ASOCIACION DEL PERSONAL PARAGUAYO DE LA › descargas › memoria2008.pdf · Demostrativo de Resultado, y el Dictamen e Informe de la Junta de Fiscalización. 3. Elección del Presidente

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ASOCIACION DEL PERSONAL PARAGUAYO DE LA ENTIDAD BINACIONAL YACYRETA

7a Memoria Anual 2008 y Estados Financieros al 31 de Diciembre de 2008

Índice General

Presentación 3 01 Introducción 4 02 Carta del Presidente 5 03 Convocatoria 6 04 Quienes Somos 7 Perfil y Estructura Organizativa 8

05 Organigrama 9 06 Asociados 10 07 Órganos de Gobierno 11 08 Órganos Auxiliares 12 09 Recursos Humanos 13 Gestión 14

10 La Actual Comisión Directiva 15 11 Aportes y Ahorros 16 12 Préstamos 20 14 Gestiones y Servicios Varios 26 Actividades Sociales 29

15 Metas Alcanzadas 30 16 Inversiones 31 Actividades Culturales y Deportivas 32

17 Sede Asuncón 33 18 Sede Encarnación 34 19 Sede Ayolas 36 Estados Financieros 37

20 Balance Anual 38 21 Cuadro de Resultados 42 22 Ratios 44 23 Dictamen de la Junta de Fiscalización 46 24 Presupuesto Anual 2009 49 25 Propuesta de Distribución de Excedentes 56

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Buscar en la memoria, serena, reflexivamente, es siempre un acto de aprendizaje. Aun cuando lo recordado no siempre haya sido de la dimensión de nuestras expectativas, siempre será un testimonio para aprender de nosotros, de nosotras. Con esta intención, hemos realizado el presente resumen de lo que ha sido nuestra vida institucional en el 2008. Contamos no solo lo que ha sido nuestra contribución a los socios con los que más trabajamos e interactuamos, sino lo fundamental de nuestra vida institucional, que es la participación de todos los socios en el desarrollo y crecimiento. Al revisar esta memoria y mirar nuestros retos futuros, tenemos el compromiso de que al final del 2009 los resultados de nuestros esfuerzos sean aún más esperanzadores.

Memoria Anual 2008 INTRODUCCIÓN

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Apreciados socios: En nombre de los demás Miembros de la Comisión Directiva quiero manifestarles que nos complace presentarles esta memoria del ejercicio 2008 donde esta plasmada las actividades que se han realizado en este año. En una época de cambios como la que estamos viviendo en todos los aspectos de la vida del país, la Asociación ha demostrado no depender de estos vaivenes para continuar progresando gracias a una administración independiente. En este año estamos entregando los resultados de la aplicación de una política que ha sido delineada de acuerdo a una proyección de crecimiento sostenido y conservador para evitar sobresaltos y que ha sido aprobada en la asamblea de socios. Se realizaron trabajos de mejoramientos de infraestructuras para una mejor atención a los socios y se seguirán ofreciendo más servicios a los mismos a medida que estos lo soliciten o los representantes de las sedes así lo sugieran. En otro aspecto de la vida institucional de la Asociación se han llevado a cabo diferentes actividades culturales y deportivas para poder dar cumplimiento a los fines consagrados en nuestros estatutos sociales. Todas estas actividades están suficientemente detalladas en esta memoria que estamos presentando hoy. Agradecemos profundamente los aportes que realizan los socios, que sirven para seguir creciendo en forma sostenida y que demuestra el nivel de confianza en su Asociación que hace que hoy día sea una de las Asociaciones más grandes y sólidas del país, contribuyendo al desarrollo del mismo a través del cumplimiento cabal con todas las obligaciones tributarias fijadas en la ley. Debemos seguir creciendo tanto en lo económico como en lo social y para ello nos proponemos en este año incentivar el sentido de pertenencia del socio hacia su Asociación. Por ultimo, se hace muy necesario renovar el compromiso con nuestros socios nuestra gente y fundamentalmente con la Empresa a la cual ofrecemos nuestro trabajo, conciente y responsable, desde cada lugar en que hemos sido asignados para llevar a cabo nuestra tarea, de seguir por la senda del mejoramiento económico y del desarrollo social y cultural de los socios y sus familias. Muchas Gracias Jorge Montenegro Presidente Comisión Directiva

Memoria Anual 2008 CARTA DEL PRESIDENTE

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CONVOCATORIA

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA

De acuerdo con lo establecido en lo artículos 17, 27 y 29 de los Estatutos Sociales, La Comisión Directiva de la ASOCIACION DEL PERSONAL PARAGUAYO DE LA ENTIDAD BINACIONAL YACYRETA (A.P.P.E.B.Y.), convoca a los Señores Socios a la ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA, a realizarse en el local del Salón Auditorio de Relaciones Publicas, sito en la Villa Permanente de la ciudad de Ayolas, el día 31 de marzo de 2009 a las 12:00 horas, en su primera convocatoria. Si a la hora señalada no se reuniese el quórum legal previsto en los Estatutos, se reunirá en la segunda Convocatoria, con cualquier número de socios, una hora después de la primera para considerar el siguiente:

ORDEN DEL DIA

1. Lectura y consideración del Acta de la Asamblea anterior. 2. Lectura y consideración de la Memoria de la Comisión Directiva, el Balance, el Cuadro

Demostrativo de Resultado, y el Dictamen e Informe de la Junta de Fiscalización. 3. Elección del Presidente y Secretarios de Asamblea. 4. Elección de candidatos a ocupar los cargos de la Junta de Fiscalización y el Tribunal

Electoral Independiente. 5. Consideración del Plan de Trabajos y Presupuesto General de Gastos y Recursos. 6. Distribución de Excedentes. 7. Asuntos Varios. 8. Nombramiento de dos socios para suscribir en representación de todos los presentes el

Acta de la Asamblea.

La Comisión Directiva Ayolas, 9 de marzo de 2009

Memoria Anual 2008 CONVOCATORIA

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A.P.P.E.B.Y. La Asociación del Personal Paraguayo de la Entidad Binacional Yacyretá fue constituida en la búsqueda del bienestar económico y social de los asociados y sus familiares a través de la cooperación, ayuda mutua, solidaridad social y la elevación cultural y moral de los mismos, el 9 de Septiembre de 1989, según Escritura Publica Nº 110, registrada en la sección Personería Jurídica bajo el Nº 217, folio 2044 y siguientes, dependiente de la Dirección General de los Registros Públicos.

Nuestra Visión Brindar a nuestros asociados y sus familias la posibilidad y las herramientas para hacer frente a sus necesidades y aspiraciones económicas, sociales y culturales por medio de servicios con calidad y de fácil acceso, conforme a los principios y valores consagrados en los Estatutos Sociales.

Nuestra Misión Que la A.P.P.E.B.Y. sea una asociación reconocida por su grandeza, por la calidad de sus servicios, por su solidez económica y financiera, caracterizada por su ejemplar intervención en el mercado y que se identifique con sus asociados por ser protagonista en su desarrollo socio cultural.

Memoria Anual 2008 QUIENES SOMOS

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Memoria Anual 2008 ORGANIGRAMA

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Al 31 de Diciembre de 2008 estaban asociados a la A.P.P.E.B.Y. 1050 personas entre socios y

funcionarios, 1046 socios activos y 4 Socios Vitalicios Jubilados, el periodo se había iniciado con

1074 socios. Fueron incorporados 67 socios y se retiraron 91 personas, entre desvinculados,

jubilados y renuncias, además de seis decesos.

Memoria Anual 2008 ASOCIADOS

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200

400

600

800

1000

1200

DIC 1998 DIC 2000 DIC 2002 DIC 2003 DIC 2004 DIC 2005 DIC 2006 DIC 2007 DIC 2008

404

615

1045 995 1000 10051025

1074 1050

Can

tid

ad

es

ASOCIADOS POR PERIODOS

Ayolas53751%

Asunción 26525%

Encarnación24824%

DISTRIBUCION DE SOCIOS POR SEDES

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Junta de Fiscalización Presidente Benigno Esquivel C. Secretaria Maria Isolina Viana Román Vocales Titulares Víctor Delgado Alfredo Daniel Arce Hugo N. Bauza Recalde Vocales Suplentes Nimia Alonso Higinio Zarza González Martín Jacquet

Tribunal Electoral Independiente Presidente Luís A. Obregón Benítez Secretario Oscar Kohn Zentena Vocales Titulares Lorenzo Rojas Cáceres Luís Quintana Pessoa Héctor Díaz Vocales Suplentes Gabriela Benítez Karina Morínigo Mateo Alonso

Comisión Directiva

Presidente Jorge Daniel Montenegro Paiva

Vicepresidente Pedro Ramón Silva Arana

Secretario Rubén Darío Quiñónez Velázquez

Tesorero Silvio Espínola Rojas

Pro Secretario Eusebio Lugo Olmedo

Pro Tesorero Mario Fleitas Aquino

Vocales Titulares María Concepción Frutos Corvalán

Edgar Arzamendia

Vocales Suplentes Luis Limousin Alberto Senón Flores Taurino González Fretes

Representantes de Sede

Titular Asunción Edgar Saúl Arias

Suplente Asunción Guillermo Miranda

Titular Encarnación Alberto Cairé Figueredo

Suplente Encarnación Cesar A. Romero F.

