 hasta $9,600,000.00
Coordinador de Contabilidad y Trámite de Erogaciones
De $9,600,000.01 (En adelante)
Delegaciones y UMAE’s
Personal autorizado por el Titular de la Jefatura de Finanzas o por el Jefe del Departamento de Finanzas
De $0.001 hasta $50,000.00
Jefe de la Oficina de Trámite de Erogaciones
De 50,000.01 hasta $150,000.00
Jefe del Departamento de Presupuesto, Contabilidad y Erogaciones o Jefe de Departamento de Finanzas
De 150,000.01 hasta $750,000.00
Jefe del Servicio de Finanzas o Director Administrativo
De $750,000.01 (En adelante)
AGD’s y Centros Vacacionales
Jefe de la Oficina o Responsable de Trámite de Erogaciones
De $.001 hasta $ 70,000.00
Jefe del Departamento de Finanzas o equivalente
De $70,00.01 hasta $140,000.00
Subdirector Administrativo o equivalente
De $140,000.01 (En adelante)
6130-008-002
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 6 “Solicitud de modificación a la hoja de pago”
6130-009-003
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Clave: 6130-003-002
6130-009-003
Fecha:
PROVEEDOR ORIGEN Nombre o Razón
Institución bancaria
PROVEEDOR o PROVEEDORES A DIRECCIONAR ID de proveedor: Nombre o Razón
Institución bancaria
ID de proveedor: Nombre o Razón
Institución bancaria
ID de proveedor: Nombre o Razón
Institución bancaria
ID de proveedor: Nombre o Razón
Institución bancaria
ID de proveedor: Nombre o Razón
Institución bancaria
Dirección de Finanzas Unidad de Operación Financiera
5
Elaboró Modificó
Fecha de pago Método de
Revisó Autoriz
Método de Cuenta corta
Importe Fecha de pago Método de Cuenta corta
Importe
Método de Cuenta corta
Cuenta corta
3 Importe Fecha de pago
Método de Cuenta corta
4
2 Importe Fecha de pago
Cuenta corta
1 Importe Fecha de pago
Motivos de la Solicitud:
Número de Contra-recibo: Importe Fecha de pago Método de
ID de proveedor:
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
Coordinación de Contabilidad y Trámite de Erogaciones Solicitud de modificación a la hoja de pago
Delegación /UMAE: 1
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 6
“Solicitud de modificación a la hoja de pago”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.-
Delegación / UMAE: Nombre de la Delegación o UMAE.
2.-
3.-
Fecha: Motivo de la Solicitud:
Día, mes y año, en la que se elabora la solicitud. Descripción de la modificación.
4.-
ID de proveedor:
Número del proveedor de origen.
5.- Nombre o Razón Social:
Nombre del proveedor de origen.
6.- Número de Contra- recibo:
Número registrado en el sistema PREI a modificar.
7.- Importe Cantidad registrada en el sistema PREI de origen.
8.- Fecha de pago
Fecha de pago de origen.
9-
Método de pago EFT o CHK
10.- Institución bancaria
Banco en el que se deposita al proveedor de origen.
11.-
Cuenta corta
Cuenta registrada en el sistema PREI al proveedor de origen.
12.-
13.-
14.-
ID de proveedor: Nombre o Razón Social: Importe
Número de proveedor a direccionar (en su caso). Nombre del proveedor a direccionar (en su caso). Importe a direccionar al nuevo proveedor (en su caso).
6130-009-003
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Clave: 6130-003-002
No.
15-
DATO Fecha de pago
ANOTAR Nueva fecha de pago (en su caso).
16.-
17.-
18.-
19.-
20.-
21.-
22.-
Método de Pago Institución bancaria Cuenta corta Elaboró Modificó Revisó Autorizó
Método de pago del nuevo proveedor EFT o CHK (en su caso). Banco en el que se deposita al proveedor direccionado (en su caso). Cuenta registrada en el sistema PREI al proveedor direccionado (en su caso). Nombre y firma de quien elaboró la solicitud. Nombre y firma de quien modificó la solicitud. Nombre y firma de quien revisó la solicitud. Nombre y firma de quien autorizó la solicitud.
6130-009-003
ANEXO 6 “Solicitud de modificación a la hoja de pago”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
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Clave: 6130-003-002
“Conceptos y Requisitos para modificar la hoja de pago”
Requisitos para Cesión de Derechos: • Original del contrato de cesión de derechos ante Notario. • Oficio del proveedor autorizando la cesión. • Oficio de la autorización del administrador del contrato. • Oficio del Cesionario solicitando los pagos. • El Jefe de Finanzas y el Área de Trámite de Erogciones, notificarán al área de catálogo de proveedores el alta del proveedor para cesión de derechos. Requisitos para adeudos de Cuotas Obrero Patronales y RCV: • Oficio por parte de la Oficina de Cobros • Se debe utilizar del ID del proveedor 0000074313 “INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL” Requisitos para Disposiciones Judiciales: • Oficio de la Jefatura de Servicios Jurídicos, de las Divisiones competentes pertenecientes a la Dirección Jurídica • Copia de la resolución del Juez Requisitos para cambio de método de pago: • Oficio de solicitud por parte del proveedor • Oficio por parte del administrador del contrato y/o de las áreas responsables del gasto Cambio de fecha: • Oficio por parte del proveedor, administrador del contrato y/o de las áreas responsables del gasto, justificando las causas del cambio, las cuales deben ser imputables al Instituto. Requisitos para el pago manual: a) Cheque cancelado en el Sistema PREI-Millenium y pagado en la institución bancaria: • Oficio del Departamento de Tesorería de la Deelgación o de la Oficina de Tesorería en UMAE, solicitando el registro del pago manual a la División de Evaluación y Control de Operaciones y/o a la Divisón de Recursos Financieros. • Original del acta circunstanciada en la que consten los hechos que justifiquen el registro del pago manual. • Reporte de cheques en poder de caja. • Copia del estado de cuenta bancario en el que se registre el cargo por el pago.
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Clave: 6130-003-002
“Conceptos y Requisitos para modificar la hoja de pago” La División de Evaluación y Control de Operaciones y/o la División de Recursos Financieros dependientes de la Coordinación de Tesorería, solicitarán a la DTE el pago manual, habilitando el método de pago manual para la cuenta bancaria correspondiente.
