ANTECEDENTES Las primeras audiencias pública se adelantaron partir del año 2003 en entidades del orden nacional como ministerios y departamento administrativos,

ANTECEDENTES

Las primeras audiencias pública se adelantaron partir del año 2003 en entidades del orden nacional como ministerios y departamento administrativos, en cumplimiento del articulo 33 de la ley 489 de 1998, pero estas, tuvieron poco desarrollo. Los decretos reglamentarios 1677 de 2000 y 2740 de 2001 fortalecieron la responsabilidad que se habían asignado inicialmente al Departamento Administrativo de la Función Publica DAFP, para diseñar y formular metodología e instrumentos de gestión para la democratización de la administración publica.

Es así como, en las entidades territoriales del orden municipal las

Audiencias Publica se inician a partir del cuatrienio 2005 2008. Las leyes 152 de 1994, 358 de 1997, 550 de 1999, 617 de 2000 y 819 de 2003, establecen los lineamientos sobre la base que se debe tener en cuenta para analizar las finanzas de las entidades territoriales y medir a través de indicadores la forma como los recursos que ha transferido la nación han sido administrados y utilizados conforme a sus competencias y la ley.

ANTECEDENTES

Todo proceso de gestión pública, debe iniciarse con la formulación, de un plan de desarrollo para un periodo de gobierno, donde se consignen los compromisos que el candidato electo adquirió y que se plasmó en el programa de gobierno que este presento a la comunidad. Además de los compromisos adquiridos debe garantizar la continuidad de los programas y proyectos estratégicos de la administración anterior y considerar las iniciativas de la comunidad. En la misma forma, debe articular las políticas, programas y propuestas del gobierno departamental y central con la propuesta del mandatario.

II. PLAN DE DESARROLLO 2008 – 2011

EL Plan Desarrollo Municipal 2008 – 2011 del municipio de San Andrés de Sotavento “SERVICIO Y GRATITUD”, cuyo objetivo es servir de herramienta para la gobernabilidad en la gestión social, económica, institucional y ambiental de conformidad con la ley 152 de 1994 que orienta los procesos de desarrollo para mejorar la calidad de vida, infraestructura física y de servicios.

2.1. PLAN FINANCIERO 2.1.1 PROGRAMADO La financiación del plan de desarrollo 2008 – 2011 alcanza los

$97.193 millones. La estructura financiera del plan se sustenta, 71% en el sistema general de participaciones SGP ($69.407 millones) de forzosa inversión con destinación específica en los sectores de educación, salud, agua potable y saneamiento básico, cultura, recreación, deporte y propósito general (otros sectores) conforme a lo dispuesto en las leyes 715 de 2001 y 1176 de 2007. Los recursos de regalías (Ley 141 de 1994 y 756 de 2002) el 5% ($5.239 millones), el 20% recursos de cofinanciación ($19.711 millones) y el 2% ($1.799) Otros recursos.

PLAN DE DESARROLLO 2008 – 2011

2.1.2 RECAUDOS

En el periodo 2008 – 2009, se recaudaron $61.668 millones, de los cuales $33.925 corresponden a 2008 y $27.743 a 2009, comparado con lo programado en el Plan de Desarrollo en el mismo periodo $46.261 millones representa mayores ingresos por $15.406 millones recibidos en el 2009 y representados recursos de regalías. Los recursos de sistema general de participaciones SGP se desplomaron respecto a lo programado en el -68% y -14%.

El porcentaje (%) promedio de recaudo (2008 – 2009), con respecto lo programado fue del 50% y 17% respectivamente. La meta de resultado con respecto al cuatrienio (Plan Indicativo 2008-2011) que contiene la programación anual y cuatrienal, tanto física como financiera de cada meta, se sitúo en el 35% y 29%, porcentajes que se traducen en meta de producto representada en infraestructura física, ampliación de coberturas en los sectores básicos de educación, salud y agua potable.