Memoria Anual 2008 ÓRGANOS DE GOBIERNO

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Comité de Créditos Sub Comisión de Transporte Ayolas

Presidente Representante

Eusebio Lugo Olmedo Gabino Fernández

Secretario

Mario Fleitas Aquino Vocales

Lilian Osorio

Ruben Ramos Cristino Ayala

Sub Comisión de Deportes Ayolas Presidente Aldo Aguilera Vicepresidente Carlos Sanguina Secretaria Magdalena Salinas Pro Secretario Gerardo Ribeiro Vocales Fanny Acosta Roberto Camarasa Edgardo Villalba

Sub Comisión de Deportes Encarnación Presidente Artemio Nunes Vice presidente 1º Pablo Almada Vice presidente 2º Víctor Hugo Barrios Secretario Luís Fernando Royg Pro Secretario Luís Chamorro Vocales Carlos Harms Abal Alderete Carlos Kein

Memoria Anual 2008 ÓRGANOS AUXILIARES

Órganos de Gestión Administrativa Asesorías Contable y Administrativa

Miguel Ángel Arias

Jurídica Martha Benítez de Delvalle

Administración Administrador-Recursos Humanos-Servicios

Generales Juan Manuel Ruiz

Sede Ayolas Oficial de Créditos

Carmelo Diosnel Cáceres Bareiro

Caja - Ordenes de Compras - Western Unión

Richard Daniel Aguilera Ibarra

Mesa de Entrada - Recepción Shirley Romina Sandoval Hospital Informática - Contratos - Ahorros

Alan David Vera Benítez

Facturación - Cuenta Corriente

Olga Viviana Godoy Gallardo

Tesorería administrativa

Edita Mosqueira Archivo - Ordenanza

Jorge Javier Ibarra Balmori Sede Asunción Encargado Administrativo

Carlos Enrique Achucarro Giménez

Asistente William Daniel Mora Santacruz

Sede Encarnación Encargada Administrativa Ethel Araceli Viveros Ruiz Díaz

Asistente Cristian Daniel Agüero Leite

Memoria Anual 2008 RECURSOS HUMANOS

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Elecciones

El 27 de marzo de 2008 se celebró la Asamblea General Ordinaria con Elecciones de los nuevos Miembros de la Comisión Directiva, con la presentación de Lista única.

Sesiones La Comisión Directiva ha celebrado 17 Sesiones Ordinarias en el año, con el quórum legal previsto en los Estatutos Sociales. Queda resaltar la gran responsabilidad de los Representantes de las Sedes Asunción y Encarnación que invirtieron tiempo y movilidad para participar de las reuniones, en donde surgieron las políticas y las decisiones referentes a numerosos aspectos de la vida societaria de nuestra Asociación y cuyas discusiones y análisis tuvieron en participación en la totalidad de las reuniones al quórum estatutario en todas las convocatorias. La primera sesión de la Comisión Directiva fue llevada a cabo el 09 de abril de dos mil ocho,

quedando conformada La Comisión Directiva de la siguiente manera: Presidente Sr. Jorge

Daniel Montenegro Paiva, Vice Presidente Sr. Pedro Ramón Silva Arana, Secretario Sr. Rubén

Darío Quiñónez Velázquez, Pro Secretario Sr. Eusebio Lugo, Tesorero Sr. Silvio Espínola

Rojas, Pro Tesorero Sr. Mario Fleitas Aquino, Vocales Titulares Sra. Maria Concepción Frutos

y el Sr. Edgar Arzamendia Vocales Suplentes Sr. Luís Limousin, Taurino González y Senón

Flores, Representantes de la Sede Asunción Sr. Edgar Saúl Arias y el Sr. Guillermo Miranda,

Representantes de la Sede Encarnación Sr. Alberto Cairé y el Sr. Cesar Romero.

TAREAS ADMINISTRATIVAS Una de las políticas implementadas por la Comisión Directiva ha sido la de establecer un

seguimiento personalizado a todas las solicitudes planteadas por los socios y agentes

externos. En ese sentido, todos los planteamientos formulados a la Comisión Directiva

fueron respondidos con las formalidades requeridas caso por caso. Durante el período del 7

de abril de 2008 al 19 de diciembre de 2008 fueron redactadas 1.564 notas. Por otro lado

fueron recepcionados 611 expedientes y fueron elaboradas 8 Resoluciones.

Memoria Anual 2008 LA COMISION DIRECTIVA

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Mejora de la capacidad crediticia En los últimos años la Asociación ha tenido un crecimiento muy importante de los APORTES REEMBOLSABLES, alcanzando al cierre del ejercicio la suma de Gs. 4.877.184.909, compuesta de la siguiente manera; la suma de Gs. 4.560.851.941 corresponde a socios activos y Gs. 316.332.968 pertenece a socios inactivos es decir pendientes para retiros (Desvinculados, Renunciantes), comparado al año 2007 hubo un incremento de Gs. 1.170.451.749, apoyados por los aportes directos y la capitalización de los aportes individuales de los excedentes 2007 de los socios de la Sede Ayolas y Encarnación la suma de Gs. 334.540.314, los excedentes de los socios de la Sede Asunción fueron destinados a un Fondo Pro Sede Social la suma de Gs. 96.239.687. Haciendo un breve comparativo de la evolución del crecimiento de los aportes reembolsables de la Asociación en los últimos seis años, a continuación el siguiente cuadro comparativo:

Memoria Anual 2008 APORTES Y AHORROS

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

5.000

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

9291.224

1.504

2.027

2.653

3.707

4.877

MIL

LO

NE

S

AÑOS

APORTES REEMBOLSABLES

17

Tasas de Ahorros

En cuando a la captación de ahorros en el 2008 se ha mejorado en gran medida. Este

aumento se debe a la política de promoción del ahorro entre los asociados mediante la

implementación de tasas atractivas, actualmente la A.P.P.E.B.Y. ofrece la mejor tasa del

mercado, gracias a los bajos costos financieros, tasas de retorno de interés bajos y la gran

necesidad de financiamiento de los socios. Los tipos de ahorros son ,A la Vista, Programado y

a Plazo Fijo.

En sesión Ordinaria número doce de fecha veinticinco de septiembre del año dos mil ocho, la

Comisión Directiva ha resuelto modificar las tasas de Interés de Ahorros a la Vista, Fijo y

Programado quedando establecido de la siguiente manera.


0

20

40

60

80

100

120

140

160

180

200

86

169

194 191Millones

CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DE AHORRO A LA VISTA CON CAPITALIZACION

TASAS DE AHORRO

A LA VISTA

4 % Anual con Capitalización Trimestral s/ Saldo

Capital Plazos6 meses 12 meses 18 meses 24 meses

Gs. 100.000 a 9.999.999 7% 9% 10% 11%Gs. 10.000.000 a 29.999.999 8% 10% 12% 13%Gs. 30.000.000 a 49.999.999 9% 11% 13% 14%Gs. 50.000.000 a 100.000.000 10% 13% 15% 16%

PROGRAMADO

8 % Anual sin Capitalización

AHORRO A PLAZO FIJO

18


0

20

40

60

80

100

120

37

86

98

116Millones

CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DE AHORRO PROGRAMADO SIN CAPITALIZACION

0

50

100

150

200

250224

45

25 21

Millones

CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DE AHORRO_PROGRAMADO

19


0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

45

13

164

409Millones

CUADRO COMPARATIVO DE CAPTACION DEAHORRO A PLAZO FIJO

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Creciendo

Siguiendo el espíritu solidario que ha recuperado el crédito dentro de la Asociación, este ha

salido fortalecido con la implementación de dos políticas, de corto y largo plazo. Por un lado,

manteniendo la tasa de interés de 28% para prestamos a largo plazo y la implementación de

la tasa de 15% para plazos hasta doce meses (interés sobre saldos con seguro de vida

incluido), y por otro lado se ha potenciado enormemente el Fondo de Ayuda Emergencia

(F.A.E.) para combatir la usura y realizar compras varias en efectivo, buscando ventajas

considerables a través de compras al contado realizadas por los socios, así como también

para casos de urgencias. La ventaja adicional de este fondo es la rapidez de su desembolso.

