BALANCE SOCIAL Y FINANCIERO 2017

BALANCE SOCIAL Y FINANCIERO 2017

AFILIACIONES SERVICIOS SOCIALES

Institución Educativa Comfachico Instituto Técnico Comfachocó Recreación Deporte Cultura Turismo Crédito Social

PROGRAMAS SOCIALES Adulto Mayor y Discapacitados Jornada Escolar Complementaria Atención Integral a la Niñez FONDO DE SOLIDARIDAD DE FOMENTO AL EMPLEO Y PROTECCIÓN AL CESANTE – FOSFEC

Agencia de Gestión y Colocación de Empleo Programa 40.000 Primeros Empleo Prestaciones Económicas al Cesante

GESTIÓN SALUD EPS Comfachocó IPS Comfachocó

CONVENIOS ESPECIALES Fondo de Adaptación

SISTEMAS DE GESTION Sistema de Gestión de Calidad Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo GESTIÓN DE TALENTO HUMANO GESTIÓN FINANCIERA

CONSEJO DIRECTIVO

REPRESENTANTES DE LOS EMPLEADORES

PRINCIPALES SUPLENTES CESAR AUGUSTO CARDONA FABIAN EUGENIO OSPINA JUAN CARLOS RESTREPO LONDOÑO MANUEL EDINSON ORTIZ CARLOS ALBERTO SERNA VASCO NATALIA ARISTIZABAL NICOLÁS MAGAÑA MORENO OMAR DE J. ARISTIZABAL LIDDY DOREHY BONILLA MARTINEZ

REPRESENTANTES DE LOS TRABAJADORES

PRINCIPALES SUPLENTES HÉCTOR HERNÁN HERNÁNDEZ PARRA RAÚL GARCÍA MOSQUERA EURÍPIDES GONZÁLEZ RAMÍREZ HELIDA ROSA SERNA S. HERMENCIA PALACIOS PALACIOS BEATRIZ H. ECHEVERRY TEYI SIRLEY MORENO MURILLO ROBINSON BEJARANO PINO RIQUILDA PALACIOS M. OLGA L. BERMUDEZ ORDOÑEZ

DIRECTORA

YOLANDA RENTERIA CUESTA

GESTIÓN ESTRATÉGICA

MISIÓN Operar servicios sociales en el marco de la compensación familiar, para ofrecer mejores y mayores subsidios a los afiliados de categoría A y B, mediante alianzas estratégicas públicas y privadas que posibiliten mejorar las condiciones de vida de nuestra comunidad, a través de una gestión sostenible y eficiente de

los recursos.

VISIÓN Para el año 2020 mantendremos y extenderemos la certificación de calidad a otros servicios, que garantice la prestación de más subsidios a los afiliados de categoría A y B de manera

sostenible y eficiente.

BALANCE SOCIAL Y FINANCIERO Apreciados asambleístas, el 2017 fue un año de muchos cambios a nivel nacional e internacional en el campo político, económico y social, lo que conllevó a que todos los actores sociales y económicos en nuestro país buscaran formas de adaptarse desde su quehacer misional. para la caja de compensación familiar del chocó, estos cambios se convirtieron en un reto, los cuales, con el compromiso y directrices del consejo directivo, el talento humano, el direccionamiento estratégico, que se enfocaron en vivir la misión institucional y poner la visión en acción al servicio de los afiliados, beneficiarios y comunidad en general, contribuyeron al bienestar y al mejoramiento de la calidad de vida. Se continuó avanzando en el logro de resultados positivos en cada una de las actividades desarrolladas, alcanzando un alto grado de aceptación por los afiliados y sus beneficiarios. las actividades ofertadas se convirtieron en una alternativa para el desarrollo social y cultural, optimizando así el quehacer de la caja. El direccionamiento estratégico enfocado en optimizar el portafolio de servicios de la corporación, profundizar el liderazgo institucional a nivel regional, consolidar alianzas estratégicas de ayuda internacional, publicas y privadas, desarrollar alternativas de aprovechamiento de las ventajas geográficas y de biodiversidad del chocó e implementar el sistema de gestión de la calidad y el sistema integrado de información, conllevaron al fortalecimiento, consolidación y visibilización de comfachocó en las regiones del departamento a través de las actividades de los programas y servicios ofertados en el portafolio. La confianza que los empleadores han puesto en nuestra caja se refleja en las 2.488 empresas afiliadas a diciembre de 2017. estas empresas representan 19.881 trabajadores afiliados, con 52.517 beneficiarios que nos permite contar con una población afiliada de 72.398 personas, 90% pertenecientes a las categorías a y b, es decir, familias con ingresos menores a 4 smlv. En el 2017 recibimos aportes de las empresas afiliadas por valor total de $20.143 millones, crecimos 7% con respecto a la vigencia 2016, lo que permitió otorgar $9.753 millones de subsidios en dinero, $ 3.204 millones de subsidios en servicios, $550 millones de subsidios en especie y $112 millones en subsidio al desempleo. Para comfachocó es de vital importancia el bienestar de las familias, por eso todos nuestros esfuerzos están encaminados a mejorar la calidad de vida de nuestros afiliados a través de los diferentes servicios sociales que brindamos.

En la Institución Educativa Comfachico tuvimos matriculados 752 estudiantes, en donde 648 pertenecen a las categorías a y b. nuestra primera promoción alcanzó altos estándares en las pruebas saber, ocupamos el tercer puesto a nivel municipal y el séptimo a nivel departamental. en el instituto técnico de comfachocó 3.212 personas realizaron cursos y programas de formación laboral. en el servicio de biblioteca a través de sus diferentes actividades se impactaron 38.628 personas. En los servicios de recreación, deporte y cultura atendimos 79.877 personas, los cuales demandaron más de 139.000 usos en las actividades enfocadas en el sano esparcimiento y aprovechamiento del tiempo libre, fomentando la salud y el bienestar. En el centro recreacional y vacacional comfachocó se alojaron 4.973 personas, realizamos más de 322 eventos empresariales y sociales con más de 2.500 participantes. La agencia de viajes comfachocó mantiene el cumplimiento con la norma de turismo sostenible NTS TS -003: 2007, que evidencia las prácticas que buscan garantizar el equilibrio entre el disfrute de los destinos turísticos y el uso eficaz de las potencialidades estéticas, recreativas, científicas, culturales y naturales de los mismos. este servicio fue demandado por 375 personas. Suscribimos un convenio con la secretaría municipal de Quibdó para desarrollar el programa jornada escolar complementaria en nueve instituciones educativas de la ciudad, atendiendo a 2.290 estudiantes en los diferentes componentes del mismo. de la misma manera, el programa atención integral a la niñez brindó asistencia a 1.059 niños y niñas de bajos recursos no pertenecientes a nuestra población afiliada. Para beneficiar a la población cesante, registramos 151 empresas y 3.208 personas en nuestra agencia de empleo, se cubrieron 300 vacantes y 2.090 oferentes fueron remitidos a cursos, talleres y actividades en el instituto técnico de Comfachocó con el objeto de potencializar sus habilidades que les permita acceder al mercado laboral. en aras de ampliar la cobertura en la prestación del servicio, realizamos itinerancias en los municipios de Tadó, Carmen de Atrato, Unión Panamericana, Istmina, Condoto, Atrato, Cantón del San Pablo, Medio San Juan, Cértegui, Nóvita, Río Quito, Bajo Baudó, Bahía Solano, Vigía del Fuerte, Medio Atrato y Bojayá, Carmen del Darién y Riosucio. En cuanto a la gestión en salud, en este periodo, la EPS cuenta con 168.654 personas afiliadas, 8% más que el 2016. queremos resaltar que las utilidades del ejercicio contable del EPS tuvieron un comportamiento positivo, al pasar de un déficit $-6.095 millones en 2016 a un superávit $1.335 millones en 2017, evidenciando mejoras en la gestión general de la EPS, especialmente, en el componente de gestión integral del riesgo en salud - GIRS.

Los ingresos crecieron 13%; y se generaron utilidades de 1%. la reserva técnica de la EPS creció en un 231.6%, lo que apalanca el respaldo financiero de la EPS para cubrir el pago de las obligaciones derivadas de la atención del plan obligatorio de salud de sus afiliados. En la IPS COMFACHOCO prestamos servicios de baja y mediana complejidad en salud, que han permitido contribuir con el mejoramiento de la calidad de vida de nuestros usuarios y la reducción del tiempo de respuesta para acceder a los diferentes servicios de salud en el departamento del Chocó. Atendimos 358.669 usuarios, el 76.13% en la IPS de Quibdó y el 23.86% en Centros de Salud de Acandí, Bahía Solano, Juradó, Nuquí y Unguia. Nuestra Caja de Compensación está cada vez más comprometida en brindar sus servicios con calidad y en propender en el mejoramiento continuo, por esto dando cumplimiento al decreto 1072 de mayo de 2015, implementamos el Sistema de Gestión de Seguridad de Salud en el Trabajo (SG-SST), al igual mantuvimos la certificación en la norma ISO 9001:2008. Hoy, continuamos comprometidos con el progreso teniendo de presente las regulaciones y directrices de la Superintendencia del Subsidio Familiar, que nos invita a extender los servicios al sector rural en el proceso de transformación que actualmente atraviesa el país. Afianzamos nuestro compromiso de continuar trabajando con alegría, entusiasmo y sentido de pertenencia para llevar a nuestros afiliados, beneficiarios y comunidad en general una respuesta oportuna a cada una de sus necesidades y expectativas. COMFACHOCO seguirá viviendo su propósito Misional garantizando la sostenibilidad económica y social; poniendo toda su capacidad de gestión al servicio del trabajador chocoano y su familia. Hoy presentamos el balance social y financiero que consolida todas las actividades realizadas por la Caja de Compensación del Chocó durante la vigencia 2017, así:

AFILIACIONES

El respaldo de los empresarios afiliados a la Caja hace posible el cumplimiento de la Misión, en procura de contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de los trabajadores afiliados a quienes llegamos con el portafolio integral de servicios en todas las regiones del Departamento.

Empresas 2.488 Trabajadores Afiliados 19.881 Personas a Cargo 52.517

AFILIADOS Y PERSONAS A CARGO POR CATEGORÍA

A59%

B31%

C10%

SERVICIOS SOCIALES

Comfachocó Brinda a la población afiliada y beneficiaria el subsidio en servicios, a través de los programas sociales de la Caja, con el fin de contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de la población y a la transformación del tejido social. Se atendieron 123.366 personas a través de los servicios y programas sociales, el 70% pertenecientes a las categorías A y B.

Educación Formal

Educación para el Trabajo y Desarrollo

Humano

Biblioteca

Recreación

Deporte

Cultura

Turismo Social

Agencia de Empleo

Mecanismo de Protección al Cesante

Adulto Mayor

Discapacitados

Jornada Escolar Complementaria

Atención Integral a la Niñez

DISTRIBUCIÓN DE LOS SERVICIOS SOCIALES POR CATEGORÍAS

A34%

B26%

C4%

D14%

O20%

F2%

EDUCACIÓN

INSTITUCIÓN EDUCATIVA COMFACHICO

La Institución Educativa Comfachico forma integralmente a niñas, niños y jóvenes, con un modelo educativo pertinente, innovador y con sentido social, que promueve el liderazgo y la

competitividad de los estudiantes en un marco de respeto y tolerancia, para contribuir al desarrollo

del Chocó y Colombia.

COBERTURA

752 ESTUDIANTES

648 ESTUDIANTES CATEGORÍA A Y B

50 ATENCIÓN INTEGRAL A LA NIÑEZ

54 ESTUDIANTES CATEGORÍA C Y D

LOGROS Graduación de la primera promoción de Bachilleres.

Como resultado de la primera promoción se lograron 2 PILOS PACIFICOS los cuales recibieron beca para estudiar en universidades acreditadas de alta calidad: Universidad Pontificia Bolivariana de Medellín – Wilberth Córdoba Cuesta estudiando Ingeniería Eléctrica y la Universidad del Rosario de Bogotá – Harold Hernán Mena Ríos estudiando Finanzas y Comercio Internacional.

Con el proceso Gestión Social y Convivencia se obtuvo un

clima escolar agradable y armónico.

Participación activa de los estamentos en el Gobierno

Escolar.

Uno de nuestros estudiantes hizo parte de los tres

escogidos a nivel departamental para participar a nivel

nacional en la PRUEBA SUPÉRATE CON EL SABER.

IMPACTO

7 estudiantes en las Pruebas Saber11 obtuvieron en

inglés un nivel A2 según el Marco Común Europeo.

Se ocupó el tercer puesto a nivel municipal y el séptimo

a nivel departamental en las Pruebas Saber11-2017.

RETOS

Mantener los lugares obtenidos en las pruebas

saber 11 a nivel municipal, mejorando la

departamental y participando en la media

nacional.

Mantener la certificación de calidad bajo la norma

ISO 9001:2015

Incursionar en proyectos de investigación para el

nivel en que se encuentra la Institución

INSTITUTO TÉCNICO EDUCACIÓN PARA EL

TRABAJO Y EL DESARROLLO HUMANO

El Instituto Técnico brinda opciones de capacitación que redundan en el mejoramiento de la calidad de vida de los afiliados y comunidad en general, como parte del compromiso social de la Caja.

Se aumentó la cobertura en atención en las categorías A y B en

65.82% respecto al año 2016.

3.212 Estudiantes realizaron

cursos, talleres y programas de formación laboral.

A B C D E O F

606

452

14

158

5

398

1584

LOGROS

Aumento del 11.28% de la cobertura al pasar de 2.891 usuarios capacitados en el 2016 a 3.217 en el 2017.

Se logró fortalecer las competencias en atención integral a la primera infancia a 500 agentes educativos del municipio de Quibdó.

Tres nuevas licencias de funcionamiento que

fortalecen la oferta educativa del Instituto.

IMPACTO 85 nuevos egresados vinculados al mercado laboral

RETOS Incrementar 10% la cobertura con relación al año

anterior en los programas y cursos de formación que oferta el Instituto.

Extender la oferta Educativa del Instituto en la Subregión del San Juan y Pacifico.

BIBLIOTECA PÚBLICA COMFACHOCÓ

Se concibe como un servicio moderno, dinámico y activo que tiene como propósito hacer presencia en todos los espacios de la comunidad. Ofreciendo diversidad de servicios como: Fomento a la Lectura y otros de Extensión a la comunidad, dirigidos a afiliados, beneficiarios y público en general

Se atendieron 38.628 personas, aumentando en 51.13% la cobertura del año 2016

A B C D F O P

6.3237.379

948

4.027

202

17.971

1.778

LOGROS Familias unidas alrededor de la lectura.

Adultos mayores compartiendo sus experiencias y

conocimientos sobre tradición oral.

Aumento de las visitas de Instituciones Educativas,

centros de desarrollo infantil, hogares infantiles a

las instalaciones de la Biblioteca Pública de

Comfachocó.

IMPACTOS Directivos docentes de las Instituciones

Educativas expresan el amor por la lectura en sus

estudiantes, con la realización de las actividades

de la Biblioteca Pública Comfachocó en sus

instalaciones.

Más de 800 familias vinculadas a la hora de la

lectura en casa: la familia leyendo juntos

RETOS Ofrecer un servicio actualizado de cara a las

nuevas tecnologías de la información y la

comunicación.

ACTIVIDADES

Talleres sobre: lectura, académicos,

valores, superación personal y diversos

temas de interés para la población tanto

urbana como rural.

Consulta en sala.

Circulación y Préstamos de libros.

Los libros visitan tu entorno (Caja viajera)

Empijamadas literarias.

Leer en Familia.

Hora del cuento

Maratón de la lectura.

RECREACIÓN, DEPORTE Y CULTURA

RECREACIÓN

Es una actividad prioritaria para los trabajadores

afiliados y sus familias beneficiarias, propendiendo

cada año, por fidelizar a los afiliados en el uso de

los centros vacacionales y recreativos, además de la

participación activa en los programas y planes

recreativos para todas las edades y grupos etarios.

44.703 personas hicieron parte de las actividades que realizó el

servicio de Recreación.

A B C D O

15.637

11.554

3.073

10.020

4.419

Se incrementó en 31.48% la participación de los afiliados

pertenecientes a las categorías A y B.

LOGROS 16 convenios interadministrativos firmados para la

realización de actividades y ampliación de los escenarios recreativos, lo que condujo en la mejora de la participación de los afiliados, beneficiarios y comunidad en general.

El programa de recreación llegó a diferentes

municipios del departamento.

IMPACTO 42% de los afiliados y sus familias participando de

las actividades del programa de recreación que oferta la Caja de Compensación.

RETOS Ofertar el programa de recreación como una

alternativa de aprovechamiento del tiempo libre e integración de los afiliados y su núcleo familiar en 4 subregiones de nuestro departamento.

DEPORTE El programa de deporte brinda a nuestros afiliados, beneficiarios y comunidad en general, espacios de esparcimiento y disfrute del tiempo libre, a través de la práctica de actividades recreo deportivas, que aportan al desarrollo físico y mental.

13.391 personas hicieron parte de las actividades

deportivas. Se aumentó en un 32.58% la cobertura respecto al 2016.

A B C D O

5.884

4.734

404

2.207

162

IMPACTO 125 familias de categoría A y B beneficiarias de la

escuela de formación deportiva de Baloncesto

totalmente subsidiada.

11.117 personas participando de la aero-rumba,

actividad 100% subsidiada.

LOGROS Adecuación y ampliación de la infraestructura

física del gimnasio Comfachocó.

3.779 personas de categorías A y B hicieron uso

de las nuevas y modernas instalaciones del

Gimnasio de Comfachocó

Participación activa de empresas y sus

trabajadores en los torneos deportivos

organizados por la Caja.

RETOS Fidelizar la asistencia de los afiliados y sus

beneficiarios en las actividades que desarrolla el

programa de deporte de Comfachocó.

Establecer alianza con los entes públicos y

privados para garantizar espacios y escenarios para

el desarrollo de otras actividades físicas para la

práctica del deporte.

CULTURA

Para Comfachocó, la cultura está estrechamente relacionada al desarrollo de la región, los afiliados y la comunidad en general; por ello desde este programa la Caja de Compensación Familiar del Chocó, pretende planear, ejecutar actividades y eventos que respondan al crecimiento, desarrollo y fortalecimiento de la unidad familiar y el tejido social del Chocó.

20.604 personas hicieron parte de las actividades del servicio de

Cultura.

A B C D F O

12.147

7.227

718234 85 193

Se incrementó la cobertura en 53.42% respecto al 2016.

Se aumentó en 123% la participación de las personas pertenecientes a las

categorías A y B.

LOGROS Realización de actividades culturales en Itsmina,

Tadó, Unión Panamericana, Certegui, Rio Quito,

Medio Atrato, Bagadó, Bahía Solano, Riosucio,

Nuquí, Medio Baudó, Carmen de Atrato, Litoral

del San Juan y Lloró.

19.374 personas de categoría A y B participaron

en las actividades que ofrece el programa de

Cultura.

IMPACTO 110 familias beneficiarias hicieron uso de los

servicios de La Escuela de Música –subsidiada

100%-, generando disciplina, haciendo buen uso

del tiempo libre y apartándolos de los nuevos

grupos emergentes que promueven la violencia y

la descomposición social en nuestros pueblos.

RETOS Aumentar en un 30% la participación de los afiliados

de categorías A y B en las actividades culturales.

TURISMO

TURISMO SOCIAL Comfachocó concibe el turismo como las actividades que realizan las personas durante sus viajes y estancias en lugares distintos al de su entorno habitual, por un período consecutivo inferior a un año y mayor a un día, con fines de ocio, por negocios u otros motivos. Se ofrecieron los siguientes paquetes turísticos.

Nuquí Capurganá Santa Marta Isla Margarita Amazonas Cancún Isla Barú Tolú Coveñas Guajira Bahía Solano Panamá Punta Cana Cuba Cartagena Eje Cafetero

San Andrés Sur de Colombia

375 personas disfrutaron de nuestro turismo social.

A B C D

151

118

34

72

El 71% de las personas que realizaron turismo social,

corresponden a las categorías A y B.

ALOJAMIENTO CENTRO RECREACIONAL Y VACACIONAL

Se alojaron 4.973 personas en el Centro Recreacional.

A15%

B9%

C8%

D48%

E12%

O1%Alianza C

7%

Somos el Hotel preferido por las personas que vienen a realizar turismo de negocios en la ciudad de Quibdó, contribuyendo con el desarrollo de la Región.

El 52% de la ocupación del Hotel se dedica al objeto misional de la Caja.

IMPACTO El 71% de las personas que realizaron turismo

social, corresponden a las categorías A y B.

RETO Hacer mayor énfasis en la oferta turística regional

e incursionar en nuevos destinos turísticos a nivel

nacional e internacional, que nos permita obtener

mayor demanda en el servicio, aumento de la

cobertura y fidelización de los afiliados

especialmente los de las categorías A y B.

LOGROS Aumento 70% las visitas a las Cabañas Oquendo

ubicadas en el municipio de Nuquí.

CRÉDITO SOCIAL

Es una importante alternativa de financiamiento de los sueños, metas y propósitos de los trabajadores afiliados, permitiendo la satisfacción de sus necesidades. Cada día los afiliados hacen una mayor demanda de los servicios, debido a la posibilidad de adquirir recursos de forma rápida y sencilla, lo que les permite cubrir en gran medida sus necesidades más urgentes.

De 236 solicitudes se otorgaron 176 créditos a afiliados de

categoría A y B

LIBREINVERSION

VIVIENDA EDUCACION TURISMO

134

35

4 3

Modalidad de Crédito

IMPACTO El programa de Crédito Social contribuyó a

mitigar las dificultades económicas de los afiliados de las categorías A y B.

RETOS Recuperar la cartera en su 100%

DISTRIBUCIÓN DE CRÉDITOS SOCIALES POR CATEGORÍA

A88%

B11%

C1%

LOGROS. Se aumentó la suscripción de convenios con las

empresas afiliadas, lo que permite que un

mayor número de trabajadores afiliados, tengan

la posibilidad de acceder a un crédito.

PROGRAMAS SOCIALES

ADULTO MAYOR Y DISCAPACITADOS

Los Programas de Adulto Mayor y Discapacitados buscan descubrir en cada persona mayor y en las personas con condición de discapacidad sus propias habilidades y capacidades, con el propósito de hacerles un acompañamiento e interesarlos a seguir construyendo su plan de vida, dejando de lado cualquier pensamiento que les impida enfrentar la vida con seguridad.

BENEFICIOS DE LOS PROGRAMAS:

Salir de la rutina y ocupar el tiempo libre

Contribuye a la formación y al mantenimiento

de un proyecto de vida

Estimula el envejecimiento activo y saludable

Genera un espacio de reflexión y comprensión

Mejora el estado de ánimo y las relaciones

personales

Ayuda a prevenir enfermedades hábitos

nocivos y trastornos conductuales

Establece nuevas relaciones

A B C D

36

68

2 1

El programa Adulto Mayor, está dirigido a la población afiliada mayor de 60 años que pertenezcan a las categorías A y B preferiblemente, los cuales son atendidos mediante el desarrollo de diversas actividades diseñadas para proporcionar un bienestar físico, mental, social, cultural y terapéutico.

El Programa discapacitados brinda a los afiliados que tienen beneficiarios en condición de discapacidad (física, mental y cognitiva), atención integral encaminada al fortalecimiento de estrategias que les permitan mejorar su calidad de vida.

LOGROS: Mejores estados de ánimos y relaciones

interpersonales de los adultos mayores y

discapacitados participantes del programa.

Disminución del sedentarismo, depresión, estrés en

los adultos mayores, a través de las actividades

lúdicas recreativas. De igual manera se afianzaron

los lazos familia-Adulto Mayor; familia-persona en

condición de discapacidad.

