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Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
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ASSEMBLEIA LEGISLATIVA DO ESTADO DE RONDÔNIA
SECRETARIA LEGISLATIVA
NOTA TÉCNICA Nº 02/CONSULTORIA LEGISLATIVA
SUBSÍDIOS À APRECIAÇÃO DO PROJETO DE LEI DA LEI ORÇAMENTÁRIA - 2020 – (PL n°
322 /2019)1
Sumário
1. Apresentação
2. Aspectos Gerais
3. Receitas
3.1 Renúncia de Receitas
4. Despesas
4.1 Operações de crédito e convênios
4.2 Despesas com pessoal
4.3 Despesas obrigatórios e discricionárias
5. Previdência social e dívida pública
6. Administração indireta
7. Considerações finais
1 Elaborado por: Lucas Cúrcio Vieira – Consultor Legislativo – Assessoramento em Orçamentos
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
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1. Apresentação
A presente nota técnica traz análise do projeto de lei orçamentária anual para o
exercício de 2020 – PLOA 2020 (PL nº 322/2019), com o propósito de oferecer elementos que
auxiliem a apreciação e a discussão da proposta orçamentária no âmbito da Assembleia
Legislativa do Estado de Rondônia.
A análise abrange temas que despertam maior interesse, tais como: variação da dívida
pública incluindo um enfoque especial nas operações de crédito e precatórios, receitas e
despesas previdenciárias, principais fontes de receitas do Estado previstas, principais despesas
fixadas por grupo de natureza, elemento, e fonte de recursos, análise dos limites constitucionais
para a despesa, como saúde, educação e pessoal, e análise da dotação prevista para a
administração indireta.
2. Aspectos gerais
A mensagem nº 225 enviado pelo Governador Marcos Rocha traz um panorama da
execução orçamentária do último biênio, enfatizando o cumprimento dos pisos constitucionais
da saúde e educação e o limite de despesas com pessoal do Poder Executivo, além de estimar
a receita total em R$ 8,5 bilhões.
Mensagem discorre sobre a autorização para remanejamento de recursos dentro da
mesma unidade orçamentária através de decreto, no limite de 20% da dotação, além de
autorização de dispensa de contrapartida nos casos de convênios firmados com entidades sem
fins lucrativos com atuação nas áreas de saúde e educação.
Outra novidade trazida pela mensagem é a transferência da responsabilidade pelo
pagamento dos precatórios do Tribunal de Justiça para a unidade RS-SEFIN.
3. Receitas
As receitas a serem arrecadadas pelo Estado de Rondônia no próximo exercício
podem ser apresentadas na tabela abaixo:
Tabela 01: principais receitas arrecadadas no Estado
2017 2018 2019 2020
Receitas arrecadadas Receita Realizada Receita Realizada Receita prevista Receita prevista
Var %
2019/2020
ICMS 3.316.512.762 3.674.599.592 3.633.885.000 3.827.949.046 5,34%
ICMS - FECOEP 20.655.017 21.895.000 -100,00%
IPVA 272.548.437 293.543.530 373.496.000 351.173.441 -5,98%
IRRF 347.659.316 395.666.679 434.477.000 475.004.851 9,33%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
3
ITCMD 10.096.549 12.467.894 18.695.000 14.106.882 -24,54%
Taxas 105.972.889 130.216.342 127.883.000 133.419.728 4,33%
Transferencias C. - CIDE 24.034.723 19.281.080 23.328.000 21.375.416 -8,37%
transferências C. - Emendas p. 250.000 -
Transferencias C. - ICMS 19.490.899 3.572.512 3.593.000 3.572.512 -0,57%
Transferencias C. - IPI 4.911.887 16.493.344 22.528.000 18.890.886 -16,14%
Transferencias C. - recursos hídricos 64.977.247 57.839.060 93.564.000 50.092.655 -46,46%
Transferencias C. - recursos minerais 1.977.935 2.813.163 2.823.000 3.828.861 35,63%
Transferencias C. -FEP 8.858.143 13.366.490 13.282.000 16.914.547 27,35%
Transferencias C. -FPE 2.371.822.931 2.555.888.525 2.636.031.000 2.846.398.669 7,98%
Transferencias C. -IOF 91.621 27.707 311.000 226.188 -27,27%
Transferências correntes 820.643.214 1.105.515.459 1.161.328.000 1.181.630.208 1,75%
Transferências de C. - Emendas p. 9.092.930 3.600.000 -100,00%
Transferências de capital 64.376.311 154.523.463 147.232.000 343.158.393 133,07%
Alugueis 386.831 128.591 450.000 299.307 -33,49%
Cessão de direitos 14.035.857 38.050.195 15.892.000 9.074.466 -42,90%
Multas e juros 30.475.570 31.580.303 20.674.000 25.899.348 25,27%
Remuneração de depósitos 117.038.433 57.902.933 63.493.000 88.641.452 39,61%
Demais receitas correntes 752.923.183 492.954.643 478.823.000 514.996.097 7,55%
Receitas previdenciárias 744.522.218 796.386.692 942.581.479 922.183.211 -2,16%
Operações de crédito 33.865.652 23.956.906 174.068.000 18.529.969 -89,35%
Deduções correntes - 1.976.381.229 - 2.161.373.145 - 2.224.159.000 - 2.327.599.503 4,65%
Total Geral 7.141.017.607 7.745.399.904 8.189.773.479 8.539.766.630 4,27%
* Dotação inicial
O Governo prevê crescimento de 4,3% na arrecadação total, independentemente da
fonte de recursos, mas quando se limita à análise da variação das receitas da fonte 0100,
pode-se verificar um crescimento de 6,8% , conforme tabela abaixo:
Tabela 02: Demonstrativo da fonte 0100
Fonte natureza de receita 2017 2018 2019* 2020
Receita realizada Receita realizada Receita prevista Receita prevista Var %
2019/2020
0100
4.461.521.655
4.844.841.995
4.971.275.000
5.308.699.081 6,79%
Cessão de direitos 269.185 281.537 - 369.700
Deduções correntes - 1.970.372.549 - 2.157.220.699 - 2.218.327.000 - 2.322.255.649 4,69%
demais receitas correntes 21.558.913 31.780.726 34.819.000 25.564.722 -26,58%
ICMS 3.316.512.762 3.674.599.592 3.633.885.000 3.827.949.046 5,34%
IPVA 272.548.437 293.543.530 373.496.000 351.173.441 -5,98%
IRRF 347.659.316 395.666.679 434.477.000 475.004.851 9,33%
ITCMD 10.096.549 12.467.894 18.695.000 14.106.882 -24,54%
Multas e juros 12.596.066 164.290 -
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Receitas previdenciárias 1.229.882 - 1.279.078
Remuneração de depósitos 37.459.757 13.007.956 22.899.000 39.153.561 70,98%
Taxas 3.538.630 3.305.424 8.868.000 3.076.221 -65,31%
Transferências C. - ICMS 19.490.899 3.572.512 3.593.000 3.572.512 -0,57%
Transferências C. - IPI -
4.911.887 16.493.344 22.528.000 18.890.886 -16,14%
Transferências C. -FPE 2.371.822.931 2.555.888.525 2.636.031.000 2.846.398.669 7,98%
Transferências C. -IOF 91.621 27.707 311.000 226.188 -27,27%
Transferências correntes 23.161.024 33.096 - 24.188.973
Transferências de C. - Emendas p. -
Transferências de capital -
0110 1.770.772 850.000 -100,00%
Demais receitas correntes 550.421 -
Remuneração de depósitos 1.220.351 850.000 -100,00%
0112 2.479.856 1.551.000 -100,00%
Demais receitas correntes 443.075 347.000 -100,00%
Remuneração de depósitos 2.036.781 1.204.000 -100,00%
Transferências correntes -
0147 3.001.758 469.000 3.455.435 636,77%
Demais receitas correntes 791.063 - 368.275
Remuneração de depósitos 2.210.694 469.000 3.087.160 558,24%
1100 198.503 - 29.926
Demais receitas correntes 36.888 - 29.926
Remuneração de depósitos 143.685 -
Transferências de capital 17.930
Total Geral
4.461.521.655
4.852.292.883
4.974.145.000
5.312.184.442 6,80%
* Dotação inicial
Gráfico 1: Variação na arrecadação das principais receitas.
2017 2018 2019 2020
ICMS 3.316.512.762 3.695.254.609 3.655.780.000 3.827.949.046
IPVA 272.548.437 293.543.530 373.496.000 351.173.441
IRRF 347.659.316 395.666.679 434.477.000 475.004.851
ITCMD 10.096.549 12.467.894 18.695.000 14.106.882
Transferencias C. -FPE 2.371.822.931 2.555.888.525 2.636.031.000 2.846.398.669
- 500.000.000
1.000.000.000 1.500.000.000 2.000.000.000 2.500.000.000 3.000.000.000 3.500.000.000 4.000.000.000 4.500.000.000
pre
visã
o d
e r
ece
ita
Variação da arrecadação
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3.1 Renúncia de Receitas
As renúncias de receitas compreendem os diversos benefícios fiscais concedidos pelo
Estado, como imunidade, anistia, remissão, isenção redução de base de cálculo ou créditos
presumidos de tributos de competência estadual, o qual são concedidos de pela própria
constitucional federal ou legislação infraconstitucional com propósitos extrafiscais e
parafiscais. As renúncias de receitas não constam no orçamento do Estado tendo em vista
que no orçamento constam apenas as receitas efetivamente arrecadadas e no caso das
renúncias e benefícios fiscais em geral ocorrem antes dessa etapa.
No quadro abaixo, oriundo do PLOA enviado, é possível identificar os benefícios fiscais
a serem concedidos em 2020:
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Quadro 1: Benefícios fiscais previstos
Gráfico 2: proporção das renúncias fiscais
Pode-se verificar que o Estado de Rondônia prevê para o próximo exercício R$473
milhões de reais em benefícios fiscais de diversas naturezas, que impactam diretamente na
arrecadação estadual, ainda que esse montante já esteja deduzido da estimativa de receita do
PLOA 2020 e das metas de resultado primário estabelecidas na LDO.
Cabe ressaltar que montante de benefícios fiscais representam 11,3% da
arrecadação do ICMS, contudo não foi possível identificar no PLOA apresentado o montante
de benefícios novos previstos e as respectivas medidas de compensação para tal renúncia de
receitas, como aumento permanente de outras receitas ou redução permanente de outras
despesas, conforme inciso II, art. 5º da LRF, tão pouco o demonstrativo regionalizado do efeito,
sobre receitas e despesas, decorrente de isenções, anistias, remissões, subsídios e benefícios
ICMS81%
IPVA 8%
Renúncias fiscais11%
Previsão para 2020
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de natureza financeira, tributária e creditícia, exigidos pelo § 6º do artigo 165 da constituição
federal.
Nesse outro Quadro, elaborado pela SEFIN na ocasião da apreciação do projeto de LDO
2020, foram estimados os benefícios fiscais por região de planejamento do Estado, nele é
possível identificar que os maiores montantes de renúncias de receitas se concentram nas
região II com R$ 147 milhões e região IV com R$ 110 milhões em renúncias fiscais.
Ressalta-se que a distribuição entre as regiões elaborada pela SEFIN divergem das dez
regiões de planejamento estabelecidas pela Lei Complementar 414 de 2007, que são utilizadas
no orçamento estadual para a construção do Plano PluriAnual (PPA).
4.0 Despesas
Tabela abaixo apresenta as despesas de todos os poderes e órgãos autônomos
estaduais previstas para 2020, bem como o histórico da execução separados pelos grupos de
natureza de despesa:
Tabela 03: despesas dos poderes – Por GND
2016 2017 2018 2019 2020
Poder/órgão Grupo de natureza de
despesa Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação Inicial
Dotação Inicial
Var % 2019/2020
ALE
223.478.254
223.960.592
244.708.954
238.654.000
254.288.120 6,55%
Amortização da Dívida
1.073.037
861.696
861.696
861.697 -100,00%
Investimentos
24.814.551
18.225.557
31.808.099
13.400.000
11.493.000 -14,23%
Juros e Encargos da Dívida
1.556.237
76.286
163.484
177.896 -100,00%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
8
Outras Despesas Correntes
61.765.456
66.112.972
55.131.553
79.838.136
83.218.000 4,23%
Pessoal e Encargos Sociais
134.268.974
138.684.081
156.744.121
144.376.271
159.577.120 10,53%
DPE
54.526.114
59.709.334
63.814.014
74.161.000
78.225.177 5,48%
Investimentos
803.148
2.294.217
1.985.470
2.853.108
1.665.000 -41,64%
Outras Despesas Correntes
10.938.662
14.124.478
15.605.135
21.866.313
22.704.227 3,83%
Pessoal e Encargos Sociais
42.784.305
43.290.639
46.223.409
49.441.579
53.855.950 8,93%
Executivo
5.055.168.715
5.553.358.357
5.976.216.020
6.518.842.922
6.899.178.570 5,83%
Amortização da Dívida
122.274.121
133.173.735
148.997.783
138.353.500
111.982.015 -19,06%
Inversões Financeiras
3.000.000
6.511.074
6.248.782
10.646.390
11.142.480 4,66%
Investimentos
434.801.929
441.943.944
669.240.335
726.217.891
664.188.893 -8,54%
Juros e Encargos da Dívida
38.199.120
46.668.696
104.429.398
73.327.828
103.999.582 41,83%
Outras Despesas Correntes
1.443.055.591
1.734.600.663
1.727.270.539
1.894.724.159
2.372.186.627 25,20%
Pessoal e Encargos Sociais
3.013.837.954
3.190.460.246
3.320.029.184
3.387.913.211
3.507.451.610 3,53%
Reserva de Contingência
-
-
-
287.659.943
128.227.363 -55,42%
Judiciário
767.656.645
858.111.423
838.066.167
905.482.000
833.869.256 -7,91%
Investimentos
50.376.588
47.924.783
24.613.822
11.161.700
12.324.608 10,42%
Outras Despesas Correntes
240.519.529
202.589.636
193.970.920
261.294.470
190.320.241 -27,16%
Pessoal e Encargos Sociais
476.760.528
607.597.004
619.481.424
633.025.830
631.224.407 -0,28%
MP
237.050.750
263.879.843
270.657.041
294.313.557
311.370.507 5,80%
Investimentos
3.976.213
6.567.735
4.203.444
4.966.471
11.695.548 135,49%
Outras Despesas Correntes
51.238.238
62.199.177
58.341.929
76.975.995
73.540.103 -4,46%
Pessoal e Encargos Sociais
181.836.298
195.112.931
208.111.669
212.371.091
226.134.856 6,48%
TCE
133.590.755
126.510.467
133.067.686
158.320.000
162.835.000 2,85%
Investimentos
8.914.243
3.398.453
5.907.683
6.082.800
13.095.000 115,28%
Outras Despesas Correntes
34.514.312
34.953.443
37.397.716
52.988.200
49.961.460 -5,71%
Pessoal e Encargos Sociais
90.162.200
88.158.571
89.762.287
99.249.000
99.778.540 0,53%
Total Geral
6.471.471.234
7.085.530.017
7.526.529.882
8.189.773.479
8.539.766.630 4,27%
Analisando a despesa dos poderes e órgãos autônomos dividas por grupos de natureza
de despesa (GND) é possível identificar grandes variações no Poder Executivo, como
crescimento de 41,8% da dotação para pagamento de juros da dívida; redução de 8,5%
na dotação para investimentos.
