AUDITORIA DE GESTION - IMPS€¦ · lavanderia, combustible y panaderia, de los complejos cavihaue, las grutas, moquehue, san martin de los andes y villa ... b 2 0 1 5 l 247 6 349

INSTITUTO MUNICIPAL DE PREVISION SOCIAL

AUDITORIA DE GESTION

2º INFORME PRELIMINAR

ESTUDIO PEMP DIEZ & ASOCIADOS

24/07/2019

Auditoría Externa de Control Financiero, Comercial y de Gestión al IMPS Con el objetivo brindar herramientas para la toma de decisiones al Órgano Ejecutivo Municipal de la ciudad de Neuquén

1

Contenido

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA EN CURSO ................................................. 2

INTRODUCCION ........................................................................................................ 3

TURISMO .................................................................................................................... 4

................................................................................................................. 5

............................................................................................................ 14

............................................................................................................. 22

.............................................................................. 24

........................................................................................ 29

OCUPACIÓN DE COMPLEJO VILLA LA ANGOSTURA Y LAS GRUTAS ..... 40

FARMACIA ............................................................................................................... 43

CONTRATOS ALQUILER PROPIEDADES IMPS ................................................. 44

ANALISIS DE VIATICOS ........................................................................................ 46

ANALISIS DE HORAS EXTRAS ............................................................................ 47

CONCLUSIONES ...................................................................................................... 49

2

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA EN CURSO

Pedido de informe a los sectores involucrados de la información

relacionada con los deudores según los diferentes estadios.

Análisis información referida a las facturas de los viáticos aquí expuestos

por los periodos 2016 2017 y 2018-.

Análisis de la obra del edificio nuevo del IMPS

Análisis de inventario y ventas de óptica.

3

INTRODUCCION

En esta segunda etapa se analizaron gastos y costos insumidos con alto grado de detalle como así también se verifico la existencia de la documentación de respaldo de las operaciones registradas. Es necesario hacer saber que todas las áreas de la institución estuvieron a disposición de la auditoria en todo momento, y temas y propuestas de mejoras que se han comunicado han sido bien recibidas, y en muchos casos llevado a cabo su implementación. El instituto cuenta con varios sistemas de gestión que brindan información. Deberán unificarse y reducirse, a efectos de que los datos obtenidos sean congruentes, y puedan ser utilizados en la toma de decisiones. Como primer parte del informe se desarrollaron y analizaron gastos en los complejos turísticos, tales como lavandería, combustible y panadería. Seguidamente se informan los avances en el Sector Farmacias, como principal medida fue la unificación del sistema de gestión, se utiliza el sistema Touch and Sale en ambos. Se relevaron datos de las propiedades del instituto, y se indicaron destinos de las mismas. Se solicitaron datos de las horas extras devengadas en los años 2017 y 2018, como así también se comenzaron a analizar los gastos de viáticos incurridos en el organismo. A continuación se muestra el desarrollo.

4

TURISMO

A continuación se muestran la información relevada en función de los gastos comparativos de los diferentes complejos de los años 2017 y 2018. En los mismos se puede verificar la evolución en los meses de enero a diciembre de ambos años. En los anexos se muestran los gastos de:

LAVANDERIA, COMBUSTIBLE Y PANADERIA, de los complejos CAVIHAUE, LAS GRUTAS, MOQUEHUE, SAN MARTIN DE LOS ANDES Y VILLA LA ANGOSTURA.

Asimismo se muestran los proveedores de dichos conceptos.

COMPLEJOS

GASTO AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018

LAVANDERIA 140.830,50 95.678,49 233.233,85 244.711,75 N/A N/A N/A N/A 387.922,50 475.884,00

COMBUSTIBLE 27.259,99 40.062,90 26.386,85 40.211,76 19.170,22 35.741,07 N/A N/A 46.640,70 69.141,60

PANADERIA 56.034,50 42.158,00 N/A N/A N/A N/A 123.356,52 228.236,19 49.358,92 19.986,00

VILLA LA ANGOSTURACAVIAHUE LAS GRUTAS MOQUEHUE SAN MARTIN DE LOS ANDES

5

Para poder realizar una mejor lectura de los gastos analizados incurridos por cada complejo, a continuación se muestra el cuadro resumen del Estado de Resultados comparando ambos periodos 2017 y 2018, para el complejo CAVIAHUE.

CAVIAHUE 2017 CAVIAHUE 2018

R E C U R S O S 2.778.587,40 R E C U R S O S 2.312.070,20

Recursos Turismo Caviahue 2.751.811,79 Recursos Turismo Caviahue 2.291.243,06

Intereses Ganados Turismo 26.775,61 Intereses Ganados Turismo 20.827,14

Recupero de Gastos 0,00

G A S T O S (6.997.799,84) G A S T O S (3.369.340,57)

Remun. y Aguinaldo 2.370.237,69 Remun. y Aguinaldo 1.382.265,37

Aportes Patronales 791.286,94 Aportes Patronales 355.184,65

Asignaciones Familiares 163.051,63 Asignaciones Familiares 51.128,00

Asignaciones Especiales 68.517,27 Asignaciones Especiales 76.400,00

Asignaciones Indemnizatorias 1.893.052,51 Asignaciones Indemnizatorias

A.R.T. Ley 25447 50.421,47 A.R.T. Ley 25447 24.750,92

Amortizaciones 177.435,40 Amortizaciones 190.000,00

Servicios Públicos 281.166,61 Servicios Públicos 294.104,37

Mantenimiento Inmuebles 78.313,81 Mantenimiento Inmuebles 97.674,97

Mantenimiento Instalaciones 0,00

Mantenimiento Máquinas y herramientos 110,08 Mantenimiento Máquinas y herramientos 30.738,07

Mantenimiento Bienes de Uso 1.220,00 Mantenimiento Bienes de Uso

Gastos de reposición Muebles y Útiles 22.080,09 Gastos de reposición Muebles y Útiles 4.034,32

Lavadero 140.830,50 Lavadero 118.042,91

Limpieza 46.447,05 Limpieza 39.153,81

Seguros 51.978,17 Seguros 90.703,83

Fondo de Desempleo 201.813,12 Fondo de Desempleo

Gastos Rodados 44.786,49 Gastos Rodados 34.011,48

Uniformes 27.847,78 Uniformes 32.082,60

Viáticos y Movilidad 12.978,00 Viáticos y Movilidad 21.786,13

Publicidad 80.452,43 Publicidad 48.567,20

Gastos Bancarios 2.815,91 Gastos Bancarios 2.780,27

Gastos de Comput y Oficina 51.275,30 Gastos de Comput y Oficina 104.285,59

Gastos Varios 358,00 Gastos Varios 3.704,42

Servicios Pasajeros 159.030,30 Servicios Pasajeros 161.508,71

Cortesias y Homenajes 21.175,79 Cortesias y Homenajes 3.657,74

Gastos de Comercialización 0,00

Comisión Tarjetas de Crédito 39.399,78 Comisión Tarjetas de Crédito 23.343,84

Gastos Excursiones 0,00

Fletes y correo Turismo 3.436,51 Fletes y correo Turismo 10.142,24

Descuentos otorgados 212.504,20 Descuentos otorgados 165.154,13

Honorarios 1.773,28 Honorarios 4.135,00

Capacitación Personal 0,00

Gastos Derecho Difusion 2.003,73 Gastos Derecho Difusion

6

Asimismo detallamos datos del personal ocupado en cada complejo a fin de ser

más ejemplificativo los costos y gastos.

Puesto Observaciones

Mucama Baja 31/10/2017

Recepcionista Baja 31/10/2017

Gobernanta Principal Baja 31/10/2017

Mantenimiento Baja 31/10/2017


Gerente Modalidad permanente


Mucama Personal de temporada- Trabajó hasta enero 2018

Recepcionista Personal de temporada

Mucama Ingreso 05/07/2017 por refuerzo de temporada hasta septiembre 2017

Gerente 1

Gobernanta Principal 1

Mantenimiento 1

Recepcionistas 4

Mucamas 3

TOTAL 10


Gerente Modalidad permanente

Mucama Personal de temporada- Trabajó hasta enero 2018


Mucama Mucama de refuerzo en temporadas y feriados largos- Ingresa 02/01/2018- Modalidad eventual

Mucama Ingresó 24/01/2018- Refuerzo de temporadas y feriados

Recepcionista Ingresó 02/07/2018- Trabajó por la temporada de Invierno- Modalidad Eventual

Sereno Ingresó 02/07/2018- Sereno en temporada alta- Modalidad eventual

Mucama Ingresa 09/07/2018- reforzó temporada de invierno- Modalidad Eventual

Recepcionista Ingresó 28/12/2018- Refuerzo de temporada

Gerente 1

Sereno 1

Recepcionistas 3

Mucamas 4

TOTAL 9

COMPLEJO CAVIAHUE 2017

CANTIDAD DE EMPLEADOS DURANTE EL AÑO 2017

COMPLEJO CAVIAHUE 2018


7

GASTOS LAVANDERIA, COMBUSTIBLE Y PANADERIA

1. LAVANDERIA: Los gastos referentes al concepto de lavandería se vieron disminuidos del año 2017 al 2018.

Dicho complejo en el mes de noviembre/2017 por decisión del consejo de administración, reduce personal, despidiendo a todos ellos, a excepción del gerente, tal como nos informaron desde el Dpto. Turismo. Esta situación hizo que se dejara sin efecto la toma de reservas, notándose la disminución de visitantes al complejo durante el mes de enero/2018 A continuación se muestra un cuadro resumen en pesos y cantidades, los cuales se encuentran desarrollados en el anexo correspondiente, en el mismo se detallan facturas, desglosadas por concepto, cantidad e importe. Es importante destacar que en este complejo se vio disminuida la cantidad de visitantes durante el 2018, es por esto que también disminuyo la cantidad de prendas enviadas al lavadero.

(Ver ANEXO I).

TOTAL ANUAL EN PESOS $ 140.830,50

TOTAL ANUAL EN CANTIDAD DE PRENDAS 10.923

LAVANDERIA CAVIAHUE 2017


TOTAL ANUAL EN CANTIDAD DE PRENDAS 6.124,00

LAVANDERIA CAVIAHUE 2018

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CONCEPTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO

SABANAS 200 3.268,00 172 2.838,00 186 3.150,84 124 2.100,56

FUNDAS 158 1.338,26 152 1.287,44 158 1.338,26 104 880,88

ALMOHADA

ACOLCHADO 1P 1 107,00

ACOLCHADO 2P 3 354,00 5 595,00 1 119,00

FRAZADA 2 204,00 9 927,00 2 206,00

CORTINA DE BAÑO

CUBREDIVAN 1 60,50 1 60,00 2 120,00 1 60,50

FRAZADA BB/CUBRESOMMIER 1 20,60

TOALLONES 187 2.954,60 164 2.755,20 198 3.354,12 118 1.998,92

TOALLAS 131 1.109,57 111 940,17 127 1.075,69 84 711,48

MANTEL 40 776,00 36 720,00 45 900,00 27 526,50

AGARR/MANOP/INDIV/REPAS/SERVILL 135 653,40 123 596,55 188 921,20 129 624,36

ALF BAÑO/FUNDA ALMOHADONES 65 550,55 52 468,00 61 518,50 42 357,00

CAMINOS

SABANAS BB 1 14,55

TOTAL 426 5.252,46 493 5.493,57 441 5.730,61 376 4.599,75 706 7.505,99 273 5.394,62 232 3.366,94 400 4.218,26


SABANAS 150 2.541,00 165 2.795,10 207 3.506,58 114 1.999,56

FUNDAS 128 1.084,16 157 1.329,79 182 1.541,54 105 953,40

ALMOHADA

ACOLCHADO 1P

ACOLCHADO 2P 2 238,00 2 238,00 6 720,00

FRAZADA 2 206,00 3 309,00 2 206,00 2 206,00

CORTINA DE BAÑO

CUBREDIVAN 4 242,00 5 302,50 4 242,00

FRAZADA BB/CUBRESOMMIER 1 21,00 1 21,00 1 21,00

TOALLONES 141 2.388,54 187 3.167,78 232 3.930,08 110 1.864,50

TOALLAS 104 880,88 111 940,17 154 1.304,38 74 629,00

MANTEL 34 680,00 33 640,20 52 1.014,00 23 448,50

AGARR/MANOP/INDIV/REPAS/SERVILL 155 759,50 128 620,80 163 806,85 70 343,00

ALF BAÑO/FUNDA ALMOHADONES 49 474,32 56 542,08 62 601,40 46 486,20

CAMINOS

SABANAS BB 3 47,40 1 15,80

TOTAL 286 4.311,16 483 5.183,24 333 4.995,39 515 5.911,03 457 5.923,92 601 7.055,31 233 4.157,76 323 3.771,20


SABANAS 108 2.026,08 355 6.659,80 129 2.420,04 157 2.945,32

FUNDAS 86 832,48 259 2.507,12 117 1.132,56 122 1.248,72

ALMOHADA 1 110,00

ACOLCHADO 1P


FRAZADA 4 456,00 1 115,00

CORTINA DE BAÑO

CUBREDIVAN 1 66,55

FRAZADA BB/CUBRESOMMIER 2 46,00 1 23,00 1 24,00

TOALLONES 70 1.270,50 223 4.047,45 99 1.796,85 98 1.778,70

TOALLAS 69 626,52 175 1.587,25 102 926,16 93 844,44

MANTEL 13 275,34 29 614,22 24 516,00 21 445,20

AGARR/MANOP/INDIV/REPAS/SERVILL 64 348,80 204 1.111,80 111 610,50 86 520,30

ALF BAÑO/FUNDA ALMOHADONES 45 569,47 69 751,41 6 87,12 35 387,37 38 413,82

CAMINOS

SABANAS BB 4 62,92 3 47,40

TOTAL 456 6.087,19 690 10.093,80 637 7.447,84 255 4.189,00 371 4.236,88 617 8.335,50 272 3.688,68 245 3.326,39

13,5097 272,551 245,782

11,4202

16,4275

CONCEPTO CANT MONTO CANT MONTO 13,2075

SABANAS 156 2.926,56 13,1048

FUNDAS 145 1.403,60 67,6696

ALMOHADA 13,5339

ACOLCHADO 1P

ACOLCHADO 2P

FRAZADA 1 114,00

CORTINA DE BAÑO

CUBREDIVAN 1 67,00

FRAZADA BB/CUBRESOMMIER

TOALLONES 153 2.776,95

TOALLAS 124 1.125,92

MANTEL 34 741,20

AGARR/MANOP/INDIV/REPAS/SERVILL 135 816,75

ALF BAÑO/FUNDA ALMOHADONES 52 566,28

CAMINOS

SABANAS BB 1 15,75

TOTAL 428 5.652,83 374 4.901,18

22/03/2017

GASTOS LAVANDERIA CAVIAHUE AÑO 2017

02/02/2017 26/02/2017 26/02/2017 05/03/2017 05/03/201723/01/2017 23/01/2017 02/02/2017