Memoria Anual 2008 PRESTAMOS

2007 2008 2007 2008 2007 2008

ENERO 9.750.000 36.800.000 2.450.000 28.250.000 71.700.000 68.200.000FEBRERO 29.150.000 27.950.000 6.850.000 50.400.000 73.950.000 150.150.000MARZO 19.350.000 29.250.000 19.400.000 17.050.000 77.050.000 97.100.000

ABRIL 29.400.000 90.550.000 20.000.000 67.480.000 100.950.000 157.200.000MAYO 39.350.000 53.800.000 21.250.000 44.000.000 88.500.000 173.117.899JUNIO 38.800.000 90.250.000 11.750.000 49.700.000 93.700.000 208.300.000

JULIO 35.350.000 119.700.000 4.800.000 74.100.000 68.300.000 136.650.000AGOSTO 60.800.000 109.550.000 28.770.000 69.300.000 128.550.000 220.750.000SEPTIEMBRE 51.450.000 88.200.000 23.650.000 73.250.000 84.350.000 172.650.000

OCTUBRE 50.750.000 101.750.000 26.750.000 54.650.000 108.800.000 222.700.000NOVIEMBRE 32.050.000 79.800.000 20.250.000 75.200.000 66.900.000 183.400.000DICIEMBRE 22.600.000 66.800.000 12.500.000 37.250.000 82.700.000 143.700.000

Totales 418.800.000 894.400.000 198.420.000 640.630.000 1.045.450.000 1.933.917.899

AYOLASASUNCION ENCARNACIONDESEMBOLSOS FONDO AYUDA EMERGENCIA F.A.E.

Meses

Fondo de Ayuda Emergencia (F.A.E.)

DE A

50.000 750.000 dos

750.001 1.500.000 tres

1.500.001 2.000.000 cuatro

2.000.001 4.000.000 seis

4.000.001 6.000.000 ocho

FONDOS

Prestamos en efectivo de forma inmediata por medio de Ordenes de Compra

hasta Gs. 6.000.000.- de la siguiente manera:

Montos Plazos

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Fondo Rotativo de Ayuda Social (F.R.A.S.)

La Constitución del Fondo Rotativo, surge a partir de la distribución de excedentes del año 2002, con el fin de ayudar económicamente a nuestros asociados, quienes se encuentran en un estado grave de salud a raíz de un accidente o fallecimiento de un familiar, el monto destinado a este fondo en el 2007 alcanzo la suma de Gs. 119.695.622 aumentando en el 2008 la suma de Gs. 30.770.002 alcanzando la suma de Gs. 150.465.624, la distribución de este monto esta reglamentado en Gs. 5.000.000 por asociado amortizables hasta en 24 cuotas iguales sin intereses. Convirtiéndonos así en un apoyo sustentable a nuestros asociados. Durante el año 2008 fue desembolsado un total de Gs. 33.000.000.-

Crédito Mobiliario

Durante el año 2008 este sistema crediticio fue aumentando ya que ofrece una ventaja para los socios por la baja tasa de interés (24% a un plazo de 24 meses). Dicho fondo está destinado para la adquisición de electrodomésticos, equipos informáticos, motos, muebles y otros enseres y la misma consiste en que la Asociación adquiere las mercaderías a precio de costo y financia a los socios. El monto desembolsado durante este periodo asciende la suma 45.383.000.


0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

2.000

Asu 2007 Asu 2008 Enc 2007 Enc 2008 Ayo 2007 Ayo 2008

419

894

198

641

1.045

1.934Millones

GRAFICO COMPARATIVO DE DESEMBOLSOSF.A.E. POR SEDE 2007 - 2008

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Caja Mutual Los desembolsos de la Caja Mutual han experimentado un aumento exponencial entre los años 2003 a 2007, y un crecimiento aún mayor en el 2008, esta bonanza de préstamos provenientes de la Caja Mutual se debe fundamentalmente a la recuperación de fondos genuinos por vía judicial y al aumento de la Cuota Aporte en el 2008, y los aumentos salariales de los socios. En este periodo los desembolsos de la Caja se mantuvieron hasta la suma de Gs.15.000.000 por socio, sin restricción de la solicitud por debajo del monto máximo, manteniendo las mismas condiciones de cancelación del año pasado. Los desembolsos en el 2008 de la Caja Mutual a través de Préstamos Directos de la Caja Mutual Gs. 5.498.087.000, a través del Fondo de Ayuda Emergencia F.A.E. Gs. 3.468.947.899 y Crédito Mobiliario Gs. 45.383.00, esto con relación al año 2007 tuvieron un incremento en un:

27% en los Préstamos Directos de la Caja Mutual,

109% en el Fondo de Ayuda Emergencia F.A.E.,

59% en Crédito Mobiliario.

Memoria Anual 2008 PRÉSTAMOS

Asuncion1.095.722.000

20%

Encarnacion1.173.200.000

21%

Ayolas3.229.165.000

59%

REPRESENTACION GRAFICADE DESEMBOLSOS DE LA CAJA MUTUAL

POR SEDE AÑO 2008

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000

2003 2004 2005 2006 2007 2008

349786

2.003

3.435

6.009

9.012

MIL

LO

NE

S

AÑOS

DESEMBOLSOS ANUALES FONDO CAJA MUTUAL

PRESTAMOS CAJA MUTUAL-FONDO AYUDA EMERGENCIA-CREDITO MOBILIARIO

23

Comité de Créditos Nuevamente en este periodo se ha destacado la labor de los Miembros del Comité y el Oficial de Créditos que han mantenido la calidad y la responsabilidad en sus labores, mejorando el servicio en agilidad y transparencia. El Comité ha realizado 48 sesiones en el año interrumpiéndose únicamente en el periodo de vacaciones de fines de diciembre e inicio de enero. El Comité de créditos realizó el estudio de 1.460 solicitudes, distribuidas de la siguiente manera: 831 Caja Mutual, 604 solicitudes de las entidades financieras, 6 del Fondo Rotativo 19 del Crédito Mobiliario. De las 604 solicitudes de las entidades financieras, 209 corresponden al Banco Itapua, 10 a Cefisa, 247 a Interfisa, 57 a Solar, 2 a Financiera Santa Ana, 5 a Coopasi, 73 a El Comercio y 1 a Finexpar.


2007 2008 Estudiadas 11.158.528.867 13.172.766.700 Aprobadas 10.745.395.867 12.079.656.700 No Aprobadas 413.133.000 1.093.110.000

Años Solicitudes

Coopasi73.000.000

1%El Comercio846.500.000

5%

Caja Mutual9.012.417.899

58%

Itapua2.336.000.000

15%

Cefisa119.000.000

1%

Interfisa2.507.500.000

16%

Solar621.186.000

4%

Santa Ana13.000.000

0%

DISTRIBUCION DE CREDITOS DESEMBOLSADOSAÑO 2008 CON ENTIDADES FINANCIERAS

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Ordenes de Compras

Se han firmado 54 nuevos contratos con casas comerciales que se suman a las 949 existentes

y prosigue el convenio de trabajo con la Cooperativa San Ignacio Ltda. para el acceso de los

socios a la adquisición de electrodomésticos con amplios planes de financiación, operando la

A.P.P.E.B.Y. como gestor de cobranza. La financiación de las Casas Comerciales se mantuvo

en un promedio de Gs. 300.000.000 por mes, con todos los ramos de servicios incluyendo

combustibles, supermercados, roperías, electrodomésticos, seguro Odontológico, ópticas,

Seguros contra todo riego de auto vehículos, Seguro de sepelios y Asistencia en rutas.


Mes Ayolas Asuncion Encarnacion Total Mensual Cant. O.C

ene-08 99.179.124 51.365.188 51.365.188 201.909.500 620

feb-08 114.182.434 146.992.092 86.857.230 348.031.756 793

mar-08 72.195.313 107.036.556 53.292.750 232.524.619 615

abr-08 91.147.733 167.576.505 66.109.301 324.833.539 808

may-08 106.171.237 144.241.123 71.551.750 321.964.110 833

jun-08 111.067.186 161.996.129 83.922.800 356.986.115 745

jul-08 112.644.174 162.959.542 80.518.669 356.122.385 797

ago-08 93.932.327 159.439.217 55.442.900 308.814.444 766

sep-08 73.674.261 135.160.388 42.169.563 251.004.212 727

oct-08 115.877.140 156.077.637 49.757.478 321.712.255 772

nov-08 125.816.891 127.643.374 63.163.740 316.624.005 653

dic-08 159.690.343 147.906.130 57.853.225 365.449.698 678

Totales 1.275.578.163 1.668.393.881 762.004.594 3.705.976.638 8.807

Ordenes de Compras Emitidas - Casas Comerciales

25

Bancos, Financieras y Comercios El criterio de la Junta de Fiscalización como recomendación en el periodo anterior se mantuvo en este periodo, solicitando se reduzcan lo préstamos con terceros debido a la alta dependencia de capital externo. La Comisión Directiva ha considerado el carácter social de los fines de la Asociación por lo que no se ha reducido los préstamos a los valores considerados normales, de manera que aún se observan coeficientes inferiores en los ratios. Esto es así porque de realizar un corte brusco en la concesión de los préstamos con terceros no se evitará el endeudamiento de los socios, si de la A.P.P.E.B.Y. Sin embargo, esos socios quedarán a merced de la obtención de créditos personales, con tasas y requerimientos mucho mayores, o en algunos extremos de usureros, debido a la necesidad real de financiación que existe. No obstante, consideramos que la racionalidad en la concesión de créditos sumado al aumento del patrimonio de la A.P.P.E.B.Y. van ayudar a disminuir año tras año la dependencia externa.


