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Atendimento completo de todas as obrigações federais, estaduais e municipais, bem como manter os dados fiscais em conformidade com a complexa legislação
brasileira, eliminando riscos através da auditoria de informações.
Alguns dos cruzamentos realizados entre as obrigações são:
• ECD Contábil x FCONT• ECD Contábil x DIRF• ECD Contábil x DCFT• DCFT x DACON• DCFT x DIPJ• DCFT x DIRF• SINTEGRA x GIA (SP)• SINTEGRA X NF-e
• EFD Fiscal x EFD Contribuições• EFD Fiscal x NF-e• EFD Fiscal x SINTEGRA• EFD Fiscal x GIA (SP)• EFD Contribuições x ECD Contábil• EFD Contribuições x DACON• EFD Contribuições x NF-e• EFD Contribuições x DCFT• ECD Contábil x DIPJ
O sistema realiza a validação dos documentos a partir de regras tributárias, as quais são baseadas na legislação vigente, e até mesmo regras de negócio.
Validações
• EFD Fiscal• EFD Contribuições• ECD – Contábil• Sintegra
• DIPJ• Fcont• Monitoramento e Incidentes
EFD Fiscal
• Consistência da tributação nos documentos fiscais e das informações com relação às operações nos documentos fiscais;
• Validação da chave eletrônica da NF-e de emissão de terceiros e do indicador de emitente da nota fiscal;
• Validação da UF apresentada no registro de Operações com ICMS ST recolhido para UF diversa do destinatário da nota fiscal;
• Verificação da obrigatoriedade de Informação Complementar na nota fiscal e do do registro de Cupom Fiscal Referenciado;
• Consistência do crédito de Cofins lançado na nota fiscal de importação com o registro de Operações de Importação.
Dentre as regras de validação, destacam-se:
EFD Fiscal
• Verificação da obrigatoriedade do registro de Operações de Importação;• Consistência da alíquota de Cofins em relação ao código de situação tributária da
contribuição no documento fiscal e da alíquota de ICMS apresentada no documento fiscal em relação à informada no registro de Cadastro de Item;
• Verificação da conta analítica no item da nota fiscal e dos valores dos impostos e contribuições em relação aos códigos de situação tributária apresentados;
• Validação da quantidade de parcelas previstas no cadastro de ativo imobilizado, do centro de custo no cadastro do ativo imobilizado e da apropriação do crédito de ICMS referente ao CIAP na Apuração do ICMS entre outros.
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EFD Contribuiçoes
• Verificação do aproveitamento do crédito das faturas de energia elétrica;• Validação da operação em relação ao cadastro de material;• Verificação de possíveis créditos indevidos e de inconsistências nas Retenções;• Verificação da existência de notas fiscais não geradoras de receitas sem crédito de
imposto escriturado indevidamente;• Validação da escrituração das operações com a Alíquota zero, Isenção, Sem
Incidência ou de Vendas com Suspensão nos registros corretos e tabelas legais;• Validação da aplicação do código da natureza de crédito das aquisições com crédito
escriturado;• Consistências das informações com relação às operações nos documentos fiscais:• Consistência dos CFOPs em relação ao tipo de material do Item.
Dentre as regras de validação do EFD Contribuições, destacam-se:
EFD Contribuições• Validação do indicador de emitente da nota fiscal;• Consistência da alíquota de Cofins em relação ao código de situação tributária da
contribuição no documento fiscal;• Verificação da conta analítica no item da nota fiscal;• Validação dos valores dos impostos e contribuições em relação aos códigos de
situação tributária apresentados;• Verificação dos códigos de municípios nas operações com a Zona Franca de Manaus;• Validação do código do país do participante;• Verificação de ocorrências de duplicidades para o cadastro de Participantes;• Validação do gênero do item em relação à classificação do material;• Validação do código do serviço apresentado no cadastro do item em relação à Lei
Complementar 116.
ECD Contábil
• Validações: CNPJ, Inscrição Estadual, dados do contador e diretor;• Validação da hierarquia do Plano de Contas;• Validação da conta analítica x Plano de Contas Referencial;• Validação da Aglutinação das contas;• Validação dos totais de créditos e débitos, exibindo as diferenças existentes;• Comparação do total de créditos e débitos com os valores detalhados, exibindo as
diferenças;• Comparação e apontamento de resultados pré e pós-fechamento.
Dentre as regras de validação do ECD Contábil, destacam-se:
ECD Contábil
• Validação de centros de custo para as contas de resultado;• Validação do Histórico Padrão, se existente;• Cruza total de débitos x créditos das contas contábeis e aponta as diferenças;• Cruza total de débitos dos saldos das contas contábeis x débitos antes e após
zeramento de contas de resultado;• Cruza total de créditos dos saldos das contas contábeis x créditos antes e após
zeramento de contas de resultado;• Cruza total de débitos e créditos das contas de resultado x somatória dos valores
detalhados e aponta as diferenças.
Sintegra
• Validação do CNPJ do parceiro da nota fiscal em relação ao CNPJ do informante;• Validação da Inscrição Estadual do parceiro da nota fiscal em relação à Inscrição do
informante;• Validação do total da nota fiscal;• Validação do valor do ICMS da nota fiscal;• Validação de itens de PIS e COFINS na nota fiscal;• Validação da sequência dos itens da nota fiscal;• Verifica se todas as notas fiscais apresentadas possuem os seus itens relacionados;• Verifica se a base de cálculo do ICMS está compatível com o Código da Situação
Tributária do imposto nos itens das notas fiscais;• Verifica se os Códigos de NCM apresentados no cadastro de Produto ou Serviço
existem na TIPI.
Dentre as regras de validação do Sintegra, destacam-se:
DIPJ
• Validação da informação sobre Atividade Rural em relação à qualificação da pessoa jurídica e a forma de tributação;
• Validação da informação sobre Isenção e Redução do Imposto em relação à qualificação da pessoa jurídica, forma de tributação e opção Refis;
• Validação da informação sobre Lucro da Exportação em relação à qualificação da pessoa jurídica e a forma de tributação;
• Validação da informação sobre Operações com Pessoa Vinculada/Interposta Pessoa / País com Tributação Favorecida em relação às Operações com Exterior;
• Validação da Apuração do IRPJ e da CSLL (Apuração da CSLL para Imunes ou Isentas) em relação aos valores permitidos, de acordo com a forma de tributação;
• Cruzamento do valor do CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido) retido na fonte;• Cruzamento dos valores de ajustes;• Cruzamento do valor da CSLL pela alíquota x base de cálculo.
Dentre as regras de validação de DIPJ, destacam-se:
Fcont
• Validação da informação do Registro I155 - Total Valor Crédito x Total Valor Débito;• Validação da informação sobre Registro I250 - Partidas de lançamento x Registro I200
- Valor Lançamento;• Validação do Código da Entidade (I051) Corresponde a Qualificação de Pessoa
Jurídica (M020);• Validação dos períodos informados nos registros M030 e M020;• Cruzamento do valor da reserva de reavaliação.
Dentre as regras de validação de Fcont, destacam-se:
