Bab4 Proses Akhir Hari

5/10/2018 Bab4 Proses Akhir Hari

1/23

PROSES AKHIR HARI1. PENDAHULUANA. DESKRIPSI UMUM

Sejumlah transaksi yang tetjadi pada rekening G iro dan PRK akan m engakibatkanp eru ba ha n sa ld o re ke nin g te rse bu t. P en gh itu ng an sa ld o re ken in g total in i d ilak uk an p actaproses akhir hari setelah sem ua transaksi diinput pada hari yang bersangkutan. Sebelumd ilak uk an p ro ses akh ir hari h aru s d ilak uk an terleb ih d ah ulu p em erik saan atau p em an tau and ata -d ata s em ua tr an sa ks i u ntuk m e ngeta hu i k eb en ar anny a.

P en gertian k eb en aran p ro ses tran sak si d irealisasik an d alam b entu k pem an tau an d atatr an sa ks i d an s ald o s etia p r ek en ing g ir o a ta u P RK pada p ro se s a kh ir h ar i. B ila te tja di k esa la ha ntran sa ksi m ak a h aru s d ilak uk an p erb aik an tran sa ksi d an d ila ku ka n p en ye su aia n sa ld on ya.

F un gsi d ari p ro se s a kh ir h ari se ca ra u mu m a da la h u ntu k m en ge ta hu i sald o e ffe ktif se te la htra nsa ksi-tra nsa ksi y an g d ila ku kan p ad a h ari itu . S ald o e fe ktif a kh ir h ari in i a dala h sa ld o harisebelum nya ditam bah dengan jumlah transaksi hari ini; atau saldo efektif akhir hari inim eru pakan sald o aw al u ntu k hari berikutnya.

D alam pelaksanaan proses akhir hari, praktikan dapat m enggunakan alur data padaf low char t y ang te la h d is ed ia ka n d an m engikuti in fo rm a si y ang d ib er ik an d ala m ben tuk ta m pila nsc re en u ntu k se tia p ta ha p d ala m flo wc ha rt te rse bu t.

81


2/23

B. TUJUANSecara teoritis tuju an d ari proses akh ir h ari adalah m eng etahu i cara peng hitun gan sal .0

to tal p ad a h ari ya ng b erjala n se telah d ilak uk an se ju mla h tra nsak si, b aik p en yeto ra n a tau ppenarik kan, p ad a rek en in g g iro d an PR K.

T u ju an d ari p ra ktik um ini ad alah agar praktikan m em pun yai kem am pu an tek nis d alm elaku kan p ro ses ak hir hari sesuai deng an sistem aplikasi yan g ad a serta aspek-asp ek yrn em pe ng aru hi p eo se s ak hir h ari.

C. RUANG UNGKUP MATERIS ec ara umum ope ra sio na l p ro se s a kh ir hari pad a s iste m a plik as i g ir o le bih b anya k ber si

p em an ta ua n a ta u p en cetak ka n d ata u ntu k d ila ku ka n p em erik saa n k eb en aran nya P em erik sd ata ny a b ia sa ny a d ila kuka n denga n m em er ik sa se ca ra m anua l h as il p erh itu ng an sis te m a p .

M enu operasional yang m enjalankan pada proses akhir hari adalah m enu C ash O ffic ,H ead T eller, dan Akhir hari. Proses-proses yang dilak uk an pada akh ir h ari seleng kapn aadalah seb ag ai b eriku t :

FLOWCHART AKHIR HARI GIRO

Lakukan penye sua ian saJdohead T 1 4,1 .23

Lakukanreindek padad ir ed a cc ess

Ya

I ! " " 1 ' 1 ' II I,

Cek sa ldo(menu akh ir2, 8 , 4)

Cocokkan rekapitulas i kode t rans a k s i dgn t iket tiketnya

L akuk an p em betulantransaksi

82


3/23

Cetak laporan! um al ad min is tras i (menuak hir ha n 2 ,1 )

Cetak laperanperindan p e rb uku b esar ( men uakh ir h ar i 17 )

C o c o k a n saldoper incian bukutie sar dgn jumaladm & . rekaptransaksi serta juriadm kemar in

Cetak daf ta rr e f t ' e r e d item( men u ak hir h arino . 2,11

Cetak laporanmutasi l iarian(urut RIK) a kh ir .._ -~ bhari Lakukan POOingt ransaksike GL( me nu ak hir ha rino. 2,9)

Lakukan p ro se sakhir l ia ri(menu akhirh ari n o. 4 )

L akukan back upsetdah prosesak hir h ari pa dadirect access

Lakukantutupsistim

83


4/23

1 . M enu C ash officera. O torisasib. P erb aikan p ersen b un ga/p ajakc. M enyetujui ref. item

2 . M enu H ead Tellera. Pem eliharaan tabel jasa girob. Perbaikan transaksic. Perbaikan file kliring

3 . M enu akhir haria. M e nu c etak re ken in gb. C etak p erincian giro p er b uk u besarc. C etak G iro / P RK O verdraftd. M e nu C etak T ra ns ak sie. Da fta r m u ta si h ari anf. R ekap . kode tr an sa ks ig. R ekapitulasi per tipe rekeningh. M em buat transaksi G Li. Posting transaksi G L ke PIB Sj. Daftar reffered itemk. Proses akhir hari1 . Da fta r s aldo haria n g ir o/p rkm . D aftar daftar g iro /prk ov erd raft

2. FLOWCHART PROSES AKHIR HARIP ro se s a kh ir h ar i te rd iri d ar i s er angkai an la ngka h-l angkah y ang har ns d il ak sa na ka n s ec a

terurnt y ang me liba tkan bebe rapa menu oper as ional . Aspek tekn is pengope ra si an set iap langkterse b ut lebih banyak berupa pem antauan, pem eriksaan, dan perbaikan data yang sudd ii nput p ad a s aa t tr an sa ks i.

Pedom an untuk m elakukan serangkaian langkah tersebut disajikan dalam bentuk di ~.gram alir atau flow chart yang m enunjukkan pem akaian beberapa m enu yang digunakdalam proses akhir hari. L angkah-langkah selengkapnya dijelaskan pada Bab I I I , yaiope ra si on al a kh ir h ar i. D ia gr am a lir s ele ngka pnya dapat d ili ha t p ad a hala m an -h ala m an beri k tini.

8 4

I ! " , I , 1 ' 1 ' II ',


5/23

3. OPERASIONAL AKHIR HARIProses akhir hari terdiri dart beberapa tahap yang harus dilaksanakan secara terurut.

Sebagian besar operasionalnya meliputi pemeriksaan data, perbaikan kesalahan, danpencetakkan laporan-laporan. Langkah awal pengoperasian sistem aplikasinya sarna sepertisetiap modu11ain, yaitu pembukaan sistem dan teoninal sesuai dengan staff ID dan Passwordyang telah ditetapkan.

A. PEMERIKSAAN TRANSAKSI DAN REKENING JATUH TEMPO1. Transaksi earmarking

Semua transaksi hari ini harus telah diinput ke dalam sistim aplikasi sebelum dilakukanproses akhir hari. Bila ada transaksi ada yang belum diinput maka dilakukan pemasukkantransaksi seperti telah dijelaskan pada Modul 3.

