ANEXO: 1 TABLA DE HALLAZGOS INFORME DE … auditorias/001... · precios de referencia del ICCU 2014 sobre lo que se precisa que en particular la actividad 12.8 "instalación de Drywall"

ON'I R \ ORIAni t ( XI UN \ \l« \5

ANEXO: 1 TABLA DE HALLAZGOSINFORME DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL

MODALIDAD INTEGRAL A E.S.E HOSPITAL SAN RAFAEL DE PACHOCUNDINAMARCA- VIGENCIA AUDITADA 2015 VISITA TÉCNICA OFICINA DE

INFRAESTRUCTURA,

No. DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO

CONTRATO NO. 0398 DE 2015

No. CONTRATO NUMERO 0398 DE ¿01 S

TRASLADO

A D F P SVALOR

FECHA

CONTRATISTA

OBJETO

VALORINICIAL

CDP

REGISTROPRESUPUESTAL

PLAZO

SUPERVISIÓN

F/ ACTA DEINICIO

PUBLICACIÓN ENSECOP

f/ LIQUIDACIÓN

08 DF: MAYO DE 2U1S

PABLO EMILIO SÁENZ URIÑE/

OBRAS DE ADECUACIÓN, MEJORAS Y.QMANTENIMIENTO EN ÁREAS DF CONSUI TAEXHRNA, CIRUGÍA, DEPOSITO DECADÁVERES, Y FACHADA INTERIOR YFXTERIOR PARA CUMPL IR í ON I ASCONDICIONES DI INERAI STRUGTURARF.QUFRIDA FN LA E S.F

$ 243.674.866

N M E R O ?01SO r)32 FECHAOS OVALOR $ 24 i. 00', 163NÚMFRO 701S07!? FECHA 08 OS /O ÍSVALOR $ /43.00S.163

4 MESES

MARTHA LUCIA MOLANO WAMERO tINTfcRVENTORÍA CONSULTORIAESTRUCTURAL. Y DE CONSTRUCCIÓN S.A.SGUILLERMO ANDRÉS CAMACHO OBREGONCONTRATO 100 De 201'..

;<) DE MAYO DE /O ÍS

NO REPOSA FN Fl FXPFDIFNTECONTRACTUAL

;0 DE NOVIEMBRE DF ;01S

Fuente: Expediento Conti.n lu.il

X X X $24.548.206.86

ANÁLISIS DE CANTIDADES DE ORA

CONDICIÓN:Tnirialmente el contrato conlemploba la intervención de 12sectores del Hospital de los cuales finalmente priori/aron 7; engeneral las actividades fueron pintura en muros y carpinteríametálica, mantenimiento de cielo rasos, entre otras obrascomplementarias. Es importante precisar que dichas actividadesen el momento de la visita y tras de más de un año de uso de la

Calle 49 1 3-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.gov.co

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CÓDIGO: PM01-PR06-F05 VERSIÓN: 4.0

m.

2.5


infraestructura, se han homogenizado con los elementosexistentes y no son identificabas las cantidades reconocidasen el acta de corte de obra final, más cuando el personal delHospital informa que para la época se ejecutaron las actividadesy adicionalmente en diversos sectores se ha realizado laactividad de pintura posterior a las actividades del contrato deinterés.

CRITERIO:Las cantidades reconocida, en el acta de corte fina! de obra sonexactamente las mismas que se consignaron en el contrato yno son respaldadas con memorias de calculo que indiquenespecíficamente los espacios particularmente intervenidos y lasdimensiones que dan ungen a dichas cantidades, el valor finaldel contrato, al no haber atendido S sectores y terminar igual alvalor inicial, se sustenta en el balance y la inclusión de ítemsno previstos.

