APROBACIÓN DE DIECINUEVE MANUALES DE ORGANIZACIÓN DE …

ÓRGANO INFORMATIVO OFICIAL

DEL H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE CHALCO 2016-2018

VOLUMEN IAÑO 2017

Los Reglamentos, Acuerdos, Circulares y demás disposiciones son de observancia obligatoria por el solo hecho de publicarse en este órgano, en términos de lo dispuesto en los artículos 30, 31 fracción XXXVI, 48 fracción III, 91 fracción VIII y XIII, 165 y demás relativos y aplicables de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México, así como los artículos 9 y 11 fracción X del Reglamento Interior de la Secretaría del Ayuntamiento de Chalco, Estado de México.

MUNICIPALSUMARIO

Nº

Chalco, Estado de México. 22 de Junio de 2017.

36

APROBACIÓN DE DIECINUEVE MANUALES DEORGANIZACIÓN DE LAS DEPENDENCIAS DE LA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL 2016-2018

ÓRGANO INFORMATIVO OFICIALDEL H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE CHALCO

2016-2018

Juan Manuel Carbajal Hernández

A SUS HABITANTES HACE SABER:

LO SIGUIENTE:

Presidente Municipal Constitucional de Chalco,Estado de México.

Que con fundamento en lo dispuesto por el Artículo 115 Fracciones I y II de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 112, 113, 122, 123 y 138 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México; 27, 28, 31 Fracción I y XXXVI, 48 Fracciones II, III, 91 Fracciones VIII y XIII de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México;

MUNICIPAL

Chalco, Estado de México. 22 de Junio de 2017. Nº 36, Volumen I, Año 2017

APROBACIÓN DE DIECINUEVE MANUALES DEORGANIZACIÓN DE LAS DEPENDENCIAS DE LA

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA MUNICIPAL 2016-2018


2016-2018

MUNICIPAL

Túrnese a la Secretaría delAyuntamiento para su publicación

en la Gaceta Municipaly su debido cumplimiento

En cumplimiento de lo dispuesto por los artículos 128 de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México; 48 fracción III, 91 fracción VIII, XIII y 165 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México, y para su debida publicación y observancia, promulgo el presente Acuerdo dado en la Septuagésimo Novena Sesión Ordinaria de Cabildo, en el Salón de Expresidentes del Palacio Municipal de Chalco, Estado de México, a los veintidós días de junio de dos mil diecisiete. -----------------------------------

Cúmplase.- El C. Presidente Municipal Constitucional, Juan Manuel Carbajal Hernández.- Rúbrica. La C. Secretaria del Ayuntamiento Lic. T.S. Verónica Trujano Zúñiga.- Rúbrica.


JUAN MANUEL CARBAJAL HERNÁNDEZPresidente Municipal Constitucional

LIC. MARINA CARMONA GARCÍA Síndico Municipal

M.A.P. LEÓN OCTAVIO TÉLLEZ XIMÉNEZ Primer Regidor

C. TALÍA PAVÓN GARCÍA Segunda Regidora

PROFR. JAIME AGUILAR GALINDEZ Tercer Regidor

C. CLAUDIA MÉNDEZ CORTES Cuarta Regidora

LIC. IVÁN DE JESÚS REGALADO SALAZARQuinto Regidor

C. LETICIA ROJAS MARTÍNEZSexta Regidora

LIC. FELIPE MEDINA ANDRADE Séptimo Regidor

C. MIGUEL ÁNGEL MUNGUÍA CONTRERASOctavo Regidor

C. RAMONA PADILLA GONZÁLEZNovena Regidora

C. CHRISTIAN ARTURO HERNÁNDEZ DE LA ROSA Décimo Regidor

C. JORGE ALEJANDRO VIRRUETA NARANJODécimo Primer Regidor

C. GUILLERMO ROMERO POZOSDécimo Segundo Regidor

C. SONIA ELVIRA RESÉNDIZ BECERRILDécima Tercera Regidora

LIC. T.S. VERÓNICA TRUJANO ZÚÑIGASecretaria del Ayuntamiento

MANUAL DE ORGANIZACIÓN DECONTRALORÍA MUNICIPAL


2016-2018

MUNICIPAL

CONTENIDO

........................................................................................ PÁG. 06


CONTRALORÍA INTERNA MUNICIPAL

DIRECTORIO INSTITUCIONAL

Juan Manuel Carbajal Hernández Presidente Municipal Constitucional

Marina Carmona García

Síndica Municipal

León Octavio Téllez Ximénez Primer Regidor

Talía Pavón García Segunda Regidora

Jaime Aguilar Galíndez

Tercer Regidor

Claudia Méndez Cortés Cuarta Regidora

Iván De Jesús Regalado Salazar

Quinto Regidor

Leticia Rojas Martínez Sexta Regidora

Felipe Medina Andrade

Séptimo Regidor

Miguel Ángel Munguía Contreras Octavo Regidor

Ramona Padilla González

Novena Regidora

Christian Arturo Hernández de la Rosa Décimo Regidor

Jorge Alejandro Virrueta Naranjo

Décimo Primer Regidor

Guillermo Romero Pozos Décimo Segundo Regidor

Sonia Elvira Reséndiz Becerril

Décima Tercera Regidora

Verónica Trujano Zúñiga Secretaria del Ayuntamiento

DIRECTORIO INTERNO

Gerardo Santillán Ramos

Contraloría Interna Municipal.