FACT 2-723 FACT 2-726 FACT 2-727 FACT 2-0731 FACT 2-0732FACT 2-0714 FACT 2-0715 FACT 2-0722

12/10/2017 12/10/2017

12/12/2017 12/12/2017

FACT 2-772

FACT 2-773 FACT 2-774

20/06/2017 20/06/2017

23/07/2017 06/08/2017

FACT 2-763 FACT 2-768

FACT 2-743 FACT 2-744 FACT 2-745

FACT 2-750 FACT 2-753

FACT 2-733 FACT 2-0734 FACT 2-739 FACT 2-740 FACT 2-742

20/09/2017

06/04/2017 06/04/2017 02/05/2017 02/05/2017

06/08/2017 12/09/2017 12/09/2017

FACT 2-754 FACT 2-760 FACT 2-761

22/03/2017

9

GASTOS LAVANDERIA CAVIAHUE 2018

CONCEPTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO

SABANAS 122 2.361,92 154 2.981,44 162 3.136,32 68 1.316,48

FUNDAS 93 900,24 128 1.239,04 144 1.393,92 61 590,48

ALMOHADA

ACOLCHADO 1P

ACOLCHADO 2P 1 145,00 2 314,00

FRAZADA 1 120,00 1 121,00 1 125,00

CUBREDIVAN


TOALLONES 114 2.207,04 157 3.039,52 153 2.962,08 80 1.548,80

TOALLAS 83 803,44 122 1.180,96 132 1.277,76 54 522,72

MANTEL/CORTINA BAÑO/CUBRECOLCHON 28 610,40 42 914,76 52 1.196,00 11 253,00

AGARR/MANOP/INDIV/REPAS/SERVILL 114 689,70 159 961,95 141 1.023,66 67 486,42

ALF BAÑO/FUNDA ALMOHADONES 2 29,00 38 459,80 48 580,80 53 707,55 23 307,05

CAMINOS

SABANAS BB 2 31,50 1 15,75

TOTAL 247 4.166,56 349 4.159,98 491 5.794,73 324 5.570,24 838 11.713,04 365 5.149,95

CONCEPTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO

SABANAS 262 6.340,40 339 8.203,80 189 4.573,80

FUNDAS 218 2.637,80 236 2.855,60 115 1.391,50

ALMOHADA

ACOLCHADO 1P

ACOLCHADO 2P 1 194,00 1 194,00

FRAZADA 5 760,00

CUBREDIVAN 1 24,20 4 319,20 1 79,80


TOALLONES 210 4.827,90 256 5.885,44 105 2.413,95

TOALLAS 199 2.407,90 254 3.073,40 92 1.113,20

MANTEL/CORTINA BAÑO/CUBRECOLCHON 31 824,60 42 1.117,20 12 319,20

AGARR/MANOP/INDIV/REPAS/SERVILL 237 2.014,50 308 2.618,00 175 1.487,50

ALF BAÑO/FUNDA ALMOHADONES 75 1.185,00 93 1.469,40 44 695,20

CAMINOS

SABANAS BB 5 97,50

TOTAL 1234 20.456,30 1543 26.593,54 733 12.074,15

FACT N°1-870 FACT N°3-006 FACT N°3-009

24/07/2018 26/08/2018 16/09/2018

FACT N°1-0862

24/01/2018 24/01/2018 21/02/2018 21/02/2018 10/04/2018 09/05/2018

FACT N°2-0780 FACT N°2-0781 FACT N°2-0807 FACT N°2-0808 FACT N°1-0853

10

2. COMBUSTIBLE: A continuación se detallan los gastos de combustible en

ambos periodos una suba tanto en cantidad como precio.

PROVEEDOR N°FACT FECHA LTS.INFINIA LTS.INF.DIESEL LTS.ULTRA DIESEL LAVAPARABRISA MONTO

DIEGO HERNAN ESKENAZI 3-10004 17/1/2017 41,26 775,28








DIEGO HERNAN ESKENAZI 3-10583 21/4/2017 60,09 1.100,25

YPF LONCOPUE 3-33198 23/4/2017 39,91 750,00

YPF LONCOPUE 3-33616 28/6/2017 87,99 1.400,00









YPF LONCOPUE 3-34135 25/8/2017 94,90 1.600,00


YPF LONCOPUE 3-34323 13/9/2017 54,10 1.050,00

PETRO LAS LAJAS 2-52262 27/9/2017 56,67 1.099,96

ARRAYANES OCHO SRL 5-114154 30/9/2017 51,52 1.020,00

LAND OIL 7-182109 3/10/2017 40,38 900,26


ANGELA NESCI SRL 19-78594 29/10/2017 46,41 900,05

PETRO LAS LAJAS 5-45576 4/11/2017 42,66 860,03

PETRO LAS LAJAS 5-45655 6/11/2017 47,12 949,94

15,28 1.086,96 182,89 1,00 24.584,35

VIAJE NQN

VIAJE NQN

CHEVROLET VIAJE VLA

CHEVROLET VIAJE VLA

CHEVROLET VIAJE VLA

GRUPO ELECTROGENO

VIAJE NQN

GRUPO ELECTROGENO

CHEVROLET

GRUPO ELECTROGENO

CHEVROLET

GRUPO ELECTROGENO

CHEVROLET

CHEVROLET

CHEVROLET (VIAVE A ZAPALA)

CHEVROLET

GASTOS COMBUSTIBLE CAVIAHUE 2017

DESCRIPCION

TOTALES

OBSERVACION

CHEVROLET

MAQUINA PASTO

GRUPO ELECTROGENO

CHEVROLET

MAQUINA PASTO

CHEVROLET

CHEVROLET/GRUPO

CHEVROLET

CHEVROLET (VIAVE A MOQUEHUE)

CHEVROLET (VIAVE A MOQUEHUE)

GRUPO ELECTROGENO

CHEVROLET

11

En este complejo se utiliza tanto combustible Infinia Diesel para el grupo

electrógeno y la camioneta, e Infinia nafta para la cortadora de césped. De

esta última se utiliza muy poca cantidad, pero en porcentajes el aumento fue

de 150% durante el año 2018.

En cambio de Infinia Diesel el consumo fue similar en ambos años.

(VER ANEXO II)

PROVEEDOR N°FACT FECHA LTS.INFINIA LTS.INF.DIESEL LTS.ULTRA DIESEL MONTO OBSERVACION

PETRO LAS LAJAS 5-47813 13/12/2017 33,17 749,97 CAMIONETA GERENTE PARA MOVILIDAD

DIEGO HERNAN ESKENAZI 3-11602 21/12/2017 9,83 210,07 CORTADORA DE CESPED

EL TRIANGULO SRL 8-476894 3/12/2017 46,82 965,42 CHEVROLET VIAJE A NQN

PETRO LAS LAJAS 5-47098 29/11/2017 35,17 750,18 CHEVROLET VIAJE A NQN

DIEGO HERNAN ESKENAZI 3-11813 21/1/2018 57,50 1.300,08 GRUPO ELECTROGENO

DIEGO HERNAN ESKENAZI 3-11772 15/1/2018 54,86 1.240,38 CHEVROLET

YPF LONCOPUE 3-35566 12/1/2018 23,40 500,00 CORTADORA DE CESPED




DIEGO HERNAN ESKENAZI 3-12173 10/3/2018 28,48 700,04 CHEVROLET

YPF LONCOPUE 3-36109 25/2/2018 40,68 1.000,00 CHEVROLET



DIEGO HERNAN ESKENAZI 3-12557 14/5/2018 19,86 500,27 CHEVROLET

YPF LONCOPUE 3-36887 4/5/2018 37,43 920,00 CHEVROLET VIAJE HELADERA A REPARAR





ANGELA NESCI SRL 19-101815 13/7/2018 39,24 1.160,05 CHEVROLET

NAGER SRL 4-272532 4/7/2018 25,51 700,02 CHEVROLET VIAJE MUCAMA PREOC



YPF LONCOPUE 3-37607 20/7/2018 53,60 1.630,00 CHEVROLET





EL TRIANGULO SRL 8-618417 12/9/2018 42,45 1.400,00 CHEVROLET VIAJE A NQN

ANGELA NESCI SRL 17-0243 19/9/2018 33,44 1.200,00 CHEVROLET VIAJE A NQN

NAGER SRL 4-286925 24/9/2018 33,11 1.210,39 CHEVROLET VIAJE A NQN





YPF LONCOPUE 3-38897 21/11/2018 33,38 1.100,00 CHEVROLET VIAJE MUCAMA PREOC

72,74 1.388,81 33,38 42.738,54

GASTOS COMBUSTIBLE CAVIAHUE 2018

DESCRIPCION

TOTALES

12

3. PANADERIA: Los gastos en panadería siguieron la misma tendencia que

el resto de los gastos analizadas, esto es porque esta netamente relacionado con la cantidad de visitas al complejo.

PROVEEDOR N°FACT FECHA DESCRIPCION MONTO

PANADERIA CAVIAHUE 1-313 30/12/2016 GASTOS 02/12 AL 10/12 1.550,00































59.659,50

GASTOS PANADERIA CAVIAHUE 2017

TOTALES

13

En el Anexo (VER ANEXO III) se detallan los costos incurridos en este complejo por gastos de panadería.

PROVEEDOR N°FACT FECHA DESCRIPCION MONTO

PANADERIA CAVIAHUE 4-0038 5/1/2018 GASTOS PANADERIA 08/12 AL 11/12 1.315,00





PANADERIA CAVIAHUE 4-107 21/3/2018 GASTOS PANADERIA 11/02 18/02 2.015,00



GASTOS PANADERIA 12/07 AL 16/07 2.425,00








GASTOS PANADERIA 10/09 AL 11/09 420,00

43.473,00

GASTOS PANADERIA CAVIAHUE 2018

TOTALES

14

Para poder realizar una mejor lectura de los gastos analizados incurridos por cada complejo, a continuación se muestran el cuadro resumen del Estado de Resultados comparados ambos periodos 2017 y 2018, para el complejo LAS GRUTAS.

LAS GRUTAS 2017 LAS GRUTAS 2018


Recursos Turismo Las Grutas 5.736.532,42 Recursos Turismo Las Grutas 9.190.985,66



G A S T O S (6.695.115,78 ) G A S T O S (7.959.182,32 )

Remuneraciones Y Aguinaldo 2.920.560,89 Remuneraciones Y Aguinaldo 3.657.011,95

Aportes Patronales 971.184,92 Aportes Patronales 1.005.465,46


Asignaciones especiales 84.310,95 Asignaciones especiales 171.553,51

Asignaciones Indemnizatorias 115.302,16 Asignaciones Indemnizatorias 0,00

A.R.T. Ley 24557 60.258,48 A.R.T. Ley 24557 65.560,58

Fondo Desempleo 12.000,00 Fondo Desempleo 0,00



Mantenimiento Inmueble 243.801,25 Mantenimiento Inmueble 295.805,15

Mantenimiento Instalaciones 0,00

Mantenimiento de Maquinas y Herramientas2.860,00 Mantenimiento de Maquinas y Herramientas14.888,00


Manteniemietno Bienes de Uso 3.080,00 Manteniemietno Bienes de Uso 0,00





Viaticos y Movilidad 17.400,00 Viaticos y Movilidad 13.476,09


Gastos Bancarios 10.058,99 Gastos Bancarios 14.013,92

Fletes Turismo 13.551,50 Fletes Turismo 13.432,44

Derecho Difusión 3.343,41 Derecho Difusión 0,00

Impuestos Ingresos Brutos Rio Negro 14.216,57 Impuestos Ingresos Brutos Rio Negro 15.028,22

Gastos de Computacion y Oficina 46.222,20 Gastos de Computacion y Oficina 60.910,82

Gastos Excursion Turismo 0,00

Gastos Varios 18.605,68 Gastos Varios 2.624,15

Servicios a Pasajeros 10.456,54 Servicios a Pasajeros 104.694,06


Gastos Comercialización 0,00

Fletes Turismo 0,00


Capacitacion Personal 0,00 Capacitacion Personal 0,00

Gastos de Reposicion Muebles y Utiles 16.034,10 Gastos de Reposicion Muebles y Utiles 89.123,24

Comisión Tarjetas de Crédito 21.881,69 Comisión Tarjetas de Crédito 13.379,41

Descuento Otorgado Turismo Convenio 273.584,54 Descuento Otorgado Turismo Convenio 356.974,32

15




Mantenimiento Modalidad Permanente

Gerente Modalidad Permanente

Mucama Modalidad Permanente

Mucama Personal de temporada

Recepcionista Modalidad Permanente


Recepcionista Personal de temporada- Trabajó hasta marzo de 2017







Recepcionista Personal de temporada- Hasta octubre 2018


Mucama 1/2 Jornada Personal de temporada

Mucama 1/2 Jornada Personal de temporada- Hasta marzo 2017




Mantenimiento 1/2 jornada Eventual por temporada- hasta marzo 2017

Mucama 1/2 Jornada Personal de temporada- trabajó hasta Febrero 2018

Mucama 1/2 jornada Personal de temporada

Mucama 1/2 jornada Eventual por temporada- hasta Marzo 2017



Mucama 1/2 Jornada Personal de temporada- Hasta marzo 2017




Mucama 1/2 jornada Eventual por temporada- hasta Febrero 2018


Mantenimiento Refuerzo eventual desde 12/2017

Gerente 1

Mantenimiento 4

Recepcionistas 7

Mucamas 21

TOTAL 33

COMPLEJO LAS GRUTAS - 2017


16














Recepcionista Personal de temporada- Hasta octubre 2018






Mucama 1/2 Jornada Personal de temporada- trabajó hasta Febrero 2018









Mantenimiento Refuerzo eventual desde 12/2017

Recepcionista Eventual por temporada de verano (12-2018 hasta 03-2019)- M odalidad eventual

Mucama 1/2 Jornada Eventual desde 06/12/2018 hasta marzo 2019- Modalidad eventual

Mucama 1/2 Jornada Eventual desde 06/12/2018 hasta marzo 2019- Modalidad eventual

Gerente 1

Mantenimiento 3

Recepcionistas 7

Mucamas 20

TOTAL 31

* El personal de temporada es convocado al 100% en temporadas de verano

El total de empleados se refiere a las 2 dependencias que tiene M elewe en la localidad de Las Grutas

COMPLEJO LAS GRUTAS - 2018


17

GASTOS LAVANDERIA Y COMBUSTIBLE

1: LAVANDERIA: Los gastos referentes al concepto de lavandería aumentaron levemente en el 2018. A continuación se muestra un cuadro resumen en pesos y cantidades, los cuales se encuentran desarrollados en el anexo correspondiente, en el mismo se detallan facturas, desglosadas por concepto, cantidad e importe. Es importante destacar que en este complejo se vio disminuida la cantidad de prendas enviadas al lavadero durante el año 2018, el incremento en el importe se debe al aumento de precios.