Respecto a las actividades 8.1, 9.1 y 10.1 "Barni/ sobre ladrillo"una vez examinados los muros no se evidencia la película deprotección la uial aparenta generalmente una superficiebrillante y tampoco t-n el archivo documental reposandocumentos que soporten su ejecución, por otra paite en lasala de espera se evidenciaron diferencias las cuales se plasmanen los ítems 12.x del cuadro piesentado, así las cosas sedetermina el valor de $22.498.741.25 como fallantes (vercuadro en el informe ' leemeo página 4).

ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS.

Teniendo en cuenta que d convenio 907-2014 del cual se derivael contrato de obia en la clausula cuarta y a su ve/ en lasobligaciones especi f icas, numc'Ml, y indica que el hospital deberealizar los proceros de contratación que corresponden deacuerdo a su manual de contratación y demás normasaplicables a la f r . .S . t . , lesgeUindo los__precio_s í?í/e ¿w/;? ful efectotiene esta_blecidos ei ¡CCU' se hace el comparativo con losprecios de referencia del ICCU 2014 sobre lo que se precisa queen particular la actividad 12.8 "instalación de Drywall" seevidencia por encima, adicional a esto, se adiciona en"consultores de medicina general y especializada" la actividadN.P.1.13 con la misma descripción de la actividad 12.8 pero conun valor inferior, siendo esk- mas cercano al de referencia; la

TRASLADO

DVALOR

Calle 49 1 :¡ 3:3 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarcd.gov.co

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CÓDIGO: PrMGl -PROU-I VERSIÓN: 4.0

i í l i !\[>IN AMAIÍ< A

2.5


situación resulta ser inconsistente toda vez que no es lógico parala misma actividad en el mismo contrato precios diferentesadicional a la divergencia del valor de referencia, por lo que sedetermina un sobre costo por $2.204.605.61.

Por otra parte se precisa que se evidenciaron otras actividades,que no tienen referencia ICCU o son especiales como laspagadas como gíobal en el área de sala de espera y cirugía ypese a que en el contrato de consultoría 0400-2015 en lacláusula segunda "obligaciones del contratista", literal h indicaque "en casos estrictamente necesarios y previa autorización delhospital,, acordar procedimientos para establecer preciosunitarios nuevos para obras complementarias que requieran", nose identificaron en el archivo del contrato componente mínimospara establecer los precios de las actividades lanto, sinreferencia como las no previstas , siendo estos los estudios demercado, cotizaciones, y respectivos APUs.

CAUSA:

Indebida supervisión y ejecución del contrato de obra publicanúmero 0398 de 2015.

EFECTO:En consecuencia se presenta un detrimento por la ineficiente,ineficaz y antieconórnica gestión fiscal de la E.S.E, por cuantía de$24.703.346.86.

Por lo anterior el grupo auditor determina hallazgoadministrativo con connotación fiscal y disciplinaria.

CONTRATO DE OBRA DE MANTENIMIENTO NO. 0840 DE2015

No. CONTRATO NÚMERO 0840 DE 2015

FECHA 11 DE DICIEMBRE DE ?01L)

TRASLADO

A D TFVALOR

CONTRATISTA

OB3ETO

WILLIAM CARDONA OLMOS S.A.S

EJECUTAR OBRAS PARA LA

CONSTRUCCIÓN DE LA CUBIERTA ENPOLICARBONATO Y ADECUACIONES DELA REDES ELÉCTRICAS EXTERNAS YREDES ELÉCTRICAS INTERNAS EN LA

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$7,550,964.00


No.