Quando se detalha as despesas até o nível de elemento, é possível identificar outras
variações e comportamento de despesas na série histórica (2016-2020), conforme Tabela
abaixo:
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
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Tabela 04: Principais elementos de despesa por Poder/Órgão autônomo
2016 2017 2018 2019 2020
Poder/ órgão
Elemento de despesa Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação
Inicial Var %
2019/2020
ALE
223.478.254
223.960.592
244.708.954
238.654.000
254.288.120 6,55%
Auxílio-Alimentação
4.587.207
4.444.974
4.746.196
4.900.000
4.885.000 -0,31%
Auxílio-Transporte
4.377.544
4.263.313
4.436.499
4.600.000
4.762.000 3,52%
Despesas de Exercícios Anteriores
363.373
1.158.750
2.725.811
160.000
331.000 106,88%
Diárias - Civil
1.002.967
1.631.291
936.150
1.820.000
1.308.000 -28,13%
Equipamentos e Material Permanente
969.769
2.027.958
7.159.550
9.100.000
6.393.000 -29,75%
Indenizações e Restituições
33.595.198
30.917.904
27.595.998
30.290.534
28.368.000 -6,35%
Indenizações e Restituições Trabalhistas
11.140.053
13.377.601
17.267.576
9.000.000
13.310.120 47,89%
Locação de Mão-de-Obra
-
6.277.000
Material de Consumo
1.665.916
2.771.659
2.594.104
1.880.000
5.329.000 183,46%
Obras e Instalações
23.693.722
15.945.833
22.926.049
4.000.000
4.600.000 15,00%
Obrigações Patronais
17.534.383
18.230.099
20.765.815
21.400.000
22.234.000 3,90%
Outras Despesas Variáveis - Pessoal Civil
34.359
78.203
353.127
240.000
969.000 303,75%
Outros Benefícios Assistenciais
158.995
179.963
174.689
180.000
374.000 107,78%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física
376.383
333.573
336.712
650.000
30.000 -95,38%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica
15.537.333
19.603.542
12.737.716
29.027.602
24.694.000 -14,93%
Passagens e Despesas com Locomoção
560.306
814.128
463.989
800.000
1.227.000 53,38%
Pensões
1.645.946
1.645.946
-
1.645.947
1.646.000 0,00%
Ressarcimento de Despesas de Pessoal Requisitado
60.000
62.762
79.000
90.000
579.000 543,33%
Sentenças Judiciais
-
-
-
4.001.000
2.501.000 -37,49%
Serviços de TIC – Pessoa Jurídica
880.619
1.690.000
3.732.000 120,83%
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
103.499.958
105.288.720
115.916.974
111.869.324
120.563.000 7,77%
DPE
54.526.114
59.709.334
63.814.014
74.161.000
78.225.177 5,48%
Auxílio-Alimentação
4.038.411
4.617.683
5.263.421
4.963.750
5.415.135 9,09%
Auxílio-Transporte
550.527
784.361
939.448
1.174.200
2.170.935 84,89%
Contribuição a Entidades Fechadas de Previdência
-
140.885
Diárias - Civil
244.030
512.670
676.257
706.300
317.260 -55,08%
Equipamentos e Material Permanente
803.148
2.253.612
1.946.070
671.108
815.000 21,44%
Indenizações e Restituições
1.153.085
1.143.038
1.663.606
1.827.320
3.026.702 65,64%
Material de Consumo
435.866
883.131
662.908
617.808
189.445 -69,34%
Obras e Instalações
-
-
-
2.175.000
750.000 -65,52%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
10
Obrigações Patronais
4.137.425
4.714.173
5.095.751
5.772.396
6.378.402 10,50%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física
722.651
997.630
1.468.100
1.920.062
2.017.642 5,08%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica
3.554.332
5.085.308
3.912.633
7.944.646
6.130.090 -22,84%
Serviços de TIC – Pessoa Jurídica
825.996
2.459.126
3.426.651 39,34%
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
37.630.004
38.481.957
40.939.308
43.569.183
47.336.663 8,65%
Executivo
5.055.168.715
5.553.358.357
5.976.216.020
6.518.842.922
6.899.178.570 5,83%
Reserva de contingência
128.227.363
Aposentadorias e Reformas
267.321.180
332.463.280
412.225.458
347.377.479
284.882.089 -17,99%
Aquisição de Imóveis
2.137.477
1.656.100
3.150.000
1.106.500
Auxílio Financeiro a Estudantes
172.400
67.247
811.621
48.215
689.350 1329,74%
Auxílio Financeiro a Pesquisadores
1.777.076
1.503.780
4.492.385
1.238.175
1.291.039 4,27%
Auxílio-Alimentação
97.638.935
116.514.491
113.345.815
112.593.043
121.650.767 8,04%
Auxílio-Fardamento
12.507.590
13.218.736
13.496.196
13.632.500
15.831.374 16,13%
Auxílios
86.239.270
83.655.999
149.374.145
133.845.107
52.622.509 -60,68%
Auxílio-Transporte
56.986.041
59.122.601
60.328.947
64.061.034
71.790.541 12,07%
Concessão de Empréstimos e Financiamentos
3.000.000
2.000.000
-
10.646.390
9.835.980 -7,61%
Contratação por Tempo Determinado
25.485.994
36.421.779
45.032.508
41.607.223
72.334.711 73,85%
Contribuições
191.803.003
213.254.518
218.748.296
218.513.797
220.581.133 0,95%
Despesas de Exercícios Anteriores
45.751.844
123.562.427
59.536.915
5.246.572
2.327.564 -55,64%
Diárias - Civil
14.014.497
24.335.634
29.231.087
37.581.108
37.056.891 -1,39%
Diárias - Militar
3.927.387
6.392.017
7.701.612
5.391.997
6.128.764 13,66%
Equipamentos e Material Permanente
150.056.301
112.966.133
266.261.755
181.923.836
169.143.881 -7,02%
Indenizações e Restituições
71.036.323
72.265.731
77.344.884
65.957.897
78.526.290 19,06%
Indenizações e Restituições Trabalhistas
3.255.325
1.813.539
110.442
20.000
291.459.811 -
Juros sobre a Dívida por Contrato
37.715.478
45.649.520
98.378.146
72.327.828
99.070.606 36,97%
Locação de Mão-de-Obra
3.521.989
4.445.590
4.668.402
8.307.000
5.633.496 -32,18%
Material de Consumo
242.765.625
299.287.004
289.381.977
368.684.129
383.540.576 4,03%
Material de Distribuição Gratuita
8.988.641
10.663.666
3.502.489
11.455.671
16.434.190 43,46%
Obras e Instalações
160.974.222
212.288.088
233.381.861
396.874.842
394.277.939 -0,65%
Obrigações Patronais
223.139.350
265.758.852
261.085.128
266.691.930
298.347.758 11,87%
Obrigações Tributárias e Contributivas
84.448.760
75.348.186
79.440.043
72.319.317
89.977.622 24,42%
Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização
38.483.339
40.426.682
44.495.088
46.212.384
29.291.759 -36,61%
Outras Despesas Variáveis - Pessoal Civil
88.616.447
90.885.845
103.924.350
116.410.593
99.599.270 -14,44%
Outras Despesas Variáveis - Pessoal Militar
4.218.679
2.558.279
3.874.562
5.833.000
4.718.240 -19,11%
Outros Auxílios Financeiros a Pessoas Físicas
27.433.715
5.520.262
7.035.603
7.908.184
7.922.064 0,18%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
11
Outros Benefícios Assistenciais
82.546
44.467
160.703
110.000
731.675 565,16%
Outros Benefícios Previdenciários
50.913
50.460
79.381
35.553.500
16.016.984 -54,95%
Outros Encargos sobre a Dívida por Contrato
483.642
1.019.176
6.051.252
1.000.000
4.928.976 392,90%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física
15.817.744
18.660.110
22.316.360
34.752.341
31.116.867 -10,46%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica
534.127.743
629.667.684
583.405.463
713.749.849
751.751.352 5,32%
Passagens e Despesas com Locomoção
24.966.727
24.301.463
22.830.863
32.193.376
31.927.122 -0,83%
Pensões
73.382.403
81.421.241
89.889.460
101.960.000
107.143.235 5,08%
Premiações Culturais, Artísticas, Científicas, Desportivas e Outras
353.602
868.436
748.066
2.633.078
1.640.680 -37,69%
Principal da Dívida Contratual Resgatado
122.274.121
133.173.735
148.997.783
138.353.500
111.982.015 -19,06%
Rateio pela Participação em Consórcio Público
1.900.000
1.900.000
1.425.000
1.900.000
1.900.000 0,00%
Ressarcimento de Despesas de Pessoal Requisitado
885.989
639.771
1.531.083
240.000
715.022 197,93%
Sentenças Judiciais
42.823.023
71.723.122
75.314.282
53.557.984
161.511.506 201,56%
Serviços de Consultoria
1.985.219
726.605
824.950
2.563.664
3.135.886 22,32%
Serviços de TIC – Pessoa Jurídica
24.244.263
28.186.205
60.466.672 114,53%
Subvenções Sociais
1.091.223
2.316.323
5.222.115
3.442.957
6.357.586 84,65%
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
1.939.040.229
1.965.896.083
2.023.788.370
2.088.105.274
2.159.498.337 3,42%
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Militar
342.485.483
363.992.623
375.300.884
379.672.000
453.354.578 19,41%
Judiciário
767.656.645
858.111.423
838.066.167
905.482.000
833.869.256 -7,91%
Aposentadorias e Reformas
44.409.722
52.422.090
84.449.370
107.240.410
120.759.289 12,61%
Auxílio Financeiro a Estudantes
188.415
299.564
353.123
532.400
335.808 -36,93%
Auxílio Financeiro a Pesquisadores
-
508.500
558.000
614.400
475.000 -22,69%
Auxílio-Alimentação
38.988.373
41.244.456
39.742.607
42.896.400
40.900.860 -4,65%
Auxílio-Transporte
7.080.189
7.383.308
8.552.439
8.687.700
12.301.280 41,59%
Despesas de Exercícios Anteriores
32.654.129
44.601.341
31.113.138
18.276.117
13.093.148 -28,36%
Diárias - Civil
7.150.756
7.273.795
5.848.619
6.785.800
4.647.407 -31,51%
Diárias - Militar
845.460
834.860
1.153.594
449.000
821.128 82,88%
Equipamentos e Material Permanente
29.348.569
27.492.860
4.788.953
3.838.900
2.380.592 -37,99%
Indenizações e Restituições
30.152.354
36.218.054
37.257.991
61.072.200
32.675.639 -46,50%
Indenizações e Restituições Trabalhistas
337.526
2.167.505
11.465.775
10.698.000
10.933.825 2,20%
Locação de Mão-de-Obra
14.063.960
17.715.973
10.690.557
14.528.840
7.818.467 -46,19%
Material de Consumo
5.840.276
5.381.444
5.610.839
6.315.500
4.875.871 -22,80%
Material de Distribuição Gratuita
12.302
2.370
45.447
9.300
41.425 345,43%
Obras e Instalações
16.976.497
10.848.437
15.721.370
4.946.000
8.471.000 71,27%
Obrigações Patronais
36.300.079
40.640.446
46.708.946
41.694.800
50.683.356 21,56%
Obrigações Tributárias e Contributivas
241.202
296.384
220.993
295.800
286.319 -3,21%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
12
Outras Despesas Variáveis - Pessoal Civil
10.926.676
11.356.459
1.789.589
2.218.700
5.214.027 135,00%
Outras Despesas Variáveis - Pessoal Militar
924.040
823.435
961.529
1.086.000
1.082.411 -0,33%
Outros Benefícios Assistenciais
2.373.356
2.588.614
2.769.292
2.577.300
2.678.475 3,93%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física
817.869
971.824
2.926.450
3.280.800
8.096.851 146,80%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica
38.755.431
52.772.180
47.909.553
65.583.147
42.762.882 -34,80%
Passagens e Despesas com Locomoção
1.142.281
1.485.050
1.407.834
1.841.400
1.121.553 -39,09%
Pensões
6.470.824
6.751.827
7.428.767
13.637.033
16.851.201 23,57%
Serviços de Consultoria
45.488
766.681
2.413.842
1.557.653
38.000 -97,56%
Serviços de TIC – Pessoa Jurídica
-
20.038.485
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
343.225.938
370.487.032
372.451.256
359.481.200
424.299.207 18,03%
MP
237.050.750
263.879.843
270.657.041
294.313.557
311.370.507 5,80%
Aposentadorias e Reformas
14.915.561
18.609.998
20.359.024
31.822.798
29.701.703 -6,67%
Auxílio-Alimentação
13.649.586
13.236.560
13.383.158
16.884.000
15.061.000 -10,80%
Auxílio-Transporte
2.577.118
3.071.954
3.121.270
4.030.075
4.158.400 3,18%
Despesas de Exercícios Anteriores
23.483.160
22.091.511
10.003.024
6.656.148
6.555.200 -1,52%
Diárias - Civil
2.693.078
3.003.337
3.022.498
2.837.597
2.359.344 -16,85%
Equipamentos e Material Permanente
2.009.656
5.022.876
3.009.444
4.317.131
7.181.548 66,35%
Indenizações e Restituições
15.407.909
20.031.174
18.215.550
22.308.910
16.883.135 -24,32%
Indenizações e Restituições Trabalhistas
3.342.899
1.029.815
3.284.294
1.420.000
1.000.000 -29,58%
Locação de Mão-de-Obra
3.689.929
3.889.656
4.312.209
5.528.919
6.055.189 9,52%
Material de Consumo
2.461.268
2.660.971
3.049.306
3.721.205
4.663.626 25,33%
Obras e Instalações
1.598.980
273.562
-
-
4.214.000
Obrigações Patronais
12.450.326
13.546.366
15.248.400
17.094.713
18.932.200 10,75%
Obrigações Tributárias e Contributivas
48.467
53.556
49.412
81.860
66.307 -19,00%
Outras Despesas Variáveis - Pessoal Civil
856.001
753.280
1.140.765
1.356.470
1.116.200 -17,71%
Outros Benefícios Assistenciais
422.181
442.008
397.717
397.440
520.000 30,84%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física
2.005.015
2.211.346
2.568.673
3.955.009
4.550.215 15,05%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica
7.943.072
9.846.769
5.610.177
10.379.988
11.851.619 14,18%
Passagens e Despesas com Locomoção
418.259
622.507
557.619
847.206
653.629 -22,85%
Pensões
3.180.924
3.196.194
3.526.705
3.877.759
4.236.353 9,25%
Ressarcimento de Despesas de Pessoal Requisitado
331.165
301.508
327.648
332.142
586.000 76,43%
Serviços de TIC – Pessoa Jurídica
5.153.187
5.963.576
6.732.621 12,90%
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
123.523.182
139.884.883
154.274.052
149.866.329
164.044.700 9,46%
TCE
133.590.755
126.510.467
133.067.686
158.320.000
162.835.000 2,85%
Aposentadorias e Reformas
10.467.341
15.111.618
16.890.638
19.055.000
21.443.510 12,53%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
13
Auxílio-Alimentação
6.923.842
7.139.719
7.337.367
7.600.000
6.945.000 -8,62%
Auxílio-Transporte
1.161.884
1.218.457
1.290.509
1.570.000
1.355.000 -13,69%
Diárias - Civil
1.772.197
1.716.722
1.841.959
2.450.000
2.500.000 2,04%
Equipamentos e Material Permanente
7.073.916
1.937.769
4.122.407
2.460.800
2.577.000 4,72%
Indenizações e Restituições
7.608.293
7.839.602
7.941.562
8.550.000
6.495.000 -24,04%
Indenizações e Restituições Trabalhistas
3.281.792
915.038
1.197.521
2.200.000
1.100.000 -50,00%
Locação de Mão-de-Obra
4.870.304
5.127.154
5.221.349
11.610.000
7.900.000 -31,96%
Material de Consumo
2.335.063
1.997.864
1.763.090
2.305.000
1.433.000 -37,83%
Material de Distribuição Gratuita
9.556
282.596
346.254
823.400
442.000 -46,32%
Obras e Instalações
354.399
550.159
969.538
3.150.000
8.534.000 170,92%
Obrigações Patronais
5.975.640
6.578.285
6.365.403
8.600.000
8.800.000 2,33%
Outras Despesas Variáveis - Pessoal Civil
373.548
381.668
414.082
300.000
300.000 0,00%
Outros Benefícios Assistenciais
-
-
100.000
100.000 0,00%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Física
1.613.863
2.222.262
2.593.325
2.723.600
2.680.000 -1,60%
Outros Serviços de Terceiros - Pessoa Jurídica
7.306.800
5.609.039
7.467.176
10.158.500
9.622.000 -5,28%
Passagens e Despesas com Locomoção
587.367
660.918
636.728
774.500
700.000 -9,62%
Pensões
1.828.440
1.987.325
2.188.990
2.054.000
2.388.030 16,26%
Serviços de Consultoria
1.573.708
1.974.212
1.620.922
510.000
374.000 -26,67%
Serviços de TIC – Pessoa Jurídica
3.585.200
10.939.460 205,13%
Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
66.099.230
61.886.691
61.975.150
63.100.000
65.184.000 3,30%
Total Geral
6.471.471.234
7.085.530.017
7.526.529.882
8.189.773.479
8.539.766.630 4,27%
Analisando detalhadamente a despesa, é possível identificar algumas variações nas
dotações de 2020 comparadas com as despesas realizadas nos anos anteriores, como por
exemplo redução de 60% na dotação para transferências para investimentos dos
municípios e entidades sem fins lucrativos2; dotação de R$ 9,8 milhões para concessão
de empréstimos e financiamentos; e aumento de 200% para pagamento de sentenças
judiciais decorrentes do pagamento dos precatórios (anteriormente previstos no TJ-RO) e
RPV’s, todas despesas do Poder Executivo.
Cabe ressaltar que é possível detalhar os elementos de despesa previstos para 2020
de cada unidade gestora, tendo em vista a liberação do sistema de planejamento e orçamento
(SIPLAG) pelo governo do Estado, contudo não foi objeto deste estudo.
2 Análise não considera as emendas parlamentares individuais a serem alocadas em 2020.
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14
Tabela 05: Dotação por órgão
2016 2017 2018 2019 2020
órgão Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação
Inicial Var %
2019/2020
ASSEMBLEIA LEGISLATIVA
223.478.254
223.960.592
244.708.954
238.654.000
254.288.120 6,55%
TRIBUNAL DE CONTAS
133.590.755
126.510.467
133.067.686
158.320.000
162.835.000 2,85%
TRIBUNAL DE JUSTIÇA
767.656.645
858.111.423
838.066.167
905.482.000
833.869.256 -7,91%
GOVERNADORIA
358.427.840
429.570.996
501.446.523
499.043.401
643.955.647 29,04% SECRETARIA EST. PLANEJ., ORÇ E GESTÃO
436.969.090
527.751.131
589.910.126
1.061.083.188
1.024.710.099 -3,43%
SECRETARIA DE ESTADO DE FINANÇAS
586.333.199
631.562.125
712.851.000
699.490.000
859.059.892 22,81%
SECRETARIA DE ESTADO DE SEGURANÇA PÚBLICA
962.212.735
1.023.197.694
1.072.154.992
1.096.536.093
1.226.215.400 11,83%
SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCAÇÃO
1.174.841.129
1.192.725.408
1.262.024.035
1.291.362.532
1.379.860.873 6,85%
SECRETARIA DE ESTADO DE SAÚDE
974.556.870
1.152.942.590
1.108.201.703
1.150.496.708
1.080.514.874 -6,08%
SECRETARIA DE ESTADO DO DESENVOLVIMENTO AMBIENTAL
39.377.208
44.631.386
41.155.683
43.907.000
63.038.723 43,57%
SECRET. DE AGRICULT., PEC., DESENV E REG FUNIDÁRIA
202.134.657
219.134.310
333.182.758
318.784.000
271.664.364 -14,78%
SECRETARIA DE ESTADO DE JUSTIÇA
272.770.457
292.553.493
287.593.763
271.991.000
255.808.091 -5,95%
SECRETARIA DE ESTADO DE ASSISTÊNCIA SOCIAL
47.545.530
39.289.224
67.695.438
86.149.000
94.350.607 9,52%
MINISTÉRIO PÚBLICO
237.050.750
263.879.843
270.657.041
294.313.557
311.370.507 5,80%
DEFENSORIA PÚBLICA DO ESTADO DE RONDÔNIA
54.526.114
59.709.334
63.814.014
74.161.000
78.225.177 5,48%
Total Geral
6.471.471.234
7.085.530.017
7.526.529.882
8.189.773.479
8.539.766.630 4,27%
Os órgãos existentes na estrutura administrativa do Estado abarcam variadas
superintendências, fundos e fundações que, apesar de terem autonomia financeira e
orçamentária, estão ligadas administrativamente aos órgãos.
A partir da tabela apresentada, é possível perceber que 55% dotação do Estado, ou
R$ 4,7 bilhões se concentram em apenas quatro órgãos, sendo: SEPOG (R$ 1 bilhão),
SESDEC (R$ 1,2 bilhão), SEDUC (R$ 1,3 bilhão) e SESAU (R$ 1 bilhão).
Em relação às unidades gestoras (U.G) pode-se verificar o histórico da execução das
despesas e ao longo do último quadriênio e o previsto para o exercício de 2020, conforme
tabela abaixo:
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15
Outra observação a ser feita é em relação à variação da dotação de cada unidade
gestora, como mostra a tabela abaixo. Nela é possível identificar mais claramente as prioridades da administração pública estadual na evolução ou involução do orçamento de determinadas
secretarias, destacando-se a SETUR, com variação de R$ 40 milhões em relação à 2019;
IDEP, com variação de $ 20 milhões; e a SEAGRI, com decréscimo no orçamento no
montante de R$ 48 milhões.
