AZIENDA MULTISERVIZI ANDORA SRLU · - la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione

AZIENDA MULTISERVIZI ANDORA SRLU

Sede in VIA AURELIA 41 - 17051 ANDORA (SV)Codice Fiscale 01180670091 - Numero Rea SV 000000124301

P.I.: 01180670091Capitale Sociale Euro 280.279 i.v.

Forma giuridica: SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATASettore di attività prevalente (ATECO): 522209

Società in liquidazione: noSocietà con socio unico: si

Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: siAppartenenza a un gruppo: no

Bilancio al 31-12-2014Gli importi presenti sono espressi in Euro


Bilancio al 31-12-2014 Pag. 1 di 24

Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci-2014-11-17

Stato Patrimoniale

31-12-2014 31-12-2013Stato patrimoniale

AttivoA) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

Parte richiamata - -

Parte da richiamare - -

Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) - -B) Immobilizzazioni

I - Immobilizzazioni immaterialiValore lordo 188.822 188.822

Ammortamenti 149.791 137.458

Svalutazioni - -

Totale immobilizzazioni immateriali 39.031 51.364II - Immobilizzazioni materiali

Valore lordo 730.290 711.188

Ammortamenti 611.906 560.485

Svalutazioni - -

Totale immobilizzazioni materiali 118.384 150.703III - Immobilizzazioni finanziarie

Creditiesigibili entro l'esercizio successivo - -

esigibili oltre l'esercizio successivo - -

Totale crediti - -

Altre immobilizzazioni finanziarie - -

Totale immobilizzazioni finanziarie - -

Totale immobilizzazioni (B) 157.415 202.067C) Attivo circolante

I - RimanenzeTotale rimanenze 187.701 201.474

II - Creditiesigibili entro l'esercizio successivo 102.570 31.758


Totale crediti 102.570 31.758III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 261.355 261.355IV - Disponibilità liquide

Totale disponibilità liquide 674.595 586.863

Totale attivo circolante (C) 1.226.221 1.081.450D) Ratei e risconti

Totale ratei e risconti (D) 6.789 7.904

Totale attivo 1.390.425 1.291.421Passivo

A) Patrimonio nettoI - Capitale 280.279 280.279

II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - -

III - Riserve di rivalutazione - -

IV - Riserva legale 23.797 22.508

V - Riserve statutarie 133.228 129.361

VI - Riserva per azioni proprie in portafoglio - -VII - Altre riserve, distintamente indicate

Riserva straordinaria o facoltativa - -

Riserva per acquisto azioni proprie - -

Riserva da deroghe ex art. 2423 Cod. Civ - -

Riserva azioni (quote) della società controllante - -

Riserva non distribuibile da rivalutazione delle partecipazioni - -

Versamenti in conto aumento di capitale - -

Versamenti in conto futuro aumento di capitale - -

Versamenti in conto capitale - -

Versamenti a copertura perdite - -

Riserva da riduzione capitale sociale - -




Riserva avanzo di fusione - -

Riserva per utili su cambi - -

Varie altre riserve 16.017 16.017

Totale altre riserve 16.017 16.017

VIII - Utili (perdite) portati a nuovo - -IX - Utile (perdita) dell'esercizio

Utile (perdita) dell'esercizio 50.238 25.779

Copertura parziale perdita d'esercizio - -

Utile (perdita) residua 50.238 25.779

Totale patrimonio netto 503.559 473.944B) Fondi per rischi e oneri

Totale fondi per rischi ed oneri 40.000 0

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 387.949 354.557D) Debiti

esigibili entro l'esercizio successivo 458.917 462.920


Totale debiti 458.917 462.920E) Ratei e risconti

Totale ratei e risconti - -

Totale passivo 1.390.425 1.291.421




Conto Economico

31-12-2014 31-12-2013Conto economico

A) Valore della produzione:1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 2.403.650 2.362.2192), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione

2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione

- -

2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti

- -

3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione - -

4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - -5) altri ricavi e proventi

contributi in conto esercizio 0 1.178

altri 32.825 45.214

Totale altri ricavi e proventi 32.825 46.392

Totale valore della produzione 2.436.475 2.408.611B) Costi della produzione:

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 712.598 731.386

7) per servizi 692.475 685.310

8) per godimento di beni di terzi 12.063 11.3709) per il personale:

a) salari e stipendi 564.893 584.547

b) oneri sociali 194.476 197.661c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale

c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale

40.865 40.600

c) trattamento di fine rapporto 40.865 40.600

d) trattamento di quiescenza e simili - -

e) altri costi - -

Totale costi per il personale 800.234 822.80810) ammortamenti e svalutazioni:

a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni

a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni

65.874 88.413

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 12.333 14.521

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 53.541 73.892

c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - -d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide

- -

Totale ammortamenti e svalutazioni 65.874 88.413

11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 13.774 (8.009)

12) accantonamenti per rischi 40.000 0

13) altri accantonamenti - -

14) oneri diversi di gestione 18.898 18.608

Totale costi della produzione 2.355.916 2.349.886

Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 80.559 58.725C) Proventi e oneri finanziari:

15) proventi da partecipazionida imprese controllate - -

da imprese collegate - -

altri - -

Totale proventi da partecipazioni - -16) altri proventi finanziari:

a) da crediti iscritti nelle immobilizzazionida imprese controllate - -


da imprese controllanti - -

altri - -

Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni - -b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni




b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

- -

b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni - -

c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - -d) proventi diversi dai precedenti

da imprese controllate - -


da imprese controllanti - -

altri 2.906 4.479

Totale proventi diversi dai precedenti 2.906 4.479

Totale altri proventi finanziari 2.906 4.47917) interessi e altri oneri finanziari

a imprese controllate - -

a imprese collegate - -

a imprese controllanti - -

altri 3 0

Totale interessi e altri oneri finanziari 3 0

17-bis) utili e perdite su cambi - -

Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) 2.903 4.479D) Rettifiche di valore di attività finanziarie:

18) rivalutazioni:a) di partecipazioni - -

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - -

c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - -

Totale rivalutazioni - -19) svalutazioni:

a) di partecipazioni - -

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - -

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - -

Totale svalutazioni - -

Totale delle rettifiche di valore di attività finanziarie (18 - 19) - -E) Proventi e oneri straordinari:

20) proventiplusvalenze da alienazioni i cui ricavi non sono iscrivibili al n 5 - -

altri 0 18.523

Totale proventi 0 18.52321) oneri

minusvalenze da alienazioni i cui effetti contabili non sono iscrivibili al n 14 - -

imposte relative ad esercizi precedenti (41.782) 0

altri 0 1

Totale oneri (41.782) 1

Totale delle partite straordinarie (20 - 21) 41.782 18.522

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) 125.244 81.72622) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

imposte correnti 75.006 55.947

imposte differite - -

imposte anticipate - -

proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale - -

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 75.006 55.947

23) Utile (perdita) dell'esercizio 50.238 25.779




Nota integrativa al Bilancio chiuso al 31-12-2014

Nota Integrativa parte iniziale

Signori Azionisti/Soci,

il progetto di Bilancio dell'esercizio chiuso al 31/12/2014, che viene sottoposto al Vostro esame, assieme alla presente nota integrativa, che ne costituisce parte integrante, evidenzia un utile di euro 50.238,27 contro un utile di euro 25.779,02 dell'esercizio precedente.

Ciò premesso, passiamo a fornirVi i dati e le indicazioni di corredo, nel rispetto dell'attuale normativa.

Il bilancio chiuso al 31.12.2014 è stato redatto in base ai principi e criteri contabili di cui agli artt. 2423 e seguenti del codice civile così come modificati dal D.Lgs. 17.01.2003 n. 6, in linea con quelli predisposti dai Principi Contabili Nazionali, aggiornati dall'Organismo Italiano di Contabilità (OIC), e con l'accordo del Collegio Sindacale, nei casi previsti dalla legge.

La nota integrativa, come lo stato patrimoniale e il conto economico, è stata redatta in unità di Euro, senza cifre decimali, come previsto dall'art. 16, comma 8, D.Lgs. n. 213/98 e dall'art. 2423, comma 5, delcodice civile: tutti gli importi espressi in unità di Euro sono stati arrotondati, all'unità inferiore se inferioria 0,5 Euro e all'unità superiore se pari o superiori a 0,5.

PRINCIPI DI REDAZIONE

Sono state rispettate: la clausola generale di formazione del bilancio (art. 2423 c.c.), i suoi principi di redazione (art. 2423-bis c.c.) ed i criteri di valutazione stabiliti per le singole voci (art. 2426 c.c.).

In particolare:

- la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione economica di ciascuno degli elementi dell'attivo e del passivo;

- i proventi e gli oneri sono stati considerati secondo il principio della competenza, indipendentemente dalla data dell'incasso o del pagamento;

- i rischi e le perdite di competenza dell'esercizio sono stati considerati anche se conosciuti dopo la chiusura di questo;

- gli utili sono stati inclusi soltanto se realizzati alla data di chiusura dell'esercizio secondo il principio della competenza;




- per ogni voce dello stato patrimoniale e del conto economico è stato indicato l'importo della voce corrispondente dell'esercizio precedente, nel rispetto delle disposizioni dell'art. 2423-ter, c.c.;

- gli elementi eterogenei ricompresi nelle singole voci sono stati valutati separatamente.

Si precisa inoltre che:

- ai sensi dell'art. 2435-bis, comma 1, del codice civile il bilancio è stato redatto in forma abbreviata poiché i limiti previsti dallo stesso articolo non risultano superati per due esercizi consecutivi;

- ai sensi del disposto dell'art. 2423-ter del codice civile, nella redazione del bilancio, sono stati utilizzati gli schemi previsti dall'art. 2424 del codice civile per lo Stato Patrimoniale e dall'art. 2425 del codice civile per il Conto Economico. Tali schemi sono in grado di fornire informazioni sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della Società, nonché del risultato economico;

- la società ha mantenuto i medesimi criteri di valutazione utilizzati nei precedenti esercizi, così che i valori di bilancio sono comparabili con quelli del bilancio precedente senza dover effettuare alcun adattamento.

- non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge;

- la società si è avvalsa della possibilità di raggruppare le voci precedute dai numeri arabi;

- ai fini di una maggiore chiarezza sono state omesse le voci precedute da lettere, numeri arabi e romani che risultano con contenuto zero nel precedente e nel corrente esercizio;

- non vi sono elementi dell'attivo e del passivo che ricadono sotto più voci dello schema di stato patrimoniale.

- la relazione sulla gestione è stata omessa in quanto ci si è avvalsi della facoltà prevista dall'art. 2435-bis, comma 7, del codice civile:

1) non si possiedono azioni proprie, né quote o azioni di società controllanti, neanche per interposta persona o società fiduciaria;

2) non si sono né acquistate, né alienate azioni proprie, né azioni o quote di società controllanti anche per interposta persona o società fiduciaria.

La presente nota integrativa, relativa al bilancio chiuso al 31 dicembre 2014, è parte integrante del bilancio di esercizio, redatto in conformità alle norme del codice civile ed ai principi contabili nazionali, dettati dal Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti contabili, nella versione rivista e aggiornata dall'Organismo Italiano di Contabilità (OIC).

La società Azienda Multiservizi Andora Srl è soggetta alla direzione e coordinamento da parte del Comune di Andora, socio unico della società.

