Audit Expert

аналитическая система диагностики, оценки и

мониторинга

Audit Expert —

аналитическая система диагностики, оценки и мониторинга финансового состояния одного или группы предприятий на основе данных финансовой и управленческой, в том числе консолидированной отчетности.

ориентирована на финансово-экономические службы крупных компаний, банки и аудиторские фирмы, госорганы, контролирующие финансовое состояние подведомственных организаций

Audit Expert обеспечивает:

• Экспресс анализ финансового состояния предприятия

• Коэффициентный анализ • Автоматические экспертные заключения и

настраиваемые отчеты• Реализация собственных методик финансового

анализа• Оценка кредитоспособности заемщика.

Скоринговые методики финансового анализа• Анализ возможных финансовых стратегий• Анализ операционных и финансовых рисков • Регламентируемый финансовый анализ• Консолидация финансовой отчетности• Сравнительный анализ и рейтингование• Автоматизация работы с большими объемами

информации, мультивалютность

Экспресс анализ финансового состояния предприятия На основании:

• формы 1 (Баланса); • формы 2 (Отчета о прибылях и убытках)

получить заключение с оценкой финансового состояния предприятия

Включает этапы:• Создание файла проекта для анализа предприятия• Ввод финансовой информации — вручную или импорт

отчетности из текстовых файлов, формируемых всеми бухгалтерскими программами

• Получение на их основе аналитических Баланса и Отчета о прибылях и убытках

• Оценку финансового состояния предприятия на основе данных аналитических таблиц с использованием горизонтального, вертикального, трендового и коэффициентного анализа отчетности

• Формирование автоматического экспертного заключения, а также подготовку отчета по результатам анализа.

Экспресс анализ финансового состояния

Коэффициентный анализ

обеспечивает автоматическое формирование и анализ относительных показателей, характеризующих финансово-хозяйственную деятельность:

• рентабельности, • ликвидности, • деловой активности• финансовой устойчивости

Коэффициентный анализ

• По результатам финансового анализа в Audit Expert автоматически формируется широкий спектр графиков и диаграмм.

• Дополнительно можно создавать необходимые графики и сохранять их в шаблонах для последующего использования.

• Возможности форматирования, заложенные в версии Audit Expert Professional, позволяют выполнить «тонкую настройку» графики.

График (Показатели ликвидности)

Подготовка отчетов

• Отчет в Audit Expert формируется в специальном редакторе: собирается из «кубиков» – блоков данных, содержащих исходную информацию

• Создание структуры и формы типового отчета, предусмотрено использование шаблонов отчетов

• Подготовленный отчет выводится на печать или передается в Word

• Аналитические таблицы и финансовые показатели можно также экспортировать в Excel.

Оценка кредитоспособности заемщика позволяет:

• Оценить собственное финансовое состояние с позиции финансирующего банка.

• Принять решение банку в случае предоставления или пролонгации контрагенту коммерческого кредита.

• Спрогнозировать случаи невыполнения контрагентом условий кредитного договора

Анализ кредитоспособности заемщика

Рейтинговая оценка финансового состояния заемщика

• Для оценки целесообразности предоставления или пролонгации кредита торговые и промышленные предприятия классифицируются по уровню риска

• Это позволяет определить класс кредитоспособности своей компании с позиции банка, а также присвоить его собственному контрагенту. Для оценки себя как заемщика в соответствии с методикой, применяемой в Сбербанке

• Результаты рейтинговой оценки автоматически включаются в экспертное заключение о надежности заемщика

Рейтинговая оценка

• Статистическая модель Чессера надзора за ссудами

• Скоринговая модель Фулмера классификации банкротства

• Z-показатель Альтмана

• Методики анализа для банков «Формирование резервов на потери по ссудам (№ 254-П)»

Анализ возможных финансовых стратегий

позволяет на основе данных бухгалтерской отчетности

• выявить динамику изменения результатов ФХД.

• получить заключение с анализом возможных вариантов дальнейшего развития финансово-хозяйственного состояния компании.

Матрица финансовых стратегий используется:

• организациями – для комплексного управления всеми активами и пассивами фирмы;

• коммерческими предприятиями – для создания эффективной финансовой стратегии;

• аудиторскими компаниями – для анализа в динамике финансового состояния (перспектив платежеспособности) предприятия–заказчика.

Матрица финансовых стратегий

Анализ операционных и финансовых рисков

• Методика анализа ликвидности — для определения платежеспособности и оценки риска снижения ликвидности

• Методика анализа безубыточности — для оценки запаса финансовой прочности предприятия

• Методика оценки структуры баланса — для оценки риска утраты платежеспособности и банкротства предприятия

• Методика многофакторного анализа рентабельности собственного капитала (методика Дюпон) — для оценки влияния на неё рентабельности продаж, оборачиваемости активов, финансового рычага.

• По результатам использования этих методик формируются экспертные заключения.

Многофакторный анализ рентабельности

Регламентируемый финансовый анализ • предоставляет возможность провести финансовый анализ в

соответствии с методиками, показатели, структура и форма отчетов которых регламентирована различными нормативными документами.

• Для ряда регламентированных методик автоматически формируются экспертные заключения.

• Методика оценки стоимости чистых активов. Приказ Минфина РФ от 5 августа 1996 г. № 71

• Методика расчета финансовых показателей организации. Приказ Минэкономразвития РФ и ФСФО РФ от 28 июня 2001 г. № 211

• Отчетность руководителей ГУП. Постановление Правительства РФ от 4 октября 1999 г. № 1116

• Признаки фиктивного или преднамеренного банкротства. Распоряжение ФСДН РФ от 8 октября 1999 г. N 33-р

• Проведение финансового анализа арбитражным управляющим. Постановление Правительства РФ от 25 июня 2003 г. № 367

• Оценка финансового положения учредителей кердитных организаций. Положение ЦБ РФ от 19.03.2003 № 218-П

• Показатели финансового состояния сельскохозяйственных товаропроизводителей. Постановление Правительства РФ от 30 января 2003 г. N 52

Регламентированная методика(Пост.71)