Tabela 06: Dotação por Unidade Gestora
2016 2017 2018 2019 2020
Unidade Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação Inicial
var. 2019/2020
SUPERINTENDêNCIA ESTADUAL DE TURISMO
1.727.192
5.238.065
2.105.438
1.951.000 43.229.163 2115,74%
FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
2.294.841
2.019.080
1.433.462
613.000 4.663.433 660,76%
INSTITUTO EST. DE DES. DA EDUC. PROFISSIONAL
1.615.573
3.791.599
10.092.100
8.709.000 28.170.635 223,47%
FUNDO DE DESENV. E APERF. DA ADM. TRIBUTARIA
1.597.260
3.135.482
2.231.276
2.809.000 7.701.685 174,18%
SUPERINTENDENCIA EST. PATRIM E REG FUNDIARIA
798.972
2.497.000 6.290.638 151,93%
CENTRO EDUCACAO TEC PROFIS. DA AREA DE SAUDE
2.477.006
2.432.893
2.376.338
2.580.000 5.591.695 116,73%
SUPERINT. DE POLíCIA TéCNICO-CIENTíFICA
637.185
802.599
987.613
750.000 1.378.125 83,75%
DEPART EST DE ESTR. ROD. INFRAEST. SERV PUBLI
174.888.193
227.801.436
231.162.875
224.737.401 388.165.789 72,72%
SUPERINTEND. EST. DES. ECON. E INFRAESTRUTURA
633.204
3.704.859
2.054.268
3.553.000 5.814.397 63,65%
FUNDO ESTADUAL DE DESENVOLV. DA CULTURA
260.000
1.000.000 1.524.549 52,45%
SECRETARIA DE ESTADO DO DESENVOLV AMBIENTAL
34.952.660
32.846.985
34.156.184
34.982.000 51.888.464 48,33%
FUND RO AMP DESEN ACOES CIENT TEC PESQ RO
3.786.792
3.845.325
5.288.886
3.155.000 4.527.889 43,51%
RECURSOS SOB A SUPERVISAO DA SEFIN
274.083.457
294.743.346
377.019.181
311.605.000 439.393.930 41,01%
FUNDO ESPECIAL REEQUIPAMENTO POLICIAL
3.536.790
3.548.520
3.236.774
2.165.000 2.999.150 38,53%
FUNDO EST. DE COMB. E ERRADICACAO DA POBREZA
1.536.575
5.394.572
6.531.721
17.895.000 24.405.707 36,38%
POLICIA CIVIL
8.305.237
10.374.391
6.106.646
7.707.000 10.147.000 31,66%
FUNDO ESPECIAL DO CORPO DE BOMBEIRO - MILITAR
26.462.115
48.065.175
17.971.650
8.929.000 11.617.435 30,11%
FUNDO ESPECIAL DE PROTECAO AMBIENTAL
4.424.549
11.784.401
6.999.499
8.925.000 11.150.259 24,93%
FUNDO ESP. DE MOD. DA PROC. GERAL DO EST. RO
3.802.018
4.770.698
7.256.000 9.049.883 24,72%
ESTADO PARA RESULTADO - EPR
19.139.358
14.215.538
21.286.394
13.464.000 16.635.500 23,56%
FUNDO INVEST. DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL RO
11.530.851
11.728.996
13.846.744
14.116.000 17.317.756 22,68%
FUNDO DE DESENV. INSTITUCIONAL DO MP/RO
3.177.039
9.787.893
7.022.684
9.600.000 11.696.000 21,83%
AGENCIA ESTADUAL DE VIGILANCIA EM SAUDE
19.830.241
21.670.100
18.765.325
19.909.781 23.573.825 18,40%
SUPERINT. DA JUVENTUDE,CULT.,ESPORTE E LAZER
12.478.017
13.350.027
20.453.099
11.808.000 13.756.077 16,50%
FUNDO PREVIDENCIARIO CAPITALIZADO DO IPERON
705.180
1.033.577
1.397.879
275.879.443 320.987.773 16,35%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
16
JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DE RONDôNIA
8.289.385
7.967.353
9.640.125
8.822.000 10.048.464 13,90%
SECRETARIA DE EST DA SEG DEFESA E CIDADANIA
720.003.907
760.765.614
819.039.147
810.870.093 923.361.191 13,87%
FUNDACAO EST. DE ATENDIMENTO SOCIOEDUCATIVO
22.595.551
28.916.000 32.580.414 12,67%
INSTITUTO DE PREVID. DOS SERVIDORES PUBLICOS
24.804.627
24.954.057
24.155.465
31.444.000 35.321.803 12,33% FUNDO PARA INFRA-ESTRUT DE TRANSP E HABITACAO
116.304.190
135.890.374
117.960.131
141.431.000 156.960.669 10,98%
PROCURADORIA GERAL DO ESTADO
40.908.474
39.912.087
42.248.893
42.363.000 46.951.613 10,83%
DEFENSORIA PUBLICA DO ESTADO DE RONDONIA
53.678.045
54.524.687
60.008.304
66.647.000 73.791.333 10,72%
POLICIA MILITAR
16.328.405
14.869.106
16.228.538
15.076.000 16.476.000 9,29%
ASSEMBLEIA LEGISLATIVA
223.478.254
223.960.592
244.708.954
238.654.000 254.288.120 6,55%
FDI/FUNDO DE DESENV.INSTIT. DO TRIB.DE CONTAS
722.371
1.463.081
1.578.485
2.922.000 3.100.000 6,09%
FUNDO DE INV. AP. PROG. DES. PECUARIA LEITERA
797.751
3.294.034
780.683
9.842.000 10.377.538 5,44%
SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACAO 1.160.747.540
1.175.583.782
1.228.061.211
1.264.145.532 1.332.794.009 5,43%
MINISTERIO PUBLICO DO ESTADO DE RONDONIA
233.873.711
254.091.950
263.634.357
284.413.557 299.374.507 5,26%
AG. DE DEF. SANIT. AGROSILVOPAST. DO ESTADO
69.906.470
79.421.426
81.440.529
93.681.000 97.946.813 4,55%
FUNDO EST. DOS DIR. DA CRIANCA E ADOLESCENTE
263.119
105.974
-
110.000
114.320 3,93%
FUNDO ESPECIAL DE REGUL. FUNDIARIA URBANA
-
-
-
103.000
106.863 3,75%
CORPO DE BOMBEIRO MILITAR
2.241.562
2.840.194
2.820.351
2.323.000 2.410.113 3,75%
SECRETARIA DE ESTADO DE FINANCAS
169.543.665
172.838.866
191.484.947
212.201.000 219.681.805 3,53%
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE RONDONIA
132.868.384
125.047.387
131.489.201
155.398.000 159.735.000 2,79%
FUNDO DE INF.EDIF.E APERF.DOS S.JUDICIARIOS
116.628.619
130.300.720
96.141.944
94.801.000 95.841.514 1,10%
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
8.197.347
6.431.733
5.642.814
6.799.000 6.799.774 0,01%
FUNDO DE RECONSTITUICAO DE BENS LESADOS
-
300.000
300.000 0,00%
SUPERINT. ESTADUAL DE COMPRAS E LICITAÇÃO
7.294.946
7.885.561
7.711.833
8.184.000 8.184.000 0,00%
SUPERINTENDENCIA EST DE GESTAO DE PESSOAS
34.699.985
33.528.302
29.837.829
34.263.000 34.263.000 0,00%
DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO
184.056.166
180.633.607
193.400.457
247.867.000 245.719.454 -0,87%
SECRET. DE EST. DO PLANEJ. ORCAMENTO E GESTAO
58.985.593
73.987.208
54.235.198
285.240.266 281.918.491 -1,16%
ENT AUT D ASSIST TEC E EXT RURAL DO EST DE RO
95.204.265
94.096.013
86.589.832
91.359.000 89.802.808 -1,70%
FUND. DE HEMAT. E HEMOTERAPIA DO EST. DE RO
36.070.760
35.155.108
31.639.821
34.304.000 33.399.489 -2,64%
SECRETARIA DE ESTADO DE JUSTICA
266.887.942
271.118.276
246.452.695
256.943.000 242.113.938 -5,77% FUNDO EST.PREVENC.FISC.REPRESSAO ENTORPECENTE
486.233
494.074
513.991
600.000
564.193 -5,97%
FUNDO ESTADUAL DE SAUDE
915.692.629
1.093.190.415
1.054.906.228
1.091.032.927 1.017.135.672 -6,77%
TRIBUNAL DE JUSTICA DO ESTADO DE RONDONIA
651.028.026
727.810.703
741.924.223
810.681.000 738.027.742 -8,96%
FUNDO PENITENCIARIO
5.882.515
21.435.217
41.141.068
15.048.000 13.694.153 -9,00%
SECRETARIA DE EST DA ASSIST E DESENV SOCIAL
43.450.994
31.769.599
37.134.704
37.115.000 31.380.483 -15,45%
FUNDO ESTADUAL DE SANIDADE ANIMAL
1.362.776
8.571.001
3.709.813
16.664.000 14.000.000 -15,99%
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA PESSOA IDOSA
500.000
418.750 -16,25%
FUNDO PREVIDENCIARIO DO IPERON
335.283.386
411.316.482
495.928.414
454.916.479 372.959.334 -18,02%
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA MULHER
1.000.000
787.500 -21,25%
INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS
3.404.188
4.436.340
3.515.219
6.701.000 4.701.000 -29,85%
FUNDO DE APOIO A CULTURA DO CAFE EM RONDONIA
41.030
97.425
14.625
36.000
23.278 -35,34%
FUNDACAO CULTURAL DO ESTADO DE RONDONIA
3.157.625
5.700.000 3.615.603 -36,57%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
17
FUNDO ESPECIAL DEF. PUB. ESTADO RONDONIA
848.069
5.184.647
3.805.710
7.514.000 4.433.844 -40,99%
AG. DE REG. DE SERV. PUBL. DEL. DO EST. DE RO
349.706
353.907
434.038
1.375.000
785.159 -42,90%
SECRETARIA DE ESTADO DA AGRICULTURA - SEAGRI
34.822.366
33.654.411
160.647.276
107.202.000 59.513.927 -44,48%
SUPERINTENDENCIA G.SUP,LOG.GAST.P.ESSENCIAIS
85.573.151
100.133.339
159.450.131
164.440.000 89.839.260 -45,37%
FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR
641.367
1.298.487
12.363.817
849.000
347.736 -59,04%
FUNDO ESTADUAL DE DEFESA DO CONSUMIDOR
-
311.000
90.000 -71,06%
CENTRO DE MEDICINA TROPICAL DO ESTADO DE RO
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
HOSPITAL DE BASE DOUTOR ARY PINHEIRO
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
HOSPITAL E PRONTO SOCORRO JOãO PAULO II
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
HOSPITAL REGIONAL DE CACOAL
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
POLICLINICA OSVALDO CRUZ
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
FUNDO ESTADUAL DE SEGURANCA PUBLICA
- 11.759.196
Total Geral
6.471.471.234
7.085.530.017
7.526.529.882
8.189.773.479 8.539.766.630 4,27%
Para efeito de comparação das fontes de recursos para cada unidade gestora, foram
divididas as fontes entre grupos para melhor visualização: os recursos do tesouro, recursos
minerais, hídricos e do petróleo abrangendo as receitas livres e sem vinculação legal ou
constitucional, representando as fontes discricionárias para livre utilização; os créditos
adicionais abertos com base em superávit apurado em balanço patrimonial de exercício
anterior; emendas parlamentares; e outras fontes, compreendendo as fontes vinculadas legal
ou constitucionalmente às secretarias, fundos, fundações ou poderes.
Feita essas considerações, é possível verificar na tabela o histórico de cada unidade
quanto à execução das despesas e dotações previstas, como por exemplo as unidades:
HOSPITAL DE BASE DOUTOR ARY PINHEIRO, HOSPITAL E PRONTO SOCORRO JOÃO PAULO II
e HOSPITAL REGIONAL DE CACOAL que não historicamente não executaram seu respectivo
orçamento de 2016 a 2019, e ainda sim possuem previsão de dotação de R$ 50 mil cada
unidade, para 2020.
Tabela 07: Principais fontes de recursos das unidades
2016 2017 2018 2019 2020
Unidade Gestora Fonte de recursos Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação
Inicial Var %
2019/2020
AG. DE DEF. SANIT. AGROSILVOPAST. DO ESTADO
69.906.470
79.421.426
81.440.529
93.681.000
97.946.813 4,55%
Convênios
-
1.142.119
1.420.000
Outras fontes
9.551.855
12.442.683
13.410.534
22.771.000
25.616.813 12,50%
Recursos Ordinários.
60.262.389
65.836.625
66.687.708
70.910.000
70.730.000 -0,25%
Tesouro - contrapartida
92.226
-
180.000
AG. DE REG. DE SERV. PUBL. DEL. DO EST. DE RO
349.706
353.907
434.038
1.375.000
785.159 -42,90%
Convênios
218.434
500.000
193.876 -61,22%
Outras fontes
41.032
506.000
222.283 -56,07%
Recursos Ordinários.
349.706
353.907
174.573
369.000
369.000 0,00%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
18
AGENCIA ESTADUAL DE VIGILANCIA EM SAUDE
19.830.241
21.670.100
18.765.325
19.909.781
23.573.825 18,40%
Outras fontes
6.503.796
7.885.090
6.516.098
5.948.381
6.088.872 2,36%
Tesouro - saúde
12.249.227
13.961.400
17.484.953 25,24%
ASSEMBLEIA LEGISLATIVA
223.478.254
223.960.592
244.708.954
238.654.000
254.288.120 6,55%
Recursos Ordinários.
223.478.254
223.960.592
225.502.284
238.239.000
254.288.120 6,74%
CENTRO DE MEDICINA TROPICAL DO ESTADO DE RO
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Outras fontes
-
-
-
300.000 -100,00%
Tesouro - saúde
-
114.000
50.000 -56,14%
CENTRO EDUCACAO TEC PROFIS. DA AREA DE SAUDE
2.477.006
2.432.893
2.376.338
2.580.000
5.591.695 116,73%
Outras fontes
593.987
476.158
648.796
682.000
3.622.520 431,16%
Tesouro - saúde
1.727.542
1.898.000
1.969.175 3,75%
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
8.197.347
6.431.733
5.642.814
6.799.000
6.799.774 0,01%
Recursos Ordinários.
8.197.347
6.431.733
5.642.814
6.799.000
6.799.774 0,01%
CORPO DE BOMBEIRO MILITAR
2.241.562
2.840.194
2.820.351
2.323.000
2.410.113 3,75%
Recursos Ordinários.
2.193.346
2.654.266
2.755.794
2.323.000
2.410.113 3,75%
DEFENSORIA PUBLICA DO ESTADO DE RONDONIA
53.678.045
54.524.687
60.008.304
66.647.000
73.791.333 10,72%
Recursos Ordinários.
53.678.045
54.524.687
56.098.582
66.647.000
73.791.333 10,72%
DEPART EST DE ESTR. ROD. INFRAEST. SERV PUBLI
174.888.193
227.801.436
231.162.875
224.737.401
388.165.789 72,72%
Convênios
4.381.962
9.844.881
7.625.824
10.000.000
189.143.674 1791,44%
Emendas
18.795.220
13.653.023
19.672.039
14.246.400 -100,00%
Operações de crédito
36.889.532
37.505.321
5.225.461
15.000.000
5.000.000 -66,67%
Outras fontes
12.413.127
23.649.019
27.573.529
26.228.000
24.159.177 -7,89%
Recursos do Petróleo. - tesouro
2.039.515
3.133.914
13.401.000
17.000.937 26,86%
Recursos Ordinários.
100.991.218
140.049.963
167.573.135
145.862.001
142.862.001 -2,06%
Tesouro - contrapartida
1.417.134
1.059.713
358.972
-
10.000.000
DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO
184.056.166
180.633.607
193.400.457
247.867.000
245.719.454 -0,87%
Convênios
2.109.881
671.781
100.185
2.316.000
1.444.010 -37,65%
Outras fontes
181.946.285
179.961.826
193.300.272
245.551.000
244.275.444 -0,52%
ENT AUT D ASSIST TEC E EXT RURAL DO EST DE RO
95.204.265
94.096.013
86.589.832
91.359.000
89.802.808 -1,70%
Convênios
309.700
2.676.133
62.662
1.600.000
10.000 -99,38%
Outras fontes
7.128.135
10.938.975
2.839.158
3.251.000
3.292.808 1,29%
Recursos Ordinários.
87.221.098
80.480.905
81.901.921
86.500.000
86.500.000 0,00%
ESTADO PARA RESULTADO - EPR
19.139.358
14.215.538
21.286.394
13.464.000
16.635.500 23,56%
Recursos Ordinários.
19.139.358
12.420.403
15.198.110
13.464.000
16.635.500 23,56%
FDI/FUNDO DE DESENV.INSTIT. DO TRIB.DE CONTAS
722.371
1.463.081
1.578.485
2.922.000
3.100.000 6,09%
Outras fontes
722.371
1.463.081
1.390.485
2.922.000
3.100.000 6,09%
FUND RO AMP DESEN ACOES CIENT TEC PESQ RO
3.786.792
3.845.325
5.288.886
3.155.000
4.527.889 43,51%
Recursos Ordinários.
1.907.624
3.029.535
3.241.610
3.155.000
4.085.000 29,48%
Tesouro - contrapartida
1.034.693
624.997
1.336.199
-
415.000
FUND. DE HEMAT. E HEMOTERAPIA DO EST. DE RO
36.070.760
35.155.108
31.639.821
34.304.000
33.399.489 -2,64%
Outras fontes
11.595.334
10.938.576
8.965.867
9.082.000
7.231.664 -20,37%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
19
Tesouro - saúde
21.857.069
25.222.000
26.167.825 3,75%
FUNDACAO CULTURAL DO ESTADO DE RONDONIA
3.157.625
5.700.000
3.615.603 -36,57%
Outras fontes
161.841
400.000
262.726 -34,32%
Recursos Ordinários.
2.995.784
5.300.000
3.352.877 -36,74%
FUNDACAO EST. DE ATENDIMENTO SOCIOEDUCATIVO
22.595.551
28.916.000
32.580.414 12,67%
Recursos Ordinários.
22.198.871
28.916.000
32.580.414 12,67%
FUNDO DE APOIO A CULTURA DO CAFE EM RONDONIA
41.030
97.425
14.625
36.000
23.278 -35,34%
Outras fontes
41.030
97.425
14.625
36.000
23.278 -35,34%
FUNDO DE DESENV. E APERF. DA ADM. TRIBUTARIA
1.597.260
3.135.482
2.231.276
2.809.000
7.701.685 174,18%
Outras fontes
1.597.260
3.135.482
2.231.276
2.809.000
2.934.199 4,46%
Recursos Ordinários.
4.767.486
FUNDO DE DESENV. INSTITUCIONAL DO MP/RO
3.177.039
9.787.893
7.022.684
9.600.000
11.696.000 21,83%
Outras fontes
3.177.039
9.787.893
6.687.361
9.600.000
11.696.000 21,83%
FUNDO DE INF.EDIF.E APERF.DOS S.JUDICIARIOS
116.628.619
130.300.720
96.141.944
94.801.000
95.841.514 1,10%
Outras fontes
116.628.619
130.300.720
79.336.547
94.801.000
95.841.514 1,10%
FUNDO DE INV. AP. PROG. DES. PECUARIA LEITERA
797.751
3.294.034
780.683
9.842.000
10.377.538 5,44%
Outras fontes
797.751
3.294.034
780.683
9.842.000
10.377.538 5,44%
FUNDO DE RECONSTITUICAO DE BENS LESADOS
-
300.000
300.000 0,00%
Outras fontes
-
300.000
300.000 0,00%
FUNDO ESP. DE MOD. DA PROC. GERAL DO EST. RO
3.802.018
4.770.698
7.256.000
9.049.883 24,72%
Outras fontes
3.802.018
3.228.698
7.256.000
9.049.883 24,72%
FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR
641.367
1.298.487
12.363.817
849.000
347.736 -59,04%
Convênios
319.390
187.507
1.065.538
601.000
301.677 -49,80%
Emendas
206.793
920.306
863.391
210.000 -100,00%
Outras fontes
115.184
188.178
2.398.210
25.000
32.571 30,28%
Recursos Ordinários.
2.496
29.547
13.000
13.488 3,75%
FUNDO ESPECIAL DE PROTECAO AMBIENTAL
4.424.549
11.784.401
6.999.499
8.925.000
11.150.259 24,93%
Outras fontes
4.424.549
11.784.401
6.999.499
8.925.000
11.150.259 24,93%
FUNDO ESPECIAL DE REGUL. FUNDIARIA URBANA
-
-
-
103.000
106.863 3,75%
Recursos Ordinários.
-
-
-
103.000
106.863 3,75%
FUNDO ESPECIAL DEF. PUB. ESTADO RONDONIA
848.069
5.184.647
3.805.710
7.514.000
4.433.844 -40,99%
Outras fontes
848.069
5.184.647
3.156.575
7.514.000
4.433.844 -40,99%
FUNDO ESPECIAL DO CORPO DE BOMBEIRO - MILITAR
26.462.115
48.065.175
17.971.650
8.929.000
11.617.435 30,11%
outras fontes
18.124.415
16.445.013
12.121.996
8.859.000
11.617.435 31,14%
FUNDO ESPECIAL REEQUIPAMENTO POLICIAL
3.536.790
3.548.520
3.236.774
2.165.000
2.999.150 38,53%
Outras fontes
3.430.350
3.368.520
1.966.324
2.065.000
2.999.150 45,24%
FUNDO EST. DE COMB. E ERRADICACAO DA POBREZA
1.536.575
5.394.572
6.531.721
17.895.000
24.405.707 36,38%
Outras fontes
1.536.575
5.394.572
6.531.721
17.895.000
24.405.707 36,38%
FUNDO EST. DOS DIR. DA CRIANCA E ADOLESCENTE
263.119
105.974
-
110.000
114.320 3,93%
Recursos Ordinários.
263.119
105.974
-
110.000
114.125 3,75%
FUNDO EST.PREVENC.FISC.REPRESSAO ENTORPECENTE
486.233
494.074
513.991
600.000
564.193 -5,97%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
20
Outras fontes
35.418
80.000
24.693 -69,13%
Recursos Ordinários.
363.767
494.074
450.163
520.000
539.500 3,75%
FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
2.294.841
2.019.080
1.433.462
613.000
4.663.433 660,76%
Outras fontes
976.860
1.029.678
180.887
316.000
897.545 184,03%
Recursos Ordinários.
228.858
275.102
552.823
297.000
3.765.888 1167,98%
FUNDO ESTADUAL DE DEFESA DO CONSUMIDOR
-
311.000
90.000 -71,06%
Outras fontes
-
11.000
90.000 718,18%
Recursos Ordinários.
300.000 -100,00%
FUNDO ESTADUAL DE DESENVOLV. DA CULTURA
260.000
1.000.000
1.524.549 52,45%
Recursos Ordinários.
260.000
1.000.000
1.524.549 52,45%
FUNDO ESTADUAL DE SANIDADE ANIMAL
1.362.776
8.571.001
3.709.813
16.664.000
14.000.000 -15,99%
Outras fontes
1.362.776
8.571.001
3.709.813
16.664.000
14.000.000 -15,99%
FUNDO ESTADUAL DE SAUDE
915.692.629
1.093.190.415
1.054.906.228
1.091.032.927
1.017.135.672 -6,77%
Outras fontes
220.929.748
294.886.353
262.360.075
254.069.619
285.895.217 12,53%
Recursos Ordinários.
653.252.024
748.370.909
20.595.369
660.000
6.136.456 829,77%
Tesouro - saúde
702.610.032
792.278.400
725.103.999 -8,48%
FUNDO ESTADUAL DE SEGURANCA PUBLICA
-
11.759.196
Convênios
999.996
Outras fontes
-
10.569.200
Tesouro - contrapartida
190.000
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA MULHER
1.000.000
787.500 -21,25%
Recursos Ordinários.
1.000.000
787.500 -21,25%
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA PESSOA IDOSA
500.000
418.750 -16,25%
Recursos Ordinários.
500.000
418.750 -16,25%
FUNDO INVEST. DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL RO
11.530.851
11.728.996
13.846.744
14.116.000
17.317.756 22,68%
Outras fontes
11.530.851
11.728.996
7.161.009
14.116.000
17.317.756 22,68%
FUNDO PARA INFRA-ESTRUT DE TRANSP E HABITACAO
116.304.190
135.890.374
117.960.131
141.431.000
156.960.669 10,98%
Outras fontes
116.304.190
135.890.374
115.506.672
141.431.000
156.960.669 10,98%
FUNDO PENITENCIARIO
5.882.515
21.435.217
41.141.068
15.048.000
13.694.153 -9,00%
Convênios
2.604.124
13.903.053
7.530.989
8.398.000
7.964.040 -5,17%
Outras fontes
120.589
230.000
1.127.000 -100,00%
Recursos Ordinários.