INGRESOS

1. Ingresos Corrientes 22.575.461 47.120.888 24.852.965 26.078.398 120.627.712 28.093.799 23.277.306 24 -51 23 19

1.1 Ingresos Tributario 237.500 251.122 266.293 282.271 1.037.186 448.619 2.001.690 89 697 43 193

1. 2 Ingresos no Tributarios 22.337.961 23.434.883 24.586.672 25.796.127 96.155.643 27.645.180 21.275.616 24 -9 29 22

1.3 Tranferencias de Libre Destinaciòn 954.084 997.018 1.041.884 1.088.768 4.081.754 986.005 127.873 103 13 24 3

1.3.2 Otras 0 1.000 127.873

2. Ingreso de Capital 22.337.961 23.434.883 24.586.672 25.796.127 96.155.643 9.094.115 17.886.903 -59 76 9 19

2.1 regalias 1.197.565 1.269.418 1.345.583 1.426.318 5.238.884 2.451.880 2.043.631 205 161 47 39

2.2 Transfrencias de Forzoza Inversion (SGP) 16.223.469 16.953.523 17.716.431 18.513.671 69.407.094 5.252.624 14.658.800 -68 -14 8 21

2.3 Cofinanciacion 4.505.793 4.776.140 5.062.708 5.366.471 19.711.112 467.000 344.853 -90 -93 2 2

2.4 Otros 411.134 435.802 461.950 489.667 1.798.553 922.611 839.619 224 193 51 47

3. Recursos de Capital 0 0 0 0 5.831.161 4.465.278

3.1 Credito Interno 0 100.000 200.000

3.2 Recursos del Balance 5.731.161 4.265.278

TOTAL RECURSOS 22.575.461 23.686.005 24.852.965 26.078.398 97.192.829 33.924.960 27.742.584 50 17 35 29

CONCEPTO

RECAUDOS (%) DE

RECAUDO/PROGRAMADO

2009

PROGRAMADO PLAN DE D/LLO

2008 2009 2008 2009 20082010 2011

46.261.466 61.667.544 33%

TOTAL CUATRIEINIO

2008 - 2011

2008 2009

% META SOBRE CUATRIENIO 2008

- 2011


2.2. PLAN DE INVERSIONES PDM 2008-2011

2.2.1 PROGRAMADO La matriz de inversión del Plan de Desarrollo 2008 – 2011 “SERVICIO

Y GRATITUD” (sectores, programas, subprogramas, proyectos y fuentes de financiación) se proyectó en $95.742 millones, de los cuales $22.243 se programaron para el 2008 y $23.335 para el 2009. De lo programado ($45.578 millones), la inversión se dirigió a sectores básicos (educación, salud, agua potable y grupos vulnerables).


2.2.2 EJECUCION

En la misma forma, en el periodo 2008 – 2009, la inversión del plan de desarrollo se ejecuto en $58.199 millones, de los cuales $31.754 corresponden al 2008 y $26.446 al 2009, con relación a lo programado ($45.578 millones) superándose en el 27%.

En cuanto al porcentaje (%) de meta producto ejecutado, respecto a la matriz (cuatrienio 2008 – 2009), representó el 33% en el 2008 y el 28% en el 2009, traducido en infraestructura física, ampliación de coberturas en los sectores básicos de educación, salud y agua potable, grupos vulnerable y construcción y mantenimiento de vías.