Fortalecimiento de las visitas domiciliarias a los

beneficiarios de los programas que por sus

condiciones físicas no pueden asistir a las

actividades fuera de sus casas.

IMPACTO: Mayor número de adultos mayores y personas en condición

de discapacidad participaron de las actividades del

programa.

Alto nivel de satisfacción que expresan los beneficiarios de

los programas y sus familias en las diferentes actividades

realizadas, las cuales les permite vivir la vejez de manera

activa y satisfactoria.

Los beneficiarios de los programas ocuparon su tiempo libre

en actividades que les permitió desarrollar y fortalecer sus

capacidades y habilidades.

Mediante el desarrollo de las actividades de tradición oral

los adultos mayores contribuyeron al rescate de los juegos,

cantos tradicionales de su época infantil.

RETO: Incrementar la cobertura en nuestras categorías A y B,

proponiendo nuevas actividades de interés para los adultos

mayores.

Seguir fidelizando la población en condición de

discapacidad.

JORNADA ESCOLAR COMPLEMENTARIA

Es una estrategia de complemento a la función educativa de las escuelas y colegios oficiales, consistente en el ofrecimiento de actividades académicas, culturales y deportivas, en tiempos distintos a los de la jornada escolar.

La población objeto son los estudiantes de los niveles de educación básica y media de los establecimientos educativos oficiales más vulnerables, pertenecientes al estrato 1 y 2 del SISBEN. Atendemos a los estudiantes bajo las siguientes modalidades:

Plan de lectura

Bilingüismo

Deportivo

Ciencia y Tecnología

Artístico y Cultural

Participación Ciudadana

POBLACIÓN ATENDIDA JORNADA ESCOLAR COMPLEMENTARIA

MUNICIPIO INSTITUCIONES

EDUCATIVAS SEDE ESTUDIANES COMPONENTE

Quibdó

I.E. Carrasquilla Industrial Anexa a la Industrial 320 Plan de Lectura

IE. Santo Domingo Sabio

Sede Principal 100 Bilingüismo

Melvin Jhons 200 Deportivo

Los Angeléis 100

I.E. Padre Isaac Rodríguez Martínez

Monserrate 150 Deportivo

Sede Mis Esfuerzos 120 Participación Ciudadana

Sede Escuela Mixta el Reposo

150 Deportivo

100 Plan de Lectura

IE. Miguel A. Caicedo Mena

Principal 100

Sede escuela Mixta Brisas del Poblado

100

Deportivo IE. Miguel Vicente Garrido Sede Escuela Mixta de

Kennedy 100

IE. José del Carmen Cuesta Sede Escuela Mixta San

Vicente de Paul 100

IE. Santo Domingo de Guzmán

Principal 150 Ciencia y

Tecnología

Todas las IE Banda Sinfónica 300 Artístico y Cultural

Tagachí IE Tagachí Principal 200 Deportivo

TOTAL 9 Instituciones 11 Sedes 2.290 6 Componentes

LOGROS Se escolarizaron 120 niños y adolescentes

menores trabajadores que hacen parte del programa.

Sostenimiento de 300 niños, adolescentes y jóvenes en la escuela sinfónica

El 40% de los estudiantes de la escuela sinfónica están en la capacidad de interpretar obras musicales.

IMPACTOS Los niños y jóvenes que disfrutaron del programa

a través de sus distintas modalidades, hicieron buen uso del tiempo libre.

ATENCIÓN INTEGRAL A LA NIÑEZ

El programa brinda atención integral a los niños y niñas en edades comprendidas entre los cero (0) meses y los cinco (5) años, basados en un modelo que fortalece el desarrollo emocional, nutricional y cognitivo de tal manera que se garantice su desempeño exitoso para llegar a la etapa escolar. Desarrollamos el programa a través de convenios con ocho (8) instituciones públicas y privadas, atendiendo a 1.059

niños y niñas.

INSTITUCIÓN POBLACION ATENDIDA

COCOROBE (Zona Minera)

105

OBAPO 300

TUTUNENDO 76

PACURITA 30

KINDER DVINO NIÑO JESUS

80

I.E. COMFACHICO 50

HUAPANGO Y TOMAS PEREZ

308

FUNDACION NUTRIR 110

TOTAL 1.059

LOGROS Se contribuyó con el mejoramiento del

comedor escolar en Villa del Carmen que atiende a 110 niños y niñas con almuerzos diario.

Fortalecimiento de los compromisos mancomunados entre la caja, los operadores del servicio y los padres de familia.

1.059 familia beneficiadas con el programa de Atención Integral a la Niñez.

Mejoramiento del parque, cocina y unidad sanitarias CDI Huapango – Tomas Pérez.

Mejoramiento del parque, cocina y unidad sanitarias

CDI Huapango – Tomas Pérez.

Talleres sobre el cuidado del niño, pautas de buena crianza, derechos de los niños y escuela

de padres.

Mejoramiento del comedor escolar en Villa del Carmen

IMPACTO Se incrementó la población atendida con respeto

al año anterior, pasando de atender 641 a 1.059 niños y niñas, que muestra un incremento del 40%.

FONDO DE SOLIDARIDAD DE FOMENTO AL EMPLEO Y PROTECCIÓN AL CESANTE – FOSFEC

AGENCIA DE GESTIÓN Y COLOCACIÓN DE EMPLEO

En la Agencia de Empleo se prestan los servicios básicos de registro y orientación a buscadores de empleo, registro de empresas, publicación de vacantes, y preselección de los oferentes para ser remitidos a las empresas. Durante la vigencia 2017, se hizo presencia en todas las subregiones del departamento del Chocó, lo cual contribuyó a ampliar la cobertura en la prestación del servicio y al logró del cumplimiento en los indicadores establecidos. Por medio de la estrategia de itinerancias visitamos los siguientes municipios: Tadó, Carmen de Atrato, Unión Panamericana, Istmina, Condoto, Atrato, Cantón del San Pablo, Medio San Juan, Cértegui, Nóvita, Río Quito, Bajo Baudó, Bahía Solano, Vigía del Fuerte.

CARMEN DE ATRATO

CUMPLIMIENTO INDICADORES AGCE Proceso Indicador Meta Cobertura Porcentaje

Registro

Oferentes

Registro de

Oferentes 2.931 3.208 109,5%

Orientación

Laboral

Oferentes con Ruta

de Empleabilidad 2.052 2.374 115,7%

Oferentes

Remitidos a CTA 1.740 2.090 120,1%

Gestión

Empresarial

Empresas

Registradas 225 151 67,1%

Vacantes

Publicadas 727 1.124 154,6%

Intermediación

Laboral

Oferentes

Remitidos a

Empresas

1.840 1.705 92,7%

Vacantes Cubiertas 300 300 100%

TADÓ

LOGROS Renovación de la Certificación de calidad ISO

9001:2008 de los servicios de Gestión y Colocación de Empleo.

Suscripción del acuerdo territorial para la promoción del empleo en el Departamento del Chocó del Sector Turismo.

IMPACTO 300 buscadores de empleo en el Departamento del

Chocó, vinculados al mercado laboral.

A través de la web comfachocoempleo, se llegó a más de 2.800 usuarios, quienes tuvieron acceso a información sobre la Agencia de Empleo.

Mediante la participación de Comfachocó en “Chocó e”, se promueve la participación de jóvenes en iniciativas de emprendimiento.

RETOS Lograr la articulación de una ruta única de

empleo y emprendimiento, que amplíe las

oportunidades laborales y económicas de los

buscadores de empleo.

Fomentar la articulación con actores de los municipios priorizados en el marco del Posconflicto.

ITSMINA

PROGRAMA 40.000 PRIMEROS EMPLEOS El programa 40 Mil Primeros Empleos es una iniciativa del Gobierno Nacional de Colombia para ayudar a los jóvenes entre los 18 y 28 años de edad que no tengan experiencia laboral formal relacionada con su área de formación a superar la barrera de la falta de experiencia laboral y brindarles las mejores oportunidades y condiciones para aprender y formarse en el puesto de trabajo. Entre la vigencia 2015 y 2017, se contrataron 422 jóvenes, la meta establecida para el Programa 40.000 Primeros Empleos, fue de 42, logrando un cumplimento de más del 100%. Se capacitaron 1.178 jóvenes, se firmaron 144 convenios y se logró la vinculación al programa de 90 empresas.

LOGROS

La Agencia de Gestión y Colocación de Empleo, superó la meta establecida para el Programa 40.000 Primeros Empleos en un 1004%.

IMPACTOS 422 jóvenes en el Departamento del Chocó, entre

18 y 28 años de edad, vinculados al mercado laboral.

1.178 jóvenes capacitados en competencia claves y transversales.

144 convenios firmados con las empresas vinculadas al Programa 40.000 Primeros Empleos.

90 empresas vinculadas al Programa 40.000 Primeros Empleos recibieron incentivos por proporcionar oportunidades laborales a jóvenes sin experiencia, lo que les permitió disminuir sus costos laborales.

RETOS Mejorar las competencias de los jóvenes que

son remitidos y no son seleccionados por las empresas.

Sistematizar experiencias laborales significativas de los jóvenes participantes del programa.

PRESTACIONES ECONÓMICAS AL CESANTE

Las prestaciones económicas reconocidas a los Cesantes, consisten en el pago a los Sistemas de Salud y Pensiones del Sistema General de Seguridad Integral, entrega de los bonos de alimentación y pago de la cuota monetaria del subsidio familiar, a los cesantes beneficiarios por las personas a cargo. Durante la vigencia, se recibieron 642 solicitudes, 572 personas fueron aceptadas como Cesantes Beneficiarios, mientras que se realizaron pagos a 571 cesantes beneficiarios.

LOGROS Sostenimiento de la Certificación de calidad ISO

9001, para Prestaciones Económicas a la Población Cesante.

Mayor divulgación y promoción de los beneficios económicos que se entrega a los cesantes beneficiarios.

RETOS Consolidar talleres de orientación laboral,

enmarcados desde el emprendimiento y el autoempleo

Fortalecer la Ruta de Empleabilidad de los Cesantes Beneficiarios

Ampliar las oportunidades laborales a los Cesantes Beneficiarios

IMPACTOS Las 4 subregiones participando de los Beneficios

de las Prestaciones Económicas al Cesante.

571 cesantes beneficiarios recibieron prestaciones económicas

377 cesantes beneficiarios recibieron cuota

monetaria.

GESTIÓN SALUD

EPS

ASEGURAMIENTO EN SALUD

AUMENTAMOS 7.89% LAS AFILIACIONES A LA EPS COMFACHOCÓ.

SOMOS LA EPS #1 A NIVEL DEPARTAMENTAL EN

AFILIACIONES AL RÉGIMEN SUBSIDIADO

CONTRIBUTIVO SUBSIDIADO

1.916

154.397

4.728

163.926

AFILIACIONES

2016 2017

GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO EN SALUD

Se está implementando la estrategia GIRS, la cual consiste en anticiparse a las enfermedades y los traumatismos para que no se presenten o si se tienen, su evolución y consecuencias sean lo menos severas posibles, mediante: 1. La identificación de las circunstancias y

condiciones, las cuales son individuales,

colectivas y del entorno.

2. La clasificación de las personas según se vean

afectadas por las circunstancias y condiciones

detectadas que puedan afectar su salud.

3. El diseño y puesta en marcha de acciones para

eliminar, disminuir o mitigar esas

circunstancias y condiciones.

Para poner en marcha el GIRS, se comenzó por cambiar el modelo de contratación de las actividades de Promoción y Prevención, sustituyendo la contratación por cápita por el Paquete Integral de Atención.

INDICADORES DE MORTALIDAD

El cambio de modelo de contratación también ha arrojado resultados positivos en cuanto a los indicadores de mortalidad de las actividades de protección específica y detección temprana. Éstos, medidos mensualmente nos muestran que a partir del mes de agosto decrecieron

sustancialmente

VACUNACIÓN

El uso de las vacunas implica la protección parcial o completa contra un agente infeccioso. La vacunación, es la mejor estrategia costo-efectivo, demostrada universalmente, para la reducción de la incidencia y mortalidad por las enfermedades prevenibles por vacunas. Se realizaron brigadas de vacunación a través de la red de prestadores en todos los municipios del departamento. El desempeño en vacunación de EPS Comfachocó fue superior a la del departamento del Chocó.

RETO Hacer que todos los indicadores que se evalúan a

través del reporte de la Resolución 4505 de 2012,

se acerquen al estándar nacional, y para cumplir

este propósito, se inició con la implementación de

actividades de capacitación, retroalimentación y

acompañamiento a la red de prestadores de

servicios de salud, con especial énfasis de la de

primer nivel de atención.

COBERTURAS DE VACUNACIÓN (PAI) 2017

BIOLOGICO COMFACHOCO

EPS CHOCÓ

Dosis única de BCG y HB (Recién Nacido)

137,06 63,53

Segunda dosis de Neumococo

145,9 85,17

Tercera dosis de Pentavalente

135,2 77,51

Dosis única de Triple viral

75,81 83,36

Dosis única de Hepatitis A

74,35 81,74

Primer refuerzo de Polio (18 a 23 meses)

66,49 59,82

Primer refuerzo de DPT (18 a 23 meses)

66,49 59,84

GESTIÓN FINANCIERA EPS

Las utilidades del ejercicio contable con corte a 2016 y 2017, muestran un comportamiento positivo, al pasar de un déficit de -$6.095 millones en 2016 a un superávit de $1.335 millones en 2017. Esta situación evidencia mejoras en la gestión general de la EPS, especialmente, en el componente de Gestión Integral del Riesgo en Salud - GIRS. Las inversiones en Reserva tuvieron un incremento de 231.6%, evidencia esto la forma como la EPS viene adecuándose aceleradamente a las exigencias que el Sistema General de Seguridad Social en Salud, ha impuesto a los aseguradores en el Régimen Subsidiado de Salud. Para el periodo 2016 y 2017, los ingresos crecieron en un 13%, se generaron utilidades de 1%. Del mismo modo, los resultados financieros de 2017, contribuyeron a reducir el patrimonio negativo en 4%.

IPS COMFACHOCO

La IPS, presta servicios de baja y mediana complejidad en salud, que han permitido contribuir con el mejoramiento de la calidad de vida de nuestros usuarios y la reducción del tiempo de respuesta para acceder a los diferentes servicios que oferta esta institución.

SERVICIOS POBLACIÓN ATENDIDA

CONSULTA MEDICA GENERAL ELECTIVA 26.630

CONSULTAS MEDICAS GENERAL PRIORITARIAS

11.174

OTROS PROCEDIMIENTOS 4.238

MEDICINA ESPECIALIZADA 18.429

URGENCIAS 12.509

HOSPITALIZACION 952

RAYOS X Y ECOGRAFIAS 4.080

CONSULTAS ODONTOLOGICAS 6.526

LABORATORIO CLINICO 173.538

CITOLOGIA 1.945

PROCEDIMIENTOS QUIRURGICOS 1.354

PARTOS VAGINALES Y CESAREAS 830

PROMOCION Y PREVENCION 10.873

VACUNACION 8.555

TOTAL 281.633

ACCIONES IMPLEMENTADAS.

Ampliación del portafolio de servicios de medicina especializada.

Dotación y fortalecimiento de servicios asistenciales con equipos de última tecnología.

Servicio de laboratorio clínico de alta calidad.

Realización de jornadas de salud en modalidad extramural.

Apertura de nueva sede de promoción y prevención.

Remodelación y dotación del servicio de

fisioterapia.

LOGROS Implementación de la política de seguridad del

paciente, involucrando los usuarios, sus familias y el equipo de salud, con el fin de promover y alcanzar una atención segura.

Sostenimiento de la certificación ISO-9001 de 2008 en los servicios de promoción y prevención, consulta externa, urgencias de primer nivel, laboratorio clínico y toma de muestras, hospitalización de primer nivel.

Fortalecimiento del servicio de cirugía con equipos de última tecnología.

Oportunidad en la asignación de citas de medicina

general en 24 horas

IMPACTO Aumento de la cobertura en un 73% en esquema

completo de vacunación.

Reducción de un 20% en las peticiones, quejas, reclamos, sugerencias (PQRFS).

Aumento el nivel de satisfacción de los usuarios en un 2,7%.

RETOS Fortalecimiento del equipo interdisciplinario

asistencial mediante un programa de educación continuada.

Fortalecimiento de convenios docencia servicios.

Asociaciones estratégicas con diferentes IPS para fortalecimiento de los servicios.

Creación de centro diagnóstico de alta calidad y

tecnología.

CENTROS DE SALUD DE BAHÍA SOLANO, JURADÓ, NUQUÍ, ACANDÍ Y UNGUIA - COMFACHOCO IPS.

Se realizaron nuevos convenios de operación con DASALUD CHOCO, para los municipios de Bahía Solano, Juradó, Acandí y Unguia. Se ofertaron los servicios de consulta de medicina general, laboratorio clínico y toma de muestras, citologías, promoción y prevención, vacunación, odontología, urgencias, partos y procedimientos menores. En estos centros se realizaron diferentes actividades de baja complejidad que permitieron reducir la morbi-mortalidad en la población de cada uno de estos municipios.

SERVICIOS

PERSONAS ATENDIDAS

ACANDI BAHIA

SOLANO JURADO NUQUI UNGUIA

TOTAL 22.021 22.582 5.156 17.842 17.990

LOGROS Mejoramiento de infraestructura física y

dotación de los diferentes servicios con equipos de tecnología biomédica.

Fortalecimiento del servicio de vacunación contribuyendo con las metas departamentales y nacionales.

Fortalecimiento del sistema único de

facturación e implementación de la historia

clínica digitalizada.

IMPACTO Realización de brigadas de salud extramurales en

las diferentes comunidades del área rural y urbana de los municipios con el objetivo de mejorar el acceso a los servicios de salud y ofrecer una mejor atención a nuestros usuarios.

Realización de jornadas de salud en modalidad extramural, mediante Brigadas de medicina especializada en los municipios de la costa pacífica (Bahía Solano, Jurado y Nuqui) y la zona del Darién (Riosucio, Unguia, Acandí y Carmen del Darién).

RETOS Brindar servicio de salud con calidad, eliminando

barreras geográficas.

Mejorar los sistemas y reportes de información de los diferentes procesos.

Fortalecer los sistemas de vigilancia epidemiológica y control

Fortalecer los programas de promoción de la salud y prevención de la enfermedad

Realización de brigadas de medicina especializada

mensuales para reducir el Déficit de especialistas

en zonas de difícil acceso.

CONVENIOS ESPECIALES FONDO DE ADAPTACIÓN

Durante la vigencia del 2017, se inició con la construcción de 939 soluciones de viviendas a los damnificados de la ola invernal 2010 – 2011 en el departamento del Chocó. De las cuales 636 corresponden a la Modalidad de reubicación y 313 a la modalidad Reconstrucción en sitio. En la modalidad de reubicación, se hizo entrega formal de 18 viviendas a igual número de beneficiarios, con un grupo familiar de 80 personas, en la URBANIZACION VILLA DEL CARMEN I de la Ciudad de Quibdó. Los demás planes de Intervención, con un total de 764 soluciones de vivienda, pertenecientes a los Municipios de: Quibdó, Bagadó, Lloró, Carmen de Atrato, Carmen del Darién, Bahía solano, Litoral del San Juan, Alto Baudó, Medio Baudó, Unguia, Sipí y Unión Panamericana, se encuentran en proceso de construcción de obra y reconstrucción en sitio.

MUNICIPIO DE RIOSUCIO – CHOCO - PROYECTO URBANIZACIÒN EL PARAISO

157 SOLUCIONES DE VIVIENDA ADAPTADAS AL CAMBIO CLIMÀTICO

87 VIVIENDAS TERMINADAS

SISTEMAS DE GESTIÓN

SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

SISTEMA DE GESTIÓN DE

SEGURIDAD Y SALUD EN EL

TRABAJO

SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

Continuamos certificados bajo la NTC ISO 9001:2008. Los servicios certificados son:

Institución Educativa Comfachico

Instituto Técnico Comfachoco

Agencia de Empleo

Mecanismo de Protección al Cesante

EPS

IPS

Laboratorio Clínico

Farmacia

Los procesos transversales certificados son:

Gestión Talento Humano

Adquisición de Bienes y Servicios

Gestión Financiera

TIC´S

Gestión Estratégica

Mejora Continua

Gestión Documental

Atención al Usuario

SISTEMA DE GESTIÓN DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO

Velamos por el bienestar físico, mental y social, la salud y las

condiciones de trabajo de nuestros trabajadores y contratistas a

través del establecimiento y el sostenimiento de un entorno

laboral sano y seguro. En este contexto, gestionamos el Sistema de

Salud y Seguridad en el Trabajo bajo el marco de nuestra política

del SG-SST, mediante la cual establecemos los siguientes

compromisos:

La implementación del Sistema de Gestión de Seguridad y

Salud en el Trabajo (SG-SST) para la gestión de los riesgos

laborales.

El control de los riesgos críticos de nuestros trabajadores,

contratistas y subcontratistas en la realización de sus

actividades.

La reducción de la accidentalidad y el control del

ausentismo.

El mejoramiento continuo de las condiciones de vida de los

trabajadores generando espacios saludables y seguros.

En la tarea de velar por el cumplimiento y la promoción de

las normas y reglamentos de Seguridad y salud, contamos

con el acompañamiento del Comité Paritario de Seguridad y

Salud en el Trabajo - COPASST, conformado, en

cumplimiento de la Resolución 2013 de junio 6 de 1986, por

2 representantes del empleador y 2 de los trabajadores, con

sus respectivos suplentes, dado que a la fecha de reporte

nuestra planta de personal supera los 200 trabajadores.

El COPASST es transversal a todos los procesos de COMFACHOCO y durante el 2017 estuvo conformado por:

REPRESENTANTE DE LOS TRABAJADORES

PRINCIPAL SUPLENTE

ESNAYBER MOYA SÁNCHEZ

JESÚS MARIO CÓRDOBA ROMAÑA

MAYRA JOHANA MARTÍNEZ

NICOLÁS EDUARDO MOSQUERA

REPRESENTANTE DEL EMPLEADOR

PRINCIPAL SUPLENTE

CELIMO ROMAÑA CORDOBA

YUR YEUDICE MENA TRELLEZ

MARTHA ROSA ORTIZ MURILLO

LUZ MARINA COUTIN

Teniendo en cuenta la normatividad vigente se presenta el estado inicial de la evaluación de su Sistema de Gestión en Seguridad y Salud en el trabajo.

Porcentaje Evaluación Final SST

No. PROGRAMA EVALUACIÓN

SST

BASICO 1. PROGRAMA ESTRUCTURA EMPRESARIAL 11,62%

2. PROGRAMA PREPARACIÓN Y ATENCIÓN DE EMERGENCIAS

8%

3. PROGRAMA DE PREVENCIÓN Y PROTECCIÓN COLECTIVA E INDIVIDUAL

14%

4. PROGRAMA PROMOCIÓN Y PREVENCIÓN EN SALUD

8,26%

5. INVESTIGACIÓN DE INCIDENTES, ACCIDENTES DE TRABAJO

9,3%

AVANZADO 6. PROGRAMA GESTIÓN PARA EL CONTROL DE INCIDENTES Y ACCIDENTES DE TRABAJO

11,16%

7. PROGRAMA GESTIÓN EN LA PREVENCIÓN DE ENFERMEDADES LABORALES

8,16%

ESPECIALIZADO 8. PROGRAMAS DE VIGILANCIA EPIDEMIOLÓGICA

3,78%

SISTEMAS INTEGRALES DE GESTIÓN

9. SISTEMAS DE GESTIÓN EN SST 4,2%

NIVEL DEL SISTEMA DE GESTIÓN EN SEGURIDAD Y SALUD EN

EL TRABAJO 78,48%

Las actividades más destacadas durante el periodo ENERO – DICIEMBRE 2017

PLAN BASICO

Nombre del programa

Logros destacados

Programa de Estructura Empresarial

Aplicación de la Resolución No. 1111 de 2017 Asesoría y asistencia para la organización, conformación y funcionamiento de los diferentes comités

Programa Preparación Y Atención De Emergencia

Diagnóstico del plan de atención y preparación de emergencias de la empresa - Incluye informe. Conformación de las brigadas de emergencias. Capacitación teórica específica en emergencias por tipo de brigada.