,_QNTRAI,OR1A/. ̂ P*-. i > ! CUMÍINAMAIÍC A

2.5

DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO

VALORINICIAL

SUBESTACIÓN, SALAS DE CIRUGÍA YOTRAS ÁREAS DE LA E.S.E SAN RAFAEL

DE PACHO

$76.910.778

NUMERO 20151589 FECHA 04-12-2015VALOR $76.962.165

NÚMERO 20151603 FECHA 11-11-2015PRESUPUESTAL VALOR $ 1.148.999.570

___ PLAZO 10 DÍAS: MARTHA LUCIA MOLANO WALTERO

SUBGERENTE ADMINISTRATIVA

CDP

REGISTRO

SUPERVISIÓN

F/ ACTA DEINICIO

11 DE DICIEMBRE DE20L5

LIQUIDACIÓN21 DE DICIEMBRE DE 2015

Fuente: Expediente Contractual

ANÁLISIS DE CANTIDADES DE OBRA

CONDICIÓN:El contrato contempla la construcción de redes eléctricastanto internas como externas con sus respectivas obrascomplementarias y la construcción de cubiertas enpolicarbonato; respecto a las cantidades de obra reconocidasen el acta de finalización de obra física frente a loevidenciado en el desarrollo de la inspección ocular, seidentificaron diferencias, (ver cuadro en el informe)

Con base en lo presentado se determinaron faltantes de obrapor $17.856.611.69.

ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS

CRITERIO:

Para la revisión de precios unitarios se utiliza los precios dereferencia emitidos por el ICCU para el año 2014, indicandoque no se identifican sobreprecios en las actividades quecuentan con tal referencia.

£1 estudio previo del contrato en el numeral 4.2 indica habertenido en cuenta los precios del ICCU 2015 para la región delRionegro cuando el instituto para ese año no emitió precios de

TRASLADO

A IDVALOR

EtMfÉOAO

Calle 49 13-33 PBX 3394460www,CQntralor¡adecundinarnarca,ggv.cp

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CÓDIGO: PM01-PR06-F05

tMi lo ii'íiiiwwra,püi ¡ü W-¡te Ciinuifrtidri.fi

VERSIÓN: 4.0

%ON T R A I . O R I A11 ( [ i \ l> IN \ Alíl A

No.

2.5


referencia y como se indica en el numeral 2.3, más del 50%de las actividades no las contempla el listado de preciosreiterativamente mencionado; por otra parte, en el archivodocumental del contrato, no hay estudio de mercado,cotizaciones y APUs que respalden los valores unitariosempleados.

NOTAS:• En el archivo documental no reposan soportes de las

cantidades ejecutadas siendo documentos esencialeslas memorias de cálculo; no es claro cómo se ejerciócontrol sobre el avance físico de la obra.

• No se evidenciaron diseños de elementos eléctricoscomo el de la malla de puesta a tierra.

• No se evidenciaron especificaciones técnicas quedeterminen las características y condiciones de lostrabajos ejecutados.

CAUSA:


TRASLADO

A lo F ¡PVALOR

EFECTO:En consecuencia se presenta un detrimento por la ineficiente,ineficaz y antieconómica gestión fiscal de la E.S.E, por cuantía de$17.856.611.69.

Por lo anterior el grupo auditor determina halta/goadministrativo con connotación fiscal y disciplinaria.

. CONTRATO DE OBRA NO. 0669 DE 2015

No. CONTRATO NÚMERO 0669 DE

FECHA

CONTRATISTA

OBJETO

VALOR

11 DE SEPTIEMBRE DE 20Ib

WILLIAM CARDONA OL MOS

EJECUTAR OBRAS CIVILESADECUACIÓN, MEJORASMANTENIMIENTO EN EA SAI A Df IDEE ÁREA ADMINISTRATIVA DE I A F..S.EHOSPITAL SAN RAFAFL Dh PACHO

$ 45.497.748


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\K \ ORIA

2.5


INICIAL

NÚMERO 20151243 FECHA 04-09-2015™ VALOR $45. 500.000

REGISTRO NUMERO 20151256 FECHA 11-09-2015PRESUPUESTAL VALOR $ 45.497.748

PLAZO 20 DÍAS

<;ilPFRVIQiÓN MARTHA LUCIA MOLANO WALTEROSUBGERENTE ADMINISTRATIVA

F/*ÍT* DE 11 DE SEPTIEMBRE DE 2015INICIO

Fuente: Expediente Contractual


Como lo indica el objeto del contrato las obras consistieron en laadecuación de la sala de espera administrativa del Hospital;respecto a las cantidades reconocidas en el acta de reciboparcial 01 final de fecha 03 de octubre de 2015 y lasdimensiones registradas en la inspección ocular de los espaciosintervenidos, se evidenciaron diferencias como se muestra en elpresente numeral.