ATTIVITA' SVOLTA




La società svolge le seguenti attività per conto del Comune di Andora:

- Servizi portuali

- Servizio manutenzione verde pubblico

- Servizio manutenzione segnaletica stradale

- Servizio gestione amministrativa acquedotto

Il Comune di Andora ha conservato sia gli incassi delle tariffe portuali sia la fatturazione del servizio acquedotto rendendo la società completamente strumentale e non a rilevanza economica (cfr. art. 23-bis del D.L. 112/2008 e D.P.R. 168/2010).

L'A.M.A. Srl gestisce inoltre una spiaggia libera attrezzata e la farmacia comunale sita in località Molino Nuovo.

Durante l'esercizio l'attività si è svolta regolarmente; non si sono verificati fatti che abbiano modificato inmodo significativo l'andamento gestionale ed a causa dei quali si sia dovuto ricorrere alle deroghe di cui all'art. 2423, comma 4, codice civile.

Non si segnalano, inoltre fatti di rilievo la cui conoscenza sia necessaria per una migliore comprensione delle differenze fra le voci del presente bilancio e quelle del bilancio precedente.

CRITERI APPLICATI NELLA VALUTAZIONE DEI VALORI DI BILANCIO

Il bilancio è stato predisposto in base alla normativa vigente con l'accordo del Collegio Sindacale per i casi previsti dalla legge, applicando i seguenti criteri di valutazione:

IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

Le immobilizzazioni immateriali sono assoggettate ad ammortamento in misura costante nei cinque esercizi a partire dall'anno in cui il costo stesso è stato sostenuto.

Tuttavia, per quanto riguarda le spese di manutenzione straordinaria sull'immobile (di proprietà del Comune di Andora) ove viene svolta l'attività della farmacia, l'ammortamento è stato calcolato in relazione alla durata complessiva residua di svolgimento di tale attività come prevista dal Contratto di Servizio intercorrente con il Comune di Andora.

IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

Le immobilizzazioni sono iscritte al costo di acquisto, comprensivo degli oneri accessori di diretta imputazione.




I costi di manutenzione aventi carattere incrementativo, in quanto allungano la vita utile delle immobilizzazioni tecniche o comportano un significativo e tangibile incremento di capacità o produttivitào di sicurezza sul lavoro o di miglioramento delle condizioni ambientali, sono stati capitalizzati.

Le spese di manutenzione e riparazione, diverse da quelle incrementative, non sono oggetto di capitalizzazione e vengono imputate al conto economico.

Gli ammortamenti sono calcolati, per i beni utilizzati nel processo produttivo, in base alla residua possibilità di utilizzazione dei beni strumentali, criterio che abbiamo ritenuto ben rappresentato dalle aliquote previste dal D.M. 29 ottobre 1974 e dal D.M. 31 dicembre 1988.

RIMANENZE DI MERCI

Le rimanenze di merci presso la farmacia sono iscritte al costo di acquisto, ai sensi del Comma 1 n. 9 dell'articolo 2426 C.C..

CREDITI e DEBITI

I crediti sono iscritti secondo il loro presumibile valore di realizzo.

I debiti sono esposti al loro valore nominale.

RATEI E RISCONTI

Nella voce "Risconti attivi" sono iscritti i costi sostenuti entro la chiusura dell'esercizio ma di competenzadi esercizi successivi.

In tale voce sono state iscritte solo quote di costi e proventi comuni a due o più esercizi, l'entità delle quali varia in ragione del tempo.

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

Il fondo rappresenta il trattamento di fine rapporto spettante al personale in forza a fine esercizio ed è calcolato secondo le disposizioni contenute nella Legge 29 maggio 1982 n. 297 ed in conformità ai contratti di lavoro vigenti.

COSTI E RICAVI

Sono iscritti in bilancio secondo i principi della competenza e della prudenza, con rilevazione dei relativi ratei e risconti. I ricavi ed i proventi, i costi e gli oneri sono stati indicati al netto dei resi, degli sconti, abbuoni e premi, nonché delle imposte direttamente connesse con la vendita dei prodotti e la prestazione dei servizi.




Nota Integrativa Attivo

Informazioni sulle altre voci dell'attivo

Si presentano di seguito le variazioni intervenute nella consistenza delle voci dell'attivo diverse dalle immobilizzazioni materiali e immateriali.

Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio

Rimanenze 201.474 (13.773) 187.701

Crediti iscritti nell'attivo circolante 31.758 60.054 102.570

Attività finanziarie che non costituisconoimmobilizzazioni

261.355 - 261.355

Disponibilità liquide 586.863 87.732 674.595

Ratei e risconti attivi 7.904 (1.115) 6.789




La variazione più significativa ha interessato la voce relativa ai crediti verso clienti che è aumentata sensibilmente rispetto all'anno precedente in quanto il canone relativo all'ultimo bimestre 2014 è stato pagato dal Comune di Andora all'inizio dell'esercizio 2015.

Di seguito viene fornito un dettaglio delle voci costituenti l'attivo circolante:

RIMANENZE DI MERCI

Le rimanenze di merci, consistenti in farmaci destinati alla rivendita ammontano a 187.701 euro e decrementano di 13.774 euro rispetto allo scorso esercizio.

I CREDITI ammontano globalmente a euro 102.570, incrementano di euro 70.811 rispetto allo scorso esercizio, e sono costituiti dalle seguenti voci:

(crediti di durata inferiore ai 12 mesi)

CREDITI V/CLIENTI euro 100.200 + 75.306

CREDITI TRIBUTARI euro 18 - 359

CREDITI V/ALTRI euro 1.820 - 4.095

(crediti di durata superiore ai 12 mesi)

CREDITI V/ALTRI euro 533 - 40

Si precisa altresì che i crediti di durata residua superiore a cinque anni sono costituiti esclusivamente da depositi cauzionali.




Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto

Si presentano le variazioni intervenute nella consistenza delle voci del passivo.

Le variazioni delle voci patrimoniali passive rispetto al bilancio precedente sono così rappresentate:

Patrimonio netto + 29.615

Fonti per rischi e oneri + 40.000

Trattamento di fine rapporto + 33.391

Debiti - 4.004

Totale passivo + 99.003

In relazione alle voci sopra riepilogate si forniscono le seguenti informazioni di dettaglio.

Patrimonio netto




Il capitale sociale, pari ad euro 280.279, interamente sottoscritto e versato, è composto da n. 1 quota ordinaria di pari valore nominale e non ha subito alcuna variazione nel corso dell'esercizio.

In conformità con quanto disposto dal principio contabile n. 28 sul Patrimonio netto, si fornisce la classificazione delle riserve secondo la disponibilità per la distribuzione:

Riserve Libere Vincolate per legge Vincolate per statuto

Riserva legale 0 23.797 0

RIs. Statutarie 133.228 0 0

Altre riserve 16.018 0 0

TOTALE 149.246 23.797 0

Variazioni nelle voci di patrimonio netto

Si riporta il prospetto riassuntivo delle variazioni intervenute nelle voci componenti il patrimonio netto, nel corso dell'esercizio, così come previsto dall'art. 2427, c. 1, punto 4, codice civile.

Valore di inizio esercizio

Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Altre variazioni

Risultato d'esercizio

Valore di fine esercizio

Attribuzione di dividendi

Altre destinazioni Incrementi Decrementi

Capitale 280.279 - - - - 280.279

Riserva legale 22.508 - - 1.289 - 23.797

Riserve statutarie 129.361 - - 3.867 - 133.228

Altre riserve

Varie altre riserve 16.017 - - - 1 16.017

Totale altre riserve 16.017 - - - 1 16.017

Utile (perdita) dell'esercizio

25.779 (20.623) (5.156) - - 50.238 50.238

Totale patrimonio netto 473.944 (20.623) (5.156) 5.156 1 50.238 503.559




La riserva legale è aumentata di euro 1.289 a seguito della destinazione del 5% dell'utile dell'esercizio precedente, in ottemperanza alla delibera dell'assemblea del 23/04/2014.

La riserva statutaria risulta incrementata di euro 3.867 per la destinazione dell'utile 2013.