Programa De Prevención Y Protección Colectiva E Individual

Asesoría y asistencia técnica en el control de los peligros por Orden y aseo (Eliminación, Sustitución, Controles de Ingeniería, Controles Administrativo, señalización, advertencia y Elementos de Protección Personal)

Programa Promoción Y Prevención En Salud

Formación en la caracterización y sensibilización en Los Desórdenes Músculo Esqueléticos y su prevención

Programa Sistema De Gestión En S&So - Ohsas 18001

Congreso Nacional en Seguridad y Salud en el Trabajo

CONCLUSIONES DE LA GESTION SG-SST

En el periodo de 2017 se reportaron ante Positiva

Compañía de Seguros 2 accidentes de acuerdo al

Res. 1401 2007 todos se consideran leves.

El rango de edad donde se presentaron los

accidentes están entre los 46 – 55 años, El tipo de

lesión fueron en pies y mano.

De acuerdo al género se presentaron igual número

de accidentes.

No se han realizado reporte de accidentes de

trabajo ni enfermedades laborales en el periodo de

ENERO – DICIEMBRE 2017

GESTIÓN DE TALENTO HUMANO

La Caja de Compensación Familiar del Chocó “COMFACHOCÓ” ha venido promoviendo al interior de la Corporación una cultura basada en valores, fomentar el bienestar de los trabajadores y sus familias, e impulsar el desarrollo de las competencias laborales para el crecimiento de ésta.

PROCESO DE VINCULACIÓN Para el año 2017, se realizaron treinta y siete nuevas contrataciones, clasificada por género así:

TOTAL HOMBRES MUJERES

37 11 27

En cuanto a la cuota de contratación de Aprendices Sena, superamos la cuota de 10 aprendices y contratamos 18. En total la Corporación cuenta con un capital humano de 255 trabajadores.

ROTACIÓN DE PERSONAL

A través de la presente grafica se muestra frecuencia de rotación del personal de la Corporación.

CENTRO DE COSTO AÑO 2017

IPS 73

EPS 64

ADMINISTRACIÓN 43

SERVICIOS SOCIALES 67

FARMACIA 8

BIENESTAR SOCIAL LABORAL

Nuestro mayor recurso es el capital humano, sin el cual no sería posible el cumplimiento de los objetivos propuestos, es por eso que, la Dirección Administrativa y la Unidad de Gestión Humana, a través de Bienestar Social, busca que los trabajadores se integren y que haya un mayor compromiso y sentido de pertenencia hacia la Corporación.

CELEBRACIÓN DE CUMPLEAÑOS

PARTICIPACIÓN EN FIESTAS FRANCISCANAS

FIESTA DE FIN DE AÑO

GESTIÓN FINANCIERA

DICTAMEN DE REVISORIA FISCAL A CERCA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA CAJA DE

COMPENSACIÓN FAMILIAR DEL CHOCÓ A 31 DE DICIEMBRE DE 2017

Quibdó, 18 de febrero de 2018 Señores ASAMBLEA GENERAL DE AFILIADOS Caja de Compensación Familiar del Chocó Ciudad He auditado los Estados Financieros de la CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO”, que comprenden el Estado Separado de Situación Financiera a 31 de diciembre de 2017, el Estado de Situación Integral y los correspondientes Estados Separados de Resultados Integrales, de Estado de Cambios en el Patrimonio, y Estado de Flujo de Efectivo, por el periodo terminado en esa fecha y el resumen de las políticas y Notas Explicativas preparadas conforme a la técnica contable establecida en el Decreto 2649 de 1993, la Ley 222 de 1995, Ley 1314 de 2009. Es responsabilidad del representante legal la preparación, presentación fiel y publicación de los estados financieros de conformidad con el Decreto 3022 de 2013, compilado en el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para PYMES, y del control interno que la Gerencia considere necesario para permitir que estén libres de error material, debida a fraude o error. Informes que reflejan los resultados de su gestión; lo que se confirma con la atestación y Certificación de los Estados Financieros que suscriben.

Mi responsabilidad como Revisora Fiscal es examinarlos y expresar una opinión sobre los Estados Financieros adjuntos y si existe la debida concordancia, basada en mi auditoría. He llevado a cabo la auditoría de conformidad con la Parte 2, Título 1° del Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Auditoría – NIA. Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de ética, así como que planifique y ejecute la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable sobre si los estados financieros están libres de incorrección material. Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y la información revelada en los estados financieros. La revisión fue hecha acorde a las normas establecidas por la profesión para la revisión de Estados Financieros separados de fin de ejercicio, los procedimientos dependen del juicio del auditor que sean adecuados en función de las circunstancias, incluida la valoración de los riesgos de error material en los estados financieros, debido a fraude o error. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación fiel por parte de la Corporación de los estados financieros, de tal modo que se tenga una seguridad razonable en cuanto, así los estados financieros están exentos de errores importantes en su contenido, con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de Comfachoco. Obtuve la información necesaria y conocimiento de los procedimientos, se indagó con los funcionarios responsables de los asuntos financieros contables, mediante procedimientos analíticos de revisión, se hicieron pruebas a documentos y registros contables, recomendando los ajustes necesarios; conforme con las Normas Internacionales de Auditoria Aceptadas y recomendaciones de la Superintendencia del Subsidio Familiar; la evaluación del control interno y administración de riesgos implementados por la Corporación son concordante con la NIA 315, Identificación y análisis de los riesgos de importancia relativa, comprensión de la entidad y su medio ambiente, NIA 330, Respuestas del auditor a los riesgos valorados

Considero que la evidencia de auditoría proporciona una base segura, suficiente y adecuada para medir la gestión que informa la Administración de COMFACHOCO a 31 de diciembre de 2017. En mi opinión, y con base en las normas establecidas por la profesión para la revisión de los Estados Financieros en mención, extractados del sistema de registros automatizados, reflejo fiel de los libros de contabilidad, presentan Razonablemente, la Situación Financiera de la Caja de Compensación Familiar del Chocó “COMFACHOCO” Y sus resultados y flujos de efectivo correspondientes a los ejercicios terminados a 31 de diciembre de 2017; en todos sus aspectos de importancia, de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, con el Decreto 3022 de 2013, compilado en el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2015, que incorpora las Normas Internacionales de Información Financiera para PYMES. El funcionamiento del Consejo Directivo y la Administración, fue acorde a las decisiones de la Asamblea General de Afiliados, de las disposiciones Estatutarias; de Prescripciones de carácter legal, Contable, Tributario y el Régimen Orgánico del Subsidio Familiar, acatando su contenido y respetando su proceder. Cumpliendo la función asignada por el órgano de vigilancia y Control, me corresponde hacer seguimiento al Plan de Mejoramiento aprobado, para el año 2017, la Corporación presentó los cuatro avances en general el cumplimiento es satisfactorio con corte al mes de diciembre de 2017. Ejecutó acciones en desarrollo de su objeto social como lo establece la Ley 21 de 1980, la Ley 789 de 2002 a través de alianzas y convenios de cooperación nacional, programas sociales con diferentes organizaciones. La Corporación presta el servicio de Educación en el Complejo Educativo Comfachoco, infraestructura ubicada en el Barrio Huapango. Acorde con la Ley 115 de febrero 1994,

Respecto a lo establecido en la Ley 633 de 2000, Fondo Obligatorio para Vivienda de Interés Social “FOVIS”, conforme a las directrices del Gobierno Nacional y Superintendencia del Subsidio Familiar, continuo con la ejecución del encargo de gestión, establecido entre el gobierno y la UT de Cajas. COMFACHOCO cumple con la Ley 603 de 2000 sobre propiedad intelectual y los derechos de autor de los Software que utiliza, los equipos en los que se procesa la información, cuentan con un adecuado mantenimiento y actualización lo que garantiza su conservación y buen uso. COMFACHOCO acorde a las exigencias de la Ley 633 de 2000, como es preservar el equilibrio financiero respecto de los programas abiertos al público, buscando las estrategias para lograr el punto de equilibrio. Los resultados de COMFACHOCO EPS a diciembre 31 de 2017 fueron positivos, mostrando así el cumplimiento de la normatividad vigente. COMFACHOCO, tiene conformado y funcionando el Comité Paritario de Salud - COPASST, en cumplimiento de la Resolución 2013 de 1986 y con el fin de garantizar la seguridad de los empleados, registrado ante la División Territorial del Ministerio de Protección Social. La Administración de COMFACHOCO, da cumplimiento a lo preceptuado en la Ley 789 de 2002 y Ley 828 de 2003, respecto a la liquidación y pago de Aportes al Sistema General de Seguridad Social Integral en Salud y Parafiscales de las contrataciones laborales. Este trabajo se realizó mediante la aplicación de pruebas para evaluar el grado de cumplimiento de las disposiciones legales y normativas por la administración de la entidad, así como el cumplimiento del proceso de control interno, el cual es igualmente responsabilidad de la administración. Para efectos de la evaluación del cumplimiento se tuvo en cuenta los siguientes criterios:

Normas legales, procedimientos y políticas de la corporación.

Estatutos de la entidad.

Actas de asamblea y Consejo Directivo.

En todos sus aspectos de importancia, otra documentación

relevante.

En mi opinión, la entidad ha dado cumplimiento a las normas legales vigentes, así como a las disposiciones estatutarias, de la Asamblea General de Afiliados y del Consejo Directivo en todos los aspectos importantes. El presente informe se emite con copia a la Superintendencia del Subsidio Familiar, quedando a disposición del Consejo Directivo, Afiliados, usuarios internos y externos de COMFACHOCO, como parte integral de los Estados Financieros.

BALANCE GENERAL

DETALLE 2017 2.016ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

CAJA. 123.395.704 161.481.980

BANCOS 3.500.212.414 1.332.933.062

CUENTAS DE AHORRO 994.772.830 629.601.937

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 4.618.380.947 2.124.016.979

ACTIVOS FINANCIEROS - INVERSIONES

INVERSIONES AL COSTO 1.006.000.000 0

INVERSIONES AL COSTO AMORTIZADO 7.615.848.757 2.207.319.897

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS - INVERSIONES 8.621.848.757 2.207.319.897

CUENTAS POR COBRAR

PROGRAMAS SECTOR SALUD 7.581.789.534 4.896.318.669

CLIENTES DE SERVICIOS 14.249.482.910 17.496.332.000

ANTICIPOS 1.187.565.350 1.358.734.445

INGRESOS POR COBRAR 63.024.698 64.621.510

ANTICIPO DE IMPTOS O SALDOS A FAVOR 6.658.232 1.011.795.429

CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS 68.715.190 167.885.959

DEUDORES VARIOS 2.984.947.721 4.255.978.367

DEUDAS DE DIFICIL COBRO 4.514.598.205

DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR (CR) -2.147.028.969 -6.396.145.187

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 23.995.154.666 27.370.119.397

INVENTARIOS

TOTAL MERCANCIAS PARA LA VENTA 3.708.497.402 1.871.979.948

TOTAL INVENTARIOS 3.708.497.402 1.871.979.948

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO &

PROPIEDADES DE INVERSION

CONSTRUCCIONES EN CURSO 17.697.816.845 17.480.540.303

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 15.304.083.397 13.900.466.785

MAQUINARIA Y EQUIPO 3.248.175.507 2.859.749.693

EQUIPO DE OFICINA 4.700.949.788 4.624.534.684

EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACI?N 2.484.373.190 2.366.816.928

EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 2.538.214.369 2.538.214.369

EQUIPO DE CAFETERIA Y RESTAURANTES 831.713.838 831.713.838

EQUIPO DE TRANSPORTE 585.559.940 585.559.940

FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL O MARITIMO 32.344.000 32.344.000

DEPRECIACION ACUMULADA -7.290.887.643 -6.291.108.261

TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO &

PROPIEDADES DE INVERSION 40.132.343.231 38.928.832.279

INTANGIBLES

TOTAL LICENCIAS 1.479.610.342 1.431.910.342

TOTAL AMORTIZACION ACUMULADA -372.927.131 0

TOTAL INTANGIBLES 1.106.683.211 1.431.910.342

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS

SEGUROS Y FINANZAS 93.887.265 193.984.158

MEJORAS EN PROPIEDAD AJENA 634.700

TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 93.887.265 194.618.858

OTROS ACTIVOS

TOTAL BIENES DE ARTE Y CULTURA 263.797.502 256.712.000

TOTAL FONDOS DE LEY CON DESTN ESPECIFICA 794.766.298 2.022.613.862

TOTAL CONVENIOS DE COOPERACION 73.323.139 -124.851.078

TOTAL SALDO PARA OBRAS Y PROGRAMAS

BENEFICIO S. 2.292.975.523 845.351

OTROS ACTIVOS 3.424.862.462 2.155.320.136

A C T I V O NO CORRIENTE

TOTAL CREDITOS SOCIALES 667.158.310 590.474.285

TOTAL TERRENOS 4.733.606.073 971.698.375

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 0 28.497.026.035

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 85.701.657.942 76.284.117.837

ACTIVO NO CORRIENTE 5.400.764.383 30.059.198.695

TOTAL ACTIVO 91.102.422.325 106.343.316.531

DETALLE 2017 2016PASIVO

PASIVO CORRIENTE

PROVEEDORES

NACIONALES

PROVEEDORES MERCADEO 9.204.030,00 119.607.458,00

TOTAL NACIONALES 9.204.030,00 119.607.458,00

TOTAL PROVEEDORES 9.204.030,00 119.607.458,00

CUENTAS POR PAGAR

SUBSIDIO POR PAGAR 1.400.428.209,71 2.572.816.703,01

PROGRAMAS SECTOR DE SALUD 18.300.116.972,25 19.742.414.629,24

CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA SUBSIDIO 331.269.053,00 323.077.283,00

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1.548.303.429,00 2.305.763.402,00

RETENCION EN LA FTE E IMPUESTO TIM 109.679.150,00 118.883.000,00

IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 0 3.193.116,00

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 167.410.324,00 172.100.908,96

ACREEDORES VARIOS 743.031.324,23 18.422.000,00

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 22.600.238.462,19 25.256.671.042,21

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

TOTAL IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS -70.404.269,90 30.595.724,82

TOTAL IMPUESTO AL COMSUMO 8% - 21.444.702,03

TOTAL IMPUESTO GRAVAMENES Y TASAS -70.404.269,90 52.040.426,85

BENEFICIOS A EMPLEADOS

SALARIOS POR PAGAR 261.157.245,66 270.963.195,66

CESANTIAS CONSOLIDADAS 291.490.119,34 293.123.071,16

INTERESES SOBRE CESANTIAS 35.855.790,45 30.804.401,51

PRIMA DE SERVICIOS 2.196.313,00 -

VACACIONES CONSOLIDADAS 181.695.387,90 121.634.687,89

PRESTACIONES EXTRALEGALES 52.299.747,07

TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS 824.694.603,42 716.525.356,22

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

PARA CONTINGENCIAS 2.460.736.534,02 1.657.580.602,02

PROVISIONES DEL SECTOR SALUD 8.272.555.300,22 7.208.286.115,22

TOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 10.733.291.834,24 8.865.866.717,24

DEPOSITOS RECIBIDOS

TOTAL DEPOSITOS RECIBIDOS 5.425.477.734,43 1.577.381.000,00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 39.522.502.394,38 36.588.092.000,52

OBLIGACIONES FINANCIERAS

TOTAL BANCOS NACIONALES 185.534.656,53 1.576.851.103,57

TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 185.534.656,53 1.576.851.103,57

FONDOS DESTINACION ESPECIFICA

EXCEDENTE DEL 55% NO TRANSFERIDO 1.184.682.275,00 0,00

FONDO SUBSIDIO FAMILIAR DE VIVIENDA 2.632.948,00 157.959.892,00

FONDO SE SOLIDARIDD Y GARANTIA FOSY -110.065.407,16 303.804.000,04

FONDO DE EDUCACION LEY 115 -182.330.195,02 86.931.635,00

FONIÑES NUM. 8 ART. 16 LEY 789/02 -108.560.654,56 61.164.163,15

CONVENIOS DE COOPERACION -1.391.041.877,00 203.232.480,47

PROMOCION Y PREVENCION LEY 1438 DE 2011 5.992.584,00 5.992.584,00

FOSFEC LEY 1636/13 150.143.593,00 1.094.079.713,04

RECURSOS MICROCREDITOS 1.881.832,00 1.880.423,00

RECURSOS PARA LOS 40.000 PRIMEROS

EMPLEOS 1.390.978.673,95 681.729.877,66

ASIGNACIONES Y OTROS RECURSOS X PAGAR

FOVIS 0,00 45.272.315,00

RECURSOS POR PAGAR FONIÑEZ 78.332.183,67 13.221.521,99

A Y CUENTAS POR PAGAR FOSFEC 425.951.314,63 236.508.395,15

ESTADO JOVEN 180.022.217,49 0

TOTAL FONDOS CON DESTINACION

ESPECIFICA Y OTROS PASIVOS 1.628.619.488,00 2.891.777.000,50

PASIVO NO CORRIENTE 1.814.154.144,53 4.469.158.000,50

TOTAL PASIVO 41.336.656.538,91 41.057.250.001,02

YOLANDA RENTERIA CUESTA DANIS MOSQUERA LEIVY DEL CARMEN MURILLO Director Administrativo Contador Revisor Fiscal Cedula N. 26.259.313 T.P 199174-T T.P 49250-T

DETALLE 2017 2016PATRIMONIO

OBRAS Y PROGRAMAS DE BENEFICIO SOCIAL

PARA ADMON Y SERVICIOS SOCIALES

PARA ADMINISTRACION Y SERVICIOS SOCIALES 43.352.140.047 38.187.250.000

TOTAL PARA ADMON Y SERVICIOS SOCIALES 43.352.140.047 38.187.250.000

PARA PROGRAMAS DE SALUD

PARA SALUD REGIMEN SUBSIDIADO (EPS-S) 1.271.217.528 390.238.000

TOTAL PARA PROGRAMAS DE SALUD 1.271.217.528 390.238.000

TOTAL OBRAS Y PROGRAMAS DE BENEFICIO

SOCIAL 44.623.357.575 38.577.488.000

SUPERAVIT

ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDOS DE LEY

FONDOS DE LEY 1.206.541.967 451.746.000

TOTAL ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON

FONDOS DE LEY 1.206.541.967 451.746.000

TOTAL SUPERAVIT 1.206.541.967 451.746.000

RESERVAS

RESERVAS OBLIGATORIAS

RESERVA LEGAL 372.631.833 77.972.000

TOTAL RESERVAS OBLIGATORIAS 372.631.833 77.972.000

TOTAL RESERVAS 372.631.833 77.972.000

SANEAMIENTO FISCAL 0 4.492.902.495

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 0 4.492.902.495

ADMINISTRACION YSERVIVIO SOCIALES 2.538.929.231 3.205.396.000

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 1.087.824.369 0

SALUD REGIMEN CONTRIBUTIVO 247.441.709 210.092.000

SALUD IPS 965.914.710 0

MERCADEO 1.501.284.720 2.937.953.000

OTRO PROGRAMAS 432.193.741

REMANENTESDEL EJERCICIO 6.773.588.480 6.353.441.000

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 0 -6.305.708.000

SALUD IPS 0 -3.376.676.000

OTROS PROGRAMAS 0 -785.345.000

REMANENTES DEL EJERCICIO 0 -10.467.729.000

ADMINISTRACION Y SERVICIOS SOCIALES 10.257.030.000 7.051.634.000

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 318.305.000 318.305.000

SALUD REGIMEN CONTRIBUTIVO 301.283.000 91.191.000

MERCADEO 4.984.723.000 2.046.770.000

REMANENTES ACUMULADO 15.861.341.000 9.507.900.000

ADMINISTRACCION Y SERVICIOS SOCIALES -2.063.522.000 -2.063.522.000

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO -14.018.894.000 -7.713.186.000

SALUD IPS -5.804.648.000 -2.427.972.000

OTROS PROGRAMAS -785.345.000

DEFICIT ACUMULADO -22.672.409.000 -12.204.680.000

EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF

EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF -24.896.312.103 0

TOTAL EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF -24.896.312.103 0

DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

TERRENOS 15.159.541.815 15.159.541.815

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 13.337.484.220 13.337.484.220

TOTAL DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 28.497.026.035 28.497.026.035

TOTAL PATRIMONIO 49.765.765.787 65.286.066.530

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 91.102.422.326 106.343.316.531

ESTADO DE RESULTADOS

DETALLE DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016

INGRESOS

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

DE EMPRESAS AFILIADAS 20.143.401.412,00 19.324.224.360,00

DE INDEPENDIENTES (2%) 49.125.352,00 16.271.088,00

DE PENSIONADOS Y DESEMPLEADOS (2%) 31.780.102,00 3.934.777,00

INTERESES POR PAGO DE APORTES DEL 4% 997.600,00 0

TOTAL APORTES 20.225.304.466,00 19.344.430.225,00

SUPERMERCADOS 933.165.637,00 1.499.209.072,00

DROGUERIAS 3.371.702.858,00 8.094.384.096,00

RESTAURANTES Y CAFETERIAS 1.061.022.696,00 1.159.504.007,10

DEVOLUCIONES Y REBAJAS EN VENTAS 56.526.596,00 289.143,00

TOTAL MERCADEO 5.422.417.787,00 10.753.386.318,10

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 110.192.164.727,13 97.436.828.783,02

TOTAL SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 110.192.164.727,13 97.436.828.783,02

CONTRATOS DE SALUD 11.891.848.968,00 15.702.072.931,54

OTROS 159.053,00 0

TOTAL SALUD 11.892.008.021,00 15.702.072.931,54

EDUCACION COMFACHICO 1.228.917.815,00 1.671.546.087,00

TOTAL EDUCACION FORMAL 1.228.917.815,00 1.671.546.087,00

EDUCACION INFORMAL 907.720.319,00 566.880.000,00

TOTAL EDUCACION PARA EL TRABAJO 907.720.319,00 566.880.000,00

AUDITORIO COMFACHOCO 370.960.521,00 103.155.000,00

TOTAL CULTURA 370.960.521,00 103.155.000,00

OTROS 910.000,00 1.670.000,00

OTROS 910.000,00 1.670.000,00

CENTROS RECREACIONALES 1.095.793.525,00 1.421.205.152,52

DEPORTES 37.395.967,00 9.360.008,00

TURISMO 912.025.311,00 2.150.911.302,00

TOTAL RECREACION. DEPORTE Y TURISMO 2.045.214.803,00 3.581.476.462,52

CREDITO SOCIAL

INTERESES 37.341.928,00 40.279.682

TOTAL CREDITO SOCIAL 37.341.928,00 40.279.682

PROGRAMAS Y/O CONVENIOS ESPECIALES 919.080.387,00 4.803.814.149,00

TOTAL PROGRAMAS Y/O CONVENIOS

ESPECIALES 919.080.387,00 4.803.814.149,00

TOTAL INGRESOS DE ACTIVIDADES

ORDINARIAS 153.242.040.774,13 154.005.539.638,18

OTROS INGRESOS

FINANCIEROS

INTERESES 22.830.270,37 29.006.737,04

DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADO 2.634.148,00 426.114,00

OTROS 65.689.661,00 50.473.184,00

TOTAL FINANCIEROS 91.154.079,37 79.906.035,04

CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 352.457.340,00 348.170.000,00