Ernesto Yescas González

Subcontraloría

James Chávez Espinoza

Departamento de Auditoría de Obra

Guadalupe Millán Guzmán

Departamento de Auditoría Contable

-----------------------------------------------------

Departamento de Quejas y Procedimientos

Humberto Morales Ríos

Unidad de Transparencia

---------------------------------------------

Unidad de Análisis Financiero

CONTENIDO

I. Presentación

II. Antecedentes

III. Fundamento Legal

IV. Misión

V. Visión

VI. Objetivo General

VII. Estructura Orgánica

VIII. Organigrama

IX. Objetivo y Funciones por unidad administrativa

• Contraloría Municipal

o Sub-contraloría

§ Departamento de auditoría de obra

§ Departamento de auditoría contable administrativa § Departamento de quejas y procedimientos

• Unidad de análisis financiera

• Unidad de transparencia

X. Glosario

XI. Firmas de Autorización

XII. Aprobación

XIII. Actualización

I.PRESENTACIÓN

De conformidad con el artículo 115 constitucional fracción II en su párrafo segundo,

señala que los ayuntamientos tendrán facultades para aprobar, de acuerdo con las leyes

en materia Municipal que deberán expedir las legislaturas de los estados, los bandos de

policía y gobierno, reglamentos, circulares y disposiciones administrativas de observancia

general dentro de sus respectivas jurisdicciones, que organicen la Administración Pública

Municipal, regulen las materias, procedimientos, funciones y servicios públicos de su

competencia y aseguren la participación ciudadana y vecinal.

Por tal motivo la contraloría del estado ha llevado a cabo la práctica de diversas acciones

de modernización en los tres niveles de gobierno tales como; reformas a la estructura

orgánica y funcional del gobierno, vigilar el ejercicio presupuestario, supervisar y evaluar

la organización hacendaria y vigilar y supervisar los programas por objetivos así como

transparencia y combate a la corrupción y de vigilancia de la actuación de los servidores

públicos, transparencia en la aplicación correcta de los recursos vigilada por un órgano

independiente de la autoridad que realice estas actividades, se faculta a los

ayuntamientos para crear la Contraloría Municipal, se incorpora la figura de la contraloría

social como medio de participación ciudadana para vigilar y supervisar la correcta,

transparente y honesta ejecución de las obras y programas sociales.

En este contexto derivado de la mecánica experimentada por la propia organización de la

contraloría es imprescindible mantener actualizados los instrumentos administrativos que

contienen una formación relevante acerca de sus características actuales de la

organización.

Por tal propósito y en cumplimiento a las disposiciones legales aplicables, se elabora el

presente manual de organización, el cual contempla en los apartados específicos de su

contenido, los antecedentes sobre el origen y evolución de la unidad administrativa, la

base legal en la que se sustenta su funcionamiento, así como las atribuciones, estructura

orgánica, organigrama y cada una de las funciones básicas que corresponden a cada

una de las áreas que la integran.

Gerardo Santillán Ramos.Contralor Municipal

II. ANTECEDENTES En la década de los setentas, se creó la Contraloría General de Gobierno del Estado de

México, y para cumplir con sus funciones de evaluación y control del aparato estatal, se

reformó la estructura orgánica y funcional del Gobierno. A finales de éstos años, se

expidió una nueva Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, a la Contraloría General se le

adicionaron funciones, entre otras; la de vigilar el ejercicio presupuestario, supervisar y

evaluar la organización hacendaria y vigilar y supervisar los programas por objetivos.

Desde finales de la década de los ochentas, el Gobierno del Estado de México, suscribió

diversos acuerdos coordinando la ejecución de acciones conjuntas con la federación en

materia de control, evaluación, transparencia y combate a la corrupción con respecto al

manejo de los recursos federales.

El 11 de octubre de 1989, se creó la Secretaría de la Contraloría con funciones de

instrumentar mecanismos de seguimiento y evaluación de la gestión pública; así como de

vigilancia en la actuación de los servidores públicos.

En el año de 1990, se expidió la actual Ley de Responsabilidades orientada a la

renovación de los mecanismos de control interno y fiscalización del gasto público, también

se establecieron las Contralorías Internas de las Dependencias y en la Procuraduría

General de Justicia de la Administración Pública Estatal para realizar funciones de control

y evaluación gubernamental.