En los cuadros y gráficos que conforman el anexo se detallen las prendas enviadas al lavado y las cantidades del mismo. En los meses del verano, es cuando más se lavan prendas, y en el mes de octubre, debido a que se realiza un lavado de las prendas para comenzar con la temporada. (VER ANEXO IV)


TOTAL ANUAL CANTIDADES DE PRENDAS 22.749,00

LAVANDERIA LAS GRUTAS 2017


TOTAL ANUAL CANTIDADES DE PRENDAS 19.683,00

LAVANDERIA LAS GRUTAS 2018

18

FACT N°2-10

13/02/2017


SABANA 2P 53 540,60 388 4.462,00 485 5.577,50 248,00 2.852,00 220 2.530,00 112 1.288,00

SABANA 1P 135 1.228,50 1169 11.923,80 1743 17.778,60 884,00 9.016,80 917 9.353,40 228 2.325,60

SABANA BB 33 211,20 35 224,00 18,00 115,20 16 102,40

FUNDAS 153 573,75 1052 4.313,20 1458 5.977,80 700,00 2.870,00 678 2.779,80 231 947,10

TOALLONES 110 1.149,50 998 11.726,50 1446 16.990,50 740,00 8.695,00 605 7.108,75 220 2.585,00

TOALLA 115 713,00 998 6.936,10 1445 10.042,75 728,00 5.059,60 679 4.719,05 249 1.730,55

PIE DE BAÑO 33 252,45 198 1.702,80 254 2.184,40 156,00 1.341,60 132 1.135,20 31 266,60

REPASADORES 47 359,55 188 1.616,80 258 2.218,80 136,00 1.169,60 128 1.100,80 57 490,20

MANTELES 17 263,50 1 15,50

MANOPLAS 12 126,00 12 126,00 15,00 157,50 5 52,50 3 31,50

DELANTALES 15 315,00

PANTALONES 8 233,20

CUBRESILLONES 5 266,75 11 586,85 3,00 160,05 1 53,35 9 480,15

CUBRECAMAS 2P 2 165,80 2 165,80 1,00 82,90 3 248,70 13 1.077,70

CUBRECAMAS 1P 4 277,00 7,00 484,75 7 484,75 23 1.592,75

CUBRECOLCHON 2P 2 106,80 3 180,30 4 240,40 1,00 60,10 4 240,40 12 721,20

CUBRECOLCHON 1P 8 337,20 5 237,00 7 331,80 17 805,80 28 1.327,20

CUBRESOMMIER 2P 1 47,50 13 949,00

CUBRESOMMIER 1P 24 1.531,20

COTINA DE BAÑO 3 109,35 5 182,25 2,00 72,90 8 291,60 12 437,40

PROTECTOR CORTINA BAÑO

FUNDAS ALMOHADON SILLA 11 316,25 4 115,00 5 143,75 89 2.558,75

FUNDA ALMOHADON 19 665,00

FUNDAS ALMOHADON GRANDE 1 40,50 10 405,00 10 405,00 53 2.146,50

FUNFAS BB 2 6,20

FRAZADAS 2P 4 402,40 15 1.509,00

FRAZADAS 1P 26 2.229,50

FRAZADAS BB 1 23,65 2 47,30 1 23,65

CORTINAS MEDIANAS 1 34,70 2 69,40

CAMINOS DE MESA 1 13,10

CHAQUETAS 1 29,15

TOTALES 657 5.308,85 5113 45.625,40 7204 64.128,60 3639 32.138,00 3439 31.671,95 1451 26.254,75


SABANA 2P 22 291,50 41 543,25 31 410,75 26 344,50

SABANA 1P 58 681,50 111 1.304,25 55 646,25 42 493,50

SABANA BB 4 29,60

FUNDAS 52 244,40 95 446,50 56 263,20 48 225,60

TOALLONES 129 1.741,50 20 270,00 55 742,50 50 675,00

TOALLA 139 1.112,00 22 176,00 74 592,00 66 528,00

PIE DE BAÑO 27 267,30 10 99,00 15 148,50 17 168,30

REPASADORES 14 138,60 25 247,50 18 178,20 5 49,50 11 108,90

MANTELES

MANOPLAS

DELANTALES

PANTALONES

CUBRESILLONES 27 1.656,45

CUBRECAMAS 2P 8 764,00 8 764,00

CUBRECAMAS 1P 41 3.267,70 5 398,50 1 79,70

CUBRECOLCHON 2P 7 484,40 1 69,20 1 69,20

CUBRECOLCHON 1P 28 1.526,00 11 599,50 1 54,50 2 109,00 1 54,50

CUBRESOMMIER 2P 4 336,00

CUBRESOMMIER 1P 4 293,40

COTINA DE BAÑO 14 588,00 1 42,00

PROTECTOR CORTINA BAÑO 14 485,80

FUNDAS ALMOHADON SILLA 49 1.621,90

FUNDA ALMOHADON

FUNDAS ALMOHADON GRANDE 99 4.613,40

TOTALES 525 10.518,90 476 9.351,40 88 5.190,85 163 1.715,70 151 1.589,90 262 2.678,00

CONCEPTO CANT MONTO

SABANA 2P 16 212,00

SABANA 1P 18 211,50

SABANA BB 4 29,60

FUNDAS 27 126,90

TOALLONES 58 783,00

TOALLA 69 552,00

PIE DE BAÑO 25 247,50

REPASADORES 21 207,90

MANTELES

MANOPLAS

DELANTALES

PANTALONES

CUBRESILLONES

CUBRECAMAS 2P

CUBRECAMAS 1P

CUBRECOLCHON 2P

CUBRECOLCHON 1P

CUBRESOMMIER 2P

CUBRESOMMIER 1P

COTINA DE BAÑO

PROTECTOR CORTINA BAÑO

FUNDAS ALMOHADON SILLA

FUNDA ALMOHADON

FUNDAS ALMOHADON GRANDE

TOTALES 238 2.370,40


FACT N°5-291

03/12/2016 22/01/2017 03/02/2017 10/03/2017 10/04/2017

05/05/2017 03/07/2017 03/07/2017 31/07/2017 04/09/2017 04/10/2017

31/10/2017

FACT N°2-019 FACT N°2-025

FACT N°2-026 FACT N° 5-046 FACT N°5-047

GASTOS LAVADERO LAS GRUTAS 2017

PROVEEDOR: LAVAMATIC SAO SH DE NOELIA ILGNER Y LUCILA VILLAGRAN

PROVEEDOR: LAVADERO AUTOMATICO DE ROPA DE ILGNER NOELIA SOLEDA (facturas manuales)


19

PROVEEDOR: LAVAMATIC (ILGNER NOELIA SOLEDAD) FACTURA ELECTRONICA

FACT N°5-0428

29/01/2018 29/01/2018


SABANA 2P 96 1.272,00 187 2.711,50 234 3.393,00 249 3.610,50

SABANA 1P 184 2.162,00 567 7.285,95 687 8.827,95 786 10.100,10

SABANA BB 4 29,60 27 216,00 8 64,00 14 112,00

FUNDAS 199 935,30 507 2.382,90 597 2.805,90 633 2.975,10

TOALLONES 181 2.443,50 455 6.734,00 646 9.560,80 660 9.768,00

TOALLA 190 1.520,00 457 3.975,90 617 5.367,90 688 5.985,60

PIE DE BAÑO 43 425,70 93 999,75 125 1.343,75 143 1.537,25

REPASADORES 50 495,00 84 882,00 120 1.260,00 163 1.711,50

MANTELES 8 155,20 8 155,20

MANOPLAS 11 145,20 4 52,80

DELANTALES

PANTALONES

CUBRESILLONES 1 67,00

CUBRECAMAS 2P 1 105,00

CUBRECAMAS 1P 4 318,80

CUBRECOLCHON 2P 2,00 151,00

CUBRECOLCHON 1P 9 490,50 2 119,00 6,00 357,00

CUBRESOMMIER 2P

CUBRESOMMIER 1P

COTINA DE BAÑO 2 84,00 3 136,50 5,00 227,50

PROTECTOR CORTINA BAÑO 20 760,00 4,00 152,00

FUNDAS ALMOHADON SILLA 1,00 36,00

FUNDA ALMOHADON

FUNDAS ALMOHADON GRANDE

FUNFAS BB 2 7,20

FRAZADAS 2P 12 1.512,00

FRAZADAS 1P 1 108,00

FRAZADAS BB 1 29,60

CORTINAS MEDIANAS


ALMOHADA 1P 2 220,00 3,00 330,00

CHAQUETAS

TOTALES 962 10.176,40 70 3.273,10 2372 25.321,60 3046 32.831,30 21 1.253,50 3338 35.807,25


SABANA 2P 229 3.457,90 178 2.687,80 108 1.630,80

SABANA 1P 983 13.172,20 689 9.232,60 461 6.177,40

SABANA BB 36 298,80 4 33,20 8 66,40

FUNDAS 726 3.412,20 533 2.505,10 343 1.612,10

TOALLONES 602 9.270,40 532 8.192,80 377 5.805,80

TOALLA 657 5.978,70 455 4.140,50 377 3.430,70

PIE DE BAÑO 132 1.478,40 104 1.164,80 68 761,60

REPASADORES 121 1.331,00 114 1.482,00 76 988,00

MANTELES

MANOPLAS 1 13,20 7 96,25 5 687,50

DELANTALES

PANTALONES

CUBRESILLONES 9 603,00 7 490,00 10 700,00

CUBRECAMAS 2P 3 315,00 2 220,00 2 220,00

CUBRECAMAS 1P 6 522,00 3 271,50 1 90,50

CUBRECOLCHON 2P 2 157,00

CUBRECOLCHON 1P 2 119,00 5 310,00 2 124,00

CUBRESOMMIER 2P

CUBRESOMMIER 1P

COTINA DE BAÑO 5 227,50 4 190,00 2 95,00

PROTECTOR CORTINA BAÑO 1 39,50

FUNDAS ALMOHADON SILLA 20 720,00


FUNDAS ALMOHADON GRANDE 13 663,00 1 53,00

FUNFAS BB

FRAZADAS 2P

FRAZADAS 1P

FRAZADAS BB 3 92,40 1 30,80

CORTINAS MEDIANAS 1 40,50


ALMOHADA 1P 1 115,00

CHAQUETAS

TOTALES 61 3.215,50 3498 38.725,35 24 1.634,40 2616 30.221,30 16 1.175,10 1820 20.618,60

CONCEPTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO CANT MONTO

SABANA 2P 61 1.055,30 91 1.911,00

SABANA 1P 121 1.863,40 115 2.127,50

SABANA BB 4 38,20

FUNDAS 134 710,20 153 994,50

TOALLONES 186 3.292,20 164 3.444,00

TOALLA 202 2.121,00 180 2.250,00

PIE DE BAÑO 29 374,10 46 713,00

REPASADORES 20 292,00 59 885,00

MANTELES

MANOPLAS

DELANTALES 18 684,00

PANTALONES

CUBRESILLONES 6 420,00 12 972,00 2 200,00

CUBRECAMAS 2P 9 990,00 1 126,50

CUBRECAMAS 1P 42 3.801,00 3 315,00

CUBRECOLCHON 2P 7 549,50 1 90,25

CUBRECOLCHON 1P 47 2.914,00 9 641,70 3 255,00

CUBRESOMMIER 2P

CUBRESOMMIER 1P

COTINA DE BAÑO 12 570,00 2 109,00 1 65,00

PROTECTOR CORTINA BAÑO 9 355,50 4 181,60

FUNDAS ALMOHADON SILLA 9 388,35 14 714,00


FUNDAS ALMOHADON GRANDE 24 1.272,00 21 1.281,00 7 504,00

FUNFAS BB

FRAZADAS 2P

FRAZADAS 1P

FRAZADAS BB

CORTINAS MEDIANAS 1 46,55 5 395,00

CAMINOS DE MESA

ALMOHADA 1P 2 360,00

CHAQUETAS

TOTALES 156 10.872,00 763 10.037,00 57 3.861,35 863 15.688,00

FACT N°5-0529 FACT N°5-586 FACT N°5-0587 FACT N° 6-0002

27/04/2018 23/07/2018 23/07/2018 15/10/2018

10/01/2018 11/01/2018 11/01/2018 06/02/2018

06/02/2018 28/02/2018 28/02/2018 20/03/2018 20/03/2018 27/04/2018


FACT N°5-0429 FACT N°5-0442


GASTOS LAVADERO LAS GRUTAS 2018

PROVEEDOR: LAVADERO AUTOMATICO DE ROPA DE ILGNER NOELIA SOLEDA (facturas manuales)


20

1. COMBUSTIBLE: con respecto a este gasto el combustible que se utiliza

mayormente en este complejo es SUPER, el gasto aumento leventemente en cantidad, la suba más importante se debe al precio. (VER ANEXO V)