3.250.019
7.411.574
5.962.118
5.523.000
5.730.113 3,75%
FUNDO PREVIDENCIARIO CAPITALIZADO DO IPERON
705.180
1.033.577
1.397.879
275.879.443
320.987.773 16,35%
Outras fontes
705.180
1.033.577
1.397.879
275.879.443
320.987.773 16,35%
FUNDO PREVIDENCIARIO DO IPERON
335.283.386
411.316.482
495.928.414
454.916.479
372.959.334 -18,02%
Outras fontes
335.283.386
411.316.482
495.928.414
454.916.479
372.959.334 -18,02%
HOSPITAL DE BASE DOUTOR ARY PINHEIRO
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Outras fontes
-
-
-
300.000 -100,00%
Tesouro - saúde
-
114.000
50.000 -56,14%
HOSPITAL E PRONTO SOCORRO JOãO PAULO II
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Outras fontes
-
-
-
300.000 -100,00%
Tesouro - saúde
-
114.000
50.000 -56,14%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
21
HOSPITAL REGIONAL DE CACOAL
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Outras fontes
-
-
-
300.000 -100,00%
Tesouro - saúde
-
114.000
50.000 -56,14%
INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS
3.404.188
4.436.340
3.515.219
6.701.000
4.701.000 -29,85%
Convênios
1.450.221
2.690.116
939.891
4.000.000
2.000.000 -50,00%
Recursos Ordinários.
1.953.967
1.746.225
2.361.982
2.701.000
2.701.000 0,00%
INSTITUTO DE PREVID. DOS SERVIDORES PUBLICOS
24.804.627
24.954.057
24.155.465
31.444.000
35.321.803 12,33%
Outras fontes
24.804.627
24.954.057
24.155.465
31.444.000
35.321.803 12,33%
INSTITUTO EST. DE DES. DA EDUC. PROFISSIONAL
1.615.573
3.791.599
10.092.100
8.709.000
28.170.635 223,47%
Outras fontes
198.289
3.170.547
1.531.714
Recursos Ordinários.
1.615.573
3.575.334
500.000
5.144.861 928,97%
Tesouro - educação
6.330.654
8.209.000
21.494.060 161,84%
JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DE RONDôNIA
8.289.385
7.967.353
9.640.125
8.822.000
10.048.464 13,90%
Outras fontes
8.289.385
7.967.353
7.790.887
8.822.000
10.048.464 13,90%
MINISTERIO PUBLICO DO ESTADO DE RONDONIA
233.873.711
254.091.950
263.634.357
284.413.557
299.374.507 5,26%
Outras fontes
18.234.924
21.877.553
24.004.488
35.729.557
33.938.056 -5,01%
Recursos Ordinários.
215.638.787
232.214.397
239.629.868
248.684.000
265.436.451 6,74%
POLICIA CIVIL
8.305.237
10.374.391
6.106.646
7.707.000
10.147.000 31,66%
Recursos Ordinários.
8.305.237
10.374.391
5.906.713
7.647.000
10.147.000 32,69%
POLICIA MILITAR
16.328.405
14.869.106
16.228.538
15.076.000
16.476.000 9,29%
Recursos Ordinários.
15.020.617
14.705.367
16.228.538
15.076.000
16.476.000 9,29%
POLICLINICA OSVALDO CRUZ
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Outras fontes
-
-
-
300.000 -100,00%
Tesouro - saúde
-
114.000
50.000 -56,14%
PROCURADORIA GERAL DO ESTADO
40.908.474
39.912.087
42.248.893
42.363.000
46.951.613 10,83%
Recursos Ordinários.
40.908.474
39.912.087
42.248.893
42.363.000
46.951.613 10,83%
RECURSOS SOB A SUPERVISAO DA SEFIN
274.083.457
294.743.346
377.019.181
311.605.000
439.393.930 41,01%
Outras fontes
21.595.233
280.000
116.504.890 41508,89%
Recursos do Petróleo. - tesouro
133.665
100.000
171.727 71,73%
Recursos Hídricos - tesouro
578.391
700.000
534.174 -23,69%
Recursos Ordinários.
274.083.457
294.743.346
278.917.415
310.500.000
322.143.750 3,75%
SECRET. DE EST. DO PLANEJ. ORCAMENTO E GESTAO
58.985.593
73.987.208
54.235.198
285.240.266
281.918.491 -1,16%
Convênios
13.775.289
24.708.948
4.010.301
10.500.000
8.030.000 -23,52%
Emendas
510.000
1.279.139
1.309.783
57.340.087 -100,00%
Operações de crédito
15.155.414
13.806.027
24.092.544
128.600.000 -100,00%
Outras fontes
-
-
3.938.000
3.703.771 -5,95%
Recursos Hídricos - tesouro
-
-
-
6.189.000
52.883.275 754,47%
Recursos Ordinários.
24.264.329
29.155.348
24.807.054
78.673.179
215.351.445 173,73%
Tesouro - contrapartida
5.280.562
5.037.746
15.516
-
1.950.000
SECRETARIA DE EST DA ASSIST E DESENV SOCIAL
43.450.994
31.769.599
37.134.704
37.115.000
31.380.483 -15,45%
Convênios
278.105
4.022.649
883.827
6.901.000
11.810.596 71,14%
Emendas
2.371.376
1.556.440
3.125.258
1.480.000 -100,00%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
22
Recursos Ordinários.
26.587.426
25.892.617
27.051.533
28.734.000
19.569.887 -31,89%
Tesouro - contrapartida - superávit
166.757
-
SECRETARIA DE EST DA SEG DEFESA E CIDADANIA
720.003.907
760.765.614
819.039.147
810.870.093
923.361.191 13,87%
Emendas
611.110
593.670
2.604.205
241.093 -100,00%
Outras fontes
-
-
4.000.000 -100,00%
Recursos Ordinários.
718.545.208
759.845.927
805.492.547
806.629.000
923.361.191 14,47%
SECRETARIA DE ESTADO DA AGRICULTURA - SEAGRI
34.822.366
33.654.411
160.647.276
107.202.000
59.513.927 -44,48%
Convênios
3.291.771
3.814.487
134.467.476
82.390.000
35.771.927 -56,58%
Emendas
11.114.683
7.841.657
8.287.476
1.070.000 -100,00%
Recursos Ordinários.
20.339.332
19.144.209
16.947.640
23.742.000
23.742.000 0,00%
SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACAO
1.160.747.540
1.175.583.782
1.228.061.211
1.264.145.532
1.332.794.009 5,43%
Convênios
208.989
261.175
205.379
186.000
50.000 -73,12%
Emendas
9.615.985
9.663.094
12.287.816
3.526.532 -100,00%
Outras fontes
796.937.175
782.252.044
806.233.351
850.815.000
879.390.389 3,36%
Recursos Ordinários.
353.973.139
383.407.468
6.000.000
15.000.000 150,00%
Tesouro - educação
398.188.550
403.618.000
438.353.620 8,61%
SECRETARIA DE ESTADO DE FINANCAS
169.543.665
172.838.866
191.484.947
212.201.000
219.681.805 3,53%
Operações de crédito
6.112.395
3.316.570
5.189.881
31.198.000
13.529.969 -56,63%
Recursos Hídricos - tesouro
10.817.616
11.024.644
3.196.575
10.782.000 -100,00%
Recursos Ordinários.
152.613.654
158.497.653
182.761.560
170.221.000
206.151.836 21,11%
SECRETARIA DE ESTADO DE JUSTICA
266.887.942
271.118.276
246.452.695
256.943.000
242.113.938 -5,77%
Emendas
48.762
-
951.887
450.000 -100,00%
Recursos Hídricos - tesouro
13.421.394
24.164.161
5.747.625
37.540.000 -100,00%
Recursos Ordinários.
225.934.981
235.909.966
219.980.871
218.905.000
242.113.938 10,60%
SECRETARIA DE ESTADO DO DESENVOLV AMBIENTAL
34.952.660
32.846.985
34.156.184
34.982.000
51.888.464 48,33%
Convênios
6.278.518
2.206.968
5.723.971
1.364.000
19.220.137 1309,10%
Recursos Minerais. - tesouro
73.094
1.254.189
2.833.000
3.899.524 37,65%
Recursos Ordinários.
25.552.442
30.338.891
26.707.087
30.649.000
28.768.803 -6,13%
tesouro - contrapartida
12.227
228.032
298.068
136.000 -100,00%
SUPERINT. DA JUVENTUDE,CULT.,ESPORTE E LAZER
12.478.017
13.350.027
20.453.099
11.808.000
13.756.077 16,50%
Convênios
255.307
-
1.984.168
-
6.087.040
Emendas
3.150.704
3.785.312
8.594.670
2.180.000 -100,00%
outras fontes
1.989.294
1.670.092
1.217.679
990.000
1.031.037 4,15%
Recursos Ordinários.
7.082.711
7.894.622
8.478.565
8.638.000
6.638.000 -23,15%
SUPERINT. DE POLíCIA TéCNICO-CIENTíFICA
637.185
802.599
987.613
750.000
1.378.125 83,75%
Recursos Ordinários.
637.185
722.000
884.613
750.000
1.378.125 83,75%
SUPERINT. ESTADUAL DE COMPRAS E LICITAÇÃO
7.294.946
7.885.561
7.711.833
8.184.000
8.184.000 0,00%
Recursos Ordinários.
7.294.946
7.885.561
7.711.833
8.184.000
8.184.000 0,00%
SUPERINTEND. EST. DES. ECON. E INFRAESTRUTURA
633.204
3.704.859
2.054.268
3.553.000
5.814.397 63,65%
Recursos Ordinários.
64.316
2.472.613
1.215.000
3.553.000
5.814.397 63,65%
SUPERINTENDENCIA EST DE GESTAO DE PESSOAS
34.699.985
33.528.302
29.837.829
34.263.000
34.263.000 0,00%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
23
Recursos Ordinários.
34.699.985
33.528.302
29.837.829
34.263.000
34.263.000 0,00%
SUPERINTENDENCIA EST. PATRIM E REG FUNDIARIA
798.972
2.497.000
6.290.638 151,93%
Recursos Ordinários.
78.208
2.497.000
6.290.638 151,93%
SUPERINTENDêNCIA ESTADUAL DE TURISMO
1.727.192
5.238.065
2.105.438
1.951.000
43.229.163 2115,74%
Convênios
-
2.831.923
41.205.000
Recursos Ordinários.
1.707.192
1.801.712
2.033.438
1.951.000
2.024.163 3,75%
SUPERINTENDENCIA G.SUP,LOG.GAST.P.ESSENCIAIS
85.573.151
100.133.339
159.450.131
164.440.000
89.839.260 -45,37%
Convênios
49.530.194
73.047.000 -100,00%
Recursos Ordinários.
85.573.151
98.133.339
93.249.630
88.393.000
89.839.260 1,64%
tesouro - contrapartida
12.105.491
3.000.000 -100,00%
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE RONDONIA
132.868.384
125.047.387
131.489.201
155.398.000
159.735.000 2,79%
Outras fontes
12.295.781
17.098.943
19.079.629
21.109.000
23.831.540 12,90%
Recursos Ordinários.
120.572.603
107.948.444
111.404.400
134.289.000
135.903.460 1,20%
TRIBUNAL DE JUSTICA DO ESTADO DE RONDONIA
651.028.026
727.810.703
741.924.223
810.681.000
738.027.742 -8,96%
Outras fontes
149.154.483
173.960.767
183.681.854
248.158.000
137.610.490 -44,55%
Recursos Ordinários.
501.873.544
553.849.936
542.222.566
562.523.000
600.417.252 6,74%
Total Geral
6.471.471.234
7.085.530.017
7.526.529.882
8.189.773.479
8.539.766.630 4,27%
Outra informação pertinente sobre a dotação de cada unidade gestora, é sua divisão em
grupos de natureza de despesa, assim é possível identificar no orçamento individualizado os
principais gastos públicos:
Tabela 08: Dotação das unidades por grupo de natureza de despesa
2016 2017 2018 2019 2020
Unidade Grupo de natureza de
despesa
Desp.
Empenhada
Desp.
Empenhada
Desp.
Empenhada
Dotação
Inicial
Dotação
Inicial
var.
2019/2020
AG. DE DEF. SANIT. AGROSILVOPAST. DO ESTADO
69.906.470
79.421.426
81.440.529 93.681.000 97.946.813 4,55%
Investimentos
492.119
810.093
660.753 - 400.000
Outras Despesas Correntes
14.482.822
17.133.925
17.169.043 25.350.788 28.387.741 11,98%
Pessoal e Encargos Sociais
54.931.528
61.477.408
63.610.733 68.330.212 69.159.072 1,21%
AG. DE REG. DE SERV. PUBL. DEL. DO EST. DE RO
349.706
353.907
434.038 1.375.000 785.159 -42,90%
Investimentos
136.155
149.314
95.401 385.504 273.037 -29,17%
Outras Despesas Correntes
213.551
204.593
338.637 989.496 512.122 -48,24%
AGENCIA ESTADUAL DE VIGILANCIA EM SAUDE
19.830.241
21.670.100
18.765.325 19.909.781 23.573.825 18,40%
Investimentos
1.663.686
1.691.350
- 380.000 3.604.000 848,42%
Outras Despesas Correntes
6.815.794
8.935.174
8.492.984 9.559.781 9.163.901 -4,14%
Pessoal e Encargos Sociais
11.350.761
11.043.576
10.272.341 9.970.000 10.805.924 8,38%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
24
ASSEMBLEIA LEGISLATIVA
223.478.254
223.960.592
244.708.954 238.654.000 254.288.120 6,55%
Amortização da Dívida
1.073.037
861.696
861.696 861.697 -100,00%
Investimentos
24.814.551
18.225.557
31.808.099 13.400.000 11.493.000 -14,23%
Juros e Encargos da Dívida
1.556.237
76.286
163.484 177.896 -100,00%
Outras Despesas Correntes
61.765.456
66.112.972
55.131.553 79.838.136 83.218.000 4,23%
Pessoal e Encargos Sociais
134.268.974
138.684.081
156.744.121 144.376.271 159.577.120 10,53% CENTRO DE MEDICINA TROPICAL DO ESTADO DE RO
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
Outras Despesas Correntes
-
-
- 414.000 50.000 -87,92% CENTRO EDUCACAO TEC PROFIS. DA AREA DE SAUDE
2.477.006
2.432.893
2.376.338 2.580.000 5.591.695 116,73%
Investimentos
10.855
9.854 168.362 1.212.168 619,98%
Outras Despesas Correntes
917.926
901.307
1.001.723 996.000 2.585.104 159,55%
Pessoal e Encargos Sociais
1.559.080
1.520.731
1.364.761 1.415.638 1.794.423 26,76%
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
8.197.347
6.431.733
5.642.814 6.799.000 6.799.774 0,01%
Investimentos
-
26.439
- 230.000 132.726 -42,29%
Outras Despesas Correntes
825.105
632.150
567.509 1.591.000 749.658 -52,88%
Pessoal e Encargos Sociais
7.372.242
5.773.144
5.075.305 4.978.000 5.917.390 18,87%
CORPO DE BOMBEIRO MILITAR
2.241.562
2.840.194
2.820.351 2.323.000 2.410.113 3,75%
Investimentos
14.320
180.717
480.000
Outras Despesas Correntes
2.227.242
2.659.477
2.340.351 2.323.000 2.410.113 3,75%
DEFENSORIA PUBLICA DO ESTADO DE RONDONIA
53.678.045
54.524.687
60.008.304 66.647.000 73.791.333 10,72%
Investimentos
2.524
10.160
806.189 750.200 -100,00%
Outras Despesas Correntes
10.891.216
11.223.889
12.978.706 16.455.221 19.935.383 21,15%
Pessoal e Encargos Sociais
42.784.305
43.290.639
46.223.409 49.441.579 53.855.950 8,93%
DEPART EST DE ESTR. ROD. INFRAEST. SERV PUBLI
174.888.193
227.801.436
231.162.875 224.737.401 388.165.789 72,72%
Inversões Financeiras
-
Investimentos
80.548.149
125.030.298
127.190.531 91.871.401 230.598.991 151,00%
Outras Despesas Correntes
15.781.512
23.290.077
31.192.132 62.616.000 67.903.948 8,45%
Pessoal e Encargos Sociais
78.558.532
79.481.061
72.780.212 70.250.000 89.662.850 27,63%
DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO
184.056.166
180.633.607
193.400.457 247.867.000 245.719.454 -0,87%
Investimentos
20.123.671
11.260.701
9.286.202 24.989.486 14.961.204 -40,13%
Outras Despesas Correntes
102.091.517
106.795.895
111.573.744 141.083.514 140.050.205 -0,73%
Pessoal e Encargos Sociais
61.840.978
62.577.011
72.540.511 81.794.000 90.708.045 10,90%
ENT AUT D ASSIST TEC E EXT RURAL DO EST DE RO
95.204.265
94.096.013
86.589.832 91.359.000 89.802.808 -1,70%
Amortização da Dívida
14.544
2.036.118
978.204 986.500 1.164.841 18,08%
Investimentos
342.035
2.733.821
656.708 1.113.000 997.704 -10,36%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
25
Juros e Encargos da Dívida
11.668
260.282
55.587 321.000 340.221 5,99%
Outras Despesas Correntes
9.984.853
11.084.781
8.378.321 9.938.500 9.765.750 -1,74%
Pessoal e Encargos Sociais
84.851.166
77.981.011
76.521.013 79.000.000 77.534.292 -1,86%
ESTADO PARA RESULTADO - EPR
19.139.358
14.215.538
21.286.394 13.464.000 16.635.500 23,56%
Investimentos
7.240.450
1.328.279
2.776.071 173.000 1.038.198 500,11%
Outras Despesas Correntes
4.848.631
5.849.409
8.481.693 1.330.000 3.571.910 168,56%
Pessoal e Encargos Sociais
7.050.277
7.037.850
10.028.631 11.961.000 12.025.392 0,54% FDI/FUNDO DE DESENV.INSTIT. DO TRIB.DE CONTAS
722.371
1.463.081
1.578.485 2.922.000 3.100.000 6,09%
Investimentos
23.597
15.699
- 210.000 120.000 -42,86%
Outras Despesas Correntes
698.774
1.447.382
1.578.485 2.712.000 2.980.000 9,88%
FUND RO AMP DESEN ACOES CIENT TEC PESQ RO
3.786.792
3.845.325
5.288.886 3.155.000 4.527.889 43,51%
Investimentos
247.257
108.157
316.878 65.560 -100,00%
Outras Despesas Correntes
2.284.276
2.217.680
3.404.174 1.528.440 2.328.139 52,32%
Pessoal e Encargos Sociais
1.255.259
1.519.488
1.567.833 1.561.000 2.199.750 40,92%
FUND. DE HEMAT. E HEMOTERAPIA DO EST. DE RO
36.070.760
35.155.108
31.639.821 34.304.000 33.399.489 -2,64%
Investimentos
144.879
338.780
140.220 530.000 196.000 -63,02%
Outras Despesas Correntes
15.378.484
14.766.769
13.685.837 14.734.000 15.932.819 8,14%
Pessoal e Encargos Sociais
20.547.397
20.049.559
17.813.764 19.040.000 17.270.670 -9,29%
FUNDACAO CULTURAL DO ESTADO DE RONDONIA
3.157.625 5.700.000 3.615.603 -36,57%
Investimentos
234.910 322.000 185.339 -42,44%
Outras Despesas Correntes
2.110.837 4.028.000 2.312.170 -42,60%
Pessoal e Encargos Sociais
811.877 1.350.000 1.118.094 -17,18%
FUNDACAO EST. DE ATENDIMENTO SOCIOEDUCATIVO
22.595.551 28.916.000 32.580.414 12,67%
Investimentos
6.733 205.175 158.040 -22,97%
Outras Despesas Correntes
5.103.582 7.109.825 10.786.035 51,71%
Pessoal e Encargos Sociais
17.485.236 21.601.000 21.636.339 0,16%
FUNDO DE APOIO A CULTURA DO CAFE EM RONDONIA
41.030
97.425
14.625 36.000 23.278 -35,34%
Investimentos
7.125
-
-
1.905 -100,00%
Outras Despesas Correntes
33.905
97.425
14.625 34.095 23.278 -31,73% FUNDO DE DESENV. E APERF. DA ADM. TRIBUTARIA
1.597.260
3.135.482
2.231.276 2.809.000 7.701.685 174,18%
Inversões Financeiras 1.106.500
Investimentos
1.597.260
2.687.755
1.675.622 1.966.300 2.502.495 27,27%
Outras Despesas Correntes
-
447.727
555.655 842.700 4.092.690 385,66%
FUNDO DE DESENV. INSTITUCIONAL DO MP/RO
3.177.039
9.787.893
7.022.684 9.600.000 11.696.000 21,83%
Investimentos
1.893.487
3.179.208
780.100 1.937.216 5.395.000 178,49%
Outras Despesas Correntes
1.283.552
6.608.685
6.242.584 7.662.784 6.301.000 -17,77%
FUNDO DE INF.EDIF.E APERF.DOS S.JUDICIARIOS
116.628.619
130.300.720
96.141.944 94.801.000 95.841.514 1,10%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
26
Investimentos
50.376.588
47.924.783
24.613.822 11.161.700 12.324.608 10,42%
Outras Despesas Correntes
66.252.031
82.375.937
71.528.122 83.639.300 83.516.906 -0,15%