El 01 de abril del año de 1993 que marca el inicio de su vigencia, la Ley Orgánica

Municipal del Estado de México, le dio importancia a la transparencia en la aplicación

correcta de los recursos del Municipio que debe ser vigilada por un Órgano independiente

de la autoridad que realiza éstas actividades. Por ello, se faculta a los Ayuntamientos,

para que, si así lo determinan, puedan crear la Contraloría Municipal.

En el año de 1995, la reforma a la Constitución Política del Estado Libre y Soberano del

Estado de México, incorpora la figura de la Contraloría Social, como medio de

participación ciudadana para vigilar y supervisar la correcta, transparente y honesta

ejecución de obras y programas sociales a través de los Comités Ciudadanos de Control y

Vigilancia, de igual forma, se crea la Comisión Permanente de Contralores Sociales

Municipales; en este mismo año se tiene conocimiento por testimonio que en el Municipio

de Chalco inició sus funciones la Contraloría Municipal, actualmente con atribuciones que

marca el Artículo 112 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de México vigente.

III. FUNDAMENTO LEGAL

• Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos;

• Constitución Política del Estado Libre y Soberano de México;

• Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público;

• Ley de Bienes del Estado de México y sus Municipios;

• Ley de Coordinación Fiscal;

• Ley de Fiscalización Superior del Estado de México;

• Ley de Ingresos de los Municipios del Estado de México para el ejercicio fiscal

correspondiente;

• Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con la misma;

• Ley de Planeación del Estado de México y Municipios;

• Ley de Protección de Datos Personales del Estado de México;

• Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios;

• Ley de Seguridad Social para los Servidores Públicos del Estado de México y

Municipios;

• Ley de Seguridad Pública Preventiva del Estado de México;

• Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y

Municipios;

• Ley del Trabajo de los Servidores Públicos del Estado de México y Municipios;

• Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública;

• Ley Orgánica Municipal del Estado de México;

• Código Administrativo del Estado de México;

• Código Financiero del Estado de México y Municipios;

• Código de Procedimientos Administrativos del Estado de México;

• Reglamento de la Ley de Adquisiciones. Arrendamientos y Servicios del Sector

Público;

• Reglamento de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con la misma;

• Reglamento de la Ley de Planeación del Estado de México y Municipios;

• Reglamento del Libro Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de

México;

• Reglamento del Libro Quinto del Código Administrativo del Estado de México;

• Reglamento Orgánico de la Administración Pública Municipal de Chalco;

• Reglamento para el cobro y aplicación de Honorarios por Notificaciones de créditos

fiscales y gastos de ejecución;

• Manual de Operación del Ramo General 33;

• Manual Único de Contabilidad Gubernamental;

• Manuales y Reglas de Operación de los Programas Federales y Estatales:

• Normas y Procedimientos de Auditoría;

• Presupuesto de Egresos del Gobierno del Estado de México para el ejercicio fiscal

correspondiente;

• Lineamientos de Control Financiero y Administrativos para las Entidades Fiscalizables

y Municipales del Estado de México;

• Lineamientos para el Registro y Control del Inventario y la Conciliación y

Desincorporación de Bienes Muebles e Inmuebles para las Entidades Fiscalizables

Municipales del Estado de México;

• Lineamientos que Regulan la Entrega Recepción de la Administración Pública

Municipal del Estado de México;

• Bando Municipal de Chalco, Estado de México;

IV. MISIÓN

La Contraloría Interna Municipal es la dependencia encargada de vigilar, fiscalizar y

controlar los ingresos y egresos del Municipio, así como las obligaciones de las y los

servidores públicos y con ello, cumplimiento en materia de responsabilidad y

transparencia a nivel Estado de México.

V. VISIÓN Ser un Órgano de Control, reconocido por su profesionalismo, integridad y vocación de

servicio de su personal en la transparencia gubernamental, que coadyuve mediante

instrumentos de control y evaluación de vanguardia, al fortalecimiento de la

Administración Pública Municipal, vigilando el cumplimiento de las responsabilidades de

las y los servidores públicos, y consolidando la confianza y credibilidad de la sociedad en

el gobierno.

VI. OBJETIVO GENERAL

Vigilar el cumplimiento del ejercicio legal, eficaz, eficiente, íntegro y transparente de los

recursos públicos; así mismo, promover el cumplimiento de las responsabilidades de las y

los servidores públicos con honestidad y honradez.