Con base en lo presentado, se determinan faltantes por$11.515.089.56. Como faltantes de obra.

Es importante extender el análisis al reconocimiento de laactividad 1.2 toda vez que habiendo pagado un volumen de61.80 m3, asumiendo la existencia de un andén de 2m deancho y 10 cm de espesor, tendría una longitud de 314 m loque resulta desproporcionado frente al espacio intervenido,por otra parte, se evidencia la ausencia de soportes comoregistro fotográfico de la actividad y memorias de cálculo, esasí que se establece la totalidad de la actividad como noejecutada, (ver cuadro en el informe)

NOTAS:• En el archivo documental no reposan soportes de las

cantidades ejecutadas siendo documentos esencialeslas memorias de cálculo; no es claro cómo se ejerciócontrol sobre el avance físico de la obra.

• No se evidenciaron diseños de obras a ejecutar• No se evidenciaron especificaciones técnicas que

determinen las características y condiciones de lostrabajos ejecutados.

TRASLADO

A D F P SVALOR

ENTICJAU

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.gQy.co

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COR lo Irnnspereoca. pur lo pa/ de CrtiBiMas

VERSIÓN: 4.0

ONTR \ O R I A

No.

2.5

DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGOTRASLADO

A D ! FVALOR

En consecuencia se presenta un detrimento por !a ineficiente,ineficaz y antieconómica gestión fiscal de la E.5.F, por cuantía de$11.515.089.56.

Por lo anterior el grupo auditor determina halla/goadministrativo con connotación disciplinaria.

- CONTRATO DE OBRA NO. 0357 DE 2015

No. CONTRATO

FECHA

CONTRATISTA

OBJETO

VALORINICIAL

CDP


PLAZO

SUPERVISIÓN

F/ ACTA DEINICIO

F/LIQUIDACIÓN

NUMERO 0357 DE 2015

27 DE MARZO DE 2015

WIILIAM CARDONA Oí MOS S.A.SREPRESENTANTE LEGAI WI1 I IAM

CARDONA OLMOS

EJECUCIÓN DE OBRAS DE ADECUACIÓNDE /ONA DE RARQUÍ ADLRO YCERRAMIENTO, MEJORAS Y/O

MANTENIMIENTO PARA CUMPLIR CONLAS CONDICIONES DEINFRAESTRUCTURA REQUERIDAS EN LA

E.S.F-.

$ 704.877.788

NÚMERO 20150527 FECHA 01-0 - í 2015VALOR $ 705.000.000

NÚMERO 20150580 FECHA 27-0.-I-2015VALOR $ 704.877.788

4 MESESMARTHA I UCIA MOLANO WA! TFPOSUBGERENTE ADMINIS1 RA 11VO

27 ABRIL DE 2015

17-11-2015

Fuente: Expediento (.nnthKln.il

$ 56.422.393.60.


CONDICIÓN:La obra en su mayor proporción involucro la intervención dezonas exteriores como la modificación del cerramientoconsistente en el cambio de las columnas y mantenimiento demalla, demolición de placa existente y nueva placa en el


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c- ^^^^

QNTRALORIA¡>i CUN DINAMARCA

2.5


parqueadero, andenes y urbanismo, reconstrucción de laportería, construcción de la plazoleta, cubiertas enpolicarbonato, entre otras obras menores. Respecto a lascantidades reconocidas en el acta de recibo parcial 04 (final)de fecha 24 de septiembre de 2015 y frente a las obrasmedianas en el momento de la inspección ocular seestablecen las diferencias que se presentaron. (Ver cuadro enel informe).

Con base en la información presentada, se determina el valorde $38.884.984.40 como faltantes de obra.