La voce A) VII "Altre riserve" comprende la riserva straordinaria formata con una quota dell'utile d'esercizio 2011.

Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto

Nel seguente prospetto, a norma del punto 7-bis dell'art. 2427 c.c., si riportano le voci del patrimonio netto, specificando, per ciascuna, la natura e le possibilità di utilizzazione o distribuibilità e l'avvenuta utilizzazione nei precedenti esercizi:

Importo Possibilità di utilizzazione Quota disponibile

Capitale 280.279 -

Riserva legale 23.797 B 23.797

Riserve statutarie 133.228 A-B-C 133.228

Altre riserve

Varie altre riserve 16.017 A-B-C 16.017

Totale altre riserve 16.017 -

Totale 453.321 173.042

Quota non distribuibile 23.797

Residua quota distribuibile 149.245

LEGENDA / NOTE:

A = per aumento di capitale

B = per copertura perdite

C = per distribuzione ai soci




Il totale del patrimonio netto è aumentato/diminuito del 6,25 % rispetto all'anno precedente passando da euro 473.944 a euro 503.559 a seguito delle seguenti variazioni:

utile esercizio 2014 + 50.238

distribuzione utile esercizio 2013 - 20.623

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Informazioni sul trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Il debito per TFR è stato calcolato in conformità alle disposizioni vigenti che regolano il rapporto di lavoro per il personale dipendente e corrisponde all'effettivo impegno della società nei confronti dei singoli dipendenti alla data di chiusura del bilancio.

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

Valore di inizio esercizio 354.557

Variazioni nell'esercizio

Accantonamento nell'esercizio 39.029

Utilizzo nell'esercizio 5.638

Altre variazioni 1

Totale variazioni 33.392

Valore di fine esercizio 387.949

L'importo accantonato rappresenta l'effettivo debito per TFR della società alla fine dell'esercizio verso i dipendenti in forza a tale data, al netto degli anticipi corrisposti.




Informazioni sulle altre voci del passivo

Si presentano di seguito le variazioni intervenute nella consistenza delle voce del passivo relativa ai debiti.

Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio

Debiti 462.920 (14.761) 458.917

In relazione alle voci sopra riepilogate si forniscono le seguenti informazioni di dettaglio.

I DEBITI ammontano complessivamente ad euro 458.917, registrando una diminuzione di 4.004 euro rispetto allo scorso esercizio, e sono composti dalle seguenti voci:

DEBITI V/BANCHE euro 50 - 4

ACCONTI euro 14.721 + 321

DEBITI V/FORNITORI euro 234.249 - 6.495

DEBITI TRIBUTARI euro 74.240 + 36.090

DEBITI V/IST. PREVIDENZIALI euro 36.407 - 2.492

ALTRI DEBITI euro 99.250 - 31.422

Si precisa altresì che non esistono debiti di durata residua superiore a cinque anni.

Nota Integrativa parte finale




In aderenza a quanto previsto dal principio contabile OIC n. 10 viene di seguito rappresentato il rendiconto finanziario comparato della società.