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Clave: 6130-003-002
Anexo 7 “Lineamientos generales para la constitución, modificación, cancelación, operación y
control de fondos fijos” 6130-013-001
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Clave: 6130-003-002
Los siguientes lineamientos establecen los mecanismos para la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos.
Los Titulares de los Órganos de Nivel Central, el Titular de la Unidad del Programa IMSS-PROSPERA, los Jefes de los Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE, podrán solicitar mediante oficio dirigido al Titular de la CCTE, la constitución, modificación y/o cancelación del fondo fijo reembolsable, adjuntando el soporte documental que sustente el trámite solicitado.
Para la constitución de un fondo fijo reembolsable, y previo análisis de la información
enviada y autorización del Titular de la CCTE, la División de Trámite de Erogaciones enviará al Titular de la División de Evaluación y Control de Operaciones de la Coordinación de Tesorería, el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) original, para su guarda y custodia.
Para solicitar la modificación del fondo fijo reembolsable (incremento), los Titulares
de los Órganos de Nivel Central, el Titular de la Unidad del Programa IMSS-PROSPERA, los Jefes de los Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE, deberán anexar en la solicitud enviada al Titular de la CCTE el “Análisis de índices de revolvencia” Clave 6130-009-007, (anexo 12), de los últimos doce meses para cada uno de los sub fondos fijos que integren el fondo fijo de la unidad.
Para solicitar la modificación del fondo fijo reembolsable (decremento), los Titulares de los Órganos de Nivel Central, el Titular de la Unidad del Programa IMSS-PROSPERA, los Jefes de los Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE, deberán anexar en la solicitud enviada al Titular de la CCTE, copia de la orden de ingreso respectiva por el importe a disminuir, el cual deberá ser registrado en la cuenta contable 21 06 05 24 “DEVOLUCIÓN DE RECURSOS NO EJERCIDOS DERIVADOS DE CUENTAS POR PAGAR”, así como la captura de pantalla en donde se aprecie el registro en la contabilidad del Instituto de la orden de ingreso.
6130-013-001
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Clave: 6130-003-002
La División de Trámite de Erogaciones tramitará la reclasificación contable de los
recursos ingresados, los cuales serán afectados en la cuenta de fondo fijo respectiva y solicitará a los Titulares de los Órganos de Nivel Central, el Titular de la Unidad del Programa IMSS-PROSPERA, los Jefes de los Servicios de Finanzas en Delegaciones y de Departamento de Finanzas en UMAE, la actualización del “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) correspondiente, con el importe actualizado para enviarlo al Titular de la División de Evaluación y Control de Operaciones de la Coordinación de Tesorería para su guarda y custodia, solicitando el “Recibo resguardo de fondo fijo” clave 6130-009-006 (anexo 11) anterior, para su cancelación y envío al área solicitante.
La División de Trámite de Erogaciones formulará el “Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos” 6130-019-002 (anexo 13), de los Órganos de Nivel Central y designará al personal que llevará a cabo los arqueos para dar cumplimiento al citado programa, integrando un expediente para cada área o unidad revisada. La documentación archivada, deberá conservarse un año en la División de Trámite de Erogaciones.
El personal comisionado de la División de Trámite de Erogaciones, informará mediante Tarjeta Informativa, el resultado de los arqueos realizados a los Órganos de Nivel Central. Cuando se identifiquen diferencias en dichos arqueos (faltantes o sobrantes) se indicará en el documento informativo antes señalado, dicha situación, así como las acciones a seguir para el cumplimiento de las políticas que en este sentido se establecen en el Procedimiento para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pago y la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos.
En la información enviada en el “Avance trimestral de arqueos de fondos fijos con base en el Programa Nacional”, clave 6130-019-001 (Anexo 8), los Titulares de los Servicios de Finanzas en Delegaciones o del Departamento de Finanzas en UMAE, deberán enviar en Formato de Documento Portable (PDF), y únicamente por correo electrónico, copias de todos y cada uno de los “Recibo resguardo de los sub fondos fijos”, clave 6130-009-008 (anexo 15) que integran el importe del fondo fijo de la unidad. En los casos en que una unidad cuente con sub fondos fijos asociados a un solo número de proveedor, deberá integrar en un solo recibo resguardo, el total.
Si en el “Avance trimestral de arqueos de fondos fijos con base en el Programa Nacional”, clave 6130-019-001 (Anexo 8), enviado por las Delegaciones y UMAE no son justificadas las diferencias identificadas (faltantes o sobrantes) en las observaciones con el “Soporte documental de arqueos”, clave 6130-009-005 (Anexo 10), la División de Trámite de Erogaciones, deberá solicitar mediante oficio al Titular de los Servicios de Finanzas o del Departamento de Finanzas, el cumplimiento de las políticas del Procedimiento para la recepción, glosa y aprobación de documentos presentados para trámite de pago y la constitución, modificación, cancelación, operación y control de fondos fijos.