• Es de particular atención que en más del 80% de lasactividades contractuales son exactamente igual a lasreconocidas como ejecutadas.

• En el archivo documental no reposan soportes de lasactividades ejecutadas siendo documentos esencialeslas memorias de cálculo; no es claro cómo se ejerciócontrol sobre el avanece físico de la obra.

• No se evidenciaron diseños de las obras a ejecutar.• No se evidenciaron especificaciones técnicas que


ANÁLISIS DEL ESTADO FÍSICO ACTUAL

CRITERIO:

Se precisa que los elementos construidos mediante contratose encuentran funcionales y en servicio. Es importanteprecisar que el archivo documental no reposan soportes delcontrol de la calidad de los materiales ni elementosconstruidos, siendo el aspecto más notable la falta desoportes la calidad del concreto MR-43, toda vez que esteconcreto es especial en cuanto a que se enfoca en sucapacidad de soporte a fuerzas a tensión debido a las cargasdinámicas que aplican los vehículos , generalmente es unconcreto fabricado en planta o con diseño de mezcla yestrictos controles de fabricación.

Respecto a la actividad 1.4.2 "Reparación, adecuación, pinturae instalación de las rejas en malla eslabonada', se indica queno se evidencia en que consistió la "reparador!' , ni haysoporte de la necesidad, ni condición inicial del elemento,

TRASLADO

A D F P SVALOR

1000-líOtS

Calle 49 13-33 PBX 3394460www.contraJpr¡adecundinarnarca.gQy.co

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[ji: lü li iiir;MrCTUd, ¡mi1 lit ̂ / •>• Cuíúiuliii* i ii

VERSIÓN: 4.0

ONTk \ O\<\i ti M)l\I \5


tampoco se evidencio soporte del valor unitario con el fin deabstrae! las actividades realizadas sobre el elemento; lapintura al momento de la inspección ocular se encuentra endeficientes condiciones ( ver fotografías de malla por !o que socuantifica esta actividad por mal estado en el valor de$39.224.250.00 cómo se presenta a continuación. (Vercuadro en el informe).

En el archivo documental no se evidenciaron soportes decalidad de los materiales.

TRASLADO

A D ' FVALOR

ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS

El estudio previo del contrato en el numeral 4.2 indica habertenido en cuenta los precios del ICCU de 2014 para la Regióndel Rionegro, sin embargo, se identificaron actividadesincluidas en el listado de referencia y sin soporte deestimación (estudio de mercado, cotizaciones, APUs, etc) pototra parte, la revisión de precios del contrato frente a los dereferencia arrojan diferencias que se presentan acontinuación, (ver cuadro en el informe)

Con base en lo anterior se determinan sobrecostos en lasactividades presentadas por un valor total de $5.440.404.36.

CAUSA:


EFECTO:En consecuencia se presenta un detrimento por la ineficiente,ineficaz y antieconómica gestión fiscal de la F.S.E, por cuantía de$78.109.234.4.

iPor lo anterior el grupo auditor determina halla/goadministrativo con connotación fiscal y disciplinaria.

r CONTRATO DE OBRA NO. 0395 DÉ 2015

No. CONTRATO 0395 DE 2015

FECHA Ob DF MAYO 2015

$16.977.858.75.

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CODfGO: PM01-PR06-F-05 VERSIÓN: 4.0

2.5

No.; DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO

CONTRATISTA DANIEL MLJ1A GARCÍA

ADí-.GJAC ION, MEJORAS Y/OMANÍEN1MILNIOS tN ARLAS Oí sAl A DtISPfRA, CONSULTA EX1HRNA, PASILLOS,DORMÍ IORIO MÉDICOS DE TURNO, CAJA,SALA Di. CONEERl NC1AS, (.HAS,

OBJETO I SI ADIS TICAS, ÁREA DE SIS! t MAS,AIMAUN, ACTIVOS FIJOS, COCINA YÍCONOMATO, LAVANDERÍA Y APEA Di'ARCHIVO PARA CUMPLIR ( ON [ A S(ONDHlONbS DI INI-RAESIRUCIIJÍÍA f N! A E.s I