FUNDO DE INV. AP. PROG. DES. PECUARIA LEITERA
797.751
3.294.034
780.683 9.842.000 10.377.538 5,44%
Inversões Financeiras
-
2.000.000
- 4.000.000 3.750.000 -6,25%
Investimentos
-
64.400
- 1.515.068 2.100.000 38,61%
Outras Despesas Correntes
797.751
1.229.634
780.683 4.326.932 4.527.538 4,64%
FUNDO DE RECONSTITUICAO DE BENS LESADOS
- 300.000 300.000 0,00%
Investimentos
- 275.000 255.000 -7,27%
Outras Despesas Correntes 25.000 45.000 80,00%
FUNDO ESP. DE MOD. DA PROC. GERAL DO EST. RO
3.802.018
4.770.698 7.256.000 9.049.883 24,72%
Inversões Financeiras
1.600.000
3.150.000
Investimentos
2.143.518
1.202.057 3.936.940 2.780.823 -29,37%
Outras Despesas Correntes
58.500
418.641 3.319.060 6.269.060 88,88%
FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR
641.367
1.298.487
12.363.817 849.000 347.736 -59,04%
Investimentos
359.465
540.359
11.422.001 736.000 90.957 -87,64%
Outras Despesas Correntes
281.902
758.128
941.816 113.000 256.779 127,24%
FUNDO ESPECIAL DE PROTECAO AMBIENTAL
4.424.549
11.784.401
6.999.499 8.925.000 11.150.259 24,93%
Investimentos
322.458
1.406.269
- 20.500 1.651.119
Outras Despesas Correntes
4.102.091
10.378.132
6.999.499 8.904.500 9.499.140 6,68%
FUNDO ESPECIAL DE REGUL. FUNDIARIA URBANA
-
-
- 103.000 106.863 3,75%
Investimentos
- 10.063
Outras Despesas Correntes
-
-
- 103.000 96.800 -6,02%
FUNDO ESPECIAL DEF. PUB. ESTADO RONDONIA
848.069
5.184.647
3.805.710 7.514.000 4.433.844 -40,99%
Inversões Financeiras -
Investimentos
800.624
2.284.057
1.179.282 2.102.908 1.665.000 -20,82%
Outras Despesas Correntes
47.446
2.900.589
2.626.429 5.411.092 2.768.844 -48,83% FUNDO ESPECIAL DO CORPO DE BOMBEIRO - MILITAR
26.462.115
48.065.175
17.971.650 8.929.000 11.617.435 30,11%
Investimentos
13.142.861
16.996.172
10.824.043 5.170.980 7.138.100 38,04%
Outras Despesas Correntes
13.319.254
31.069.004
7.147.607 3.758.020 4.479.335 19,19%
FUNDO ESPECIAL REEQUIPAMENTO POLICIAL
3.536.790
3.548.520
3.236.774 2.165.000 2.999.150 38,53%
Investimentos
3.279.689
3.300.421
3.099.774 1.553.000 2.106.905 35,67%
Outras Despesas Correntes
257.100
248.099
137.001 612.000 892.245 45,79% FUNDO EST. DE COMB. E ERRADICACAO DA POBREZA
1.536.575
5.394.572
6.531.721 17.895.000 24.405.707 36,38%
Inversões Financeiras
-
- 1.000.000 -100,00%
Investimentos
266.416
685.649 7.712.380 4.697.738 -39,09%
Outras Despesas Correntes
1.536.575
5.128.156
5.846.072 9.182.620 19.707.969 114,62% FUNDO EST. DOS DIR. DA CRIANCA E ADOLESCENTE
263.119
105.974
- 110.000 114.320 3,93%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
27
Investimentos
19.416
-
7.220
Outras Despesas Correntes
243.703
105.974
- 110.000 107.100 -2,64% FUNDO EST.PREVENC.FISC.REPRESSAO ENTORPECENTE
486.233
494.074
513.991 600.000 564.193 -5,97%
Investimentos
135.139
220
14.823 20.000 22.300 11,50%
Outras Despesas Correntes
351.094
493.854
499.168 580.000 541.893 -6,57%
FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
2.294.841
2.019.080
1.433.462 613.000 4.663.433 660,76%
Investimentos
330.215
810.749
- 10.000 383.000
Outras Despesas Correntes
1.964.627
1.208.331
1.433.462 603.000 4.280.433 609,86%
FUNDO ESTADUAL DE DEFESA DO CONSUMIDOR
- 311.000 90.000 -71,06%
Investimentos
- 125.000 30.000 -76,00%
Outras Despesas Correntes
- 186.000 60.000 -67,74%
FUNDO ESTADUAL DE DESENVOLV. DA CULTURA
260.000 1.000.000 1.524.549 52,45%
Outras Despesas Correntes
260.000 1.000.000 1.524.549 52,45%
FUNDO ESTADUAL DE SANIDADE ANIMAL
1.362.776
8.571.001
3.709.813 16.664.000 14.000.000 -15,99%
Inversões Financeiras
-
Investimentos
1.362.584
8.570.910
2.609.818 11.105.460 9.826.797 -11,51%
Outras Despesas Correntes
192
92
1.099.995 5.558.540 4.173.203 -24,92%
FUNDO ESTADUAL DE SAUDE
915.692.629
1.093.190.415
1.054.906.228 1.091.032.927 1.017.135.672 -6,77%
Inversões Financeiras
-
Investimentos
29.632.095
32.725.905
34.809.549 32.832.038 31.192.380 -4,99%
Outras Despesas Correntes
396.791.314
558.153.575
579.900.517 593.980.889 518.985.969 -12,63%
Pessoal e Encargos Sociais
489.269.221
502.310.935
440.196.162 464.220.000 466.957.323 0,59%
FUNDO ESTADUAL DE SEGURANCA PUBLICA - 11.759.196
Investimentos 8.313.140
Outras Despesas Correntes - 3.446.056
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA MULHER 1.000.000 787.500 -21,25%
Investimentos 167.500 50.000 -70,15%
Outras Despesas Correntes 832.500 737.500 -11,41%
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA PESSOA IDOSA 500.000 418.750 -16,25%
Investimentos 15.000 53.000 253,33%
Outras Despesas Correntes 485.000 365.750 -24,59% FUNDO INVEST. DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL RO
11.530.851
11.728.996
13.846.744 14.116.000 17.317.756 22,68%
Inversões Financeiras
3.000.000
-
1.928.782 5.646.390 6.085.980 7,79%
Investimentos
1.554.354
666.250
2.663.664 2.479.010 3.010.000 21,42%
Outras Despesas Correntes
6.976.497
11.062.746
9.254.299 5.990.600 8.221.776 37,24% FUNDO PARA INFRA-ESTRUT DE TRANSP E HABITACAO
116.304.190
135.890.374
117.960.131 141.431.000 156.960.669 10,98%
Investimentos
79.528.467
86.124.751
82.874.669 87.902.040 79.203.299 -9,90%
Outras Despesas Correntes
36.775.723
49.765.623
35.085.462 53.528.960 77.757.370 45,26%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
28
FUNDO PENITENCIARIO
5.882.515
21.435.217
41.141.068 15.048.000 13.694.153 -9,00%
Investimentos
343.144
7.940.305
26.810.181 2.824.500 2.158.716 -23,57%
Outras Despesas Correntes
5.539.372
13.494.912
14.330.887 12.223.500 11.535.437 -5,63% FUNDO PREVIDENCIARIO CAPITALIZADO DO IPERON
705.180
1.033.577
1.397.879 275.879.443 320.987.773 16,35%
Outras Despesas Correntes
-
- 500 290.259.811
Pessoal e Encargos Sociais
705.180
1.033.577
1.397.879 25.652.000 30.727.962 19,79%
Reserva de Contigência
-
-
- 250.226.943 -100,00%
FUNDO PREVIDENCIARIO DO IPERON
335.283.386
411.316.482
495.928.414 454.916.479 372.959.334 -18,02%
Outras Despesas Correntes
727.324
4.212.699 30.000 100.000 233,33%
Pessoal e Encargos Sociais
334.556.062
407.103.783
495.928.414 454.886.479 372.859.334 -18,03%
HOSPITAL DE BASE DOUTOR ARY PINHEIRO
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
Outras Despesas Correntes
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
HOSPITAL E PRONTO SOCORRO JOãO PAULO II
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
Outras Despesas Correntes
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
HOSPITAL REGIONAL DE CACOAL
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
Outras Despesas Correntes
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS
3.404.188
4.436.340
3.515.219 6.701.000 4.701.000 -29,85%
Investimentos
605.231
934.179
59.127 1.821.229 609.304 -66,54%
Outras Despesas Correntes
798.190
1.528.741
1.271.070 2.363.771 1.877.312 -20,58%
Pessoal e Encargos Sociais
2.000.767
1.973.420
2.185.022 2.516.000 2.214.384 -11,99%
INSTITUTO DE PREVID. DOS SERVIDORES PUBLICOS
24.804.627
24.954.057
24.155.465 31.444.000 35.321.803 12,33%
Investimentos
2.602.497
693.564
87.903 2.243.500 5.086.835 126,74%
Outras Despesas Correntes
9.930.218
11.600.142
10.894.756 13.177.500 15.109.033 14,66%
Pessoal e Encargos Sociais
12.271.912
12.660.351
13.172.806 16.023.000 15.125.935 -5,60%
INSTITUTO EST. DE DES. DA EDUC. PROFISSIONAL
1.615.573
3.791.599
10.092.100 8.709.000 28.170.635 223,47%
Investimentos
125.064
747.362
244.376 470.450 6.632.198
Outras Despesas Correntes
842.549
1.809.247
5.118.976 3.092.550 10.893.322 252,24%
Pessoal e Encargos Sociais
647.960
1.234.990
4.728.748 5.146.000 10.645.115 106,86%
JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DE RONDôNIA
8.289.385
7.967.353
9.640.125 8.822.000 10.048.464 13,90%
Investimentos
965.151
550.378
2.225.152 763.597 478.816 -37,29%
Outras Despesas Correntes
3.026.318
3.170.036
2.897.231 3.747.614 4.244.584 13,26%
Pessoal e Encargos Sociais
4.297.915
4.246.939
4.517.741 4.310.789 5.325.064 23,53%
MINISTERIO PUBLICO DO ESTADO DE RONDONIA
233.873.711
254.091.950
263.634.357 284.413.557 299.374.507 5,26%
Investimentos
2.082.726
3.388.526
3.423.343 2.754.255 6.045.548 119,50%
Outras Despesas Correntes
49.954.686
55.590.492
52.099.345 69.288.211 67.194.103 -3,02%
Pessoal e Encargos Sociais
181.836.298
195.112.931
208.111.669 212.371.091 226.134.856 6,48%
POLICIA CIVIL
8.305.237
10.374.391
6.106.646 7.707.000 10.147.000 31,66%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
29
Investimentos
6.729
8.375
- 102.000
2.000 -98,04%
Outras Despesas Correntes
8.298.509
10.366.016
6.106.646 7.605.000 10.145.000 33,40%
POLICIA MILITAR
16.328.405
14.869.106
16.228.538 15.076.000 16.476.000 9,29%
Investimentos
1.604.427
263.836
114.200 820.000 1.724.616 110,32%
Outras Despesas Correntes
14.723.977
14.605.271
16.114.338 14.256.000 14.751.384 3,47%
POLICLINICA OSVALDO CRUZ
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
Outras Despesas Correntes
-
-
- 414.000 50.000 -87,92%
PROCURADORIA GERAL DO ESTADO
40.908.474
39.912.087
42.248.893 42.363.000 46.951.613 10,83%
Investimentos
460.805
30.085
3.192 443.906 173.500 -60,92%
Outras Despesas Correntes
3.672.285
2.719.436
2.851.586 3.259.094 5.287.700 62,24%
Pessoal e Encargos Sociais
36.775.383
37.162.566
39.394.115 38.660.000 41.490.413 7,32%
RECURSOS SOB A SUPERVISAO DA SEFIN
274.083.457
294.743.346
377.019.181 311.605.000 439.393.930 41,01%
Amortização da Dívida
122.259.578
131.137.616
148.019.579 137.367.000 110.817.174 -19,33%
Juros e Encargos da Dívida
38.187.452
46.408.413
104.373.811 73.006.828 103.659.361 41,99%
Outras Despesas Correntes
113.636.428
117.197.316
124.625.791 101.231.172 224.917.395 122,18% SECRET. DE EST. DO PLANEJ. ORCAMENTO E GESTAO
58.985.593
73.987.208
54.235.198 285.240.266 281.918.491 -1,16%
Investimentos
37.403.623
45.615.554
31.695.075 199.724.383 46.158.875 -76,89%
Outras Despesas Correntes
8.096.806
15.354.885
6.104.029 30.628.883 86.871.844 183,63%
Pessoal e Encargos Sociais
13.485.164
13.016.769
16.436.095 17.454.000 20.660.409 18,37%
Reserva de Contigência
-
-
- 37.433.000 128.227.363 242,55%
SECRETARIA DE EST DA ASSIST E DESENV SOCIAL
43.450.994
31.769.599
37.134.704 37.115.000 31.380.483 -15,45%
Investimentos
15.832.037
1.856.951
7.372.702 1.559.000 905.000 -41,95%
Outras Despesas Correntes
15.984.685
17.105.987
17.761.136 22.985.000 20.900.833 -9,07%
Pessoal e Encargos Sociais
11.634.273
12.806.661
12.000.866 12.571.000 9.574.650 -23,84%
SECRETARIA DE EST DA SEG DEFESA E CIDADANIA
720.003.907
760.765.614
819.039.147 810.870.093 923.361.191 13,87%
Investimentos
5.096.717
2.286.019
11.718.688 1.092.543 2.672.200 144,59%
Outras Despesas Correntes
92.018.249
103.033.719
105.272.595 104.567.550 127.783.337 22,20%
Pessoal e Encargos Sociais
622.888.941
655.445.876
702.047.864 705.210.000 792.905.654 12,44% SECRETARIA DE ESTADO DA AGRICULTURA - SEAGRI
34.822.366
33.654.411
160.647.276 107.202.000 59.513.927 -44,48%
Inversões Financeiras
911.074
-
Investimentos
13.097.619
11.433.878
143.458.444 87.110.000 37.689.427 -56,73%
Outras Despesas Correntes
11.519.091
11.907.266
8.674.536 10.942.000 14.219.208 29,95%
Pessoal e Encargos Sociais
10.205.655
9.402.193
8.514.296 9.150.000 7.605.292 -16,88%
SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACAO
1.160.747.540
1.175.583.782
1.228.061.211 1.264.145.532 1.332.794.009 5,43%
Investimentos
68.980.196
38.249.741
66.547.576 58.565.817 79.041.808 34,96%
Outras Despesas Correntes
327.191.829
333.373.870
337.109.992 354.710.622 375.293.013 5,80%
Pessoal e Encargos Sociais
764.575.514
803.960.171
824.403.643 850.869.093 878.459.188 3,24%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
30
SECRETARIA DE ESTADO DE FINANCAS
169.543.665
172.838.866
191.484.947 212.201.000 219.681.805 3,53%
Investimentos
4.427.207
1.071.845
13.300 6.555.116 9.574.659 46,06%
Outras Despesas Correntes
29.434.781
29.369.070
30.532.542 53.355.884 20.918.808 -60,79%
Pessoal e Encargos Sociais
135.681.678
142.397.951
160.939.105 152.290.000 189.188.338 24,23%
SECRETARIA DE ESTADO DE JUSTICA
266.887.942
271.118.276
246.452.695 256.943.000 242.113.938 -5,77%
Investimentos
36.726.615
22.700.249
13.746.564 3.598.000 4.615.000 28,27%
Outras Despesas Correntes
84.611.526
93.475.569
87.175.473 96.551.000 84.380.231 -12,61%
Pessoal e Encargos Sociais
145.549.801
154.942.458
145.530.657 156.794.000 153.118.707 -2,34% SECRETARIA DE ESTADO DO DESENVOLV AMBIENTAL
34.952.660
32.846.985
34.156.184 34.982.000 51.888.464 48,33%
Investimentos
588.000
1.111.495
2.903.146 1.395.711 6.806.331 387,66%
Outras Despesas Correntes
13.290.540
7.066.192
8.389.892 10.642.289 21.645.948 103,40%
Pessoal e Encargos Sociais
21.074.120
24.669.298
22.863.146 22.944.000 23.436.185 2,15%
SUPERINT. DA JUVENTUDE,CULT.,ESPORTE E LAZER
12.478.017
13.350.027
20.453.099 11.808.000 13.756.077 16,50%
Investimentos
899.377
220.762
3.279.271 145.500 7.158.077
Outras Despesas Correntes
8.605.101
10.043.352
14.573.860 8.695.500 3.823.395 -56,03%
Pessoal e Encargos Sociais
2.973.539
3.085.913
2.599.968 2.967.000 2.774.605 -6,48%
SUPERINT. DE POLíCIA TéCNICO-CIENTíFICA
637.185
802.599
987.613 750.000 1.378.125 83,75%
Investimentos
111.986
117.576
119.039 12.000 17.000 41,67%
Outras Despesas Correntes
525.199
685.023
868.574 738.000 1.361.125 84,43%
SUPERINT. ESTADUAL DE COMPRAS E LICITAÇÃO
7.294.946
7.885.561
7.711.833 8.184.000 8.184.000 0,00%
Investimentos
51.994
133.606
5.648 230.000 450.000 95,65%
Outras Despesas Correntes
1.766.729
2.168.549
2.069.446 2.042.000 1.229.000 -39,81%
Pessoal e Encargos Sociais
5.476.223
5.583.407
5.636.739 5.912.000 6.505.000 10,03% SUPERINTEND. EST. DES. ECON. E INFRAESTRUTURA
633.204
3.704.859
2.054.268 3.553.000 5.814.397 63,65%
Inversões Financeiras
2.000.000
1.170.000 200.000
Investimentos
50.000
366.803
471.500 320.030 177.234 -44,62%
Outras Despesas Correntes
583.204
1.338.056
412.768 582.970 1.251.184 114,62%
Pessoal e Encargos Sociais 2.650.000 4.185.979 57,96%
SUPERINTENDENCIA EST DE GESTAO DE PESSOAS
34.699.985
33.528.302
29.837.829 34.263.000 34.263.000 0,00%
Investimentos
247.418
511.056
357.000 100.000 623.000 523,00%
Outras Despesas Correntes
7.489.956
7.732.035
5.271.785 9.812.000 8.712.940 -11,20%
Pessoal e Encargos Sociais
26.962.611
25.285.212
24.209.045 24.351.000 24.927.060 2,37%
SUPERINTENDENCIA EST. PATRIM E REG FUNDIARIA
798.972 2.497.000 6.290.638 151,93%
Investimentos
9.559 560.000 355.000 -36,61%
Outras Despesas Correntes
789.413 1.937.000 2.506.038 29,38%
Pessoal e Encargos Sociais 3.429.600
SUPERINTENDêNCIA ESTADUAL DE TURISMO
1.727.192
5.238.065
2.105.438 1.951.000 43.229.163 2115,74%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
31
Investimentos
-
3.357.354
6.088 121.000 41.212.004
Outras Despesas Correntes
295.165
432.358
781.851 597.000 757.879 26,95%
Pessoal e Encargos Sociais
1.432.027
1.448.354
1.317.499 1.233.000 1.259.280 2,13% SUPERINTENDENCIA G.SUP,LOG.GAST.P.ESSENCIAIS
85.573.151
100.133.339
159.450.131 164.440.000 89.839.260 -45,37%
Investimentos
2.352.242
1.770.076
64.256.678 77.937.000 940.550 -98,79%
Outras Despesas Correntes
41.164.119
56.134.679
53.056.298 45.650.000 44.654.818 -2,18%
Pessoal e Encargos Sociais
42.056.789
42.228.584
42.137.155 40.853.000 44.243.892 8,30%
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE RONDONIA
132.868.384
125.047.387
131.489.201 155.398.000 159.735.000 2,79%
Investimentos
8.890.646
3.382.754
5.907.683 5.872.800 12.975.000 120,93%
Outras Despesas Correntes
33.815.538
33.506.061
35.819.231 50.276.200 46.981.460 -6,55%
Pessoal e Encargos Sociais
90.162.200
88.158.571
89.762.287 99.249.000 99.778.540 0,53%
TRIBUNAL DE JUSTICA DO ESTADO DE RONDONIA
651.028.026
727.810.703
741.924.223 810.681.000 738.027.742 -8,96%
Outras Despesas Correntes
174.267.498
120.213.699
122.442.799 177.655.170 106.803.335 -39,88%
Pessoal e Encargos Sociais
476.760.528
607.597.004
619.481.424 633.025.830 631.224.407 -0,28%
Total Geral
6.471.471.234
7.085.530.017
7.526.529.882 8.189.773.479 8.539.766.630 4,27%
Gráfico 3: Despesas por grupos de natureza
3%
8%
33%55%
1%
Despesas por grupos de natureza
Amortização da Dívida + juros
Investimentos + Inversões Fin.