6130-013-001
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ANEXO 8 “Avance trimestral de arqueos de los fondos fijos con base en el Programa Nacional”
6130-019-001
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6130-019-001
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ANEXO 8 “Avance trimestral de arqueos de los fondos fijos con base en el
Programa Nacional”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- ARQUEO AL EL TRIMESTRE EN QUE SE REALIZÓ EL ARQUEO
2.- TRIMESTRE DE EL AÑO EN QUE SE LLEVÓ ACABO EL ARQUEO
3.- DELEGACIÓN / UMAE: EL NÚMERO Y NOMBRE DE LA UNIDAD
4.- UBICACIÓN: LA DIRECCIÓN FÍSICA DONDE SE ENCUENTRA LA UNIDAD
5.- NÚMERO DE PROVEEDOR EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN EN EL SISTEMA PREI MILLENIUM DEL PERSONAL INSTITUCIONAL ENCARGADO DEL MANEJO DE FONDO FIJO
6.- NOMBRE DEL PROVEEDOR EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL FONDO FIJO
7.- IMPORTE DEL EFECTIVO EL IMPORTE EN EFECTIVO CON EL QUE CONTABA EL SUB FONDO FIJO AL MOMENTO DEL ARQUEO. (ANEXO 17)
8.- RESULTADO DE LA CONCILIACIÓN BANCARIA
EL TOTAL DEL IMPORTE DEL SALDO DEL TALONARIO DE CHEQUES (ANEXO 18)
9.- SOLICITUD DE REEMBOLSOS PENDIENTES
EL TOTAL DE SOLICITUDES DE REEMBOLSOS PENDIENTES DE PAGO (ANEXO 17)
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 8
“Avance trimestral de arqueos de los fondos fijos con base en el Programa Nacional”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
10.- DOCUMENTOS EN TRÁNSITO
EL TOTAL DE GASTOS PENDIENTES DE SOLICITUD DE REEMBOLSO (ANEXO 21)
11.- DIST. A UNIDADES PERIFÉRICAS
EL IMPORTE DEL SUB FONDO FIJO ASIGNADO A ALGUNA UNIDAD PERIFÉRICA (EN SU CASO)
12.- TOT. DE EFECT, CONC, REEMB, DOCTOS Y SUBFDOS
LA SUMATORIA DE LOS NUMERALES 07 AL 11 (CORRESPONDE AL TOTAL DE EFECTIVO Y DOCUMENTOS DEL ANEXO 17)
13.- IMPORTE ASIGNADO AL FONDO FIJO
EL IMPORTE ASIGNADO AL SUB FONDO FIJO (ANEXO 17)
14.- SOBRANTE O FALTANTE LA DIFERENCIA ENTRE EL TOTAL DE EFECTIVO Y EL IMPORTE DEL FONDO ASIGNADO (ANEXO 17)
15.- TRIMESTRES DEL AÑO (E,F,M / A,M,J / J,A,S / O,N,D)
EL TRIMESTRE DEL AÑO EN EL QUE LLEVA ACABO EL ARQUEO, DE ACUERDO A LO PLANEADO EN EL PROGRAMA NACIONAL DE ARQUEOS A LOS FONDOS FIJOS. (ANEXO 13)
16.- TOT. ARQ.PROGR. EL TOTAL DE ARQUEOS PROGRAMADOS EN EL TRIMESTRE
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 8
“Avance trimestral de arqueos de los fondos fijos con base en el Programa Nacional”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
17.- TOT. ARQ. SEGÚN LA NORMA
EL NÚMERO DE ARQUEOS CORRESPONDIENTE SEGÚN EL IMPORTE DEL FONDO FIJO (EN VECES EL SALARIO MÍNIMO GENERAL VIGENTE EN EL DISTRITO FEDERAL)
18.- DIFERENCIA LA DIFERENCIA ENTRE EL TOTAL DE ARQUEOS PROGRAMADOS Y EL TOTAL DE ARQUEOS SEGÚN LA NORMA
19.- SUMA/PROGRAMADO EL TOTAL DE ARQUEOS PROGRAMADOS EN EL TRIMESTRE, SEGÚN EL PROGRAMA NACIONAL DE ARQUEOS
20.- SUMA/REALIZADO EL TOTAL DE ARQUEOS REALIZADOS EN EL TRIMESTRE
21.- % EL PORCENTAJE RESULTANTE DE LA SUMA/PROGRAMADOS Y SUMA/REALIZADOS
22.- FORMULÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO, CONTABILIDAD Y TRÁMITE DE EROGACIONES U HOMÓLOGO EN UMAE
23.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL JEFE DE LOS SERVICIOS DE FINANZAS DELEGACIONAL U HOMÓLOGO EN UMAE
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ANEXO 9
“Relación de proveedores de fondo fijo” 6130-009-004
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Página 2 de 4 Clave: 6130-003-002
6130-009-004
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Página 3 de 4 Clave: 6130-003-002
ANEXO 9 “Relación de proveedores de fondo fijo”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
6130-009-004
No. DATO ANOTAR
1.- DELEGACIÓN / UMAE: EL NÚMERO Y NOMBRE DE LA UNIDAD QUE SE TRATE.
2.- DD/MM/AAAA LA FECHA DE ELABORACIÓN EN FORMATO DÍA, MES, AÑO
3.- UNIDAD DE NEGOCIO EL CÓDIGO DE IDENTIFICACIÓN QUE EN EL MÓDULO DE CUENTAS POR PAGAR DEL SISTEMA PREI MILLENIUM, REPRESENTA A LAS DELEGACIONES, INCLUYENDO AL PROGRAMA IMSS-PROSPERA Y UMAE
4.- NÚMERO DE PROVEEDOR EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN EN EL SISTEMA PREI MILLENIUM DEL PERSONAL INSTITUCIONAL ENCARGADO DEL MANEJO DE FONDO FIJO
5.- RESPONSABLE DEL FONDO FIJO
EL NOMBRE DEL PERSONAL ASIGNADO PARA EL MANEJO Y CONTROL DEL FONDO FIJO
6.- NOMBRE DE LA CUENTA BANCARIA (EN SU CASO)
LA DENOMINACIÓN DE LA CUENTA BANCARIA
7.- UNIDAD DE INFORMACIÓN LA UNIDAD MÉDICA, ADMINISTRATIVA, DE SERVICIOS O DE APOYO A SERVICIOS MÉDICOS IDENTIFICADA EN EL SISTEMA PREI MILLENIUM, (EJ. H GRAL ZONA NO. 1 DE AGUASCALIENTES)
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Página 4 de 4 Clave: 6130-003-002
ANEXO 9 “Relación de proveedores de fondo fijo”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
6130-009-004
No. DATO ANOTAR
8.- IMPORTE EL MONTO ASIGNADO AL RECIBO RESGUARDO DEL SUB FONDO FIJO
9.- TOTAL LA SUMA TOTAL DE LOS RECIBOS RESGUARDO DE SUB FONDOS FIJOS (DEBE COINCIDIR CON EL IMPORTE DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO DE LA UNIDAD)
10.- FORMULÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL JEFE DEL DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO, CONTABILIDAD Y TRÁMITE DE EROGACIONES U HOMÓLOGO EN UMAE
11.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL JEFE DE LOS SERVICIOS DE FINANZAS DELEGACIONAL U HOMÓLOGO EN UMAE
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Página 1 de 3 Clave: 6130-003-002
ANEXO 10 “Observaciones con el soporte documental de arqueos”
6130-009-005
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Página 2 de 3 Clave: 6130-003-002
6130-009-005
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Página 3 de 3 Clave: 6130-003-002
ANEXO 10 “Observaciones con el soporte documental de arqueos”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- TRIMESTRE EL TRIMESTRE EN EL QUE SE ELABORA EL ARQUEO (1°, 2°, 3°, 4°)
2.- AÑO EL AÑO EN QUE SE REALIZA EL ARQUEO
3.- Describa brevemente el origen de las diferencias registradas en los arqueos
LA DESCRIPCIÓN BREVE QUE JUSTIFIQUE LAS DIFERENCIAS REGISTRADAS DE LOS ARQUEOS A LOS FONDOS FIJOS (ANEXO 8), LAS CUALES DEBERÁN ESTAR ACOMPAÑADAS DEL RESPECTIVO SOPORTE DOCUMENTAL.