Bila ada transaksi earmarking yang belum datang tiketnya maka dilakukan perubahantanggal valuta menjadi tanggal valuta esok hart pada transaksi eannarldng. Pemeriksaantransaksi earmarking ini dilakukan pada menu teller nomor 7. Lembaran keIja yang ditampilkandapat dilihat pada Garnbar 1 berikut.

N O . N O . R E K E N I N G1 . 0 1 . 0 3 . 0 0 0 0 0 o

T G L . V A L . N O . B U K T l J U M L A H D /C0 2 / 1 2 / 9 2 K P N C H O O O O 2 1 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 D

T O T A L : 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 DE nd o f files *

====> Tekan s emba ra ng t ombo l


6/23

* * B A N K G U N A D A R M A * *K A N TO R P U SA T Halaman I

C e t a k D a f t a r R e k en in g Y g J a t u h T e m p oP a d a T a n g g a l < = 3 0 / l l , l 9 2= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =N O . N O . R E K E N I N G T G L . V A L . N O . B U K T I J U M L A H D /C K E T . ID.

.J l an ju tk a n a ta u E s c K e l u a r

Gambar2

B. REINDEX DATASetelah semua data transaksi hari ini diinput dan diperiksa maka langkah selanjutn

adalah reindex data yang salah satu fungsi operasionalnya adalah untuk memudahkan sisteaplikasi melakukan pemeriksaan dan penyesuaian saldo setiap rekening. Proses inidilakmelalui menu Direct Access yang dilakukan secara otomatis.

C. PEMERIKSAAN SALDOProses ini bertujuan untuk mengetahui adanya kesalahan saldo pada nomor rekening gi

atau PRK yang akan dilakukan oleh sistem aplikasi secara otomatis yaitu akan tercetak padkertas printer bila masih ada saldo rekening yang salah. Proses selengkapnya terdiri dari

1. Cek saldo,2. Cetak mutasi harian,3. Perbaikan transaksi yang salah, dan4. Cek saldo kembali.

1. Cek SaldoCek saldo dilakukan dengan memilih serangkaian menu berturut-turut yaitu menu Akhi

hari (nomor 5), cetak transaksi (nomor 2), Membuat transaksi GL (nomor 8), dan terakhiCek saldo (nomor 4). Contoh hasil pencetakkan yang menunjukkan terdapat kesalahan padsaldo rekening dapat dilihat pada Gambar 3.

86

I I " !It 1.1 II


7/23

N o r e k : 0 1 03 00 0 00 2. l s .a w a l : - 50 ,0 0 0 ,0 00 .0 0 s .a kh ir : 5 0 , 0 5 8 , 2 1 9 . 1 8N o r e k : 0 1 03 00 0 00 2. l c r e d i t h : l 0 0 , 0 5 8 , 2 1 9 . l 8 d e b e t h 0 . 0 0

Gambar 32. Cetak Mutasi Harian

Kesalahan saldo tersebut perlu diperbaiki yaitu dengan pemeriksaan dan perbaikan datatransaksi. Langkah pertama pemerlksaannya adalah mencetak mutasi harlan setiap rekeningdan dibandingkan dengan rekening yang saldonya masih salah.

Pencetakkan ini digunakan untuk melihat transaksi yang ada pada hari ini berdasarkanteler/departemen. Dapat dilihat pada menu Teller pilihan nomor 3 ( daftar mutasi harlan perteler). Dapat juga dilihat pada menu teller nomor 6 ( daftar mutasi harlan per departemen ).Contoh hasil pencetakkan tersebut dapat dilihat pada Gambar 4 berlkut.

* * B A N K G U N A D A R M A * * T A N G G A L : 3 0 /1 1 / 9 2D A F f A R M U T A S I H A R lA N D E P T . : K

N O . N O . R / K K O D E K E T E R A N G A N /N O . B U K T I D E B E T K R E D I T ID1 . 0 1 . 0 3 . 0 0 0 0 0 1 0 1 S E T O ~ T U N A l 1 0 0 0 0 0 0 0 . 0 0 K 0 2

K P N O O O O O I2 . 0 1 . 0 3 . 0 0 0 0 0 1 0 2 P E N A R IK A N T U N A l 2 0 0 0 0 0 0 . 0 0 K 0 2K P N C H 0 2 0 2 0 2

3 . 0 1 . 0 3 . 0 0 0 0 0 1 0 3 S E T O R A N K L l R lN G 5 0 0 0 0 0 . 0 0 K 0 2K P N C H O O O O O 3

4 . 0 1 . 0 3 . 0 0 0 0 0 1 0 4 P E N A R IK A N K L lR lN G 1 5 0 0 0 0 0 . 0 0 K 0 2K P N B G O O O O O I

5 . 0 1 .0 3 .0 0 0 0 0 1 0 5 K R E D I T T IK E T 2 0 0 0 0 0 . 0 0 K 0 2K P N C H O O O O O 5

6 . 0 1 .0 3 .0 0 0 0 0 1 0 5 K R E D I T T IK E T 2 0 0 0 0 0 . 0 0 K O IK P N O l O O O O 27 . 0 1 .0 3 .0 0 0 0 0 2 0 9 T O L A K A N K L l R lN G 5 0 0 0 0 0 . 0 0 K O IK P N C H I 0 2 2 0 3

8 . 0 1 .0 3 .0 0 0 0 0 2 0 2 P EN A R IK A N T U N A l 1 0 0 0 0 0 0 0 . 0 0 K O IK P N C H 1 02 04 5

E n te r to c on ti n u e, Q t o q u i tGambar4

Hasil dari kesalahan pada cek saldo dibandingkan dengan daftar mutasi hari ini sehinggadapat diketahui transaksi atau mutasi pada nomor rekening tersebut yang salah sehinggaperlu dilakukan perbaikan transaksi.

3. Perbaikan TransaksiKesalahan pada cek saldo dapat diakibatkan oleh 2 hal, yaitu :

87


8/23

1 . T rans ak si b el ur n b er ha si l d ila ku kan t et ap i s al do t el ah te r -u pd ate . P e rb aik an ny a ada ld en ga n m e ma su kk an tra ns ak si k em ba li.

2 . T ra nsak si d ila ku kan d ua k ali. P erb aika nny a de nga n m ela kuk an re in dex .Setelah langkah- I angkah di a ta s d ila ks an ak an m aka la ng kah s ela nju tn ya ada l~m ela ku kan ce k sald o k em ba li sa mp ai tid ak terda pat ke sa la han saldo .