VII. ESTRUCTURA ORGÁNICA

1. Contraloría Interna Municipal.

1.1. Sub-Contraloría

1.1.1. Departamento de Auditoría de Obra

1.1.2. Departamento de Auditoría Contable Administrativa

1.1.3. Departamento de Quejas y Procedimientos

1.2. Unidad de Análisis Financiera

1.3. Unidad de Transparencia

VIII. ORGANIGRAMA

DepartamentodeAuditoríaContableAdministrativa

Departamentode

QuejasyProcedimientos

DepartamentodeAuditoríadeObras

Unidadde

Transparencia

UnidaddeAnálisis

Financiera

CONTRALORÍAMUNICIPAL

Subcontraloría

IX. OBJETIVO Y FUNCIONES POR UNIDAD ADMINISTRATIVA

1. Contraloría Interna Municipal Objetivo:

Controlar, vigilar, fiscalizar y evaluar la eficiencia, eficacia, economía y legalidad con que

se aplica la normatividad, políticas y disposiciones jurídico-administrativas en el ejercicio

de los recursos humanos, materiales y financieros del Ayuntamiento.

Funciones:

1. Planear, programar, organizar y coordinar el sistema de control y evaluación

municipal;

2. Fiscalizar el ingreso y ejercicio del gasto público municipal y su congruencia con el

presupuesto de egresos;

3. Aplicar las normas y criterios en materia de control y evaluación;

4. Asesorar a los órganos de control interno de los organismos auxiliares y

fideicomisos de la Administración Pública Municipal;

5. Establecer las bases generales para la realización de auditorías e inspecciones;

6. Vigilar que los recursos federales y estatales asignados a los ayuntamientos se

apliquen en los términos estipulados en las leyes, los reglamentos y los convenios

respectivos;

7. Vigilar el cumplimiento de las obligaciones de las o los proveedores y las o los

contratistas de la Administración Pública Municipal;

8. Coordinarse con el Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México y la

Contraloría del Poder Legislativo y con la Secretaría de la Contraloría del Estado

para el cumplimiento de sus funciones;

9. Designar a las o los auditores externos y proponer al Ayuntamiento, en su caso, a

las o los Comisarios de los Organismos Auxiliares;

10. Establecer y operar un sistema de atención de quejas, denuncias y sugerencias;

así como recibir, tramitar, resolver las quejas y denuncias que se presenten en

contra de las y los Servidores Públicos Municipales;

11. Realizar auditorías y evaluaciones e informar del resultado de las mismas al

Ayuntamiento;

12. Participar en la entrega-recepción de las unidades administrativas de las

dependencias, organismos auxiliares y Fideicomisos del Municipio;

13. Dictaminar los estados financieros del Municipio y verificar que se remitan los

informes correspondientes al Órgano Superior de Fiscalización del Estado de

México;

14. Verificar que los ingresos municipales se entren a la Tesorería Municipal conforme

a los procedimientos contables y disposiciones legales aplicables;

15. Participar en la elaboración y actualización del inventario general de los bienes

muebles e inmuebles propiedad del Municipio, que expresará las características

de identificación y destino de los mismos;

16. Verificar que las y los Servidores Públicos Municipales cumplan con la obligación

de presentar oportunamente la manifestación de bienes, en términos de la Ley de

Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y Municipios;

17. Hacer del conocimiento del Órgano Superior de Fiscalización del Estado de

México, de las responsabilidades administrativas resarcitorias de las y los

Servidores Públicos Municipales, dentro de los tres días hábiles siguientes a la

interposición de las mismas; y remitir los procedimientos resarcitorios, cuando así

sea solicitado por el Órgano Superior, en los plazos y términos que le sean

indicados por éste;

18. Desarrollar las demás funciones inherentes al ámbito de su competencia.

1.1 Sub-contraloría

Objetivo:

Coadyuvar con él o la titular del Órgano de Control Interno, evaluando la eficiencia,

eficacia, economía y legalidad con que se aplica la normatividad, políticas y disposiciones

jurídico-administrativas, encaminadas a una mejor atención, participación social y

administrativa, realizando actos preventivos de control y evaluación.

Funciones:

1. Coadyuvar con el/la titular del Órgano de Control Interno para la autorización y

ejecución del programa anual de auditorías, que el departamento de auditoría y de

obra realice;

2. Supervisar el seguimiento en atención a las observaciones derivadas de los actos

de Entrega-Recepción;

3. Proponer a la o el titular del Órgano de Control Interno la implementación de

controles internos que coadyuven a la protección de recursos y la obtención de

información oportuna y confiable;

4. Vigilar que la Tesorería Municipal integre conforme a las normas, políticas y

lineamientos establecidos en la materia, la información, financiera y presupuestal;

5. Verificar que el departamento de quejas y procedimientos inicie, tramite y realice

el proyecto de resolución de los procedimientos administrativos disciplinarios,

resarcitorios y de manifestación de bienes;

6. Informar a él o la titular del Órgano de Control Interno los actos de entrega –

recepción de unidades administrativas de la Administración Pública Municipal de

Chalco para que esté presente en los mismos;

7. Coordinar con la o el titular del Órgano de Control Interno y el departamento de

quejas y procedimientos que las y los Servidores Públicos Municipales cumplan

con la obligación de presentar oportunamente la manifestación de bienes en

términos de la Ley de Responsabilidades de los Servidores Públicos del Estado y

Municipios;

8. Auxiliar a él o la titular del Órgano de Control Interno respecto de las acciones y

procedimientos ejecutados en las diferentes áreas de la Contraloría Municipal;

9. Auxiliar a la o el titular del Órgano de Control Interno a realizar acciones de

mejora derivada de la práctica del control y evaluación, tendiente a fortalecer el

control interno.