4.- Rúbrica del Titular de los Servicios de Finanzas u homólogo
LA RÚBRICA DEL TITULAR DE LOS SERVICIOS DE FINANZAS U HOMÓLOGO
6130-009-005
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Página 1 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11 “Recibo resguardo de fondo fijo”
6130-009-006
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Página 2 de 16 Clave: 6130-003-002
6130-009-006
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Página 3 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
“Recibo resguardo de fondo fijo De: Órganos de Nivel Central” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN: EL NOMBRE DEL ÓRGANO DE NIVEL CENTRAL QUE CORRESPONDA
4.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
5.- EL TITULAR DEL DEPARTMENTO ADMINISTRATIVO U HOMÓLOGO
LA FIRMA DEL TITULAR DEL DEPARTMENTO ADMINISTRATIVO U HOMÓLOGO
6.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA DIRECCIÓN
7.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL TITULAR DE LA DIRECCIÓN
8.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL TITULAR DE LA DIRECCIÓN
9.- RECIBÍ EL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
LA FIRMA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
10.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
11.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
6130-009-006
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Página 4 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
“Recibo resguardo de fondo fijo De: Órganos de Nivel Central”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
12.- CARGO: EL CARGO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
13.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
14.- AUTORIZÓ EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA COORDINACIÓN DE CONTABILIDAD Y TRÁMITE DE EROGACIONES
15.- VO.BO. DIRECTOR NORMATIVO
NOMBRE Y FIRMA DEL DIRECTOR NORMATIVO O EQUIVALENTE
6130-009-006
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Página 5 de 16 Clave: 6130-003-002
6130-009-006
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Página 6 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
“Recibo Resguardo de fondo fijo De: Delegación”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN: EL NOMBRE DE LA DELEGACIÓN QUE CORRESPONDA
4.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
5.- EL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
LA FIRMA DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
6.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
7.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
8.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
9.- RECIBÍ EL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
LA FIRMA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
10.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
11.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
6130-009-006
|
Página 7 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
“Recibo Resguardo de fondo fijo De: Delegación”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
12.- CARGO: EL CARGO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
13.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
14.- AUTORIZÓ EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA COORDINACIÓN DE CONTABILIDAD Y TRÁMITE DE EROGACIONES
6130-009-006
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Página 8 de 16 Clave: 6130-003-002
6130-009-006
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Página 9 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
Recibo resguardo de fondo fijo Del: Programa IMSS-Prospera
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN: EL NOMBRE DE LA DELEGACIÓN DEL PROGRAMA IMSS-PROSPERA
4.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
5.- EL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
LA FIRMA DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
6.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
7.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
8.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL TITULAR DE LA DELEGACIÓN
9.- RECIBÍ EL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
LA FIRMA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
10.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
11.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
6130-009-006
|
Página 10 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
Recibo resguardo de fondo fijo Del: Programa IMSS-Prospera
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
12.- CARGO: EL CARGO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
13.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
14.- AUTORIZÓ EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA COORDINACIÓN DE CONTABILIDAD Y TRÁMITE DE EROGACIONES
15.- TITULAR DE LA UNIDAD IMSS - PROSPERA
EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL TITULAR DE LA UNIDAD IMSS - PROSPERA
6130-009-006
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Página 11 de 16 Clave: 6130-003-002
6130-009-006
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Página 12 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
Recibo resguardo de fondo fijo De: Unidad Médica de Alta Especialidad “
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN: EL NOMBRE DE LA UNIDAD MÉDICA DE ALTA ESPECIALIDAD
4.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
5.- EL TITULAR DE LA UNIDAD MÉDICA
LA FIRMA DEL TITULAR DE LA UNIDAD MÉDICA
6.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA UNIDAD MÉDICA
7.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL TITULAR DE LA UNIDAD MÉDICA
8.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL TITULAR DE LA UNIDAD MÉDICA
9.- RECIBÍ EL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
LA FIRMA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
10.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
11.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
6130-009-006
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Página 13 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11 Recibo resguardo de fondo fijo
De: Unidad Médica de Alta Especialidad “ INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
12.- CARGO: EL CARGO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
13.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
14.- AUTORIZÓ EL NOMBRE DEL TITULAR DE LA COORDINACIÓN DE CONTABILIDAD Y TRÁMITE DE EROGACIONES
6130-009-006
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Página 14 de 16 Clave: 6130-003-002
6130-009-006
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Página 15 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
Recibo resguardo de fondo fijo De: Morralla Delegacional exclusivo para cambios en cajas Tiendas IMSS-SNTSS, no
reembolsable INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN: EL NOMBRE DE LA DELEGACIÓN AL QUE CORRESPONDA EL FONDO FIJO DE MORRALLA
4.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
5.- RECIBÍ EL ENCARGADO DEL FONDO FIJO DE MORRALLA DELEGACIONAL
LA FIRMA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO DE MORRALLA DELEGACIONAL
6.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO DE MORRALLA DELEGACIONAL
7.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO DE MORRALLA DELEGACIONAL
8.- CARGO: CARGO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO DE MORRALLA DELEGACIONAL
6130-009-006
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Página 16 de 16 Clave: 6130-003-002
ANEXO 11
Recibo resguardo de fondo fijo De: Morralla Delegacional exclusivo para cambios en cajas Tiendas IMSS-SNTSS, no
reembolsable INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
9.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO DE MORRALLA DELEGACIONAL
10.- REVISÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL JEFE DE SERVICIOS DE PRESTACIONES ECONÓMICAS Y SOCIALES
11.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL DELEGADO
6130-009-006
Página 1 de 4
Clave: 6121-003-003
ANEXO 12 “Análisis de índices de revolvencia”
6130-009-007
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Página 2 de 4
Clave: 6130-003-002
6130-009-007
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Página 3 de 4
Clave: 6130-003-002
ANEXO 12 “Análisis de índices de revolvencia”
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- UNIDAD: EL NÚMERO Y NOMBRE DE LA UNIDAD EN LA QUE SE REALIZA EL ANÁLISIS
2.- NÚMERO DE PROVEEDOR EL NÚMERO DEL PERSONAL INSTITUCIONAL ENCARGADO DEL MANEJO DEL FONDO FIJO, IDENTIFICADO EN EL SISTEMA PREI MILLENIUM
3.- NOMBRE DEL RESPONSABLE
EL NOMBRE DEL PERSONAL ASIGNADO PARA EL MANEJO Y CONTROL DEL FONDO FIJO
4.- IMPORTE ASIGNADO EL IMPORTE DEL SUB FONDO FIJO ASIGNADO A CADA PROVEEDOR (LA SUMA DE LOS SUB FONDOS FIJOS DEBE SER IGUAL AL RECIBO RESGUARDO DEL FONDO FIJO)
5.- ÍNDICES DE REVOLVENCIA EL NÚMERO RESULTANTE DE LA DIVISIÓN DEL IMPORTE TOTAL DE LOS REEMBOLSOS REGISTRADOS EN EL MES PARA CADA SUB FONDO ENTRE EL IMPORTE ASIGNADO A CADA SUB FONDO.