TOTAL ARRENDAMIENTOS 352.457.340,00 348.170.000,00

ADMINISTRACION DE VINCULADAS 286.216.964,00 489.966.642,00

TOTAL HONORARIOS 286.216.964,00 489.966.642,00

ADMINISTRATIVOS 854.928.293,00 86.986.955,00

TOTAL SERVICIOS 854.928.293,00 86.986.955,00

DEUDAS MALAS 80.275.212,00 0,00

REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 280.260.197,00 -514.754.922,00

TOTAL RECUPERACIONES 360.535.409,00 514.754.922,00

POR INCAPACIDADES 4.479.350,00 0

TOTAL INDEMNIZACIONES 4.479.350,00 0

AJUSTE AL PESO 304.395,66 3.442.311,40

TOTAL DIVERSOS 304.395,66 3.442.311,40

TRASLADO ENTRE AREAS 2.979.305.955,67 2.426.477.137,80

TOTAL TRASLADOS Y TRANSFERENCIAS 2.979.305.955,67 2.426.477.137,80

TOTAL OTROS INGRESOS 4.929.381.786,70 3.949.704.003,24

TOTAL INGRESOS 158.171.422.560,83 157.955.243.641,42

DETALLE DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016

GASTOS

OPERACIONALES DE ADMINISTRACION Y SERVICIOS

SOCIALES

GASTOS DE PERSONAL 6.901.626.045,77 5.778.692.011,39

HONORARIOS 1.135.342.964,00 1.184.346.636,00

IMPUESTOS 326.563.149,25 43.675.629,00

ARRENDAMIENTOS 818.560.310,00 466.921.621,00

CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 522.234.122,72 71.125.890,00

SEGUROS 154.000.633,00 307.036.070,00

SERVICIOS 3.602.654.210,32 3.249.570.171,41

GASTOS LEGALES 40.581.188,00 6.737.134,00

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 329.952.506,00 228.608.934,00

ADECUACIONES INSTALACIONES 301.281.090,00 195.024.443,00

GASTOS DE VIAJE 1.172.788.838,00 381.526.209,00

DEPRECIACIONES 933.237.652,10 861.457.590,01

AMORTIZACIONES 372.927.131,00

PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION 109.724.069,00 115.165.581,00

DIVERSOS 4.919.667.055,71 4.425.422.503,95

DETERIORO 121.769.621,82 961120039,6

TOTAL OPERACIONALES DE ADMINISTRACION Y

SERVICIOS SOCIALES 21.762.910.586,69 18.276.430.463,33

UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL 9.956.745.249,39 833.871.659,38

APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS

FONDO DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL

FONI?EZ 1.208.604.081,00 1.739.180.190,30

APROPIACION FOSFEC LEY 1636/13 402.868.028,00 579.726.730,00

TOTAL FONDO DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL 1.611.472.109,00 2.318.906.920,30

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 1.007.170.073,00 1.932.422.436,00

TOTAL SALUD LEY 100 1.007.170.073,00 1.932.422.436,00

EDUCACION LEY 115/93 487.057.696,00 377.715.645,00

TOTAL EDUCACION LEY 115/93 487.057.696,00 377.715.645,00

FOSFEC (REDUCCION 2% GTOS ADMON) 402.868.028,00 386.484.487,00

FOSFEC 6,25 LEY 1636 DE 2013 1.258.962.588,00 1.207.764.023,00

TOTAL FOSFEC 1.661.830.616,00 1.594.248.510,00

CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA DEL SUBS 201.434.014,00 193.242.244,00

TOTAL SUPERINTENDENCIA DEL SUBSIDIO FAMIL 201.434.014,00 193.242.244,00

RESERVA LEGAL 604.302.042,00 579.726.730,00

TOTAL RESERVA LEGAL 604.302.042,00 579.726.730,00

TOTAL APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS 5.573.266.550,00 6.996.262.485,30

OTROS GASTOS

FINANCIEROS

GASTOS BANCARIOS 515.879.322,93 753.801.208,59

COMISIONES 230.930.504,89 288.938.832,16

INTERESES 170.932.731,80 19.048.752,00

DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS 40.970.713,00 6.467,08

OTROS 359.075,64 169.886.639,80

TOTAL FINANCIEROS 959.072.348,26 1.231.681.899,63

RETIRO DE OTROS ACTIVOS 66.586.730,01 3.508.958,33

TOTAL PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 66.586.730,01 3.508.958,33

COSTAS Y PROCESOS JUDICIALES 859.150.957,48 29.994,00

IMPUESTOS ASUMIDOS 1.695.050,00 221.475,00

TOTAL OTROS GASTOS 860.846.007,48 251.469,00

MULTAS SANCIONES Y LITIGIOS 104.195.022,00 348.938.304,00

PROVISION PARA CONTINGENCIAS 548.571.897,92 317.218.131,00

TOTAL GASTOS DIVERSOS 652.766.919,92 666.156.435,00

TOTAL OTROS GASTOS 2.539.272.005,67 1.901.598.761,96

TOTAL GASTOS 29.875.449.142,36 27.174.291.710,59

YOLANDA RENTERIA CUESTA DANIS MOSQUERA LEIVY DEL CARMEN MURILLO

Director Administrativo Contador Revisor Fiscal Cedula N. 26.259.313 T.P 199174-T T.P 49250-T

DETALLE DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016

COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE SERVICIOS

CUOTA MONETARIA LEY 21 9.041.615.926 6.770.131.931

VALOR PERSONAS A CARGO MAYORES DE 18 A?OS 712.194.255 552.407.109

TOTAL SUBSIDIO EN DINERO 9.753.810.181,03 7.322.539.039,77

EN ESPECIE 550.326.510 21.655.000

TOTAL SUBSIDIO EN ESPECIE 550.326.510,00 21.655.000,00

SUPERMERCADOS 367.760.206 985.766.425

DROGUERIAS 1.956.666.922 5.385.765.857

RESTAURANTES Y CAFETERIA 799.959.914 784.023.665

TOTAL MERCADEO 3.124.387.042 7.155.555.947

DETALLE DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 100.232.732.370 97.594.544.342

TOTAL SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 100.232.732.370 97.594.544.342

SALUD I.P.S 5.326.927.181 13.879.024.858

TOTAL SALUD I.P.S 5.326.927.181 13.879.024.858

DETALLE DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016

EDUCACION COMFACHOCO 931.017.282 1.196.467.276

TOTAL EDUCACION FORMAL 931.017.282 1.196.467.276

PROGRAMAS DE FORMACION ACADEMICA 383.022.715 249.641.595

TOTAL EDUCACION PARA EL TRABAJO Y DESARROLLO HUMANO383.022.715 249.641.595

ACTIVIDADES CULTURALES 61.580.592 54.431.400

TOTAL CULTURA 61.580.592 54.431.400

CENTROS RECREACIONALES 480.532.128 399.008.298

DEPORTES 80.761.923 116.610.130

TURISMO 408.381.469 1.830.529.420

TOTAL RECREACION. DEPORTE Y TURISMO 969.675.520 2.346.147.848

CREDITOS SOCIALES 1.773.945 3.448.028

TOTAL CREDITOS SOCIALES 1.773.945 3.448.028

CONVENIOS CENTROS DE SALUD 187.131.600 135.926.722

PROGRAMAS Y/O CONVENIOS ESPECIALES 0 116.682.810

CONVENIOS CENTROS SALUD 0 5.071.782.181

TOTAL CONVENIOS 187.131.600 5.324.391.713

TOTAL COSTO DE VENTAS Y PRESTACIÓN DE

SERVICIOS 121.522.384.938 134.895.237.515

TOTAL COSTO DE VENTAS Y PRESTACION DE

SERVICIOS 121.522.384.938 134.895.237.515

SUPERAVIT (DEFICIT) DEL EJERCICIO 6.773.588.480 -4.114.285.585

ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO SUBCUENTA DEL MES ENERO AL MES DICIEMBRE DE 2017

YOLANDA RENTERIA CUESTA DANIS MOSQUERA LEIVY DEL CARMEN MURILLO Director Administrativo Contador Revisor Fiscal Cedula N. 26.259.313 T.P 199174-T T.P 49250-T

DESCRIPCION CUENTA S. INICIAL AUMENTO DISMINUCIONES SALDO FINAL

OTRO RESULTADO INTEGRAL

PATRIMONIO -65.286.067.105 16.017.304.633 22.926.691.508 -49.765.765.787

OBRAS Y PROGRAMAS DE BENEFICIO SOC -38.577.488.064 6.045.869.511 0 -44.623.358.012

PARA ADMON Y SERVICIOS SOCIALES -38.187.250.437 5.164.889.610 0 -43.352.140.484

PARA ADMINISTRACION Y SERVICIOS SO -38.187.250.437 5.164.890.047 0 -43.352.140.484

PARA PROGRAMAS DE SALUD -390.237.627 880.979.901 0 -1.271.217.528

PARA SALUD REGIMEN SUBSIDIADO (EPS -390.238.000 880.979.528 0 -1.271.217.528

SALUD REGIMEN CONTRIBUTIVO 0 0 0 0

PARA SALUD IPS 0 0 0 0

SUPERAVIT -451.746.319 754.795.648 0 -1.206.541.967

ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDO -451.746.319 754.795.648 0 -1.206.541.967

FONDOS DE LEY -451.746.319 754.795.648 0 -1.206.541.967

EXCEDENTES 55% 0 0 0 0

RESERVAS -77.972.192 294.659.833 0 -372.632.025

RESERVAS OBLIGATORIAS -77.972.192 294.659.833 0 -372.632.025

RESERVA LEGAL -77.972.000 294.659.833 0 -372.632.025

RESERVA OBRAS Y PROG. BENEF. SOCIA 0 0 0 0

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO -4.492.902.495 0 -4.492.902.495 0

SANEAMIENTO FISCAL -4.492.902.495 0 -4.492.902.495 0

REVALORIZACION DEL PATRIMONIO -4.492.902.495 0 -4.492.902.495 0

RESULTADOS DEL EJERCICIO 4.114.288.000 12.570.864.049 2.523.281.900 -6.773.587.851

REMANENTE DEL EJERCICIO -6.353.441.000 2.103.135.049 2.523.281.900 -6.773.587.851

ADMINISTRACION Y SERVICIOS SOCIALE -3.205.396.000 666.466.769 0 -2.538.929.231

REGIMEN SUBSIDIADO 0 0 1.087.824.369 -1.087.824.369

REMANENTES EPS -210.092.000 0 37.349.709 -247.441.709

REMANTE DEL EJERCICIO IPS 0 0 965.914.081 -965.914.081

REMANATES DEL EJERCICIO -2.937.953.000 1.436.668.280 0 -1.501.284.720

REMANENTES OTROS SERVICIOS 0 0 432.193.741 -432.193.741

DEFICIT DEL EJERCICIO 10.467.729.000 10.467.729.000 0 0

DEFICIT DEL EJERCICIO 0 0 0 0

DEFICIT DEL EJERCICIO 6.305.708.000 6.305.708.000 0 0

D?FICIT DEL EJERCICIO 0 0 0 0

DEFICIT DEL EJERCICIO 3.376.676.000 3.376.676.000 0 0

MERCADEO 785.345.000 785.345.000 0 0

RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORE 2.696.780.000 6.353.441.000 0 31.707.380.103

REMANENTES ACUMULADOS -9.507.900.000 6.353.441.000 0 -15.861.341.000

ADMINISTRACION Y SERVICIOS SOCIALE -7.051.634.000 3.205.396.000 0 -10.257.030.000

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO -318.305.000 0 0 -318.305.000

SALUD REGIMEN CONTRIBUTIVO -91.191.000 210.092.000 0 -301.283.000

IPS 0 0 0 0

MERCADEO -2.046.770.000 2.937.953.000 0 -4.984.723.000

DEFICITS ACUMULADOS 12.204.680.000 0 10.467.729.000 22.672.409.000

ADMINISTRACION Y SERVICIOS SOCIALE 2.063.522.000 0 0 2.063.522.000

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 7.713.186.000 0 6.305.708.000 14.018.894.000

CONTRIBUTIVO 0 0 0 0

IPS 2.427.972.000 0 3.376.676.000 5.804.648.000

OTROS PROGRAMAS 0 0 785.345.000 785.345.000

EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF 0 0 24.896.312.103 24.896.312.103

EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF 0 0 24.896.312.103 24.896.312.103

OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ORI) -28.497.026.035 0 0 -28.497.026.035

DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO -28.497.026.035 0 0 -28.497.026.035

TERRENOS -15.159.541.815 0 0 -15.159.541.815

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -13.337.484.220 0 0 -13.337.484.220

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

REMANENTE DEL EJERCICIO 6.807.810.266,00

( + )

5105 - GASTOS DE PERSONAL 6.901.626.045,77

5110 - HONORARIOS 1.135.342.964,00

5115 - IMPUESTOS 326.563.149,25

5120 - ARRENDAMIENTOS 818.560.310,00

5125 - CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 522.234.122,72

5130 - SEGUROS 154.000.633,00

5135 - SERVICIOS 3.602.654.210,32

5140 - GASTOS LEGALES 40.581.188,00

5145 - MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 329.952.506,00

5150 - ADECUACIONES INSTALACIONES 301.281.090,00

5155 - GASTOS DE VIAJE 1.172.788.838,00

5160 - DEPRECIACIONES 933.237.652,10

5165 - AMORTIZACIONES 372.927.131,00

5175 - PUBLICIDAD PROPAGANDA Y PROMOCION 109.724.069,00

5195 - DIVERSOS 4.919.667.055,71

5198 - DETERIORO 121.769.621,82

5199 - TRASLADOS Y TRANSFERENCIAS 0,00

5205 - FONDO DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL 1.611.472.109,00

5210 - SALUD LEY 100 1.007.170.073,00

5215 - EDUCACION LEY 115/93 487.057.696,00

5220 - FONEDE 1.661.830.616,00

5230 - SUPERINTENDENCIA DEL SUBSIDIO FAMIL 201.434.014,00

5235 - RESERVA LEGAL 604.302.042,00

5305 - FINANCIEROS 959.072.348,26

5310 - PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 66.586.730,01

5315 - OTROS GASTOS 860.846.007,48

5395 - GASTOS DIVERSOS 652.766.919,92

6105 - SUBSIDIO EN DINERO 9.753.810.181,03

6106 - SUBSIDIO EN ESPECIE 550.326.510,00

6110 - MERCADEO 3.124.387.042,00

6120 - SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 100.232.732.370,02

6125 - SALUD I.P.S 5.326.927.181,00

6140 - EDUCACION FORMAL 931.017.282,00

6143 - EDUCACION PARA EL TRABAJO Y DESARROLLO HUMANO383.022.715,00

6148 - CULTURA 61.580.592,00

6155 - RECREACION. DEPORTE Y TURISMO 969.675.520,00

6160 - CREDITOS SOCIALES 1.773.945,00

6170 - PROGRAMAS Y CONVENIOS ESPECIALES 187.131.601,00

1312 - CUENTAS POR COBRAR 17.631.229.444,28

( - )

4105 - APORTES -20.225.304.466,00

4110 - MERCADEO -5.402.730.311,00

4120 - SALUD REGIMEN SUBSIDIADO -110.192.164.727,13

4125 - SALUD IPS -11.892.008.021,00

4140 - EDUCACION FORMAL -1.228.917.815,00

4143 - EDUCACION PARA EL TRABAJO Y EL DESARROLLO H -907.720.319,00

4148 - CULTURA -370.960.521,00

4150 - VIVIENDA -910.000,00

4155 - RECREACION. DEPORTE Y TURISMO -2.045.214.803,00

4160 - CREDITO SOCIAL -37.341.928,00

4170 - PROGRAMAS Y/O CONVENIOS ESPECIALES -919.080.387,00

4210 - FINANCIEROS -91.154.079,37

4220 - ARRENDAMIENTOS -352.457.340,00

4230 - HONORARIOS -286.216.964,00

4235 - SERVICIOS -854.928.293,00

4250 - RECUPERACIONES -360.535.409,00

4255 - INDEMNIZACIONES -4.479.350,00

4295 - DIVERSOS -304.395,66

4299 - TRASLADOS Y TRANSFERENCIAS -2.979.305.955,67

RESULTADO NETO 17.631.229.444,28

ACTIVIDADES DE OPERACION

1105 - CAJA. 77.862.658,00

1110 - BANCOS -2.159.725.480,52

1120 - CUENTAS DE AHORRO -362.840.541,56

1212 - INVERSIONES AL COSTO -1.006.000.000,00

1215 - INVERSIONES AL COSTO AMORTIZADO -5.408.528.859,89

1305 - PROGRAMAS SECTOR SALUD -567.833.222,37

1312 - CLIENTES DE SERVICIOS 3.237.349.656,61

1317 - CREDITOS SOCIALES -948.485.639,00

1330 - ANTICIPOS 171.169.095,00

1345 - INGRESOS POR COBRAR 54.948.640,00

1355 - ANTICIPO DE IMPTOS O SALDOS A FAVOR 1.005.137.197,41

1365 - CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS 99.170.769,00

1380 - DEUDORES VARIOS 1.272.283.845,71

1399 - DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR (CR) -87.786.232,74

1435 - MERCANCIAS PARA LA VENTA -1.836.517.454,00

1504 - TERRENOS -1.783.502.380,00

1508 - CONSTRUCCIONES EN CURSO -217.276.542,00

1516 - CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -1.403.554.161,93

1520 - MAQUINARIA Y EQUIPO 35.178.027,00

1524 - EQUIPO DE OFICINA 910.356.419,00

1528 - EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACI?N 796.710.539,00

1532 - EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 2.538.214.369,00

1536 - EQUIPO DE CAFETERIA Y RESTAURANTES 831.713.838,00

1540 - EQUIPO DE TRANSPORTE 585.559.940,00

1544 - FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL O MARITIMO 32.344.000,00

1592 - DEPRECIACION ACUMULADA 944.029.464,84

1635 - LICENCIAS 358.497.644,00

1698 - AMORTIZACION ACUMULADA 372.927.131,00

1705 - GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 108.013.358,00

1805 - BIENES DE ARTE Y CULTURA 226.942.502,00

1810 - FONDOS DE LEY CON DESTN ESPECIFICA 1.226.246.155,11

1812 - CONVENIOS DE COOPERACION -198.173.323,79

1830 - SALDO PARA OBRAS Y PROGRAMAS BENEFICIO S. -2.292.130.171,77

2105 - BANCOS NACIONALES 3.276.353.853,62

2205 - NACIONALES 128.811.488,00

2302 - SUBSIDIO POR PAGAR 3.973.244.912,72

2305 - PROGRAMAS SECTOR DE SALUD 38.042.531.601,49

2310 - CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA SUBSIDIO 654.346.336,00

2335 - COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 3.854.066.831,00

2365 - RETENCION EN LA FTE E IMPUESTO TIM 228.673.033,00

2367 - IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 3.193.116,00

2370 - RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 339.511.232,96

2380 - ACREEDORES VARIOS 762.335.498,38

2408 - IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 374.729.654,62

2505 - SALARIOS POR PAGAR 532.120.441,32

2510 - CESANTIAS CONSOLIDADAS 584.613.190,50

2515 - INTERESES SOBRE CESANTIAS 66.660.191,96

2520 - PRIMA DE SERVICIOS 2.196.312,10

2525 - VACACIONES CONSOLIDADAS 303.330.075,79

2530 - PRESTACIONES EXTRALEGALES 52.299.747,07

2635 - PARA CONTINGENCIAS 4.118.317.136,04

2645 - PROVISIONES DEL SECTOR SALUD 15.480.805.029,44

2810 - DEPOSITOS RECIBIDOS 7.006.068.358,09

2845 - EXCEDENTE DEL 55% NO TRANSFERIDO 1.184.682.275,00

2851 - FONDO SUBSIDIO FAMILIAR DE VIVIENDA 160.592.840,00

2852 - FONDO SE SOLIDARIDD Y GARANTIA FOSY 207.973.832,88

2853 - FONDO DE EDUCACION LEY 115 -95.398.560,02

2854 - FONI?ES NUM. 8 ART. 16 LEY 789/02 -47.396.491,41

2856 - CONVENIOS DE COOPERACION -1.184.204.896,95

2857 - PROMOCION Y PREVENCION LEY 1438 DE 2011 11.985.168,00

2858 - FOSFEC LEY 1636/13 1.244.223.306,36

2859 - RECURSOS MICROCREDITOS 3.762.255,00

2860 - RECURSOS PARA LOS 40.000 PRIMEROS EMPLEOS 2.072.708.551,61

2861 - ASIGNACIONES Y OTROS RECURSOS X PAGAR FOVIS 45.272.315,00

2864 - RECURSOS POR PAGAR FONI?EZ 91.553.705,66

2868 - A Y CUENTAS POR PAGAR FOSFEC 662.358.933,78

2874 - ESTADO JOVEN 180.022.217,49

TOT. ACTIVIDADES DE OPERACION 80.934.644.731,61

YOLANDA RENTERIA CUESTA DANIS MOSQUERA LEIVY DEL CARMEN MURILLO Director Administrativo Contador Revisor Fiscal Cedula N. 26.259.313 T.P 199174-T T.P 49250-T

TOT. EFECTIVO ACTIVIDADES DE OPERACION 98.565.874.175,89

ACTIVIDADES DE INVERSION

1317 - CREDITOS SOCIALES 797.044.994,00

1504 - TERRENOS -1.978.405.318,00

1528 - EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACI?N 39.972.054,00

1592 - DEPRECIACION ACUMULADA 47.044.061,27

TOT. ACTIVIDADES DE INVERSION -1.094.344.208,73

ACTIVIDADES DE FINANCIACION

2105 - BANCOS NACIONALES 1.885.037.406,58

2408 - IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR -344.707.237,67

2858 - FOSFEC LEY 1636/13 0,03

3105 - PARA ADMON Y SERVICIOS SOCIALES 43.352.140.046,58

3110 - PARA PROGRAMAS DE SALUD 1.271.217.528,00

3220 - ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDOS DE LEY 1.206.541.966,82

3305 - RESERVAS OBLIGATORIAS 682.274.234,04

3335 - PARA OTROS PROGRAMAS 49.749.373,00

3605 - REMANENTE DEL EJERCICIO -3.031.407.243,67

3705 - REMANENTES ACUMULADOS 7.472.344.754,38

3710 - DEFICITS ACUMULADOS -10.141.158.020,03

3715 - EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF -8.769.543.708,60

3810 - DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 28.497.026.035,00

TOT. ACTIVIDADES DE FINANCIACION 62.129.515.134,46

TOT. FLUJO EFECTIVO 159.601.045.101,62

CERTIFICACIÓN ESTADOS FINANCIEROS

LOS SUSCRITOS REPRESENTANTE LEGAL Y EL CONTADOR GENERAL DE LA CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL

CHOCO “COMFACHOCO”

CERTIFICAN QUE

Para dar cumplimiento a lo establecido en la Ley 222 de 1995, Artículo 37 y en las normas técnicas contables, los suscritos Representante Legal y Contador de la CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO”, declaramos y certificamos: 1. Que la información contenida en los Estados Financieros de

la Corporación con corte a diciembre 31 de 2.017 y 2.016

ha sido previamente verificada y convalidada y que las

cifras incluidas en ellos han sido fielmente tomadas de los

libros de contabilidad.

2. Que la Corporación aplica y cumple con las normas legales

establecidas en la normatividad del Sistema del Subsidio

Familiar y con las disposiciones en materia contable y

financiera según el marco regulatorio dispuesto en el

Decreto 3022 de 2013 y sus modificaciones y adiciones, así

mismo como en el Decreto Único Reglamentario 2420 del

14 de diciembre de 2015 y el Decreto 2496 del 23 de

diciembre de 2015 teniendo en cuenta las excepciones, el

cual tiene como referente las Normas Internacionales de

Información Financiera para las Pymes (NIIF para Pymes) y

corresponden al período del 01 de enero al 31 de Diciembre

de 2017.