Prestadores dic-07 dic-08

Itacua 0 0

Continental 0 0

Continental - Itacua 114.421.383 839.249

Cefisa 282.774.700 121.065.600

La Paraguaya 0 0

Itapua 2.288.334.295 1.950.929.750

Lloyds Bank 0 0

El Comercio 867.356.593 998.860.739

Interfisa 1.977.899.100 2.671.723.000

Solar 280.582.100 530.596.600

Vision 0 0

Finexpar 58.057.470 7.074.442

Coopasi 0 83.167.898

Santa Ana 0 10.362.078

Ordenes de Compras 510.792.885 382.630.330

Totales 6.380.218.526 6.757.249.686

COMPARATIVO DEUDAS CON TERCEROS

BANCOS - FINANCIERAS - CASAS COMERCIALES

26

Planilla de Autorización para Descuentos a Socios La Asociación, con su aval institucional, brinda acceso a múltiples servicios, hacia compañeros de trabajos que sufren accidentes, pérdida de seres queridos o fallecen, abaratando costos, mejorando la comodidad y el confort del asociado, canalizando en concepto de Aportes a estas instituciones la suma de Gs. 210.289.823 en el presente periodo, y día a día sigue aumentando su relacionamiento institucional con las distintas áreas del quehacer ciudadano principalmente en la ciudad de Ayolas facilitando actividades deportivas y culturales con los siguientes grupos de socios y emprendimientos:

Nº DONACIONES Nº DONACIONES

1 Aporte BATEL 32 Donación Amelia Valenzuela

2 Aporte Capilla S.F. Javier 33 Donación Amisadai Duarte

3 Aporte Casa Parroquial 34 Donación Banco de Sangre

4 Aporte Comisión Futbol Suizo 35 Donación Beatriz Benitez

5 Aporte Compra de Inmueble 36 Donación Carlos Franco

6 Aporte de 15 años Sector Operaciones 37 Donación Elías Villar

7 Aporte Escuela 1315 Villa Permanente 38 Donación Elías Villar

8 Aporte Escuela 1315 Villa Permanente 39 Donación Fermina Barrios

9 Aporte Escuela de Fútbol Villa P. 40 Donación Fermina Risso

10 Aporte Escuela Del Futuro Infor. 41 Donación Karina Machado

11 Aporte Evento Conf. Grupo 4 Seguridad 42 Donación Maria Estigarribia

12 Aporte Parroquia San Jose Mi 43 Donación Miguel Alanis

13 Aporte Rifa 3º Curso Villa 44 Donación p/ Egidio Martínez - Adelanto

14 Aporte Roberto Camarasa 45 Donación p/ Martina Espinola

15 Aporte Rojas Doria 46 Donación p/ Mónica Ledesma

16 Aporte Sub Com Fútbol Salón 47 Donación Pabla Villanueva

17 Aporte Sub Com Fútbol Suizo 48 Donación Teodosia Aranda

18 Aporte Taller Prevención del Suicidio 49 Donación Calixto Fariña

19 Ara 50 Donación Ever Barrios

20 Asoc. De Jinetes Yacyreta 51 Donación Gilberto Ayala

21 Cena Día de los Enamorados 52 Donación Javier Pelozo

22 Cena Solidaridad Cristiana 53 Entrada Show AB OVO

23 Cira 54 Mba'e Porâ

24 Club San Antonio 55 Parroquia San Jose Mi Deporte

25 Club Nueva Estrella 56 Parroquia San Jose Mi RD

26 Club Operaciones 57 Rifa Banco de Sangre

27 Club Social y Dep. San José Mi 58 Sifuseby

28 Comisión Deporte San Benito 59 Sifuseby

29 Donación Ma. Panfila duarte 60 Sport Toluca

30 Donación Madam Linch Escuela 61 Venta Adhesiones Hamburgueseada 1º BATEL

31 Donación a favor de Matias Nuñez 62 Venta Ent. Festival Arary

Memoria Anual 2008 GESTION Y SERVICIOS VARIOS

27

La APPEBY y la comunidad de Ayolas

Además de apoyar a estas instituciones a través del mecanismo de Planillas de Descuentos, la A.P.P.E.B.Y brinda un servicio social al canalizar donaciones directas, las cuales fueron contempladas en el Presupuesto. En el 2008 estas donaciones alcanzaron la suma de Gs. 15.084.000. A continuación se detallan las Instituciones y personas beneficiadas.

Memoria Anual 2008 GESTIÓN Y SERVICIOS VARIOS

Nº Donaciones realizadas por la APPEBY

1 Esc. San Benito p/ Org. de la colonia de vacaciones

2 Sub Comisión de Natación del CSDY

3 Escuela de tenis del CSDY

4 Sra. Juana Coronel

5 Festejo Día del Maestro de la Esc. Núcleo 1

6 Municipalidad de Ayolas p/ Homenaje a la Patria y a la Madre

7 Curso de Prevención del Suicidio

8 Infancia y Adolescencia Misionera

9 San Roque SRL

10 Radio corpus

11 Grupo de Ballet Rojas Doria

12 Obra Teatral Maria - Esc. Villa Permanente

13 Centro Cristiano Emmanuel

14 Miguel Alanis

15 Festejo día del Niño del Bº Las Mercedes

16 Sub Comisión de Deportes del CSDY

17 Sub Comisión de Padres Taekwondo

18 3er Curso del BTI del CNEMDVP

19 2do Curso del BTI del CNEMDVP

20 Unidad de Salud Mental-Centro de Salud Ayolas

21 Proyecto Nac. Por el Deporte “Por un Paraguay mejor”

22 Escuela El Salvador de Asunción p/ Festejo Dia del Niño

23 Esc. Virgen de Fátima Coeju 1 -Festejo Día de la Juventud

24 Centro de Estudiantes UNP p/ fiesta de Aniversario Ayolas

25 ARPAS Barrocas p/ Viaje a Bs. As. Argentina

26 Asociación de Jinetes Yacyreta

27 Festival Arary

28 Sra. Juana Romero de Ortiz

29 Escuela de Música Sonidos de la Tierra

30 Sra. Mabel Velazco

31 1º Torneo Intercolegial Organizado por el CNEMDVP

32 Olimpiada Nacional de Matemáticas Esc. Villa Permanente

33 Federación Misionera Fútbol Yacyreta - Selección de Ayolas

34 Sra. Panfila Duarte

35 4º Seminario Tecnología Informática – UCA

36 Compra de Heladera Cónsul al Centro de Salud.

37 Capilla Virgen las Mercedes para refracción de la capilla.

28

Western Unión Un servicio único ofrecido por la Asociación para los socios y la masa societaria de la Ciudad de Ayolas Prosigue el servicio de envío y recepción de dinero Exterior / Interior a través del convenio firmado con la Financiera El Comercio, este servicio es de utilidad tanto para socios y funcionarios de la E.B.Y. como para la comunidad de Ayolas principalmente. Durante el año el movimiento representó para la A.P.P.E.B.Y. un ingreso por comisiones de U$S 2.392.

Obsequio de Fin de Año A manera de retribución e incentivo a los socios se ha vuelto una agradable costumbre el Obsequio de Fin de Año, que en esta ocasión consistió en un Bolso Térmico con logotipo impresión digital fotográfico con una serie de productos como calendario caballete tipo PVC para escritorio, llavero colgante, destapador, bolígrafo tipo ejecutivo, manijas chopp, vasos, sidra, lata de durazno, vino, caramelos, papas fritas y pan dulce.

Rifa de Fin de Año – 1000 NÚMEROS VENDIDOS La tradicional Rifa de Fin Año tuvo una acogida sin precedentes por primera vez se vendió la totalidad de los números habilitados (1000 números) por un valor global de Gs 200.000.000 y una inversión de Gs. 156.261.122 con los siguientes premios:

Memoria Anual 2008 GESTIÓN Y SERVICIOS VARIOS

29

30

Subsidio por Fallecimiento El subsidio por fallecimiento, como su nombre lo indica consiste en una asistencia financiera y solidaria de la Asociación, para con sus socios/as y familiares directos. Considerando que el Capitulo I, Art. 6º, inc. (o), de los Estatutos Sociales de La Asociación, establece como uno de los fines específicos el otorgar subsidios por fallecimiento de socios y familiares directos, la Comisión Directiva ha determinado la implementación del subsidio por fallecimiento a partir del 1º de julio de 2008, para lo cual elaboró un Reglamento aprobado por Resolución Nº 06/2008-2009. Los montos estipulados en dicho Reglamento fueron fijados de acuerdo al grado de parentesco y son los siguientes:

Curso de Ingles Convenio APPEBY & APPEI La Comisión Directiva en el año 2007 en busca del cumplir con las obligaciones establecidas en los Estatutos Sociales, suscribió un Convenio con la Asociación de Padres de Educación Integral A.P.P.E.I. para la implementación de un Curso de Ingles dictado por profesionales del Centro Cultural Paraguayo Americano C.C.P.A. de la Ciudad de Asunción por un periodo de 8 meses a partir del mes de marzo-2007, subsidiando La Asociación Gs. 20.000 por alumno hijos/as de socios/as y la provisión de materiales didácticos para el buen desenvolvimiento de las clases. En el año 2008 en vista a la gran concurrencia, la Comisión Directiva resolvió renovar el citado Convenio a fin de dar la continuidad a dicho Curso de Ingles en las mismas condiciones, aumentando el subsidio a Gs. 25.000 por alumno.

