ASN BC&Cvr.pdf 1 8/18/20 4:09 PM€¦ · bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut: Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai % FBM 100 Sumber: 80 Maybank 12 bulan Sumber: 20

ASN BC&Cvr.pdf 1 8/18/20 4:09 PM

LLAPORAN INTERIM ASN BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020 {i}

1. MAKLUMAT TABUNG 1

2. PRESTASI TABUNG 3

3. LAPORAN PENGURUS 7

4. PENYATA PENGURUS 13

5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH 14

6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN 15

7. PENYATA KEWANGAN 19

7.1 Penyata Untung Atau Rugi Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 30 Jun 2020 19

7.2 Penyata Pendapatan Komprehensif Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 30 Jun 2020

20

7.3 Penyata Kedudukan Kewangan Pada 30 Jun 2020 21

7.4 Penyata Perubahan Dalam Ekuiti Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 30 Jun 2020

22

7.5 Penyata Aliran Tunai Bagi Tempoh Enam Bulan Berakhir 30 Jun 2020 23

7.6 Nota-Nota Berkenaan Penyata Kewangan – 30 Jun 2020 24

8. ALAMAT CAWANGAN ASNB 54

ISI KANDUNGAN

LLAPORAN INTERIM ASN BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020 | 1

LAPORAN PENGURUS AMANAH SAHAM NASIONAL,

“ASN”

Pemegang-pemegang unit ASN yang dihormati,

AmanahRaya Trustees Berhad (ART) selaku Pemegang Amanah dan Amanah Saham Nasional Berhad (ASNB) selaku Pengurus ASN dengan sukacitanya membentangkan Laporan Interim ASN bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020.

1. MAKLUMAT TABUNG

1.1 KATEGORI / JENIS TABUNG

Nama Tabung Kategori Jenis Tabung

Amanah Saham Nasional “ASN” Ekuiti Pertumbuhan

1.2 OBJEKTIF PELABURAN TABUNG

Objektif pelaburan ASN adalah bagi menjana pulangan yang berpatutan dalam bentuk pengagihan pendapatan dan pertumbuhan modal kepada pemegang-pemegang unit melalui kepelbagaian portfolio pelaburan.

1.3 TAHUN KEWANGAN BERAKHIR

31 Disember.

1.4 PENANDA ARAS TABUNG

ASN menggunakan penanda aras cipta-suai yang menggabungkan Indeks FTSE Bursa Malaysia 100 (FBM 100) dan Kadar Deposit Tetap Maybank 12 bulan (Maybank 12 bulan) bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut:

Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai %

FBM 100 Sumber: www.bursamalaysia.com.my 80

Maybank 12 bulan Sumber: www.maybank2u.com.my 20

22 | LAPORAN INTERIM ASN BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020

1.5 POLISI PENGAGIHAN PENDAPATAN

ASN akan mengagihkan perolehan daripada pendapatannya, jika ada, tertakluk kepada budi bicara pihak pengurusan dan kelulusan daripada pemegang amanah.

1.6 PEGANGAN UNIT

Pada 30 Jun 2020, seramai 1,215,769 individu telah menyertai ASN. Saiz pegangan unit adalah seperti berikut:

Saiz Pegangan Pemegang Unit Unit Dilanggan

Bilangan % Unit %

5,000 dan ke bawah 1,191,088 97.97 269,559,195.34 14.62

5,001 hingga 10,000 8,291 0.68 59,004,471.26 3.20

10,001 hingga 50,000 10,639 0.88 238,513,079.70 12.93

50,001 hingga 500,000 5,261 0.43 782,920,591.54 42.46

500,001 dan ke atas 490 0.04 493,998,713.80 26.79

JUMLAH 1,215,769 100.00 1,843,996,051.64 100.00


2. PRESTASI TABUNG

2.1 PERUMPUKAN ASET

A. Perumpukan Aset Bagi ASN Mengikut Sektor pada Nilai Pasaran Berdasarkan Nilai Aset Bersih (NAB) Tabung:

Sektor Pada 30.06.2020

Pada Tahun Kewangan Berakhir 31 Disember

(%) 2019 2018 2017

Pelaburan di Pasaran Ekuiti:

Perkhidmatan Komunikasi 8.20 7.62 9.34 13.74

Barangan Bukan Asasi Pengguna 6.17 4.84 2.62 2.57

Barangan Asasi Pengguna 8.26 6.81 8.43 6.99

Tenaga 6.00 7.79 4.25 4.84

Kewangan 21.95 25.23 24.79 15.76

Penjagaan Kesihatan 11.28 7.56 3.36 1.89

Perindustrian 7.99 8.67 7.73 9.30

Teknologi Maklumat 4.12 4.93 0.59 1.88

Bahan Asas 2.78 3.20 5.43 6.11

Hartanah 2.26 2.90 3.40 9.80

Utiliti 9.63 10.29 11.30 6.24

Jumlah 88.64 89.84 81.24 79.12

Lain-lain Pelaburan di Pasaran Modal:

a) Sekuriti Berpendapatan Tetap 6.07 8.83 3.54 4.01

b) Lain-lain Pelaburan dan Aset Bersih 5.291 1.33 15.22 16.87

Jumlah 100.00 100.00 100.00 100.00

Nota : 1. Termasuk deposit dan tunai dengan institusi kewangan (5.38%) dan akaun belum terima (1.68%) selepas ditolak akaun belum bayar (-1.77%)


2.2 MAKLUMAT KEWANGAN

Perbandingan Prestasi Maklumat Kewangan:

Bagi Tempoh

Enam Bulan

Berakhir 30.06.2020

Tahun Kewangan Berakhir 31 Disember

(%)

2019 2018 2017

Sebelum Pengagihan Pendapatan

NAB (RM’000) 1,058,489 1,177,208 1,251,463 1,492,858

NAB Seunit (RM) 0.5738 0.6602 0.6814 0.7849

Selepas Pengagihan Pendapatan Kadar Pengagihan Pendapatan (sen seunit) - 2.75 3.25 3.65

NAB (RM’000) 1,058,489 1,128,170 1,191,777 1,423,435

NAB Seunit (RM) 0.5738 0.6327 0.6489 0.7484

NAB Seunit Terendah (RM) 0.4865 0.6327 0.6489 0.6637

NAB Seunit Tertinggi (RM) 0.6386 0.6871 0.7626 0.7691

Unit Dalam Edaran (‘000) 1,844,700 1,783,200 1,836,500 1,902,000

Tarikh Pengagihan Pendapatan 1 Januari 2020

1 Januari 2019

1 Januari 2018

1 Januari 2017

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (%)1 0.61 1.24 1.39 1.64

Nisbah Pusing Ganti Portfolio (kali)2 0.38 0.51 0.92 0.60

Pulangan

Pulangan Pendapatan (%)3 - 4.35 5.01 4.88

Pulangan Modal (%)4 -9.31 -2.50 -13.30 12.76

Jumlah Pulangan (%)5 -9.31 1.74 -8.95 18.26

Nota: 1. Nisbah Perbelanjaan Pengurusan (NPP) adalah nisbah di antara jumlah bayaran pengurusan dan

perbelanjaan ASN yang dikembalikan dengan purata NAB pada kos ASN untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

2. Nisbah Pusing Ganti Portfolio (NPGP) adalah nisbah purata bagi jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tahun kewangan dengan purata NAB pada kos ASN untuk tempoh kewangan dikira berpandukan asas harian.

3. Pulangan Pendapatan (%): � �� × 100

4. Pulangan Modal (%): �� − 1� × 100

5. Jumlah Pulangan (%): ��1 + �� × �1 + ��

�� − 1� × 100


2.3 PENGAGIHAN PENDAPATAN

Bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020, ASN tidak mengisytiharkan sebarang pengagihan pendapatan.

2.4 JUMLAH PULANGAN TAHUNAN

Pulangan Tahunan bagi ASN adalah seperti berikut:

Pada 30 Jun 2020

1 tahun 3 tahun 5 tahun

Pulangan Tahunan (%)1 -11.73 -3.85 0.45

Penanda Aras (%)2 -7.77 -3.48 -0.77

Sumber: Novagni Analytics and Advisory Sdn. Bhd.

Nota: 1. Pengiraan pulangan tahunan (annualized return) adalah seperti berikut:-

= �[(1 + ��) × (1 + ��) × … … × (1 + ��)]!" − 1� × 100

Di mana, r = pulangan tahunan; n = bilangan tahun. 2. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan penanda aras cipta-suai yang terbaharu.

2.5 PERBANDINGAN PRESTASI TABUNG DENGAN PENANDA ARAS

Prestasi bagi ASN berbanding penanda aras cipta-suai adalah seperti berikut:

Bagi Tempoh

Enam Bulan Berakhir

30.06.2020

Tahun Kewangan Berakhir 31 Disember

2019 2018 2017 2016 2015

Jumlah Pulangan (%) -9.31 1.74 -8.95 18.26 4.62 -3.73 Penanda Aras (%)1 -4.66 -1.66 -6.74 10.86 -1.23 -1.51


Nota: 1. Pengiraan bagi penanda aras telah diselaraskan berdasarkan penanda aras cipta-suai yang terbaharu.



2.6 ANALISIS NILAI ASET BERSIH (NAB) TABUNG

ASN telah mencatatkan penurunan NAB sebanyak -6.18% daripada RM 1.13 bilion kepada RM 1.06 bilion bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020. NAB seunit turut mencatatkan penurunan sebanyak -9.31% daripada RM 0.6327 kepada RM 0.5738 bagi tempoh yang sama.

2.7 PERUBAHAN SIGNIFIKAN TABUNG

Tiada perubahan signifikan sepanjang tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020.

2.8 SITUASI YANG MENJEJASKAN KEPENTINGAN PEMEGANG UNIT

ASNB dan ASN tidak mengalami situasi-situasi yang boleh menjejaskan kepentingan pemegang unit.

2.9 DAGANGAN SILANG

Sepanjang dalam tempoh tinjauan, transaksi dagangan silang dijalankan bagi ASN. Transaksi tersebut dijalankan tertakluk kepada Garispanduan bagi Fungsi Pematuhan kepada Institusi Pengurusan Dana “Guidelines on Compliance Function for Fund Management Companies”. Pengurus Pelaburan perlu mendapatkan kelulusan Jawatankuasa Pelaburan sebelum melakukan transaksi dagangan silang dan menyimpan rekod transaksi serta memaklumkan Jawatankuasa Pelaburan selepas perlaksanaan transaksi tersebut.

2.10 KOMISYEN RINGAN

ASNB dan Pengurus Pelaburan tabung unit amanahnya tidak menerima komisyen ringan daripada broker dan/atau wakil urusniaga yang dikendalikan untuk unit amanah.

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

Jun/15 Dec/15 Jun/16 Dec/16 Jun/17 Dec/17 Jun/18 Dec/18 Jun/19 Dec/19 Jun/20

Jum

lah

Pula

nga

n Te

rkum

pul

(%) Prestasi ASN (5 tahun)

ASN Penanda ArasDis/15

Sila ambil perhatian bahawa Pengurus tidak menjamin pulangan pelaburan. Pengagihan pendapatan dan harga unit jika dibayar mungkin turun atau naik. Prestasi tabung masa lalu tidak semestinya

mencerminkan prestasi masa hadapan.

Dis/16 Dis/17 Dis/18 Dis/19


3. LAPORAN PENGURUS

3.1 POLISI PELABURAN

Polisi pelaburan Tabung ASN (“ASN”) adalah untuk melabur di dalam portfolio yang dipelbagaikan, terutamanya sekuriti yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan bursa saham lain yang diiktiraf, sekuriti yang tidak disenaraikan, instrumen berpendapatan tetap, instrumen pasaran wang dan lain-lain instrumen pasaran modal, seperti yang tertakluk dalam surat ikatan ASN.

ASN boleh melaburkan 70% sehingga 90% daripada Nilai Aset Bersih (NAB) dalam ekuiti dan bakinya dalam lain-lain instrumen pasaran modal. Walau bagaimanapun, ASN boleh mengambil strategi defensif mengikut kesesuaian pasaran. ASN juga dibenarkan oleh Suruhanjaya Sekuriti untuk membuat pelaburan asing. Namun begitu, pelaburan tersebut adalah bergantung kepada keadaan pasaran, pergerakan matawang di samping perubahan asas ekonomi serta kestabilan sosial dan politik sesebuah negara.

3.2 STRATEGI PELABURAN SEPANJANG TAHUN

Strategi pelaburan ASN bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020 dilaksanakan dengan perumpukan aset ekuiti yang aktif dan mampu memberi pulangan kompetitif dalam keadaan pasaran saham yang mencabar.