3. Que antes de ser puestos a disposición de los afiliados, de terceros y de organismos de vigilancia y control, hemos verificado las siguientes afirmaciones: • Todas las operaciones o transacciones económicas efectuadas por la Corporación se registran en la contabilidad de conformidad con el Plan Único de Cuentas para el Sistema de Subsidio Familiar, resolución 0044 de febrero 02 de 2017, el cual fue estructurado atendiendo los principios y normas de contabilidad generalmente aceptados. • Todos los Activos, Pasivos y demás hechos económicos realizados en la Corporación han sido reconocidos en los Estados Financieros al cierre de la vigencia fiscal y contable de diciembre 31 de 2.017 y 2.016.

YOLANDA RENTERÍA CUESTA DANIS JHOJAN MOSQUERA

DIRECTORA ADMINISTRATIVA CONTADOR GENERAL

NOTAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA No. 1 Naturaleza Jurídica: Entidad y Objeto Social. La CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO”, Nit:891.600.091-8 y Domicilio Principal en la ciudad de Quibdó – Choco en la calle 23 No. 4 – 31 Calle Las Águilas, es una entidad de derecho privado sin ánimo de lucro, creada bajo personería jurídica Nº 02210 de junio 8 de 1978, otorgada por el Ministerio de la Protección Social, la cual tiene por objeto promover la solidaridad social entre empleadores y trabajadores, a través del Subsidio Familiar, servicios de recreación, educación y programas en beneficio del individuo y la familia, como una compensación de las cargas económicas que demanda la sociedad. DURACION La duración de la entidad es por tiempo indefinido. La información presentada corresponde al periodo comprendido del 1º de enero al 31 de diciembre de 2017. Los estados financieros de “Comfachocó” se presentan de conformidad a las normas de contabilidad generalmente aceptadas en Colombia, contenidas en el decreto 2649 de 1993 y las dispuestas por la Superintendencia del Subsidio Familiar como órgano de inspección, vigilancia y control. PRINCIPALES POLÍTICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES. Sistema Contable: Los presentes Estados Financieros de LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO”, comprenden el estado de situación financiera, estado de resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo, expresados en pesos colombianos y se han preparado a partir de los registros de contabilidad de acuerdo con el marco regulatorio dispuesto en el Decreto 3022 de 2013 y sus modificaciones y adiciones, así mismo como en el Decreto Único Reglamentario 2420 del 14 de diciembre de 2015 y el Decreto 2496 del 23 de diciembre de 2015 teniendo en cuenta las excepciones, el cual tiene como referente las Normas Internacionales de Información Financiera para las Pymes (NIIF para Pymes) y corresponden al período del 01 de enero al 31 de Diciembre de 2017.

De acuerdo con la evaluación efectuada por la administración al 31 de diciembre de 2017, los estados financieros se han elaborado bajo la hipótesis de negocio en marcha. se realiza por el sistema de homologación de códigos. Mediante Resolución número 0537 del 6 de octubre de 2009, se unificó el Catálogo de Cuentas para el Sistema de Subsidio Familiar en Colombia y fueron modificados y ampliados por las siguientes Resoluciones números 0742 del 20 de septiembre de 2013; 1135 del 30 de diciembre de 2013; 0645 del 5 de agosto de 2014; 0318 del 9 de mayo de 2014; 0397 del 10 de julio de 2015; 0407 de 7 de julio de 2016 y 0762 del 30 de noviembre de 2016. El catálogo de cuentas se concibe como una herramienta de control contable que tiene como finalidad en su aplicación, lograr la uniformidad en el registro de las operaciones o transacciones económicas realizadas por las Cajas de Compensación Familiar, de manera tal que permita ordenar, clasificar y presentar la información contable en forma clara, precisa y comprensible, con el fin de facilitar su manejo, tanto para las Cajas de Compensación como para la Superintendencia del Subsidio Familiar entidad encargada de la inspección, vigilancia y control de las CCF. ADOPCIÓN POR PRIMERA VEZ La Nota 22 proporciona una explicación de cómo la transición a las NIIF ha afectado la situación financiera, el rendimiento financiero y los flujos de efectivo informados por LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO” BASES DE MEDICIÓN Los presentes Estados Financieros se han preparado sobre la base de costo histórico, excepto por ciertos instrumentos financieros que son medidos al costo amortizado o a su valor razonable, como se explican en las políticas contables descritas abajo.

En general el costo histórico está basado en el valor razonable de las transacciones. Valor razonable es el precio que sería recibido por vender un activo o pagado por transferir un pasivo en una transacción ordenada entre participantes del mercado en la fecha de la medición. Moneda funcional y de presentación De acuerdo con el análisis efectuado por la administración, se determinó que la moneda funcional de la entidad es el peso colombiano ($), ya que la totalidad de las operaciones de La Caja de Compensación Familiar del choco “Comfachoco” se realizan en esta moneda. Para fines de presentación se ha determinado que los Estados Financieros adjuntos sean presentados en miles de pesos colombianos. RESPONSABILIDAD DE LA INFORMACIÓN, USO DE ESTIMACIONES Y JUICIOS. La información contenida en estos estados financieros es responsabilidad de la Administración de LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO” La presentación de los Estados Financieros conforme a las NIIF para Pymes requiere que la administración realice juicios, estimaciones y supuestos que afectan la aplicación de las políticas contables y los montos de activos, pasivos, ingresos y gastos informados. Por ello los resultados reales que se observen en fechas posteriores pueden diferir de estas estimaciones. Las estimaciones y supuestos relevantes son revisados siempre que existan indicios de que dichas estimaciones y supuestos han cambiado de forma significativa. Las revisiones de las estimaciones contables son reconocidas en el período en que esta es revisada y se determinará el efecto del cambio en uno o más periodos futuros si esto resulta practicable. Estas situaciones se refieren a: • Deterioro de activos • Vidas útiles de propiedad, planta y equipo • Provisiones por litigios y otras contingencias • Reconocimiento de Ingresos y Gastos

A pesar de que estas estimaciones se han realizado en función de la mejor información disponible sobre los hechos analizados, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a modificarlas en los próximos ejercicios; lo que se haría de forma prospectiva reconociendo los efectos del cambio de estimación de las correspondientes cuentas de pérdidas y ganancias. La administración considera que los supuestos hechos al preparar los estados financieros son correctos, y que los estados financieros, por lo tanto, presentan razonablemente la situación financiera y el rendimiento de la entidad de acuerdo con la NIIF para las PYMES, en todos los aspectos importantes. Sin embargo, el hecho de aplicar supuestos y estimaciones implica que, si se eligen supuestos diferentes, nuestros resultados informados también serán diferentes. Acumulación o devengo LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO”, prepara sus Estados Financieros, excepto para la información de los flujos de efectivo, usando la base de contabilidad de Acumulación o Devengo. IMPORTANCIA RELATIVA Y MATERIALIDAD. La presentación de los hechos económicos se hace de acuerdo con su importancia relativa o materialidad. Para efectos de revelación, una transacción, hecho u operación es material cuando, debido a su cuantía o naturaleza, su conocimiento o desconocimiento, considerando las circunstancias que lo rodean, incide en las decisiones que puedan tomar o en las evaluaciones que puedan realizar los usuarios de la información contable. En la preparación y presentación de los Estados Financieros, la materialidad de la cuantía se determinó con relación, entre otros, al activo total, al activo corriente y no corriente, al pasivo total, al pasivo corriente y no corriente, al patrimonio o al resultado del ejercicio, según corresponda.

INSTRUMENTOS FINANCIEROS La Caja Clasifica sus instrumentos financieros en las siguientes categorías: Activos financieros medidos al costo amortizado tales como Cuentas comerciales por cobrar, préstamos a terceros y empleados. Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados y mantenidos hasta su vencimiento. La clasificación depende del propósito con que se adquieren los activos financieros y esta se realiza en el momento de su reconocimiento inicial.

CARTERA DE CRÉDITOS LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DEL CHOCO “COMFACHOCO”., con el fin de facilitar a los afiliados el acceso al crédito otorga créditos para turismo, educación, mejoramiento de vivienda y libre inversión. Esta cartera de créditos es medida al costo amortizado con cambios en resultados. Los intereses corrientes se liquidan diariamente sobre la base del saldo de cada crédito de acuerdo al tiempo transcurrido entre el desembolso y la fecha pactada para pago. DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR. Este tipo de activos financieros son instrumentos con pagos fijos o determinables efectivo que no cotizan en un mercado activo, y que dan derecho a pagos fijos o determinables de efectivo. La mayoría de las ventas se realizan en condiciones de crédito normales, y los importes de las cuentas por cobrar no tienen intereses. Cuando el crédito se amplía más allá de las condiciones de crédito normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado utilizando el método de interés efectivo. Al final de cada periodo sobre el que se informa, los importes en libros de las cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar se revisan para determinar si existe alguna evidencia objetiva de que no vayan a ser recuperables. Si se identifica dicha evidencia, se reconocerá de inmediato una pérdida por deterioro del valor en los resultados. Deterioro de Cartera Con base en evaluaciones de cobrabilidad de las cuentas individuales y en los vencimientos de los saldos, al finalizar cada ejercicio, se efectúa la provisión por deterioro de cuentas por cobrar. Una pérdida por deterioro relacionada con un activo financiero valorizado al costo amortizado se calcula con base en la Circular 012 de julio de 2010, proferida por la Superintendencia del Subsidio Familiar, para la provisión de cartera de los programas de Salud, Servicios y de Créditos. Las pérdidas se reconocen en resultados y se reflejan en una cuenta de provisión por deterioro contra las cuentas por cobrar. El interés sobre el activo deteriorado continúa reconociéndose a través del reverso del descuento. Cuando un hecho posterior causa que el monto de la pérdida por deterioro disminuya, esta disminución se reversa con cambios en resultados.

ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS. Los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados, son activos financieros mantenidos para negociar. Un activo financiero se clasifica en esta categoría si se adquiere principalmente con el propósito de venderse en el corto plazo. Estos activos se registran inicialmente al costo y posteriormente su valor se actualiza con base a su valor razonable (“Valor justo”), reconociéndose los cambios de valor en resultados. SOBREGIROS Y PRÉSTAMOS BANCARIOS. Las obligaciones con bancos e instituciones financieras se reconocen, inicialmente, por su valor razonable, netos de los costos en que haya incurrido en la transacción. Posteriormente, los fondos obtenidos se valorizan por su costo amortizado reconociendo los gastos por intereses causados sobre la base del método del interés efectivo, los cuales se incluyen en los costos financieros. Las anteriores partidas se incluyen en los estados financieros como partidas corrientes, excepto para aquellos que tienen un vencimiento superior a 12 meses contados desde la fecha del estado de situación financiera, los cuales se clasifican como partidas no corrientes.

Activos No Financieros El valor en libros de los activos no financieros de La Caja, se revisa en cada fecha de balance para determinar si existe algún indicio de deterioro. Si existen tales indicios, entonces se estima el importe recuperable del activo y se reconoce una pérdida por deterioro de valor si éste excede su valor contable. INVENTARIOS. Los inventarios se valorizan al costo. Posteriormente a su reconocimiento inicial se valorizan al costo o al precio de venta estimado menos los costos de terminación y venta (Valor Neto Realizable), el que sea menor. El costo de los inventarios se determina utilizando el método de promedio ponderado, e incluye los desembolsos en la adquisición de inventarios, costos de producción o conversión y otros costos incurridos en su traslado a su ubicación y condiciones actuales.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO. Reconocimiento y medición Las partidas de propiedad, planta y equipo en su reconocimiento inicial se realiza al costo, el cual incluye las erogaciones incurridas en la adquisición del elemento, tales con, gastos de importación, los impuestos no recuperables por otra vía que tengan relación directa con la adquisición, las estimaciones de los costos de desmantelamiento y el retiro relacionados con el bien; además de todos los costos directos y necesarios para que el elemento opere de la forma prevista por la administración. Los descuentos y rebajas se deducirán del costo del elemento de propiedad planta y equipo. PROPIEDADES DE INVERSIÓN. Las propiedades de inversión de La Caja comprenden los terrenos y edificaciones o parte de estos que se tengan con el propósito de generar rentas o plusvalías o que se tengan sin un uso determinado. Las propiedades de inversión se miden inicialmente al costo que se compone del precio de compra y demás gastos atribuibles a la adquisición. Con posterioridad al reconocimiento inicial, las propiedades de inversión se miden por su valor razonable siempre y cuando este pueda determinarse sin incurrir en costos o esfuerzos desproporcionados, los cambios en el valor razonable se reconocerán

directamente en resultados. En caso que La Caja no pueda obtener el valor razonable de una propiedad de inversión por las razones antes mencionadas, la Caja reconocerá dichas partidas como Propiedades Planta y Equipo y aplicará esta política hasta que la medición del valor razonable vuelva a estar disponible. Cuando el uso de un inmueble cambia, se reclasifica como propiedad, planta y equipo y su valor razonable a la fecha de reclasificación se convierte en su nuevo costo para efectos de la aplicación de la política de propiedad planta y equipo de ahí en adelante. DEPRECIACIÓN. La depreciación se carga para distribuir el costo de los activos menos sus valores residuales a lo largo de su vida útil estimada, aplicando el método lineal. Si existe algún indicio de que se ha producido un cambio significativo en la tasa de depreciación, vida útil o valor residual de un activo, se revisa la depreciación de ese activo de forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas.

ACTIVOS INTANGIBLES. Corresponden a Licencias y programas informáticos que son valorizados al costo menos la amortización acumulada y las pérdidas acumuladas por deterioro, estos se amortizan a lo largo de su vida útil estimada utilizando el método de línea recta. Si existe algún indicio de que se ha presentado un cambio significativo en la tasa de amortización, vida útil o valor residual de un activo intangible, se revisa la amortización de ese activo intangible de forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas. AMORTIZACIÓN. La amortización es reconocida en resultados con base en el método de amortización lineal durante la vida útil estimada de los activos intangibles, excepto la plusvalía, desde la fecha en que se encuentren disponibles para su uso, puesto que éstas reflejan con mayor exactitud el patrón de consumo esperado de los beneficios económicos futuros relacionados con el activo. Para los intangibles no se consideró valor residual (cero).

BENEFICIOS A EMPLEADOS. Los beneficios a los empleados comprenden todos los tipos de contraprestaciones que la entidad proporciona a los trabajadores, a cambio de sus servicios. Las obligaciones laborales se contabilizan con base en disposiciones legales y de conformidad con los pactos determinados en el Código sustantivo del Trabajo. Todos los beneficios serán reconocidos contablemente al momento que el empleado adquiera el derecho de recibirlo y que la Caja adquiera la obligación de pago, durante el periodo sobre el que se informa. Provisiones Una provisión se reconoce si: es resultado de un suceso pasado, y la Caja posee una obligación legal o implícita que puede ser estimada de forma fiable y es probable que sea necesario una salida de flujos de beneficios económicos para liquidar la obligación. Las provisiones se valoran por el valor actual de los desembolsos necesarios para liquidar la obligación usando la mejor estimación de la administración. La tasa de descuento utilizada para determinar el valor actual refleja las evaluaciones actuales de mercado, en la fecha del balance, del valor temporal del dinero, así como el riesgo específico relacionado con el pasivo en particular. El descuento se reconoce como costo financiero.

FONDO DE SOLIDARIDAD Y GARANTÍA- FOSYGA. De conformidad con lo dispuesto en los artículos 217 y 240 de la Ley 100 de 1993, la Corporación está obligada a apropiar el 5% de los recaudos del subsidio familiar sobre el total (4%) de los aportes recaudados. La Corporación mediante Resolución 0270 del 28 de febrero de 1996 de la Superintendencia Nacional de Salud fue autorizada para administrar directamente los recursos del Régimen Subsidiado, con el objeto de garantizar el POS-S en el departamento del choco. FONDO PARA EL FOMENTO AL EMPLEO Y PROTECCIÓN AL DESEMPLEO –FONEDE, A PARTIR DE LA LEY 1636/2013 FONDO DE SOLIDARIDAD DE FOMENTO AL EMPLEO Y PROTECCION AL CESANTE FOSFEC. A partir del 1° de enero de 2003, y de conformidad con lo dispuesto en el artículo 6 de la Ley 789 de 2002, la Corporación está obligada a constituir el Fondo para el Fomento al Empleo y Protección al Desempleo-FONEDE para ser administrado en forma individual y directa o asociada con otras Cajas. Estos recursos serán destinados principalmente para atender programas de Microcrédito, capacitación al proceso de inserción laboral y apoyo a desempleados con y sin vinculación a Cajas de Compensación, son fuentes de recursos del fondo, las siguientes:

a. La suma que resulte de aplicar el porcentaje del 55% que en el año 2002 se aplicó a las personas a cargo que sobrepasaban los 18 años de edad. Este porcentaje se descontará todos los años del 55% obligatorio para el subsidio en dinero como fuente mencionada de recursos del fondo; El porcentaje no ejecutado que le corresponde del cuatro por ciento (4%) de los ingresos de las Cajas al sostenimiento de la Superintendencia del Subsidio Familiar en el período anual siguiente.

b. El porcentaje en que se reducen los gastos de administración de las Cajas de Compensación Familiar, cuya disminución se dio en el 2%.

c. El 1% de los recaudos de las Cajas con cocientes inferiores al 80% del cociente nacional.

d. Multas impuestas por SSF a la Corporación según el artículo 24, Ley 789 /02

e. Los rendimientos financieros del Fondo. Mediante la Ley 1636 de junio 18 de 2013, se crea el Mecanismo de Protección al Cesante, donde se re direccionan los recursos de FONEDE, como fuentes para el financiamiento del Fondo de Solidaridad de Fomento al Empleo y Protección al cesante FOSFEC. Las fuentes son todos aquellos recursos con los cuales se financia este Fondo de acuerdo con lo establecido en el artículo 6º de la Ley 1636 de 2013 y sus decretos reglamentarios, el Gobierno Nacional ha emitido disposiciones para su ejecución, Decreto 2852 de 2013, Resolución No. 0531 de 2014 del Ministerio del Trabajo, Decreto 2113 del 27 de septiembre de 2013. Decreto 3046 de 2013. A partir del año 2015 las apropiaciones a que se refiere el artículo 46 de la Ley 1438 de 2011 pasan en su totalidad a las fuentes del FOSFEC, artículo 6o de la Ley 1636 de 2013. PROGRAMA 40 MIL PRIMEROS EMPLEOS. Se crea mediante la Resolución 347 de 2015 del Ministerio del Trabajo como un mecanismo para mejorar la empleabilidad de la población entre 18 y 28 años de edad, que corresponde a uno de los servicios asociados a la gestión y colocación de empleo, se prevé en el artículo 6° de la misma que el programa se financiará con los recursos no ejecutados en la vigencia 2014 del Fondo de Solidaridad de Fomento al Empleo y Protección al Cesante FOSFEC. FONDO PARA LA ATENCION INTEGRAL DE LA NIÑEZ Y JORNADA ESCOLAR COMPLEMENTARIA – FONIÑEZ. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 16 numeral 8 de la ley 789 de 2002, la corporación está obligada a constituir el fondo para la atención integral a la niñez y jornada escolar complementaria –FONIÑEZ, los recursos de dicho fondo provienen del 6% del total de los aportes recibidos para el año 2017. La resolución No.0050 de enero 30 de 2015 y la resolución No. 0045 de enero 29 de 2016 establecieron el cociente nacional y particular y determinaron los porcentajes para las transferencias y apropiaciones para la vigencia de 2015 y 2016, estableciendo para este fondo el 9% y el 6%.

CONTRIBUCIÓN PARAFISCAL. El artículo 46 de la Ley 1438 de 2011, establece que recursos de las Cajas de Compensación Familiar. Sin perjuicio de los recursos de que trata el artículo 217 de la Ley 100 de 1993, se destinará 6.25% porcentual de la contribución parafiscal establecida en la Ley 21 de 1982 en los artículos 11, numeral 1 y 12, a atender acciones de promoción y prevención dentro del marco de la estrategia de Atención Primaria en Salud y/o en la unificación de los Planes de Beneficios, de forma concertada entre el Gobierno Nacional y las Cajas de Compensación Familiar. La ley 1636 de 2013 definió como fuente de financiación del Fondo de Solidaridad de Fomento al Empleo y Protección al Cesante FOSFEC los recursos de que trata el artículo 46 de la Ley 1438 de 2011, los cuales se incorporarán a ese Fondo a partir de la vigencia 2014 en la cuantía equivalente a los aportes a la salud correspondientes a aquellas personas que sean elegidas para ese beneficio, el resto seguirán siendo destinados para los fines establecidos en el artículo 46 de la Ley 1438. A partir del año 2015, esos recursos serán incorporados en su totalidad para financiar el FOSFEC y reconocer los beneficios en sus distintas modalidades. RESERVA LEGAL. Reserva constituida por la corporación en cumplimiento con lo dispuesto en el artículo 58 de la ley 21 de 1982. esta reserva no puede exceder del monto de una mensualidad del subsidio familiar reconocido en dinero en el semestre inmediatamente anterior, ni inferior al 30% de esta suma, en todo caso conservando el límite del 3% sobre el valor de los aportes recaudados establecido en el artículo 43 de la misma ley. Esta reserva se encuentra respaldada en títulos valores de fácil liquidez. Agostada su disponibilidad se volverá a constituir.

RECONOCIMIENTO DE INGRESOS. La Caja mide sus ingresos de actividades ordinarias al valor razonable de contraprestación cobrada o por cobrar, teniendo en cuenta el valor estimado de cualquier descuento pueda otorgar. Los ingresos propios se pueden valorar con fiabilidad.

Es probable que los beneficios económicos vayan a fluir a la entidad si se cumplen las condiciones específicas para cada una de las actividades que realiza la entidad. LOS INGRESOS FINANCIEROS. están compuestos por ingresos por intereses en fondos invertidos en cuentas de ahorros, carteras colectivas. Los ingresos por intereses son reconocidos en resultados al costo amortizado, usando el método de interés efectivo. Ingresos por Arrendamiento Los ingresos por arrendamientos de propiedades de inversión son reconocidos en resultados a través del método lineal durante el período de arrendamiento. Los incentivos de arrendamiento otorgados son reconocidos como parte integral de los ingresos por arrendamiento totales, durante el período de arrendamiento. Los ingresos por arrendamiento por propiedades subarrendadas se reconocen como otros ingresos. RECONOCIMIENTO DE LOS EGRESOS. A partir del año 2005, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 18 de la ley 789 de 2002, los gastos de administración y funcionamiento están limitados al 8% sobre el total de los aportes recaudados del 4%. Las áreas que se asignan para la ejecución de estos gastos, son las de dirección, planeación, organización, incluida la administración del aporte y pago de subsidio y el área legal. Los costos financieros están compuestos por gastos por intereses en préstamos o financiamientos, pérdidas por deterioro reconocidas en los activos financieros.

Los costos por préstamos que no son directamente atribuibles a la adquisición, la construcción o la producción de un activo calificado se reconocen en resultados usando el método de interés efectivo. Los demás costos y gastos se registran y se causan en la medida en que se incurren.