Proyecto de Formación Artística Musical para Hijos/as de socios/as

En busca de ir fortaleciendo lo establecido en los Estatutos Sociales la Comisión Directiva en el Año 2008 apunta a la formación personal y artística de socios/as e hijos/as de socios/as poniendo en marcha el Proyecto de Formación Artística Musical para Hijos/as de socios/as mediante cursos de Vocalización y Guitarra por un periodo de 8 meses a partir del mes de julio-2008, completamente gratuitos, dictados por el Profesor Miguel Pelozo. Este proyecto seguirá con mayor énfasis durante el año 2009 y también se prevé otros cursos.

Memoria Anual 2008 METAS ALCANZADAS

Por Fallecimiento del Monto Beneficiario

Socio/a 1.000.000

Familiar autorizado por todos los herederos con

firma certificada por escribania, o distribuido en

partes iguales entre los mismos.

Conyuge 750.000 Conyuge socio/a

Hijo/a 500.000 progenitor/a socio/a

Padre o Madre 300.000 Hijos/as socios/as

31

Remodelación de la Oficina Sede Ayolas y Compra de Nuevos Equipos Informáticos • Sede Asunción: para esta sede se realizo la compra de un equipo informático

consistente en 1 monitor y un Cpu. • Sede Ayolas: en esta sede se realizo la remodelación de la entrada principal y las

oficinas de atención al cliente, dichas oficinas fueron equipadas con la compra de 4 escritorios, 7 sillas giratorias, 10 sillas, 3 tandenes de 3 asientos , además se realizaron las siguientes compras: 3 monitores LCD de 15”, un AA Split de 12.000 btu, cpu para el sector de descuento, una central telefónica de más capacidad para los sub internos, un sistema de alarma, para el área de archivo fueron comprados 2 estantes metálicos, 3 gavetas metálicas y 200 carpetas colgantes.

• Sede Encarnación: para esta sede se realizo la compra de un equipo informático consistente en 1 monitor y un Cpu, un AA Split de 12.000 btu, 1 armario metálico y 4 sillas de cuerinas.

Página Web de La Asociación

La Asociación ON LINE Viendo la necesidad de brindar un servicio más eficiente a los asociados, que le permita conocer informaciones relacionadas a las actividades de su Asociación de una manera rápida, la Comisión Directiva ha decidido conveniente crear la pagina www.appeby.org.py que fue implementada a partir del mes de septiembre 2008. Con este sistema, los socios haciendo un “CLICK” pueden encontrar toda la información relacionada a los servicios que brinda nuestra Asociación. También tienen la opción de bajar e imprimir las solicitudes de préstamos, ahorros, de incorporación como socio, cuoteras de préstamos , listado de casas comerciales adheridas, listado de cumpleaños de los socios, además de interiorizarse de las circulares, del contenido de los Estatutos Sociales y Reglamentos, así también como la de efectuar consultas varias. Asimismo, se ha creado un espacio, en la cual el socio podrá realizar sus comentarios, plantear sus quejas o emitir sugerencias.

Memoria Anual 2008 INVERSIONES

http://www.appeby.org.py/

32

33

EVENTOS DEPORTIVOS SEDE ASUNCIÓN

Torneo de Paddle Torneo de Fútbol

Memoria Anual 2008 ACTIVIDADES SOCIALES

34

EVENTOS DEPORTIVOS SEDE ENCARNACION

Torneo de Fútbol


35

BRINDIS DE FIN DE AÑO SEDE ENCARNACION


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CLAUSURA DE FIN DE AÑO CURSO DE GUITARRA Y VOCALIZACION SEDE AYOLAS


37

38

Memoria Anual 2008 ACTIVO

ACTIVO 2.008 2.007

ACTIVO CORRIENTE 11.425.103.292 10.452.828.855

DISPONIBILIDADES 1.355.282.381 1.314.204.095

Recaudaciones a Depositar 402.125 7.054.661

Fondo Fijo 1.000.000 1.000.000

Caja Chica - Ayolas 200.000 170.600

Caja Chica - Encarnación 100.000 102.000

Caja Chica - Asunción 100.000 101.930

Extracciones a Depositar 350.000.900 400.000.900

Fondo P/O. Compra Efectivo 58.200.000 28.700.000

Fondo Rotativo Western Dolares 27.685.746 18.348.908

Fondo Rotativo Western Guaranies 15.060.348 17.161.063

Bancos Cta. Cte. 19.439.000 19.554.500

Bancos y Financieras Caja de Ahorro 883.094.262 822.009.533

CREDITOS 10.069.600.911 9.138.404.760

Deudores por Préstamos Continental-Itacua 0 113.861.883

Deudores por Préstamos CEFISA 90.632.300 238.283.800

Deudores por Préstamos Itapua S.A. 1.442.531.281 1.663.800.891

Deudores por Préstamos Financiera El Comercio 755.844.912 541.674.906

Deudores Prestamos - Interfisa 1.766.213.000 1.622.655.100

Deudores Prestamos -Solar S.A. 322.832.367 250.453.500

Deudores Finexpar 6.024.000 34.758.000

Deudores Financiera Santa Ana 2.037.000 0

Deudores Coopasi 51.407.058 0

Deudores por Préstamos Otorgados 2.822.246.655 2.338.110.878

Intereses a Cobrar sobre préstamos 664.136.728 528.678.155

Intereses a Devengar s/prestamos C.P. -664.136.728 -528.678.155

Deudores préstamos Mobiliarios 27.362.183 16.332.019

Aporte a Cta. Donación - A Cobrar 18.154.496 3.308.375

Deudores por Ordenes de Compra 312.101.039 411.030.681

Nucleo S.A. A Cobrar 0 1.110.684

Deudores O. C. APPEBY 655.537.021 173.318.592

Interes A Cobrar O.C. APPEBY 55.906.757 12.151.308

Interes a devengar O.C. APPEBY -55.906.757 -12.151.308

Planilla de descuento APPEBY - Diciembre 1.535.052.187 1.623.806.509

Seguro Médico a Cobrar 0 22.570.401

Gastos Judiciales a Cobrar 5.521.517 8.124.912

Rifas a Cobrar 91.893.334 47.152.000

Liquidaciones Finales 160.522.754 25.279.847

Garantia Alquiler 750.000 750.000

Anticipo Impuesto a la Renta 0 0

Créditos varios 2.937.807 2.021.782

EXISTENCIA 220.000 220.000

Indumentarias - APPEBY 220.000 220.000

ACTIVO NO CORRIENTE 3.291.104.039 2.515.452.106

CREDITOS 2.902.172.783 2.115.185.097

Deudores Por Préstamos Continental-Itacua 0 559.500

Deudores por Préstamos CEFISA 30.433.300 41.928.900

Deudores por Préstamos Itapua S.A. 471.495.355 622.190.414

Deudores por Préstamos Financiera El Comercio 229.335.692 322.087.693

Deudores por Préstamos Interfisa L.P. 870.443.000 310.051.000

Deudores por Préstamos Solar S.A. 204.287.200 26.460.200

Deudores Finexpar 0 20.253.000

Deudores Coopasi 31.760.840 0

Deudores por Préstamos Otorgados 1.059.273.162 741.394.526

Deudores Prestamos Mobiliarios L.P. 5.144.234 30.259.864

Intereses a Cobrar sobre Préstamos 117.949.075 85.065.935

Intereses a Devengar s/ préstamos L.P. -117.949.075 -85.065.935

Asociación del Personal Paraguayo de la Entidad Binacional Yacyretá A.P.P.E.B.Y.


BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.007.-

( EXPRESADO EN GUARANIES )

39

Memoria Anual 2008 ACTIVO

OTROS CREDITOS 259.902.225 288.044.911

Creditos Varios 95.239.479 79.918.958

Previsión para Créditos Varios -66.708.726 -66.708.726

Intereses Devengado a cobrar s-s.Negativo 0 -906.010

Credito en Gestion de Cobro Judicial 447.327.904 494.086.743

Previsión para Crédito en Gestión Judicial -225.842.734 -225.842.734

Honorarios Profesionales a Recuperar 9.886.302 7.496.680

DEUDORES PREST. CASAS COMERCIALES 23.359.447 28.129.269

Deudores por Ordenes de Compras 23.359.447 28.129.269

BIENES DE USO 105.669.584 84.092.829

Equipos de Informatica 119.202.974 104.732.392

Depreciaciones Acumul. Equipos de Informática -83.172.918 -65.616.609

Equipos de Oficina 14.671.055 11.745.655

Depreciaciones Acumul. Equipos de Oficina -9.351.782 -8.123.515

Enseres 190.143 190.143

Depreciaciones Acumul. Enseres -190.143 -190.143

Muebles y Utiles 40.974.567 26.145.682

Depreciaciones Acumul. Muebles y Utiles -3.446.603 -1.968.474

Rodados 4.766.836 4.559.328

Deprec. Acumulada - Rodado -2.783.983 -1.792.557

Instalaciones 35.909.728 19.852.684

Deprec. Acumulada - Instalaciones -11.100.290 -5.441.757

TOTAL ACTIVO 14.716.207.331 12.968.280.961

40

Memoria Anual 2008 PASIVO

2.008 2.007

PASIVO

PASIVO CORRIENTE 7.480.418.853 7.192.697.352

DEUDAS CON SOCIOS 571.118.019 369.165.680

Ahorro Programado 73.957.000 94.968.000

Intereses a Pagar S/ Ahorro 41.359.674 16.278.893

Ahorro a plazo Fijo 379.540.000 157.272.549

Ahorro a la Vista 76.261.345 100.646.238

DEUDAS FINANCIERAS Y BANCARIAS 5.725.588.004 6.062.315.312

Bco. Continental - Itacua 839.249 113.861.883

Cefisa 90.632.300 240.845.800

Itapua S.A. 1.475.316.610 1.666.143.881

El Comercio 769.525.047 545.268.906

Interfisa 1.800.439.000 1.656.074.100

Solar S.A. 327.146.500 254.121.900

Finexpar 7.074.442 37.804.470

Financiera Santa Ana 10.362.078 0

Copasi 51.407.058 0

Cheques a Pagar 1.192.845.720 1.548.194.372

DEUDAS COMERCIALES 359.270.883 482.663.616

Casas Comerciales 359.270.883 482.663.616

OTROS PASIVOS 824.441.947 278.552.744

Impuesto a la Renta a Pagar 34.860.501 62.663.868

Acreedores Varios 22.948.832 23.092.410

Aporte Federación 1.553.300 755.936

Fondo Rotativo Actividad Social 122.385.303 83.794.977

Aporte para Donación 110.250 0

Aportes y Retenciones a Pagar 5.901.729 4.894.151

IVA a Pagar 4.562.035 5.400.639

Servicios Público a Pagar 758.329 961.529

Aportaciones a Devolver 316.332.968 0

Fondo Actividad Social - Ayolas 53.645.747 1.990.911

Fondo Actividad Social - Asunción 49.976.984 18.744.509

Fondo Actividad Social - Encarnación 23.988.075 0

Fondo Prev. Para Despido 32.564.602 32.564.602

Fondos para impresos 50.469.084 35.544.691

Fondo P/ Imprevistos 8.081.416 8.081.416

Fondos para inversiones Fijas 96.302.792 63.105

PASIVO NO CORRIENTE 1.869.220.685 1.387.324.544

DEUDAS CON SOCIOS 3.984.166 3.890.568

Intereses Devengados N/ Cobrado a Devolver 3.984.166 3.890.568

DEUDAS FINANCIERAS Y BANCARIAS 1.841.877.072 1.355.304.707

Bco. Continental - Itacua 0 559.500

Cefisa 30.433.300 41.928.900

Itapua S.A. 475.613.140 622.190.414

El Comercio 229.335.692 322.087.693

Interfisa L.P. 871.284.000 321.825.000

Solar S.A. 203.450.100 26.460.200

Coopasi 31.760.840 0

Finexpar 0 20.253.000

DEUDAS COMERCIALES 23.359.447 28.129.269

Casas Comerciales 23.359.447 28.129.269

TOTAL PASIVO 9.349.639.538 8.580.021.896

PATRIMONIO NETO

CAPITAL 4.608.764.585 3.754.645.804

Aportes Integrados 4.560.851.941 3.706.733.160

Aportes Caja de Ahorros y Préstamos 10.000.000 10.000.000

Aporte Socios - En Bienes 37.912.644 37.912.644

RESERVAS 24.502.182 18.195.218


BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS




41

Memoria Anual 2008 PASIVO Y PATRIMONIO NETO

Reserva de Revaluo 24.502.182 18.195.218

RESULTADO 733.301.026 615.400.043

Resultado del Ejercicio 733.301.026 615.400.043

Resultados Acumulados 0 0

TOTAL PATRIMONIO NETO 5.366.567.793 4.388.241.065

TOTAL PASIVO y PATRIMONIO NETO 14.716.207.331 12.968.262.961

42

Memoria Anual 2008 CUADRO DE RESULTADOS

2.008 2.007

INGRESOS

INGRESOS OPERATIVOS 1.594.573.988 1.333.846.676

Intereses Cobrados s/ Préstamos 944.642.464 817.804.075

Bonificaciones Cobradas- Casas Comerciales 91.482.743 110.445.560

Bonificaciones Cobradas- Bancos y Financieras 141.129.332 149.273.036

Bonificaciones Cobradas - Nucleo S.A. 501.494 291.198

Bonificaciones Cobradas - Clubes 4.907.918 3.703.971

Intereses Cobrados s/ Caja de Ahorros 2.227.178 1.540.499

Intereses sobre Saldo Negativo 6.741.540 4.808.016

Interes Cobradas S/Ordenes de Compras 185.061.824 69.700.993

Aportes no Reembolsables - Cuota Social 217.879.495 176.279.328

INGRESOS NO OPERATIVOS 375.472.732 402.323.811

Rifas 199.500.000 217.020.000

Ingresos Varios 17.308.441 7.467.127

Ajuste de Inventario 7.004.748 920.138

Seminario 0 84.192.000

Pasaje 151.659.543 92.724.546

TOTAL INGRESOS 1.970.046.720 1.736.170.487




CUADRO DE RESULTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS


43

Memoria Anual 2008 CUADRO DE RESULTADOS

2.008 2.007

EGRESOS

COSTO DE EXPLOTACIÓN 420.102.191 409.949.857

Intereses Pagado Ahorristas 55.651.775 30.091.421

Costo Organización Rifa 156.261.122 188.277.654

Costo Seminario 0 84.192.000

Costo Pasaje 186.713.635 92.724.546

Costo Seguro sobre Préstamos 21.475.659 14.664.236

GASTOS DE ADMINISTRACION 803.154.126 707.947.651

Sueldos y Jornales 211.736.778 144.842.393

Sueldos Extraordinarios 1.963.814 46.434.465

Aguinaldos 20.692.750 18.084.076

Mantenimiento y Reparación Oficina - Jardín 6.527.909 6.023.045

Bonificación Familiar 4.476.857 3.750.847

Aporte Patronal al IPS 39.660.296 28.309.783

Previsiones 0 0

Capacitación del Personal 0 572.727

Gastos de Movilidad 3.669.637 3.965.047

Vacaciones 7.997.113 5.835.232

Honorarios Profesionales 47.890.908 47.890.908

Impresos y Utiles 9.185.951 8.192.070

Uniformes 8.182.181 3.222.726

Gastos de Informática 8.906.949 4.405.587

Gastos Telefonico 8.807.809 13.699.738

Envio de Encomiendas 2.691.375 2.201.287

Gastos de Cafeteria 1.299.649 910.065

Artículos de Limpieza 706.926 146.726

Gastos de consumición 0 17.636

Gastos Judiciales 0 933.502

Asignación Especial 27.081.670 26.100.000

Informes confidenciales- A. Crédito 460.130 351.800

Multas y Recargos 100.500 22.475

Servicio de Internet 4.030.648 5.878.948

IVA Gastos 7.995.334 9.001.461

Alquileres Pagados 9.219.050 2.100.000

Gastos de Energia Electrica 1.322.272 1.377.272

Impuesto a la Renta 75.502.700 73.315.702

Impuesto Adicional Distr. Exedente 32.673.505 32.992.066

Depreciaciones 26.912.664 26.373.376

Gastos Sociales 173.902.589 138.825.048

Gastos Solidarios 19.923.826 5.523.931

Reembolsos de Gastos a Directivos 9.138.182 10.183.773

Gastos de Asamblea 14.009.728 14.045.480

Gastos Movilidad - Directivos 5.440.000 9.704.200

Comisiones Bancarias 6.284.526 9.733.159

Chequeras 4.759.900 2.981.100

EGRESOS EXTRAORDINARIOS 746.790.403 618.272.979

Perdidas Extraordinarias varias 4.503.746 22.936

Donaciones 6.109.091 2.850.000

Gastos varios- no deducibles 2.876.540 0

Resultado del Ejercicio 733.301.026 615.400.043

TOTALES 1.970.046.720 1.736.170.487



CUADRO DE RESULTADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2.008.- , CON CIFRAS COMPARATIVAS



44

Memoria Anual 2008 RATIOS

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE

LIQUIDEZ

PORCENTAJE153 %

11.425.103.292

7.480.418.853

PATRIMONIO NETO

PASIVO CORRIENTE

ENDEUDAMIENTO

PORCENTAJE67%

4.977.184.909

7.480.418.853

45

Memoria Anual 2008 RATIOS

TOTALPASIVO

TOTALACTIVO

ENDEUDAMIENTO

PORCENTAJE64%

14.716.207.331

9.349.639.538

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

2007 2008

3.260

3.945

Millones

CAPITAL OPERATIVO

RENDIMIENTO DE CAPITALUTILIDAD 733.301.026 PATRIMONIO NETO 5.366.567.793

UTILIDAD 733.301.026 APORTE REEMBOLSABLE 4.560.851.941

14%

16%

46

Memoria Anual 2008 DICTAMEN DE LA JUNTA DE FIZCALIZACION

47


48


49

INGRESOS Asistencia Junta de Fiscalización 12.000.000CUENTAS Proyectado Mantenimiento Jardin 1.800.000Cuota Social 249.088.896 Gastos Solidarios 50.000.000BONIFICACIONES Solidaridad 80.000.000Casas Comerciales 74.400.000 Gastos Reembolso a