Descrizione 2014 2013

A. Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) 0 0

"Utile (perdita)dell'esercizio" 50.238 25.779

Imposte sul reddito 75.006 55.947

Interessi passivi/(interessi attivi) -2.903 -4.479

(Dividendi) -25.779 -9.445

(Plusvalenze)/minusvalenze derivanti dalla cessione di attività 0 0

"1. Utile (perdita)dell'esercizio prima d'imposte sul reddito 96.562 67.801

Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto: 0 0

Accantonamento ai fondi 80.865 40.600

Ammortamenti delle immobilizzazioni 65.874 88.413

Svalutazioni per perdite durevoli di valore 0 0

(Rivalutazioni di attività) 0 0

Altre rettifiche per elementi non monetari -40.000 0

Totale rettifiche elementi non monetari 106.739 129.013

2. Flusso finanziario prima della variazioni di CCN 203.301 196.815

Variazioni di capitale circolante netto: 0 0

Decremento/(incremento) delle rimanenze 13.774 -8.009

Decremento/(incremento) dei crediti vs clienti 0 0




Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori 0 0

Decremento/(incremento) ratei e risconti attivi 1.115 -672

Incremento/(decremento) ratei e risconti passivi 0 0

Altre variazioni del capitale circolante netto -34.815 2.318

Totale variazioni capitale circolante netto -19.926 -6.363

3. Flusso finanziario dopo le variazioni del CCN 183.374 190.452

Altre rettifiche 0 0

Interessi incassati/(pagati) 2.903 4.479

(Imposte sul reddito pagate) -75.006 -55.947

Dividendi incassati 25.779 9.445

Utilizzo dei fondi -7.474 -665

Totale altre rettifiche -53.797 -42.688

FLUSSO FINANZIARIO DELLA GESTIONE REDDITUALE (A) 129.577 147.764

"B. Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento" 0 0

Immobilizzazioni materiali 0 0

(Investimenti) -21.222 -19.380

Prezzo di realizzo disinvestimenti 0 0

Immobilizzazioni immateriali 0 0

(Investimenti) 0 -1.000


Immobilizzazioni finanziarie 0 0

(Investimenti) 0 0


Attività finanziarie non immobilizzate 0 0




(Investimenti) 0 -99.998


"Acquisizione o cessione di società controllate o di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide" 0 0

"FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B)" -21.222 -120.378

"C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento" 0 0

Mezzi di terzi 0 0

Incremento debiti a breve verso banche 0 0

Accensione finanziamenti 0 0

(rimborso finanziamenti) 0 0

Mezzi propri 0 0

Aumento di capitale a pagamento 0 0

Cessione (acquisto) di azioni proprie 0 0

Dividendi (e acconti su dividendi) pagati -25.779 -9.445

Altre variazioni del capitale netto 5.156 1.889

"FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO (C)" -20.623 -7.556

Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A+/-B+/-C) 87.732 19.830

Disponibilità liquide al 1 gennaio 200x 586.863 567.033

Disponibilità liquide al 31 dicembre 200x+1 674.595 586.863

Totale disponibilità liquide 87.732 19.830

Ai sensi degli articoli 2497 e seguenti del Codice Civile si degnala che l'Azienda Multiservizi Andora Srl è soggetta alla direzione e coordinamento da parte del Comune di Andora, unico socio della società. A tal fine, in ottemperanza a quanto disposto dall'articolo2497-bis, comma 4, del Codic Civile, di seguito viene fornito un prospetto riepilogativo dei dati essenziali dell'ultimobilancio del Comune di Andora.