PRIMERA APLICACIÓN DE LAS NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA PARA LAS PYMES (NIIF PARA PYMES). Los presentes estados financieros de La Caja de Compensación Familiar del choco “Comfachoco” al 31 de diciembre de 2017 fueron preparados conforme a las NIIF para Pymes. La fecha de transición establecida por el gobierno nacional de acuerdo con el Decreto 3022 de 2013 es el 1 de enero de 2016, y la fecha de adopción el 1 de enero del 2017. Hasta el 31 de diciembre de 2016, La Caja preparo sus estados financieros de acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia. Las cifras incluidas en los estados financieros del ejercicio 2016, han sido reconciliadas para ser presentadas con los mismos principios y criterios aplicados para el mismo ejercicio de acuerdo con las NIIF para PYMES. Las siguientes notas explicativas a los estados financieros describen las diferencias entre el patrimonio y los resultados presentados conforme al Decreto 2649 de 1993 (en adelante PCGA Anteriores) y los importes presentados recientemente de acuerdo con la NIIF para las PYMES para el periodo sobre el que se informa finalizado al 31 de diciembre de 2017 (es decir, información comparativa), y también describen el patrimonio presentado en el estado de situación financiera de apertura (es decir, al 1 de enero de 2017). Asimismo, detalla todos los cambios requeridos en las políticas contables realizados al adoptar por primera vez la NIIF para las PYMES.

NOTA 2. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO.

En este ítem se registran los recursos de liquidez inmediata, con que cuenta la Corporación y puede utilizar para fines generales o específicos. Con relación al mismo periodo del 2016 el disponible presenta un crecimiento del 118%, al pasar de $1.332.933.061 millones a $3.519.899.889 millones, originado éste, por el buen uso de los recursos, el recaudo de créditos, incrementa por el recaudo de aportes del subsidio familiar y el recaudo de cartera de servicios sociales y administración. El efectivo y equivalente al efectivo de la Corporación a diciembre 31 de 2017 está representado por los valores registrados en Caja General, Caja Menor, Fondos para Pagos en efectivo, así como los depósitos en entidades financieras, sumas detalladas a continuación:

NOTA 3 ACTIVOS FINANCIEROS.

Parte corriente Estas corresponden a excedentes de tesorería y respaldo del programa 40.000 Primeros empleos, obligaciones a corto plazo cuyo valor está representado en Certificados de Depósito a Término, su colocación oscila entre 90 y 92 días y algunos a la vista, con promedio de interés del 6.1% tasa efectiva anual. Los rendimientos obtenidos se registran en la contabilidad por el sistema de causación a la cuenta de ingresos financieros o a las fuentes correspondiente. Comparativamente con el mismo periodo de 2017 este ítem presenta un incremento del 291%, al pasar de $2.207.319.897 en el 2016 a $8.621.848.757 al cierre del periodo diciembre 31 de 2017, este incremento está representando en la colocación de excedentes de tesorería, al respaldo proceso de custodia de la reserva técnica de la de la EPSS y al respaldo financiero de los recursos apropiados de la reserva legal.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACION

A C T I V O

A C T I V O CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DEL EFECTIVO

CAJA.

CAJA GENERAL 86.895.707,00 131.481.980,00 -44.586.273,00

CAJAS MENORES 31.499.997,00 25.000.000,00 6.499.997,00

FONDOS Y BASES 5.000.000,00 5.000.000,00 0,00

TOTAL CAJA. 123.395.704,00 161.481.980,00 -38.086.276,00

BANCOS

MONEDA NACIONAL 837.567.275,00 1.313.635.517,62 -476.068.242,62

RECURSOS DEL REGIMEN SUBSIDIADO EN SALUD 216.222.054,34 19.297.543,98 196.924.510,36

RECURSOS CUOTA MONETARIA 2.466.110.560,23 0 2.466.110.560,23

TOTAL BANCOS 3.519.899.889,57 1.332.933.061,60 2.186.966.827,97

CUENTAS DE AHORRO

BANCOS 992.601.480,74 627.430.588,18 365.170.892,56

RECURSOS CONVENIOS Y COOPERACION 2.171.349,07 2.171.349,07 0,00

TOTAL CUENTAS DE AHORRO 994.772.829,81 629.601.937,25 365.170.892,56

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES 4.638.068.423,38 2.124.016.978,85 2.514.051.444,53

2

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONACTIVOS FINANCIEROS - INVERSIONES

INVERSIONES AL COSTO

CERTIFICADO DE DEPOSITO CDT 1.006.000.000,00 0,00 1.006.000.000,00

TOTAL INVERSIONES AL COSTO 1.006.000.000,00 0,00 1.006.000.000,00

INVERSIONES AL COSTO AMORTIZADO

OBLIGATORIAS 7.615.848.757,28 2.207.319.897,39 5.408.528.859,89

TOTAL INVERSIONES AL COSTO AMORTIZADO 7.615.848.757,28 2.207.319.897,39 5.408.528.859,89

TOTAL ACTIVOS FINANCIEROS - INVERSIONES 8.621.848.757,28 2.207.319.897,39 6.414.528.859,89

3

Las inversiones financieras se encuentran colocadas en diferentes entidades bancarias teniendo en cuenta la rentabilidad y la seguridad brindada por el sector financiero, el total de las colocaciones, tanto corriente como no corriente y las inversiones de recursos de Fondos de Ley no superan el 20% del portafolio de inversiones establecido en la circular externa 018 de diciembre 29 de 1997 proferida por la Superintendencia del Subsidio Familiar, se presenta las inversiones parte corriente así:

BANCO PRODUCTO VALOR BANCO POPULAR

RESERVA TECNICA

$7.243.216.924

BANCO DE BOGOTA

RESERVA LEGAL $372.631.833

BANCO BBVA CDT $1.006.000.000 DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR. Registra el valor de las deudas a cargo de terceros y a favor de la Corporación. De este grupo de cuentas hacen parte entre otras: clientes, anticipos, ingresos por cobrar, anticipo de impuestos, reclamaciones a compañías de seguros, documentos por cobrar, se incluye en este rubro el valor de la provisión por deterioro de las cuentas por cobrar, constituido para cubrir las contingencias de pérdidas por deudas de difícil cobro. Con relación al periodo anterior refleja un recaudo 1.139.633.473 millones por los diferentes frentes de operación, tales como:

El programa de EPS-S, administra recursos del Régimen Subsidiado, Corresponden a las cuentas por cobrar a los Entes Territoriales por concepto de Esfuerzo Propio de los meses de noviembre y diciembre de 2017, de conformidad a la ejecución mensual de la UPC-S por el número de afiliados, con vencimiento menor a 360 días presenta un incremento de 2.685.470.864 millones en el rubro de cuentas por cobrar programa sector salud.

Los deudores de programas de Servicios Sociales disminuyeron en el 18%, el programa de Educación formal disminuyó en un 24%, Educación para el Trabajo y el Desarrollo Humano disminuyo en un 33% producto de la prestación de servicios al programa de inserción laboral.

• El programa de Créditos Sociales aumento en el 43% originado principalmente por la colocación de créditos en las diferentes modalidades, destacándose la colocación y firmas de convenios de libranzas, durante el año 2017 se colocaron créditos por la suma de $750.321.000 millones de pesos con una cobertura de 175 créditos, del total de créditos colocados a la categoría A de 156, a la categoría B 17 y para categoría C2.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONCUENTAS POR COBRAR

PROGRAMAS SECTOR SALUD

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO (EPS-S) 1,652,950,233.85 591,011,983.46 1,061,938,250.39

SALUD REGIMEN CONTRIBUTIVO (EPS) 5,928,839,300.02 4,305,306,686.02 1,623,532,614.00

TOTAL PROGRAMAS SECTOR SALUD 7,581,789,533.87 4,896,318,669.48 2,685,470,864.39

CLIENTES DE SERVICIOS

MERCADEO 13,092,852,486.95 16,482,177,728.00 -3,389,325,241.05

EDUCACION 328,445,096.00 435,639,196.00 -107,194,100.00

EDUCACION PARA EL TRABAJO Y DESARROLLO HUMANO 5,807,000.00 8,723,000.00 -2,916,000.00

VIVIENDA 797,674,327.00 555,970,251.00 241,704,076.00

ADMINISTRACION 24,704,000.00 13,821,825.00 10,882,175.00

TOTAL CLIENTES DE SERVICIOS 14,249,482,909.95 17,496,332,000.00 -3,246,849,090.05

ANTICIPOS

A PROVEEDORES 274,433,416.00 852,921,229.00 -578,487,813.00

A CONTRATISTAS 901,296,021.00 7,478,300.00 893,817,721.00

A EMPLEADOS 11,835,913.00 493,078,476.00 -481,242,563.00

OTRO 0.00 5,256,440.00 -5,256,440.00

TOTAL ANTICIPOS 1,187,565,350.00 1,358,734,445.00 -171,169,095.00

INGRESOS POR COBRAR

INTERESES POR COBRAR 63,024,697.99 64,621,509.99 -1,596,812.00

TOTAL INGRESOS POR COBRAR 63,024,697.99 64,621,509.99 -1,596,812.00

ANTICIPO DE IMPTOS O SALDOS A FAVOR

ANTICIPO DE IMPUESTO DE RENTA Y CO 1,891,568.04 -1,891,568.04

ANTICIPO DE INDUSTRIA Y COMERCIO. 1,978,714.00 20,197,083.51 -18,218,369.51

RETENCION EN LA FUENTE 4,438,142.51 42,761,622.62 -38,323,480.11

IMPUESTO DE IND. Y CIO RETENIDO 241,375.00 95,198.00 146,177.00

IMPUESTOS DESCONTABLES 946,849,956.75 -946,849,956.75

TOTAL ANTICIPO DE IMPTOS O SALDOS A FAVOR 6,658,231.51 1,011,795,428.92 -1,005,137,197.41

CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS

RESPONSABILIDADES 68,665,058.00 153,588,564.00 -84,923,506.00

MERCADEO 50,132.00 14,297,395.00 -14,247,263.00

TOTAL CUENTAS POR COBRAR A EMPLEADOS 68,715,190.00 167,885,959.00 -99,170,769.00

DEUDORES VARIOS

A CONTRATISTA PROMOCION Y OFERTA 2,984,947,721.09 4,255,978,366.80 -1,271,030,645.71

TOTAL DEUDORES VARIOS 2,984,947,721.09 4,255,978,366.80 -1,271,030,645.71

DEUDAS DE DIFICIL COBRO 0

CLIENTES SECTOR SALUD 0 4,514,598,205.27 -4,514,598,205.27

TOTAL DEUDAS DE DIFICIL COBRO 4,514,598,205.27 -4,514,598,205.27

DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR (CR)

CLIENTES SECTOR SALUD -1,826,395,208.24 -6,079,324,381.80 4,252,929,173.56

CLIENTES SERVICIOS -52,963,540.99 -49,150,585.99 -3,812,955.00

CREDITOS SOCIALES -42,040,563.00 -42,040,563.00 0.00

DOCUMENTOS POR COBRAR -225,629,656.45 -225,629,656.45 0.00

TOTAL DETERIORO DE CUENTAS POR COBRAR (CR) -2,147,028,968.68 -6,396,145,187.24 4,249,116,218.56

TOTAL CUENTAS POR COBRAR 23,995,154,665.73 27,370,119,397.22 1,139,633,473.78

4

NOTA 5 INVENTARIOS.

Comprende todos aquellos artículos, materiales, suministros, productos y elementos básicos para uso comercial. El costo de los inventarios constituye el monto del valor de todas las erogaciones y los cargos incurridos directa o indirectamente para colocarlos en condiciones de utilización o venta especialmente en los servicios auto costeables. A diciembre 31 de 2017, presenta una variación del 1.98%, y se detalla el componente de este rubro así:

NOTA 6 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO.

Comprende los bienes de carácter permanente que posee la Caja. Las propiedades, plantas y equipos se registran al costo menos la depreciación acumulada y deterioro acumulado en caso de que existan. El costo incluye el precio de adquisición y todos los costos directamente relacionados con la ubicación del activo en el lugar y en las condiciones necesarias para que pueda operar de la forma prevista por la Caja. Para las obras en construcción, se contabilizan al costo. Una vez ejecutado el proyecto se clasifican en el rubro correspondiente de Propiedades Planta y equipo. Los costos de ampliación, modernización o mejora que representan un aumento de la capacidad o eficiencia, se capitalizan como mayor costo de los correspondientes bienes. Los gastos periódicos de mantenimiento, conservación y reparación, se imputan a resultados, como gasto del período en que se incurren. Para la protección de estos bienes sobre posibles eventualidades, la entidad constituye pólizas de seguro contra incendio, terremoto, rotura de vidrios, sustracción etc.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONINVENTARIOS

MERCANCIAS PARA LA VENTA

MERCADEO 3,708,497,402.19 1,871,979,948.19 1,836,517,454.00

TOTAL MERCANCIAS PARA LA VENTA 3,708,497,402.19 1,871,979,948.19 1,836,517,454.00

TOTAL INVENTARIOS 3,708,497,402.19 1,871,979,948.19 1,836,517,454.00

5

Un elemento de Propiedad, Planta y Equipo es dado de baja en el momento de su disposición o cuando no se esperan futuros beneficios económicos de su uso o disposición. Cualquier utilidad o pérdida que surge de la baja del activo es incluida en el estado de resultados en el ejercicio en el cual el activo es dado de baja.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONCONSTRUCCIONES EN CURSO

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 17,697,816,845.00 17,480,540,303.00 217,276,542.00

TOTAL CONSTRUCCIONES EN CURSO 17,697,816,845.00 17,480,540,303.00 217,276,542.00

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

EDIFICIOS 15,304,083,397.00 13,567,213,408.07 1,736,869,988.93

AJUSTES POR INLFACION 0 333,253,377.00 -333,253,377.00

TOTAL CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 15,304,083,397.00 13,900,466,785.07 1,403,616,611.93

MAQUINARIA Y EQUIPO

MAQUINARIA Y EQUIPO 3,248,175,507.00 2,767,583,150.00 480,592,357.00

AJUSTE POR INFLACION 0 92,166,543.00 -92,166,543.00

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO 3,248,175,507.00 2,859,749,693.00 388,425,814.00

EQUIPO DE OFICINA

MUEBLES Y ENSERES 4,700,949,788.00 4,476,585,456.00 224,364,332.00

AJUSTES POR INFLACION 147,949,228.00 -147,949,228.00

TOTAL EQUIPO DE OFICINA 4,700,949,788.00 4,624,534,684.00 76,415,104.00

EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACI?N

EQUIPO DE COMPUTACION 2,475,628,969.00 2,210,268,338.68 265,360,630.32

EQUIPO DE TELECOMUNICACIONES 8,744,221.00 8,744,221.00 0.00

AJUSTES POR INFLACION 147,804,368.00 -147,804,368.00

TOTAL EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACI?N 2,484,373,190.00 2,366,816,927.68 117,556,262.32

EQUIPO MEDICO CIENTIFICO

EQUIPO MEDICO 1,975,476,369.00 1,975,476,369.00 0.00

EQUIPO ODONTOLOGICO 4,727,000.00 4,727,000.00 0.00

LABORATORIO 558,011,000.00 558,011,000.00 0.00

TOTAL EQUIPO MEDICO CIENTIFICO 2,538,214,369.00 2,538,214,369.00 0.00

EQUIPO DE CAFETERIA Y RESTAURANTES

DE HABITACIONES 2,740,000.00 2,740,000.00 0

DE RESTAURANTE Y CAFETERIA 828,973,838.00 828,973,838.00 0

TOTAL EQUIPO DE CAFETERIA Y RESTAURANTES 831,713,838.00 831,713,838.00 0

EQUIPO DE TRANSPORTE

AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS 199,531,038.00 199,531,038.00 0.00

CAMIONETAS, VOLQUETAS Y FURGONES 127,381,301.00 127,381,301.00 0.00

BUSES Y BUSETAS 201,752,923.00 201,752,923.00 0.00

MOTOCICLETAS 56,894,678.00 48,564,001.00 8,330,677.00

AJUSTES POR INFLACION 0 8,330,677.00 -8,330,677.00

TOTAL EQUIPO DE TRANSPORTE 585,559,940.00 585,559,940.00 0

FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL O MARITIMO

LANCHAS 32,344,000.00 32,344,000.00 0

TOTAL FLOTA Y EQUIPO FLUVIAL O MARITIMO 32,344,000.00 32,344,000.00 0

DEPRECIACION ACUMULADA

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES -2,594,871,524.51 -2,004,443,552.29 -590,427,972.22

MAQUINARIA Y EQUIPO -1,119,788,990.68 -861,317,729.82 -258,471,260.86

EQUIPO DE OFICINA -2,145,130,583.81 -1,949,708,140.46 -195,422,443.35

EQUIPO DE COMUNICACION Y COMP. -1,389,604,492.18 -1,222,523,382.16 -167,081,110.02

EQUIPO DE TRANSPORTE -41,492,051.70 -24,192,602.04 -17,299,449.66

-228,922,854.00 228,922,854.00

TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA -7,290,887,642.88 -6,291,108,260.77 -999,779,382.11

TOTAL PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO & PROPIEDADES DE INVERSION40,132,343,231.12 38,928,832,278.98 1,203,510,952.14

6

NOTA 7

ACTIVOS INTANGIBLES. Los activos intangibles adquiridos son medidos al costo de adquisición. Después de su reconocimiento inicial, los activos intangibles son registrados al costo menos cualquier amortización acumulada y cualquier pérdida por deterioro acumulada, en el caso de corresponder. Los activos intangibles corresponden a Licencias y software para uso de la Caja. Se considera que todos los activos intangibles tienen una vida útil finita. Sin embargo, si no es posible realizar una estimación fiable de la vida útil de un activo intangible, se estimará que la vida útil es de 10 años.

Para el caso específico de las licencias, se amortizarán a 6 años y no se considerará valor residual alguno.

NOTA 8 Gastos Pagados por Anticipado.

Corresponde a erogaciones incurridas por la Caja para su normal funcionamiento, cuyo beneficio se recibe en el transcurso del ejercicio. La amortización se realiza mensualmente con cargo a costos y gastos. originada principalmente por los periodos de cubrimiento de las pólizas de seguros en la vigencia 2017.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONINTANGIBLES

LICENCIAS

LICENCIA SOFTWARE 1,479,610,342.00 1,431,910,342.00 47,700,000.00

TOTAL LICENCIAS 1,479,610,342.00 1,431,910,342.00 47,700,000.00

AMORTIZACION ACUMULADA

LICENCIAS -372,927,131.00 0 0

TOTAL AMORTIZACION ACUMULADA -372,927,131.00 0 0

TOTAL INTANGIBLES 1,106,683,211.00 1,431,910,342.00 47,700,000.00

7

NOTA 9 FONDOS CON DESTINACIÓN ESPECÍFICA.

Registra los dineros consignados en cuentas bancarias de ahorro y corriente e Inversiones que respaldan los Fondos con Destinación Específica como es el caso de FOVIS – Fondo de vivienda de interés social, Fondo de Protección a la niñez, y Fondo para el fomento al empleo y protección desempleo- FOSFEC, Saldo para Obras y Programas, éstos recursos se encuentran restringidos y no pueden ser utilizados en actividades diferente a su destinación. La composición de este rubro es el siguiente:

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONTOTAL INTANGIBLES 1,106,683,211.00 1,431,910,342.00 47,700,000.00

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADOS

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

SEGUROS Y FINANZAS 93,887,265.11 193,984,158.11 -100,096,893.00

MEJORAS EN PROPIEDAD AJENA 634,700.00 -634,700.00

TOTAL GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 93,887,265.11 194,618,858.11 -100,731,593.00

8

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONOTROS ACTIVOS

BIENES DE ARTE Y CULTURA

BIBLIOTECAS 263,797,502.00 256,712,000 7,085,502

TOTAL BIENES DE ARTE Y CULTURA 263,797,502.00 256,712,000 7,085,502

FONDOS DE LEY CON DESTN ESPECIFICA

FONDO SUBSIDIO FAMILIAR DE VIVIENDA 2,632,948.00 2,625,072.00 7,876.00

FONDO DE SOLIDARIDAD Y GARANTIA 1,553,697.84 120,760,620.04 -119,206,922.20

FONDO DE EDUCACION LEY 115/93 3,351,386.78 1,128,943.80 2,222,442.98

FONIÑEZ 76,378,959.53 30,787,102.06 45,591,857.47

FONEDE LEY 789 0.00 2,206,444.98 -2,206,444.98

FOSFEC LEY 1636/13 159,887,136.09 1,153,187,755.31 157,680,691.11

RECURSOS MICROCREDITOS 1,881,832.00 1,880,423.00 -1,151,305,923.31

PROMOCION Y PREVENCION LEY 1438 DE 2011 605,036.00 605,036.00 -1,275,387.00

RECURSOS PARA LOS 40.000 PRIMEROS EMPLEOS 412,527,382.63 709,432,465.29 411,922,346.63

INVERSION PROGRAMA ESTADO JOVEN 135,947,919.52 0 -573,484,545.77

TOTAL FONDOS DE LEY CON DESTN ESPECIFICA 794,766,298.39 2,022,613,862.48 -1,230,054,009.07

CONVENIOS DE COOPERACION

COOPERACION NACIONAL 73,323,138.89 -124,851,077.90 198,174,216.79

TOTAL CONVENIOS DE COOPERACION 73,323,138.89 -124,851,077.90 198,174,216.79

SALDO PARA OBRAS Y PROGRAMAS BENEFICIO S.

SALDO PARA OBRAS Y PROGRAMAS BENEFICIO S.. 2,292,975,523.01 845,351.24 2,292,130,171.77

SALDO PARA OBRAS Y PROGRAMAS CUENTA CONTROL 4,156,240,611.92 285,353,665.24 3,870,886,946.68

SALDO PARA OBRAS Y PROGRAMAS CUENTA CONTROL CR-4,156,240,611.92 -285,353,665.24 -3,870,886,946.68

TOTAL SALDO PARA OBRAS Y PROGRAMAS BENEFICIO S.2,292,975,523.01 845,351.24 2,292,130,171.77

OTROS ACTIVOS 3,424,862,462.29 2,155,320,135.82 1,269,542,326.47

9

NOTA 10

ACTIVOS FINANCIEROS – PARTE NO CORRIENTE. Representa Los créditos sociales otorgados a los afiliados de categoría A, B Y C mayor a un año de recuperación. Los terrenos son duraderos y no se deprecian, porque se necesita tiempo para convertirlos en dinero efectivo. Son un elemento importante en la estructura económica de la empresa, pero al ser inversiones a largo plazo, o sirven para conseguir liquidez.

NOTA 11 PROVEEDORES.

Comprende el valor de las obligaciones contraídas en moneda nacional con proveedores para adquisición de bienes y servicios tales como materiales, materias primas, equipos, suministro de servicios. Presenta una disminución del 92% con relación al mismo periodo del año inmediatamente anterior esto obedece a que la repitiendo no ofrece sus productos al público solo son traslados internos entre áreas.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONCREDITOS SOCIALES

VIVIENDA 154,783,352.00 120,052,847 34,730,505

CONSUMO 482,118,137.00 438,427,180 43,690,957

EDUCACION FORMAL 24,422,636.00 24,594,075 (171,439)

RECREACION Y TURISMO 5,834,184.67 7,400,183 (1,565,998)

TOTAL CREDITOS SOCIALES 667,158,309.67 590,474,285 76,684,025

TERRENOS

URBANOS 4,266,744,883.00 949,680,214.00 3,317,064,669.00

RURALES 466,861,190.00 21,000,995.00 445,860,195.00

AJUSTE POR INFLACCION 1,017,166.00 -1,017,166.00

TOTAL TERRENOS 4,733,606,073.00 971,698,375.00 3,762,924,864.00

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

TERRENOS 0 15,159,541,815.00 -15,159,541,815.00

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 0 13,337,484,220.00 -13,337,484,220.00

DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 0 28,497,026,035.00 -28,497,026,035.00

10

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONNACIONALES

PROVEEDORES MERCADEO 9,204,030.00 119,607,458.00 -110,403,428.00

TOTAL NACIONALES 9,204,030.00 119,607,458.00 -110,403,428.00

11

NOTA 12 SUBSIDIOS POR PAGAR.