1.1.1 Departamento de auditoría de obra

Objetivo:

Verificar que la planeación, programación, presupuestación, adjudicación, contratación,

gasto, ejecución y control de la Obra Pública , así como los servicios relacionados con las

mismas se haya realizado conforme a la normatividad aplicable a través de Auditorías

Técnicas, Revisiones, Inspecciones y Supervisiones que permitan la verificación del

cumplimiento de las disposiciones legales, normativas, especificaciones técnicas y la

congruencia entre la aplicación del gasto y avance físico de las obras.

Funciones:

1. Verificar el Programa Anual de Obra Pública que realiza la Dirección de Obras

Públicas y su apego al Plan de Desarrollo Municipal, programas sectoriales e

institucionales, regionales, especiales y programa general de trabajo;

2. Realizar el programa anual de auditorías, revisiones, inspecciones y supervisiones

que corresponde al Departamento de Auditoría de Obra;

3. Realizar inspecciones a los expedientes únicos de obra, que permitan el análisis y

evaluación de las acciones desarrolladas o por desarrollar, asimismo que se

encuentren debidamente requisitados y autorizados;

4. Supervisiones de obra verificando que se cumpla con lo estipulado en el contrato y

catálogo de conceptos en lo relativo al costo, calidad y tiempo de ejecución de la

obra pública, con la finalidad de prevenir posibles anomalías;

5. Ser enlace institucional con la Delegación Regional de Contraloría Social y

Atención Ciudadana Zona Oriente de la SECOGEM, para la integración de

COCICOVI de obras a realizar con Recursos Federales o Estatales, que tiene

como objetivo auxiliar a la entidad administrativa en la observación, vigilancia,

inspección y escrutinio público, con un enfoque preventivo de las acciones de

gobierno, verificando que estas se realicen con calidad, eficiencia, honestidad y

transparencia;

6. Asesorar, capacitar, recibir, canalizar el reporte de cualquier irregular, queja o

denuncia y verificar la asistencia de los Contralores Sociales en los actos de

Entrega-Recepción de la obra pública para la firma del acta;

7. Participar en los actos de los procedimientos de adjudicación de la obra pública

corroborando la correcta y oportuna aplicación de los recursos para lo que fueron

asignados en las obras públicas y así mismo que cumplan los requisitos indicados

en la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas, Libro

Décimo Segundo del Código Administrativo del Estado de México y su

Reglamento;

8. Atender a las convocatorias del Comité Interno de Obras Públicas para el proceso

de adjudicación de obra pública;

9. Testificar las actas de entrega recepción de obra pública;

10. Revisar la situación que guarda la obra pública y su congruencia con las normas y

procedimientos relativos para su operación, de acuerdo a su avance en la

ejecución, con el fin de tener el registro y control de la ejecución de la obra pública

o acción;

11. Verificar que se cumpla con lo estipulado en el Contrato y Catalogo de conceptos

en lo relativo al costo, calidad y tiempo de ejecución de la obra pública, con la

finalidad de prevenir posibles anomalías;

12. Efectuar auditorías o revisiones conjuntamente o separadamente con las demás

áreas de la Contraloría Municipal;

13. Elaborar y presentar los informes correspondientes a las auditorías y

supervisiones realizadas; así como los informes específicos que se soliciten, con

base en los lineamientos establecidos por la Contraloría Municipal y en su caso,

formular las recomendaciones conducentes;

14. Constatar en las asambleas ordinarias o extraordinarias del Consejo de

Participación Ciudadana (COPACI) las aprobaciones de nuevas obras del

programa (FISM) del Ramo 33, por parte de los Presidentes de los Consejos de

Participación Ciudadana;

15. Verificar que los contratos de obra pública y servicios relacionados con las

mismas, se encuentren debidamente formalizados de acuerdo con la normatividad

aplicable;

16. Elaborar y presentar los informes correspondientes a las auditorías y

supervisiones realizadas; así como los informes específicos que se soliciten, con

base en los lineamientos establecidos por la Contraloría Municipal y en su caso,

formular las recomendaciones conducentes;

17. Recabar, organizar y resguardar la información de las auditorías, revisiones

documentales y físicas relativas a la obra pública y/o sus servicios;