Perumpukan aset dilaksanakan dengan mengambil kira faktor-faktor ekonomi tempatan dan global, kadar pulangan pasaran saham serta kadar pulangan bagi sekuriti berpendapatan tetap bagi memastikan objektif tabung tercapai. Sepanjang tempoh enam bulan, purata perumpukan aset adalah lebih kepada ekuiti pada julat 80% - 89% berbanding penanda aras 80% ekuiti: 20% tunai.

Tumpuan lebih diberikan kepada ekuiti berbanding tunai demi memastikan ASN mampu menjana pulangan yang kompetitif, selaras dengan risiko pasaran yang diambil.

i. Ekuiti

Pelaburan ASN dalam ekuiti tertumpu kepada sektor-sektor dan saham-saham syarikat yang mempunyai asas kukuh serta prospek perniagaan yang cerah dalam usaha menjana pulangan yang kompetitif dalam keadaan ekonomi dan pasaran saham global yang tidak menentu.

Pegangan tertumpu kepada sektor-sektor seperti sektor kepenggunaan, kesihatan serta teknologi. Pelaburan dibuat dalam sektor kesihatan terutama dalam pembuatan sarung tangan yang dijangkakan akan mendapat manfaat ekoran peningkatan permintaan dan hasil jualan ekoran penularan wabak COVID–19. Sektor teknologi pula dianggarkan mendapat manfaat ekoran kesan perang dagangan antara Amerika Syarikat dan China, sejajar dengan pemindahan rantaian bekalan teknologi dari China ke negara–negara ASEAN.

Pengurus ASN juga mengambil strategi taktikal dalam keadaan pasaran saham yang turun naik serta putaran modal dari satu sektor kepada sektor yang lain untuk menjana keuntungan daripada penjualan saham.


ASN juga terus membuat pelaburan dalam pasaran antarabangsa untuk enam bulan pertama tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020. Pelaburan ASN dalam pasaran saham antarabangsa tertumpu kepada sektor-sektor dan saham-saham syarikat yang mempunyai asas serta prospek perniagaan yang kukuh. Antara pasaran saham antarabangsa yang menjadi tumpuan oleh ASN adalah Amerika Syarikat dan Eropah serta Asia seperti China, Korea Selatan dan Taiwan, di mana pelaburan dibuat dalam sektor kepenggunaan (E-commerce) dan teknologi maklumat (Semikonduktor, perisian dan pengkomputeran awan). Percaturan pelaburan ini bagi membolehkan ASN mencapai pulangan yang kekal kompetitif.

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Sepanjang enam bulan pertama tahun kewangan berakhir 30 Jun 2020, ASN telah berusaha meningkatkan pulangannya melalui pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap yang memberi pulangan yang bersesuaian dengan risiko kredit setiap terbitan dan lebih tinggi daripada pasaran wang. Pembelian sekuriti berpendapatan tetap dibuat setelah mengambilkira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon. ASN menurunkan tahap dalam pelaburan bon kepada 6% daripada nilai aset bersih dengan purata kadar hasil sebanyak 5.23%, manakala purata penarafan kredit adalah “AA2”.

Pelaburan ASN juga dibuat dalam pasaran wang bagi membolehkannya memiliki kecairan yang mencukupi bagi memasuki pasaran saham tempatan dan antarabangsa pada masa yang bersesuaian seiring dengan perumpukan aset aktif dan untuk memastikan aliran tunai adalah mencukupi untuk kegunaan harian.

3.3 ULASAN EKONOMI DAN PASARAN SAHAM

Bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020, pasaran saham domestik dan antarabangsa telah mengalami situasi turun naik yang melampau ekoran penularan wabak COVID-19 yang mengakibatkan kebanyakan sektor ekonomi dunia ditutup sebagai langkah pencegahan penularan virus tersebut. Kesannya dapat dilihat dari kejatuhan mendadak harga minyak mentah ekoran permintaan global yang terus merudum serta kegagalan perjanjian antara Pertubuhan Negara-Negara Pengeksport Petroleum (OPEC) dengan Rusia. Kesan penularan wabak COVID-19 turut dilihat dari pertumbuhan ekonomi global yang dijangka terus meleset.

Pasaran saham antarabangsa telah mencatatkan prestasi negatif disebabkan oleh penutupan hampir semua sektor ekonomi seluruh dunia untuk mengatasi penularan wabak COVID-19. Bank–bank pusat seluruh dunia telah mengambil langkah proaktif dengan menurunkan kadar faedah utama untuk menampung kesan negatif yang disebabkan oleh penularan wabak COVID-19 dan memastikan ekonomi terus berkembang. Indeks komposit utama antarabangsa seperti MSCI All-Country World Islamic Index (MSCI ACWII) telah mencatatkan penurunan sebanyak -9.5%, dan Kesatuan Eropah (Stoxx 50) mencatatkan penurunan tertinggi sebanyak -13.6%, diikuti oleh Australia (ASX 200) sebanyak -11.7%, Jepun (TOPIX) sebanyak -9.4%, South Korea (KOSPI) sebanyak -4.1% dan juga Amerika Syarikat(S&P 500) sebanyak -4.0% sepanjang tempoh tinjauan.


Di rantau ASEAN, semua indeks utama serantau mencatatkan penurunan, dengan prestasi terburuk dari Indonesia (JCI) dengan penurunan sebanyak -22.1%, diikuti Filipina (PSEi) -20.6%, Singapura(STI) -19.6% dan Thailand(SET) -15.2% sepanjang tempoh tinjauan.

Bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020, penanda aras utama pasaran domestik, FTSE Bursa Malaysia Kuala Lumpur Composite Index (FBM KLCI) telah merudum sebanyak -23.2% dari permulaan tahun hingga 19 Mac 2020, ke paras 1,219.72 mata yang merupakan paras terendah semenjak 2010. Namun usaha bersepadu kerajaan dan kerjasama yang erat dari rakyat telah berjaya melandaikan lekuk COVID-19. Kejayaan ini menyebabkan sentimen pasaran saham kembali positif dan hanya mencatatkan penurunan sebanyak –5.5%. Prestasi indeks FBM KLCI mencatatkan penurunan tidak seteruk pasaran saham serantau dan antarabangsa lain, disokong oleh pulangan sektor kesihatan yang telah mencatatkan pertumbuhan positif sebanyak 86.9%, kerana peningkatan permintaan sarung tangan. Sebaliknya, sektor-sektor yang terjejas teruk adalah sektor tenaga dan sektor hartanah yang telah menunjukkan penurunan paling ketara, masing-masing sebanyak -38.9% dan -25.1% kerana penurunan harga minyak dan lebihan bekalan hartanah yang diburukkan lagi oleh kemerosotan permintaan hartanah akibat ketidakstabilan ekonomi.

Antara saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan penurunan ketara dalam tempoh tinjauan adalah CIMB Group Berhad (-30.9%), Genting Berhad (-30.3%) dan Malaysia Airports Holdings Berhad (-25.3%). Sementara itu, saham-saham FBM KLCI yang telah mencatatkan peningkatan positif adalah Top Glove Corp Berhad (241.1%) Hartalega Holdings Berhad (134.9%), dan Dialog Group Berhad (4.7%).

Nilai mata wang Ringgit Malaysia telah menurun sebanyak -4.8% untuk ditutup pada paras RM4.2863/USD pada 30 Jun 2020 berbanding RM4.0910/USD pada 31 Disember 2019. Dalam tempoh tinjauan, Ringgit telah didagangkan pada paras tertinggi RM4.0547/USD pada 17 Januari 2020, manakala paras terendah adalah RM4.4470/USD pada 23 Mac 2020. Prestasi mata wang Ringgit Malaysia telah dipengaruhi oleh peningkatan permintaan matawang USD disebabkan oleh jangkaan kemelesetan ekonomi dunia disebabkan oleh penularan wabak COVID-19.

Ekonomi Malaysia telah mencatatkan pertumbuhan yang ketara lebih rendah pada suku pertama 2020 iaitu sebanyak 0.7% berbanding 3.6% pada suku keempat 2019. Ini merupakan pertumbuhan ekonomi yang paling perlahan dicatatkan oleh Malaysia semenjak 2009 akibat krisis kewangan dunia pada masa itu. Ini berikutan langkah-langkah pencegahan penyebaran wabak COVID-19 dengan sekatan pergerakan agresif yang dimulakan di China dan diikuti oleh negara-negara maju serta Malaysia yang menjejaskan aktiviti ekonomi dan permintaan global. Permintaan global yang merudum dan rantaian bekalan yang terjejas telah mengakibatkan eksport utama Malaysia terutamanya produk elektrik dan elektronik menguncup sebanyak -12.1% pada suku pertama 2020, berbanding peningkatan pada suku keempat 2019 sebanyak 1.4%. Ekoran itu, jumlah dagangan Malaysia untuk keseluruhan suku pertama 2020 telah menguncup sebanyak -8.1%, berbanding peningkatan pada suku keempat 2019 sebanyak 4.1%. Ini menyumbang ke arah pertumbuhan sederhana bagi sektor perkilangan sebanyak 1.5% berbanding 3.0% yang dicatat pada suku keempat 2019.


Pertumbuhan sektor perkhidmatan telah mencatatkan penurunan kepada 3.1% berbanding 6.2% pada suku keempat 2019 ekoran subsektor berkaitan pelancongan dan perbelanjaan pengguna bukan berkaitan makanan terjejas teruk akibat sekatan perjalanan oleh negara yang terkesan awal oleh wabak COVID-19 dan juga sentimen pengguna domestik yang terus meleset. Sektor perlombongan dan pertanian terus mencatatkan penguncupan, masing-masing sebanyak -2.0% dan -8.7% berbanding -3.4% dan -5.7% pada suku keempat 2019. Ini berikutan hasil pengeluaran minyak sawit yang merosot ekoran faktor cuaca kering dan kesan daripada pengurangan penggunaan baja, manakala pengeluaran minyak mentah dan gas asli pula berkurangan ekoran kerja-kerja penyelenggaraan di Sabah dan Sarawak. Sektor pembinaan pula menguncup sebanyak -7.9% berbanding peningkatan 1.0% pada suku keempat 2019, berikutan penangguhan aktiviti pada suku pertama 2020.

3.4 ULASAN PASARAN WANG, SEKURITI BERPENDAPATAN TETAP DAN KADAR KEUNTUNGAN

Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020, Jawatankuasa Dasar Monetari (Monetary Policy Committee, MPC) BNM telah mengurangkan Kadar Dasar Semalaman (Overnight Policy Rate, OPR) sebanyak 100 mata asas kepada 2.00% daripada kadar 3.00% pada setiap 3 mesyuarat MPC yang diadakan pada bulan Januari (-25 mata asas), Mac (-25 mata asas) dan Mei (-50 mata asas). Ini berikutan risiko penularan wabak COVID-19 yang menyebabkan penurunan signifikan ekonomi negara dan juga global. Dengan pengurangan OPR ini, kadar simpanan tetap Maybank 12 bulan turut menurun daripada 3.10% kepada 2.10%.

Krisis penularan wabak COVID-19 telah menjejaskan prospek ekonomi pelbagai negara di serata dunia, di mana Malaysia juga tidak terkecuali. Berikutan itu, agensi penarafan dunia Fitch Ratings dan Standard & Poor’s (S&P) telah membuat semakan semula prospek tinjauan penilaian ekonomi Malaysia daripada stabil ke negatif. Ia mencerminkan cabaran getir dihadapi oleh kerajaan yang terpaksa mengharung prospek pertumbuhan global yang lemah serta defisit fiskal domestik yang lebih besar. Namun demikian penarafan Malaysia dikekalkan di tahap A-. Unjuran berkenaan adalah memandangkan Malaysia masih mempunyai kekuatan untuk mempunyai pengaturan dasar monetari yang efisien, kedudukan luaran yang utuh dan jangkaan pemulihan ekonomi yang sederhana jika diurus secara menyeluruh dengan hemat dan proaktif.

Dalam pada itu, pada bulan Mac 2020, FTSE Russell memutuskan bon Malaysia kekal dalam indeks sehingga kajian semula yang dilanjut ke bulan September 2020. Berita melegakan ini telah memberi kesan positif serta mengundang para pelabur mengambil kesempatan ini dengan membeli sekuriti kerajaan justeru menyokong pasaran bon tempatan secara am. Aliran pelabur portfolio bukan pemastautin telah menunjukan aliran keluar sebanyak RM16.9 bilion pada suku pertama 2020, dimana selepas berita indeks dikekalkan, ia telah mengundang aliran masuk sebanyak RM11.1 billion pada suku kedua. Ini mencerminkan keyakinan pasaran bon domestik untuk terus berdaya tahan dengan sokongan pelabur tempatan dan asing.