Registra el valor de los subsidios a pagar en dinero a los trabajadores beneficiarios, los cuales son causados de acuerdo a la cuota monetaria de subsidio familiar establecida por persona a cargo. Se observa una disminución en los subsidios liquidados y girados los cuales al corte de diciembre 31 de 2017 no fueron cobrados por los beneficiarios del subsidio. Su composición es la siguiente:

Girados no Entregados: Conformada por los cheques girados que fueron entregados a los respectivos beneficiarios, que posteriormente fueron anulados y que a la fecha de corte se encuentran pendientes de reposición. Girados no cobrados: Corresponde al valor de las cuotas de subsidio monetario liquidado y girado pero que a la fecha de corte no fueron cobrados por los respectivos beneficiarios, por los cuales la Corporación debe responder en los términos señalados por Ley. La Corporación esta efectúa el pago a través de trasferencias electrónicas para que el subsidio monetario sea cobrado en los tiempos, donde el afiliado tenga su cuenta aperturada. Así mismo se registran los cheques que fueron entregados pero que a la fecha de corte no fueron reclamados y se encuentran prescritos por el banco (6 meses).

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONCUENTAS POR PAGAR

SUBSIDIO POR PAGAR

GIRADOS NO ENTREGADOS 964,223,120.70 1,651,490,559.00 -687,267,438.30

GIRADOS NO COBRADOS 436,205,089.01 921,326,144.01 -485,121,055.00

TOTAL SUBSIDIO POR PAGAR 1,400,428,209.71 2,572,816,703.01 -1,172,388,493.30

12

NOTA 13

CUENTAS POR PAGAR.

Registra las obligaciones contraídas por la Corporación a favor de distintas entidades o personas naturales por compra de bienes y/o servicios en los programas del sector salud, así mismo a favor de terceros por conceptos diferentes a los proveedores, tales como, apropiación o contribución a la Superintendencia del Subsidio Familiar, costos y gastos por pagar, retención en la fuente sobre la renta, retención de industria y comercio, retenciones y aportes denomina y acreedores varios. Las Cuentas por Pagar a diciembre 31 de 2017 presentan un incremento neto del 10% con relación al mismo periodo del año anterior, originado principalmente por la operación programa de los programas de la caja producto de la negociación con los proveedores, las cuentas por pagar del sector salud disminuyeron en el 7.3% respecto al año 2016. Igualmente se observa incremento del 2.47% en el valor de la contribución para el sostenimiento de la Superintendencia del Subsidio Familiar, por su parte la retención en la fuente decreció de un periodo a otro en el 7.7%.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONPROGRAMAS SECTOR DE SALUD

I.P.S. - 63,543,045.00 (63,543,045.00)

EPS-S REGIMEN SUBSIDIADO - 64,206,880.71 (64,206,880.71)

EPS-S REGIMEN SUBSIDIADO 11,075,919,531.00 9,623,013,029.70 1,452,906,501.30

I.P.S. 7,224,197,441.25 10,247,151,525.25 (3,022,954,084.00)

TOTAL PROGRAMAS SECTOR DE SALUD 18,300,116,972.25 19,742,414,629.24 (1,442,297,656.99)

CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA SUBSIDIO

CUOTA ANUAL DE SOSTENIMIENTO 331,269,053.00 323,077,283.00 8,191,770.00

TOTAL CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA SUBSIDIO331,269,053.00 323,077,283.00 8,191,770.00

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1,548,303,429.00 2,305,763,402.00 -757,459,973.00

TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1,548,303,429.00 2,305,763,402.00 -757,459,973.00

RETENCION EN LA FTE E IMPUESTO TIM

SALARIOS Y PAGOS LABORALES 1,203,000.00 1,154,984.00 48,016.00

HONORARIOS 26,533,736.00 21,486,708.00 5,047,028.00

SERVICIOS 49,393,140.00 62,924,549.00 -13,531,409.00

ARRENDAMIENTOS 1,968,557.00 2,260,195.00 -291,638.00

COMPRAS 30,580,717.00 31,056,564.00 -475,847.00

TOTAL RETENCION EN LA FTE E IMPUESTO TIM 109,679,150.00 118,883,000.00 -9,203,850.00

IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO

IVA RETENIDO EN COMPRAS 0 -13,550,395.00 13,550,395.00

IVA RETENIDO POR SERVICIOS 0 10,357,279.00 -10,357,279.00

TOTAL IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 0 3,193,116.00 3,193,116.00

RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

APORTES ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 45,478,700.00 43,981,850.29 1,496,849.71

APORTES A ADM RIESGO PROFESIONALES 3,296,900.00 3,129,772.00 167,128.00

APORTES A ADM DE PENSIONES 56,785,000.00 55,219,580.00 1,565,420.00

APORTES ICBF, SENA,Y CAJAS 31,392,400.00 30,701,800.00 690,600.00

EMBARGOS JUDICIALES 61,970,031.39 830,916.00 61,139,115.39

LIBRANZAS CON OTRAS ENTIDADES 92,427,355.39 38,236,990.67 54,190,364.72

TOTAL RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 167,410,324.00 172,100,908.96 -4,690,584.96

ACREEDORES VARIOS

ACREEDORES OTROS BIEN Y/O SERVICIOS 743,031,324.23 18,422,000.00 724,609,324.23

TOTAL ACREEDORES VARIOS 743,031,324.23 18,422,000.00 724,609,324.23

TOTAL CUENTAS POR PAGAR 22,600,238,462.19 25,256,671,042.21 -2,656,432,580.02

13

NOTA 14 IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR

Comprende el valor de los impuestos, gravámenes y tasas a favor del Estado o Instituciones gubernamentales por concepto de los cálculos realizados con base en las liquidaciones privadas sobre las respectivas bases impositivas generadas en el periodo fiscal.

Impuesto sobre las Ventas Registra el saldo a cancelar a la Administración de Impuestos, como resultado de los valores recaudados y pagados en la adquisición de bienes y servicios gravados de acuerdo con las normas fiscales vigentes. Respecto al año anterior el Impuesto a las ventas aumento en el 330%.

Impuesto al Consumo Corresponde al valor adeudado por el impuesto al consumo a la tarifa del 8% sobre el servicio prestado en bar y cafetería del Centro recreacional Comfachoco, y presenta un incremento significativo respecto del año 2016 frente al año 2017.

NOTA 15 BENEFICIOS A EMPLEADOS.

Los beneficios a los empleados comprenden todos los tipos de contraprestaciones que la entidad proporciona a los trabajadores, a cambio de sus servicios. Las obligaciones laborales se contabilizan con base en disposiciones legales y de conformidad con los pactos determinados en el Código Sustantivo Del Trabajo.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONIMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR

IVA GENERADO -843,352,191.49 2,545,457,827.25 -3,388,810,018.74

IVA DEDUCIBLE 772,947,921.59 -2,480,985,651.43 3,253,933,573.02

IVA DESCONTABLE -18,000.00 18,000.00

IVA RETENIDO AL RGIMEN SIMPLIFICAD - -33,858,451.00 33,858,451.00

TOTAL IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS -70,404,269.90 30,595,724.82 -100,999,994.72

IMPUESTO AL COMSUMO 8% - 21,444,702.03 -21,444,702.03

IMPUESTO AL COMSUMO 8% - 21,444,702.03 -21,444,702.03

TOTAL IMPUESTO AL COMSUMO 8% - 21,444,702.03 -21,444,702.03

14

Todos los beneficios serán reconocidos contablemente al momento que el empleado adquiera el derecho de recibirlo y que la Caja adquiera la obligación de pago, durante el periodo sobre el que se informa. Frente al mismo corte de 2016, estas obligaciones presentan un incremento del 15%.

NOTA 16 PROVISIONES Y CONTIGENCIAS.

Comprende los valores provisionados por concepto de obligaciones para costos y gastos tales como, intereses, comisiones, honorarios, servicios, así como para atender contingencias laborales y civiles. Comparativamente con el ejercicio anterior presenta un incremento del 21% originado de una parte, por el incremento de provisión por contingencias laborales, por el incremento de provisión por contingencias por el sector salud, contingencias civiles y por procesos administrativos según el caso.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONSALARIOS POR PAGAR 261.157.245,66 270.963.195,66 (9.805.950,00)

NOMINA POR PAGAR 261.157.245,66 270.963.195,66 (9.805.950,00)

TOTAL SALARIOS POR PAGAR 261.157.245,66 270.963.195,66 (9.805.950,00)

CESANTIAS CONSOLIDADAS

LEY 50/90 291.490.119,34 293.123.071,16 -1.632.951,82

TOTAL CESANTIAS CONSOLIDADAS 291.490.119,34 293.123.071,16 -1.632.951,82

INTERESES SOBRE CESANTIAS

INTERESES SOBRE CESANTIAS 35.855.790,45 30.804.401,51 5.051.388,94

TOTAL INTERESES SOBRE CESANTIAS 35.855.790,45 30.804.401,51 5.051.388,94

PRIMA DE SERVICIOS

PRIMA DE SERVICIO 2.196.313,00 - 2.196.313,00

TOTAL PRIMA DE SERVICIOS 2.196.313,00 - 2.196.313,00

VACACIONES CONSOLIDADAS

VACACIONES CONSOLIDADAS 181.695.387,90 121.634.687,89 60.060.700,01

TOTAL VACACIONES CONSOLIDADAS 181.695.387,90 121.634.687,89 60.060.700,01

PRESTACIONES EXTRALEGALES

PRIMAS 52.299.747,07 - 52.299.747,07

TOTAL PRESTACIONES EXTRALEGALES 52.299.747,07 52.299.747,07

TOTAL BENEFICIOS A EMPLEADOS 824.694.603,42 716.525.356,22 108.169.247,20

15

NOTA 17 DEPÓSITOS RECIBIDOS.

Depósitos recibidos Registra el valor de las sumas recaudadas de personas naturales, jurídicas o instituciones oficiales, para garantizar el cumplimiento de obligaciones contractuales tales como: valores consignados por beneficiarios para adquisición de bienes y/o servicios. Así mismo registra los dineros consignados en cuentas bancarias de personas naturales o jurídicas y que no ha sido posible identificar el nombre del depositante, ni el concepto del depósito efectuado. Presenta un incremento del 243% frente al mismo periodo del año anterior.

NOTA 18 FONDOS Y APROPIACIONES CON DESTINACIÓN ESPECÍFICA.

Registra los valores apropiados sobre los recursos recaudados del 4%, para atender los programas, otorgar y asignar subsidios en cumplimiento de normas legales y actos administrativos proferidos por el organismo de control y vigilancia, tales como: FOSYGA, FONIÑEZ, LEY 115/93 Y FOSFEC, así mismo comprende los valores o saldos restantes del excedente del 55% del subsidio monetario transferido de otras cajas y que por decisión de la Superintendencia del Subsidio Familiar deberá ser aplicado en el aumento de los subsidios en los programas de inversión social de la Corporación. Comparativamente con el periodo anterior, los fondos incrementaron en el 100% generado principalmente por el registro de excedentes del 55% transferidos de otras cajas dentro de la vigencia de 2017.

PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES

PARA CONTINGENCIAS

PROVISION GASTOS VARIOS 2.460.736.534,02 1.657.580.602,02 -803.155.932,00

TOTAL PARA CONTINGENCIAS 2.460.736.534,02 1.657.580.602,02 -803.155.932,00

PROVISIONES DEL SECTOR SALUD

PROVISION DE GLOSAS 1.575.940.301,22 4.318.810.942,22 -2.742.870.641,00

PROVISION REGIMEN SUBSIDIADO 6.696.614.999,00 44.000,00 6.696.570.999,00

OTRAS 2.889.431.173,00 -2.889.431.173,00

TOTAL PROVISIONES DEL SECTOR SALUD 8.272.555.300,22 7.208.286.115,22 1.064.269.185,00

TOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 10.733.291.834,24 8.865.866.717,24 1.867.425.117,00

16

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONDEPOSITOS RECIBIDOS

CONSIGNACIONES POR APLICAR 5.381.458.574,87 1.504.617.247,00 3.876.841.327,87

CONSIGNACIONES POR APLICAR MERCADEO 72.386.253,00 72.386.253,00 0,00

OTROS -28.367.093,44 377.500,00 -28.744.593,44

TOTAL DEPOSITOS RECIBIDOS 5.425.477.734,43 1.577.381.000,00 3.848.096.734,43

17

Las cuentas por pagar de los Fondos con destinación Específica disminuyeron en un 80%. principalmente por que la corporación pago los subsidio a los desempleados asignados antes del cierre al igual que el pago en salud, pensión y bonos. Foniñez: sobre los aportes recaudados la Caja apropió el 6% más rendimientos financieros, por un valor de $ 1.208.610.281,76 millones de pesos, con el saldo no ejecutado en la vigencia anterior consolidando un total disponible de $ 1.269.774.444,91millones de pesos; sobre este total se ejecutaron la suma de $ 1.378.335.099,47, quedando un saldo de $108.560.655 millones de pesos pendiente de pagar (sobre ejecución). En materia de coberturas durante el año 2017, se atendieron 2.302 niños y niñas, en el programa jornada escolar complementaria en varios convenios firmados con diferentes entidades municipales y en el programa atención integral a la niñez 642 niñas y niños. Fosyga: Los recursos recaudados la caja apropio el 5% de los aportes de empresas en el año 2017, la por las sumas de $ 2.786.226.629,00 millones de pesos se realizó el giro directo al Consorcio Sayp ahora ADRES por la suma de $ 1.378.335.099,47 millones de pesos.

Así mismo el 100% del valor de la apropiación del 6.25% de la vigencia 2016 para actividades de Promoción y Prevención fue girado a FOSFEC Ley 1636/2013, Decreto 3046 de 2013, de acuerdo a la normatividad las apropiaciones a las que se refiere artículo 46 Ley 1438/2011 pasan en su totalidad a las fuentes del FOSFEC para ser ejecutados de conformidad con los lineamientos que profiera el Gobierno Nacional. Fosfec: Del total de recursos apropiados más sus rendimientos financieros y recursos recibidos de la Superintendencia correspondiente al porcentaje no ejecutado de sostenimiento, el Fondo de Solidaridad de Fomento al Empleo y Protección al Cesante –FOSFEC realizo la siguiente gestión.

La Agencia De Empleo. La agencia de gestión y colocación de empleo presta los servicios básicos de registro y orientación a buscadores de empleo, registro de empresas, publicación de vacantes, y preselección de los oferentes para ser remitidos a las empresas. Durante la vigencia 2017, se hizo presencia en todas las subregiones del departamento del Chocó, lo cual contribuyó a ampliar la cobertura en la prestación del servicio y al logró del cumplimiento en los indicadores establecidos, así

Proceso Indicador Meta Cobertura Porcentaje

Registro Registro de Oferentes 2.931 3.208 109,5%

Orientación

Laboral

Oferentes con Ruta de

Empleabilidad 2.052 2.374 115,7%

Oferentes Remitidos a

CTA 1.740 2.090 120,1%

Gestión

Empresarial

Empresas

Registradas 225 151 67,1%

Vacantes Publicadas 727 1.124 154,6%

Intermediación

Laboral

Oferentes Remitidos a

Empresas 1.840 1.705 92,7%

Vacantes Cubiertas 300 300 100%

Programa 40.000 Primeros Empleos

El programa 40 Mil Primeros Empleos es una iniciativa del Gobierno Nacional de Colombia para ayudar a los jóvenes entre los 18 y 28 años de edad que no tengan experiencia laboral formal relacionada con su área de formación a superar la barrera de la falta de experiencia laboral y brindarles las mejores oportunidades y condiciones para aprender y formarse en el puesto de trabajo. Entre la vigencia 2015 y 2017, se contrataron 422 jóvenes, la meta establecida para el Programa 40.000 Primeros Empleos, fue de 42, logrando un cumplimento del 102%. • Se capacitaron 1.178 jóvenes, se firmaron 144 convenios y se logró la vinculación al programa de 90 empresas. • La Agencia de Gestión y Colocación de Empleo, superó la meta establecida para el Programa 40.000 Primeros Empleos • Asignación de recursos adicionales por un total de $3.090.814.259, lo que permitió ampliar los cupos de los beneficiarios

del Programa de 132 a 421 jóvenes

422 jóvenes en el Departamento del Chocó, entre 18 y 28 años de edad, vinculados al mercado laboral.

1.178 jóvenes capacitados en competencia claves y transversales:

144 convenios firmados con las empresas vinculadas al Programa 40.000 Primeros Empleos.

90 empresas vinculadas al Programa 40.000 Primeros Empleos

recibieron incentivos por proporcionar oportunidades laborales a

jóvenes sin experiencia, lo que les permitió disminuir sus costos

laborales.

Prestaciones Económicas Al Cesante En el siguiente informe se encuentra el consolidado de la operación de Prestaciones Económicas al Cesante del año 2017. Durante la vigencia, se recibieron 642 solicitudes, 572 personas fueron aceptadas como Cesantes Beneficiarios, mientras que se realizaron pagos a 571 cesantes beneficiarios.

Las prestaciones económicas reconocidas a los Cesantes, consisten en el pago a los Sistemas de Salud y Pensiones del Sistema General de Seguridad Integral, entrega de los bonos de alimentación y pago de la cuota monetaria del subsidio familiar, a los cesantes beneficiarios por las personas a cargo.

Postulados al Subsidios de Desempleo

Aceptados al Subsidios de Desempleo

Subsidios de Desempleo Asignados

642 572 571

En lo que respecta a pagos realizados al Sistema de Salud, se liquidaron en total 2.961 beneficios correspondiente al pago de cotizaciones a salud, por valor de $271.677.750, respecto a pagos realizados al Sistema de Pensión, se liquidaron en total 2.961 beneficios correspondiente al pago de cotizaciones a pensión, por valor de $347.638.332. En lo que respecta a bonos de alimentación se pagaron 2.961 beneficios correspondiente al pago de bonos de alimentación, por valor de $542.909.109, mientras que, en cuota monetaria, se liquidaron 3.546 cuotas a los trabajadores correspondiente al subsidio familiar por las personas a cargo, por valor de $112.063.224.

Pago de Salud Pago de Pensión Bono de Alimentación Cuota Monetaria

Cant. $ Cant. $ Cant. $ Cant. $

2.961 271.677.750 2.961 347.638.332 2.961 542.909.109 3.546 112.063.224

Ley 115/94: la caja apropio la suma de 865.353.906,00 millones de pesos, y aplico la suma de 1.056.757.962,02 millones de pesos, en infraestructura y adecuación de la Institución Educativa COMFACHOCO.

NOTA 19

SUPERÁVIT DE CAPITAL. Comprende las propiedades donadas y activos adquiridos con recursos provenientes de Fondos con Destinación Específica para ser utilizadas en el desarrollo del objeto social de la Caja. A diciembre 31 de 2017 registra un saldo de $ 754.795.966,82 millones de pesos, con incremento del 167% frente al periodo anterior, producto de la adquisición de activos con recursos de fondos de destinación específica.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONSUPERAVIT

ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDOS DE LEY

FONDOS DE LEY 1.206.541.966,82 451.746.000,00 754.795.966,82

TOTAL ACTIVOS FIJOS ADQUIRIDOS CON FONDOS DE LEY1.206.541.966,82 451.746.000,00 754.795.966,82

TOTAL SUPERAVIT 1.206.541.966,82 451.746.000,00 754.795.966,82

19

NOTA 20 RESERVA REGISTRA.

las apropiaciones que se efectúan sobre los remanentes de conformidad con normas legales y estatutarias vigentes y con autorizaciones emitidas por el Consejo Directivo de la Corporación. La Reserva Legal Constituida para atender oportunamente las obligaciones de la Caja, la cual no podrá exceder del monto de una mensualidad promedio del Subsidio Familiar reconocida en dinero en el semestre, ni ser inferior al 30 % de esta suma, según lo dispuesto en el artículo 58 de la Ley 21 de 1982, ni exceder del 3% sobre el valor de los aportes del subsidio familiar recaudados en el periodo. A diciembre 31 de 2017 aumento en el 377% al pasar de $ 77.972.000,00 millones de pesos en 2016 a 372.631.833,28 millones de pesos en 2017.

NOTA 21. REMANENTES (DÉFICIT) DEL PERIODO.

La Corporación en el desarrollo de su objeto netamente social y de administración de los recursos del subsidio familiar, consolidó un remanente del ejercicio de $6.807.810266 millones de pesos, presentando un crecimiento del 7.15% con relación al remanente arrojado en el año inmediatamente anterior. Durante el año 2016 la Caja con los programas auto costeables (droguería, rapitienda, bar y cafetería) aportó a los remanentes de esa vigencia la suma de $ 432.193.741 millones de pesos. Por su parte, la Unidad de Negocios de Salud EPSS de Régimen Subsidiado arrojó un resultado de $ 108.7824.369 millones de pesos al cierre de 2017, producto de las buenas decisiones administrativas tomadas.

DETALLE NOTA 2017 2016 VARIACIONRESERVAS

RESERVAS OBLIGATORIAS

RESERVA LEGAL 372.631.833,28 77.972.000,00 294.659.833,28

TOTAL RESERVAS OBLIGATORIAS 372.631.833,28 77.972.000,00 294.659.833,28

TOTAL RESERVAS 372.631.833,28 77.972.000,00 294.659.833,28

20

DETALLE NOTA 2017 2.016 VARIACIONADMINISTRACION YSERVIVIO SOCIALES 2.538.929.231 3.205.396.000 -666.466.769

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 1.087.824.369 0 1.087.824.369

SALUD REGIMEN CONTRIBUTIVO 247.441.709 210.092.000 37.349.709

SALUD IPS 965.914.710 0 965.914.710

MERCADEO 1.501.284.720 2.937.953.000 -1.436.668.280

OTRO PROGRAMAS 432.193.741 0 432.193.741

REMANENTESDEL EJERCICIO 6.773.588.480 6.353.441.000 420.147.480

21

NOTA 22 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES.

Como resultado de la aplicación de las disposiciones de la sección 35 de las NIIF para Pymes y de las políticas contables establecidas y adoptadas por la Caja, se reconocieron ajustes y reclasificaciones en adopción por primera vez. Los ajustes reconocidos por corporación y que impactaron el patrimonio de la entidad afectando la cuenta de ganancias acumuladas fueron los siguientes

Las partidas ajustadas comprenden entre otras:

1. Ajustes en la propiedad, planta y equipo de la Caja como resultado

de la aplicación de la exención contenida en el párrafo 10 de la

sección 35 Transición a la NIIF para Pymes, para la medición de

ciertos elementos de propiedad, planta y equipo.

2. La Exención establece la posibilidad de utilizar:

El valor razonable como costo atribuido: Una entidad que adopta por primera vez la NIIF puede optar por medir una partida de propiedades, planta y equipo, una propiedad de inversión o un activo intangible en la fecha de transición a esta NIIF por su valor razonable, y utilizar este valor razonable como el costo atribuido en esa fecha. Revaluación como costo atribuido: Una entidad que adopta por primera vez la NIIF puede optar por utilizar una revaluación según los PCGA anteriores de una partida de propiedades, planta y equipo, una propiedad de inversión o un activo intangible en la fecha de transición a esta NIIF. Como resultado, la Caja efectúo la medición de su propiedad, planta y equipo de acuerdo a los siguientes criterios:

DETALLE NOTA 2017 2.016 VARIACION

ADMINISTRACCION Y SERVICIOS SOCIALES -2.063.522.000 -2.063.522.000 0

SALUD REGIMEN SUBSIDIADO -14.018.894.000 -7.713.186.000 -6.305.708.000

SALUD IPS -5.804.648.000 -2.427.972.000 -3.376.676.000

OTROS PROGRAMAS -785.345.000 -785.345.000

DEFICIT ACUMULADO -22.672.409.000 -12.204.680.000 -10.467.729.000

EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF 0 0 0

EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF -24.896.312.103 0 -24.896.312.103

TOTAL EFECTOS DE CONVERGENCIA A LAS NIIF -24.896.312.103 0 -24.896.312.103

22

1. Uso de la exención de valor razonable como costo atribuido.

2. Uso de la exención de revaluación según PCGA anteriores. La aplicación de estas exenciones, le permitió a la Caja evaluar los elementos de propiedad, planta y equipo, tales como Edificios y Terrenos por su valor razonable, determinado mediante un avalúo a 31 de diciembre de 2014. Adicionalmente, también el uso de revaluación de PGCA anteriores, tomando como referencia avalúos del año 2015 expresados de acuerdo a las políticas contables y estimaciones efectuadas por La Caja, para determinar el saldo a diciembre de 2017.