PROVEEDOR N°FACT FECHA LTS.SUPER LTS.PODIUM LTS.INFINIA LTS.LUBRAX MONTO

VILLAVERDE MARIO WALTER 3-09953 26/12/2016 11,90 200,00 MAQUINAS

SAO COMB SA 3-1316763 26/12/2016 47,89 670,00 BERLINGO




VILLAVERDE MARIO WALTER 3-49655 31/1/2017 48,12 830,00 BERLINGO







SAO COMB SA 3-64032 5/4/2017 15,63 250,00 MAQUINAS





LA 251 SRL 12-06661 18/4/2017 34,03 630,19 BERLINGO



OPESSA JUMBO 4094-11588 23/4/2017 41,21 600,05 BERLINGO

NAGER SRL TKT332446 21/4/2017 16,14 240,05 BERLINGO

LA 251 SRL TKT43482 20/4/2017 39,68 590,00 BERLINGO

LA ARAUCARIA TKT650681 21/4/2017 30,29 515,00 BERLINGO












SAO COMB SA TKT71583 2/8/2017 31,31 500,00 MAQUINAS

VILLAVERDE MARIO WALTER 3-57425 7/8/2017 12,50 1,00 320,00 BERLINGO







SAO COMB SA TKT88366 13/9/2017 25,06 400,00 BERLINGO

LA 251 SRL 1-97958 28/9/2017 39,70 731,00 BERLINGO

ANGELA NESCI SRL 11-98001 29/9/2017 41,64 650,09 BERLINGO

ESTACION YPF ACA PIEDRA 4034-19585 29/9/2017 21,35 340,24 BERLINGO

YPF NORTE 11-14510 30/9/2017 17,57 280,07 BERLINGO

COMBUSTIBLES Y SERVICIOS SRL4-89770 1/10/2017 45,81 645,16 BERLINGO

SAO COMB SA 5-108526 1/11/2017 11,41 200,00 MAQUINAS


SAO COMB SA TKT20435 7/10/2017 25,08 400,00 MAQUINAS


ROYAL ENERGY SA 5-12583 8/10/2017 12,91 620,00 BERLINGO










SAO COMB SA TKT181722 23/12/2017 56,35 1.225,00 BERLINGO Y MAQUINARIA

1.489,18 116,31 39,70 1,00 27.256,85

GASTOS COMBUSTIBLE LAS GRUTAS 2017

DESCRIPCION

TOTALES

21

PROVEEDOR N°FACT FECHA LTS.SUPER LTS.PODIUM LTS.INFINIA LTS.LUBRAX MONTO

ESTACION DE SERV.LG 3-62522 27/12/2017 45,93 999,00 BERLINGO

ESTACION SHELL TKT100877 4/1/2018 18,59 205,00 MAQUINAS


SAO COMBUSTIBLE TKT144650 11/1/2018 18,55 371,00 MAQUINAS

ESTACION DE SERV.LG 3-65656 20/1/2018 49,20 1.070,00 BERLINGO

SAO COMBUSTIBLE 5-157721 2/2/2018 19,91 450,00 BERLINGO

SAO COMBUSTIBLE 5-160339 7/2/2018 72,68 1.450,00 BERLINGO Y MAQUINAS



ESTACION DE SERV.LG 4-0107 6/3/2018 1,00 130,00 MAQUINAS


PETROSAO TKT43724 17/2/2018 19,90 300,17 MAQUINAS









SAO COMBUSTIBLE TKT52229 4/4/2018 30,16 600,00 BERLINGO







SAO COMBUSTIBLE 5-215481 25/6/2018 11,82 260,00 MAQUINAS






SAO COMBUSTIBLE TKT1365311 5/8/2018 57,77 1.450,00 BERLINGO Y MAQUINAS


SAO COMBUSTIBLE 5-223838 20/7/2018 59,67 1.450,00 BERLINGO

ESTACION SHELL TKT136378 22/7/2018 43,95 1.050,00 BERLINGO



ESTACION SHELL TKT142999 17/9/2018 37,67 1.270,00 BERLINGO

LA NUEVA ARAUCARIA TKT9772 19/9/2018 28,16 950,00 BERLINGO

SAO COMBUSTIBLE TKT240083 6/9/2018 53,65 1.550,00 BERLINGO


ESTACION SHELL TKT140861 29/8/2018 17,14 520,00 BERLINGO


ESTACION DE SERV.LG TKT236893 27/8/2018 11,41 300,00 BERLINGO






PETROSAO TKT84029 14/10/2018 15,37 500,29 BERLINGO



SAO COMBUSTIBLE 5-250141 5/10/2018 11,36 370,30 BIDON







SAO COMBUSTIBLE 5-272024 5/12/2018 36,13 1.400,00 BERLINGO

ESTACION DE SERV.LG TKT1382700 23/11/2018 10,43 350,00 MAQUINAS

1.572,50 41.210,76

GASTOS COMBUSTIBLE LAS GRUTAS 2018

DESCRIPCION

TOTALES

22

Para poder realizar una mejor lectura de los gastos analizados incurridos por cada complejo, a continuación se muestran el cuadro resumen del Estado de Resultados comparados ambos periodos 2017 y 2018, para el complejo MOQUEHUE.



MOQUEHUE 2017 MOQUEHUE 2018


Recursos Turismo Moquehue 1.567.289,57 Recursos Turismo Moquehue 1.936.708,33

Recursos Restaurant Moquehue 361.079,00 Recursos Restaurant Moquehue 420.909,00


Recupero de Gastos 0,00 Recupero de Gastos 0,00

G A S T O S (3.185.592,09) G A S T O S (3.866.064,93)

Remun. y Aguinaldo 1.242.861,28 Remun. y Aguinaldo 1.545.947,80

Aportes Patronales 398.389,55 Aportes Patronales 402.712,64



Asignaciones Indemnizatorias 0,00

A.R.T. Ley 24557 25.862,45 A.R.T. Ley 24557 27.535,03

Fondo de Desempleo 0,00



Mantenimiento 91.580,70 Mantenimiento 123.414,40







Derecho Difusión 1.334,53 Derecho Difusión 0,00



Gastos Bancarios 0,00

Comisión Tarjetas de Crédito 0,00


Gastos Comercialización 0,00


Fletes y correo Turismo 896,50 Fletes y correo Turismo 720,00

Honorarios 0,00 Honorarios 1.865,00

Capacitación Personal 0,00 Reposición Muebles y Útiles 52.082,56

Descuento Otorgado Turismo Convenio 185.777,25 Descuento Otorgado Turismo Convenio 125.042,00

23

GASTOS DE COMBUSTIBLE

1. COMBUSTIBLE: con respecto a este gasto el combustible que se utiliza en este complejo es tanto SUPER como DIESEL, el gasto aumentó tanto en cantidad como en precio. Nafta Súper se utiliza para el vehículo y el combustible Diesel para el grupo electrógeno. En el Anexo VI se detalla la información de referencia.





Recepcionista Refuerza temporadas desde 02/02/2016- Modalidad eventual

Mucama Refuerza temporadas desde 10/08/2016- Modalidad Eventual

Gerente 1

Recepcionistas 2

Mucamas 2

TOTAL 5





Recepcionista Refuerza temporadas desde 02/02/2016- Hasta Febrero 2018- Modalidad Eventual

Mucama Refuerza temporadas desde 10/08/2016- Modalidad Eventual

Gerente 1

Recepcionistas 2

Mucamas 2

TOTAL 5


COMPLEJO MOQUEHUE- 2017


COMPLEJO MOQUEHUE- 2018

24

GASTOS COMBUSTIBLE MOQUEHUE 2017

PROVEEDOR N°FACT FECHA LTS.SUPER LTS.INFINIA LTS.INF. DIESEL LTS.DIESEL PODIUM LTS.ACEITE ELAION MONTO OBSERVACIONES

ALVALL SRL 11-02829 5/12/2017 17,55 $ 300,00

ALVALL SRL 11-03172 23/12/2017 52,07 $ 890,00

ALVALL SRL 11-03313 30/12/2017 2,00 $ 330,00

ALVALL SRL 11-03462 6/1/2017 35,10 $ 600,00

ALVALL SRL 11-03820 20/1/2017 48,23 $ 889,99

ALVALL SRL 11-03989 27/1/2017 54,20 $ 1.000,00

ALVALL SRL 11-04252 6/2/2017 54,20 $ 1.000,00 600 RANGER-400 BIDON RESERVA

PETRO PEHUENIA 11-05286 3/3/2017 65,14 $ 1.400,00 GRUPO ELECTROGENO

PETROALUMINE 4-53920 19/3/2017 111,50 $ 1.900,00 RANGER+BIDON 35LTS

PETRO PEHUENIA 11-07193 11/5/2017 75,88 $ 1.400,00 RANGER+BIDON 20LTS

NAGER SRL 1-339241 1/6/2017 58,45 $ 1.070,18 GRUPO ELECTROGENO RESERVA

PETROALUMINE 4-57067 28/6/2017 45,88 $ 840,00 GRUPO ELECTROGENO RESERVA

PETRO PEHUENIA 11-08534 17/7/2017 78,98 $ 1.800,00 GRUPO ELECTROGENO (CORTES EPEN)

PETRO PEHUENIA 11-09640 30/8/2017 26,32 $ 599,99 GRUPO ELECTROGENO

PETRO PEHUENIA 11-10128 25/9/2017 90,50 $ 1.800,00

PETRO PEHUENIA 11-10435 11/10/2017 90,50 $ 1.800,00

NAGER SRL 2-325210 14/11/2017 57,67 $ 1.230,06 GRUPO ELECTROGENO RESERVA

629,73 0,00 162,00 170,44 2,00 $ 18.850,22

DESCRIPCION

TOTALES

GASTOS COMBUSTIBLE MOQUEHUE 2018

PROVEEDOR N°FACT FECHA LTS.SUPER LTS.INF. DIESEL LTS.DIESEL PODIUMLTS.ACEITE ELAION MONTO OBSERVACIONES

PETRO PEHUENIA 11-12125 26/12/2017 3,00 $ 1.840,00 MOTOR

PETRO PEHUENIA 11-13906 30/1/2018 72,33 $ 1.660,00 RANGER


PETRO PEHUENIA 11-16847 12/4/2018 40,13 $ 999,01 RANGER


PETROSUR 10-02616 15/4/2018 39,06 $ 800,34 RANGER

NAGER 2-356594 15/4/2018 29,29 $ 600,11 RANGER




NAGER 4-272210 2/7/2018 62,80 $ 1.800,39 BIDON RESERVA GENERADOR

NAGER 4-272445 3/7/2018 49,88 $ 1.430,03 GENERADOR

PETROALUMINE 7-006139 27/7/2018 59,07 $ 1.400,00 RANGER

NAGER 4-286089 19/9/2018 43,77 $ 1.600,38 GENERADOR


NAGER 4-281379 25/8/2018 72,01 $ 2.350,28 GENERADOR

NAGER 4-286723 23/9/2018 68,39 $ 2.500,37 RESERVA GENERADOR

PETRO PEHUENIA 11-20621 5/9/2018 3,00 $ 2.390,00 MOTOR

NAGER 4-286652 23/9/2018 45,41 $ 1.660,01 GENERADOR



NESCI SRL 19-114650 15/11/2018 59,10 $ 2.400,17 RESERVA GENERADOR


737,04 401,36 0,00 6,00 $ 37.581,07

DESCRIPCION

TOTALES

25

Para poder realizar una mejor lectura de los gastos analizados incurridos por cada complejo, a continuación se muestran el cuadro resumen del estado de resultados comparados ambos periodos 2017 y 2018, para el complejo SAN MARTIN DE LOS ANDES.



S A N M A R T I N DE LOS ANDES 2017 S A N M A R T I N DE LOS ANDES 2018


Recursos Turismo San Martin 6.477.297,76 Recursos Turismo San Martin 8.613.632,55


Recupero de Gastos 0,00 Recupero de Gastos

Recupero de Seguros 6.569,00 Recupero de Seguros

G A S T O S (6.665.692,19) G A S T O S (8.722.147,96)


Aportes Patronales 1.076.523,73 Aportes Patronales 1.196.532,79



Asignaciones Indemnizatorias 209.879,97 Asignaciones Indemnizatorias

A.R.T. Ley 24557 68.672,31 A.R.T. Ley 24557 79.851,94




Mantenimiento Maquinas y Herramientas 3.046,28 Mantenimiento Maquinas y Herramientas 1.528,00

Fondo de Desempleo 0,00 Fondo de Desempleo




Gastos Rodados 10.480,12 Gastos Rodados




Derecho Difusion 3.205,45 Derecho Difusion



Gastos Bancarios 0,00 Gastos Bancarios

Comision tarjeta de credito 51.083,47 Comision tarjeta de credito 44.501,46


Cortesias y homenajes 70.897,90 Cortesias y homenajes 108.791,98


Fletes y correo Turismo 496,50 Fletes y correo Turismo 4.664,36

Capacitacion Personal 0,00 Capacitacion Personal

Gastos Excursiones Turismo 0,00 Gastos Excursiones Turismo

Descuentos Otorgados 495.757,85 Descuentos Otorgados 686.407,99

Gastos de Reposicion Muebles y Utiles 8.056,92 Gastos de Reposicion Muebles y Utiles 104.626,39

Mantenimiento Instalaciones 24.238,46 Mantenimiento Instalaciones 11.700,00

26

Puesto Observación

Gobernanta Principal Modalidad Permanente


Recepcionista (mañana) Modalidad Permanente




Recepcionista (noche) Modalidad Permanente

Mucama Modalidad de temporada

Recepcionista (tarde) Modalidad Permanente

Recepcionista franquero

Mucama Refuerzo de temporadas alta y feriados- Trabajajó hasta septiembre de 2018

Mucama Ingresa 28/12/2017 hasta 21/01/2018 (refuerzo por temporada alta)- Modalidad eventual

Gerente 1


Mantenimiento 1

Recepcionistas 4

Mucamas 5

TOTAL 12

Puesto Observación



Recepcionista (mañana) Modalidad Permanente





Mucama Modalidad de temporada


Recepcionista franquero Trabajó hasta 31/01/2018

Mucama Refuerzo de temporadas alta y feriados- Trabajajó hasta septiembre de 2018

Mucama Ingresa 28/12/2017 hasta 21/01/2018 (refuerzo por temporada alta)- Modalidad eventual

Recepcionista Franquero Ingresa 17/01/2018 hasta 16/03/2018

Mucama Ingresa 03/02/2018- Refuerzo de temporadas altas y feriados- Modalidad Eventual

Recepcionista Franquero Ingresa 17/03/2018

Mucama Ingresa 20/12/2018 para realizar refuerzo en la temporada verano 2019- M odalidad eventual

Gerente 1


Mantenimiento 1

Recepcionistas 6

Mucamas 7

TOTAL 16

COMPLEJO SAN MARTÍN DE LOS ANDES- 2017


COMPLEJO SAN MARTÍN DE LOS ANDES- 2018


27

GASTOS DE PANADERIA

1. LAVANDERIA: los gastos de lavandería en este se realiza dentro de las instalaciones del mismo.

2. COMBUSTIBLE: en la documentación relevada no se verificó existencia de comprobantes de combustible en dicho complejo.

3. PANADERIA: Los gastos en panadería siguieron la misma tendencia

que el resto de los gastos analizadas, esto es porque está relacionado con la cantidad de visitas al complejo. Se produjo un incremento en el consumo y en el importe de los productos. Ver ANEXO VII.