Prestasi pasaran bon tempatan sepanjang enam bulan tahun 2020 amat memberangsangkan. Pergerakan kadar hasil Sekuriti Kerajaan Malaysia secara keseluruhan telah menurun sepanjang tahun kewangan berikutan pengurangan OPR serta permintaan tinggi terhadap sekuriti pendapatan tetap khususnya sekuriti kerajaan. Kadar hasil Sekuriti Kerajaan Malaysia untuk 3-tahun, 5-tahun dan 10-tahun telah ditutup lebih rendah pada 2.25%, 2.47% dan 2.87%, masing-masing jatuh sebanyak 76, 71 dan 44 mata asas bagi tempoh tersebut.

Dalam pasaran bon korporat pula, perubahan kadar hasil secara relatifnya adalah sejajar dengan sekuriti kerajaan. Permintaan terhadap bon korporat amat tinggi terutama bagi bon-bon sokongan kerajaan (Government Guaranteed, GG) serta bon korporat dengan penarafan AAA dan AA.

3.5 STRATEGI PELABURAN PADA MASA HADAPAN

Bagi tempoh enam bulan akan datang, ekonomi global dijangka akan mencatatkan pertumbuhan negatif yang ketara berpunca daripada penularan wabak COVID-19 yang bakal melemahkan prospek pertumbuhan global. International Monetary Fund, IMF menjangkakan kemelesetan ekonomi sebanyak -4.9% pada tahun 2020 yang sekurang-kurangnya menyamai krisis kewangan global pada tahun 2008 dan meramalkan pemulihan sebanyak +5.4% hanya pada tahun 2021.

Pengurus ASN menjangkakan ketidaktentuan pergerakan pasaran saham untuk kekal pada paras yang tinggi disebabkan risiko gelombang kedua jangkitan COVID-19, kemungkinan pemulihan ekonomi yang perlahan serta ketegangan perdagangan berterusan antara Amerika Syarikat dan China.

Pengurus ASN akan terus memberikan fokus yang lebih kepada ekuiti, terutamanya kepada sektor-sektor yang akan mendapat manfaat secara sekular ekoran norma baharu pasca wabak COVID–19, serta sektor yang akan mendapat manfaat ekoran usaha penjanaan kembali ekonomi tempatan dan antarabangsa. Perumpukan aset ekuiti akan dilakukan secara aktif dan selektif bagi memastikan pulangan ASN kekal kompetitif berbanding penanda aras.

i. Ekuiti

Bagi tempoh enam bulan seterusnya untuk tahun kewangan semasa, strategi pelaburan ekuiti domestik akan terus tertumpu kepada sektor-sektor yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh serta kekuatan aset syarikat. Pelaburan ekuiti akan dilakukan secara selektif dalam usaha memastikan pulangan tabung kekal kompetitif di dalam persekitaran pelaburan yang tidak menentu dan mencabar. Tumpuan akan diberikan kepada syarikat-syarikat yang mendapat manfaat dari situasi semasa seperti sektor pembuatan sarung tangan yang mengalami lonjakan permintaan kerana wabak COVID-19. Selain itu, sektor pembinaan juga mempunyai prospek cerah atas jangkaan suntikan projek mega yang akan dilakukan kerajaan untuk menjana semula pertumbuhan ekonomi domestik, serta sektor perladangan berikutan jangkaan harga minyak sawit mentah yang lebih tinggi.


Pengurus ASN akan terus mempelbagaikan portfolio ekuiti dengan pelaburan saham antarabangsa bagi memastikan tabung terus kekal memberikan pulangan yang kompetitif. Pelaburan antarabangsa juga akan dibuat secara selektif berdasarkan analisa yang mampan dan juga akan tertumpu kepada syarikat-syarikat yang mempunyai asas perniagaan yang kukuh serta dijangka mempunyai pertumbuhan pendapatan yang utuh disamping diniagakan di bawah harga yang wajar. Pelaburan antarabangsa juga akan berbentuk dinamik, dengan tumpuan kepada sektor-sektor yang akan terus mendapat manfaat secara langsung dari perkembangan teknologi, terutamanya adaptasi kehidupan manusia dan perniagaan dalam menghadapi wabak COVID-19 seperti perkomputeran awan (“cloud computing”), semikonduktor berkaitan 5G, penggunaan secara digital (“E-Commerce”).

ii. Sekuriti Berpendapatan Tetap dan Wang Tunai

Untuk mempelbagaikan aset dalam portfolio, ASN akan terus melabur di dalam sekuriti berpendapatan tetap dan pasaran wang. Pelaburan akan juga tertumpu pada bon Kerajaan Malaysia dan bon korporat bagi meningkatkan pulangan dana.

Pelaburan dalam sekuriti berpendapatan tetap pula dibuat dengan pemilihan instrumen - instrumen yang bermutu seperti bon korporat jangka masa sederhana dan sekuriti Islam berpendapatan tetap, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti perolehan, kecairan, tempoh matang dan juga kupon yang berpatutan dengan risiko yang ditanggung oleh ASN. Di samping itu, pelaburan pasaran wang akan diteruskan bagi menyediakan mudah tunai untuk kegunaan harian.


4. PENYATA PENGURUS

Kepada Pemegang-pemegang Unit

AMANAH SAHAM NASIONAL

Kami, sebagai Pengarah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, iaitu Pengurus kepada AMANAH SAHAM NASIONAL (“Unit Amanah”), dengan ini menyatakan bahawa pada pendapat Pengurus, penyata kewangan bagi Unit Amanah bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020, berserta dengan nota-nota yang dikepilkan padanya telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim di Malaysia, bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 30 Jun 2020 dan prestasi kewangannya, serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD selaku Pengurus kepada AMANAH SAHAM NASIONAL, menurut resolusi para Pengarah bertarikh 22 Julai 2020.

TAN SRI DR. ZETI AKHTAR AZIZ Pengerusi

AHMAD ZULQARNAIN BIN CHE ON Pengarah

Kuala Lumpur, Malaysia 22 Julai 2020


5. PENYATAAN PEMEGANG AMANAH

Kepada Pemegang-pemegang Unit

AMANAH SAHAM NASIONAL

Kami, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD telah bertindak selaku Pemegang Amanah kepada AMANAH SAHAM NASIONAL bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020. Pada pendapat kami, AMANAH SAHAM NASIONAL BERHAD, selaku Pengurus telah mengurus AMANAH SAHAM NASIONAL selaras dengan had-had kuasa pelaburan yang diberikan kepada Pengurus dan Pemegang Amanah mengikut Suratikatan, lain-lain peruntukan Suratikatan, Garispanduan Tabung Unit Amanah yang diterimapakai, Akta Pasaran Modal dan Perkhidmatan 2007 dan undang-undang lain yang berkuatkuasa dengan mengambil kira segala pengecualian yang telah diberikan kepada AMANAH SAHAM NASIONAL bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020.

Kami juga berpendapat bahawa:

(a) Prosedur dan proses yang digunakan oleh Pengurus untuk menilai dan/ atau menentukan harga unit AMANAH SAHAM NASIONAL adalah mencukupi dan penilaian/ penentuan harga adalah dibuat selaras dengan Suratikatan dan mana-mana kehendak kawalseliaan; dan

(b) Penjadian dan perlucutan unit dilaksanakan adalah selaras dengan Suratikatan, Garispanduan dan lain-lain peruntukan undang-undang berkaitan.

Yang benar, AMANAHRAYA TRUSTEES BERHAD

ZAINUDIN BIN SUHAIMI Timbalan Ketua Pegawai Eksekutif Kuala Lumpur, Malaysia 22 Julai 2020


6. LAPORAN JURUAUDIT BEBAS KEPADA PEMEGANG-PEMEGANG UNIT ASN

Laporan Penyata Kewangan

Kami telah mengaudit penyata kewangan AMANAH SAHAM NASIONAL, yang mengandungi penyata kedudukan kewangan pada 30 Jun 2020, penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, dan penyata aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut, dan rumusan dasar-dasar perakaunan dan lain-lain nota keterangan yang dibentangkan pada muka surat 19 hingga 53.

Pada pendapat kami, penyata kewangan tersebut telah disediakan dengan wajar menurut Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial Reporting ("MFRS 134") bagi memberikan gambaran yang benar dan saksama mengenai kedudukan kewangan Unit Amanah pada 30 Jun 2020 dan prestasi kewangannya serta aliran tunai bagi tempoh enam bulan berakhir pada tarikh tersebut.

Pendapat

Kami telah menjalankan audit kami menurut piawaian pengauditan berkenaan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa. Tanggungjawab kami di bawah piawaian tersebut dihuraikan dengan lanjut dalam laporan kami di bawah seksyen "Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan". Kami percaya bahawa bukti audit yang kami perolehi adalah mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami.

Tanggungjawab kebebasan dan lain-lain tanggungjawab etika

Kami bebas daripada Unit Amanah selaras dengan Undang-Undang Kecil (atas Etika Profesional, Kelakuan dan Amalan) Institut Akauntan Malaysia ("Undang-Undang Kecil") dan Lembaga Piawaian Etika Antarabangsa untuk Kod Akauntan Etika Akauntan Profesional ("Kod IESBA"), dan kami telah memenuhi lain-lain tanggungjawab etika mengikut undang-undang kecil dan Kod IESBA.

Maklumat selain daripada Penyata Kewangan dan Laporan Juruaudit mengenainya

Pengurus Unit Amanah adalah bertanggungjawab untuk lain-lain maklumat. Lain-lain maklumat tersebut merangkumi maklumat yang terkandung dalam Laporan Tahunan Unit Amanah tetapi tidak termasuk penyata kewangan dan laporan juruaudit yang dilampirkan.

Laporan tahunan ini dijangka tersedia kepada kami selepas tarikh laporan juruaudit ini.

Pendapat kami mengenai penyata kewangan tidak meliputi lain-lain maklumat dan kami tidak akan menyatakan sebarang bentuk jaminan ke atas kesimpulan mengenainya.


Sehubungan dengan audit kami terhadap penyata kewangan, tanggungjawab kami adalah untuk mempertimbangkan samada lain-lain maklumat tersebut secara materialnya tidak selaras dengan penyata kewangan atau pengetahuan diperolehi dari audit, atau sebaliknya menunjukkan kesilapan material yang ketara dengan membaca lain-lain maklumat yang dikenal pasti di atas apabila ia tersedia.

Apabila kami membaca laporan tahunan, sekiranya kami mendapati terdapat salah nyata yang ketara di dalamnya, kami perlu menyampaikan perkara itu kepada yang berkaitan dengan tadbir urus dan melaporkan fakta-fakta tersebut mengikut kesesuaian.

Tanggungjawab Pengurus dan Pemegang Amanah terhadap Penyata Kewangan

Pengurus bertanggungjawab untuk penyediaan penyata kewangan Amanah yang memberikan pandangan yang benar dan saksama menurut MFRS 134. Pengurus juga bertanggungjawab untuk kawalan dalaman yang ditentukan oleh Pengurus untuk membolehkan penyediaan penyata kewangan Amanah yang bebas daripada salah sangkaan material, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan.

Dalam menyediakan penyata kewangan Amanah, Pengurus bertanggungjawab untuk menilai kemampuan Amanah untuk terus berjalan, dengan mendedahkan, sebagaimana yang berlaku, perkara-perkara yang berkaitan dengan keprihatinan berterusan dan menggunakan asas perakaunan berterusan kecuali para pengarah berhasrat untuk membubarkan Amanah atau untuk menghentikan operasi, atau tidak mempunyai alternatif yang realistik melainkan untuk melakukannya.

Pemegang Amanah bertanggungjawab untuk mengawasi proses pelaporan kewangan Amanah. Pemegang Amanah juga bertanggungjawab untuk memastikan bahawa Pengurus menyimpan perakaunan yang betul dan rekod lain yang diperlukan untuk membolehkan penyampaian penyata kewangan ini benar dan adil.

Tanggungjawab Juruaudit untuk pengauditan Penyata Kewangan

Objektif kami adalah untuk memperoleh jaminan yang munasabah sama ada penyata kewangan Unit Amanah secara keseluruhannya adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, dan mengeluarkan laporan juruaudit yang merangkumi pendapat kami. Jaminan yang munasabah adalah tahap jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa akan sentiasa mengesan salah nyata yang ketara apabila ia wujud. Salah nyata boleh timbul daripada penipuan atau kesilapan dan dianggap ketara jika, secara individu atau dalam agregat, salah nyata ini dijangkakan akan mempengaruhi keputusan ekonomi yang diambil pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.