IR = Σ RMSFF / ISFF EN DONDE: IR = ÍNDICE DE REVOLVENCIA RMSFF = REEMBOLSOS MENSUALES DEL SUB FONDO FIJO ISFF = IMPORTE DEL SUB FONDO FIJO. (EJ. TOTAL DE REEMBOLSOS REGISTRADOS EN EL MES DE ENERO DEL SUB FONDO A = $5,720.15 ENTRE EL IMPORTE ASIGNADO AL SUB FONDO FIJO A= $1,200.00 (5,720.15 /1,200.00) = 4.77 EL IR DEL MES DEL SUB FONDO A = 4.77
6130-009-007
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 12
“Análisis de índices de revolvencia” INSTRUCTIVO DE LLENADO
6130-009-007
No. DATO ANOTAR
6.- PROMEDIO ENE - DIC EL PROMEDIO ARITMÉTICO DE LOS ÍNDICES DE REVOLVENCIA REGISTRADOS EN EL PERIODO ENERO - DICIEMBRE
7.- ELABORÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL RESPONSABLE DEL ANÁLISIS DE ÍNDICES DE REVOLVENCIA
8.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL JEFE DE LOS SERVICIOS DE FINANZAS U HOMÓLOGO EN UMAE
Página 1 de 4
Clave: 6121-003-003
ANEXO 13 “Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos”
6130-019-002
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6130-019-002
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Página 3 de 4
ANEXO 13
“Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- AÑO: EL AÑO EN QUE SE PROGRAMAN
LOS ARQUEOS 2.- UNIDAD: EL NÚMERO Y NOMBRE DE LA
UNIDAD EN LA QUE SE REALIZA EL PROGRAMA NACIONAL DE ARQUEOS A LOS FONDOS FIJOS
3.- UBICACIÓN: LA DIRECCIÓN FÍSICA DONDE SE ENCUENTRA LA UNIDAD
4.- NÚMERO DE PROVEEDOR EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN EN EL SISTEMA PREI MILLENIUM DEL PERSONAL INSTITUCIONAL ENCARGADO DEL MANEJO DE FONDO FIJO
5.- NOMBRE DEL PROVEEDOR EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL FONDO FIJO ASIGNADO
6.- IMPORTE DEL SUB FONDO FIJO
EL IMPORTE ASIGNADO AL SUB FONDO FIJO
7.- ENE, FEB, MAR, ABR, MAY, JUN, JUL, AGO, SEP, OCT, NOV, DIC
EN QUE MESES DEL AÑO SE PROGRAMA LLEVAR ACABO LOS ARQUEOS
8.- TOTAL DE ARQUEOS PROGRAMADOS
LA SUMA DE ARQUEOS PROGRAMADOS
9.- TOTAL DE ARQUEOS SEGÚN LA NORMA
EL NÚMERO DE ARQUEOS CORRESPONDIENTE SEGÚN EL IMPORTE DEL FONDO FIJO (POLÍTICA 4.32.10)
6130-019-002
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Página 4 de 4
ANEXO 13
“Programa Nacional de arqueos a los fondos fijos” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
10.- DIFERENCIA LA RESTA ENTRE EL TOTAL DE ARQUEOS PROGRAMADOS Y EL TOTAL DE ARQUEOS SEGÚN LA NORMA
11.- ELABORÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL RESPONSABLE DE LA ELABORACIÓN DEL PROGRAMA NACIONAL DE ARQUEOS A LOS FONDOS FIJOS
12.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL TITULAR DE LOS SERVICIOS DE FINANZAS U HOMÓLOGO EN UMAE
6130-019-002
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ANEXO 14 “Minuta de trabajo”
6130-014-001
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INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL DIRECCIÓN DE FINANZAS
UNIDAD DE OPERACIÓN FINANCIERA COORDINACIÓN DE CONTABILIDAD Y TRÁMITE DE EROGACIONES
Minuta de trabajo
Reunidos en la oficina que ocupa la______________________________________________, ubicada en el ________________________, los __________________________________________________________por parte de la Unidad revisada y ________________________________comisionado (a) por la ________________________________________, según oficio ___________________, con el fin de dejar asentado que: ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________. No habiendo otro asunto que tratar, se cierra la presente minuta siendo las _____________________ horas del ______________________, firmado al calce.