ENTRATE COMPETENZA CASSA

Fondo cassa all'inizio dell'esercizio 17.397.110,61

Utilizzo avanzo di amministrazione 3.703.251,90

Fondo pluriennale vincolato di parte corrente 655.673,69

Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 6.300.918,56

TITOLO 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

9.126.021,22

9.379.442,29

TITOLO 2 - Trasferimenti correnti 1.011.565,91

913.874,38

TITOLO 3 - Entrate extratributarie 5.893.121,53

7.047.840,21

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale 881.192,67

654.440,62

TITOLO 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie -

-

Totale entrate finali 16.911.901,33

17.995.597,50

TITOLO 6 - Accensione di prestiti -

-

TITOLO 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere -

-

TITOLO 9 - Entrate per conto terzi e partite di giro 1.098.512,41

1.044.027,68

Totale entrate dell'esercizio 18.010.413,74

19.039.625,18




TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE 28.670.257,89

36.436.735,79

DISAVANZO DELL'ESERCIZIO

TOTALE A PAREGGIO 28.670.257,89

36.436.735,79

SPESE COMPETENZA CASSA

Disavanzo di amministrazione -

TITOLO 1 - Spese correnti 13.931.334,45

14.006.601,56

Fondo pluriennale vincolato in parte corrente 754.779,11

TITOLO 2 - Spese in conto capitale 3.380.986,18

3.444.172,98

Fondo pluriennale vincolato in c/capitale 5.809.058,12

TITOLO 3 - Spese per incremento di attività finanziarie -

-

Totale spese finali 23.876.157,86

17.450.774,54

TITOLO 4 - Rimborso d prestiti -

-

TITOLO 5 - Chiusura anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

-

-

TITOLO 7 - Spese per conto terzi e partite di giro 1.098.512,41

1.043.420,29




Totale spese dell'esercizio 24.974.670,27

18.494.194,83

TOTALE COMPLESSIVO SPESE 24.974.670,27

18.494.194,83

AVANZO DI COMPETENZA/FONDO CASSA 3.695.587,62

17.942.540,96

TOTALE A PAREGGIO 28.670.257,89

36.436.735,79

Per quanto attiene al trattamento ed alla protezione dei dati personali, la società adempie a quanto previsto dal D.Lgs 196/03, adottando le opportune misure minime di sicurezza.

In materia di responsabilità amministrativa delle società, l'Azienda Multiservizi Andora Srl, ha approvato in data 26 luglio 2013 l'adozione del Modello di Organizzazione Gestione e Controllo di cui al D. Lgs. 231/2001 con relativi Regolamenti e Procedure ed ha nominato i membri dell'Organismo di Vigilanza.

Alcune procedure e regolamenti interni sono stati quindi aggiornati o sono in fase di aggiornamento rispetto ai regolamenti ed ai protocolli già adottati.

Infine, in merito alle informazioni richieste dall'articolo 2427 C.C. n. 22-bis occorre segnalare che i rapporti intrattenuti dalla società con il Comune di Andora, definito "parte correlata" ai sensi della succitata normativa, sonoregolamentati dal contratto di servizio che disciplina nel dettaglio le modalità di erogazione dei servizi svolti nonchéle relative condizioni economiche.

Nel prospetto che segue sono riepilogate sinteticamente la natura e le condizioni economiche delle prestazioni eseguite nei confronti del Comune di Andora:

gestione servizi portuali euro 710.985

gestione segnaletica stradale euro 112.022

gestione manutenzione aree verdi euro 255.835

gestione servizio amministrativo acquedotto euro 220.708

I ricavi e i proventi, i costi e gli oneri sono stati indicati al netto dei resi, degli sconti, degli abbuoni e premi così come disposto dall'art. 2425 bis Codice Civile.




Si ritiene che non ci siano ulteriori informazioni da fornire, oltre a quelle richieste da specifiche disposizioni di legge, al fine di dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione patrimoniale e finanziaria della società e del risultato economico dell'esercizio.

Successivamente alla data di chiusura dell'esercizio e fino ad oggi non sono occorsi, inoltre, eventi tali da rendere l'attuale situazione patrimoniale-finanziaria sostanzialmente diversa da quella risultante dallo Stato Patrimoniale e dal Conto economico o da richiedere ulteriori rettifiche od annotazioni integrative al bilancio.

Si ribadisce che i criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica e le risultanze del bilancio corrispondono ai saldi delle scritture contabili tenute in ottemperanza alle norme vigenti. La presente nota integrativa, così come l'intero bilancio di cui è parte integrante, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell'esercizio.

L'esposizione dei valori richiesti dall'art. 2427 del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza.

Vi invitiamo infine ad approvare il bilancio di esercizio chiuso al 31/12/2014 proponendo di destinare l' utile d'esercizio, pari a 50.238,27 euro:

alla riserva legale euro 2.511,91

alla riserva statutaria euro 7.535,74

distribuzione dividendi al socio unico euro 40.190,62

Andora, 28 marzo 2015

Il Presidente del CdA

(.........................................)







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AZIENDA MULTISERVIZI ANDORA SRLU · - la valutazione delle voci è stata effettuata secondo prudenza e nella prospettiva della continuazione dell'attività e tenendo conto della funzione