$ 163.512.324

NÚMERO ¿01SOS33 FECHA OS O "i 201',VALOR ':• lbS./')J.86SNÚMI RO ¿OlSO/Ül f-l-.CHA 05 -OS AM'iVALOP S 70-1.S77.788

3 MESESMARIDA LU£ IA MOLANO WAL I EROSUBU RENTE ADMINISTRATIVOCHRISUAN ARIMINtERVENIOR

TRASLADOA ¡D !F

VALOR

VALORINICIAL

CDP


PLAZO

SUPERVISIÓN

F/ ACTA DEINICIO

F/LIQUIDACIÓN

Fuente: Expedienta (. OMIUH lu.il

| ANÁLISIS DE CANTIDADES DE OBRA

Iniciaímente el contrato ronk'mpta la intervención de 13; sectores deí hospital dt- los cuales finalmente pnon/aron 9;parte de las actividades por sector fueron pintura en muros y

.carpintería metálica, instalación de lámparas, mantenimientode cielo rasos, entre olías obras complementarias; ,-Kliuonal seconstruyó la sala de conferencias. Ks importante pkiusai quedichas actividades al momento de la visita y luego ríe un ario deuso de la infraestructura, se han homogeni/ado con loselementos existentes y no son identificables las cantidadesreconocidas en el acta de corte de obra final, más cuando e!personal del Hospital informa que pata la época se ejecutaronlas actividades y adicionalmente en diversos sectores se hapintado posterior a las actividades del control de ínteres.

Calle 49 13 33 PBX 339-4460www.conualoriadecundinamarca.gov.co

Página 1U de H

CÓDIGO: PMO VERSIÓN: -1.0

c( ) N T R M O R I AI ( 1! \1>1N, \ M A I U A

2.5

No. ¡ DESCRIPCIÓN DEL HALLAZGO

Las cantidades reconocidas por cortes, al sumarlas, sonexactamente las mismas que se consignaron en el contrato y nosrespaldadas con memorias de calculo que indiquenespecíficamente los espacios en particular intervenidos y lasdimensiones que dan origen a dichas cantidades.

j Si bien gran parte de las actividades no son identificables al! momento de la inspección ocular, se evidenciaroninconsistencias las cuales se indican a continuación: por unaparte el espacio de activos fijos no fue intervenido, esclaramente verificable por la vetustez de los elementos (verfotografía, muro de otra tonalidad); por otra parte, al igual que

¡ activos fijos, el área de sistemas no se ve intervenida yI adicionalmente las cantidades reconocidas para el espacio sonincoherentes en cuanto al reducido espacio del área. Asi lascosas, y junto con actividades en citas y dormitorios tampocoevidenciadas, se determinan faltantes por $16.977.858.75.Como se presenta a continuación, {ver cuadro en el informe)

NOTAS:

• En el archivo documental no reposan soportes de lascantidades ejecutadas siendo documentos esencialeslas memorias de cálculo; no es claro cómo se ejerciócontrol sobre el avance físico de la obra.

• La unidad de medida de la actividad "instalaciónlampara tipo LEO' es incoherente.

• No se evidenciaron diseños de obras a ejecutar• No se evidenciaron especificaciones técnicas que


CAUSA:


TRASLADO

A D Í F P SVALOR

EFECTO:En consecuencia se presenta un detrimento por la ineficiente,ineficaz y antieconómica gestión fiscal de la E.S.E, por cuantía de$16.977.858.75.

Por lo anterior el grupo auditor determina halla/go

Calle 49 13-33 PBX 3394-460www.contraloriadecundinarnarca.gov.co

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ON'I U \ ORIA

No.

2.5


administrativo con connotación fiscal y disciplinaria.