Nombre y firma Personal comisionado
Nombre y firma Área revisada
6130-014-001
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ANEXO 14 Minuta de trabajo
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR 1.- Reunidos en la oficina que
ocupa la EL NOMBRE DE LA UNIDAD DE SERVICIO, EN LA QUE SE ENCUENTRA EL FONDO FIJO
2.- ubicada en el LA DIRECCIÓN DONDE SE ENCUENTRA UBICADA LA UNIDAD DE SERVICIO
3.- los EL NOMBRE DE LA PERSONA POR PARTE DE LA UNIDAD DE SERVICIO (REVISADA)
4.- revisada y EL NOMBRE DE LA PERSONA COMISIONADA
5.- por la EL NOMBRE DEL ÁREA, DELEGACIÓN O UMAE QUE SOLICITA EL ARQUEO
6.- según oficio EL NÚMERO DEL OFICIO QUE AUTORIZA A LA PERSONA COMISIONADA
7.- ..asentado que: LAS CAUSAS POR LAS CUALES NO FUE POSIBLE LLEVAR A CABO EL ARQUEO
8.- No habiendo otro asunto que tratar, se cierra la presente minuta siendo las
LA HORA EN LA QUE SE CONCLUYE LA MINUTA DE TRABAJO
9.- horas del LA FECHA EN LA QUE SE LLEVÓ A CABO LA VISITA
10.- Nombre y firma Personal comisionado
EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL PERSONAL COMISIONADO
11.- Nombre y firma Área revisada
EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL PERSONAL DEL ÁREA REVISADA
6130-014-001
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Página 1 de 12
ANEXO 15 “Recibo Resguardo de Sub fondo fijo”
6130-009-008
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Página 2 de 12
6130-009-008
Página 3 de 12
ANEXO 15
“Recibo Resguardo de Sub fondo fijo” De: Órgano de Nivel Central INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN LA UNIDAD: EL NOMBRE DE LA UNIDAD DEL ÓRGANO DE NIVEL CENTRAL QUE CORRESPONDA
4.- NO. PROVEEDOR: EL NÚMERO DE PROVEEDOR RELACIONADO CON EL RECIBO RESGUARDO
5.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
6.- RECIBÍ RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
LA FIRMA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
7.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
8.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
9.- CARGO: EL CARGO DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
10.- DOMICILIO: EL DOMICILIO DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
11.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL RESPONSABLE DEL FONDO FIJO DEL ÓRGANO DE NIVEL CENTRAL
6130-009-008
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Página 4 de 12
6130-009-008
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Página 5 de 12
ANEXO 15
Recibo Resguardo de Sub fondo fijo De: Delegación
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN LA UNIDAD: NOMBRE DE LA UNIDAD MÉDICA, ADMINISTRATIVA, DE SERVICIOS O DE APOYO A SERVICIOS MÉDICOS QUE CORRESPONDA. (EJ. H.G.Z. No. 1 AGUASCALIENTES).
4.- NO. PROVEEDOR: EL NÚMERO DE PROVEEDOR RELACIONADO CON EL RECIBO RESGUARDO
5.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
6.- RECIBÍ RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
LA FIRMA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
7.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
8.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
9.- CARGO: EL CARGO DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
6130-009-008
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Página 6 de 12
ANEXO 15
Recibo Resguardo de Sub fondo fijo De: Delegación
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
10.- DOMICILIO: EL DOMICILIO RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
11.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL RESPONSABLE DEL FONDO FIJO EN LA DELEGACIÓN
6130-009-008
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6130-009-008
Página 8 de 12
ANEXO 15
“Recibo Resguardo de Sub fondo fijo” De: Unidad Médica de Alta Especialidad
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN LA UNIDAD: NOMBRE DE LA UNIDAD MÉDICA O DE APOYO A SERVICIOS MÉDICOS
4.- NO. PROVEEDOR: EL NÚMERO DE PROVEEDOR RELACIONADO CON EL RECIBO RESGUARDO
5.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
6.- RECIBÍ RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
LA FIRMA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
7.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
8.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
9.- CARGO: EL CARGO DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
10.- DOMICILIO: EL DOMICILIO RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
11.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL DEPARTAMENTO DE FINANZAS DE LA UMAE
6130-009-008
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Página 9 de 12
6130-009-008
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ANEXO 15
Recibo Resguardo de Sub fondo fijo Del: Programa IMSS-PROSPERA
INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN LA UNIDAD: EL NOMBRE DE LA UNIDAD DEL PROGRAMA IMSS-PROSPERA
4.- NO. PROVEEDOR: EL NÚMERO DE PROVEEDOR RELACIONADO CON EL RECIBO RESGUARDO
5.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
6.- RECIBÍ RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
LA FIRMA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
7.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
8.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
9.- CARGO: EL CARGO DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
10.- DOMICILIO: EL DOMICILIO RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
11.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL RESPONSABLE DEL PROGRAMA IMSS-PROSPERA EN LA DELEGACIÓN