Sebagai sebahagian daripada audit mengikut Piawaian Pengauditan yang diluluskan di Malaysia dan Piawaian Pengauditan Antarabangsa, kami menjalankan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan profesional semasa menjalankan audit. Kami juga:

� Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata yang ketara dalam penyata kewangan Unit Amanah, sama ada disebabkan oleh penipuan atau kesilapan, reka bentuk dan melaksanakan prosedur audit yang responsif kepada risiko berkenaan, dan mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk memberi asas yang munasabah bagi pendapat kami. Risiko tidak mengesan salah nyata yang ketara akibat daripada penipuan adalah lebih tinggi daripada salah nyata akibat kesilapan memandangkan penipuan mungkin melibatkan pakatan sulit, pemalsuan, peninggalan sengaja, gambaran yang salah, atau mengatasi kawalan dalaman.

� Memperoleh pemahaman mengenai kawalan dalaman yang berkaitan dengan audit bagi tujuan merangka prosedur audit yang bersesuaian dengan keadaan, tetapi bukan bertujuan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan dalaman Unit Amanah.

� Menilai kesesuaian polisi-polisi perakaunan yang digunakan dan kemunasabahan anggaran perakaunan dan berkaitan pendedahan yang dibuat oleh Pengurus.

� Membuat kesimpulan mengenai kesesuaian Pengurus menggunakan asas perakaunan usaha berterusan dan, berdasarkan bukti audit yang diperolehi, sama ada wujud ketidakpastian yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang boleh membuang keraguan ketara pada keupayaan Unit Amanah untuk terus sebagai satu usaha berterusan. Jika kami membuat kesimpulan bahawa wujud ketidakpastian, kami dikehendaki untuk menyatakannya dalam laporan juruaudit kami kepada pendedahan yang berkaitan dalam penyata kewangan Unit Amanah atau, jika pendedahan tersebut tidak mencukupi untuk mengubah pendapat kami. Kesimpulan kami adalah berdasarkan kepada bukti audit yang diperolehi sehingga tarikh laporan juruaudit kami. Walau bagaimanapun, peristiwa atau keadaan yang akan berlaku pada masa akan datang boleh menyebabkan Unit Amanah untuk menghentikan terus usaha yang berterusan.

� Menilai pembentangan keseluruhan, struktur dan kandungan penyata kewangan Unit Amanah, termasuk pendedahan, dan sama ada penyata kewangan berdasarkan asas urus niaga asas dan peristiwa dalam cara yang mencapai pembentangan saksama.


Kami berkomunikasi dengan Pengurus mengenai, antara perkara-perkara lain, skop yang dirancang dan masa untuk audit dan penemuan penting, termasuk sebarang kekurangan yang ketara dalam kawalan dalaman yang dikenal pasti semasa audit kami.

Perkara-perkara lain

Laporan ini dibuat semata-mata untuk pemegang Unit Amanah, sebagai sebuah badan, dan bukan untuk tujuan lain. Kami tidak bertanggungjawab kepada mana-mana pihak lain untuk kandungan laporan ini.

Ernst & Young PLT 202006000003 (LLP0022760-LCA) & AF:0039 Akauntan Bertauliah

Muhammad Syarizal bin Abdul Rahim No. 03157/01/2021 (J) Akauntan Bertauliah

Kuala Lumpur, Malaysia 22 Julai 2020


7. PENYATA KEWANGAN

7.1 PENYATA UNTUNG ATAU RUGI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020

Tempoh enam Tempoh enam bulan berakhir bulan berakhir

Nota 30.6.2020 30.6.2019RM RM

PENDAPATAN

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 3,010,374 4,322,881 Pendapatan div iden 18,141,473 16,313,888 Keuntungan ternyata daripada penjualan pelaburan (FVTPL) 11,123,577 15,539,835 (Kerugian)/keuntungan tidak ternyata daripada perubahan nilai saksama pelaburan (FVTPL) (37,600,110) 10,004,311 Kerugian bersih kadar tukaran asing (148,508) (622,567)

(5,473,194) 45,558,348 PERBELANJAAN

Yuran pengurus 4 5,284,714 6,092,122 Yuran pemegang amanah 5 300,000 300,000 Imbuhan juruaudit 25,000 25,000 Yuran ejen cukai 1,850 1,850 Perbelanjaan pentadbiran 894,952 1,509,780

6,506,516 7,928,752

(KERUGIAN)/PENDAPATAN BERSIH SEBELUM CUKAI (11,979,710) 37,629,596 CUKAI 6 - - (KERUGIAN)/PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI (11,979,710) 37,629,596

Pendapatan bersih selepas cukai terdiri daripada berikut:

Ternyata 25,757,804 27,861,688 Tidak ternyata (37,737,514) 9,767,908

(11,979,710) 37,629,596

Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini


7.2 PENYATA PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020


30.6.2020 30.6.2019RM RM

(KERUGIAN)/PENDAPATAN BERSIH SELEPAS CUKAI (11,979,710) 37,629,596

Lain-lain (kerugian)/pendapatan komprehensif tidak dikelaskan semula kepada untung atau rugi dalam tempoh berikutnya

(Kerugian)/keuntungan bersih daripada perubahan nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) (94,581,560) 17,023,727

JUMLAH (KERUGIAN)/PENDAPATAN KOMPREHENSIF BAGI TEMPOH SEMASA (106,561,270) 54,653,323

Lain-lain (kerugian)/pendapatan komprehensif terdiri daripada berikut:

Ternyata 27,805,327 27,860,343 Tidak ternyata (134,366,597) 26,792,980

(106,561,270) 54,653,323



7.3 PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN PADA 30 JUN 2020

Nota 30.6.2020 31.12.2019RM RM

ASET

Pelaburan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI) 7 714,919,614 775,947,267 Pelaburan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (FTVPL) 8 287,622,745 337,218,934 Deposit dengan institusi kewangan 9 54,430,430 58,363,146 Tuntutan cukai 142,612 136,956 Pendapatan belum diterima 10 3,183,534 1,108,143 Jumlah terhutang daripada PNB 11 2,639,720 - Jumlah terhutang daripada broker saham 11,783,616 5,205,225 Tunai di bank 2,501,741 2,464,045 JUMLAH ASET 1,077,224,012 1,180,443,716

LIABILITI

Peruntukan pengagihan - 49,038,000 Jumlah terhutang kepada broker saham 12,326,416 - Jumlah terhutang kepada pengurus 880,394 992,328 Jumlah terhutang kepada PNB 11 1,500,640 - Pelbagai pemiutang 4,027,577 2,243,773 JUMLAH LIABILITI 18,735,027 52,274,101

NILAI ASET BERSIH 1,058,488,985 1,128,169,615

EKUITI

Modal pemegang unit 12 1,342,294,369 1,305,413,729 Rizab-rizab lain (283,805,384) (177,244,114) JUMLAH EKUITI 1,058,488,985 1,128,169,615

UNIT DALAM EDARAN 12 1,844,700,000 1,783,200,000

NILAI ASET BERSIH SEUNIT 0.5738 0.6327



7.4 PENYATA PERUBAHAN DALAM EKUITI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020

ModalPemegang Jumlah

Unit -Ternyata -Tak ternyata EkuitiRM RM RM RM

Pada 1 Januari 2019 1,341,442,984 64,298,542 (213,964,588) 1,191,776,938

Penjadian unit untuk jualan 1,839,300 - - 1,839,300 Penjadian unit untuk pengagihan

(31 Disember 2018) 59,633,910 - - 59,633,910 Pembatalan unit (65,942,190) - - (65,942,190) Jumlah pendapatan - komprehensif bagi tahun semasa - 27,861,688 26,791,635 54,653,323 Pindahan keuntungan ternyata ke - pendapatan belum diagihkan - (1,345) 1,345 - Pada 30 Jun 2019 1,336,974,004 92,158,885 (187,171,608) 1,241,961,281

Pada 1 Januari 2020 1,305,413,729 64,659,514 (241,903,628) 1,128,169,615 Penjadian unit untuk jualan 29,868,755 - - 29,868,755 Penjadian unit untuk pengagihan

(31 Disember 2019) 46,286,265 - - 46,286,265 Pembatalan unit (41,406,698) - - (41,406,698) Pengimbangan pengagihan bagi tempoh semasa 2,132,318 - - 2,132,318 Jumlah pendapatan/(kerugian) komprehensif bagi tempoh semasa - 25,757,804 (132,319,074) (106,561,270) Pindahan keuntungan ternyata ke pendapatan belum diagihkan - 2,047,523 (2,047,523) - Pada 30 Jun 2020 1,342,294,369 92,464,841 (376,270,225) 1,058,488,985

Rizab-rizab



7.5 PENYATA ALIRAN TUNAI BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020


30.6.2020 30.6.2019RM RM

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI OPERASIDAN PELABURAN

Perolehan daripada jualan pelaburan 270,877,794 420,283,055 Pembelian pelaburan (275,581,711) (486,554,945) Simpanan dalam deposit dan instrumen kewangan - 35,272,074 Pengeluaran dari deposit dan instrumen kewangan - (23,116,425) Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan,

sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 3,466,357 5,030,135

Div iden bersih diterima 17,629,227 15,223,130 Cukai dikembalikan - 79,751 Yuran pengurusan dibayar (5,396,648) (6,129,103) Yuran pemegang amanah dibayar (300,000) (300,000) Perbelanjaan pentadbiran dibayar (1,146,950) (1,442,569) Tunai bersih dihasilkan/(digunakan) dalam aktiv iti operasi dan pelaburan 9,548,069 (41,654,897)

ALIRAN TUNAI DARIPADA AKTIVITI PEMBIAYAAN

Perolehan daripada penjadian unit 78,322,440 61,473,210 Tunai dibayar untuk pembatalan unit (42,580,880) (63,224,860) Pengagihan kepada pemegang unit (49,038,000) (59,686,250) Tunai bersih digunakan dalam aktiv iti pembiayaan (13,296,440) (61,437,900)

PENURUNAN BERSIH DALAMTUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI (3,748,371) (103,092,797)

PERBEZAAN TUKARAN MATAWANG (146,649) (622,567) TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AWAL TEMPOH 60,827,191 215,628,597 TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI PADA

AKHIR TEMPOH 56,932,171 111,913,233

TUNAI DAN PERSAMAAN TUNAI TERDIRI DARIPADA:Tunai di bank 2,501,741 13,404,588 Deposit dengan institusi kewangan (Nota 9) 54,430,430 121,625,070

56,932,171 135,029,658 Tolak: Deposit dengan tempoh matang melebihi 3 bulan - (23,116,425) Tunai dan persamaan tunai 56,932,171 111,913,233 Nota-nota lampiran merupakan sebahagian daripada penyata kewangan ini


7.6 NOTA-NOTA BERKENAAN PENYATA KEWANGAN – 30 JUN 2020

1. UNIT AMANAH, PENGURUS DAN KEGIATAN-KEGIATAN UTAMA

AMANAH SAHAM NASIONAL (“Unit Amanah”) ditubuhkan selaras dengan perlaksanaan Surat Ikatan bertarikh 14 April 1981, di antara Pengurus, Amanah Saham Nasional Berhad (“ASNB”), Pemegang Amanah, AmanahRaya Trustees Berhad dan Pemegang Unit Berdaftar Unit Amanah.

Kegiatan utama Unit Amanah ialah melabur dalam "Pelaburan Dibenarkan" seperti yang didefinasikan di bawah Klausa 7.1 Surat Ikatan. "Pelaburan Dibenarkan" termasuk pelaburan jangka pendek dan ekuiti, saham atau debentur syarikat yang disenaraikan di mana-mana bursa saham atau mana-mana syarikat yang disyorkan oleh Pengurus dan dipersetujui oleh Pemegang Amanah. Unit Amanah ini mula beroperasi pada 20 April 1981 dan akan meneruskan operasinya sehingga ditamatkan oleh Pemegang Amanah seperti yang diperuntukkan di bawah Klausa 12 Surat Ikatan.

ASNB adalah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia dan dimiliki sepenuhnya oleh Permodalan Nasional Berhad (“PNB”). Kegiatan utama ASNB ialah mengurus unit amanah.

PNB ialah sebuah syarikat yang diperbadankan di Malaysia. Kegiatan utama Syarikat ialah membeli dan memegang saham untuk meningkatkan hak milik pegangan modal saham oleh masyarakat Bumiputera di dalam sektor korporat di Malaysia. PNB telah dilantik sebagai Pengurus Pelaburan bagi Unit Amanah di bawah Perjanjian Pengurusan Pelaburan bertarikh 18 November 1991.