PROVEEDOR N°FACT FECHA CANT DESCRIPCION MONTO

AMORES PATAGONICOS 3-0546 31/01/2017 160,00 CHOCOSOS 4.000,00

288,75 FACTURAS 15.881,25

3-0575 28/02/2017 129,00 CHOCOSOS 3.547,50

226,42 FACTURAS 13.132,36

3-0607 31/03/2017 50,00 CHOCOSOS 1.375,00

75,92 FACTURAS 4.403,36

3-0628 30/04/2017 72,00 CHOCOSOS 1.980,00

113,92 FACTURAS 6.607,36

3-0647 31/05/2017 26,00 CHOCOSOS 728,00

35,83 FACTURAS 2.149,80

3-0669 30/06/2017 34,00 CHOCOSOS 1.020,00

50,17 FACTURAS 3.010,20

3-0687 31/07/2017 119,00 CHOCOSOS 3.748,50

184,58 FACTURAS 11.628,54

3-0707 31/08/2017 104,00 CHOCOSOS 3.276,00

176,00 FACTURAS 11.088,00

3-0722 30/09/2017 83,00 CHOCOSOS 2.739,00

151,17 FACTURAS 9.826,05

3-0749 31/10/2017 49,00 CHOCOSOS 1.617,00

79,08 FACTURAS 5.140,20

3-0761 30/11/2017 57,00 CHOCOSOS 1.881,00

105,92 FACTURAS 6.884,80

3-0776 31/12/2017 59,00 CHOCOSOS 1.947,00

82,08 FACTURAS 5.745,60

123.356,52

CHOCOSOS 942,00

FACTURAS 1569,84

GASTOS PANADERIA SAN MARTIN DE LOS ANDES 2017

TOTAL

28

PROVEEDOR N°FACT FECHA CANT DESCRIPCION MONTO

AMORES PATAGONICOS 3-0797 31/1/2018 146,00 CHOCOSOS 5.110,00

295,08 FACTURAS 20.655,60

3-0811 28/2/2018 144,00 CHOCOSOS 5.040,00

262,17 FACTURAS 18.351,90

3-0829 31/3/2018 66,00 CHOCOSOS 2.442,00

113,08 FACTURAS 8.198,30

3-0840 30/4/2018 77,00 CHOCOSOS 2.888,27

126,67 FACTURAS 9.196,24

3-0852 31/5/2018 23,00 CHOCOSOS 897,00

44,25 FACTURAS 3.473,63

3-0866 30/6/2018 22,00 CHOCOSOS 990,00

31,50 FACTURAS 3.150,00

3-0875 31/7/2018 151,00 CHOCOSOS 6.795,00

253,83 FACTURAS 25.383,00

3-0887 31/8/2018 126,00 CHOCOSOS 6.048,00

212,83 FACTURAS 22.347,15

3-0901 30/9/2018 76,00 CHOCOSOS 3.800,00

139,83 FACTURAS 15.381,30

31/10/2018 SEGÚN MAYOR 12.314,20

30/11/2018 SEGÚN MAYOR 11.416,25

31/12/2018 SEGÚN MAYOR 19.712,05

203.589,89TOTAL

GASTOS PANADERIA SAN MARTIN DE LOS ANDES 2018

29

Para poder realizar una mejor lectura de los gastos analizados incurridos por cada complejo, a continuación se muestran el cuadro resumen del estado de resultados comparados ambos periodos 2017 y 2018, para el complejo VILLA LA ANGOSTURA.

VILLA LA ANGOSTURA 2017 VILLA LA ANGOSTURA 2018

RECURSOS 6.456.190,92 RECURSOS 9.317.649,74

Recursos Turismo Villa La Angostura 6.317.588,87 Recursos Turismo Villa La Angostura 9.140.110,38



GASTOS (7.517.625,97 ) GASTOS (10.475.742,04 )


Aportes Patronales 1.103.774,77 Aportes Patronales 1.282.152,49



Asignaciones Indemnizatorias 0,00 Asignaciones Indemnizatorias

A.R.T. Ley 24557 70.261,76 A.R.T. Ley 24557 85.647,82




Mantenimiento Instalaciones 20.278,21 Mantenimiento Instalaciones 26.294,93

Mantenimiento Maquinas Y Herramientas 595,37 Mantenimiento Maquinas Y Herramientas 1.450,00




Fondo de Desempleo 0,00 Fondo de Desempleo



Viaticos y Movilidad 9.511,00 Viaticos y Movilidad 16.191,09



Derecho Difusión 3.006,88 Derecho Difusión

Gastos de Oficina y Computacion 86.392,92 Gastos de Oficina y Computacion 130.203,61

Gastos Varios 2.084,52 Gastos Varios 971,51

Gastos de Comercialización 3.836,19 Gastos de Comercialización 3.614,00

Comision Tarjeta de Credito 74.442,16 Comision Tarjeta de Credito 50.641,71


Fletes y Correo 6.087,50 Fletes y Correo 10.163,97


Gastos Excursiones 0,00 Gastos Excursiones

Capacitación Personal 0,00 Capacitación Personal

Descuentos Otorgados 499.821,64 Descuentos Otorgados 777.515,05

Gastos de Reposición Muebles y Utiles 82.914,12 Gastos de Reposición Muebles y Utiles 103.856,73

30







Jefe de Recepción (mañana)Modalidad Permanente




Recepcionista Franquero Modalidad Permanente


Mantenimiento Modalidad Eventual- Hasta el 12/04/2017

Mucama Personal de temporada- Hasta mayo 2018


Mantenimiento Ingresó 08/12/2017 para la temporada de verano. Refuerzo de Mantenimiento

Gerente 1


Mantenimiento 3

Jefe de Recepción 1

Recepcionistas 3

Mucamas 4

TOTAL 13





Jefe de Recepción (mañana)Modalidad Permanente




Recepcionista Franquero Modalidad Permanente


Mucama Personal de temporada- Hasta mayo 2018


Mantenimiento Ingresó 08/12/2017 para la temporada de verano. Refuerzo de Mantenimiento

Mucama Ingresó 02/01/2018, para trabajar en la temporada. Trabajó hasta marzo 2018

Mucama Ingresó 15/02/2018, para trabajar en la temporada hasta marzo 2018

Mucama Ingresó 17/11/2018, para realizar refuerzos en la temporada y feriados largos- M odalidad Eventual

Gerente 1


Mantenimiento 2

Jefe de Recepción 1

Recepcionistas 3

Mucamas 7

TOTAL 15


COMPLEJO VILLA LA ANGOSTURA- 2018

COMPLEJO VILLA LA ANGOSTURA- 2017


31

GASTOS DE LAVANDERIA, COMBUSTIBLE Y PANADERIA

1. LAVANDERIA: Los gastos de lavandería han disminuido en el año 2018 en muy pocas prendas enviadas al lavadero.

A continuación se muestra un cuadro resumen en pesos y cantidades, los cuales se encuentran desarrollados en el anexo correspondiente, en el mismo se detallan facturas, desglosadas por concepto, cantidad e importe. Es importante destacar que en este complejo se vio disminuida la cantidad de visitantes durante el 2018, es por esto que también disminuyo la cantidad de prendas enviadas al lavadero. En el Anexo VIII, se muestra el detalle de prendas enviadas al lavadero, dado que este complejo cuenta con Apart y Hotel, se desglosaron los mismos en dichos rubros y por año.