D. 1>EMERIKSAANREKAPITULASI KODE TRANSAKSIR ek ap itulasi ad ala h la po ran d ari tra nsak si be rd asa rk an tip e k od e tra nsa ksi p ad a m en ~

akhir hari pada sub m enu cetak tra ns ak si n om o r 4 . Con toh hasi l p ence takkan rekapitulaslko de tra nsak si d ap at diliha t p ada g am ba r 5 berikut. I

I3 0 N ov e m b e r 1 99 2* * B A N K G U N A D A R M A * * HALAM AN : 1

M U TA S I H A R lA N T G L : 3 0 / 1 1 / 9 2M A T A U A N G : R U P IA H T E L L E R : K O I

K A N T O R P U S A T= = = = = = = = = = = = = = = = = ; ; ; = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =K o d e U r a i a n

N a s a b a hN o R / K T r a n s a k s i

K r e d i t 'E q u i v a l e n E q u i v a l e n N o m o r

D e b e t K r e d i t B u k t iT r a n s a k s i

D e b e t= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =0 1 S e to r a n T u n a i 0 1 . 0 3 . ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 3 . 0 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 ,0 0 K P N C H () ( ) ( ) ( ) ( )

A ri D a n i s a0 1 . 0 3 . ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 3 . 0 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 K P N B G 1 09 23

3 A ri D a n i s a* T o ta l p e r r ek en in g 0 , 0 0 1 . 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0

* * T o ta l p e r t r an sa k si 0 , 0 0 1 . 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 00 2 P e n a r i k a n T u n a i 0 1 . 0 3 . ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 2 . 1 1 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 K P N C H 1 0 2 0 45 L in d a A u d r ey

0 1 . 0 3 . ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 3 . 0 3 5 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 K P N C H ( ) ( ) ( ) ( ) ( )2 A r i D a n i s a

0 1 .0 3 .0 0 00 0 4 . 0 4 5 .0 0 0 . 0 0 0, 0 0 0 , 0 0 K P N C H I O O O O0 P r a j a J o r d a n

0 1 .0 3 . 0 0 0 0 0 4 . 0 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 K P N C H 3 0 0 0 00 P r a j a J o r d a n* T o ta l p e r r ek en in g 4 5 .1 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0

* * T o ta l p e r t ra n sa k si 5 5 . 4 5 0 . 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0GambarS

88

, I ! " I I 1 ' 1 ' 'I I


9/23

Data-data yang terdapat dalarn rekapitulasi tersebut menunjukkan hasil transaksi-transaksiyang terjadi dengan tanggal valuta hari ini. Setiap transaksi-transaksi ini selalu dilengkapidengan tiketnya yang merupakan bukti bahwa transaksi harns dilakukan pada tanggal yangtertera pada tiket tersebut. Dengan demikian, data-data pada rekapitulasi tersebut harnsdicocokkan dengan semua tiket transaksi yang diinput hari ini untuk setiap nomor rekening.

Tiket-tiket yang ada dikelompokkan berdasarkan kode transaksi dan diurut berdasarkannomor transaksi. Bandingkan jumlah nominal, nomor bukti, dan posisi debet atau kreditnyasetiap tiket untuk setiap nomor rekening dengan data yang terdapat pada rekapitulasi kodetransaksi. Ketidakcocokkan yang mungkin teIjadi antara data rekapitulasi dengan tiket-tiketdisebabkan oleh 3 hal, yaitu :

1. Kesalahan nilai nominal transaksiHal ini terjadi bila nomor rekening, nomor bukti, dan posisi debet atau kreditnya

sarna tetapi nilai nominalnya berbeda antara Rekapitulasi dengan tiketnya. Perbaikandilakukan dengan melakukan perbaikan data transaksi seperti dijelaskan pada modul 3(Modul transaksi) yaitu dengan merubah jumlah nominalnya sesuai dengan yang terterapada tiket.

2. Transaksi salah diinput ke nomor rekening lainKesalahan ini dapat dideteksi yaitu ada nomor rekening denganjumlah tiket transaksi

tidak sarna dengan jumlah transaksi yang terdapat pada rekapitulasi untuk nomor rekeningtersebut sedangkan jumlah total mutasi debet dan kreditnya sarna antara rekapitulasidengan semua tiket yang dihitung secara manual.

Perbaikannya dilakukan dengan menghapus transaksi yang salah tersebut dan dibuattransaksi lagi pada nomor rekening yang benar. Cara perbaikan transaksi ini dapat dilihatpada Modul Transaksi Giro (Modul 3).

3. Transaksi belum diinputKesalahan ini teIjadi bila ada tiket yang tidak terdapat pada rekapitulasi dan

jumlah mutasi debet dan kredit pada rekapitulasi tidak sarna dengan jumlah mutasidebet dan kredit semua tiket yang dihitung secara manual. Perbaikan dilakukan denganmenginput transaksi untuk tiket yang tertinggal tersebut.

Bila pemeriksaan rekapitulasi sudah benar dilakukan maka langkah selanjutnya adalahmemeriksa saldo kembali. Bila tidak terdapat kesalahan saldo, dilanjutkan ke langkahberikutnya.

89


10/23

1 . Jurnal Administrasi.Juma1 a dm in is tra si a da Ia h la po ra n y ang ber is i s aI d o a wa I, to ta l m u ta si d eb et, to ta l m u ta sikredit, dan saldo akhir karena terjadinya m utasi untuk setiap tipe rekening giro dan PRK.

K eg un aa n la po ra n in i ad aI ah u ntu k m en co co kk an saI do se tela h te rja din ya tra nsa ksi se hin gg ab isa d igu nak an sebag ai m aster tik et k e g en eralled gem ya sean dainya lap oran terseb ut sud ah Ibenar.

L a po ra n ju ma l ad min istrasi y an g d ib utu hk an ad aI ah ju mal ad min istrasi k em arin d an h ariini yan g ak an dib an din gk an un tuk m eng etahu i k eb enaran nya. L apo ran jum al ad min istrasik em arin ad aI ah b asil p encetak an p ad a pro ses ak hir h ari yang dilaku kan k em arin . Y an g d ap atd ice tak pada hari in i hanya untuk laporan admnistras i hari y ang ber sangkut an . Dengan dem ik ian ,lap ora n ju ma l a dm nistra si h ari ini s eb aik ny a d idokum en ta si u ntu k d ip er guna ka n kee sokkanhari.

E. LAPORAN JURNAL ADMINISTRASI DAN PERINCIAN PERBUKU BESAR.

L a po ra n a dm in istra si d ic eta k d en ga n b ertu ru t-tu ru t m em ilih m en u a kh ir h ari, su b m en ucetak tran sak si ( nom or 2), sub sub menu membuat T ransaksi GL (nomor 8), dan t er akh irp il ihan nomor 1.Bentuk laporan jumal adm ini str as i dapat dilihat pad a G am bar 6 pada Ha lamanberikut.

* * BANK GUNADARMA * *KANTOR PUSAT H A L A M A N : I

Jorna ! ADM/Mas te r T iket ke GLT GL .: 3 0 N o ve mb er 1 9 92

N o. T ipe K eterangan Saldo Awal Total Mutasi Total Mutasi Saldo Akhi r J u m a 1 Adm.Debet Credit

I 10 Giro AktiCNon B a n k 0 .0 0 -6 ,3 00 ,000 .00 15 ,100 ,000 .0 0 8,800,000.00 0.002 11 Pinjaman Rek. Koran 0.0 0 -81,6 00 ,0 00 .00 0 .0 0 -81 ,6 00 ,000 .0 0 0 .0 03 12 Pinjaman Instant Kredit 0 .0 0 0 .0 0 0 .00 0 .00 0 .0 04 13 Kredit Modal Kerja 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 .00 0 .0 05 1 4 K redit M odal K erja Pennanen 0.00 0 .0 0 0 .0 0 0.00 0.006 15 Giro Bank 0 .00 0 .0 0 0 .0 0 0.00 0.007 16 G iro N o n A kt if N o n B a n k 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0 .00 0 .0 08 17 Cerukan 0.0 0 0 .0 0 0 .00 0.00 0.009 18 PRK Kredit U saha Kecil 0 .0 0 0 .0 0 0 .0 0 0.00 0.00