Penyata kewangan ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah ASNB untuk diterbitkan menurut resolusi para Pengarah pada 22 Julai 2020.

2. ASAS PENYEDIAAN Penyata kewangan beraudit Unit Amanah bagi tempoh berakhir 30 Jun 2020, telah disediakan selaras dengan Piawaian Laporan Kewangan MFRS 134 : Interim Financial Reporting ("MFRS 134"). (a) Perubahan dalam polisi perakaunan

MFRS baru dan telah disemak perlu digunakan oleh entiti dengan tempoh kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2020 tidak memberi kesan kepada penyata kewangan Unit Amanah.

(b) Piawaian yang diterbitkan tetapi belum berkuatkuasa Piawaian, Pindaan dan Tafsiran Jawatankuasa Isu-isu (“IC”) yang telah diterbitkan oleh Malaysian Accounting Standards Board (“MASB”) tetapi belum berkuatkuasa pada tarikh kelulusan penyata kewangan ini adalah tidak berkaitan dengan Unit Amanah.


3. RUMUSAN DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

(a) Instrumen Kewangan Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila Unit Amanah terlibat dalam kontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan dinilai pada nilai saksama. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan FVTPL) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan tersebut, yang difikirkan sesuai, pada permulaan ia diiktiraf. Kos transaksi daripada pengambilalihan atau penjualan aset dan liabiliti kewangan FVTPL diiktiraf dalam untung atau rugi.

(b) Aset-aset kewangan Kesemua pembelian dan penjualan aset kewangan yang biasa adalah diiktiraf dan dinyahiktirafkan berdasarkan tarikh jualbeli. Pembelian atau penjualan yang biasa adalah pembelian dan penjualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang telah ditetapkan oleh peraturan atau amalan pasaran. Aset kewangan yang diiktiraf akan dikira keseluruhannya pada kos dilunaskan atau nilai saksama, bergantung kepada pengkelasan aset tersebut. (i) Pengkelasan aset kewangan

Instrumen hutang yang memenuhi kriteria berikut akan diukur pada kos dilunaskan setelah ditolak kerugian rosotnilai (kecuali instrumen hutang yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi pada permulaan pengiktirafan):

� Aset tersebut dipegang berdasarkan model perniagaan di mana aset dipegang untuk mendapatkan aliran tunai secara kontraktual.

� Terma-terma kontraktual instrumen tersebut akan menghasilkan pembayaran prinsipal dan faedah semata-mata atas baki prinsipal pada tarikh-tarikh tertentu.

Instrumen hutang yang tidak memenuhi kriteria di atas diklasifikasikan sebagai FVTPL atau nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif ("FVTOCI") (lihat di bawah).

Instrumen ekuiti diklasifikasikan sebagai FVTPL atau FVTOCI, bergantung kepada objektif pelaburan.


(ii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi ("FVTPL") Pelaburan dalam instrumen ekuiti dikelaskan sebagai FVTPL melainkan Unit Amanah menetapkan pelaburan tersebut bukan untuk jualbeli pada awal pengiktirafan sebagai FVTOCI. Aset kewangan dikira untuk jualbeli sekiranya:

� Ianya diperoleh dengan tujuan utamanya untuk dijual dalam tempoh terdekat; atau

� Pada permulaan pengiktirafan, ianya adalah sebahagian dari portfolio instrumen kewangan yang diurus secara keseluruhannya oleh Unit Amanah yang mana telah menunjukkan corak pengambilan untung jangka pendek; atau

� Ianya adalah instrumen derivatif yang tidak ditandakan dan tidak berkesan sebagai instrumen perlindungan nilai atau sebagai jaminan kewangan.

Instrumen hutang yang tidak menepati ciri-ciri kos dilunaskan (rujuk ke atas) akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang yang menepati ciri-ciri kos dilunaskan tetapi telah ditandakan sebagai FVTPL akan dikira sebagai FVTPL. Instrumen hutang akan ditandakan sebagai FVTPL sekiranya penandaan tersebut akan menghilangkan atau mengurangkan perbezaan yang ketara dalam pengiraan atau penilaian aset atau liabiliti yang dilakukan ke atas pelaburan tersebut. Unit Amanah telah menandakan aset kewangan yang dipegang untuk tujuan jualbeli sebagai FVTPL.

Instrumen hutang dikelaskan semula dari kos dilunaskan kepada FVTPL apabila model perniagaan telah berubah sehingga menyebabkan ciri-ciri kos dilunaskan tidak lagi dipenuhi. Pengkelasan semula instrumen hutang yang ditandakan sebagai FVTPL adalah tidak dibenarkan.

Aset kewangan FVTPL dikira pada nilai saksama pada setiap penghujung tempoh pelaporan dengan sebarang untung atau rugi hasil dari penilaian semula diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan faedah atas instrumen hutang pada FVTPL dinyatakan berasingan dalam akaun untung atau rugi.

Pendapatan dividen dari pelaburan dalam instrumen ekuiti FVTPL dikira dalam akaun untung atau rugi apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan menurut MFRS 15: [Revenue], dan dinyatakan berasingan dalam untung atau rugi.


(iii) Aset kewangan pada nilai saksama melalui lain-lain pendapatan komprehensif (FVTOCI)

Pada permulaan pengiktirafan, Unit Amanah diberi pilihan untuk membuat pemilihan yang tidak boleh ditarikbalik (berasaskan pada setiap instrumen) bagi menandakan pelaburan dalam instrumen ekuiti sebagai FVTOCI. Penandaan sebagai FVTOCI tidak dibenarkan sekiranya instrumen ekuiti tersebut dipegang bagi tujuan jualbeli. Unit Amanah telah menetapkan aset kewangan dengan objektif untuk pendapatan dividen yang diterima atau jangka masa sederhana dan jangka panjang sebagai FVTOCI.

Instrumen hutang dengan matlamat untuk mencapai pengumpulan aliran tunai kontraktual dan penjualan aset kewangan ditetapkan sebagai FVTOCI.

Pelaburan dalam instrumen ekuiti pada FVTOCI pada permulaannya diukur pada nilai saksama ditambah kos transaksi. Berikutnya, ianya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian hasil dari perubahan nilai saksama dikira dalam lain-lain pendapatan komprehensif dan dikumpul di dalam rizab-rizab lain.

Keuntungan atau kerugian terkumpul tidak akan dikelaskan semula pada untung atau rugi atas penjualan pelaburan tersebut. Walau bagaimanapun, keuntungan atau kerugian terkumpul atas instrumen hutang akan diklasifikasikan semula menjadi untung atau rugi semasa penjualan instrumen tersebut.

(iv) Rosotnilai dalam aset kewangan Kerugian kredit diiktiraf berdasarkan model "Expected Credit Loss" (" ECL "). Unit Amanah mengiktiraf elaun kerugian untuk ECL pada instrumen kewangan yang tidak diukur pada FVTPL (aset kewangan yang merupakan instrumen hutang). Model rosotnilai ini tidak digunakan untuk pelaburan ekuiti. ECL adalah anggaran kebarangkalian kerugian kredit. ECL diukur seperti berikut:

� Aset kewangan yang tidak rosot kredit pada tarikh pelaporan.

Nilai semasa tunai mengalami kekurangan (iaitu perbezaan antara aliran tunai yang disebabkan oleh entiti mengikut kontrak dan aliran tunai yang dijangka diterima oleh Unit Amanah);

� Aset kewangan yang rosot kredit pada tarikh pelaporan.

Perbezaan di antara jumlah bawaan kasar dan nilai semasa bagi anggaran aliran tunai masa hadapan.


Pada setiap tarikh pelaporan, Unit Amanah akan menilai sama ada aset kewangan yang dibawa pada kos yang dilunaskan telah merosot kredit. Aset kewangan adalah 'rosot kredit' apabila satu atau lebih peristiwa yang menjejaskan anggaran aliran tunai masa depan aset kewangan telah berlaku. Bukti yang menunjukkan aset kewangan telah mengalami rosot kredit merangkumi data yang boleh diperhatikan seperti berikut :

� Pengeluar atau rakan niaga mengalami masalah kewangan yang ketara.

� Instrumen mengalami penurunan nilai penarafan kredit yang ketara

dari agensi penarafan.

� Perlanggaran kontrak seperti ingkar dan lewat tempoh; atau

� Ketiadaan pasaran aktif bagi sekuriti disebabkan oleh masalah kewangan.

(v) Penyahiktirafan aset kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan aset kewangan hanya apabila hak atas aliran tunai dari aset tersebut berakhir, atau apabila Unit Amanah memindahmilikkan aset kewangan dan segala risiko dan pulangan pemilikan aset tersebut kepada entiti lain.

Sekiranya Unit Amanah tidak memindahmilikkan dan tidak juga mengekalkan semua risiko dan pulangan pemilikan tetapi masih menguasai aset yang telah dipindahkan tersebut, Unit Amanah hendaklah mengambilkira kepentingan dalam aset tersebut dan liabiliti yang perlu dibayar olehnya. Sekiranya Unit Amanah mengekalkan sebahagian besar risiko dan pulang pemilikan, Unit Amanah akan terus mengiktiraf aset tersebut dan juga pinjaman bercagar bagi hasil yang diterima.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada kos dilunaskan, perbezaan di antara nilai dibawa dan jumlah yang diterima akan diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTOCI, keuntungan atau kerugian terkumpul dalam rizab penilaian pelaburan tidak dikelaskan kembali ke akaun untung atau rugi tetapi dikelaskan ke rizab bolehagih ternyata.

Bagi penyahiktirafan aset kewangan pada FVTPL, keuntungan atau kerugian tak ternyata kumulatif dipindahkan ke akaun untung atau rugi semasa pelupusan.


(c) Liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti

(i) Pengelasan sebagai hutang atau ekuiti

Instrumen hutang atau ekuiti yang dikeluarkan oleh Unit Amanah dikelaskan sama ada sebagai liabiliti kewangan atau ekuiti bergantung kepada asas perjanjian dan definisi liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

(ii) Liabiliti kewangan

Dalam skop MFRS 9, liabiliti kewangan diiktiraf dalam penyata kedudukan kewangan hanya apabila Unit Amanah menjadi pihak kepada kontrak instrumen kewangan.

Liabiliti kewangan Unit Amanah termasuk lain-lain pemiutang pada awalnya dikenalpasti pada nilai saksama termasuk kos transaksi secara langsung dan seterusnya dinilai pada kos dilunaskan menggunakan kaedah kadar faedah berkesan.

(iii) Penyahiktirafan liabiliti kewangan

Unit Amanah menyahiktirafkan liabiliti kewangan hanya apabila tanggungan atau kewajipannya dilepaskan, dibatalkan atau tamat tempoh. Perbezaan di antara nilai dibawa liabiliti kewangan dan jumlah yang dibayar, termasuk sebarang aset bukan tunai yang dipindahmilik atau liabiliti diambilalih, diambil kira dalam akaun untung atau rugi.

(iv) Modal pemegang unit

Modal pemegang unit kepada Unit Amanah menepati tafsiran instrumen 'puttable' yang dikelaskan sebagai instrumen ekuiti mengikut pindaan MFRS 132 Financial Instruments: Presentation.

Pengimbangan pengagihan mewakili purata jumlah yang boleh diagih yang termasuk dalam harga penjadian dan pembatalan unit. Jumlah tersebut dipulangkan kepada pemegang unit sama ada melalui pengagihan dan/atau dipinda apabila unit dibatalkan.

(d) Pengiktirafan pendapatan

Pendapatan dividen kasar daripada pelaburan disebut harga dan sekim pelaburan kolektif tidak tersenarai diambil kira mengikut asas pengisytiharan, apabila hak untuk menerima dividen telah dipastikan.

Keuntungan ternyata daripada jualan pelaburan diambil kira berdasarkan perbezaan di antara pendapatan bersih dengan nilai dibawa oleh pelaburan tersebut.


Pendapatan daripada pelaburan pada kos terlunas diakru berdasarkan kaedah kadar faedah berkesan / kadar keuntungan berkesan.

(e) Mata wang asing

Mata wang fungsian dan pelaporan

Perkara berkaitan mata wang asing yang terkandung di dalam penyata kewangan Unit Amanah adalah diukur dengan menggunakan mata wang persekitaran ekonomi utama di mana Unit Amanah beroperasi ("mata wang fungsian").