TOTAL ANUAL

TOTAL ANUAL CANTIDADES

TOTAL ANUAL


TOTAL ANUAL


VILLA LA ANGOSTURA 2017 -TOTAL

$ 387.922,50

41.616,00

VILLA LA ANGOSTURA 2017 - APART

$ 239.210,00

26.694,00

14.922,00

VILLA LA ANGOSTURA 2017 - CABAÑA

$ 148.712,50

TOTAL ANUAL


TOTAL ANUAL


TOTAL ANUAL

TOTAL ANUAL CANTIDADES 39.346,00

VILLA LA ANGOSTURA 2018 - APART

$ 292.436,00

24.940,00

VILLA LA ANGOSTURA 2018 - TOTAL

$ 475.884,00

14.406,00

VILLA LA ANGOSTURA 2018 - CABAÑAS

$ 183.448,00

32


ALMOHADA 1 22,00

ACOLCHADO BB 3 81,00 2 54,00

ACOLCHADO 1P 11 715,00 3 240,00 4 320,00

ACOLCHADO 2P 5 400,00 3 300,00

CUBRE MANTELES

CUBRE COLCHONES 2 30,00 1 17,00

CUBRE SOMMIER

CUBRE DIVAN

CORTINA DE BAÑO 36 360,00 60 720,00 49 588,00 40 480,00

CORTINA VENTANA GDE

CORTINA VENTANA CHI 3 81,00

CAMINITOS


FUNDA DIVAN

FUNDA SILLA 18 153,00 12 120,00 38 380,00 19 190,00

FUNDAS 324 1.296,00 442 2.652,00 388 2.328,00 260 1.560,00

FRAZADA 1P 3 135,00 4 300,00

FRAZADA 2P 4 360,00 2 180,00

FRAZADA BB 5 150,00 2 60,00

MANTELES 106 1.060,00 150 1.800,00 134 1.608,00 85 1.020,00

MANOPLAS 71 284,00 90 540,00 89 534,00 61 366,00

PISOS 162 1.620,00 182 2.184,00 276 3.312,00 136 1.632,00

REPASADORES 114 570,00 135 945,00 149 1.043,00 92 644,00

SERVILLETAS

SABANAS 421 4.210,00 502 6.024,00 370 4.440,00 370 4.440,00

SABANAS BB 6 24,00 12 72,00 16 96,00 6 36,00

TOALLAS 319 1.435,50 405 2.835,00 353 2.471,00 249 1.743,00

TOALLONES 306 2.142,00 420 4.200,00 315 3.150,00 188 1.880,00

1904 14.434,50 1904 23.523,00 2183 20.103,00 1523 14.668,00


ALMOHADA 10 220,00 6 132,00

ACOLCHADO BB 3 81,00 1 27,00

ACOLCHADO 1P 16 1.280,00

ACOLCHADO 2P 7 700,00 3 300,00

CUBRE MANTELES


CUBRE SOMMIER

CUBRE DIVAN 2 64,00

CORTINA DE BAÑO 33 396,00 24 288,00 29 348,00 16 192,00

CORTINA VENTANA GDE 7 259,00 10 370,00 1 37,00


CAMINITOS


FUNDA DIVAN

FUNDA SILLA 9 90,00 36 360,00 12 120,00 10 100,00

FUNDAS 276 1.656,00 199 1.194,00 175 1.050,00 90 540,00

FRAZADA 1P 21 1.575,00 4 300,00

FRAZADA 2P 5 450,00 2 180,00

FRAZADA BB 1 30,00

MANTELES 87 1.044,00 63 756,00 67 804,00 26 312,00

MANOPLAS 51 306,00 23 138,00 22 132,00 16 96,00

PISOS 147 1.764,00 86 1.032,00 74 888,00 36 432,00

REPASADORES 15 525,00 73 511,00 68 476,00 28 196,00

SERVILLETAS 66 396,00

SABANAS 283 3.396,00 126 1.512,00 191 2.292,00 80 960,00

SABANAS BB 18 108,00 12 72,00 6 36,00 4 24,00

TOALLAS 234 1.638,00 156 1.092,00 143 1.001,00 79 553,00

TOALLONES 196 1.960,00 142 1.420,00 108 1.080,00 129 1.290,00

1359 13.193,00 1127 14.213,00 911 8.927,00 525 5.191,00


ALMOHADA

ACOLCHADO BB 1 27,00 1 27,00


ACOLCHADO 2P 2 200,00 7 700,00 1 100,00

CUBRE MANTELES

CUBRE COLCHONES 6 102,00

CUBRE SOMMIER

CUBRE DIVAN 1 32,00

CORTINA DE BAÑO 21 252,00 30 360,00 32 384,00

CORTINA VENTANA GDE 2 74,00 6 222,00 13 481,00

CORTINA VENTANA CHI 7 189,00 5 135,00 1 27,00

CAMINITOS 9 63,00


FUNDA DIVAN 1 17,00

FUNDA SILLA 18 180,00 18 180,00 12 120,00

FUNDAS 224 1.344,00 250 1.500,00 215 1.290,00

FRAZADA 1P 3 225,00

FRAZADA 2P 5 450,00

FRAZADA BB 1 30,00 1 30,00

MANTELES 60 720,00 65 780,00 77 924,00

MANOPLAS 37 222,00 47 282,00 51 306,00

PISOS 100 1.200,00 100 1.200,00 88 1.056,00

REPASADORES 57 399,00 54 378,00 71 497,00

SERVILLETAS

SABANAS 228 2.736,00 182 2.184,00 251 3.012,00

SABANAS BB 2 12,00 8 48,00 6 36,00

TOALLAS 183 1.281,00 208 1.456,00 184 1.288,00

TOALLONES 190 1.900,00 157 1.570,00 176 1.760,00

1138 10.798,00 1167 12.292,00 1181 11.370,00

JULIO AGOSTO

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

ENERO FEBRERO MARZO

ABRIL MAYO/JUNIO

GASTOS LAVADERO CABAÑAS 2017

DICIEMBRE 2016

33


ALMOHADA

ACOLCHADO BB 6 162,00 3 81,00 1 27,00

ACOLCHADO 1P 9 585,00 3 240,00

ACOLCHADO 2P 6 480,00 4 400,00 6 600,00 13 1.300,00

CUBRE MANTELES 167 1.169,00 360 3.240,00 313 2.817,00 236 2.124,00

CUBRE COLCHONES 23 345,00 13 221,00 4 68,00 10 170,00

CUBRE SOMMIER 3 156,00 4 208,00

CUBRE DIVAN 11 330,00 10 320,00 8 256,00 9 288,00

CORTINA DE BAÑO 32 320,00 32 384,00 20 240,00 25 300,00

CORTINA VENTANA GDE 13 455,00 18 666,00

CORTINA VENTANA CHI 15 375,00 1 27,00 2 54,00

CAMINITOS 2 14,00 10 70,00

FUNDA ALMOHADON 3 36,00 18 216,00 36 432,00

FUNDA DIVAN 3 51,00

FUNDA SILLA 12 102,00 20 200,00 38 380,00

FUNDAS 413 1.652,00 482 2.892,00 512 3.072,00 352 2.112,00

FRAZADA 1P 11 495,00 4 300,00 5 375,00 5 375,00

FRAZADA 2P 11 605,00 5 450,00 5 450,00 6 540,00

FRAZADA BB 1 20,00 4 120,00 3 90,00 1 30,00

MANTELES 127 1.270,00 290 3.480,00 285 3.420,00 160 1.920,00

MANOPLAS 53 212,00 66 396,00 91 546,00 57 342,00

PISOS 129 1.290,00 208 2.496,00 232 2.784,00 146 1.752,00

REPASADORES 112 560,00 220 1.540,00 216 1.512,00 134 938,00

SERVILLETAS 432 1.728,00 974 5.844,00 808 4.848,00 636 3.816,00

SABANAS 491 4.910,00 620 7.440,00 415 4.980,00 439 5.268,00

SABANAS BB 8 32,00 44 264,00 40 240,00 12 72,00

TOALLAS 280 1.260,00 510 3.570,00 504 3.528,00 358 2.506,00

TOALLONES 261 1.827,00 424 4.240,00 392 3.920,00 279 2.790,00

2617 20.022,00 4282 38.035,00 3906 34.440,00 2990 28.531,00


ALMOHADA

ACOLCHADO BB 1 27,00 1 27,00 1 27,00


ACOLCHADO 2P 2 200,00 2 200,00 1 100,00 4 400,00

CUBRE MANTELES 200 1.800,00 166 1.494,00 195 1.755,00 59 531,00

CUBRE COLCHONES 3 51,00 15 255,00 9 153,00

CUBRE SOMMIER 1 52,00

CUBRE DIVAN 2 64,00 11 352,00 12 384,00 3 96,00

CORTINA DE BAÑO 14 168,00 18 216,00 15 180,00 9 108,00

CORTINA VENTANA GDE


CAMINITOS 5 35,00 1 7,00 1 7,00 1 7,00

FUNDA ALMOHADON

FUNDA DIVAN

FUNDA SILLA 12 120,00 5 50,00

FUNDAS 297 1.782,00 322 1.932,00 311 1.866,00 102 612,00

FRAZADA 1P 3 225,00 2 150,00

FRAZADA 2P 2 180,00 3 270,00

FRAZADA BB 1 30,00 1 30,00 1 30,00

MANTELES 171 2.052,00 105 1.260,00 147 1.764,00 42 504,00

MANOPLAS 52 312,00 44 264,00 30 180,00 8 48,00

PISOS 126 1.512,00 132 1.584,00 99 1.188,00 48 576,00

REPASADORES 121 847,00 79 553,00 109 763,00 36 252,00

SERVILLETAS 465 2.790,00 384 2.304,00 484 2.904,00 125 750,00

SABANAS 420 5.040,00 274 3.288,00 274 3.288,00 140 1.680,00

SABANAS BB 10 60,00 22 132,00 10 60,00 4 24,00

TOALLAS 263 1.841,00 245 1.715,00 253 1.771,00 80 560,00

TOALLONES 244 2.440,00 233 2.330,00 212 2.120,00 71 710,00

2414 21.432,00 2065 18.483,00 2165 18.620,00 736 7.065,00


ALMOHADA 3 66,00 10 220,00

ACOLCHADO BB 2 54,00


ACOLCHADO 2P 2 200,00 4 400,00 2 200,00

CUBRE MANTELES 135 1.215,00 135 1.215,00 192 1.728,00


CUBRE SOMMIER 2 104,00 3 156,00

CUBRE DIVAN 5 160,00 7 224,00 5 160,00

CORTINA DE BAÑO 11 132,00 30 360,00 15 180,00

CORTINA VENTANA GDE 22 814,00

CORTINA VENTANA CHI 5 135,00 4 108,00

CAMINITOS 3 21,00 3 21,00 20 140,00

FUNDA ALMOHADON 11 132,00 12 144,00

FUNDA DIVAN 7 119,00

FUNDA SILLA 18 180,00

FUNDAS 250 1.500,00 300 1.800,00 250 1.500,00

FRAZADA 1P 8 600,00 1 75,00

FRAZADA 2P 7 630,00 7 630,00

FRAZADA BB 2 60,00 5 150,00 6 180,00

MANTELES 107 1.284,00 126 1.512,00 151 1.812,00

MANOPLAS 16 96,00 33 198,00 36 216,00

PISOS 82 984,00 100 1.200,00 114 1.368,00

REPASADORES 57 399,00 74 518,00 99 693,00

SERVILLETAS 289 1.734,00 315 1.890,00 401 2.406,00

SABANAS 332 3.984,00 200 2.400,00 326 3.912,00

SABANAS BB 12 72,00 6 36,00 2 12,00

TOALLAS 161 1.127,00 200 1.400,00 216 1.512,00

TOALLONES 169 1.690,00 200 2.000,00 173 1.730,00

1640 14.847,00 1833 18.676,00 2046 19.059,00


MARZO

ABRIL MAYO/JUNIO JULIO AGOSTO

DICIEMBRE 2016 ENERO FEBRERO

GASTOS LAVADERO APART 2017

34


ALMOHADA

ACOLCHADO BB 1 27,00 2 54,00 4 108,00

ACOLCHADO 1P 2 160,00 3 240,00 1 80,00 2 160,00

ACOLCHADO 2P 4 400,00 3 300,00 4 400,00 4 400,00

CUBRE MANTELES


CUBRE SOMMIER

CUBRE DIVAN

CORTINA DE BAÑO 8 96,00 26 364,00 39 546,00 44 616,00

CORTINA VENTANA GDE 36 1.332,00 4 160,00


CAMINITOS


FUNDA DIVAN

FUNDA SILLA 6 60,00 31 310,00 23 230,00

FUNDAS 239 1.434,00 444 3.552,00 331 2.648,00 238 1.904,00

FRAZADA 1P 4 300,00 3 240,00 4 320,00

FRAZADA 2P 4 360,00 2 190,00 20 1.900,00 3 285,00

FRAZADA BB 1 30,00 2 60,00 6 180,00

MANTELES 78 936,00 157 2.355,00 111 1.665,00 85 1.275,00

MANOPLAS 34 204,00 84 504,00 97 582,00 72 432,00

PISOS 109 1.308,00 240 2.880,00 154 1.848,00 129 1.548,00

REPASADORES 91 637,00 192 1.920,00 115 1.150,00 101 1.010,00

SERVILLETAS

SABANAS 300 3.600,00 518 7.770,00 488 7.320,00 268 4.020,00

SABANAS BB 2 12,00 8 48,00 10 60,00 17 102,00

TOALLAS 173 1.211,00 392 3.920,00 290 2.900,00 228 2.280,00

TOALLONES 191 1.910,00 342 4.104,00 282 3.384,00 182 2.184,00

1277 13.957,00 2433 28.871,00 1982 25.013,00 1432 17.604,00


ALMOHADA 4 100,00

ACOLCHADO BB 1 27,00 1 27,00

ACOLCHADO 1P 3 240,00 11 880,00 5 400,00

ACOLCHADO 2P 2 200,00 5 500,00 2 200,00

CUBRE MANTELES


CUBRE SOMMIER

CUBRE DIVAN 1 32,00

CORTINA DE BAÑO 33 462,00 46 644,00 33 462,00 22 308,00

CORTINA VENTANA GDE 29 1.160,00 24 960,00


CAMINITOS


FUNDA DIVAN

FUNDA SILLA 24 240,00 18 180,00 18 180,00

FUNDAS 227 1.816,00 179 1.432,00 209 1.672,00 149 1.192,00

FRAZADA 1P 8 640,00 6 480,00

FRAZADA 2P 1 95,00 8 760,00

FRAZADA BB 1 30,00 1 30,00

MANTELES 71 1.065,00 44 660,00 54 810,00 41 615,00

MANOPLAS 44 264,00 51 306,00 58 348,00 34 204,00

PISOS 126 1.512,00 82 984,00 99 1.188,00 66 792,00

REPASADORES 80 800,00 59 590,00 79 790,00 50 500,00

SERVILLETAS

SABANAS 247 3.705,00 200 3.000,00 178 2.670,00 204 3.060,00

SABANAS BB 6 36,00 12 72,00 4 24,00 4 24,00

TOALLAS 195 1.950,00 153 1.530,00 187 1.870,00 136 1.360,00

TOALLONES 152 1.824,00 135 1.620,00 170 2.040,00 115 1.380,00

1189 14.009,00 1106 16.555,00 1095 12.231,00 903 12.337,00


ALMOHADA

ACOLCHADO BB

ACOLCHADO 1P 1 82,00 6 492,00

ACOLCHADO 2P 4 408,00 4 408,00

CUBRE MANTELES

CUBRE COLCHONES 2 44,00

CUBRE SOMMIER 2 108,00

CUBRE DIVAN 3 102,00

CORTINA DE BAÑO 26 416,00 39 624,00 34 544,00

CORTINA VENTANA GDE 2 84,00 3 126,00

CORTINA VENTANA CHI

CAMINITOS


FUNDA DIVAN

FUNDA SILLA 18 216,00

FUNDAS 112 1.120,00 186 1.860,00 190 1.900,00

FRAZADA 1P 1 82,00

FRAZADA 2P 5 485,00

FRAZADA BB

MANTELES 48 816,00 48 816,00 64 1.088,00

MANOPLAS 31 248,00 54 432,00 14 112,00

PISOS 66 924,00 91 1.274,00 116 1.624,00

REPASADORES 46 552,00 57 684,00 75 900,00

SERVILLETAS

SABANAS 203 3.451,00 252 4.284,00 259 4.403,00

SABANAS BB 2 16,00 11 88,00 4 32,00

TOALLAS 102 1.224,00 192 2.304,00 180 2.160,00

TOALLONES 83 1.162,00 178 2.492,00 157 2.198,00

742 10.355,00 1126 16.169,00 1121 16.347,00

OCTUBRE NOVIEMBRE

GASTOS LAVADERO CABAÑAS 2018

ABRIL JUNIO JULIO AGOSTO

SEPTIEMBRE

DICIEMBRE 2016 ENERO FEBRERO MARZO

35


ALMOHADA

ACOLCHADO BB 1 27,00 4 108,00 6 162,00 2 54,00

ACOLCHADO 1P 2 160,00 2 160,00 4 400,00

ACOLCHADO 2P 4 400,00 3 300,00 3 300,00 6 720,00

CUBRE MANTELES 182 1.638,00 336 3.360,00 290 2.900,00 215 2.150,00