10 21 Pinjaman Rekening Koran Knlw 0 .00 0 .0 0 0 .0 0 0.00 0.0011 28 Kuk PIt KnIw 0 .00 0 .0 0 0 .0 0 0.00 0.0012 31 KnIw N on Ace Pinj. R J K 0.00 0.00 0 .0 0 0 .00 0 .0 013 32 Giro Blokir 0 .0 0 0 .00 0 .00 0 .00 0 .0 014 38 Knlw N on Accr Kuk R e k , Koran 0.0 0 0 .0 0 0 .00 0 .00 0 .0 015 51 Giro N on B a n k U sd 0.00 0 .0 0 0 .0 0 0 .00 0.00

* * * TOT A L 0 .0 0 -87 ,9 00 ,00 0.0 0 15 ,10 0,00 0.0 0 -72,800,000.00 0.00Gambar 6

90

I I " I , 'I'I' 'I ,


11/23

2 . L aporan Perincian Per Buku BesarL a pora n p erinc ian p erb uk u b esa r b erisik an to tal d eb et d an to tal k red it p ada h ari ini pe r

s ub G ene ra l L ed ge r. L ap oran t er se bu t d ic et ak d en gan m em il ih b er tu ru t-t uru t m enu akh ir h ar i,m en u ce ta k rek en in g ( no mo r 1 ) d an terak hir m em ilih c eta k p erin cia n giro perbuku besar(nom or 7 ).

C ontoh laporan ini dapat dilihat pada G am bar 7 berikut.

3 0 / l l / 9 2* * B A N K G U N A D A R M A * * H ALA MA N: 1P E R IN C I A N G IR O P E R K EL O M P O K B U K U B E S A R

B U L A N : N o v e m b e r 1 99 2KANTOR P U S A T V a lU la : R U P IA H= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =N O . R E K E N I N G N A M A N A S A B A H S A L D O D E B E T S A L D O K R E D I T= = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = - - = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = =2 0 1 0 1 0 1 0 0 0 / G I R O AKTIF N O N BANK0 1 . 0 3 . ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 1 . 20 I . 0 3 . ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 3 . 0

L IN D A A U D R E YA R I D A N I S A

7 . 4 0 0 . 0 0 0 , 0 01 . 4 0 0 . 0 0 0 , 0 0

T O T A L H A L A M A N I N IT O T A L S I D H A L A M A N I N l

0 , 0 00 , 0 0

8 . 8 . 0 0 . 0 0 0 , 0 08 . 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0

S U B T O T A L 0 ,0 0 8 .8 0 0 .0 0 0 ,0 0

Gam bar 7

F. PEMERIKSAAN SALOO PERINCIANBUKU BE SAR , JURNAL ADMNISTRASIDAN REKAPITULASI KODE TRANSAKSIB erd as ark an tig a b ua h la po ra n te rse bu t m a ka b is a dilakukan p en co co kk an s al do s et ela h

t er ja din ya ' tr an saks i h ar i in i. Hu b un gan anta ra k e t ig a l ap or an te rs eb ut a da la h s eb ag ai b eri ku t:1 . S ald o a wal ju mal a dm in istra si hari ini = S ald o a kh ir ju m al a dm in is tra si k em a rin2 . Saldo aw al jum al adm inistrasi hari ini = sa ld o p er tip e pe rin cia n b uk u b esar3 . T otal debet jum al adm nistrasi = to ta l d eb et re kapit ula si k od e t ra ns ak si4 . T otal kredit jurnal adm nistrasi = t ot al k re dit re kapi tu la si k od e tr an saks iJika k eem pa t h ubu ng an te rseb ut tid ak b ena r sem uan ya m ak a pe me rik sa an diu la ngi la gi

m u la i p ro se s re in deks .

91


12/23

G. BACK UP DATABila proses pemeriksaan sudah benar maka data tersebut di-back up. Sebelum prose

pembackupan lakukan penghapus workfile terlebih dahulu, yaitu dengan memilih menu Happada Direct Access. Pada layar akan ditampilkan informasi .:Backup Data ini dilakukan dengan sebelumnya menghapus worlcfile2 yg sudah tidak terpakaiPastikan tabel nama file yg td k boleh dihapussudah benar dan semua terminal yg berhubungandengan sistim ini sudah dimatikan !!!Tekan enter untuk prosesTekan Esc untuk bataIProses penghapusan akan dilakukan bila menekan enter dan pada layar akan ditampilkaninformasi :

Penghapusan sedang dikerjakan

Insert backup diskette 01 in drive A:

Langkah selanjutnya adalah mem-backup data ke media penyimpan eksternal (disket)ebagai tindakan pengaman sebelum dilakukan proses akhir hari. Proses ini dilakukan denganmengetikkan bkupx pada prompt DOS atau melalui sistem Direct Access pilihan menu DataProcessing Giro, sub menu Back Up.Di layar akan tampil :

WARNING! Files in target driveA:\root directory will be erasedPress any key to connnue.c.;

Sebelum proses dieksekusi, disket untuk backup sudah disiapkan pada drive A.

H. PENCETAKKAN SALDO HARlAN GIRO/PRK DAN LAPORAN MUTASIHARlAN

1. Saldo Harian GirolPRKLaporan saldo harlan giro diperlukan untuk mengetahui posisi saldo setiap rekening,

jumlah dana yang dikumpulkan dari rekening Giro, dan dana yang disalurkan dalam bentukPRK. Informasi tersebut digunakan sebagai dasar perhitungan jasa giro, bunga PRK, danrencana penggunaan dana tersebut oleh pihak Bank.

Laporan saldo harlan giro/PRK dapat dilihat dengan berturut-turut memilih menu akhirhari, menu cetak rekening (nomor 1), nomor 6 yaitu daftar posisi saldo, dan dilanjutkanpilih nomor 2. Contoh laporan saldo dapat dilihat pada gambar 8 berikut.

92

I I , I I !" I 'I'll II I,


13/23

N o. N omorU rt R e k e n i n g

N a m aNasabah

Tgi. Tran Saldo Total TotalT e r a k h i r A w a l D b t H a r i a n K r d H a r i a n

SaldoAkhi r

SisaD a n a

* * B A N K G U N A D A R M A * *K A N T O R P U S A T H a l a m a n : 1

Laporan Saldo GiroT a n g g a J C et a k : 3 0 / 1 1 / 9 2

= - - = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = = ; ; ; : = = = = = = = = = =

1 0 1 .0 3 . 0 0 0 0 0 1 .2 L in d a A u d r e y 3 0 / 1 1 / 9 22 0 1 .0 3 .0 0 00 0 3 . 0 A ri D a n i s a 3 0 / 1 1 / 9 2

0 . 0 0 3 , 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 , 9 00 ,0 00 .0 0 7 ,4 0 0 ,0 0 0 .0 0 7 ,4 00 ,0 00 .0 00 . 0 0 2 , 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 4 ,2 00 ,0 00 .0 0 1 ,2 00 ,0 00 .0 0 1 ,2 00 ,0 00 .0 0

0 .0 0 D b 6 , 3 0 0 , 0 0 0 . 0 0 1 5 , 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 0 . 0 0 D b0 . 0 0 C r 8 . 8 0 0 , 0 0 0 . 0 0 C r