Pengurus telah membuat pertimbangan yang teliti bagi menentukan mata wang fungsian yang menggambarkan kesan ekonomi sewajarnya terhadap transaksi asas berdasarkan keadaan dan peristiwa, telah menentukan RM sebagai mata wang fungsian terutamanya disebabkan oleh faktor-faktor berikut:

(i) Unit-unit bagi Unit Amanah didenominasi dalam RM. (ii) Sebahagian besar perbelanjaan Unit Amanah didenominasi dalam RM. (iii) Sebahagian besar NAB Unit Amanah dilaburkan didalam pelaburan yang

didenominasi dalam RM.

Disebabkan itu, penyata kewangan Unit Amanah disediakan dalam RM iaitu mata wang fungsian dan presentasi Unit Amanah.

Transaksi dan imbangan

Transaksi mata wang asing ditukarkan kepada mata wang fungsian dengan menggunakan kadar tukaran semasa pada tarikh transaksi atau valuasi di mana urusniaga akan dinilai semula. Keuntungan dan kerugian tukaran asing terhasil dari penyelesaian sesuatu transaksi dan dari perubahan kadar tukaran bagi aset dan liabiliti kewangan pada akhir tahun diiktiraf di dalam Penyata Pendapatan Komprehensif atau Penyata Untung Atau Rugi.

Perkara bukan kewangan diukur pada nilai saksama di dalam mata wang asing adalah ditukarkan berdasarkan kadar tukaran pada tarikh di mana nilai saksama ditentukan. Keuntungan atau kerugian yang terhasil daripada pertukaran perkara-perkara bukan kewangan yang diukur pada nilai saksama akan diambilkira sama seperti pengiktirafan keuntungan dan kerugian daripada perubahan nilai saksama sesuatu perkara (iaitu perbezaan pertukaran bagi perkara-perkara yang keuntungan dan kerugian pada nilai saksama diiktiraf di dalam pendapatan komprehensif ("OCI") atau penyata untung atau rugi, masing-masing juga turut diiktiraf di dalam OCI atau penyata untung atau rugi).


(f) Tunai dan persamaan tunai

Bagi tujuan Penyata Aliran Tunai, tunai dan persamaan tunai terdiri daripada tunai di bank, simpanan dalam panggilan dan simpanan jangka pendek berkecairan tinggi dengan tempoh matang tiga bulan atau kurang di mana perubahan dalam nilai mempunyai risiko yang tidak ketara.

(g) Cukai pendapatan

Aset dan liabiliti cukai semasa diukur pada jumlah yang dijangka akan dikutip semula daripada atau dibayar kepada pihak berkuasa cukai. Kadar dan undang-undang cukai yang digunakan untuk mengira jumlah adalah yang telah digubal atau sebahagian besarnya digubal pada tarikh laporan.

Cukai semasa diiktiraf dalam untung atau rugi kecuali setakat mana cukai yang berkaitan dengan perkara yang diiktiraf di luar daripada keuntungan atau kerugian, sama ada dalam lain-lain pendapatan komprehensif atau terus ke ekuiti.

Tiada cukai tertunda yang diiktiraf memandangkan tiada perbezaan yang ketara.

(h) Pengukuran nilai saksama

Instrumen kewangan dikira pada nilai saksama pada setiap tarikh laporan.

Nilai saksama adalah harga yang diterima untuk menjual aset atau bayaran untuk memindahkan liabiliti dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh pengukuran. Pengukuran nilai saksama adalah berdasarkan kepada anggapan bahawa transaksi untuk menjual atau memindahkan liabiliti berlaku sama ada:

� Dalam pasaran utama bagi aset atau liabiliti, atau � Sekiranya ketiadaan pasaran utama, dalam pasaran yang paling

berfaedah bagi aset atau liabiliti.

Pasaran yang paling utama atau berfaedah mesti boleh diakses oleh Unit Amanah.

Nilai saksama bagi aset atau liabiliti dikira dengan menggunakan andaian bahawa peserta pasaran menilai aset atau liabiliti, bertindak demi kepentingan ekonomi mereka yang terbaik.

Unit Amanah menggunakan teknik penilaian yang sesuai dengan keadaan dan maklumat yang mencukupi untuk mengukur nilai saksama, memaksimumkan penggunaan input yang boleh diperhatikan dan meminimumkan penggunaan input yang tidak boleh diperhatikan.

Semua aset yang mana nilai saksama diukur atau dinyatakan di dalam penyata kewangan dikategorikan dalam turutan nilai saksama, seperti berikut, berdasarkan input paras terendah yang penting kepada ukuran nilai saksama secara keseluruhan:


� Aras 1 : Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa

� Aras 2 : Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung

� Aras 3 : Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran

Bagi aset yang diiktiraf di dalam penyata kewangan secara berulang, Unit Amanah akan tentukan sama ada pemindahan berlaku antara Tahap dalam turutan dengan menilai semula pengkategorian (berdasarkan kepada input paras terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama secara keseluruhan) pada akhir setiap tempoh pelaporan.

(i) Penilaian dan Anggaran Perakaunan Yang Ketara

Penyediaan penyata kewangan Unit Amanah memerlukan Pengurus untuk membuat pertimbangan, anggaran dan andaian yang memberi kesan kepada jumlah hasil, perbelanjaan, aset dan liabiliti dan pendedahan liabiliti luar jangka pada tarikh laporan. Walaubagaimanapun, ketidaktentuan tentang andaian dan anggaran ini boleh menyebabkan keputusan yang mana memerlukan pelarasan ketara kepada jumlah dibawa oleh aset atau liabiliti pada masa akan datang.

Tiada pertimbangan utama telah dibuat oleh Pengurus dalam mengguna pakai dasar-dasar perakaunan Unit Amanah. Tiada terdapat andaian utama mengenai masa depan dan lain - lain sumber utama ketidakpastian anggaran pada tarikh laporan ini, yang mempunyai risiko penting yang boleh menyebabkan pelarasan penting kepada jumlah dibawa aset dan liabiliti dalam tempoh kewangan akan datang.

COVID-19 telah diisytiharkan sebagai wabak oleh Pertubuhan Kesihatan Sedunia (WHO) pada bulan Mac 2020. Wabak ini dan tindakan kerajaan Malaysia serta kerajaan-kerajaan di dunia bagi menangani wabak ini telah memberi kesan negatif kepada aktiviti-aktiviti komuniti, ekonomi dan operasi perniagaan. Oleh kerana wabak ini masih berkembang, adalah sukar bagi meramalkan sejauh mana jangka masa dan kesannya terhadap perniagaan dan ekonomi, tempatan mahupun global.

Prestasi Unit Amanah untuk tahun kewangan berikutnya mungkin dipengaruhi oleh peningkatan turun naik di pasaran saham dan ketidakpastian dari penurunan ketara harga minyak. Pengurus sedang mengawasi situasi ini dengan teliti dan akan terus menilai kesannya terhadap operasi dan prestasi Unit Amanah apabila situasi semakin berkembang. Pengurus juga telah berusaha untuk menyesuaikan strategi pelaburannya dengan mempelbagaikan portfolio Amanah dan melabur dalam kelas aset baru, baik di pasaran kewangan tempatan dan antarabangsa bagi menangani persekitaran operasi yang semakin mencabar.


4. YURAN PENGURUS Klausa 13.1 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pengurus berhak menerima yuran tidak melebihi 1.0% setahun daripada Nilai Aset Bersih ("NAB") boleh agih kepada pemegang-pemegang Unit Amanah, dikira dan diakru secara harian seperti yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah.

Yuran pengurus yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020 ialah 1.00% (enam bulan berakhir 30 Jun 2019: 1.00%) setahun daripada nilai aset bersih Unit Amanah.

5. YURAN PEMEGANG AMANAH Klausa 13.2 Surat Ikatan memperuntukkan bahawa Pemegang Amanah berhak menerima yuran pada kadar yang dipersetujui oleh Pengurus dan Pemegang Amanah dari semasa ke semasa. Telah dipersetujui bahawa yuran Pemegang Amanah akan dikenakan sebanyak RM600,000 atau 0.08% setahun daripada NAB Unit Amanah, yang mana lebih rendah, dikira dan diakru secara harian.

Yuran Pemegang Amanah yang dikenakan bagi tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020 telah ditetapkan pada RM300,000 (enam bulan berakhir 30 Jun 2019: RM300,000) daripada NAB Unit Amanah.

6. CUKAI Unit Amanah telah diberikan pengecualian daripada cukai pendapatan oleh Menteri Kewangan mengikut bidangkuasa yang diberikan kepadanya di bawah Seksyen 127(3A) Akta Cukai Pendapatan, 1967, sehingga tahun taksiran 2026.

Disebabkan oleh pengecualian cukai, pendapatan dividen yang diperolehi daripada REITs akan dibayar semula oleh Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia.


7. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI LAIN-LAIN PENDAPATAN KOMPREHENSIF (FVTOCI)

Nota 30.6.2020 31.12.2019RM RM

Pada kos:(a) 1,002,495,456 966,894,026

Saham biasa 998,780,502 963,179,072 REITs 3,714,954 3,714,954

1,002,495,456 966,894,026

Pada nilai saksama:(a) 714,919,614 775,947,267

Saham biasa 711,133,042 772,189,237 REITs 3,786,572 3,758,030

714,919,614 775,947,267

(a)

Nilai Saksamaatas Nilai Aset

Nilai Bersih padaKos Saksama 30.6.2020

Syarikat Unit RM RM %

Perkhidmatan KomunikasiAstro Malaysia Holdings Berhad 5,951,600 13,067,644 4,939,828 0.47 Axiata Group Berhad 6,280,198 40,553,840 22,294,703 2.11 Digi.Com Berhad 4,895,800 27,193,777 21,100,898 1.99 Maxis Berhad 3,714,100 23,656,516 19,944,717 1.88 Telekom Malaysia

Berhad 2,824,723 19,727,315 11,722,600 1.11 23,666,421 124,199,092 80,002,746 7.56

Pelaburan disebut harga

Pelaburan disebut harga:

Pelaburan disebut harga:

Pelaburan disebut harga pada 30 Jun 2020 adalah seperti berikut:


(a) Pelaburan disebut harga (samb.)




Barangan Bukan Asasi PenggunaBermaz Auto

Berhad 6,914,400 17,061,555 10,233,312 0.97UMW Holdings

Berhad 800,000 8,891,830 2,040,000 0.197,714,400 25,953,385 12,273,312 1.16

Barangan Asasi PenggunaIOI Corporation

Berhad 4,120,800 19,951,332 17,884,272 1.69Kuala Lumpur

Kepong Berhad 933,911 22,304,915 20,732,824 1.96Leong Hup

InternationalBerhad 8,611,100 8,736,196 6,544,436 0.62

QL ResourcesBerhad 1,949,700 11,390,131 18,717,120 1.77

Sime DarbyPlantationBerhad 3,692,009 20,708,676 18,164,684 1.71

19,307,520 83,091,250 82,043,336 7.75

TenagaDialog Group Berhad 8,677,400 30,452,275 31,325,414 2.96Sapura Energy Berhad 12,695,856 19,339,952 1,206,106 0.11Velesto Energy Berhad 5,051,660 4,688,020 732,491 0.07





Syarikat (samb.) Unit RM RM %

Tenaga (samb.)Yinson Holdings Berhad 737,000 4,628,360 4,348,300 0.41

27,161,916 59,108,607 37,612,311 3.55

KewanganAMMB Holdings Berhad 6,683,800 41,840,843 20,786,618 1.96CIMB Group Holdings Berhad 9,226,033 55,447,124 32,844,678 3.10Malayan Banking Berhad 7,071,952 66,588,823 53,110,360 5.02Public Bank Berhad 4,666,400 107,859,262 76,995,600 7.27RHB Bank Berhad 4,488,560 25,716,130 21,500,202 2.03

32,136,745 297,452,182 205,237,458 19.38

KesihatanHartalega

Holdings Berhad 2,048,300 24,030,919 26,627,900 2.51IHH Healthcare

Berhad 1,787,800 10,751,515 9,832,900 0.93Top Glove

CorporationBerhad 2,938,100 42,518,443 47,303,410 4.47

6,774,200 77,300,877 83,764,210 7.91

PerindustrianAirAsia Group

Berhad 6,007,200 21,180,134 5,256,300 0.50Gamuda Berhad 3,046,600 15,197,215 11,089,624 1.05HSS Engineers

Berhad 5,018,080 7,305,142 2,509,040 0.24






Perindustrian (samb.)IJM Corporation

Berhad 4,500,000 15,990,640 8,145,000 0.77Malaysia Airports

Holdings Berhad 2,650,000 22,564,575 14,442,500 1.36MISC Berhad 2,676,900 24,654,676 20,505,054 1.94Sime Darby