Outras Despesas Correntes
Pessoal e Encargos Sociais
Reserva de Contigência
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32
4.1 Operações de crédito e Convênios
As dotações previstas para operações de crédito e convênios para o exercício de 2020
são apresentadas na tabela abaixo:
Tabela 09: operações de crédito e convênios previstos
2020
Fonte de recursos Unidades Gestoras Dotação Inicial
Convênios 325.651.973
AG. DE DEF. SANIT. AGROSILVOPAST. DO ESTADO 1.420.000
AG. DE REG. DE SERV. PUBL. DEL. DO EST. DE RO 193.876
DEPART EST DE ESTR. ROD. INFRAEST. SERV PUBLI 189.143.674
DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO 1.444.010
ENT AUT D ASSIST TEC E EXT RURAL DO EST DE RO 10.000
FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR 301.677
FUNDO ESTADUAL DE SEGURANCA PUBLICA 999.996
FUNDO PENITENCIARIO 7.964.040
INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS 2.000.000
SECRET. DE EST. DO PLANEJ. ORCAMENTO E GESTAO 8.030.000
SECRETARIA DE EST DA ASSIST E DESENV SOCIAL 11.810.596
SECRETARIA DE ESTADO DA AGRICULTURA - SEAGRI 35.771.927
SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACAO 50.000
SECRETARIA DE ESTADO DO DESENVOLV AMBIENTAL 19.220.137
SUPERINT. DA JUVENTUDE,CULT.,ESPORTE E LAZER 6.087.040
SUPERINTENDêNCIA ESTADUAL DE TURISMO 41.205.000
Operações de crédito 18.529.969
DEPART EST DE ESTR. ROD. INFRAEST. SERV PUBLI 5.000.000
SECRETARIA DE ESTADO DE FINANCAS 13.529.969
Total Geral 344.181.942
Contudo não é possível identificar no PLOA enviado quais dotações se referem à
contratos e convênios já em execução, e quais são operações novas, dada a exigência legal do
disposto no § 2º do artigo 7º da lei 4.320/64: “O produto estimado de operações de crédito somente se incluirá na receita quando umas e outras forem especificamente autorizadas pelo Poder Legislativo em forma que juridicamente possibilite ao Poder Executivo realizá-las no exercício”.
É pertinente a esta casa verificar a efetividade desses recursos previstos, na ordem de
R$ 344 milhões, para evitar a frustação das receitas previstas bem como garantir a entrega dos
produtos e metas estabelecidas para o próximo ano.
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33
4.2 Despesa com Pessoal
Uma despesa que merece atenção, devido ao seu montante e os limites estabelecidos
pela lei de responsabilidade fiscal, é a despesa com pessoal.
Na tabela abaixo é possível analisar as despesas com pessoal previstas em cada unidade
gestora, bem como o histórico de execução para comparação, contudo optou-se por demonstrar
as despesas efetivamente relacionadas à pessoal, independentemente do computo ou não para
o teto estabelecido pela LRF, que será demonstrado posteriormente em quadro próprio.
O objetivo da tabela é, analisar o crescimento das despesas com pessoal, o quanto esse
aumento reflete nos produtos, resultados, bens e serviços entregues pela unidade ao longo do
tempo e quanto dessa despesa compromete a dotação total do órgão, para tanto foram
agrupados os elementos de despesa abaixo:
➢ Indenizações e Restituições Trabalhistas;
➢ Obrigações Patronais;
➢ Outras Despesas Variáveis - Pessoal Civil;
➢ Ressarcimento de Despesas de Pessoal Requisitado;
➢ Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil;
➢ Outras Despesas Variáveis - Pessoal Militar;
➢ Auxílio-Fardamento;
➢ Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Militar;
➢ Salário-Família;
➢ Contratação por Tempo Determinado;
➢ Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos
de Terceirização;
➢ Auxílio-Alimentação; e
➢ Auxílio-Transporte.
Tabela 10: despesas diretas e indiretas de pessoal por Unidade
2016 2017 2018 2019 2020
Unidade Gestora Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação
Inicial Var.%
acumulada
AG. DE DEF. SANIT. AGROSILVOPAST. DO ESTADO
58.326.386 65.077.686 67.165.513 72.020.212 73.174.000 25,46%
AGENCIA ESTADUAL DE VIGILANCIA EM SAUDE
11.547.305 11.386.235 10.586.027 10.311.000 11.146.916 -3,47%
ASSEMBLEIA LEGISLATIVA 143.392.720 147.572.331 167.646.163 154.056.271 169.573.120 18,26%
CENTRO EDUCACAO TEC PROFIS. DA AREA DE SAUDE
1.607.066 1.601.759 1.445.139 1.505.638 1.882.227 17,12%
CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO 7.512.273 5.924.969 5.212.229 5.148.000 6.074.326 -19,14%
DEFENSORIA PUBLICA DO ESTADO DE RONDONIA
47.373.244 48.597.518 52.426.277 55.579.529 61.301.135 29,40%
DEPART EST DE ESTR. ROD. INFRAEST. SERV PUBLI
81.563.615 82.522.391 75.335.585 73.080.000 92.965.014 13,98%
DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO 77.466.299 80.637.386 90.957.255 96.842.000 109.195.521 40,96%
ENT AUT D ASSIST TEC E EXT RURAL DO EST DE RO
84.902.999 78.020.929 76.818.743 79.780.000 77.534.292 -8,68%
ESTADO PARA RESULTADO - EPR 7.186.155 7.202.623 10.316.700 12.313.500 12.433.392 73,02%
FUND RO AMP DESEN ACOES CIENT TEC PESQ RO
1.266.941 1.535.451 1.584.150 1.581.000 2.245.782 77,26%
FUND. DE HEMAT. E HEMOTERAPIA DO EST. DE RO
21.037.674 20.981.678 18.710.350 20.010.000 18.139.904 -13,77%
FUNDACAO CULTURAL DO ESTADO DE RONDONIA 844.874 1.420.000 1.142.094 35,18%
FUNDACAO EST. DE ATENDIMENTO SOCIOEDUCATIVO 18.775.614 23.221.000 23.056.431 22,80%
FUNDO DE INF.EDIF.E APERF.DOS S.JUDICIARIOS
- 28.800 193.489 43.200 64.800 125,00%
FUNDO ESPECIAL DEF. PUB. ESTADO RONDONIA
- 95.165 0,00%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
34
FUNDO ESTADUAL DE SAUDE 498.217.024 519.265.170 502.146.133 528.962.384 515.557.622 3,48%
FUNDO PREVIDENCIARIO CAPITALIZADO DO IPERON
705.180 1.033.577 1.397.879 25.652.000 320.987.773 45418,57%
FUNDO PREVIDENCIARIO DO IPERON 334.574.861 407.121.717 495.928.414 454.886.479 372.959.334 11,47%
INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS 2.069.992 2.043.209 2.281.406 2.701.000 2.302.296 11,22%
INSTITUTO DE PREVID. DOS SERVIDORES PUBLICOS
13.597.979 14.152.418 14.665.719 17.651.640 17.969.935 32,15%
INSTITUTO EST. DE DES. DA EDUC. PROFISSIONAL
673.277 1.289.148 5.031.461 5.654.637 11.193.434 1562,53%
JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DE RONDôNIA
5.337.465 5.432.880 5.527.318 5.446.117 6.715.981 25,83%
MINISTERIO PUBLICO DO ESTADO DE RONDONIA
198.490.849 211.868.949 225.019.310 233.688.606 245.880.256 23,87%
PROCURADORIA GERAL DO ESTADO 37.019.308 37.562.324 39.845.026 39.088.200 42.052.733 13,60%
SECRET. DE EST. DO PLANEJ. ORCAMENTO E GESTAO
13.748.009 13.317.632 16.851.161 17.919.000 23.091.237 67,96%
SECRETARIA DE EST DA ASSIST E DESENV SOCIAL
12.050.758 13.352.687 12.529.097 13.201.000 10.003.578 -16,99%
SECRETARIA DE EST DA SEG DEFESA E CIDADANIA
660.602.463 694.959.878 742.755.098 746.105.000 835.980.169 26,55%
SECRETARIA DE ESTADO DA AGRICULTURA - SEAGRI
10.423.908 9.641.119 8.763.399 9.448.000 7.882.840 -24,38%
SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACAO 845.336.074 891.788.032 908.239.407 937.039.710 973.693.574 15,18%
SECRETARIA DE ESTADO DE FINANCAS 136.687.201 143.548.649 162.153.159 153.625.000 190.563.718 39,42%
SECRETARIA DE ESTADO DE JUSTICA 155.188.960 165.101.827 154.623.609 166.541.855 163.106.967 5,10%
SECRETARIA DE ESTADO DO DESENVOLV AMBIENTAL
21.522.732 25.251.489 23.419.465 23.524.000 24.026.915 11,64%
SUPERINT. DA JUVENTUDE,CULT.,ESPORTE E LAZER
3.064.733 3.215.330 2.720.432 3.111.000 2.905.585 -5,19%
SUPERINT. ESTADUAL DE COMPRAS E LICITAÇÃO
5.592.408 5.738.967 5.798.648 6.094.000 6.681.844 19,48%
SUPERINTEND. EST. DES. ECON. E INFRAESTRUTURA 2.725.000 4.275.571 56,90%
SUPERINTENDENCIA EST DE GESTAO DE PESSOAS
27.729.399 25.966.001 24.813.915 25.061.000 25.682.712 -7,38%
SUPERINTENDENCIA EST. PATRIM E REG FUNDIARIA 3.536.568
SUPERINTENDêNCIA ESTADUAL DE TURISMO
1.468.047 1.498.714 1.369.470 1.295.000 1.313.880 -10,50%
SUPERINTENDENCIA G.SUP,LOG.GAST.P.ESSENCIAIS
43.072.616 43.397.659 43.385.847 41.557.800 45.633.372 5,95%
TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE RONDONIA
98.247.926 96.516.748 98.390.162 108.519.000 108.178.540 10,11%
TRIBUNAL DE JUSTICA DO ESTADO DE RONDONIA
576.094.992 658.796.781 670.364.185 687.156.030 687.054.622 19,26%
Total Geral 4.244.698.835 4.543.045.824 4.766.037.832 4.863.564.808 5.309.160.010 25,08%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
35
Gráfico 4: proporção da dotação de pessoal em relação ao total
Tendo em vista o caráter continuado da despesa com pessoal, optou-se por analisar a
variação da dotação prevista para 2020 em relação ao realizado em 2016, início da série
histórica, ainda que parte dessas despesas sejam variáveis.
Feitas essas considerações, é possível identificar que no exercício de 2020
alcançaremos a marca de R$5 bilhões em despesas com pessoal e, analisando cada unidade
separadamente, algumas se destacam, sejam pelo montante, sejam pela variação, como o IDEP
de R$ 673 mil em 2016 para R$ 11,2 milhões em 2020 ou a SEDUC com folha de R$ 973
milhões prevista para 2020.
Quanto ao cumprimento do teto constitucional de despesas com pessoal com base na
Lei de Responsabilidade Fiscal, o governo estima essas despesas no seguinte quadro:
Quadro 02: apuração do cumprimento do limite de despesas com pessoal.
Despesas com pessoal - ativos
e inativos62%
Demais despesas
38%
PLOA - 2020
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
36
O somatório das despesas com pessoal de todos os poderes e órgãos autônomos somam
R$ 4.032.671.102,10, o que corresponde à 53,55% da Receita Corrente Líquida de 2020, ou
0,45% abaixo do limite prudencial estabelecido pelo inciso II, § 1º, art. 59 da Lei 101/2000.
4.3 Despesas obrigatórios e discricionárias
Ainda com foco no perfil das despesas de cada unidade gestora, tabela abaixo tem como
objetivo de identificar na dotação de cada unidade qual montante pode ser utilizados para
projetos e atividades novas na forma de financiamento de políticas públicas, para tanto, foram
divididas as despesas em obrigatórias e discricionárias.
Para efeito de separação entre esses grupos de despesas, foram considerados os
elementos de despesas a seguir, que em tese, são obrigatórios. Evidentemente muitas das
despesas que são discricionárias podem estar comprometidas com obrigações contratuais ou
legais impossíveis de serem identificadas no projeto de lei:
➢ Pensões
➢ Sentenças Judiciais
➢ Indenizações e Restituições Trabalhistas
➢ Obrigações Patronais
➢ Ressarcimento de Despesas de Pessoal
Requisitado
➢ Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Civil
➢ Aposentadorias e Reformas
➢ Outros Benefícios Previdenciários
➢ Auxílio-Fardamento
➢ Vencimentos e Vantagens Fixas - Pessoal Militar
➢ Salário-Família
➢ Outras Despesas de Pessoal decorrentes de
Contratos de Terceirização
➢ Juros sobre a Dívida por Contrato
➢ Outros Encargos sobre a Dívida por Contrato
➢ Obrigações Tributárias e Contributivas
➢ Auxílio-Alimentação
➢ Auxílio-Transporte
➢ Equalização de Preços e Taxas
➢ Principal da Dívida Contratual Resgatado
➢ Reserva de Contingência
➢ Contribuição a Entidades Fechadas de
Previdência
➢ Pensões Especiais
➢ Outros Auxílios Financeiros a Pessoas Físicas
➢ A Classificar
Tabela 11: Despesas obrigatórias e discricionárias – por Unidade Gestora
2016 2017 2018 2019 2020
Unidade Gestora Tipo de despesa
Desp. Empenhada
Desp. Empenhada
Desp. Empenhada
Dotação Inicial
Dotação Inicial
Var.% 2019/2020
AG. DE DEF. SANIT. AGROSILVOPAST. DO ESTADO
69.906.470
79.421.426
81.440.529
93.681.000
97.946.813 4,55%
Discricionárias
11.355.277
14.076.845
14.021.608
21.367.288
25.181.813 17,85%
Obrigatórias
58.551.193
65.344.582
67.418.921
72.313.712
72.765.000 0,62% AG. DE REG. DE SERV. PUBL. DEL. DO EST. DE RO
349.706
353.907
434.038
1.375.000
785.159 -42,90%
Discricionárias
349.706
353.907
434.038
1.375.000
785.159 -42,90% AGENCIA ESTADUAL DE VIGILANCIA EM SAUDE
19.830.241
21.670.100
18.765.325
19.909.781
23.573.825 18,40%
Discricionárias
8.454.301
10.453.603
8.340.735
9.743.781
12.702.909 30,37%
Obrigatórias
11.375.940
11.216.497
10.424.590
10.166.000
10.870.916 6,93%
ASSEMBLEIA LEGISLATIVA
223.478.254
223.960.592
244.708.954
238.654.000
254.288.120 6,55%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
37
Discricionárias
77.958.322
75.519.505
78.884.515
80.048.136
83.692.000 4,55%
Obrigatórias
145.519.932
148.441.088
165.824.440
158.605.864
170.596.120 7,56% CENTRO DE MEDICINA TROPICAL DO ESTADO DE RO
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Discricionárias
-
-
-
414.000
50.000 -87,92% CENTRO EDUCACAO TEC PROFIS. DA AREA DE SAUDE
2.477.006
2.432.893
2.376.338
2.580.000
5.591.695 116,73%
Discricionárias
1.009.460
961.207
1.068.959
1.204.362
3.911.593 224,79%
Obrigatórias
1.467.546
1.471.685
1.307.379
1.375.638
1.680.102 22,13% CONTROLADORIA GERAL DO ESTADO
8.197.347
6.431.733
5.642.814
6.799.000
6.799.774 0,01%
Discricionárias
1.567.553
1.142.797
858.358
2.119.000
3.193.976 50,73%
Obrigatórias
6.629.793
5.288.936
4.784.456
4.680.000
3.605.798 -22,95% CORPO DE BOMBEIRO MILITAR
2.241.562
2.840.194
2.820.351
2.323.000
2.410.113 3,75%
Discricionárias
2.190.702
2.840.194
2.820.351
2.317.000
2.410.113 4,02%
Obrigatórias
50.860
-
6.000 -100,00% DEFENSORIA PUBLICA DO ESTADO DE RONDONIA
53.678.045
54.524.687
60.008.304
66.647.000
73.791.333 10,72%
Discricionárias
7.321.677
6.003.761
7.757.060
11.112.465
12.333.769 10,99%
Obrigatórias
46.356.369
48.520.926
52.251.244
55.534.535
61.457.564 10,67% DEPART EST DE ESTR. ROD. INFRAEST. SERV PUBLI
174.888.193
227.801.436
231.162.875
224.737.401
388.165.789 72,72%
Discricionárias
93.039.042
145.107.950
155.448.788
148.607.401
294.513.844 98,18%
Obrigatórias
81.849.151
82.693.486
75.714.087
76.130.000
93.651.945 23,02% DEPARTAMENTO ESTADUAL DE TRANSITO
184.056.166
180.633.607
193.400.457
247.867.000
245.719.454 -0,87%
Discricionárias
107.398.771
98.358.359
107.540.973
155.782.500
146.202.205 -6,15%
Obrigatórias
76.657.395
82.275.248
85.859.483
92.084.500
99.517.249 8,07% ENT AUT D ASSIST TEC E EXT RURAL DO EST DE RO
95.204.265
94.096.013
86.589.832
91.359.000
89.802.808 -1,70%
Discricionárias
7.927.358
13.664.062
8.587.429
9.896.000
10.498.454 6,09%
Obrigatórias
87.276.907
80.431.950
78.002.403
81.463.000
79.304.354 -2,65% ESTADO PARA RESULTADO - EPR
19.139.358
14.215.538
21.286.394
13.464.000
16.635.500 23,56%
Discricionárias
11.953.323
7.021.479
10.969.695
1.150.500
4.202.108 265,24%
Obrigatórias
7.186.036
7.194.059
10.316.700
12.313.500
12.433.392 0,97% FDI/FUNDO DE DESENV.INSTIT. DO TRIB.DE CONTAS
722.371
1.463.081
1.578.485
2.922.000
3.100.000 6,09%
Discricionárias
722.371
1.463.081
1.578.485
2.922.000
3.100.000 6,09% FUND RO AMP DESEN ACOES CIENT TEC PESQ RO
3.786.792
3.845.325
5.288.886
3.155.000
4.527.889 43,51%
Discricionárias
2.519.614
2.309.665
3.704.303
1.602.950
2.281.303 42,32%
Obrigatórias
1.267.178
1.535.659
1.584.583
1.552.050
2.246.586 44,75% FUND. DE HEMAT. E HEMOTERAPIA DO EST. DE RO
36.070.760
35.155.108
31.639.821
34.304.000
33.399.489 -2,64%
Discricionárias
15.913.348
15.342.211
14.238.842
15.994.000
15.799.993 -1,21%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
38
Obrigatórias
20.157.412
19.812.897
17.400.980
18.310.000
17.599.496 -3,88% FUNDACAO CULTURAL DO ESTADO DE RONDONIA
3.157.625
5.700.000
3.615.603 -36,57%
Discricionárias
2.312.751
4.275.000
2.473.509 -42,14%
Obrigatórias
844.874
1.425.000
1.142.094 -19,85% FUNDACAO EST. DE ATENDIMENTO SOCIOEDUCATIVO
22.595.551
28.916.000
32.580.414 12,67%
Discricionárias
4.543.810
7.195.000
10.410.595 44,69%
Obrigatórias
18.051.741
21.721.000
22.169.819 2,07% FUNDO DE APOIO A CULTURA DO CAFE EM RONDONIA
41.030