T o t a l K A N T O R P U S A T

Gam bar 8

2 . L aporan M utasi H arian (urut R/K)L aporan m utasi harlan adalah laporan yang m enjelaskan m utasi yang ada pada hari itu

u ntu k s etia p te lle r d an d ep arte me n.L ap or an in i d ic et ak d en gan m em il ih b ert uru t -tu m t m enu akh ir h ar i, m enu cetak transaksi(nom or 2 ). dan pilih daftar m utasi harian (nom or 2 ). kem udian pilih urut per rekening

( no mor 1 ) . S ete la h m em ilih se ra ngk aia n m en u te rseb ut, m ak a S istem ap lika si m em ed uk and ata y an g h am s d iin pu t o le h p etu ga s B an k. B en tu k ta rn pila n la ya rn ya a da la h se ba ga i b erik ut:BANK GUNADARMA

* ** Lapo ran Mu t as i Ha ri an ** *Kode cabang 0 1

Kode vallas 0

Pada Screen / Printer: S

U n tu k T an gg al ? 3 0 /1 1 /9 2 IEsc = Exit I Cancel

93


14/23

I nfo nn asi terseb ut m en un ju kk an p en cetak an p ad a screen u ntu k lap oran m utasi h aripada tanggal 3 0 /1 1/9 2 pada kode cabang 0 1 dengan kode m ata uang yang digunakan adalru pia h ( lih at k od e v ala s) .

C on to h L a po ran m utasi h arlan d ap at d ilih at p ad a g am bar 9 b erik ut.3 N o v em b er 1 9 9 2* * B AN K GUNAD ~MA * * P R IN T M U T A S I H A R lA NK A N T O R P U S A T = = = = = = = = = = = - - = = = = = = = = = H a I a m a n : 1N o. N o. R ek . N a m a N & I 8 ba It K o d e K c te ra ng a n N o . B u k l i T g l. B o l l i M U la l i D bl M U la l i C rd I n p . A u t P u k o l O ff s e t D e p LI 0 1 0 3 0 0 0 0 0 1 - 2 D e nn is V ir zi 0 1 S e l l n n T u n a i K P N O I O I O I O O O O O O 0 3 n I / 9 2 1 ,0 00 ,0 00 .0 0 K O I K OI 1 5 :5 9 :0 9 1 0 1 0 1 0 0 0 0 02 0 1 0 3 0 0 0 0 0 4 ~ D w i lito 0 1 S eto r a n T u n a i K P N O I 0 3 / 1 1 / 9 2 1 00 ,0 00 .0 0 K 03 K oi 1 4:0 6:5 2 1 01 01 00 00 03 o I 0 3 0 0 0 0 0 4 ~ D w i lito 0 1 S e l l n n T u n a i K P N O I 0 3 / 1 1 /9 2 1 0 0 ,0 0 0 .0 0 K 0 3 K O I 1 4:1 3: 1 6 1 01 01 00 00 04 o 1 0 3 0 0 0 0 0 4 ~ D w i lito 0 1 S eto r a n T u n a i K P N O I 0 3 / 1 1 /9 2 1 0 0 ,0 0 0 .0 0 K O I K O I 1 4:1 3: 1 6 1 01 01 00 00 05 0 1 03 0 0 0 0 0 4 ~ D w i lito 0 2 P en ar ik an T un ai K PN CH O OO O O2 0 3 / 1 1 / 9 2 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I K O I 1 4 :4 1 : 4 7 1 0 1 0 1 0 0 0 0 06 0 1 0 3 0 0 0 0 0 4 ~ D w i lito 0 1 S e l l n n T o n a i K P N 0 4 0 3 / 1 1 / 9 2 1 00 ,0 00 .0 0 K O I K OI 1 4 :4 8 : 1 8 1 0 1 0 1 0 0 0 0 07 0 1 0 3 0 0 0 0 0 4 ~ D w i lito 0 1 S eto r a n T u n a i K P N 0 6 0 3 / 1 1 /9 2 2 0 0 ,0 0 0 .0 0 K O I K O I 1 5 :0 9 :3 8 1 0 1 0 1 0 0 0 0 08 0 1 0 3 0 0 0 0 0 W D w i l ci o 0 1 S eto r a n T u n a i K P N 0 8 0 3 / 1 1 / 9 2 1 00 ,0 00 .0 0 K O I K OI 1 5 : 1 3 :0 6 1 0 1 0 1 0 0 0 0 09 0 1 0 3 0 0 0 0 0 4 ~ D w i l ci o 0 1 S e l l n n T u n a i K P N 0 9 0 3 /1 1 /9 2 5 0 ,0 0 0 .0 0 K O I K O I 1 5 : 1 3 :3 9 1 0 1 0 1 0 0 0 0 01 0 0 1 0 3 0 0 0 0 0 4 ~ D w i lito 0 3 S e ll n n K l ir i n g K P N C H N O O O O O 6 0 3 / 1 1 / 9 2 2 ,0 00 ,0 00 .0 0 K O I K O I 1 5:3 2:0 8 1 39 05 00 00 0II 0 1 0 3 0 0 0 0 0 5 - 9 Ioko D w i 0 1 S e ll n n T u n a i K P N O I 0 3 / 1 1 / 9 2 1 00 ,0 00 .0 0 K O I K OI 1 4 :2 2 :5 9 1 0 1 0 1 0 0 0 0 01 2 0 10 30 00 00 5- 9 Ioko D w i 0 2 P en aik an T un ai K P N C H O O O O O 9 0 3 / 1 1 / 9 2 5 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I K O I 1 5 :0 7 :0 4 1 0 1 0 1 0 0 0 0 01 3 0 10 30 00 00 6- 8 D w i J o e 0 3 S e ll n n K l ir i n g K P N C H O O O O O I 0 3 / 1 1 / 9 2 2 00 ,0 00 .0 0 K O I K O I 1 4:3 0:0 1 1 39 05 00 00 01 4 0 1 0 3 0 0 0 0 0 6 - 8 D w i J o e 0 2 P e n ar ik a n T u n ai K P N C H O O O O O ] 0 3 / 1 1 / 9 2 1 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I K O I 1 4 :3 1 :3 0 1 0 1 0 1 0 0 0 0 0

.. . T o la l s el ur uh n ya => 1 6 0 ,0 0 0 .0 0 4 ,0 5 0 ,0 0 0 .0 0

Gambar 9

I. CETAK REKAPITULASI KODE TRANSAKSIIDETAILJ ika sa mp ai la ng ka h te ra kh ir tid ak te Ija di k esa Ia ha n a ta u s em u a d ata s ud ah b en ar m ak ad ic eta k k em b ali re ka pitu la si k od e tra ns ak si s ep erti y an g te la h d ije la sk an p ad a p em erik sa an

r ekapi tu la si kode t ransaksi (sub bab D) .

J. DAFfAR REFFERED ITEM DAN GIROIPRK OVERDRAFT1. RetTeredItem

D afta r R effe re d I te m a da Ia h la po ra n y an g m en je la sk an ha l - h a l seb ag ai b erik ut :a. R ekening giro bersaIdo debet atau cerukan ,b. Rekening PRK m elebihi plafon, danc. R ek ening PR K yang telah jatuh tem po dan belum diperpanjang w alaupun saldonyad i b aw ah p lafo n.

94

II ' I ! " I I


15/23

Daftar reffered item juga menyebutkan staff yang melakukan persetujuan padakondisi-kondisi di atas. Langkah-langkah operasional untuk mencetak daftar reffereditem berturut-turut adalah :1. Menu akhir hari,2. Menu cetak transaksi, dan3. Pilihan nomor 11.