6130-009-008
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Página 11 de 12
6130-009-008
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Página 12 de 12
ANEXO 15
“Recibo Resguardo de Sub fondo fijo” De: Morralla Delegacional exclusivo para cambios en cajas Tiendas IMSS-SNTSS,
no reembolsable INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- NÚMERO LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON NÚMERO
2.- LETRA LA CANTIDAD ASIGNADA DEL FONDO FIJO CON LETRA
3.- EN LA UNIDAD: EL NOMBRE Y/O NÚMERO DE LA TIENDA
4.- NO. PROVEEDOR: EL NÚMERO DE PROVEEDOR RELACIONADO CON EL RECIBO RESGUARDO.(EN SU CASO)
5.- FECHA DE ELABORACIÓN LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL RECIBO RESGUARDO DE FONDO FIJO
6.- RECIBÍ RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
LA FIRMA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
7.- NOMBRE: EL NOMBRE DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
8.- MATRÍCULA: LA MATRÍCULA RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
9.- CARGO: EL CARGO DEL RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
10.- DOMICILIO: EL DOMICILIO RESPONSABLE DEL SUB FONDO FIJO
11.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL RESPONSABLE DELEGACIONAL DEL FONDO FIJO DE MORRALLA DE TIENDAS
6130-009-008
Página 1 de 3
Clave: 6121-003-003
ANEXO 16
“Vales provisionales sujetos a comprobación” 6130-009-009
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Página 2 de 3
Clave: 6130-003-002
6130-009009
Página 3 de 3
Clave: 6121-003-003
ANEXO 16
“Vales provisionales sujetos a comprobación” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- FECHA: LA FECHA DE ELABORACIÓN DEL VALE
2.- UNIDAD OPERATIVA EL NOMBRE DE LA UNIDAD OPERATIVA DONDE SE EXPIDE EL VALE
3.- UNIDAD DE INFORMACIÓN LA UNIDAD MÉDICA, ADMINISTRATIVA, DE SERVICIOS O DE APOYO A SERVICIOS MÉDICOS
4.- NÚMERO EL IMPORTE RECIBIDO EN NÚMERO
5.- LETRA EL IMPORTE RECIBIDO EN LETRA
6.- PARA CUBRIR GASTOS DE LA DESCRIPCIÓN BREVE DEL CONCEPTO DEL GASTO POR EL CUAL SE SOLICITA EL VALE
7.- AUTORIZÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO
8.- RECIBIÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DE QUIEN RECIBE EL VALE
6130-009-009
Página 1 de 5
Clave: 6121-003-003
ANEXO 17 “Corte de caja de fondo fijo”
6130-009-010
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Página 2 de 5
Clave: 6130-003-002
6130-009-010
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Página 3 de 5
Clave: 6130-003-002
ANEXO 17 “Corte de caja de fondo fijo” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- FECHA: LA FECHA EN LA QUE SE LLEVÓ ACABO EL ARQUEO
2.- NÚMERO DE PROVEEDOR: EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN ASIGNADO AL PROVEEDOR EN EL MOMENTO DE SU ALTA AL CATÁLOGO DE PROVEEDORES DEL SISTEMA PREI MILLENIUM
3.- MONTO: EL MONTO ASIGNADO AL RECIBO RESGUARDO DE LOS SUB FONDO FIJO
4.- DIRECCIÓN: LA DIRECCIÓN FÍSICA DONDE SE ENCUENTRA LA UNIDAD
5.- TELÉFONO: EL NÚMERO DE TELÉFONO DIRECTO (O CONMUTADOR) DONDE SE ENCUENTRA LA UNIDAD
6.- EXTENSIÓN: EL NÚMERO DE EXTENSIÓN DONDE SE LLEVA A CABO EL ARQUEO
7.- UNIDAD OPERATIVA: LA DELEGACIÓN O UMAE.
8.- UNIDAD DE INFORMACIÓN: LA UNIDAD MÉDICA, ADMINISTRATIVA, DE SERVICIOS O DE APOYO A SERVICIOS MÉDICOS IDENTIFICADA EN EL SISTEMA PREI MILLENIUM, (EJ. H GRAL ZONA NO. 1 DE AGUASCALIENTES)
9.- EFECTIVO LA CANTIDAD DE BILLETES CON LOS QUE CUENTE LA UNIDAD, SEGÚN LA DENOMINACIÓN
10.- MONEDA FRACCIONARIA EL TOTAL DE MONEDA FRACCIONARIA QUE SE ENCUENTRE
6130-009-010
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 17
“Corte de caja de fondo fijo” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
11.- PARCIAL EL RESULTADO DE LA SUMATORIA DE LA CANTIDAD DE BILLETES Y MONEDA FRACCIONARIA
12.- TOTAL LA SUMATORIA TOTAL DEL EFECTIVO
13.- TOTAL DEL TALONARIO DE CHEQUES
EL IMPORTE TOTAL DEL TALONARIO DE CHEQUES O ESTADO DE CUENTA DEL BANCO RESULTADO (SEGÚN ANEXO 18)
14.- SOLICITUD NO. EL NÚMERO DE SOLICITUD DEL REEMBOLSO
15.- DE FECHA LA FECHA DEL REEMBOLSO
16.- PARCIAL EL IMPORTE DE CADA UNA DE LAS SOLICITUD DE REEMBOLSOS PENDIENTES
17.- TOTAL LA SUMATORIA DE LOS IMPORTES PARCIALES DE LAS SOLICITUDES PARCIALES
18.- DOCUMENTACIÓN PAGADA PENDIENTE PARA SOLICITUD DE REEMBOLSO
EL IMPORTE DE LA DOCUMENTACIÓN PAGADA PENDIENTE DE SOLICITUD DE REEMBOLSO (SEGÚN ANEXO 21)
19.- DISTRIBUCIÓN DEL FONDO FIJO EN UNIDADES PERIFÉRICAS (SUB FONDOS FIJOS), EN SU CASO.
LOS IMPORTES PARCIALES DE LA
DISTRIBUCIÓN DEL FONDO FIJO EN UNIDADES PERIFÉRICAS (SUB FONDOS FIJOS), EN SU CASO
6130-009-010
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Página 5 de 5
Clave: 6130-003-002
ANEXO 17 “Corte de caja de fondo fijo” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
20.- TOTAL EL IMPORTE TOTAL DE LA DISTRIBUCIÓN DEL FONDO FIJO EN UNIDADES PERIFÉRICAS (SUB FONDOS FIJOS), EN SU CASO
21.- TOTAL DE EFECTIVO Y DOCUMENTOS
EL IMPORTE TOTAL DE EFECTIVO Y DOCUMENTOS (12 + 17+ 18 + 20)
22.- IMPORTE DEL FONDO FIJO ASIGNADO
EL IMPORTE DEL FONDO FIJO ASIGNADO
23.- FALTANTE O SOBRANTE EL IMPORTE QUE RESULTE DE RESTAR EL TOTAL DE EFECTIVO Y DOCUMENTOS AL IMPORTE DEL FONDO FIJO ASIGNADO
24.- OBSERVACIONES: LA DESCRIPCIÓN BREVE DE SITUACIONES RELEVANTES IDENTIFICADAS DURANTE EL ARQUEO (FALTANTES, SOBRANTES, INCUMPLIMIENTO DE LA NORMA, ETC.)
25.- FORMULÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL PERSONAL COMISIONADO QUE REALIZA EL ARQUEO.