Ent. Bancarias y Financ 159.000.000 Directivos 28.000.000Núcleo S.A. 852.000 Gastos de Asamblea 28.000.000Clubes 4.908.000 Consumición 3.500.000Fondo para Impresos 24.300.000 Gastos Judiciales 15.000.000Intereses-P.C.Mutual 1.008.000.000 Vacaciones 13.112.820Interes OC- FAE 256.800.000 Bonif. Familiar 6.936.918Intereses-Saldo Negativo 9.240.000 Aporte Patronal al IPS 50.874.442OTROS INGRESOS Uniforme para funcionarios 9.000.000Rifas 200.000.000 Alquiler- Sede Asunción 13.200.000Intereses s/C. de Ahorro 2.100.000 Gastos de Capacitación 8.000.000Venta Pasaje 124.800.000 Servicio Internet 5.760.000Ingresos varios 2.500.000 Pagos de Impuestos 181.000.000Fondo p/ Actividades Sociales 264.004.418 Gasto Fin de año 200.000.000TOTAL INGRESOS 2.379.993.314 Gastos Sociales 90.000.000

Seguros prestamo CM 33.600.000 E G R E S O S Seguros caudal FAE 3.600.000CUENTAS Proyectado Gastos FinancierosSueldos y Jornales 280.729.950 Intereses Pgdos Ahorristas 75.000.000Servicios Personales 37.200.000 Impuestos Bancarios 600.000Servicios Mantenim Ofic Sede Asu 3.600.000 Chequeras 6.000.000Asignacion Especial 34.200.000 Gastos Bancarios 1.000.000Aguinaldo 25.994.163 Comisiones Bancarias 7.000.000Mantenimiento Oficina 6.805.000 INVERSIONESUtiles De oficina 9.500.000 Instalaciones 4.000.000Gastos de Movilidad 11.700.000 Equipos de Informatica 20.500.000Gastos de Informatica 9.500.000 OTROS EGRESOSImpresos 7.500.000 Organización Rifa 165.000.000Gastos Telefónico 14.000.000 Gastos varios 4.000.000Envio Encomienda 3.800.000 Donaciones 15.000.000Art.Limpieza 5.600.000 Imprevistos 47.599.866Honorarios Profesionales 58.800.000 TOTAL EGRESOS 1.688.013.159

691.980.155

35.000.000

27.000.000

654.480.155

Depreciaciones

Resultado

PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS AÑO 2009

Diferencia INGRESOS Y EGRESOS

Previsiones

Memoria Anual 2008 PRESUPUESTO 2009

50

DESCRIPCION DE LA BASE DE INGRESOS PROYECTADO PARA EL 2009

CUOTA SOCIAL La Asociación cuenta al cierre del ejercicio 2.008 con 1.046 socios activos. De la misma cantidad de 952 socios aportan la cuota social, considerando que se cuentan con 94 socios vitalicio, y que los retiros sean compensadas con nuevos ingresos. BONIFICACIONES Casas Comerciales, Bancos y Financieras, Clubes, Núcleo, para la presupuestación de estos rubros se han tomado en cuenta, el comportamiento de lo recaudado en los últimos doce meses y considerando el equilibrio del endeudamiento por la atención directo con recursos propio se ha considerado esta proyección. FONDO PARA IMPRESOS Se presupuesta sobre una proyección de colocaciones mensuales de Gs. 300.000.000 en Ordenes de compras en efectivo (FAE ) y 380.000.000 mensuales en prestamos caja mutual., aplicando la retención solo al préstamo Caja Mutual. INTERESES S/ PRESTAMOS C. MUTUAL Se presupuesta en base al comportamiento de los cobros mensuales del ejercicio 2008, y la política crediticia a aplicarse en el ejercicio 2.009. INTERES SOBRE SALDO NEGATIVO La Asociación sigue en su política de replantear con los socios nuevos plazos dentro de su capacidad de pago, y a su vez recuperar el capital e intereses provisionado en forma mensual sobre los montos no desembolsados por la EBY, en casos de no llegar a un acuerdo que favorezca los intereses de la Asociación se remite a cobro Judicial. RIFAS La Asociación proyecta la organización de rifas que le permita obtener algún recursos para este periodo se tiene previsto organizar un (1) sorteo, FIN DE AÑO, asi mismo se prevé vender a Gs. 200.000 cada boleta INTERESES GANADO S/CAJA DE AHORROS La Asociación opera en base a cuentas combinadas Cajas de Ahorros/Cuentas Corrientes, lo que le permite ganar intereses sobre los depósitos en algunas Entidades Financieras. OTROS INGRESOS La Asociación puede en ocasiones a fin de dar facilidad a sus socios prestarle servicios ocasionales como ser consulta de INFORCONF.

Memoria Anual 2008 INGRESOS PROYECTADOS ‘09

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DESCRIPCION DE LA BASE DE EGRESOS PROYECTADO PARA EL 2009

SUELDOS Y JORNALES, SUELDO EXTRAORDINARIO,ASIGNACION ESPECIAL La Asociación cuenta con 12 funcionarios todos ellos con seguro, asignados de la forma siguiente 8 (ocho) AYOLAS, 2 (dos) sede ASUNCION y 2 (dos ) sede ENCARNACION, se preve personal sustituto para la sede de AYOLAS, para cubrir en etapa de vacaciones y responsabilidad del cargo ocupado, así mismo se tiene previsto contratar servicios de limpieza, personal pasante y asistente social En cuanto a la Asignación especial la Asociación abona un monto diferenciado conforme al cargo que ocupa el funcionario cuya distribución es de Gs, 450.000 Administración por que asume la función de servicios generales, Recursos Humanos, Gs. 300.000 tesorería , y Gs. 200.000 a los cargos de mayor relevancia y 150.000 a los demàs esto a fin de diferenciar a los que tienen mayor responsabilidad dentro de la estructura administrativa de la Asociación .La Comisión Directiva considera importante dotar de uniformes a los funcionarios. La comisión tiene prevista la incorporación en las sedes de Encarnación 1 pasante rentado a razón de Gs. 800.000 mensual, Asunción 1 pasante rentado Gs. 800.000.-, 1 profesional asistente social Gs. 1.500.000.- IVA incluido para asistir en forma permanente AGUINALDOS Representa la doce ava parte del salario percibidos por los funcionarios . APORTE PATRONAL AL I.P.S. Representa la carga social asumida por la Asociación sobre el salario pagado a sus funcionarios, como ser aporte patronal, la política asumida por la Comisión Directiva desde el ejercicio 2.006.- es abonar el aporte conforme al salario percibido por sus funcionarios. VACACIONES La Asociación cuenta con seis funcionarios que le corresponde 18 días de vacaciones, otros seis a quienes corresponde 12 días de vacaciones ALQUILERES PAGADOS Actualmente la Asociación cuenta con una oficina fuera del edificio de la EBY, abonándose en concepto de Alquiler de la misma la suma de Gs. 900.000.en forma mensual, más el consumo de energía un promedio de Gs.200.000 mensual BONIFICACION FAMILIAR Representa la carga social requerida legalmente por hijos de funcionarios, actualmente se cuenta con tres funcionarias a quienes se les paga por asistencia familiar. IMPRESOS Y UTILES DE OFICINA La Asociación tiene como actividad operativa la preparación de solicitud de créditos, ordenes de compras para Casas Comerciales Ordenes para cambios en efectivo FAE, preparaciones de documentos administrativos internos, requiere 60 block hojas blancas oficio y 60 A4, 60 rollo