Bentuk daftar reffered item selengkapnya dapat dilihat pada Gambar 10pada halamanberikut.

3 N ovem ber 1 99 2* * B A N K G U N A D A R M A * * T r an sa k s i H a ri a n Y a n g D i R e f f. I te m* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * HaIaman: 1S e m u a n y a K A N T O R P U S A TN o. N o.Rei. X o de X " '' '' '' . . TlOgal N.. ,_b TIlJIAbiIlk S a I d o Awol Sid. Bfcbi f ~OId X c t u n a s . . I 'p.ld A ut/K d .... A ltb . Pili!

D a m l S i A OwO l l l l l X X X X l l I 0 2 F l : u r i k a n T u n a OS / I 0 / 9 2 Y a y u an G , n ad _ 1 0,IX X l,o oo .O O 10 ,I XX l,o oo .o o - iO ,IX X l,o oo .o o 1 50 ,0 00 ,0 00 .0 0 lD ,lX X l,o oo .O O X O I X O I Y . C u b O f I i a o r 1 9 : 0 8O I O J I X X X X l l I 0 2 FI:.ariW T u n a 1 0 / 1 0 / 9 2 Y a yu a. G u n um a l O, IX X l ,I X X l. OO - iO ,I X X l, IX X l. oo ll O, IX X l ,I X X l. oo l 5O ,I X X l, IX X l .O O 2 O ,I X X l, oo o. oo X O I K O I Y C u b 0 f! ia 0 r2 0 :4 0

3 O IO J IX XX Xl l 1 0 6 o.betTUII 2 0 / 1 0 / 9 2 Y a y u a. G , n ad a n na 1 00 ,IX X l,o oo .o o lO ,lX X l,o oo .o o lO ,IX X l,o oo .o o 1 5O ,IX X l, IX X l.O O 1 0 0,IX X l,o oo .o o X O I X O IN Cu b 0 f ! i a 0 r 2 0 : 4 60 1OJ I l I l I l OOI 9 0 2 Peuribu T u a u OJ / I I / 9 2 J o k e > D w i 1 0 , 0 0 0 . 0 0 1 0 ,0 0 0 .0 0 0 .0 0 IO ,IX X l .O O X O J 1 6 : 0 6O I O J I J O O O O 6 . 8 0 2 FI:.ariW T u n a O J / I I / 9 2 O w i Jo e 1 0 ,0 0 0 .0 0 0 .0 0 IO ,IX X l.O O 0 .0 0 1 0 ,0 0 0 .0 0 X O I X O I Y J o k e > 1 4 ; 3 10 l O J 0 0 2 1 9 O - O 0 2 FI:,ariW T u n a 0 1 / 1 1 ! i 9 2 P T M . .. . p A b o d i 1 I 0 , I X X l , 1 X X l . 0 0 I O I, IX X l , o o o .O O 2 1 1 ,I X X l , oo o . oo 2 OO ,I XX l,1 X X l.0 0 I I , IX X l, IX X l.o o X O I X O I N C u b 0 f! ia 0 r2 0 :4 l

. . . . . . . T O T AL => 2 1 0 , 0 1 0 , 0 0 0 . 0 0 1 1 8 , 9 8 0 , 0 0 0 . 0 0

Gambar 10

2.. Daftar GirolPRK OverdraftDaftar Giro/pRK Overdraft digunakan untuk mengetahui rekening giro yang bersaldo

debet atau cerukan atau rekening PRK yang bersaldo kredit (overdraft). Tindakan yangdiambil te rhadap nasabah tergantung pada kebijaksanaan Bank masing-masing. Secara umum,walaupun suatu Bank menyediakan fasilitas cerukan pada rekening Giro, jumlah nominalcerukannya harus bisa ditutup kembali pada periode waktu tertentu. Sedangkan rekeningPRK yang bersaldo kredit atau overdraft pada dasamya nasabah mempunyai simpanan diBank sehingga bila ada peIjanjiannya maka simpanan tersebut memperoleh bunga atau jasadari pihak Bank.

Langkah operasional sistemnya untuk mengetahui daftar rekening giro atau PRK yangoverdraft berturut-turut adalah:1. Menu akhir hari,

2. Menu cetak rekening,3. Pilihan nomor 9, dan4. Pilihan nomor 1.

95


16/23

No.Urnt No.R /K O d . E k s e s

Setelah memilih serangkaian menu tersebut maka Tampilan di layar adalah :

Nama P l a f o n S a J d o R /K

D A F f A R P R K O V E R D R A F f

01.03.0.00004-0 P ra ja J or da n 50 ,00 0 ,00 0 .00 -51 ,100 ,00 0 .00 -1 ,100 ,0 00 .00

Jika data yang diminta telah diisikan ke sistem maka tampilan berikutnya adalah sebagaiberikut:

* * T otal Kantor Pusat 5 0 ,0 0 0,0 0 0.0 0 -5 1,10 0,0 00 .0 0 -1 ,1 00 ,0 00 .0 0

BANK GUNADARMt\,

Cetak Daftar GirolPRK overdraft

iI

IPilihan nomor 1 akan menyajikan daftar rekening Giro yang overdraft atau cenlln~Jmaka tampilan berikutnya adalah : -~1

I

1. Giro2. Pinjaman Rekening Koran

Pilihan:Esc = Keluar / Batal

Untuk Kode Vallas :

BANK GUNADARMA

Daftar GIROIPRK Overdraft

Untuk Kode Cabang :

96I I , I I I !" I I I I'I' 'I I


17/23

***** Daftar GIROIPRK Overdraft *****Proses sedang dikerjakan ......Printer siap ? (YIT) :

Esc = Keluar / Batal

Jika printer telah siap dan dilakukan eksekusi maka daftar rekening Giro yang bersaldodebet atau cerukan akan dicetak seperti dapat dilihat pada Gambar 11 berikut.

3 0 N ov e m b e r 1 99 2 IH al a m an : 1D A fT A R G IR O O V E R D R A fT /C E R U K A N

N o . U r u t N o . R IK N a m a P l a f o n S a l d o R IK Od. Ekse s0 1 . 0 3 . 0 .0 0 0 0 4 - 0 A r i D a n i s a 0 .0 0 -3 ,1 0 0 ,0 0 0 .0 0 -3 ,1 0 0 ,0 0 0 .0 0

* * T o ta l K a n to r P u sa t 0 . 00 -3 ,1 00 ,0 00 .0 0 -3 ,1 00 ,0 00 .0 0

Gambar 11

K. POSTING TRANSAKSI KE GENERAL LEDGERRekening Giro dan PRK adalah salah satu rekening yang terdapat pada Neraca atauGeneral Ledger sehingga setiap perubahan nilainya harus dibukukan untuk setiap periode

pembukuan. Periode pembukuan yang paling singkat adalah setiap hari yang dilakukan setelahsemua transaksi telah diinput semua dengan henar. Proses posting ke General Ledger dilakukandengan melaksanakan langkah-langkah operasional sebagai berikut :

1. Menu akhir hari,2. Menu cetak transaksi, dan3. Pilihan nomor 9.

Tampilan di layamya dapat dilihat pada gambar herikut ini.