97.425
14.625
36.000
23.278 -35,34%
Discricionárias
41.030
97.425
14.625
36.000
23.278 -35,34% FUNDO DE DESENV. E APERF. DA ADM. TRIBUTARIA
1.597.260
3.135.482
2.231.276
2.809.000
7.701.685 174,18%
Discricionárias
1.597.260
3.135.482
2.231.276
2.809.000
7.701.685 174,18% FUNDO DE DESENV. INSTITUCIONAL DO MP/RO
3.177.039
9.787.893
7.022.684
9.600.000
11.696.000 21,83%
Discricionárias
3.177.039
9.787.893
7.022.684
9.593.000
11.696.000 21,92%
Obrigatórias
-
-
-
7.000 -100,00% FUNDO DE INF.EDIF.E APERF.DOS S.JUDICIARIOS
116.628.619
130.300.720
96.141.944
94.801.000
95.841.514 1,10%
Discricionárias
116.387.418
129.975.536
95.727.461
94.462.000
95.490.395 1,09%
Obrigatórias
241.202
325.184
414.482
339.000
351.119 3,57% FUNDO DE INV. AP. PROG. DES. PECUARIA LEITERA
797.751
3.294.034
780.683
9.842.000
10.377.538 5,44%
Discricionárias
797.751
3.294.034
780.683
9.842.000
10.377.538 5,44% FUNDO DE RECONSTITUICAO DE BENS LESADOS
-
300.000
300.000 0,00%
Discricionárias
-
298.000
298.000 0,00%
Obrigatórias
2.000
2.000 0,00% FUNDO ESP. DE MOD. DA PROC. GERAL DO EST. RO
3.802.018
4.770.698
7.256.000
9.049.883 24,72%
Discricionárias
3.802.018
4.770.698
7.256.000
9.049.883 24,72% FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR
641.367
1.298.487
12.363.817
849.000
347.736 -59,04%
Discricionárias
641.367
1.298.487
12.363.817
849.000
347.736 -59,04% FUNDO ESPECIAL DE PROTECAO AMBIENTAL
4.424.549
11.784.401
6.999.499
8.925.000
11.150.259 24,93%
Discricionárias
4.424.549
11.784.401
6.999.499
8.925.000
11.150.259 24,93% FUNDO ESPECIAL DE REGUL. FUNDIARIA URBANA
-
-
-
103.000
106.863 3,75%
Discricionárias
-
-
-
103.000
106.863 3,75% FUNDO ESPECIAL DEF. PUB. ESTADO RONDONIA
848.069
5.184.647
3.805.710
7.514.000
4.433.844 -40,99%
Discricionárias
848.069
5.089.482
3.805.710
7.514.000
4.433.844 -40,99%
Obrigatórias
-
95.165 FUNDO ESPECIAL DO CORPO DE BOMBEIRO - MILITAR
26.462.115
48.065.175
17.971.650
8.929.000
11.617.435 30,11%
Discricionárias
26.462.115
48.014.632
17.916.403
8.875.783
11.569.435 30,35%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
39
Obrigatórias
-
50.544
55.248
53.217
48.000 -9,80% FUNDO ESPECIAL REEQUIPAMENTO POLICIAL
3.536.790
3.548.520
3.236.774
2.165.000
2.999.150 38,53%
Discricionárias
3.536.790
3.548.520
3.236.774
2.165.000
2.999.150 38,53% FUNDO EST. DE COMB. E ERRADICACAO DA POBREZA
1.536.575
5.394.572
6.531.721
17.895.000
24.405.707 36,38%
Discricionárias
1.536.575
5.394.572
6.531.721
17.895.000
24.405.707 36,38% FUNDO EST. DOS DIR. DA CRIANCA E ADOLESCENTE
263.119
105.974
-
110.000
114.320 3,93%
Discricionárias
263.119
105.974
-
110.000
114.320 3,93% FUNDO EST.PREVENC.FISC.REPRESSAO ENTORPECENTE
486.233
494.074
513.991
600.000
564.193 -5,97%
Discricionárias
486.233
494.074
513.991
600.000
564.193 -5,97% FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
2.294.841
2.019.080
1.433.462
613.000
4.663.433 660,76%
Discricionárias
2.294.841
2.019.080
1.432.954
613.000
4.663.433 660,76%
Obrigatórias
508 #DIV/0! FUNDO ESTADUAL DE DEFESA DO CONSUMIDOR
-
311.000
90.000 -71,06%
Discricionárias
-
311.000
90.000 -71,06% FUNDO ESTADUAL DE DESENVOLV. DA CULTURA
260.000
1.000.000
1.524.549 52,45%
Discricionárias
260.000
1.000.000
1.524.549 52,45% FUNDO ESTADUAL DE SANIDADE ANIMAL
1.362.776
8.571.001
3.709.813
16.664.000
14.000.000 -15,99%
Discricionárias
1.362.776
8.571.001
3.709.813
16.664.000
14.000.000 -15,99% FUNDO ESTADUAL DE SAUDE
915.692.629
1.093.190.415
1.054.906.228
1.091.032.927
1.017.135.672 -6,77%
Discricionárias
486.775.612
636.705.637
605.771.329
636.433.259
542.538.609 -14,75%
Obrigatórias
428.917.017
456.484.779
449.134.899
454.599.668
474.597.063 4,40% FUNDO ESTADUAL DE SEGURANCA PUBLICA
-
11.759.196
Discricionárias
-
11.759.196 FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA MULHER
1.000.000
787.500 -21,25%
Discricionárias
1.000.000
787.500 -21,25% FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA PESSOA IDOSA
500.000
418.750 -16,25%
Discricionárias
500.000
418.750 -16,25% FUNDO INVEST. DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL RO
11.530.851
11.728.996
13.846.744
14.116.000
17.317.756 22,68%
Discricionárias
11.530.851
11.728.996
13.838.337
14.095.400
17.297.756 22,72%
Obrigatórias
8.408
20.600
20.000 -2,91% FUNDO PARA INFRA-ESTRUT DE TRANSP E HABITACAO
116.304.190
135.890.374
117.960.131
141.431.000
156.960.669 10,98%
Discricionárias
116.304.190
135.890.374
117.960.131
141.431.000
156.960.669 10,98%
FUNDO PENITENCIARIO
5.882.515
21.435.217
41.141.068
15.048.000
13.694.153 -9,00%
Discricionárias
5.882.515
21.435.217
41.141.068
15.048.000
13.694.153 -9,00% FUNDO PREVIDENCIARIO CAPITALIZADO DO IPERON
705.180
1.033.577
1.397.879
275.879.443
320.987.773 16,35%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
40
Discricionárias
-
-
500 -100,00%
Obrigatórias
705.180
1.033.577
1.397.879
275.878.943
320.987.773 16,35% FUNDO PREVIDENCIARIO DO IPERON
335.283.386
411.316.482
495.928.414
454.916.479
372.959.334 -18,02%
Discricionárias
162.231
-
-
30.000 -100,00%
Obrigatórias
335.121.155
411.316.482
495.928.414
454.886.479
372.959.334 -18,01% HOSPITAL DE BASE DOUTOR ARY PINHEIRO
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Discricionárias
-
-
-
414.000
50.000 -87,92% HOSPITAL E PRONTO SOCORRO JOãO PAULO II
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Discricionárias
-
-
-
414.000
50.000 -87,92% HOSPITAL REGIONAL DE CACOAL
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Discricionárias
-
-
-
414.000
50.000 -87,92% INSTITUTO DE PESOS E MEDIDAS
3.404.188
4.436.340
3.515.219
6.701.000
4.701.000 -29,85%
Discricionárias
1.315.624
2.374.015
1.257.416
3.969.280
2.373.704 -40,20%
Obrigatórias
2.088.564
2.062.325
2.257.803
2.731.720
2.327.296 -14,80% INSTITUTO DE PREVID. DOS SERVIDORES PUBLICOS
24.804.627
24.954.057
24.155.465
31.444.000
35.321.803 12,33%
Discricionárias
6.076.511
4.332.516
3.950.127
6.909.360
10.048.868 45,44%
Obrigatórias
18.728.116
20.621.542
20.205.338
24.534.640
25.272.935 3,01% INSTITUTO EST. DE DES. DA EDUC. PROFISSIONAL
1.615.573
3.791.599
10.092.100
8.709.000
28.170.635 223,47%
Discricionárias
942.741
2.502.621
5.075.649
3.104.363
19.997.202 544,16%
Obrigatórias
672.832
1.288.978
5.016.451
5.604.637
8.173.433 45,83% JUNTA COMERCIAL DO ESTADO DE RONDôNIA
8.289.385
7.967.353
9.640.125
8.822.000
10.048.464 13,90%
Discricionárias
2.884.418
2.442.747
4.016.027
3.255.883
3.214.478 -1,27%
Obrigatórias
5.404.967
5.524.605
5.624.097
5.566.117
6.833.986 22,78% MINISTERIO PUBLICO DO ESTADO DE RONDONIA
233.873.711
254.091.950
263.634.357
284.413.557
299.374.507 5,26%
Discricionárias
59.854.482
61.161.115
50.060.393
59.012.881
61.589.844 4,37%
Obrigatórias
174.019.229
192.930.835
213.573.964
225.400.676
237.784.663 5,49%
POLICIA CIVIL
8.305.237
10.374.391
6.106.646
7.707.000
10.147.000 31,66%
Discricionárias
8.272.634
10.352.006
6.072.309
7.667.000
10.032.000 30,85%
Obrigatórias
32.604
22.386
34.337
40.000
115.000 187,50%
POLICIA MILITAR
16.328.405
14.869.106
16.228.538
15.076.000
16.476.000 9,29%
Discricionárias
16.273.159
14.800.660
16.159.403
14.966.000
16.396.000 9,55%
Obrigatórias
55.246
68.446
69.135
110.000
80.000 -27,27% POLICLINICA OSVALDO CRUZ
-
-
-
414.000
50.000 -87,92%
Discricionárias
-
-
-
414.000
50.000 -87,92% PROCURADORIA GERAL DO ESTADO
40.908.474
39.912.087
42.248.893
42.363.000
46.951.613 10,83%
Discricionárias
3.900.690
2.343.854
2.395.042
3.258.000
4.879.980 49,78%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
41
Obrigatórias
37.007.784
37.568.233
39.853.851
39.105.000
42.071.633 7,59% RECURSOS SOB A SUPERVISAO DA SEFIN
274.083.457
294.743.346
377.019.181
311.605.000
439.393.930 41,01%
Discricionárias
310.287
148.231
188.047
266.450 -100,00%
Obrigatórias
273.773.170
294.595.115
376.831.134
311.338.550
439.393.930 41,13% SECRET. DE EST. DO PLANEJ. ORCAMENTO E GESTAO
58.985.593
73.987.208
54.235.198
285.240.266
281.918.491 -1,16%
Discricionárias
45.224.152
61.070.968
37.518.589
229.998.266
130.671.944 -43,19%
Obrigatórias
13.761.442
12.916.240
16.716.610
55.242.000
151.246.547 173,79% SECRETARIA DE EST DA ASSIST E DESENV SOCIAL
43.450.994
31.769.599
37.134.704
37.115.000
31.380.483 -15,45%
Discricionárias
31.407.996
18.449.780
24.605.165
23.964.000
21.381.725 -10,78%
Obrigatórias
12.042.998
13.319.819
12.529.538
13.151.000
9.998.758 -23,97% SECRETARIA DE EST DA SEG DEFESA E CIDADANIA
720.003.907
760.765.614
819.039.147
810.870.093
923.361.191 13,87%
Discricionárias
66.427.137
68.455.941
82.892.514
73.841.093
95.432.861 29,24%
Obrigatórias
653.576.770
692.309.673
736.146.633
737.029.000
827.928.330 12,33% SECRETARIA DE ESTADO DA AGRICULTURA - SEAGRI
34.822.366
33.654.411
160.647.276
107.202.000
59.513.927 -44,48%
Discricionárias
24.373.474
23.996.775
151.872.401
97.689.000
51.565.969 -47,21%
Obrigatórias
10.448.891
9.657.636
8.774.875
9.513.000
7.947.958 -16,45% SECRETARIA DE ESTADO DA EDUCACAO
1.160.747.540
1.175.583.782
1.228.061.211
1.264.145.532
1.332.794.009 5,43%
Discricionárias
351.312.050
329.455.346
370.890.023
374.012.688
445.802.986 19,19%
Obrigatórias
809.435.490
846.128.436
857.171.189
890.132.844
886.991.023 -0,35% SECRETARIA DE ESTADO DE FINANCAS
169.543.665
172.838.866
191.484.947
212.201.000
219.681.805 3,53%
Discricionárias
32.934.418
29.380.874
29.381.277
58.751.000
29.177.755 -50,34%
Obrigatórias
136.609.247
143.457.992
162.103.670
153.450.000
190.504.050 24,15% SECRETARIA DE ESTADO DE JUSTICA
266.887.942
271.118.276
246.452.695
256.943.000
242.113.938 -5,77%
Discricionárias
115.129.326
111.862.353
102.268.684
101.411.145
89.997.703 -11,25%
Obrigatórias
151.758.616
159.255.924
144.184.011
155.531.855
152.116.235 -2,20% SECRETARIA DE ESTADO DO DESENVOLV AMBIENTAL
34.952.660
32.846.985
34.156.184
34.982.000
51.888.464 48,33%
Discricionárias
13.393.989
7.577.142
10.715.636
11.418.000
27.822.549 143,67%
Obrigatórias
21.558.671
25.269.843
23.440.548
23.564.000
24.065.915 2,13% SUPERINT. DA JUVENTUDE,CULT.,ESPORTE E LAZER
12.478.017
13.350.027
20.453.099
11.808.000
13.756.077 16,50%
Discricionárias
9.410.390
10.135.777
16.329.972
8.717.000
10.872.005 24,72%
Obrigatórias
3.067.627
3.214.250
4.123.126
3.091.000
2.884.072 -6,69% SUPERINT. DE POLíCIA TéCNICO-CIENTíFICA
637.185
802.599
987.613
750.000
1.378.125 83,75%
Discricionárias
637.185
797.419
984.492
743.520
1.373.315 84,70%
Obrigatórias
-
5.180
3.121
6.480
4.810 -25,77% SUPERINT. ESTADUAL DE COMPRAS E LICITAÇÃO
7.294.946
7.885.561
7.711.833
8.184.000
8.184.000 0,00%
Discricionárias
1.713.962
2.193.914
1.990.193
2.178.000
1.583.519 -27,29%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
42
Obrigatórias
5.580.984
5.691.647
5.721.641
6.006.000
6.600.481 9,90% SUPERINTEND. EST. DES. ECON. E INFRAESTRUTURA
633.204
3.704.859
2.054.268
3.553.000
5.814.397 63,65%
Discricionárias
633.204
3.704.859
2.054.268
818.000
1.528.826 86,90%
Obrigatórias
2.735.000
4.285.571 56,69% SUPERINTENDENCIA EST DE GESTAO DE PESSOAS
34.699.985
33.528.302
29.837.829
34.263.000
34.263.000 0,00%
Discricionárias
9.178.919
9.234.050
7.299.123
11.512.000
10.163.253 -11,72%
Obrigatórias
25.521.066
24.294.252
22.538.706
22.751.000
24.099.747 5,93% SUPERINTENDENCIA EST. PATRIM E REG FUNDIARIA
798.972
2.497.000
6.290.638 151,93%
Discricionárias
798.972
2.497.000
2.674.070 7,09%
Obrigatórias
-
-
3.616.568 SUPERINTENDêNCIA ESTADUAL DE TURISMO
1.727.192
5.238.065
2.105.438
1.951.000
43.229.163 2115,74%
Discricionárias
256.754
3.739.030
438.969
656.000
41.915.283 6289,52%
Obrigatórias
1.470.438
1.499.035
1.666.470
1.295.000
1.313.880 1,46% SUPERINTENDENCIA G.SUP,LOG.GAST.P.ESSENCIAIS
85.573.151
100.133.339
159.450.131
164.440.000
89.839.260 -45,37%
Discricionárias
42.458.413
56.823.181
116.072.096
122.852.200
44.212.896 -64,01%
Obrigatórias
43.114.738
43.310.158
43.378.035
41.587.800
45.626.364 9,71% TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO DE RONDONIA
132.868.384
125.047.387
131.489.201
155.398.000
159.735.000 2,79%
Discricionárias
37.120.341
30.191.280
34.221.126
51.029.000
52.306.460 2,50%
Obrigatórias
95.748.043
94.856.106
97.268.074
104.369.000
107.428.540 2,93% TRIBUNAL DE JUSTICA DO ESTADO DE RONDONIA
651.028.026
727.810.703
741.924.223
810.681.000
738.027.742 -8,96%
Discricionárias
75.842.439
91.979.642
77.633.181
101.160.657
61.229.124 -39,47%
Obrigatórias
575.185.587
635.831.061
664.291.042
709.520.343
676.798.618 -4,61%
Total Geral
6.471.471.234
7.085.530.017
7.526.529.882
8.189.773.479
8.539.766.630 4,27%
Gráfico 5: despesas discricionárias e obrigatórias
Despesas Discricionárias; 2.836.250.563 ;
33%
Despesas Obrigatórias;
5.703.516.067 ; 67%
Despesas Discricionárias
Despesas Obrigatórias
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43
As despesas discricionárias variam bastante de acordo com a finalidade da unidade
e tendo em vista a estrutura administrativa do órgão, porém é possível identificar grandes variações nessa margem de discricionariedade ao longo do tempo, como por exemplo:
Superintendência Estadual de Turismo, com R$ 41,9 milhões de dotação, Controladoria
Geral do Estado, com variação de 50% na dotação classificada como discricionária.
5.0 Previdência Social, Dívida Pública e Precatórios
O Estado de Rondônia possui dois fundos de previdências: O fundo capitalizado
(para ingressos de servidores estaduais a partir de 2009) e o fundo financeiro (com ingressos
de servidores até 2009).
Contudo as despesas previdenciárias são descentralizadas em cada poder/órgão
autônomo, ficando a cargo deste o pagamento de seus respectivos inativos, conforme tabela
abaixo:
Tabela 12: despesas previdenciárias
2016 2017 2018 2019 2020
Unidade gestora Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação Inicial
423.673.255
513.659.980
637.037.882
664.223.926 605.234.279
ALE-RO
1.645.946
1.645.946
-
1.645.947 1.671.000
DPE-RO
- 140.885
FUNDO PREVIDENCIÁRIO CAPITITALIZADO
705.180
1.033.577
1.397.879
25.651.000 30.727.462
FUNDO PREVIDENCIÁRIO FINANCEIRO 334.420.522
407.027.501
495.566.514
453.336.479 371.509.334
MP-RO 18.096.485
21.806.193
23.885.729
35.700.557 33.938.056
SEGEP
5.577.972
5.841.750
5.199.557
5.851.000 5.758.231
TCE-RO 12.295.781
17.098.943
19.079.629
21.109.000 23.831.540
TJ-RO 50.880.547
59.173.917
91.878.226
120.877.443 137.610.490
Total realizado/orçado
423.673.255
513.659.980
637.037.882
664.223.926 605.234.279
Projeção atuarial 569.970.950 611.947.069 556.813.754 874.480.927 955.740.92,09
Para efeitos de enquadramento das despesas previdenciárias, foram considerados
os seguintes elementos de despesa:
➢ Pensões;
➢ Aposentadorias e reformas;
➢ Outros benefícios previdenciários e;
➢ Contribuições a entidades fechadas de previdência.
É pertinente ressaltar a discrepância entre as despesas empenhadas no histórico
de execução com a projeção atuarial encomendada à Caixa econômica federal, principalmente
para o exercício de 2020, com uma diferença de R$ 350,5 milhões.
E com base nessa previsão atuarial, o fundo previdenciário financeiro, o qual já
possui resultado previdenciário deficitário desde 2018, terá déficit financeiro a partir de
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44
2021 no montante de R$ 501 milhões. Fato possui como consequências diretas nas finanças
públicas caso cenário se concretize, como:
1) Despesas deverão ser aportadas da dotação de cada poder/órgão autônomo e;
2) Despesa com pagamento dos inativos computarão para teto de despesas com
pessoal de cada poder/órgão autônomo, conforme disposto no inciso VI, § 1º, art. 19
da LRF.