18. Verificar el cumplimiento de la normatividad establecida para las obras públicas,

por administración o por contrato, mediante revisión documental y física de la obra;

19. Supervisar conjunta o separadamente con personal de la Dirección de Obras

Públicas, la ejecución de las obras;

20. Revisión de bitácoras de obra para verificar la situación que guarda la obra pública

y su congruencia con las normas y procedimientos relativos para su operación, de

acuerdo en su avance en la ejecución, con el fin de tener el registro y control de la

ejecución de la obra pública;

21. Revisión de estimaciones y generadores verificando que las cantidades,

conceptos, características, calidad de los materiales y suministros que amparen

las estimaciones, correspondan con las físicamente aplicadas en la obra, como así

tener un control del presupuesto asignado indicado en el contrato;

22. Crear mecanismos de control para verificar las etapas de planeación,

programación, adjudicación, contratación, ejecución y recepción de la obra pública;


1.1.2 Departamento de auditoría contable administrativa

Objetivo:

Ejecutar el sistema de control y evaluación Municipal, vigilando, fiscalizando y controlando

las acciones y Procedimientos ejecutados por las distintas áreas de la Administración

Municipal a través de auditorías y revisiones vigilando el cumplimiento de la normatividad

aplicable y la implementación de los controles que permitan la comprobación de la

eficiencia, eficacia y ejercicio presupuestal informando los resultados mediante el

dictamen correspondiente.

Funciones:

1. Apoyar en la elaboración, integración y ejecución del Programa Anual de Auditoria,

así como realizar el registro correspondiente;

2. Realizar auditorías, revisiones, inspecciones o evaluaciones con el objeto de

verificar el desempeño institucional de las unidades administrativas y/o el

cumplimiento apegado a las normas y disposiciones que regulan su actuación;

3. Realizar arqueos de caja en las áreas de recaudación, para verificar que los

ingresos Municipales se depositen y registren oportunamente;

4. Realizar arqueos de fondo fijo asignados a las dependencias del Ayuntamiento de

Chalco;

5. Realizar revisiones a los ingresos y egresos de la Tesorería Municipal, verificando

que se cumplan con las disposiciones establecidas en la normatividad aplicable;

6. Verificar el control y registro de las formas valoradas a las diferentes unidades

administrativas del Ayuntamiento que manejen recursos o valores;

7. Verificar que la realización de auditorías a las dependencias y entidades de la

Administración Pública Municipal, se realicen de acuerdo a los Procedimientos que

al efecto establezca el Contralor Municipal

8. Elaborar y presentar los informes correspondientes a las auditorias, revisiones y

supervisiones, así como los informes específicos que se soliciten, con base en los

lineamientos establecidos por la Contraloría Municipal; y en su caso formular las

recomendaciones conducentes;

9. Supervisar el proceso de la elaboración del inventario general de bienes muebles

de las áreas del Municipio;

10. Realizar revisiones, inspecciones a las diferentes áreas del Ayuntamiento

verificando se encuentren en su lugar de trabajo y labores asignadas;

11. Elaborar y expedir la convocatoria de las sesiones y orden del día, levantar actas

de las sesiones, dar seguimiento a los acuerdos tomados y presentarlos al Comité

de Bienes Muebles e Inmuebles;

12. Elaborar la estructura dentro del sistema CREG E-R de la administración, así

mismo testificar los actos de entrega recepción de las unidades administrativas del

Ayuntamiento de Chalco, verificando su apego a la normatividad establecida para

tal fin;

13. Realizar revisiones previas al informe mensual, Cuenta Pública anual y al

presupuesto antes de que sean entregados al OSFEM;

14. Revisar las asignaciones y comprobación de fondos solventes y a los procesos

licitatorios de adquisiciones, enajenaciones, arrendamiento y servicios;

15. Verificar la solventación de observaciones administrativas disciplinarias;

16. Verificar que se cumpla con el pago de impuestos a los que está obligado a

realizar el Ayuntamiento;

17. Verificar que se dé cumplimiento a los requerimientos por parte del Órgano

Superior de Fiscalización del Estado de México (OSFEM) por parte de las

dependencias del Ayuntamiento;


1.1.3 Departamento de quejas y procedimientos

Objetivo:

Auxiliar a la o el titular del Órgano de Control Interno, para la oportuna y adecuada del

Procedimiento Administrativo según corresponda la conducta del Servidor Público, que

pudiera ser constitutiva de responsabilidad administrativa, de acuerdo a la normatividad

vigente en la entidad.