Memoria Anual 2008 EGRESOS PROYECTADOS ´09

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fax,100 bolígrafos, perforadoras,15 cargas presillas, clik, carpetas archivadoras, 700 sobres de diferentes medidas, usufructuar servicios de fotocopias, Ordenes de Pagos, Comprobantes de Salidas, Recibos, planillas de informes, 80 bibliógrafos, es importante acotar que la Asociación adquiere con recursos propios. GASTOS DE MOVILIDAD Se prevé el pago de gastos por consumo combustible de la moto de la ASO, viajes a otras sedes, gastos de combustible abogado, profesionales contratados circunstancialmente para asesoramiento, la ASO cuenta con una moto para realizar gestiones diversas GASTOS DE INFORMATICA E IMPRESOS La Asociación cuenta con 11(once) equipos de informática asignado para los diferentes sectores operativos, estos incluyen seis (6) impresoras a chorro, 2 (dos) impresora matricial lo que implica la compra anual de 42 cartuchos de tintas negro y 22 tinta color, 36 cinta Epson, 10000 unidades formularios continuos para impresión de planillas de descuento, extractos mensuales para socios que requiere 13.200 formularios continuo , adquisición 10 cajitas disket para buck de seguridad 600 talonarios Ordenes de compras, 60 talonarios comprobantes internos, 30 talonarios pagarés, 24 talonarios recibos de dinero, 500 archivadores para actualización legajo de socios. GASTOS TELEFONICOS La Asociación cuenta con 5 (cinco) líneas propia, la misma está conectado a un aparato de fax por medio del cual recibe informaciones y remite a E. Financieras y otras sedes, actualmente se dispone servicio de internet ENVIO DE ENCOMIENDAS La Asociación normalmente remite a las otras sedes documentaciones y viceversa de las otras sedes para Ayolas (ordenes de pagos, cheques, recibo de dinero, planilla de Bancos y. Financieras, casas comerciales) ARTICULO DE LIMPIEZA La Asociación se encarga de los insumos necesarios para el mantenimiento de las oficinas que ocupa, actualmente se ha crecido en estructura edilicia contando con mayor espacio físico, se contrata periódicamente a tercero para el encerado el mantenimiento de jardín se hace a través de servicio tercerizado HONORARIOS PROFESIONALES La Asociación tiene tercerizado el servicio de Contabilidad, Asesoramiento Administrativo, control de las Gestiones operativas, Asesoramiento Jurídico, estos profesionales corren por su cuenta el uso de equipo, personal, desarrollo de sus gestiones, la parte contable asume el impuesto se tiene previsto establecer visita periódica a las sedes, la parte jurídica no incluye impuesto y gastos de traslado el que se halla presupuestado. GASTOS SOLIDARIOS La Asociación presupuesta este rubro para casos de fallecimiento de socios para avisos fúnebres, coronas, ayuda funeraria


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GASTOS DE REEMBOLSOS A DIRECTIVOS Se presupuesta el reembolso de gastos por traslado de los representantes de las sedes de Asunción, Encarnación, Ayolas la Comisión Directiva actual tiene implementado un sistema rotativo para las sesiones, el estatuto prevé sesiones quincenales. GASTOS DE ASAMBLEA En este ejercicio económico se deberá llevar a cabo Asamblea General Ordinaria, los gastos presupuestado incluye transporte de sus Asociados desde diferentes puntos ( Asunción, Encarnación), provisión de comestible, de equipos de sonido, impresiones de balance, Memoria u otras informaciones requeridas por otros estamentos CONSUMICIÓN- CAFETERÍA Se preve disponer de insumos para los días de sesiones tanto de Comisión Directiva como de los Comité de apoyo y para los socios que concurren a la oficina GASTOS JUDICIALES Se presupuesta este rubro para cubrir gastos de tasas Judiciales, ujier para notificaciones, costas por demanda no ganada PAGO DE IMPUESTOS Con la implementación de la Ley de Adecuación fiscal y la entrada en vigencia del nuevo sistema de aplicación del IVA la Asociación como otras entidad empresarial ofrece a sus asociados préstamos y a terceros servicios de cobranzas por lo que se halla afectado por el mencionado impuesto sobre los intereses cobrados a sus socios sobre préstamo Caja Mutual, FAE 5% y sobre las bonificaciones percibida de bancos, financieras, casas comerciales y clubes al 10% estos porcentajes mencionados la asociación asume como sus costo operativo el IVA incluido, de igual forma estamos sujeto al pago del Impuesto a la Renta sobre los Ingresos Gravados. GASTOS DE FIN DE AÑO La Comisión Directiva en vista al constante crecimiento de la Asociación y con el afán de satisfacer la expectativa societaria espera mejorar el obsequio para el ejercicio 2.009- GASTOS SOCIALES La Comisión Directiva tiene planificado estar en contacto permanente con sus asociados no solo vía crédito o sino también a través de participación en eventos sociales, deportivos, culturales. SEGUROS CONTRATADOS Actualmente la Asociación cuenta con seguro de protección a los prestamos Caja Mutual y considerando la fluctuación de dinero en efectivo que se maneja en las sedes para atender prestamos OC-FAE y la efectivizarían de las reposiciones. IMPREVISTOS La Administración prevé el 2% de sus ingresos futuros como imprevistos, en casos de surgir gastos no presupuestado y que sea necesario incurrir en ellas


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INVERSIONES EN MOBILIARIOS La Asociación tiene la necesidad de incorporar una heladera para la sede de Ayolas MANTENIMIENTO DE LA OFICINA DE AYOLAS La Asociación prevee la pintura de las oficina para el efecto requerirá la compra de 4 baldes de pinturas al agua, 1 balde de pintura cerámico de 18 lts, 1 balde de pintura al agua exterior, aguarras, barniz de 3,600 lts,1 balde pintura sintético de 3,600 ltrs. INFORMATICA La Asociación actualmente ya tiene incorporado un sistema de facturación, se preve implementar sistema contable informatizado, como así mismo incorporar otros mudulos de tal forma a ajustar sus actividades operativas a los requerimientos actuales. GASTOS FINANCIEROS INTERESES PAGADOS AHORRISTAS Asociación en cuanto a modalidades de contratos, la tasas de intereses se ajustará conforme al comportamiento del mercado. IMPUESTOS BANCARIOS En este rubro se halla presupuestado el cobro que los bancos efectúan por transferencias, depósitos cheques cargo otros bancos. CHEQUERAS Asociación dispone de chequeras ya sea para cuenta corriente o ahorro a la vista, además se ha incrementado considerablemente el valor de las mismas. GASTOS BANCARIOS La Asociación prevé este gastos para casos en que los bancos a más de los impuestos y comisiones incorporen a sus tarifas de cobros por servicios. COMISIONES BANCARIAS En este rubro se prevé gastos para casos de mantener saldo menor al promedio requerido por las Entidades Bancarias y comisiones por depósito de cheques en BNF, cargo otros bancos ORGANIZACIÓN RIFAS Este rubro prevé premios para sorteo, gastos de organización ( boletas, publicaciones, promociones) se preve asignar plus sobre las ventas, determinando metas por sorteo, se estima una inversión total del 70% de los ingresos generados por las ventas. DONACIONES La Asociación como Entidad Social preve el aporte o ayuda a Entidades carenciados que reunan las condiciones legales así mismo no puede estar ajeno a las necesidades de la comunidad en la cual esta asentada.


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GASTOS VARIOS Se presupuesta para casos no determinados en los rubros anteriores y que ocasionalmente surge dentro de la actividades operativa de la Asociación.


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Atendiendo los fines sociales de la A.P.P.E.B.Y. y considerando la necesidad de capital para la concesión de créditos por medio de la Caja Mutual a tasas mas bajas, la Comisión Directiva se permite proponer a los Socios destinar los excedentes según los siguientes criterios: 10% para el Fondo Propio de la Asociación Gs. 73.330.103 11% para la creación del Fondo Solidario Gs. 80.000.000 14% al Fondo de Actividad Social Gs. 103.325.257 65% para Capitalización de Aportes Gs. 476.645.667 Es imperiosa la necesidad de que la Asociación cuente con un fondo propio, en razón de que actualmente todo lo expuesto en el patrimonio tiene el carácter de reembolsable. Esta situación traerá dificultades para la Asociación, en caso de que se necesite contratar líneas de créditos para volver a canalizar a sus asociados o financiar inversiones que requieran recursos importantes, ya que uno de los más importantes parámetros que consideran las Entidades Financieras es el capital de la sociedad. El Fondo Solidario consiste en un apoyo solidario a socio/as a partir de la constitución de la misma para subsidios por: • Nacimiento: Madre o padre socio/a 250.000 • Matrimonio: cada socio/a percibirá 500.000 Fallecimiento: • Socio/a 1.000.000 • Conyuge 750.000 • Hijo/a 500.000 • Padre/madre 300.000 Actualmente el subsidio por fallecimiento es solventado con recursos propios y por la forma de entrega es un gasto no deducible, a partir de la creación de este fondo no implicara costos para la Asociación. El Fondo de Actividad Social de destina para realización de encuentros deportivos y actividades culturales entre los socios y en el periodo 2009 para la prosecución del cursos de ingles, curso de guitarra y vocalización u otras actividades de interés en cada sede. Los montos se distribuyen entre sedes en forma proporcional a la cantidad de socios. Se propone que la capitalización de los aportes, en la cuenta individual de cada socio, se realice con la aplicación de un coeficiente proporcional al aporte individual acumulado al cierre del ejercicio. Esta capitalización es más racional y de mayor utilidad para los socios que el reparto, debido a que el monto puede reinvertirse para aumentar la cartera de préstamos de la Caja Mutual.

Memoria Anual 2008 PROP. DIST. DE EXCEDENTES

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