26.- CONFORME EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL RESPONSABLE DEL FONDO FIJO
6130-009-010
Página 1 de 4
Clave: 6121-003-003
ANEXO 18 “Conciliación de la cuenta bancaria”
6130-009-011
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Página 2 de 4
Clave: 6130-003-002
6130-009-011
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Página 3 de 4
Clave: 6130-003-002
ANEXO 18
“Conciliación la cuenta bancaria” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- DISPONIBILIDAD EN LA CUENTA DE BANCOS AL:
LA FECHA DE CONSULTA DE LA DISPONIBILIDAD DE LA CUENTA BANCARIA
2.- RELATIVA AL FONDO FIJO DE CAJA DE LA:
LA UNIDAD DE INFORMACIÓN EN LA QUE SE REALIZA EL ARQUEO
3.- CUENTA NÚMERO: EL NÚMERO DE CUENTA BANCARIA
4.- DENOMINACIÓN DE LA CUENTA:
EL NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN BANCARIA
5.- SEGÚN ESTADO DE CUENTA DEL BANCO
EL IMPORTE DEL ESTADO DE CUENTA BANCARIA
6.- CARGOS NO REGISTRADOS EN EL BANCO A LA FECHA DE CONCILIACIÓN
EL IMPORTE DE LOS CARGOS NO REGISTRADOS EN EL BANCO A LA FECHA DE CONCILIACIÓN PARCIAL.(SEGÚN ANEXO 19)
7.- TOTAL EL IMPORTE DE LA SUMATORIA DEL ESTADO DE CUENTA BANCARIA Y LOS CARGOS NO REGISTRADOS EN EL BANCO A LA FECHA DE CONCILIACIÓN PARCIAL
8.- CRÉDITOS NO REGISTRADOS EN EL BANCO A LA FECHA DE LA CONCILIACIÓN
EL IMPORTE DE LOS CRÉDITOS NO REGISTRADOS EN EL BANCO A LA FECHA DE LA CONCILIACIÓN. (TOTAL ANEXO 20)
6130-009-011
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Página 4 de 4
Clave: 6130-003-002
ANEXO 18
“Conciliación la cuenta bancaria” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
9.- TOTAL DEL TALONARIO DE CHEQUES
EL IMPORTE DE LA SUMATORIA DEL IMPORTE DEL ESTADO DE CUENTA BANCARIA Y DE LOS CARGOS NO REGISTRADOS EN EL BANCO A LA FECHA DE CONCILIACIÓN, MENOS EL IMPORTE DE CRÉDITOS NO REGISTRADOS EN EL BANCO, A LA FECHA DE LA CONCILIACIÓN
10.- FORMULÓ EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL COMISIONADO A REALIZAR EL ARQUEO
11.- CONFORME EL NOMBRE Y LA FIRMA DEL ENCARGADO DEL FONDO FIJO DEL RECIBO RESGUARDO
6130-009-011
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Página 1 de 3
Clave: 6130-003-002
ANEXO 19 “Cargos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación”
6130-009-012
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Página 2 de 3
Clave: 6130-003-002
6130-009-012
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Página 3 de 3
Clave: 6130-003-002
ANEXO 19
“Cargos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- CUENTA NÚMERO: EL NÚMERO DE LA CUENTA BANCARIA DEL FONDO FIJO
2.- DENOMINACIÓN DE LA CUENTA:
EL NOMBRE DE LA CUENTA BANCARIA DEL FONDO FIJO
3.- FECHA DÍA / MES / AÑO
LA FECHA DE LOS REEMBOLSOS
4.- DETALLE DEL CONCEPTO LOS NÚMEROS DE REEMBOLSO Y CONTRA RECIBO
5.- IMPORTE EL IMPORTE DEL CONTRA RECIBO.
6.- TOTAL EL TOTAL DE LA SUMA DE LOS REEMBOLSOS
6130-009-012
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Página 1 de 3
Clave: 6130-003-002
ANEXO 20 “Créditos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación”
6130-009-013
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Página 2 de 3
Clave: 6130-003-002
6130-009-013
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Página 3 de 3
Clave: 6130-003-002
ANEXO 20
“Créditos no registrados en el banco a la fecha de la conciliación” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- CUENTA NÚMERO: EL NÚMERO DE LA CUENTA BANCARIA DEL FONDO FIJO
2.- DENOMINACIÓN DE LA CUENTA:
EL NOMBRE DE LA CUENTA BANCARIA DEL FONDO FIJO
3.- FECHA DÍA / MES / AÑO
LA FECHA DE LOS CHEQUES
4.- NO. CHEQUE EL NÚMERO DE LOS CHEQUES QUE SE ENCUENTRAN EN CONCILIACIÓN
5.- BENEFICIARIOS EL NOMBRE DEL BENEFICIARIO DEL CHEQUE EN CONCILIACIÓN
6.- IMPORTES EL IMPORTE DE LOS CHEQUES EN CONCILIACIÓN
7.- TOTAL EL TOTAL DE LA SUMA DE LOS CHEQUES EN CONCILIACIÓN
6130-009-013
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Clave: 6130-003-002
ANEXO 21 “Documentación pagada pendiente para solicitud de reembolso”
6130-009-014
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Página 2 de 3
Clave: 6130-003-002
6130-009-014
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Página 3 de 3
Clave: 6130-003-002
ANEXO 21
“Documentación pagada pendiente para solicitud de reembolso” INSTRUCTIVO DE LLENADO
No. DATO ANOTAR
1.- EN LA UNIDAD: LA UNIDAD DE SERVICIO A LA QUE PERTENECE
2.- EN LA UNIDAD DE INFORMACIÓN:
LA UNIDAD INFORMACIÓN DONDE SE ESTÁ REALIZANDO EL ARQUEO
3.- FECHA DÍA / MES / AÑO
LA FECHA DE LOS DOCUMENTOS PENDIENTES DE SOLICITAR SU REEMBOLSO
4.- DOCUMENTO NÚMERO EL NÚMERO DE LA FACTURA PENDIENTE DE SOLICITAR SU REEMBOLSO
5.- CONCEPTO EL NOMBRE DEL GASTO AUTORIZADO PARA REEMBOLSO POR FONDO FIJO
6.- IMPORTES EL IMPORTE TOTAL DE LA FACTURA
7.- TOTAL DE GASTOS PENDIENTES DE SOLICITUD DE REEMBOLSO
EL RESULTADO FINAL DE LA SUMA DE TODAS LAS FACTURAS
6130-009-014