Funciones:

1. Auxiliar a la o el titular del Órgano de Control Interno en la instrucción de los

Procedimientos Administrativos que correspondan;

2. Recabar los elementos suficiente y bastantes para la integración de los

Procedimientos Administrativos;

3. Auxiliar a la o el titular del Órgano de Control Interno en el desahogo de Garantía

de Audiencia de las o los probables responsables;

4. Elaborar proyectos de resolución definitiva para concluir los Procedimientos

Administrativos;

5. Auxiliarse de los demás departamentos de la Contraloría para el mejor desempeño

de sus funciones;

6. Auxiliar a él o la titular del Órgano de Control Interno a notificar resoluciones y/o

acuerdos que recaigan de los procedimientos administrativos iniciados;

7. Aplicar la normatividad establecida para las o los servidores y/o las o los ex

servidores públicos referentes a la manifestación de bienes por alta y/o baja y

anualidad;

8. Promover y apoyar a las y los servidores públicos del Ayuntamiento de Chalco en

la realización en tiempo y forma de la manifestación de bienes;

9. Integrar actualizar el padrón de las y los servidores públicos obligados a

presentar manifestación de bienes;

10. Difundir por todos los medios posibles a su alcance el cumplimiento de las

disposiciones legales administrativas aplicables en la materia;

11. Darle seguimiento e intervenir en las entregas-recepción por mandato de ley o

intermedias;

12. Registrar, atender y resolver las quejas, denuncias e inconformidades y

encausarlos debidamente para determinar si se fincarán responsabilidades;

13. Brindar apoyo a la difusión de la obligatoriedad durante los 15 días previos a la

manifestación de bienes a los servidores públicos por anualidad;

14. Llevar un registro de las y los servidores públicos, que han sido sancionados a

través del SIR;


1.2 Unidad de análisis financiera

Objetivo:

Diseñar e implementar mecanismos para la recolección, procesamiento y análisis de la

información del órgano de control, que permitan la evaluación de las actividades para el

cumplimiento de sus objetivos y metas.

Funciones:

1. Diseñar, integrar e implementar sistemas y mecanismos de análisis de la

información financiera, contable y administrativa;

2. Elaborar diagnósticos en materia de análisis financiero, contable y administrativo

con la información que recabe de las áreas administrativas que integran el órgano

de control y proporcionarlos al o la Titular del mismo;

3. Verificar, en conformidad con las atribuciones establecidas en las normas de

verificación y control el cumplimiento eficaz de las disposiciones legales;

4. Detectar y prevenir actividades indebidas en las finanzas de la Administración

Municipal;

5. Verificar que las Auditorias que realice la Contraloría Municipal, cumplan con la

aplicación de la normatividad fiscal y administrativa;

6. Auxiliar a la revisión de la aplicación de los recursos FISM y FORTAMUN-DF

7. Auxiliar en el análisis de las solventaciones que se remiten a la Contraloría

Municipal referente a los pliegos de observaciones;


1.3 Unidad de transparencia

Objetivo:

Garantizar la aplicación del marco legal en materia de Transparencia, así como atender

en tiempo y forma las solicitudes de información pública de la ciudadanía, verificando

oportunamente la publicación de la información de oficio, a fin de transparentar el ejercicio

del servicio público y la rendición de cuentas en el Municipio.

Funciones:

1. Recabar, difundir y actualizar la información relativa a las obligaciones de

transparencia común y específica a las que se refiere la Ley General, la Ley y las

demás disposiciones de la materia;

2. Recibir, tramitar y dar respuesta a las solicitudes de acceso a la información;

3. Auxiliar a los particulares en la elaboración de solicitudes de acceso a la

información y, en su caso, orientarlos sobre los sujetos obligados competentes

conforme a la normatividad aplicable;

4. Realizar, con efectividad, los trámites internos necesarios para la atención de las

solicitudes de acceso a la información;

5. Entregar, en su caso, a los particulares la información solicitada;

6. Efectuar las notificaciones a las o los solicitantes;

7. Proponer al Comité de Transparencia, los procedimientos internos que aseguren la

mayor eficiencia en la gestión de las solicitudes de acceso a la información,

conforme a la normatividad aplicable;

8. Proponer a quien preside el Comité de Transparencia, el personal habilitado que

sea necesario para recibir y dar trámite a las solicitudes de acceso a la

información;

9. Llevar un registro de las solicitudes de acceso a la información, sus respuestas,

resultados, costos de reproducción y envío que se hayan emitido en contra de sus

respuestas y del cumplimiento de las mismas;

10. Presentar ante el Comité, el proyecto de clasificación de información;

11. Promover e implementar políticas de transparencia proactiva procurando su

accesibilidad;

12. Fomentar la transparencia y accesibilidad al interior del Municipio;

13. Hacer del conocimiento de la instancia competente la probable responsabilidad

por el incumplimiento de las obligaciones previstas en la Ley y las demás

disposiciones de la materia;

14. Las demás que resulten necesarias para facilitar el acceso a la información y

aquellas que se desprenden de la Ley General, la Ley y las demás disposiciones

de la materia;


X. GLOSARIO

Administración Pública. Las Dependencias y Entidades que integran la Administración

Pública Municipal Centralizada y Descentralizada;

Auditoría. Es la revisión minuciosa de la información contable o administrativa del ente

auditado.