CUBRE COLCHONES 12 240,00 7 140,00 23 460,00

CUBRE SOMMIER 2 104,00 15 780,00

CUBRE DIVAN 8 256,00 8 256,00 9 288,00 11 352,00

CORTINA DE BAÑO 21 252,00 26 364,00 13 182,00 24 336,00

CORTINA VENTANA GDE 6 240,00 4 160,00 20 2.000,00


CAMINITOS 1 7,00 2 20,00 1 10,00

FUNDA ALMOHADON 9 108,00 15 375,00 9 225,00 11 275,00

FUNDA DIVAN 2 34,00 1 20,00 10 200,00

FUNDA SILLA 6 60,00 17 170,00 18 180,00

FUNDAS 308 1.848,00 481 3.848,00 473 3.784,00 324 2.592,00

FRAZADA 1P 5 400,00 3 240,00 3 240,00

FRAZADA 2P 2 180,00 1 95,00 1 95,00 3 285,00

FRAZADA BB 1 30,00 3 90,00 6 180,00 4 120,00

MANTELES 157 1.884,00 252 3.780,00 257 3.855,00 221 3.315,00

MANOPLAS 46 276,00 94 564,00 51 306,00 84 504,00

PISOS 121 1.452,00 227 2.724,00 182 2.184,00 152 1.824,00

REPASADORES 139 973,00 162 1.620,00 170 1.700,00 155 1.550,00

SERVILLETAS 442 2.652,00 864 6.912,00 793 6.344,00 478 3.824,00

SABANAS 347 4.164,00 593 8.895,00 414 6.210,00 324 4.860,00

SABANAS BB 8 48,00 14 84,00 36 216,00 7 70,00

TOALLAS 233 1.631,00 453 4.530,00 413 4.130,00 298 2.980,00

TOALLONES 267 2.670,00 397 4.764,00 325 3.900,00 272 3.264,00

2307 20.750,00 3981 43.953,00 3468 37.671,00 2684 33.335,00


ALMOHADA 2 50,00

ACOLCHADO BB 4 108,00 1 27,00 3 81,00

ACOLCHADO 1P

ACOLCHADO 2P 5 600,00 4 480,00 3 360,00 5 600,00

CUBRE MANTELES 137 1.370,00 125 1.250,00 154 1.540,00 119 1.190,00

CUBRE COLCHONES 6 120,00 9 180,00 9 180,00 29 580,00

CUBRE SOMMIER 7 364,00 1 52,00

CUBRE DIVAN 9 288,00 7 224,00 14 448,00 4 128,00

CORTINA DE BAÑO 16 224,00 30 420,00 18 252,00 19 266,00

CORTINA VENTANA GDE 15 1.500,00

CORTINA VENTANA CHI

CAMINITOS 3 30,00 5 50,00 2 20,00 1 10,00

FUNDA ALMOHADON 6 150,00 13 325,00 10 250,00

FUNDA DIVAN

FUNDA SILLA 2 20,00 18 180,00 3 30,00 5 50,00

FUNDAS 228 1.824,00 237 1.896,00 279 2.232,00 258 2.064,00

FRAZADA 1P 11 880,00 10 800,00 1 80,00

FRAZADA 2P 5 475,00 1 95,00 2 190,00 2 190,00

FRAZADA BB 5 150,00 1 30,00 2 60,00

MANTELES 117 1.755,00 72 1.080,00 134 2.010,00 151 2.265,00

MANOPLAS 30 180,00 32 192,00 26 156,00

PISOS 112 1.344,00 120 1.440,00 116 1.392,00

REPASADORES 103 1.030,00 108 1.080,00 111 1.110,00

SERVILLETAS 319 2.552,00 285 2.280,00 409 3.272,00 296 2.368,00

SABANAS 183 2.745,00 226 3.390,00 210 3.150,00 272 4.080,00

SABANAS BB 14 140,00 2 20,00 2 20,00 10 100,00

TOALLAS 210 2.100,00 193 1.930,00 210 2.100,00 202 2.020,00

TOALLONES 169 2.028,00 166 1.992,00 196 2.352,00 189 2.268,00

1685 19.283,00 1421 18.229,00 1932 22.282,00 1822 21.110,00


ALMOHADA

ACOLCHADO BB 2 58,00

ACOLCHADO 1P

ACOLCHADO 2P 7 854,00 1 122,00

CUBRE MANTELES 151 1.812,00 155 1.860,00 201 2.412,00


CUBRE SOMMIER 4 216,00 1 54,00

CUBRE DIVAN 3 102,00 4 136,00 4 136,00

CORTINA DE BAÑO 14 224,00 13 208,00 13 208,00

CORTINA VENTANA GDE 4 408,00 12 1.224,00 4 408,00

CORTINA VENTANA CHI

CAMINITOS 1 12,00 2 24,00

FUNDA ALMOHADON 3 81,00 10 270,00 2 54,00

FUNDA DIVAN 3 66,00

FUNDA SILLA 6 72,00 5 60,00

FUNDAS 217 2.170,00 333 3.330,00 293 2.930,00

FRAZADA 1P

FRAZADA 2P 3 291,00

FRAZADA BB 1 32,00

MANTELES 123 1.968,00 169 2.704,00 159 2.544,00

MANOPLAS 36 288,00 25 200,00 8 64,00

PISOS 90 1.260,00 178 2.492,00 132 1.848,00

REPASADORES 89 1.068,00 114 1.368,00 90 1.080,00

SERVILLETAS 317 3.170,00 351 3.510,00 178 1.780,00

SABANAS 234 3.978,00 315 5.355,00 266 4.522,00

SABANAS BB 6 72,00 10 120,00 12 144,00

TOALLAS 188 2.256,00 256 3.072,00 239 2.868,00

TOALLONES 151 2.114,00 223 3.122,00 197 2.758,00

1638 21.179,00 2196 30.580,00 1806 24.064,00

AGOSTO


FEBRERO MARZO

ABRIL MAYO/JUNIO JULIO

GASTOS LAVADERO APART VILLA LA ANGOSTURA 2018

DICIEMBRE ENERO

36

2. COMBUSTIBLE: a continuación se detallan los gastos de combustible

del complejo durante el año 2017 y 2018. VER ANEXO IX

GASTOS COMBUSTIBLE VILLA LA ANGOSTURA 2017

PROVEEDOR: YPF NORTE

LTS INF. DIESEL LTS ULTRADIESEL LTS INFINIA LTS SUPER LTS ACEITE OTROS

DICIEMBRE 9-55675 30/12/2016 39,09 680,20

154,11 2.330,14

9-55593 24/12/2016 3 75,00

9-55592 24/12/2016 30,02 473,42

78,68 1.369,03

120,01 1.814,55

117,77 274,12 30,02 0,00 3,00 0,00 6.742,34

ENERO 9-56237 31/1/2017 2 158,00

9-56236 31/1/2017 31,75 541,02

44,54 662,76

0,00 0,00 31,75 44,54 2,00 0,00 1.361,78

FEBRERO 9-56733 28/2/2017 40,91 668,04

9-56651 25/2/2017 27,14 443,13

32,01 545,37

42,87 700,07

0,00 110,92 32,01 0,00 0,00 0,00 2.356,61

MARZO 9-57100 29/3/2017 10,76 160,11

29,47 502,17

40,08 753,10

56,95 1.070,09

97,03 0,00 29,47 10,76 0,00 0,00 2.485,47

ABRIL 9-57475 28/4/2017 21,76 398,43

41,08 700,00

52,98 970,06

170,99 2.720,38

9-57476 28/4/2017 1 65,00

2 424,00

9-57511 30/4/2017 41,40 758,03

116,14 170,99 41,08 0,00 2,00 1,00 6.035,90

MAYO 9-57780 27/5/2017 44,00 700,00

65,54 1.200,04

65,54 44,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.900,04

JUNIO 9-58095 29/6/2017 48,39 886,02

174,28 2.772,79

48,39 174,28 0,00 0,00 0,00 0,00 3.658,81

JULIO 4-135983 31/7/2017 5,03 80,18

43,49 844,14

64,40 1.250,00

223,02 3.760,09

107,89 223,02 0,00 5,03 0,00 0,00 5.934,41

AGOSTO 11-13570 31/8/2017 30,12 480,11

32,32 590,16

89,11 1.502,42

102,54 1.990,30

102,54 89,11 32,32 30,12 0,00 0,00 4.562,99

SEPTIEMBRE 4-137126 30/9/2017 59,77 1.160,14

61,06 1.185,17

120,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.345,31

OCTUBRE 4-137520 31/10/2017 40,01 817,40

129,00 2.174,94

133,29 2.587,16

133,29 129,00 40,01 0,00 0,00 0,00 5.579,50

NOVIEMBRE 4-137946 31/11/2017 34,25 600,06

32,75 660,24

53,45 1.140,09

69,11 1.277,15

53,45 69,11 32,75 34,25 0,00 0,00 3.677,54

962,87 1.284,55 269,41 124,70 7,00 1,00 46.640,70TOTALES

DESCRIPCION

subtotal diciembre

subtotal enero

subtotal febrero

subtotal marzo

subtotal abril

subtotal mayo

subtotal junio

subtotal julio

subtotal agosto

subtotal septiembre

subtotal octubre

subtotal noviembre

NRO FACT FECHA MONTO

37

GASTOS COMBUSTIBLE VILLA LA ANGOSTURA 2018

PROVEEDOR: YPF NORTE

LTS INF. DIESEL LTS ULTRADIESEL LTS INFINIA LTS SUPER LTS ACEITE OTROS

DICIEMBRE 4-138442 31/12/2017 22,41 410,19

30,93 566,02

57,56 1.301,36

66,66 1.424,52

72,43 1.637,64

4-138443 31/12/2018 4,00 2 634,00

129,99 0,00 66,66 53,34 4,00 2,00 5.973,73

ENERO 4-139048 31/1/2018 34,75 742,54

38,37 820,07

36,45 824,07

37,33 844,14

60,03 1.098,49

73,78 0,00 73,12 60,03 0,00 0,00 4.329,31

FEBRERO 4-139630 28/2/2018 43,87 1.078,25

46,01 1.130,85

56,66 1.200,10

65,82 1.340,75

87,40 2.065,26

177,28 122,48 0,00 0,00 0,00 0,00 6.815,21

MARZO 4-140079 31/3/2018 32,31 750,17

125,61 2.660,36

109,04 2.680,08

109,04 125,61 32,31 0,00 0,00 0,00 6.090,61

ABRIL 4-140479 27/4/2018 10,01 240,19

20,99 430,02

62,52 1.575,00

69,06 1.603,50

84,85 1.680,12

62,52 0,00 79,07 105,84 0,00 0,00 5.528,83

MAYO 4-140928 31/5/2018 26,84 550,00

32,10 770,00

180,23 4.540,11

180,23 0,00 32,10 26,84 0,00 0,00 5.860,11

JUNIO 4-141242 30/6/2018 37,19 800,06

72,02 1.895,49

248,31 5.634,20

72,02 248,31 0,00 37,19 0,00 0,00 8.329,75

JULIO 4-141694 31/7/2018 39,52 900,27

51,44 1.549,37

51,44 0,00 0,00 39,52 0,00 0,00 2.449,64

AGOSTO 4-142086 31/8/2018 25,01 641,38

32,62 800,17

55,64 1.845,02

56,91 1.870,06

112,55 0,00 0,00 57,63 0,00 0,00 5.156,63

SEPTIEMBRE 4-142482 30/9/2018 28,18 800,00

34,19 898,91

112,57 4.180,81

112,57 0,00 0,00 62,37 0,00 0,00 5.879,72

OCTUBRE 4-142913 31/10/2018 55,31 2.250,09

72,81 2.300,13

55,31 0,00 0,00 72,81 0,00 0,00 4.550,22

NOVIEMBRE 12-00225 30/11/2018 30,00 964,26

31,66 1.000,14

30,00 1.133,18

121,83 5.080,26

121,83 0,00 30,00 61,66 0,00 0,00 8.177,84

1.258,56 496,40 313,26 577,23 4,00 2,00 69.141,60

subtotal septiembre

subtotal octubre

subtotal noviembre

NRO FACT FECHA MONTO

TOTALES

DESCRIPCION

subtotal diciembre

subtotal enero

subtotal febrero

subtotal marzo

subtotal abril

subtotal mayo

subtotal junio

subtotal julio

subtotal agosto

38

3. PANADERIA: Los gastos demuestran una disminución importante tanto en cantidad de proveedores como en productos. Este gasto disminuyó notablemente en el año 2018. ANEXO X

NRO.FACT FECHA DESCRIPCION MONTO

1960 29/12/2016 60 MOLDES PAN BLANCO 1.320,00 (*) corresponde a consumo 2016

1-118 12/04/2017 80 PAN MOLDE FEBRERO 1.760,00

60 PAN MOLDE MARZO 1.320,00

1-146 26/04/2017 40 MOLDES 1.000,00

1-210 29/05/2017 40 MOLDES 1.000,00

1-364 03/08/2017 40 MOLDES 1.200,00

1-430 01/09/2017 40 MOLDES 1.200,00

1-529 06/10/2017 20 MOLDES 600,00

OTROS 760,00

1-629 09/11/2017 60 MOLDES 1.800,00

1DOC FACT 100,00

1-823 07/12/2017 20 MOLDES 600,00

OTROS 160,00

TOTAL 12.820,00

CANTIDAD DE PANES DE MOLDE FACT EN 11 MESES 440

PROMEDIO MENSUAL Y ANUAL DE PANES DE MOLDE 40-480


4-00012 26/01/2017 PANIFICADOS VS 4.427,51

4-00014 06/02/2017 PANIFICADOS VS 3.989,61

4-00015 06/02/2017 PANIFICADOS VS 217,80

4-00019 22/02/2017 PANIFICADOS VS 3.989,61

4-00020 13/03/2017 PANIFICADOS VS 6.109,99

4-00023 28/04/2017 PANIFICADOS VS 3.084,00

4-00024 23/05/2017 PANIFICADOS VS 3.084,00

4-00028 24/07/2017 PANIFICADOS VS 3.572,40

4-00037 17/08/2017 PANIFICADOS VS 1.743,00

4-00045 19/09/2017 PANIFICADOS VS 3.921,00

TOTAL 34.138,92


1-00078 13/01/2017 1 CAJA MEDIALUNAS 2.400,00

TOTAL 2.400,00

PROVEEDOR: LOS NIETOS

PROVEEDOR: SIS PATAGONIA

PROVEEDOR: CERRO NEGRO

GASTOS PANADERIA VILLA LA ANGOSTURA 2017

39


1-0714 03/01/2018 40 MOLDES 1.200,00 (*) corresponde a consumo 2017

1-0958 01/02/2018 90 MOLDES 3.150,00

1-1086 27/02/2018 60 MOLDES 2.100,00

1-1268 08/05/2018 20 MOLDES 700,00

2-0065 26/06/2018 20 MOLDES/2DOC FACT/4 SANDWICH 1.320,00

2-0145 02/08/2018 30 MOLDES/1DOC FACT 1.490,00

2-0153 03/09/2018 30 MOLDES/1DOC FACT/1/2CHIPA 1.875,00

2-0162 29/09/2018 31 MOLDES/1DOC FACT/1/2CHIPA 1.875,00

2-0172 02/11/2018 45 MOLDES/350GSBISCOCHO/130GS CHIPA 2.656,00

2-0212 05/12/2018 60 MOLDES/2DOC FACTURAS 3.620,00

TOTAL 19.986,00

CANTIDAD DE PANES DE MOLDE FACT EN 10MESES 386

PROMEDIO MENSUAL Y ANUAL DE PANES DE MOLDE 39-463

PROVEEDOR: LOS NIETOS

GASTOS PANADERIA VILLA LA ANGOSTURA 2018

40

OCUPACIÓN DE COMPLEJO VILLA LA ANGOSTURA Y LAS GRUTAS

La información contenida en estos cuadros, expone la ocupación en ambos

complejos brindados por el sector de Informática

El complejo Villa la Angostura se divide en Apart y Cabañas y los visitantes

entre mayores, menores y bebés. En el último renglón del cuadro se indica la

cantidad de personas que visitaron el complejo. En el año 2017 fueron 2486

personas y en el año 2018 fueron 2584.

Asimismo del sistema también se pueden obtener las reservas de todos los

complejos, en nuestra auditoria se trabajó con los datos del sistema del

complejo de Villa La Angostura y Las Grutas.