TOTAL

TRASLADO

A D F P S

5 5 4

VALOR

$ 105.789.423.21

No.HALLAZGO

OBSERVACIONES

Teniendo en cuenta los análisis de los puntos 1 a 3, el valor establecido comofallante de obra pasa de $22.498.741.25 a $22.343.601.25, de la siguientemanera. (Ver cuadro en el informe al análisis a la respuesta emitida por laadministración de la E.S.E. El Hospilal San Rafael de Pacho página 3), para un valortotal de $24.548.206.86, debido a que los demás valores no sufrieron ningunamodificación en el análisis de la controversia.Teniendo en cuenta la respuesta emitida por el sujeto de control y la verificaciónrealizada por la Subdirección de Infraestructura se evidenció y definió que el valorestablecido imcialmerite por $17.856.611.69 como fallantes de obra, pasa a$7.550.964.00, de la siguiente manera, Ver cuadro en el informe al análisis a larespuesta emitida por la administración de la E.S.EI Hospital San Rafael de Pachopagina 6).Teniendo en cuenta la respuesta emitida por el sujeto de control y la verificaciónrealizada por la Subdirección de Infraestructura en la que se evidenció y definióque el valor establecido inicialmente como faltantes de obra por $ 11.515.089.56,se modifica a $ 999.195.75, (ver cuadro en el informe al análisis a la respuestaemitida por la administración de la fi.S.E el Hospital San Rafael de Pacho página 8).Por consiguiente se retira el halla/go con connotación fiscal, con el fin de que laE.S.E adelante las acciones administrativas necesarias dentro de la liquidación delcontrato, con el fin de subsanar las inconsistencias evidenciadas.Con base en los análisis de los puntos 6 en adelante, se concluye que el valordeterminado por esta Subdirección como faltante de obra, pasa de$38.884.984.40 a $ 13.883.143.68.

Con base en los argumentos de los análisis 2 y 5, el valor presentado en informetécnico por mal estado de los elementos pasa de $39.224.250.00 a$42.539.250.00, de la siguiente manera. (Ver cuadro en el informe al análisisa la respuesta emitida por la administración de la E.S.EI Hospital San Rafael dePacho paginas 12 13), Para Un Total $ 56.422.393.60.Con base en tos análisis tanto del punto 1 como el adicional, y ante la ausencia desoportes contundentes como se menciona tanto en informe técnico como en elpresente documento, esta subdireaión determina ratificar el valor por faltantes deobra, por valor de $ 16.977.858.75.( Ver cuadro en el informe al análisis a larespuesta emitida por la administración de la E.S.E! Hospital San Rafael de Pachopagina 15)

Calle 49 1 J - 3 3 PBX 3394460www.contraloriadecundinamarca.gov.co

Página 12 de 13

CÓDIGO: PM01 PR06-FOS VERSIÓN: 4.0

( 1JM t]N \MAIU A

2.5En el siguiente cuadro se refleja el resumen del informe aprobado:

DETALLEADMINISTRATIVOS"_DISCIPLINARIOSFISCALESPENALESSANCIONATORIOSTRASLADO A OTRA~ ENTIDAD" "CONCEPTO SOBRE_LA GESTIÓNOPINIÓN SOBRE LOS ESTADOS CONTABLESFENECIMIENTO

APROBADO

CARLOS EDUA^Dp RODRÍGUEZSubdirector Técnico

CANTIDAD55

4

O

O

O

N/A

N_/A

"""N/A"

O .;.... .>G

VALOR

$ 105.789.423.21

GIOVANNI ALBERTO SALDARRIAGA GAVIRIADirector Operativo de Control Departamental

JOSÉ ALFONSOKANADOS SANTOSContjÉior Afiliar

SECRETARIO ACTA: Carlos Eduardo Rodrigue? MahechajT


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ANEXO: 1 TABLA DE HALLAZGOS INFORME DE … auditorias/001... · precios de referencia del ICCU 2014 sobre lo que se precisa que en particular la actividad 12.8 "instalación de Drywall"