97


18/23

E se = Keluar I Datal

DAN K GU N ADARM A PO ST IN G O TO M ATIS TRA N SAKSI G IRO KE pm s 0 2 1 1 1 1 9 2Anda Y akin ? (YIT) :

L . O TO RISASI TRAN SAK SI DA N PRO SE S AK IllR H AR!S ete lah la ng kah -la ng ka h se belum nya d ila ku ka n de ng an b ena r, m ak a p ro ses a kh ir h ary .

bisa dila ksa na ka n, y aitu de ng an m em ilih m en u a khir h ari da n p ilih an n om or 4 , y aitu p ro se ,a khir h ari. !

I nfonnasi yang akan ditam pilkan setelah m elakukan langkah operasional tersebutadalah :Apakah anda sudah backup file2 nya ?(Y IT :

J ika data belurn di-back up m aka lakukan terlebih dahulu proses B ack U p . J ika m asi~ada transaksi E ram arking dilayar akan tam pil : i

I

T ekan sem barang tom bol

BAN K GU N ADARM A K AN TO R PU SA T3 0 N ovem ber 1 9 92

** *S IS TE M G IR O ***

PE RIKSA E ARM ARKIN G Y AN G M ASIH ADAIN PU TKAN L AGI TRAN SAKSI D A N L A K U K A NPRO SE S AKH IR H ARI !!!

U ser : C ASH O FFIC E RI.

P en yele sa ia nn ya ad ala h liha t k em bali d afta r E a rm ark in g p ad a m en u C usto me r S erv icnom or 1 2 ( daftar E annarldng ) K em udian jika sudah ada tiket untuk m em buat transakste rs eb ut m e nja di tra nsa ks i y an g s eb en arn ya m ak a m a su kk an tra ns ak si e arm a rk in g te rse bupada m enu T eller nom o 3 ( pem asukan transaksi ) . S ebaliknya jika transaksi eannarkinte rse bu t b elu rn d ap at d ija dik an tra nsak si y ang seb en arn ya , m aim pilih p em elih ara an filE a nn arldn g p ad a m enu T elle r no mor 7 d an ub ah ta ng ga l v alu ta d im ana tra nsa ksi e an narld ntersebut daoat dijadikan transaksi yang sebenarnya. . l

J ika transaksi hari ini belum diotorisasi m aka inform asi yang akan ditam pil~an d ,la ya r a da la JI se ba ga i b eriku t. I,

98I I" I I I 1 ' 1 ' 'I I


19/23

A da trasaksi yang belum diotorisasi !! !L akukan otorisasi dahulu !!!T ekan sem barang tom bol

P ro se s o to ris as i d ilak uk an p ad a m en u ca sh o ffic er d an p ilih an o to ris as i tra ns ak si. M e nuo pe ra sio na l y an g a ka n d ita mp ilk an s ela nju tn ya s ete la h m em ilih o to ris as i tra ns ak si ters eb utterdiri d ari 4 pilihan, yaitu :

1 . Cetak tr an sa ks i y ang belu rn d io to ri sa si2 . O torisasi transaksi3 . Cetak tr an sa ks i y ang sudah d io to ris as i4 . Cetak tran sak si yan g d i h ap usP ro se s o to ri sa si d il ak sa na ka n denga n m e m il ih nom o r 2 . P il ih an y ang te rs ed ia b eri ku tnyaadalah 2 pilihan yaitu otorisasi per rekenin g dan otorisasi sem ua/per departem en. U n tuk

m em percep at p ro ses m ak a p ro ses o to risasi d ilak uk an u ntu k sem ua tran sak si u ntu k setiapd ep artem en . B en tu k tam pilan d i layam ya d ap at d ilih at p ad a g am bar 1 2 b erik ut.3 0 N o p e m b e r 1 9 9 2 H a la r n a n : 1P R IN T lR A N S A K S I H A R lA N Y A N G B E L U M D IA U T O R IS A S I* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * *K A N T O R P U S A TN o . N o . R / K K o d e U r a i a n T a n g g a l T r a n s a k s i I n p _I d A u t h _ I dU r u t D e b e t C r e d i t

1 0 1 0 3 0 0 0 0 0 1 2 0 1 S e t o r a n T u n a i 3 0 / 1 1 / 9 2 1 0 ,0 0 0 , 0 0 0 .0 0 K 0 22 0 1 0 3 0 0 0 0 0 1 2 0 3 S e to ra n K l ir in g 3 0 / 1 1 / 9 2 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K 0 23 0 1 0 3 0 0 0 0 0 1 2 0 5 K r ed it T ik e t 3 0 / 1 1 / 9 2 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K 0 24 0 1 03 0 0 0 0 0 1 2 0 5 K r ed it T ik e t 3 0 / 1 1 / 9 2 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I5 0 1 0 3 0 0 0 0 0 2 1 0 9 T o la k an K l ir in g 3 0 / 1 1 / 9 2 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I6 0 1 0 3 0 0 0 0 0 2 1 0 2 P e na ri k an T u n a i 3 0 1 1 1 / 9 2 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I7 0 1 03 0 0 0 0 0 2 1 0 4 P e n ar ik an K l ir in g 3 0 / 1 1 / 9 2 2 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K 0 18 0 1 0 3 0 0 0 0 0 3 - 0 0 1 S e to ra n T u n a i 3 0 / 1 1 / 9 2 1 0 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I9 0 1 03 0 0 0 0 0 3 - 0 0 2 P e n a r i k a n T u n a i 3 0 / 1 1 / 9 2 3 5 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I

1 0 0 1 0 3 0 0 0 0 0 3 - 0 0 5 K r ed it T i k e t 3 0 / 1 1 / 9 2 5 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I1 1 0 1 03 0 0 0 0 0 3 - 0 0 6 D e b e t T t k e t 3 0 / 1 1 / 9 2 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I1 2 0 1 03 0 0 0 0 0 3 - 0 0 3 S e t o r a n K l i r i n g 3 0 /1 1 / 9 2 1 0 0 ,0 0 0 . 0 0 K O I1 3 0 1 0 3 0 0 0 0 0 3 - 0 0 4 P e n ar ik a n K l ir in g 3 0 / 1 1 / 9 2 1 ,0 0 0 ,0 0 0 .0 0 K O I1 4 0 1 03 0 0 0 0 0 3 - 0 0 7 P em b . 1 0 L s n K a o s H a m m e 3 0 /1 1 / 9 2 2 , 4 0 0 ,0 0 0 . 0 0 K O I1 5 0 1 0 3 0 0 0 0 0 3 - 0 0 8 T ra ns f e r U a ng K u li a h 3 0 / 1 1 / 9 2 3 5 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I1 6 0 1 0 3 0 0 0 0 0 3 - 0 0 9 T o la ka n K l ir in g 3 0 / 1 1 / 9 2 1 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I1 7 0 1 0 3 0 0 0 0 0 3 - 0 0 1 S e to ra n T u n a i 3 0 1 1 / 9 2 2 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I1 8 0 1 0 3 0 0 0 0 0 4 - 0 0 2 P e n a r i k a n T u n a i 3 0 / 1 1 /9 2 4 5 , 0 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K 0 11 9 0 1 0 3 0 0 0 0 0 4 - 0 0 2 P e n a r i k a n T u n a i 3 0 / 1 1 /9 2 1 0 0 , 0 0 0 . 0 0 K O I

* * * S U B T O T A L > 7 8 , 4 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 5 ,1 0 0 ,0 0 0 .0 0* * * * * * * T O T A L > 7 8 , 4 0 0 ,0 0 0 .0 0 1 5 ,1 0 0 ,0 0 0 .0 0