MAYORES MENORES BEBES MAYORES MENORES BEBES MAYORES MENORES BEBES MAYORES MENORES BEBES

ENERO 126 15 3 149 22 11 108 15 5 178 19 9

FEBRERO 99 18 5 143 14 12 125 26 14 134 10 7

MARZO 92 11 2 127 8 3 122 3 3 146 5 3

ABRIL 86 9 4 130 10 2 84 3 4 92 4 5

MAYO 28 0 1 87 5 8 43 7 2 48 3 1

JUNIO 23 4 2 46 3 1 20 2 1 24 0 0

JULIO 75 12 4 91 18 7 80 7 2 93 13 8

AGOSTO 61 2 1 56 5 4 39 9 3 104 2 4

SEPTIEMBRE 82 4 0 102 6 9 65 8 0 117 8 3

OCTUBRE 61 5 1 90 8 5 67 3 2 93 4 2

NOVIEMBRE 112 4 1 114 8 1 119 13 2 164 18 7

DICIEMBRE 86 6 2 118 12 4 96 10 2 125 10 7

TOTAL 931 90 26 1253 119 67 968 106 40 1318 96 56

TOT PERSONAS

MAYORES MENORES BEBES MAYORES MENORES BEBES

ENERO 263 87 2 546 20 15

FEBRERO 571 28 28 484 24 4

MARZO 108 12 3 184 9 8

ABRIL 41 0 1 26 3 1

MAYO 9 0 0 0 0 0

JUNIO 17 0 0 14 0 0

JULIO 26 1 0 31 4 0

AGOSTO 17 2 0 43 3 1

SEPTIEMBRE 26 5 1 27 1 2

OCTUBRE 48 2 3 53 1 1

NOVIEMBRE 104 5 3 103 11 4

DICIEMBRE 352 16 8 387 22 7

TOTAL 1582 158 49 1898 98 43

TOT PERSONAS

CABAÑAS APART

AÑO 2017 AÑO 2018

AÑO 2017 AÑO 2018

CABAÑAS APART

OCUPACION COMPLEJO VILLA LA ANGOSTURA SEGÚN PLANILLAS DE SISTEMA

2486 2584

1789 2039

OCUPACION COMPLEJO LAS GRUTAS SEGÚN PLANILLAS DE SISTEMA

41

Desde el departamento de Turismo nos informaron las reservas registradas

para ambos complejos, las cuales se contrastaron con las reservas informadas

por el departamento Informática. .

Se evidencia distintos datos sobre la misma situación, lo que lleva a esta

auditoría al análisis de la información contenido en los libros de pasajeros, que

se encuentra en poder de cada complejo.

A continuación se detallan las diferencias.

AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018

ENERO 93 104 135 136 ENERO 148 158 120 113

FEBRERO 93 91 152 121 FEBRERO 138 143 137 90

MARZO 85 96 42 47 MARZO 123 106 54 35

ABRIL 84 67 11 10 ABRIL 116 83 13 28

MAYO 51 36 4 0 MAYO 97 81 7 5

JUNIO 25 18 5 7 JUNIO 44 23 6 7

JULIO 55 63 10 12 JULIO 83 119 12 16

AGOSTO 40 60 9 17 AGOSTO 58 105 13 17

SEPTIEMBRE 72 77 12 16 SEPTIEMBRE 95 129 13 17

OCTUBRE 62 64 20 16 OCTUBRE 106 162 37 109

NOVIEMBRE 77 113 37 37 NOVIEMBRE 143 155 74 69

DICIEMBRE 78 78 91 125 DICIEMBRE 126 149 66 110

TOTAL 815 867 528 544 TOTAL 1277 1413 552 616

VILLA LA ANGOSTURA LAS GRUTAS

SEGÚN TURISMO

RESERVAS COMPLEJOS

SEGÚN INFORMATICA


AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2017 AÑO 2018

815 867 528 544

1277 1413 552 616

-462 -546 -24 -72

-56,69% -62,98% -4,55% -13,24%

TOTAL DIFERENCIA

PORCENTAJE DISTORSIÓN


RESERVAS SEGÚN PLANILLAS DE SISTEMAS

RESERVAS SEGÚN INFORME DE TURISMO

42

También es notable que la mayor distorsión se da en el complejo de Villa la

Angostura, ya que el de Las Grutas, tiene diferencia pero no son tan llamativas

como el primero.

Se está trabajando sobre el libro de pasajeros para poder corroborar la

veracidad de esta información.

43

FARMACIA

Con respecto al Sector Farmacia se está llevando a cabo el análisis del funcionamiento de la farmacia. A la fecha se tomó conocimiento que se unificaron los sistemas en ambas farmacias, utilizando entonces el sistema Touch and sale. Se volvió a acompañar al sector de Coordinación de Farmacia a la toma de Inventario del tipo sorpresa, el cual se desarrolló correctamente. En la toma de inventario no hubo faltantes de consideración, igualmente cabe aclarar que se tomaron solo una línea de farmacia y una de perfumería. Se reiteran estas recomendaciones al sector de Coordinación de Farmacias, ya que a la fecha no se ha podido implementar.

Consultar si la toma de stock se puede realizar con lectora de código de barra, creemos que el sistema Informático Touch and sale lo permite, de esta forma no habría errores en la lectura de productos. Esto permitiría la toma de stock por sector de farmacia sin necesitar el apoyo del farmacéutico, o limitar su presencia solo en casos puntuales.

Implementar en FC los procedimientos de inventario utilizados por Coordinación de Farmacias en FO.

Con respecto a la operatoria de farmacias se recomienda poner en práctica los procedimientos que a la fecha se han elaborado en Auditoria Interna. El procedimiento de Arqueo de Cajas de Farmacias está elaborado, no aplicándose en forma correcta en ambas farmacias, este procedimiento debe ser aplicado en ambas farmacias en su totalidad. Se debe realizar un procedimiento de compras y de esta forma unificar este proceso para ambas farmacias.

44

CONTRATOS ALQUILER PROPIEDADES IMPS

Se revisaron los inmuebles propiedad del IMPS, y sus condiciones y contratos

de alquiler vigentes.

Se detalla a continuación un cuadro resumen con el detalle de cada inmueble

propiedad del Instituto Municipal, y sus condiciones y contratos de alquiler

vigentes.

Del análisis de los contratos de alquiler vigentes del Instituto, se observa de

manera significativa que el Inmueble de calle Santa Teresa 2001, alquilado a la

Municipalidad de Neuquén, tiene un monto alquiler irrisorio en función de los

metros cuadrados de superficie de la propiedad. Así mismo se observa que la

actualización del alquiler no se corresponde con los parámetros actuales de

inflación. Es necesario y evidente mejorar las condiciones de dicho contrato de

locación con el Organismo Municipal.

El contrato de locación de calle Fotheringham N° 279, es más reciente, tiene un

monto de alquilar razonable para el mercado, y es por el plazo de 2 años.

Tiene un incremento del 30 % para el segundo año de locación, pero si el IPC

es mayor al 40% se renegocia el contrato: el nuevo valor no puede ser menor

PROPIEDAD CARACTERISTICAS LOCATARIO PERIODO LOCACION MONTO ACTUALIZACION

1er Año: $40000 del 01-12-18 al 31-11-19

2do Año: $52000 del 01-12-19 al 31-11-20

1er Año: $11000 del 01-10-15 al 30-09-16

2do Año: $14300 del 01-10-16 al 30-09-17

3er Año: $17500 del 01-10-17 al 30-09-18

Ext $17500 del 30-09-18 al 31-03-19

1er Año: $36000 del 01-03-18 al 28-02-19

2do Año: $39600 del 01-03-19 al 29-02-20

2 años (01-12-18 al

31-11-20)

3 años (01-10-15 al

30-09-18)

2 años (01-03-18 al

29-02-20)

S/IPC (indice de

precio consumidor

Eduardo

Gustavo

Chuquer

Romulo Juan

Radice

Municipalidad

de Neuquen

Sup 115 mts2

Sup 1200 mts2

Fotheringham 279

Santa Fe 172

Santa Teresa 2001

1

2

3

CONTRATOS ALQUILER PROPIEDADES IMPS

45

al precio pactado por el IPC con menos un 10% como mínimo y un 10% como

máximo.

El inmueble de calle Santa Fe N° 172, tiene el contrato vencido el 31 de marzo

de 2019, y actualmente se encuentra desocupado.

Otro inmueble propiedad del Instituto Municipal de Previsión Social es la chacra

ubicada en la ciudad de centenario, provincia del Neuquén.

La chacra se compone de dos lotes.

09-23-063-6484-0000

09-23-063-7582-0000

El primero de 24 hectáreas, 99 áreas, 69 centiárias 50 centímetros cuadrados.

El segundo de 7 hectáreas, 40 áreas, 20 centiáreas, 96 decímetros cuadrados.

En el Lote de mayores dimensiones, nomenclatura 09-23-063-7582-0000,

denominado Lote 3, hay una casa (antigua) donde reside de manera

permanente un cuidador, un galpón de aproximados10 x 15 mts y también hay

un quincho, equipado con Cocina, 3 baños, deposito, salón y patio interno,

posee 212 mts cubiertos y 115 semicubiertos (un alero). El mismo fue

inaugurado en el año 2.011.

La chacra cuenta con servicio de energía eléctrica provisto por el EPEN, y de

riego provisto por un consorcio de Centenario

Actualmente no tiene uso alguno.

46

ANALISIS DE VIATICOS

Se realiza el análisis en función de los valores más representativos o que

llaman la atención por la leyenda mencionada. Se observa una marcada

diferencia en el año 2016 que duplica los valores de los años posteriores.

Del análisis se muestra que la mayor incidencia de los gastos en el año 2016

corresponde a las leyendas "Chasma" y "Delfos", operadoras de viajes, con un

36% y un 27% respectivamente del total de los viáticos analizados .

El Instituto opera con las mismas a la hora de la compra de pasajes tanto para

los usuarios del sector turismo como para los usuarios internos siendo este el

personal, que realiza viajes en comisión para el desarrollo de tareas inherentes

a sus funciones.

VER ANEXO XI

47

ANALISIS DE HORAS EXTRAS

Se realizó el análisis en función de las horas extras aprobadas y pagadas

durante los años 2018 y 2019.

Con respecto al año 2018 se informa a través del cuadro el resumen de

ocurrido con las horas extras.

(VER ANEXO XII)

El mismo arroja como resultado que durante el año 2018 se abonó en concepto

de horas extras un importe de $1.564.008,90, siendo la cantidad de horas al

50% de 8108,50 y del 100% de 194.

Con respecto al año 2019 se informa a través del cuadro el resumen de

ocurrido con las horas extras.

(VER ANEXO XIII).

El mismo arroja como resultado que durante el primer semestre del año 2019

se abonó en concepto de horas extras un importe de $405.236,14, siendo la

cantidad de horas al 50% de 1431 y del 100% de 12.

Asimismo a continuación se informa a través de un cuadro comparativo, las

diferencias de horas devengadas y pagas en el primer semestre del año 2018 y

2019.

Existe una notoria disminución del gasto en este concepto.

CANTIDAD MONTO

8108,5 1.516.390,31

3,5 766,02

194,0 46.852,57

1.564.008,90

HORAS 100%

HORAS EXTRAS TOTALES

HORAS 50%

HORAS 50% NOCTURNAS

CANTIDAD MONTO

1431 400.458,14

0,0 0,00

12,0 4.778,00

405.236,14

HORAS 100%

HORAS EXTRAS TOTALES

HORAS 50%

HORAS 50% NOCTURNAS

48

ADMINISTRACION CENTRAL ADMINISTRACION CENTRAL ADMINISTRACION CENTRAL

CANTIDAD MONTO CANTIDAD MONTO CANTIDAD MONTO

HORAS 50% 7.397,5 1.394.729,83 HORAS 50% 3.642 624.819,05 HORAS 50% 1.370,5 387.471,30

HORAS 50% NOCTURNAS 3,5 766,02 HORAS 50% NOCTURNAS 0 0,00 HORAS 50% NOCTURNAS 0 0,00

HORAS 100% 119,5 28.110,78 HORAS 100% 57,5 13.904,23 HORAS 100% 12 4.778,00

TURISMO TURISMO TURISMO


HORAS 50% 523 74.447,13 HORAS 50% 300,5 40.132,26 HORAS 50% 60,50 12.986,84

HORAS 100% 49,5 9.493,22 HORAS 100% 0 0,00 HORAS 100% 0 0,00

OTRO OTRO OTRO


HORAS 50% 188 47.213,35 HORAS 50% 95 21.923,14 HORAS 50% 0 0,00

HORAS 100% 25 9.248,57 HORAS 100% 0 0,00 HORAS 100% 0 0

TOTALES TOTALES TOTALES

HORAS 50% 8.108,5 1.516.390,31 HORAS 50% 4.037 686.874,45 HORAS 50% 1.431,00 400.458,14

HORAS 50% NOCTURNAS 3,5 766,02 HORAS 50% NOCTURNAS 0 0,00 HORAS 50% NOCTURNAS 0,00 0,00

HORAS 100% 194 46.852,57 HORAS 100% 57,5 13.904,23 HORAS 100% 12,00 4.778,00

TOTAL 1.564.008,90 TOTAL 700.778,68 TOTAL 405.236,14

AÑO 2018 1° SEMESTRE 2018 1° SEMESTRE 2019

COMPARACION HORAS EXTRA PRIMER SEMESTRE AÑOS 2018 - 2019

49

CONCLUSIONES

CONCLUSIONES

Observamos amplia disposición del personal para llevar adelante las

tareas de auditoria.

Existe gran cantidad de información, dispersa en varios sistemas de

gestión utilizados por el IMPS. Se recomienda disminuir/unificar los

sistemas de gestión utilizados, para lograr confiabilidad en la integridad

de la información.

Deberá utilizarse un sistema que permita obtener datos claros de las

reservas y de los pasajeros alojados en los complejos. Ya que existe

información dispersa, no congruente ni coincidente entre sí. Se propone

la utilización un solo sistema tanto para los complejos como para la

administración central.

Del análisis del sector de Farmacia recomendamos la unificación del

procedimiento de toma de inventario, de Arqueo de cajas y la

implementación de procedimiento de compras.

50

Documents

AUDITORIA DE GESTION - IMPS€¦ · lavanderia, combustible y panaderia, de los complejos cavihaue, las grutas, moquehue, san martin de los andes y villa ... b 2 0 1 5 l 247 6 349