EDUCACION 2.566.984 2.686.206 2.811.016 2.941.678 11.005.884 2.721.839 2.405.133 6 -10 25 22

A. ESCOLAR 152.649 160.242 168.220 176.603 657.714 517.790 213.884 339 133 79 33

SALUD 15.980.470 16.770.370 17.600.062 18.471.592 68.822.494 19.170.841 17.206.424 20 3 28 25

AGUA POTABLA Y S.B. 1.869.228 1.956.778 2.048.473 2.144.514 8.018.993 6.413.946 1.626.864 343 -17 80 20

DEPORTES. 147.496 154.883 162.648 170.810 635.837 49.524 122.192 34 -21 8 19

ARTE Y CULTURA. 133.671 140.467 147.614 155.133 576.885 147.623 164.462 10 17 26 29

ELECTRIFICACION 304.333 322.218 341.159 361.219 1.328.928 281.120 164.462 92 51 21 12

INF. VIAL Y TRANSPORTE. 82.851 87.141 91.658 96.413 358.063 135.184 246.752 63 283 38 69

JUISTICIA. 85.143 89.140 93.326 97.711 365.320 198.160 346.830 233 389 54 95

PLANEACION Y FORT. INST 364.326 383.445 403.588 424.810 1.576.169 606.788 370.867 67 -3 38 24

AGROPECUARIO. 222.746 233.895 245.612 257.929 960.182 208.294 158.974 94 68 22 17

BIENESTAR Y SEGURIDAD SOCIAL 52.000 55.120 58.427 61.933 227.480 50.400 97 0 22 0

VIVIENDA 30.447 32.124 33.895 35.764 132.230 12.500 0 41 0 9 0

D/LLO. COMUNITARIO. 5.000 5.225 5.460 5.706 21.391 10.000 0 191 0 47

PREV. Y ATENCION DE DESASTRE. 30.500 31.873 33.307 34.806 130.486 4.000 36.350 13 114 3 28

ATEC. A GRUPOS VULNERABLES. 188.988 197.762 206.948 216.564 810.262 994.727 2.872.773 526 1.453 123 355

EQUIPAMENTO MUNICIPAL. 26.468 27.659 28.904 30.204 113.235 50.081 13.500 189 49 44 12

DEFICIT VIGENCIAS ANTERIORES 190.854

INTERVENTORIAS 158.432

SERVICIOS PUBLICOS 327.693

TOTAL 22.243.300 23.334.548 24.480.317 25.683.389 95.741.553 31.753.671 26.445.592 43 13 33 28

27%

EJECUTADO (POAI)

2008 2009

(%) DE EJECUCION

2008 2009

SECTORES

58.199.263

TOTAL 2008 - 2011

45.577.848

2009

PROGRAMADO PLA DE D/LLO

2011 2009

% META SOBRE CUATRENIO 2008 - 2011

20102008 2008

III. SITUACIÓN PRESUPUESTAL

3.1 Programación Para el periodo 2008 - 2009, se programaron ingresos

totales por $34.662 y $27.870 millones respectivamente, decrecieron en el 20%, con respecto a la vigencia 2008 por efectos de la creación del municipio de Tuchín que le sustrajo recursos del sistema general de participación.

FUENTE: SECRETARIA DE HACIENDAEJECUCION PRESUPUESTAL

INGRESOS PROGRAMADOS 2008-2009

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

70.000.000

VARIA. RELAT. (%) -20 -19 48 -22 -23

VARIA. ABSOL. -6.791.473 -5.425.590 650.668 -6.054.224 -22.034 -1.365.883

PROGRAM. 2009 27.870.457 23.405.179 2.001.690 21.275.616 127.873 4.465.278

PROGRAM. 2008 34.661.930 28.830.769 1.351.022 27.329.840 149.907 5.831.161

INGRESOS

TOTALES

INGRESOS

CORRIENTESTRIBUTARIOS NO TRIBUTARIOS

TASAS Y

DERECHOS

RECURSOS DE

CAPITAL


3.2 Recaudo Al cierre de la vigencia 2009, el recaudo total de ingresos

fue de $27.870 millones, que comparado con el de 2008 ($34.662 millones), decrecieron en el -20%. Los ingresos corrientes en el 2009 se ubicaron en $23.406, con respecto al 2008 ($28.831) decrecieron el -19%


INGRESOS RECAUDADOS 2008-2009

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

70.000.000

VARIA. RELAT. (%) -20 -19 48 -22 -23

VARIA. ABSOL. -6.791.473 -5.425.590 650.668 -6.054.224 -22.034 -1.365.883

PROGRAM. 2009 27.870.457 23.405.179 2.001.690 21.275.616 127.873 4.465.278

PROGRAM. 2008 34.661.930 28.830.769 1.351.022 27.329.840 149.907 5.831.161

INGRESOS

TOTALES

INGRESOS

CORRIENTESTRIBUTARIOS NO TRIBUTARIOS

TASAS Y

DERECHOS

RECURSOS DE

CAPITAL


3.2.1 Tributarios Los ingresos tributarios se situaron en $2.002 millones

en el 2009, comparado con el 2008 ($1.351 millones), el crecimiento fue del 48%.

