Antiriciclaggio:

Gli obblighi per i professionisti

Simone Nepote

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i PRINCIPALI ADEMPIMENTI del d.lgs 231/2007

1. Adeguata verifica della clientela (art. 16)2. Conservazione dei documenti e registrazione

delle informazioni acquisite (art. 36)3. Segnalazione alla UIF delle operazioni

sospette (art. 41)

4. Comunicazione al MEF delle infrazioni alle limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore (art. 51)

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adempimento dell’obbligo diADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA

consiste nello svolgere le seguenti attività

Identificazione e verifica

dell’identità

informazioni su scopo e natura

della prestazione professionale

controllo costante nel corso della prestazione

professionaleCliente

Titolare Effettivo

Rappresentante

DICHIARAZIONE DEL CLIENTE:

Allegato B linee guida ANALIZZANDOVERIFICANDO

AGGIORNANDO

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APPROCCIO BASATO SUL RISCHIO

+

-

A UN MAGGIOR GRADO DI RISCHIO CORRISPONDONO

DEGLI OBBLIGHI RAFFORZATI ARTICOLO 28

A UN MINO GRADO DI RISCHIO CORRISPONDONO DEGLI OBBLIGHI SEMPLIFICATI

ARTICOLO 25

Rischio associato al TIPO DI CLIENTE

a alla PRESTAZIONE PROFESSIONALE

I professionisti devono essere in grado di DIMOSTRARE AGLI

ORDINI PROFESSIONALI, che promuovono e

controllano l’osservanza degli obblighi

antiriciclaggio, che LA PORTATA DELLE MISURE ADOTTATE È ADEGUATA ALL’ENTITÀ DEL RISCHIO

di riciclaggio o di finanziamento del

terrorismo

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OBBLIGHI SEMPLIFICATI - articolo 25

•un intermediario finanziario;•un ente creditizio o finanziario comunitario soggetto alla direttiva•un ente creditizio o finanziario extracomunitario soggetto a obblighi equivalenti a quelli della direttiva•ufficio della PA

IL CLIENTE É IN RELAZIONE A•contratti di assicurazione sulla vita entro una certa soglia•forme pensionistiche complementari e obbligatorie•moneta elettronica entro certe soglie•prodotti o transazioni caratterizzati da basso rischi riciclaggio•articolo 4 dell’allegato tecnico

Quando:

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OBBLIGHI RAFFORZATI - articolo 28IN PRESENZA DI UN RISCHIO PIÙ ELEVATO DI RICICLAGGIO O DI FINANZIAMENTO DEL TERRORISMO

•accertare l’identità tramite documenti, dati o informazioni supplementari•verifica e certificazione dei documenti forniti•primo pagamento presso conto intestato al CL c/o ente creditizio

QUANDO IL CLIENTE

NON È FISICAMENTE

PRESENTE

OPERAZION

E CON

“PEP”•adeguate misure per stabilire l’origine del patrimonio o dei fondi impiegati•controllo continuo e rafforzato sull’operazione

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adempimento dell’obbligo diCONSERVAZIONE E REGISTRAZIONE

Registrare:

TEMPESTIVAMENTE, NON OLTRE 30 GG dal compimento

dell’operazione o dalla fine della prestazione professionale

Conservare:

per 10 ANNI dalla fine della prestazione

professionale, dall’esecuzione dell’operazioneArchivio formato e gestito a mezzo di strumenti

informaticiIl REGISTRO della clientela ai fini antiriciclaggio dove sono registrati iDATI IDENTIFICATIVI

DEI CLIENTI

Un FASCICOLO per ciascun Cliente

dove è raccoltala DOCUMENTAZIONE

e gli ulteriori dati e informazioni

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SEGNALAZIONE delle OPERAZIONI SOSPETTE - articolo 41

QUANDO I PROFESSIONISTI

SANNO

HANNO RAGIONEVOLI MOTIVI PER SOSPETTARE CHE

SOSPETTANO

Siano in corso Siano state compiute Siano state tentate

OPERAZIONI DI RICICLAGGIO O DI FINANZIAMENTO AL TERRORISMO

DEVONO INVIARE ALLA UIF UNA SEGNALAZIONE DI OPERAZIONE

SOSPETTA

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COMUNICAZIONE AL MEF DELLE INFRAZIONI ALL’ART. 49 – articolo 51

denaro contante Titolial portatore

Dobbiamo comunicare al MEF le violazionialle limitazioni all’uso del contante e dei titoli al portatore

ENTRO 30 GIORNI

Assegni bancarie postali

Assegni circolarivaglia postali

e cambiari

Libretti di deposito alportatore

Utilizzo di contie libretti di risparmi

anonimi o fittizi