Áreas. Instancias que cuentan o puedan contar con la información.

Ayuntamiento. El Órgano de Gobierno del Municipio de Chalco Estado de México, de

elección popular directa, integrado por una presidenta o un presidente, una síndica o un

síndico y las y los regidores que determine la normatividad aplicable;

COCICOVI. Comité Ciudadano de Control y Vigilancia.

Comité de Transparencia. Cuerpo colegiado que se integra para resolver sobre la

información que deberá clasificarse, así como para atender y resolver los requerimientos

de las Unidades de Transparencia y del Instituto.

Contralora o Contralor. La o el Titular de la Contraloría Municipal;

Contraloría. La Contraloría Municipal de Chalco Estado de México

COPACI. Consejo de Participación Ciudadana.

CREG E-R. Sistema de Entrega Recepción Municipal

Dependencias. Los órganos administrativos que integran la Administración Pública

Centralizada, denominados: Secretaría del Ayuntamiento, Tesorería Municipal,

Contraloría Municipal, Direcciones Generales, Órganos Descentralizados, en términos de

la Ley Orgánica Municipal del Estado de México, del Bando Municipal y del Reglamento

Orgánico de la Administración Pública de Chalco Estado de México;

Entidades. Los Organismos Auxiliares y los que forman parte de la Administración

Pública Descentralizada;

Entrega - Recepción. Es el acto legal-administrativo mediante el cual el Servidor Público

saliente entrega al Servidor Público entrante el despacho, recursos y toda la

documentación e información inherente a su cargo debidamente ordenada, completa y

oportuna.

FISM. Fondo de Infraestructura Social Municipal.

FORTAMUN-DF. Fortalecimiento de los Municipios y de las Demarcaciones Territoriales

del Distrito Federal.

Ley. La Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública del Estado de México y

Municipios.

Ley General. La Ley General de Transparencia y Acceso a la Información Pública

OSFEM. Órgano Superior de Fiscalización del Estado de México

Procesos Licitatorios. Todos aquellos procesos que se ofrecen en subasta o concurso

Público para adquisición o renta de bienes y servicios con precios y calidad de trabajo en

competencia con otros aspirantes para realizarlo.

Ramo General 33. Partida presupuestal federal destinada para el fortalecimiento de las

entidades federativas y municipio.

SECOGEM. Secretaria de la Contraloría Gobierno del Estado de México.

SIR. Sistema Integral de Responsabilidades.

Subcontralora o Subcontralor. La o el Titular de la Subcontraloría;

Sujeto Obligado. Cualquier autoridad, entidad, órgano y organismo de los Poderes

Ejecutivo, Legislativo y Judicial, órganos autónomos, partidos políticos, fideicomisos y

fondos públicos estatales y municipales, así como del gobierno y de la administración

pública municipal y sus organismos descentralizados, asimismo de cualquier persona

física, jurídico colectiva o sindicato que reciba y ejerza recursos públicos o realice actos

de autoridad en el ámbito estatal y municipal, que deba cumplir con las obligaciones

previstas en la Ley.

Unidad de Transparencia. La establecida por los Sujetos Obligados para ingresar,

actualizar y mantener vigente las obligaciones de información pública en el portal de

transparencia; tramitar las solicitudes de acceso a la información pública.

XI. FIRMAS DE AUTORIZACIÓN

______________________ RÚBRICA

Gerardo Santillán Ramos Contralor Municipal

______________________ RÚBRICA

Roberto Carlos Aguilar Reyes Encargado de la Dirección de Innovación Gubernamental

_____________________ RÚBRICA

José Alfredo Shomar Reyes Director de Administración

XII. APROBACIÓN

_______________________ RÚBRICA

Juan Manuel Carbajal Hernández Presidente Municipal Constitucional

_______________________ RÚBRICA

Verónica Trujano Zúñiga Secretaria del Ayuntamiento

XIII. ACTUALIZACIÓN

Manual de Organización de la Contraloría Municipal del Ayuntamiento de Chalco, Estado de México; Marzo del 2017. Primera Edición. CONTRALORÍA MUNICIPAL Gerardo Santillán Ramos Contralor Municipal

Serie Manuales Administrativos HISTORIAL DE CAMBIOS

NP. # Acta de Cabildo Fecha Acuerdo

1. 17 punto 5 17/04/2013 Aprobación del Manual de Organización de la Contraloría Municipal

2. Actualización

3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

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APROBACIÓN DE DIECINUEVE MANUALES DE ORGANIZACIÓN DE …