Gambar 1299


20/23

J ika m asih ada R effer I tem yang belurn di otorisasi dilayar akan tam pil :Ada Refer Item yang belum di otorisasi I!!!Lakukan otorisasi dahulu I!!Tekan sembarang tombol

P eny elesaia nny a ad alah m asu k ke m en u C ash O ffic er pilih an n om or 9 ( men yetn ju i reitem (sem ua) ). D ilayar akan tam pil :

*** P em elih ara an R ek en in g R eff. I te m *** IN o. Tgl Valuta N o Bukti Kd Tran Jum lah Keterangan--- ======= ----- ===== ---- - - - - - - - - - - ------ ---- ---------1 . 30/11f.)2 K P N 1 2 3 0 1 5 , 0 0 0 D b pe na rik an tun ai

0 1 0 3 0 0 0 0 0 2 1 ina.[S je tu ju [T ]olak [M ]aju m u[n ]d ur [B laru P iliha n :P ilih S untuk m enyetujuinya. D i layar akan tam pil seperti pada gam bar 1 3 berikut.

* * B A N K G U N A D A R M A * *N omor RekeningA I am at

0 1 .0 3 .0 0 0 00 5 .9 J OK O D W I .S E L E C JAKARTA

Setuju Data Reff. I tem / N ama Teller : T E L L E RTangga l Va lu ta 03/11/92N omor Bukti KPN CHI23 45 6Kode T ransaksi 0 2Jumlah 6 0 ,0 00 .0 0

S isa danaTransaksi ini 50 , 000 .0060 , 000 .00Kekurangan Dana 10, 000 .00* Od . Ekses *o de B an kKeterangan

Tangga l Bukt iS ald o A wa l H ariTo ta l M u t. D eb etTot al M u t. C re ditSaldo akh irTotal KliringTo ta l B loki rTotal EarmarkingSaldo Ef fekt ifP lafon/Credit L imi t

PE N ARIKAN TU N Al03/11 /92 Sid. Eff. Akh i r -10 , 000 .00

0 .00-50 , 000 .00100 , 000 .0050 , 000 .00

0 .000 .000 .00

50 , 000 .000 .00

Apakah and a y ak in m en ye tu ju i d at a ini ? [Y IN ] :E sc = K em ba li k e m en u s eb el um ny a

Gambar 13100

I I , I I II , I I " I , .1 11 I 'I 'I


21/23

Jika proses transaksi sudah dilakukan maka proses akhir hari dilaksanakan kembalidengan langkah-langkah seperti telah dijelaskan sebelurnnya. Jika datanya sudah di-Back Upmaka jawablah dengan mengetikkan huruf Y pada pertanyaan berikut:

Apakah anda sudah backup file2 nya ?(Yff):

Sebelurn proses dieksekusi Printer disiapkan' untuk mencetak transaksi-transaksi yangterjadi pada hari ini.

Jika ada transaksi yang belurn benar maka informasi yang ditampilkan pada layar adalahsebagai berikut:

Lihat kembali transaksi dengan nomor tersebutNomor transaksi tersebut harus diperbaiki dengan langkah-langkah yang telah dijelaskan

sebelumnya.Jika tidak ada kesalahan maka proses akhir har i dapat dilaksanakan dengan baik dan

langkah terakhir adalah melakukan proses Back Up untuk data yang telah dilakukan prosesakhir dan menutup sistem aplikasi.

4. EVALUASII. Jawablah pertanyaan dibawah ini dengan jelas dan tepat !1. Apa kegunaan dilakukannya proses akhir hari bagi suatu Bank ?2. Bila proses pemeriksaan sudah benar pada proses akhir hari maka data tersebut perlu diback up. Jelaskan kegunaan dari back up tersebut !3. Apa sebabnya pada saat dilakukan proses akhir hari sistem meminta otorisasi

transaksi ? Jelaskan serta sebutkan langkah-langkah untuk otorisasi transaksitersebut !

4. Pada proses akhir hari dilakukan pencetakan rekening yang jatuh tempo. Apa kegunaandari pencetakan rekening jatuh tempo tersebut !

5. Pemeriksaan saldo bertujuan untuk mengetahui adanya kesalahan saldo pada nomorrekening giro atau PRK yang akan dilakukan oleh sistem aplikasi secara otomatis yangakan tercetak pada kertas printer bila ada transaksi yang salah. Apa yang anda lakukanbila ada transaksi-transaksi yang salah ?

101


22/23

1 . Memudahkan sistem aplikasi melakukan pemeriksaan dan penyesuaian saldo setiarekening adalah kegunaan dari :A. ReindexC. Copy

Il. Pilihlah jawaban yang paling tepat !

B. Back upD. Hapus

i2. Bila teIjadi kesalahan transaksi pada saat akan dilakukannya proses akhir hari maka yanganda lakukan adalah :A. Cetak saldo harian B. Perbaikan transaksi

7. Pada saat akan proses akhir hari, semua transaksi harus sudah diotorisasi. Pihak yangberwenang mengotorisasi transaksi adalah :A. Teller B. Cash OfficerC. Customer Service D. Jawaban A dan B benar

C. Penyesuaian saldo D. Jawaban A dan B benar3. Kesalahan pada cek saldo dapat dilakukan oleh...... , kecuali

A. Transaksi sudah berhasil dilakukan da n saldo telah terupdateB. Transaksi dilakukan dua kaliC. Transaksi belurn berhasil dilakukan tetapi saldo telah terupdateD. Jawaban B dan C benar

4. Laporan yang berisi saldo awaI, total mutasi debet, total mutasi kredit, dan saldo akhirkarena teIjadinya mutasi untuk setiap rekening giro dan PRK adalahA. Jurnal Administrasi B. Rekapitulasi transaksiC. Mutasi harian D. Biaya Administrasi

5. Daftar Reffered Item yang ada pada sistim giro menjelaskan ha l -ha l sebagai berikut1ikecuali ,A. Rekening giro bersaldo debet atau cerukan iB. Rekening PRK melebihi plafond ;C. Rekening PRK yang telah jatuh tempo dan belurn diperpanjang walaupun saldony~dibawah plafond iD. Rekening PRK bersaldo credit

6. Back up yang hams dilakukan pada proses akhir hari sebanyak :A. 1 kali B. 2 kaliC. 3 kali D. 4 kali

102

II, , I III I 1 I 1 ' 1 ' 'I I


23/23

8. Pencetakan rekening jatuh tempo dilakukan untuk mengetahui rekening PRK yang telahjatuh tempo sehingga bisa dilakukan pengolahan berikutnya terhadap rekening tersebutyaitu, kecualiA. Perubahan Giro ke PRKC. Perpanjangan PRK

B. Penutupan rekeningD. Perubahan tipe rekening

9. Pencetakan transaksi per kode transaksi disebut denganA. Laporan Rekapitulasi transaksi B. Laporan mutasi harlanC. Laporan giro per buku besar D. Laporan jumal administrasi

10. Laporan saldo harlan giro diperlukan untuk mengetahui :A. Posisi saldo setiap rekeningB. Jumlah dana yang dikumpulkan dari rekening koranC. Dana yang disalurkan dalam bentuk PRKD. Semua jawaban a.b.c dan d benar

103

Documents

Bab4 Proses Akhir Hari