Berhad 2,826,200 6,726,778 6,076,330 0.57WCT Holdings

Berhad 4,181,526 10,246,656 2,007,133 0.1930,906,506 123,865,816 70,030,981 6.62

Teknologi MaklumatInari Amertron

Berhad 6,621,600 11,669,903 11,190,504 1.06

Bahan AsasPetronas Chemicals Group Berhad 4,196,200 31,981,757 26,016,440 2.46Ta Ann Holdings

Berhad 1,432,000 5,325,074 3,365,200 0.325,628,200 37,306,831 29,381,640 2.78

HartanahMah Sing Group

Berhad 9,254,825 15,523,568 4,905,058 0.46Sime Darby

Property Berhad 8,192,009 11,767,915 5,570,566 0.53S P Setia Berhad 5,240,580 17,570,052 4,428,290 0.42

22,687,414 44,861,535 14,903,914 1.41






UtilitiGas Malaysia

Berhad 1,898,700 6,796,122 5,316,360 0.50Petronas Gas

Berhad 645,600 14,064,788 10,897,728 1.03Tenaga Nasional

Berhad 5,599,100 84,876,114 65,061,542 6.15YTL Power

InternationalBerhad 5,100,000 8,234,000 3,417,000 0.32

13,243,400 113,971,024 84,692,630 8.00

Jumlah sahambiasa 195,848,322 998,780,502 711,133,042 67.18

REITsKLCC Real Estate Investment Trust 475,700 3,714,954 3,786,572 0.36

Jumlah REITs 475,700 3,714,954 3,786,572 0.36

Jumlah pelaburan disebut harga 196,324,022 1,002,495,456 714,919,614 67.54


8. PELABURAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI (FVTPL)

30.6.2020 31.12.2019RM RM

Pada kos:

(a) 62,007,019 98,847,674 Pelaburan disebut harga - Dalam Negara: (b) 167,136,681 148,749,717 Saham biasa 159,263,998 140,877,034 Saham keutamaan 7,872,683 7,872,683 Pelaburan disebut harga - Luar Negara: (c) 146,597,129 140,139,517 Saham biasa 138,840,690 140,139,517 Saham keutamaan 7,756,439 -

375,740,829 387,736,908 Pada nilai saksama:

(a) 64,231,810 99,570,590 Pelaburan disebut harga - Dalam Negara: (b) 93,172,419 99,861,286 Saham biasa 87,616,815 92,922,938 Saham keutamaan 5,555,604 6,938,348 Pelaburan disebut harga - Luar Negara: (c) 130,218,516 137,787,058 Saham biasa 122,480,024 137,787,058 Saham keutamaan 7,738,492 -

287,622,745 337,218,934

(a) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga

30.6.2020 31.12.2019RM RM

Pada kos:Terbitan Pelaburan Kerajaan - 31,840,256 Nota Islam Jangka Sederhana 60,007,019 65,007,418 Bon Subordinat 2,000,000 2,000,000

62,007,019 98,847,674 Pada nilai saksama:

Terbitan Pelaburan Kerajaan - 31,600,000 Nota Islam Jangka Sederhana 62,219,250 65,949,450 Bon Subordinat 2,012,560 2,021,140

64,231,810 99,570,590

sekuriti hutang tidak disebut

sekuriti hutang tidak disebut

harga

Sekuriti berpendapatan tetap dan

harga

Sekuriti berpendapatan tetap dan


(a) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (samb.)


Nilai Nilai Bersih padaNominal Kos Saksama 30.6.2020

Syarikat RM RM RM %

4.30% TelekomMalaysia Berhad18.12.2020 10,000,000 10,000,000 10,079,900 0.95

6.48% ProjekLintasan SungaiBesi- Ulu KlangSdn. Bhd.26.11.2027 15,000,000 15,000,000 15,444,000 1.46

5.20% MNRBHoldings Berhad22.3.2024 5,000,000 5,000,000 5,171,400 0.49

4.76% IJMCorporationBerhad10.4.2029 5,000,000 5,007,019 5,314,400 0.50

4.78% PNBMerdekaVenturesSdn. Bhd.28.12.2026 10,000,000 10,000,000 10,547,900 1.00

4.81% PNBMerdekaVenturesSdn. Bhd.28.12.2027 10,000,000 10,000,000 10,558,300 1.00

Nota Islam Jangka


(a) Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga (samb.)


Nilai Nilai Bersih padaNominal Kos Saksama 30.6.2020

Syarikat (samb.) RM RM RM %

6.48% ProjekLintasan SungaiBesi- Ulu KlangSdn. Bhd.26.11.2027 5,000,000 5,000,000 5,103,350 0.48

Jumlah Nota Islam Islam JangkaSederhana 60,000,000 60,007,019 62,219,250 5.88

4.90% MalayanBanking Berhad19.10.2020 2,000,000 2,000,000 2,012,560 0.19

Subordinat 2,000,000 2,000,000 2,012,560 0.19

Jumlah sekuritiberpendapatan tetap dan sekuritihutang tidak

62,000,000 62,007,019 64,231,810 6.07disebut harga

Nota Islam Jangka Sederhana (samb.)

Bon Subordinat

Jumlah Bon


(b) Pelaburan disebut harga - Dalam Negara





Saham biasa

Perkhidmatan KomunikasiAxiata Group Berhad 1,905,000 7,219,680 6,762,750 0.64

Barangan Bukan Asasi PenggunaUMW Holdings Berhad 689,900 8,167,961 1,759,245 0.17

TenagaDialog Group Berhad 1,150,000 4,197,730 4,151,500 0.39Sapura Energy Berhad 7,946,666 10,416,074 754,933 0.07Velesto Energy Berhad 20,195,267 21,291,879 2,928,314 0.28Wah Seong

Corporation Berhad 7,320,922 11,872,650 3,660,461 0.35

36,612,855 47,778,333 11,495,208 1.09

KewanganAmBank (M) Berhad 513,000 2,229,299 1,595,430 0.15CIMB Group Holdings Berhad 4,128,545 24,956,816 14,697,620 1.39Malayan Banking Berhad 1,454,198 12,591,621 10,921,027 1.03

6,095,743 39,777,736 27,214,077 2.57


(b) Pelaburan disebut harga - Dalam Negara (samb.)




Saham biasa (samb.)

KesihatanSupermax Corporation Berhad 1,500,000 12,305,850 12,000,000 1.13

PerindustrianEconpile Holdings Berhad 3,766,800 3,555,814 2,297,748 0.22IJM Corporation Berhad 3,000,000 10,478,290 5,430,000 0.51MISC Berhad 900,000 7,418,280 6,894,000 0.65

7,666,800 21,452,384 14,621,748 1.38

Teknologi MaklumatInari Amertron Berhad 1,761,700 4,112,243 2,977,273 0.28

UtilitiTenaga Nasional Berhad 66,000 783,420 766,920 0.07YTL Corporation Berhad 12,071,800 17,666,391 10,019,594 0.95

12,137,800 18,449,811 10,786,514 1.02

Jumlah saham biasa - Dalam Negara 68,369,798 159,263,998 87,616,815 8.28


(b) Pelaburan disebut harga - Dalam Negara (samb.)




Saham keutamaan

TenagaSapura Energy Berhad - Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic 3,096,378 1,269,515 340,602 0.03

HartanahS P Setia Berhad - Redeemable Convertible Preference Shares - I slamic B 7,503,600 6,603,168 5,215,002 0.49

Jumlah Saham Keutamaan - Dalam Negara 10,599,978 7,872,683 5,555,604 0.52

Jumlah Pelaburandisebut harga

- Dalam Negara 78,969,776 167,136,681 93,172,419 8.80

(c) Pelaburan disebut harga - Luar Negara


Australia

KesihatanCSL Ltd 5,800 4,841,164 4,929,719 0.47


(c) Pelaburan disebut harga - Luar Negara (samb.)




China

Barangan Bukan Asasi PenggunaAlibaba Group Holding Ltd 41,700 5,018,403 4,824,371 0.46Anta Sports Products Ltd 134,000 5,132,942 5,119,469 0.48

175,700 10,151,345 9,943,840 0.94

Barangan Asasi PenggunaFoshan Haitian

Flavouring& Food Co Ltd 71,000 4,936,337 5,354,706 0.51

TenagaCNOOC Ltd 800,000 6,088,656 3,796,742 0.36

Perancis

TenagaTotal SA 30,000 7,142,622 4,990,851 0.47

Barangan Bukan Asasi PenggunaCie Generale des

EstablissementsMichelin SCA 13,600 6,295,255 6,135,978 0.58

GJerman

Penjagaan kesihatanMerck KGaA 7,940 3,980,588 3,983,763 0.38






Hong Kong

UtilitiChina Gas

Holdings Ltd 339,100 5,642,752 4,636,935 0.44

Itali

TenagaEni SPA 75,812 5,244,432 3,148,491 0.30

Korea Selatan

Teknologi MaklumatSK Hynix Inc 24,000 7,625,608 7,169,049 0.68Samsung

Electronics CoLtd 43,000 8,646,518 8,050,888 0.76

67,000 16,272,126 15,219,937 1.44

Barangan Bukan Asasi PenggunaHyundai Mobis

Co Ltd 10,800 9,378,540 7,409,161 0.70

Sepanyol

UtilitiEndesa SA 17,019 1,794,573 1,794,665 0.17






Taiwan

Teknologi MaklumatLargan Precision

Co Ltd 8,000 5,222,234 4,576,752 0.43

Amerika Syarikat

Barangan Bukan Asasi PenggunaAmazon.com Inc 638 7,274,723 7,322,559 0.69McDonald's Corp 6,570 5,306,050 5,142,655 0.49NIKE Inc 12,100 5,071,540 4,967,226 0.47Ulta Beauty Inc 3,086 4,427,042 2,624,742 0.25

22,394 22,079,355 20,057,182 1.89

TenagaEOG Resources

Inc 10,000 4,209,307 2,126,009 0.20

KesihatanBoston Scientific

Corp 40,000 7,176,588 5,934,841 0.56 Merck & Co Inc 27,000 9,488,946 8,800,521 0.83

67,000 16,665,534 14,735,362 1.39

Teknologi MaklumatMastercard Inc 3,824 4,606,733 4,796,535 0.45 Microsoft Corp 5,700 4,289,137 4,843,396 0.46

9,524 8,895,870 9,639,931 0.91 Jumlah saham biasa - Luar Negara 1,730,689 138,840,690 122,480,024 11.57



9. DEPOSIT DENGAN INSTITUSI KEWANGAN

Purata wajaran kadar faedah efektif ("PWKFE") tahunan dan purata kematangan bagi simpanan dengan institusi kewangan pada tarikh penyata kedudukan kewangan adalah seperti berikut:




Saham keutamaan

Jerman

Barangan bukan asasi penggunaPorsche Automobil Holding SE 31,500 7,756,439 7,738,492 0.73

Jumlah sahamkeutamaan -Luar Negara 31,500 7,756,439 7,738,492 0.73

Jumlah pelaburan disebut harga - Luar Negara 1,762,189 146,597,129 130,218,516 12.30

30.6.2020 31.12.2019RM RM

Bank-bank berlesen 54,430,430 58,363,146 Pada kos:

Purata PurataPWKFE kematangan PWKFE kematangan

(% tahunan) (Hari) (% tahunan) (Hari)

Bank-bank berlesen 2.03 3 3.26 2

30.6.2020 31.12.2019


10. PENDAPATAN BELUM TERIMA

11. JUMLAH TERHUTANG DARIPADA/KEPADA PNB

12. MODAL PEMEGANG UNIT

30.6.2020 31.12.2019RM RM

Pendapatan dari instrumen pasaran kewangan, sekuriti berpendapatan tetap dan lain-lain pendapatan 313,471 356,383Div iden 862,972 751,760Tunai belum terima dari kontrak tukaran asing

hadapan untuk penyelesaian dagangan 2,007,091 - 3,183,534 1,108,143

30.6.2020 31.12.2019RM RM

Jumlah terhutang daripada PNB:Penjadian unit 2,639,720 -

Jumlah terhutang kepada PNB:Pembatalan unit 1,500,640 -

Unit RM Unit RM

Pada awal tempoh/ tahun 1,783,200,000 1,305,413,729 1,836,500,000 1,341,442,984Penjadian unit untuk: - Jualan 57,900,000 29,868,755 6,200,000 3,725,435 - Pengagihan 77,400,000 46,286,265 91,900,000 56,651,137

135,300,000 76,155,020 98,100,000 60,376,572Pembatalan unit (73,800,000) (41,406,698) (151,400,000) (96,405,827)

61,500,000 34,748,322 (53,300,000) (36,029,255)

Pengimbangan pengagihan bagi - Tempoh/ - 2,132,318 - 104,425

tahun semasa - Pengagihan - - - (104,425) Pada akhir tempoh/ tahun 1,844,700,000 1,342,294,369 1,783,200,000 1,305,413,729

30.6.2020 31.12.2019


Sepanjang tempoh enam bulan berakhir 30 Jun 2020, Pengurus tidak memegang sebarang unit di dalam Unit Amanah. Pada 30 Jun 2020, PNB dibenarkan dan telah memegang 703,948 (31 Disember 2019: 518,128) unit, yang merangkumi 0.04% (31 Disember 2019: 0.03%) daripada jumlah unit yang diterbitkan.