Del total de recaudos de ingresos tributarios en el 2009, el

predial representa el 4%, industria y comercio el 7%, sobretasa a la gasolina el 3% y el impuesto por transporte de gasoducto el 33%.


INGRESOS TRIBUTARIOS

0

500.000

1.000.000

1.500.000

2.000.000

2.500.000

3.000.000

3.500.000

4.000.000

4.500.000

VARIA. RELAT. (%) 48 -26 -38 -55 5 82 40 363

VARIA. ABSOL. 650.668 -25.792 0 8.259 -82.701 -69.157 8.880 95.929 189.576 525.674

EJ EC. 2009 2.001.690 74.208 8.259 136.343 56.732 183.000 212.706 659.862 670.580

EJ EC. 2008 1.351.022 100.000 219.044 125.889 174.120 116.777 470.286 144.906

INGRESOS TRIBUTARIOS

IM PUESTO PREDIAL

UNIFICADO

SOBRE VEHICULOS

AUTOM OTORES

IM PUSTO DELINEACION

URBANA

IM PUESTO DE INDUSTRIA Y COM ERCIO

SOBRETASA A LA GASOLINA

IM PUESTO SOBRESERVICI

O DE ALUM BRADO

CONTRIBUCION SOBRE

CONTRATOS DE OBRA

IM PUESTO DE TRANSPÓRTE

POR GASODUCTO Y

OTROS INGRESOS

TRIBUTARIOIS


3.2.2 No Tributarios El recaudo de los ingresos no tributarios se situó en$21.276 millones en el 2009, comparado con el 2008($27.330) decrecieron en -22%.

3.2.3 Ingresos de Capital Los ingresos de capital en el 2009 ascendían a$ 3.971 millones millones, de los cuales $200 corresponden a recursos del crédito y $3.425 a recursos de balance.


INGRESOS DE CAPITAL

-4.000.000

-2.000.000

0

2.000.000

4.000.000

6.000.000

8.000.000

10.000.000

12.000.000

14.000.000

RECURSOS DE BALANCE 5.731.161 3.425.659 - -40

RECURSOS DEL CREDITO 100.000 200.000 100.000 100

INGRESOS DE CAPITAL 5.831.161 3.970.512 -1.860.649 -32

RECAUDOS 2008 RECAUDOS 2009 VAR. ABSOL. VAR. REL.(%)

3.3. GASTOS

3.3.1 FUNCIONAMIENTO Dentro de los gastos de funcionamiento ($1.396 millones),

los gastos de personal participan con el 57% ($789 millones), seguida de las transferencias corrientes con el 34% ($470 millones) y los gastos generales con el 10% ($137 millones) y Otras transferencias con el 14%(192 millones). Los gastos de funcionamiento con relación al 2008 decrecieron en el -6%.



3.3.2 INVERSION SOCIAL

En los sectores que conforman el plan de inversión, se comprometieron recursos por $26.446 millones a diciembre de 2009, inferior a la ejecutada ($31.754 millones) en el 2008 decreciendo en el 17%. El 22% ($5.818 millones) se destinaron a gastos de inversión (Formación bruta de capital fijo). El 78% ($20.628 millones) a gastos operativos en sectores sociales relacionados con la remuneración al trabajo, prestaciones, subsidios en educación y salud y otros sectores de inversión.