No quadro abaixo, disponível na LDO 2020 é possível identificar as informações
referentes à projeção atuarial do fundo previdenciário financeiro e verificar que o saldo
financeiro para custeio dos inativos:
Quadro 03: Projeção atuarial Fundo previdenciário Financeiro
Além das despesas previdenciárias, outras também merecem destaque, como as
despesas com a dívida pública e com precatórios, demonstradas na tabela abaixo:
Tabela 13: Demonstrativo das despesas com Dívida, Precatórios e Previdência
2016 2017 2018 2019 2020
Despesa Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação
Inicial Var %
Acumulada
Dívida*
163.102.515
180.780.413
254.452.361
212.720.921
215.981.597 32,42%
Precatórios**
98.273.936
114.650.263
93.558.281
125.141.000
151.194.816 53,85%
Previdência
423.673.255
513.659.980
637.037.882
664.223.926
605.234.279 42,85%
Total Geral
685.049.706
809.090.656
985.048.524
1.002.085.847
938.328.217 36,97%
* inclui: amortização de dívida e pagamento de juros
** inclui: precatórios judiciais e requisições de pequeno valor (RPV)
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45
Percebe-se o esforço do Estado para liquidação de seus passivos da dívida pública,
com crescimento da dotação na ordem de R$ 71,7 milhões na comparação com 2016.
Tabela 14: dívida, juros e encargos
2016 2017 2018 2019 2020
Despesa Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação Inicial
Dotação Inicial
Var. % 2019/2020
Dívida
123.347.159
134.035.431
149.859.479
139.215.197
111.982.015 -19,56%
Juros e encargos
39.755.357
46.744.982
104.592.882
73.505.724
103.999.582 41,49%
Total Geral
163.102.515
180.780.413
254.452.361
212.720.921
215.981.597 1,53%
Gráfico 6: histórico de pagamento da dívida, juros e encargos
O Governo estadual prevê amortizar R$ 111 milhões da dívida pública contratual
e pagar juros e encargos no montante de R$ 103 milhões para 2020, este último
representando um aumento de 41,4% em relação ao previsto para 2019.
No caso dos precatórios, em especial, existe determinação legal trazida pela
Emenda à Constituição Federal de número 99, alterando o artigo 101 dos Atos das
Disposições Constitucionais Transitórias que exige a liquidação dos precatórios pendentes
até 2024:
“Art. 101. Os Estados, o Distrito Federal e os Municípios que, em 25 de março de 2015, se encontravam em mora no pagamento de seus precatórios quitarão, até 31 de dezembro de 2024, seus débitos vencidos e os que vencerão dentro desse período, atualizados pelo Índice Nacional de Preços ao Consumidor Amplo Especial (IPCA-E), (...).”
Contudo, são destinados anualmente o mínimo constitucional de 1,5% da receita
corrente líquida para pagamento dos precatórios judiciais, ressalvadas os RPV e, conforme
tabela abaixo, torna-se gradativamente inviável o cumprimento do dispositivo constitucional
2016 2017 2018 2019 2020
Dívida 123.347.159 134.035.431 149.859.479 139.215.197 111.982.015
Juros e encargos 39.755.357 46.744.982 104.592.882 73.505.724 103.999.582
- 20.000.000 40.000.000 60.000.000 80.000.000
100.000.000 120.000.000 140.000.000 160.000.000
mo
nta
nte
Histórico de pagamento da dívida, juros e encargos
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46
tendo em vista o crescimento exponencial dos saldos dos precatórios à pagar, conforme tabela
abaixo:
Tabela 15: Lista de precatórios a pagar - TJ-RO
Prioridade 2016 2017 2018 2019 2020 Variação
Acumulada
Deficiente 11.677
Alimentar 11.677
Doença Grave 105.647 271.138 684.251
Alimentar 28.524 252.490 684.251
Comum 77.124 18.648
Idoso 1.215.709 91.871 281.486 542.443
Alimentar 1.215.709 91.871 194.664 542.443
Comum 86.822
Normal 17.454.981 50.003.580 30.282.846 297.110.630 79.447.577
Alimentar 13.593.916 20.346.574 9.968.579 258.225.075 43.420.606
Comum 3.861.065 29.657.006 20.314.267 38.885.555 36.026.971
Total Geral 17.560.628 51.219.289 30.374.717 297.674.931 80.674.271
Acumulado 1.048.908.530 1.100.127.820 1.130.502.537 1.428.177.468 1.508.851.739 43,85%
fonte: TJ-RO
Percebe-se que o Estado de Rondônia possui, até a presente data, saldo de R$1,5
bilhões em precatórios a pagar até 2024 e, destina para o exercício de 2020, R$151
milhões, isto é, 10% do montante.
Na tabela abaixo, é possível verificar uma estimativa da Secretaria de Estado de
finanças (SEFIN) para os precatórios e as demais dívidas públicas estaduais e seu
comportamento ao longo na série histórica:
Tabela 16: Quadro da dívida pública - SEFIN-RO
Tipo de dívida 2016 2017 2018 2019 2020* Var. %
2019/2020
Dívida contratual 4.441.848.964 4.510.651.233 4.541.483.099 4.717.196.952 4.703.854.111 -0,28%
Empréstimos 472.098.956 567.230.287 522.105.276 -7,96%
internos 450.202.730 546.297.673 501.884.371 -8,13%
Externos 21.896.226 20.932.614 20.220.905 -3,40% Reestruturação da dívida do Estado 2.566.926.576 2.537.005.475 2.535.589.011 -0,06%
Precatórios 1.271.080.834 1.378.725.044 1.371.828.745 1.495.293.332 1.555.405.065 4,02% dívida consolidada 4.441.848.964 4.510.651.233 4.541.483.099 4.717.196.952 4.703.854.111 -0,28%
* projeção – SEFIN
A dívida pública estadual é composta, basicamente, pela reestruturação da dívida
com a União (53%) e empréstimos externos e internos (11%) e os já citados precatórios
(33%), estes agora estimados pela própria SEFIN.
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47
6.0 Administração indireta
O Estado de Rondônia possui em sua estrutura administrativa entidades indiretas
como fundos, fundações, autarquias e empresas públicas, grande parte delas possuem fontes
de recursos próprias e vinculadas às suas finalidades estabelecidas em lei própria de criação.
Ao todo, o Estado de Rondônia possui 32 fundos especiais e fundações como
unidade orçamentária possuindo dotação própria, o qual podem ser identificados na tabela
abaixo com sua respectiva fonte de recursos:
Tabela 17: Fonte de recursos dos Fundos especiais
2016 2017 2018 2019 2020
Fonte de recursos
Unidade gestora Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Desp.
Empenhada Dotação
Inicial Dotação
Inicial Var %
2019/2020
Emendas
15.685.950
14.401.981
11.315.383
4.941.908 -100,00%
FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR
206.793
920.306
863.391
210.000 -100,00%
FUNDO ESPECIAL DO CORPO DE BOMBEIRO - MILITAR
899.000
285.625
219.836
70.000 -100,00%
FUNDO ESPECIAL REEQUIPAMENTO POLICIAL
106.439
180.000
-
100.000 -100,00%
FUNDO ESTADUAL DE SAUDE
14.291.914
13.016.050
9.916.826
4.561.908 -100,00%
Outras fontes
858.558.592
1.094.956.564
1.067.928.244
1.349.540.541
1.384.189.026 2,57%
FDI/FUNDO DE DESENV.INSTIT. DO TRIB.DE CONTAS
722.371
1.463.081
1.578.485
2.922.000
3.100.000 6,09%
FUND RO AMP DESEN ACOES CIENT TEC PESQ RO
844.474
190.793
661.333
-
27.889
FUND. DE HEMAT. E HEMOTERAPIA DO EST. DE RO
11.595.334
10.938.576
9.782.753
9.082.000
7.231.664 -20,37%
FUNDO DE APOIO A CULTURA DO CAFE EM RONDONIA
41.030
97.425
14.625
36.000
23.278 -35,34%
FUNDO DE DESENV. E APERF. DA ADM. TRIBUTARIA
1.597.260
3.135.482
2.231.276
2.809.000
2.934.199 4,46%
FUNDO DE DESENV. INSTITUCIONAL DO MP/RO
3.177.039
9.787.893
7.022.684
9.600.000
11.696.000 21,83%
FUNDO DE INF.EDIF.E APERF.DOS S.JUDICIARIOS
116.628.619
130.300.720
96.141.944
94.801.000
95.841.514 1,10%
FUNDO DE INV. AP. PROG. DES. PECUARIA LEITERA
797.751
3.294.034
780.683
9.842.000
10.377.538 5,44%
FUNDO DE RECONSTITUICAO DE BENS LESADOS
-
300.000
300.000 0,00%
FUNDO ESP. DE MOD. DA PROC. GERAL DO EST. RO
3.802.018
4.770.698
7.256.000
9.049.883 24,72%
FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR
434.574
375.685
3.463.747
626.000
334.248 -46,61%
FUNDO ESPECIAL DE PROTECAO AMBIENTAL
4.424.549
11.784.401
6.999.499
8.925.000
11.150.259 24,93%
FUNDO ESPECIAL DEF. PUB. ESTADO RONDONIA
848.069
5.184.647
3.805.710
7.514.000
4.433.844 -40,99%
FUNDO ESPECIAL DO CORPO DE BOMBEIRO - MILITAR
18.124.415
22.816.447
17.385.881
8.859.000
11.617.435 31,14%
FUNDO ESPECIAL REEQUIPAMENTO POLICIAL
3.430.350
3.368.520
3.236.774
2.065.000
2.999.150 45,24%
FUNDO EST. DE COMB. E ERRADICACAO DA POBREZA
1.536.575
5.394.572
6.531.721
17.895.000
24.405.707 36,38%
FUNDO EST.PREVENC.FISC.REPRESSAO ENTORPECENTE
67.400
-
59.813
80.000
24.693 -69,13%
FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
1.967.617
1.743.978
496.572
316.000
897.545 184,03%
FUNDO ESTADUAL DE DEFESA DO CONSUMIDOR
-
11.000
90.000 718,18%
FUNDO ESTADUAL DE SANIDADE ANIMAL
1.362.776
8.571.001
3.709.813
16.664.000
14.000.000 -15,99%
Assembleia Legislativa do Estado de Rondônia
48
FUNDO ESTADUAL DE SAUDE
224.530.658
298.714.220
262.360.075
254.069.619
285.895.217 12,53%
FUNDO ESTADUAL DE SEGURANCA PUBLICA
-
11.569.196
FUNDO INVEST. DESENVOLVIMENTO INDUSTRIAL RO
11.530.851
11.728.996
13.846.744
14.116.000
17.317.756 22,68%
FUNDO PARA INFRA-ESTRUT DE TRANSP E HABITACAO
116.304.190
135.890.374
117.960.131
141.431.000
156.960.669 10,98%
FUNDO PENITENCIARIO
2.604.124
14.023.643
7.760.989
9.525.000
7.964.040 -16,39%
FUNDO PREVIDENCIARIO CAPITALIZADO DO IPERON
705.180
1.033.577
1.397.879
275.879.443
320.987.773 16,35%
FUNDO PREVIDENCIARIO DO IPERON
335.283.386
411.316.482
495.928.414
454.916.479
372.959.334 -18,02% Recursos do Tesouro
715.832.265
842.583.533
844.254.012
870.144.400
779.866.542 -10,38%
FUND RO AMP DESEN ACOES CIENT TEC PESQ RO
2.942.317
3.654.532
4.627.553
3.155.000
4.500.000 42,63%
FUND. DE HEMAT. E HEMOTERAPIA DO EST. DE RO
24.475.427
24.216.532
21.857.069
25.222.000
26.167.825 3,75%
FUNDO DE DESENV. E APERF. DA ADM. TRIBUTARIA
4.767.486
FUNDO ESP. MODER. E REAPAR. DA P. MILITAR
2.496
58.314
13.000
13.488 3,75%
FUNDO ESPECIAL DE REGUL. FUNDIARIA URBANA
-
-
-
103.000
106.863 3,75%
FUNDO ESPECIAL DO CORPO DE BOMBEIRO - MILITAR
7.438.700
24.963.104
365.933
-
FUNDO EST. DOS DIR. DA CRIANCA E ADOLESCENTE
263.119
105.974
-
110.000
114.125 3,75%
FUNDO EST.PREVENC.FISC.REPRESSAO ENTORPECENTE
363.767
494.074
454.178
520.000
539.500 3,75%
FUNDO ESTADUAL DE ASSISTENCIA SOCIAL
228.858
275.102
621.559
297.000
3.765.888 1167,98%
FUNDO ESTADUAL DE DEFESA DO CONSUMIDOR
300.000 -100,00%
FUNDO ESTADUAL DE DESENVOLV. DA CULTURA
260.000
1.000.000
1.524.549 52,45%
FUNDO ESTADUAL DE SAUDE 676.870.058
781.460.145
782.629.327
832.401.400
731.240.455 -12,15%
FUNDO ESTADUAL DE SEGURANCA PUBLICA
190.000
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA MULHER
1.000.000
787.500 -21,25%
FUNDO ESTADUAL DOS DIREITOS DA PESSOA IDOSA
500.000
418.750 -16,25%
FUNDO PENITENCIARIO
3.250.019
7.411.574
33.380.079
5.523.000
5.730.113 3,75%
Total Geral
1.590.076.808
1.951.942.078
1.931.476.004
2.224.626.849
2.164.055.568 -2,72%
Percebe-se que grande parte dos fundos não possuem fontes de recursos próprias
para financiar suas atividades e atingir a finalidade de sua criação, o que acarreta a
dependência dessas entidades do recursos do tesouro estadual, totalizando R$ 779,8
milhões para 2020, sem somar o montante das emendas parlamentares individuais.
Cabe destacar que 93,7% desses recursos, ou R$731,2 milhões, estão concentrados no Fundo
Estadual de Saúde, enquanto o restante (R$48,6 milhões) está distribuído nas demais
entidades.
7. Considerações finais
Historicamente o PLOA de nosso Estado possuía o mesmo valor do PPA no
respectivo ano, contudo essa escolha técnica não se repetiu em 2020, o qual possui diferença
de R$ 403 milhões a maior em relação ao PLOA, diferença é dada pela não previsão de
abertura de créditos adicionais com base em excesso de arrecadação na fonte 0100 (R$ 20
milhões) para o FUNHEURO para construção do hospital de Porto Velho (não previsto no
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orçamento para 2020) e na fonte 0241 (R$ 380 milhões) para aporte ao fundo previdenciário
financeiro.
Outra decisão técnica tomada pelo governo foi a descontinuação da classificação
que evidenciava o adicional do ICMS para o Fundo de Erradicação da Pobreza (R$ 18 milhões)
e inclusão na classificação: em outras receitas primárias.
Anteriormente: ➢ 1.1.1.8.02.21 Adicional ICMS - Fundo Estadual de Combate à Pobreza R$ 18.225.916
Atualmente: ➢ 1.9.9.0.99.11 Outras Receitas Primárias - Principal R$ 217.009.456
No entendimento dessa consultoria, essa alteração vai de encontro com o
ementário da receita elaborado pelo Ministério de economia para 2020, o qual serve de base
para todos os entes públicos, e reduz a transparências das finanças públicas, na medida em
que dificulta a visualização dessa fonte de recursos vinculada ao FECOEP.
É pertinente ressaltar que no projeto enviado pelo governador, não estão previstas
as emendas alterando as dotações orçamentárias promovidas no PPA 2020-2023 (projeto de
lei nº 243) aprovado por essa casa, porém não sancionado pelo governado até a presente
data.
Outra ausência encontrada no PLOA enviado, foi a dotação para emendas de
bancada previstas na Lei 4.337/2019 (LDO 2020) artigo 68, § 5º: “As emendas parlamentares de bancada ou coletivas poderão ser aprovadas até o limite de 0,8% (oito décimos por cento) da receita corrente líquida prevista no Projeto de Lei Orçamentária Anual encaminhado pelo Poder Executivo.”
Ainda tendo como tema as emendas parlamentares, PLOA enviado destinou valor
superior (R$ 72.000) ao limite de 1,2% da Receita Corrente Líquida (RCL) estabelecido no
art. 136-A da Constituição Estadual para atender às emendas parlamentares individuais, o
que não configura inconsistência, ou prejuízo à realização das emendas, tendo em vista que
a execução obrigatória das mesmas se dá sobre a RCL realizada no exercício anterior,
conforme § 1º do mesmo artigo.
O PL enviado provê aporte de recursos para empresas públicas estaduais CMR,
SOPH, CAERD e RONGÁS no programa Desenvolve Rondônia através da Superintendência
Estadual de Desenvolvimento Econômico e Infraestrutura (SEDI), no valor de R$ 200 mil.
Contudo, ainda que o montante previsto seja irrisório, se comparada com o orçamento
estadual, previsão necessita de autorização legislativa específica, conforme inciso VIII, art.
167 da Constituição Federal:
“Art. 167. São vedados:
[...]
VIII - a utilização, sem autorização legislativa específica, de recursos dos orçamentos fiscal e da seguridade social para suprir necessidade ou cobrir déficit de empresas, fundações e fundos, inclusive dos mencionados no art. 165, § 5º”
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Como o orçamento de investimento não foi contemplado na proposta enviada – o
que caberia uma discussão a respeito -dotação para aporte nas empresas públicas compõe o
orçamento fiscal do Estado.
Ainda sobre o aporte a empresas públicas estaduais, a Lei 4.535/2019 (LDO 2020)
prevê, no artigo 32 que: “As transferências de recursos destinados a aporte de capital às empresas em que o Estado detenha a maioria do capital social, deverão constar obrigatoriamente, nas Unidades a que estão vinculadas, com codificação específica para cada Unidade recebedora.”
Dispositivo da LDO 2020 prevê que cada entidade destinatária de recursos
orçamentários possuam codificação especifica para recebimento de transferência, o que não
foi previsto no PL.
Em relação à vinculação de receitas arrecadadas à determinada despesas ou
unidade, a Constituição do Estado de Rondônia prevê no § 4º do artigo 189 que: “Lei ordinária definirá um percentual dentro do valor orçamentário destinado à Educação a ser aplicado especificamente no ensino especial, normatizando-se a sua aplicação.” Contudo essa Lei
ordinária ainda não foi criada.
Outra vinculação prevista na constituição estadual é vinculação de 0,5% da receita
tributária líquida ao Fundo Estadual de Desenvolvimento Cultural (FEDEC), prevista no inciso
I do artigo 208:
“Art. 208. O Estado disporá de um fundo estadual de desenvolvimento cultural, devidamente estruturado, que lhe assegure, respeitada a Constituição Federal, recursos destinados ao provimento das necessidades culturais definidas em lei.
[...]
I - dotações consignadas na Lei Orçamentária Anual (LOA), assegurando o percentual mínimo de 0,5% (cinco décimo por cento) da receita tributária líquida do Poder Executivo do Estado de Rondônia;”
Importância dessa política pública foi reafirmada por esta casa no inciso XII do
artigo 204 assegurando que: “XII - ampliação progressiva dos recursos contidos nos orçamentos públicos para a cultura.”
Contudo, cabe ressaltar que artigo sofreu alteração pela Emenda Constitucional nº
136 de 07 de novembro de 2019 acima na seguinte redação:
“Art. 208. O Estado disporá de um fundo estadual de desenvolvimento cultural, devidamente estruturado, que lhe assegure, respeitada a Constituição Federal, recursos destinados ao provimento das necessidades culturais definidas em lei.
[...]
I - dotações consignadas na Lei Orçamentária Anual (LOA), assegurando o percentual máximo de 0,05% (cinco centésimos por cento) da receita tributária líquida do Poder Executivo do Estado de Rondônia;
§ 2º Para fins do disposto neste artigo, considera-se receita Tributária Líquida, o valor arrecadado a título de tributos
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Estaduais; deduzidos os valores referentes às transferências Constitucionais, repasses para os poderes e os percentuais vinculados à saúde e à educação”
Tendo em vista que a promulgação da emenda constitucional foi posterior ao envio
do projeto de lei, aquele não foi contemplado neste, sendo necessário um substitutivo do PL
enviado para enquadramento ao dispositivo constitucional alterado.
Por fim, as informações apresentadas por esta nota técnica são de caráter técnico
e expositivo com a finalidade de apresentar aos senhores parlamentares subsídios para a
apreciação de tão importante projeto de lei apresentado pelo Governo, que ditará os rumos
das políticas públicas estaduais para o próximo ano e será referência para o setor privado.
Cabe ressaltar que não foi objetivo desse estudo a análise do mérito da despesa
planejada, o objeto das políticas públicas elencadas como prioritárias, tão pouco sua
eficiência, eficácia ou efetividade, tendo em vista que essa análise caberá aos parlamentares
desta casa.