13. URUS NIAGA DENGAN SYARIKAT-SYARIKAT BROKER SAHAM/BROKER/DEALER/INSTITUSI KEWANGAN

Sepuluh syarikat broker saham/broker/dealer/institusi kewangan terbesar mengikut nilai urus niaga ialah seperti berikut:

ASNB tidak mempunyai pegangan ekuiti secara langsung dalam syarikat-syarikat di atas.

* PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat-syarikat broker berkenaan.

** PNB dan/atau tabung unit amanah di bawah pengurusan ASNB mempunyai pegangan ekuiti secara langsung di dalam syarikat induk terakhir bagi syarikat-syarikat broker berkenaan.

Syarikat Broker RM % RM %

RHB Investment Bank Berhad** 47,326,919 17.46 70,990 20.43CLSA Securities

Malaysia Sdn. Bhd. 35182788 12.98 52,780 15.19Hong Leong Bank Berhad* 31,895,800 11.76 - - Maybank Investment Bank Berhad** 26,821,644 9.89 40,233 11.58UBS Securities

Malaysia Sdn. Bhd. 21,027,272 7.76 31,541 9.08Normura Securities

Malaysia Sdn. Bhd. 16307560 6.01 24461 7.04UOB Kay Hian

Securities (M)Sdn. Bhd. 14,346,858 5.29 21,520 6.19

CGS-CIMB SecuritiesSdn. Bhd.** 13,200,378 4.87 19,801 5.70

JPMorgan Securities(Malaysia) Sdn. Bhd. 12,379,507 4.57 18,569 5.34

Citigroup GlobalMarkets (Malaysia)Sdn. Bhd. 11,522,019 4.25 15,836 4.55

Lain-lain 41,113,073 15.16 51,759 14.90271,123,818 100.00 347,490 100.00

Nilai Urusniaga Yuran Broker


Segala urusan dengan syarikat-syarikat broker saham telah dilaksanakan menurut perjalanan biasa berdasarkan syarat-syarat di dalam industri broker saham.

14. PUSING GANTI PORTFOLIO

Pusing Ganti Portfolio dikira berdasarkan nisbah antara purata jumlah kos pembelian dan penjualan pelaburan dalam tempoh kewangan kepada purata NAB harian Unit Amanah.

15. NISBAH PERBELANJAAN PENGURUSAN

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan dikira berdasarkan nisbah antara jumlah bayaran pengurusan dan perbelanjaan Unit Amanah kepada purata NAB harian Unit Amanah.

16. TURUTAN NILAI SAKSAMA

Unit Amanah menggunakan turutan berikut untuk menentukan nilai saksama semua instrumen kewangan yang dibawa pada nilai saksama:

Aras 1 : Harga tak terlaras disebutharga dalam pasaran aktif bagi aset dan liabiliti atau serupa.

Aras 2 : Input yang berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran, sama ada secara langsung atau tidak langsung.

Aras 3 : Input yang tidak berdasarkan maklumat yang boleh dilihat di pasaran.

Tempoh enam Tempoh enam bulan berakhirbulan berakhir

30.6.2020 30.6.2019

Pusing Ganti Portfolio ("PGP") 0.26 kali 0.36 kali

Tempoh enam Tempoh enam bulan berakhirbulan berakhir

30.6.2020 30.6.2019

Nisbah Perbelanjaan Pengurusan ("NPP") 0.61% 0.65%


Tiada pindahan dari Aras 1 dan Aras 2 dalam tahun kewangan semasa dan sebelumnya.

30.6.2020 Aras 1 Aras 2 Aras 3 Jumlah

Pelaburan pada FVTOCI

Ekuiti disebut harga 714,919,614 - - 714,919,614

714,919,614 - - 714,919,614

Pelaburan pada FVTPL


Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti

hutang tidak disebut harga - 64,231,810 - 64,231,810

223,390,935 64,231,810 - 287,622,745

31.12.2019

Pelaburan pada FVTOCI


775,947,267 - - 775,947,267

Pelaburan pada FVTPL


Sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti

hutang tidak disebut harga - 99,570,590 - 99,570,590

237,648,344 99,570,590 - 337,218,934


17. INSTRUMEN KEWANGAN DAN PENDEDAHAN BERKAITAN

i. Tunai dan persamaan tunai, Deposit dengan Institusi Kewangan, Jumlah Terhutang daripada/ (kepada) Broker Saham, Tuntukan Cukai, dan Pendapatan Belum Diterima/Pelbagai Pemiutang

Nilai dibawa merupakan anggaran nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang yang pendek bagi instrumen-instrumen kewangan ini.

ii. Pelaburan disebut harga

Nilai saksama saham disebut harga, waran dan REITs ditentukan berdasarkan harga terakhir yang disebut di Bursa Malaysia dan Bloomberg untuk pelaburan luar negara pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

iii. Sekuriti berpendapatan tetap

Nilai saksama bagi sekuriti berpendapatan tetap dan sekuriti hutang tidak disebut harga, dan sekuriti modal bercantum ditentukan berdasarkan harga yang dikeluarkan oleh Bond Pricing Agency Sdn. Bhd., agensi bon berdaftar dengan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia, pada tarikh penyata kedudukan kewangan.

18. LAPORAN BERSEGMEN

Unit Amanah diuruskan secara satu bahagian iaitu pelaburan di dalam pelbagai instrumen kewangan. Aktiviti-aktiviti Unit Amanah adalah berhubung-kait dan setiap aktiviti adalah berkaitan dengan satu sama lain. Justeru, semua keputusan penting operasi adalah berdasarkan satu strategi pelaburan yang diintegrasikan dan prestasi Unit Amanah dinilai secara keseluruhan.

19. PERBANDINGAN

Perbandingan penyata kewangan adalah seperti berikut:

i. Perbandingan penyata kedudukan kewangan dan nota-nota berkenaan adalah pada tarikh 31 Disember 2019.

ii. Perbandingan penyata untung atau rugi, penyata pendapatan komprehensif, penyata perubahan dalam ekuiti dan penyata aliran tunai dan nota-nota berkenaan adalah untuk tempoh dari 1 Januari 2019 sehingga 30 Jun 2019.

20. MATAWANG

Semua jumlah dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”) .


8. ALAMAT CAWANGAN ASNB

KUALA LUMPUR PUTRAJAYA Amanah Saham Nasional Berhad Kaunter Utama ASNB Tingkat 1, Balai PNB 201-A, Jalan Tun Razak 50400 Kuala Lumpur Wilayah Persekutuan Kuala Lumpur

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 27, Kompleks Perbadanan Putrajaya Presint 3, Persiaran Perdana 62675 Putrajaya Wilayah Persekutuan Putrajaya

SELANGOR Amanah Saham Nasional Berhad Lot 18-1 &18-2 Pusat Dagangan UMNO Shah Alam Persiaran Damai Seksyen 11 40000 Shah Alam Selangor

Amanah Saham Nasional Berhad No.7 Jalan Medan Niaga 2 Medan Niaga Kuala Selangor 45000 Kuala Selangor Selangor

Amanah Saham Nasional Berhad (UTC Selangor) Lot, 2-17(A), Tingkat 2, Anggerik, Mall, No 5, Jalan 14/8, Seksyen 14, 40000 Shah Alam, Selangor

MELAKA NEGERI SEMBILAN Amanah Saham Nasional Berhad No. 11 & 13, Kompleks Perniagaan Al Azim Jalan KPAA 1, Bukit Baru 75150 Melaka

Amanah Saham Nasional Berhad No. 120 & 121, Jalan Dato’ Bandar Tunggal, 70000 Seremban, Negeri Sembilan

JOHOR Amanah Saham Nasional Berhad No.12 Jalan Maju Taman Maju 83000 Batu Pahat Johor

Amanah Saham Nasional Berhad Lot No 12 & 14, Jalan Padi Emas 1/2 Uda Business Centre 81200 Johor Bahru Johor

Amanah Saham Nasional Berhad No.6 dan 7, Jalan Muhibbah Taman Muhibbah, 85000 Segamat, Johor

PERAK Amanah Saham Nasional Berhad No. 8 & 8A, Persiaran Greentown 1, Greentown Business Centre, 30450 Ipoh, Perak

Amanah Saham Nasional Berhad No. 273, Jalan Intan 12, Bandar Baru Teluk Intan, 36000 Teluk Intan, Perak

PAHANG Amanah Saham Nasional Berhad No. 71 & 73, Tingkat Bawah Jalan Tun Ismail 25000 Kuantan, Pahang

Amanah Saham Nasional Berhad No.8, Jalan Ahmad Shah Bandar Seri Semantan 28000 Temerloh, Pahang


PULAU PINANG Amanah Saham Nasional Berhad No.12, Jalan Todak 3, Pusat Bandar Seberang Jaya 13700 Seberang Jaya, Pulau Pinang

Amanah Saham Nasional Berhad A-12A-1 dan A-12A-2 Lorong Bayan Indah 4, Bay Avenue 11900 Bayan Lepas, Pulau Pinang

PERLIS TERENGGANU Amanah Saham Nasional Berhad Lot 7, Jalan Indera Kayangan 01000 Kangar, Perlis

Amanah Saham Nasional Berhad No. 15, Jalan Batas Baru, 20300 Kuala Terengganu, Terengganu

Ahad - Khamis 8:15am - 4:00pm

(Kecuali Cuti Umum) KEDAH Amanah Saham Nasional Berhad 27, Kompleks Shahab Perdana Jalan Sultanah Sambungan 05250 Alor Setar Kedah

Amanah Saham Nasional Berhad No.51 dan 53, Jalan Perdana Heights 2/2, Perdana Heights, 08000 Sungai Petani, Kedah

KELANTAN Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1182 & 1183, Jalan Kebun Sultan, 15350 Kota Bharu, Kelantan


(Kecuali Cuti Umum)

Amanah Saham Nasional Berhad No. 52, 52A & 52B, Jalan Pasir Puteh Sentral 2/5, 16800 Pasir Puteh, Kelantan


(Kecuali Cuti Umum) SABAH Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah dan Satu, No. A-G-18 & A-1-18, Blok A, Sutera Avenue, Jalan Coastal 88100 Kota Kinabalu, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad TB 4287 & TB 4280 Tingkat Bawah & 1 Town Ext II Jalan Masjid, Kompleks Fajar Tawau 91000 Tawau, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 1, Circular Blok A Harbour Town, Jalan Pantai, 91100 Lahad Datu, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 8 & 9, Blok B, Pusat Komersil Datun, Jalan Masak, 89008 Keningau, Sabah

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 15, Tingkat Bawah, Bandar Pasaraya, Fasa I, 90000 Sandakan, Sabah


SARAWAK Amanah Saham Nasional Berhad Tingkat Bawah, Lot 499, Al-Idrus Commercial Centre, Seksyen 6, Jalan Kulas, 93400 Kuching, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 886 & 887, Block 9 MCLD Miri Waterfront Commercial Centre 98000 Miri, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Sublot 2 & 3, Lot 4496, Junction 28, Jalan Keppel, 97000 Bintulu, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1457 & 1458 Sg. Kudang Shophouse Ground Floor, Jalan Buangsiol 98700 Limbang, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad 4C, Ground Floor Lot 832 Jalan Sabu 95000 Sri Aman, Sarawak

Amanah Saham Nasional Berhad Lot 1007 & 1008 Jalan Kampung Nyabor 96000 Sibu, Sarawak

| 57 LAPORAN INTERIM ASN BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020

MUKA SURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN

LAPORAN INTERIM ASN BAGI TEMPOH ENAM BULAN BERAKHIR 30 JUN 2020 58 |

MUKA SURAT INI SENGAJA DIKOSONGKAN

ASN BC&Cvr.pdf 1 8/18/20 4:09 PM

Documents

ASN BC&Cvr.pdf 1 8/18/20 4:09 PM€¦ · bagi tujuan perbandingan prestasinya, seperti berikut: Kombinasi Penanda Aras Cipta-Suai % FBM 100 Sumber: 80 Maybank 12 bulan Sumber: 20