EDUCACION 2.933.016 2.203.963 2.721.839 2.405.133 -7 9

A. ESCOLAR 502.821 227.973 517.790 213.884 103 94

SALUD 20.409.872 17.301.279 19.170.841 17.206.424 -6 -1

AGUA POTABLA Y S.B. 6.856.958 1.676.575 6.413.946 1.626.864 94 -3

DEPORTES. 77.496 102.192 49.524 122.192 64 20

ARTE Y CULTURA. 237.686 280.961 147.623 164.462 -38 -41

ELECTRIFICACION 316.134 0 281.120 164.462 89 0

INF. VIAL Y TRANSPORTE. 109.652 246.752 135.184 246.752 23 100

JUISTICIA. 198.959 348.715 198.160 346.830 100 99

PLANEACION Y FORT. INST 659.815 375.777 606.788 370.867 -8 -1

AGROPECUARIO. 209.615 160.132 208.294 158.974 99 99

BIENESTAR Y SEGURIDAD SOCIAL 52.000 0 50.400 97 0

VIVIENDA 14.447 502 12.500 0 87 0

D/LLO. COMUNITARIO. 0 10.000 10.000 0 100

PREV. Y ATENCION DE DESASTRE. 11.854 56.354 4.000 36.350 34 65

ATEC. A GRUPOS VULNERABLES. 1.859.575 2.878.275 994.727 2.872.773 53 100

EQUIPAMENTO MUNICIPAL. 50.468 15.000 50.081 13.500 99 90

DEFICIT VIGENCIAS ANTERIORES 0 190.854

INTERVENTORIAS 162.614 158.432

SERVICIOS PUBLICOS 327.693 327.693

TOTAL 34.500.368 26.374.757 31.753.671 26.445.592 -8 0

27%

2008 2009 2008 2009

SECTORES

PRESUESTO DEFINITIVO EJECUTADO (POAI) (%) DE EJECUCION

60.875.125 58.199.263

2008 2009


INVERSION SOCIAL

0

20.000.000

40.000.000

60.000.000

80.000.000

100.000.000

120.000.000

140.000.000

% DE EJE. 2009 9 -1 -3 100 101 0

% DE EJE.2008 -7 -6 94 53 100 -8

EJECUTADO (POAI) 2009 2.405.133 17.206.424 1.626.864 2.872.773 2.334.398 26.445.592

EJECUTADO (POAI) 2008 2.721.839 19.170.841 6.413.946 994.727 2.452.318 31.753.671

PRES. DEF. 2009 2.203.963 17.301.279 1.676.575 2.878.275 2.314.665 26.374.757

PRES. DEF.2008 2.933.016 20.409.872 6.856.958 1.859.575 2.440.947 34.500.368

EDUCACION SALUD AGUA POTABLA Y S.B.ATEC. A GRUPOS VULNERABLES.

INVERSION OTROS TOTAL

IV. INDICADORES

4.1 CUMPLIMIENTO DE LA LEY 617 DE 2000 En la vigencia 2008 y 2009, excluidas las transferencias al

concejo y personería (Decreto 735 de 2001), el indicador gastos de funcionamiento sobre ingresos corrientes de libre destinación se sitúo el 110% y para el 2009 se sitúa en el 123% , superior a lo establecido en la ley 617 de 2000 que se del 80%.

4.2 TRANSFERENCIA AL CONCEJO Y PERSONERIA

Las transferencias realizadas al concejo y personería municipal en la vigencia 2009, se dieron dentro de los limites establecidos en la ley 617 de 2000. Al concejo se le transfirieron $119 millones y la ley permite hasta $96 millones, a la Personería se transfirieron $73 millones igual a lo establecido por la ley.

4.3 CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO

Por concepto de servicio de la deuda se cancelaron $847 millones, de los cuales $553 corresponden a amortización de capital y $294 a pago de intereses corrientes. El saldo de la deuda financiera a diciembre de 2009 se sitúa en $1.707 millones, incluye el desembolso (crédito interno) por $200 millones contratado en el 2009.

La capacidad de endeudamiento se realizo con base en las

ejecución presupuestal y de acuerdo a los criterios establecidos en la ley 358 de 1997 y decreto reglamentario 696 de 1998. Los indicadores nos muestran que el municipio se encuentra en instancias de endeudamiento autonomo. El indicador (Liquides) interésese de la deuda / ahorro operacional fue del 4.3% y el (sostenibilidad) saldo de la deuda / ingresos corrientes se sitúa en el 13%.

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

GRACIAS

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ANTECEDENTES Las primeras audiencias pública se adelantaron partir del año 2003 en entidades del orden nacional como ministerios y departamento administrativos,