3. Para los demás elementos de propiedad, planta y equipo, la Caja efectúo la aplicación de la Sección 17 Propiedad, planta y equipo de las NIIF para Pymes completa, como si desde el inicio se hubiera aplicando la Norma Internacional (NIIF para Pymes), teniendo en cuenta las políticas contables y estimaciones efectuadas por La Caja, tales como nuevas vidas útiles, valor residual, entre otros. Para aplicar lo anterior, la Caja retomo el costo histórico de estos elementos de propiedad, planta y equipo y realizó un recalculo de la depreciación teniendo en cuenta las nuevas vidas útiles y valores residuales asignados a cada elemento, en función de la generación de beneficios económicos futuros a la Caja.

4. Eliminación de aquellos elementos que no cumplían con la definición de activo, el cual es definido en las NIIF para Pymes como: “un recurso controlado por una entidad como resultado de sucesos pasados, del que la entidad espera obtener, en el futuro, beneficios económicos”, dentro de estas bajas se encuentran los valores reconocidos en la cuenta Colgaap las cuentas por cobrar y algunos gastos pagados por anticipados para establecer el ajuste de estos elementos, se sustenta en que los mismos no generan beneficios económicos a la Caja. De igual manera algunas provisiones reconocidas por este concepto, también fueron depuradas y ajustadas. Adicionalmente, algunos conceptos catalogados bajo norma local (Decreto 2649 y 2650 de 1993) como intangibles, también fueron ajustados (dados de baja) teniendo en cuenta que estos conceptos no cumplen con la definición de activo bajo NIIF para Pymes, por el contrario, corresponden a gastos de papelería y cafetería.

5. Eliminación de pasivos que, de acuerdo a los análisis efectuados, no correspondían a una obligación presente. Estos pasivos fueron identificados por la Caja, como resultado de la verificación que realizo sobre la existencia, razonabilidad y veracidad de estas obligaciones, teniendo en cuenta regularizaciones y circularización de saldos con los proveedores existentes.

6. Eliminación de ajustes por inflación reconocidos bajo normatividad Colgaap, dado a que estos conceptos fueron creados como una medida de carácter tributario y por ende bajo NIIF para Pymes no cumplen con la definición de activo; adicionalmente, teniendo en cuenta que el Decreto 1536 de 2007 suprimió estos conceptos y requirió que los estados financieros no deberían ajustarse para reconocer el efecto de la inflación y que los ajustes por inflación acumulados hasta el cierre del año 2006, hicieran parte del saldo de cada una de las respectivas cuentas para todos los efectos contables, especialmente fiscales. Eliminación de conceptos reconocidos como provisiones bajo normatividad local (Decretos 2649 y 2650 de 1993) correspondiente a partidas laborales, tales como el reconocimiento de prestaciones sociales (cesantías, vacaciones, intereses y prima) y que no cumplen con la definición de provisión bajo NIIF, teniendo en cuenta que no corresponden a “pasivos cuya cuantía o vencimiento es incierto” sino que por el contrario tanto su cuantía como su vencimiento o fecha de pago son conocidos y corresponden a una obligación real y presente, para la cual la Caja deberá desprenderse de beneficios económicos para cancelarla.

8. Reconocimiento de beneficios a empleados a corto plazo, que comprende la contraprestación que la Caja proporciona a los empleados a cambio de sus servicios.

9. Reclasificaciones de cuentas patrimoniales, tales como revalorización del patrimonio por ajustes por inflación, superávit y corrección monetaria, a la cuenta de utilidades retenidas por efecto de conversión a NIIF. Por otra parte, y dando cumplimiento al principio de reclasificación, las partidas que se encontraban en una categoría de activo, pasivo o componente del patrimonio bajo norma local y que por efectos de conversión y de los requerimientos de las NIIF para Pymes deben ser llevados a otra denominación la Caja realizó las reclasificaciones. Registra el valor de los resultados obtenidos en ejercicios anteriores, por remanentes acumulados y o pérdidas acumuladas.

NOTA 23

NOTAS AL ESTADO DE INGRESOS Y EGRESO

APORTES En este rubro se registran los aportes recibidos de las empresas afiliadas, así como aportes de independientes y de pensionados para proveer el pago del subsidio familiar en dinero y en servicios de conformidad con las normas legales vigentes

NOTA 24 UNIDADES MERCADEO.

En este rubro se registra los ingresos recibidos por las unidades auto costeables de la corporación (rapitienda, droguería, agencia de viajes, bar y cafetería)

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

4 INGRESOS

41 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

410505 DE EMPRESAS AFILIADAS 20.143.401.412,00 19.324.224.360,00 819.177.052,00

410510 DE INDEPENDIENTES (2%) 49.125.352,00 16.271.088,00 32.854.264,00

410515 DE PENSIONADOS Y DESEMPLEADOS (2%) 31.780.102,00 3.934.777,00 27.845.325,00

410530 INTERESES POR PAGO DE APORTES DEL 4% 997.600,00 0 997.600,00

4105 TOTAL APORTES 20.225.304.466,00 19.344.430.225,00 880.874.241,00

23

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

411005 SUPERMERCADOS 933.165.637,00 1.499.209.072,00 -566.043.435,00

411015 DROGUERIAS 3.371.702.858,00 8.094.384.096,00 -4.722.681.238,00

411030 RESTAURANTES Y CAFETERIAS 1.061.022.696,00 1.159.504.007,10 -98.481.311,10

411097 DEVOLUCIONES Y REBAJAS EN VENTAS 56.526.596,00 289.143,00 56.237.453,00

4110 TOTAL MERCADEO 5.422.417.787,00 10.753.386.318,10 -5.330.968.531,10

24

NOTA 25 INGRESOS SALUD RÉGIMEN SUBSIDIADO.

Registra ingresos por UPC según liquidación del Ministerio de Salud, por cada Municipio en donde este un afiliado a Comfachocó EPS-S, de acuerdo a los afiliados efectivamente cargados en el BDUA (Base de Datos Única de Afiliados). Además, ingresos por recobros, y el ¼ de punto porcentual de la contribución parafiscal según Ley 1438 de 2011 y saldos a favor por pagos anticipados los cuales en su momento no fueron utilizados por los usuarios.

NOTA 26 INGRESOS POR SERVICIOS SOCIALES.

Corresponde a los ingresos generados por la prestación de los servicios sociales que realiza la Caja a sus afiliados y beneficiarios, tales como: Educación Formal, Educación para el Trabajo y Desarrollo Humano, Recreación, Crédito Social de Servicio Sociales, Vivienda y Programas y/o Convenios Especiales. Comparativamente con el mismo periodo de 2016

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

412005 SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 110.192.164.727,13 97.436.828.783,02 12.755.335.944,11

4120 TOTAL SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 110.192.164.727,13 97.436.828.783,02 12.755.335.944,11

0,00

412504 CONTRATOS DE SALUD 11.891.848.968,00 15.702.072.931,54 -3.810.223.963,54

412595 OTROS 159.053,00 0 159.053,00

4125 TOTAL SALUD 11.892.008.021,00 15.702.072.931,54 -3.810.064.910,54

25

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

414001 EDUCACION COMFACHICO 1.228.917.815,00 1.671.546.087,00 -442.628.272,00

4140 TOTAL EDUCACION FORMAL 1.228.917.815,00 1.671.546.087,00 -442.628.272,00

0,00

414315 EDUCACION INFORMAL 907.720.319,00 566.880.000,00 340.840.319,00

4143 TOTAL EDUCACION PARA EL TRABAJO 907.720.319,00 566.880.000,00 340.840.319,00

414801 AUDITORIO COMFACHOCO 370.960.521,00 103.155.000,00 267.805.521,00

4148 TOTAL CULTURA 370.960.521,00 103.155.000,00 267.805.521,00

415001 OTROS 910.000,00 1.670.000,00 -760.000,00

4150 OTROS 910.000,00 1.670.000,00 -760.000,00

415505 CENTROS RECREACIONALES 1.095.793.525,00 1.421.205.152,52 -325.411.627,52

415510 DEPORTES 37.395.967,00 9.360.008,00 28.035.959,00

415515 TURISMO 912.025.311,00 2.150.911.302,00 -1.238.885.991,00

4155 TOTAL RECREACION. DEPORTE Y TURISMO 2.045.214.803,00 3.581.476.462,52 -1.536.261.659,52

4160 CREDITO SOCIAL

416001 INTERESES 37.341.928,00 40.279.682 -2.937.754,00

4160 TOTAL CREDITO SOCIAL 37.341.928,00 40.279.682 -2.937.754,00

417001 PROGRAMAS Y/O CONVENIOS ESPECIALES 919.080.387,00 4.803.814.149,00 -3.884.733.762,00

26

Educación: Servicio prestados en sus modalidades de preescolar, primaria, básica secundaria y básica media.

Educación Para el Trabajo y el Desarrollo Humano: incluye servicios como: Cursos regulares (área artesanal, área administrativa, alimentos, área comercial), servicio de capacitación prestado en el Instituto Técnico, Capacitación al Proceso de Inserción Laboral, entre otros. •

Recreación, Turismo y Deportes: En este ítem se incluyen servicios tales como: Programas Recreativos, Turismo, Gimnasio, Entradas a Centros de Recreación y Vacacionales.

Crédito Social: Se registra en este ítem los ingresos por estudio de créditos e intereses corrientes causados por los créditos sociales otorgados en las modalidades de salud, educación, vivienda, turismo y libre inversión.

Programas y/o Convenios: Incluye ingresos causados por la intermediación que realiza la Caja en la interventoría y asesoría de proyectos de vivienda a través de Fondo de Adaptación.

NOTA 27 INGRESOS FINANCIEROS.

No operacionales financieros Corresponde a los ingresos provenientes de los rendimientos financieros obtenidos por las inversiones en Títulos Valores, descuentos por pronto pago y otros percibidos por actividades diferentes al objeto social. No operacionales Comprende los ingresos, arrendamientos, recuperación de gastos, comisiones, indemnizaciones, incapacidades, traslado entre áreas, ajuste al peso, entre otros, conceptos que no se encuentran incluidos en ingresos operacionales.

NOTA 28 SUBSIDIO EN DINERO.

Registra el valor de los subsidios pagados en dinero o en especie de conformidad con las normas legales vigentes, durante el periodo comprendido entre el 1° de enero y el 31 de diciembre de 2017, durante el año 2017 recibieron subsidio un total de 292.776 personas y se pagaron 294.162 cuotas.

Subsidio en dinero: Comprende el valor de la cuota monetaria liquidada y causada para pagar en efectivo o en cheque a las personas a cargo de beneficiarios con derecho a percibirlo. El artículo 43 de la ley 21 de 1982, ley 789 de 2003 y sus decretos reglamentarios establece el pago del subsidio familiar en dinero hasta un 55% del valor de los aportes recaudados una vez efectuadas las deducciones legales fijadas por el Gobierno Nacional.

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

42 OTROS INGRESOS

4210 FINANCIEROS

421005 INTERESES 22.830.270,37 29.006.737,04 -6.176.466,67

421040 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADO 2.634.148,00 426.114,00 2.208.034,00

421095 OTROS 65.689.661,00 50.473.184,00 15.216.477,00

4210 TOTAL FINANCIEROS 91.154.079,37 79.906.035,04 11.248.044,33

422010 CONSTRUCCIONES Y EDIFICIOS 352.457.340,00 348.170.000,00 4.287.340,00

4220 TOTAL ARRENDAMIENTOS 352.457.340,00 348.170.000,00 4.287.340,00

423015 ADMINISTRACION DE VINCULADAS 286.216.964,00 489.966.642,00 -203.749.678,00

4230 TOTAL HONORARIOS 286.216.964,00 489.966.642,00 -203.749.678,00

423520 ADMINISTRATIVOS 854.928.293,00 86.986.955,00 767.941.338,00

4235 TOTAL SERVICIOS 854.928.293,00 86.986.955,00 767.941.338,00

425005 DEUDAS MALAS 80.275.212,00 0,00 80.275.212,00

425050 REINTEGRO DE OTROS COSTOS Y GASTOS 280.260.197,00 -514.754.922,00 795.015.119,00

4250 TOTAL RECUPERACIONES 360.535.409,00 514.754.922,00 -154.219.513,00

425540 POR INCAPACIDADES 4.479.350,00 0 4.479.350,00

4255 TOTAL INDEMNIZACIONES 4.479.350,00 0 4.479.350,00

429581 AJUSTE AL PESO 304.395,66 3.442.311,40 -3.137.915,74

4295 TOTAL DIVERSOS 304.395,66 3.442.311,40 -3.137.915,74

429915 TRASLADO ENTRE AREAS 2.979.305.955,67 2.426.477.137,80 552.828.817,87

4299 TOTAL TRASLADOS Y TRANSFERENCIAS 2.979.305.955,67 2.426.477.137,80 552.828.817,87

42 TOTAL OTROS INGRESOS 4.929.381.786,70 3.949.704.003,24 979.677.783,46

4 TOTAL INGRESOS 158.171.422.560,83 157.955.243.641,42 216.178.919,41

27

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

610505 CUOTA MONETARIA LEY 21 9.041.615.926 6.770.131.931 2.271.483.995,00

610507 VALOR PERSONAS A CARGO MAYORES DE 18 A?OS 712.194.255 552.407.109 159.787.146,26

6105 TOTAL SUBSIDIO EN DINERO 9.753.810.181,03 7.322.539.039,77 2.431.271.141,26

28

Subsidio Personas a cargo de 19-23 años: originados de la aplicación del porcentaje, de las personas a cargo de 19 a 23 años, que recibían subsidio en dinero hasta diciembre de 2002, valor que se traslada como fuente de recursos al Fondo FOSFEC.

NOTA 29 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN, INSTALACIÓ, FUNCIONAMIENTO.

Gastos de Administración De acuerdo a lo señalado en la circular 002 del 27 de enero de 2003 emanada de la Superintendencia del Subsidio Familiar y modificada por la 023 de diciembre 23 de 2003, se consideran Gastos de Administración los ocasionados en el desarrollo de la actividad operativa en cumplimiento del objeto social de la Corporación, en este grupo se clasifican áreas como, dirección, planeación, ejecución y control, así mismo la parte financiera, comercial, legal y administrativa. Estos gastos no pueden superar el 8% del total de los recaudos por concepto de aportes del 4%.

NOTA 30 COSTOS Y GASTOS POR SERVICIOS SALUD.

Registra aquellas erogaciones incurridas en la prestación de los servicios de salud, clasificados de conformidad a lo dispuesto por la Superintendencia Nacional de Salud. Así mismo, el cálculo de las obligaciones prestadas conocidas y aun no conocidas (Seguridad Social en Salud). Los egresos operacionales corresponden a los gastos de administración en que incurre la EPS-S para su normal funcionamiento durante el 2017.

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

5 GASTOS

51 OPERACIONALES DE ADMINISTRACI?N Y SERVICIOS SOCIALES 1.618.024.357 1.547.554.418 70.469.939,00

29

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

612001 SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 100.232.732.370,02 97.594.544.342,40 2.638.188.027,62

6120 TOTAL SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 100.232.732.370,02 97.594.544.342,40 2.638.188.027,62

612501 SALUD I.P.S 5.326.927.181,00 13.879.024.858,00 -8.552.097.677,00

6125 TOTAL SALUD I.P.S 5.326.927.181,00 13.879.024.858,00 -8.552.097.677,00

30

NOTA 31 COSTOS SERVICIOS SOCIALES.

A este grupo pertenecen los costos directos incurridos por la Corporación en la prestación de los servicios sociales en cumplimiento del objeto social para atender la población afiliada, tales como: Educación Formal, Educación para el Trabajo y el Desarrollo Humano, Recreación, Crédito Social y Programas o Convenios Especiales.

NOTA 32 TRANSFERENCIAS Y APROPIACIONES

Contiene el valor de las transferencias y apropiaciones efectuadas en virtud de las normas legales vigentes. Con respecto al mismo periodo del 2016 presenta incremento en relación directa con el incremento de los aportes recaudados durante el año 2017, los porcentajes de apropiaciones de Foniñez, Fosfec, Salud y Contribución Parafiscal Promoción y Prevención se aplicaron en concordancia con la resolución 0039 de enero 26 de 2017 proferida por la Superintendencia del Subsidio Familiar por efectos de establecimiento del cociente departamental y certificación del cociente nacional y particular de recaudos. El siguiente cuadro refleja los valores apropiados en cada uno de los periodos con sus correspondientes transferencias:

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

614001 EDUCACION COMFACHOCO 931.017.282,00 1.196.467.275,90 -265.449.993,90

6140 TOTAL EDUCACION FORMAL 931.017.282,00 1.196.467.275,90 -265.449.993,90

614310 PROGRAMAS DE FORMACION ACADEMICA 383.022.715,00 249.641.595,00 133.381.120,00

6143 TOTAL EDUCACION PARA EL TRABAJO Y DESARROLLO HUMANO 383.022.715,00 249.641.595,00 133.381.120,00

614801 ACTIVIDADES CULTURALES 61.580.592,00 54.431.400,00 7.149.192,00

6148 TOTAL CULTURA 61.580.592,00 54.431.400,00 7.149.192,00

615505 CENTROS RECREACIONALES 480.532.128,00 399.008.298,00 81.523.830,00

615510 DEPORTES 80.761.923,00 116.610.130,00 -35.848.207,00

615515 TURISMO 408.381.469,00 1.830.529.420,00 -1.422.147.951,00

6155 TOTAL RECREACION. DEPORTE Y TURISMO 969.675.520,00 2.346.147.848,00 -1.376.472.328,00

616001 CREDITOS SOCIALES 1.773.945,00 3.448.028,00 -1.674.083,00

6160 TOTAL CREDITOS SOCIALES 1.773.945,00 3.448.028,00 -1.674.083,00

617005 CONVENIOS CENTROS DE SALUD 187.131.601,00 135.926.722,00 51.204.879,00

617020 PROGRAMAS Y/O CONVENIOS ESPECIALES 0 116.682.810,00 -116.682.810,00

617085 CONVENIOS CENTROS SALUD 0 5.071.782.181,00 -5.071.782.181,00

6170 TOTAL CONVENIOS 187.131.601,00 5.324.391.713,00 -5.137.260.112,00

61 TOTAL COSTO DE VENTAS Y PRESTACI?N DE SERVICIOS 121.488.163.153,05 134.895.237.515,47 -13.407.074.362,42

31

NOTA 33 OTROS EGRESOS NO OPERACIONALES.

Registra las sumas causadas y/o pagadas por gastos no relacionados directamente con la operación normal de la Corporación presenta incremento principalmente por el registro de los procesos administrativos procesos civiles y laborales.

DANIS JHOJAN MOSQUERA MURILLO CONTADOR GENERAL

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

51 TOTAL OPERACIONALES DE ADMINISTRACI?N Y SERVICIOS SOCIALES21.762.910.586,69 18.276.430.463,33 3.486.480.123,36

52 APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS

5205 FONDO DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL

520510 FONI?EZ 1.208.604.081,00 1.739.180.190,30 -530.576.109,30

520520 APROPIACION FOSFEC LEY 1636/13 402.868.028,00 579.726.730,00 -176.858.702,00

5205 TOTAL FONDO DE VIVIENDA DE INTERES SOCIAL 1.611.472.109,00 2.318.906.920,30 -707.434.811,30

521005 SALUD REGIMEN SUBSIDIADO 1.007.170.073,00 1.932.422.436,00 -925.252.363,00

5210 TOTAL SALUD LEY 100 1.007.170.073,00 1.932.422.436,00 -925.252.363,00

521505 EDUCACION LEY 115/93 487.057.696,00 377.715.645,00 109.342.051,00

5215 TOTAL EDUCACION LEY 115/93 487.057.696,00 377.715.645,00 109.342.051,00

522005 FOSFEC (REDUCCION 2% GTOS ADMON) 402.868.028,00 386.484.487,00 16.383.541,00

522010 FOSFEC 6,25 LEY 1636 DE 2013 1.258.962.588,00 1.207.764.023,00 51.198.565,00

5220 TOTAL FOSFEC 1.661.830.616,00 1.594.248.510,00 67.582.106,00

523005 CONTRIBUCION SUPERINTENDENCIA DEL SUBS 201.434.014,00 193.242.244,00 8.191.770,00

5230 TOTAL SUPERINTENDENCIA DEL SUBSIDIO FAMIL 201.434.014,00 193.242.244,00 8.191.770,00

523501 RESERVA LEGAL 604.302.042,00 579.726.730,00 24.575.312,00

5235 TOTAL RESERVA LEGAL 604.302.042,00 579.726.730,00 24.575.312,00

52 TOTAL APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS 5.573.266.550,00 6.996.262.485,30 -1.422.995.935,30

32

CUENTA DETALLE NOTA DICIEMBRE -2017 DICIEMBRE -2016 VARIACION

53 OTROS GASTOS

5305 FINANCIEROS

530505 GASTOS BANCARIOS 515.879.322,93 753.801.208,59 -237.921.885,66

530515 COMISIONES 230.930.504,89 288.938.832,16 -58.008.327,27

530520 INTERESES 170.932.731,80 19.048.752,00 151.883.979,80

530535 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS 40.970.713,00 6.467,08 40.964.245,92

530595 OTROS 359.075,64 169.886.639,80 -169.527.564,16

5305 TOTAL FINANCIEROS 959.072.348,26 1.231.681.899,63 -272.609.551,37

531035 RETIRO DE OTROS ACTIVOS 66.586.730,01 3.508.958,33 63.077.771,68

5310 TOTAL PERDIDA EN VENTA Y RETIRO DE BIENES 66.586.730,01 3.508.958,33 63.077.771,68

531505 COSTAS Y PROCESOS JUDICIALES 859.150.957,48 29.994,00 859.120.963,48

531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 1.695.050,00 221.475,00 1.473.575,00

5315 TOTAL OTROS GASTOS 860.846.007,48 251.469,00 860.594.538,48

539520 MULTAS SANCIONES Y LITIGIOS 104.195.022,00 348.938.304,00 -244.743.282,00

539540 PROVISION PARA CONTINGENCIAS 548.571.897,92 317.218.131,00 231.353.766,92

5395 TOTAL GASTOS DIVERSOS 652.766.919,92 666.156.435,00 -13.389.515,08

53 TOTAL OTROS GASTOS 2.539.272.005,67 1.901.598.761,96 637.673.243,71

33

Elaboración y Diagramación del Informe de Gestión.

Yolanda Rentería Cuesta Directora Administrativa

William Córdoba Córdoba

Subdirector Administrativo

Harold Romaña Mena Subdirector de Servicios Sociales

Ledys Blandón Casas Asesora de Dirección

Danis Johan Mosquera

Contador

Jose Eicnner Buenaños Jefe TIC´S

Elkin Córdoba Cuesta Jefe de Planeación

Ángela Ríos Monsalve

Coordinadora Estadística

Katherine Cuesta Andrade Coordinadora SG-SST

Santiago Murillo Coordinador EPS

Gladys Lozano Palacios

Coordinadora IPS

Equipo de Trabajo de Servicios Sociales

Calle 23 # 4-31 PBX: (4) 671 1597

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