©BankWmdu PT BANK WINDU KENTJANA INTERNATIONAL Tbk · BAB II STRUKTUR ORGANISASI DAN KEANGGOTAAN BAB III ETIKA KERJA BAB IV WAKTU KERJA DAN RAPAT BAB V TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB BAB

©BankWmduDisiapkan Oleh

SatkerSistem & Prosedur

B. KEBIJAKAN DAN PEDOMAN UMUM - GCG

PT BANK WINDU KENTJANA INTERNATIONAL Tbk

B.4. PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDITDisahkan Oleh

Dewan Komlsaris dan Oireksi

Nomor Dokumen : 235/PEDO -BWKI/KALJD/IX/2013

Nomor Revisi : 01

Ruang Lingkup : NASIONAL

Tgl.Berlaku : 27 Desember 2013H.]L)[TK)M i

PEDOMANTATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT

PT Bank Windu Kentjana International Tbk PEDOMAN

TATA TERTIB KERJA

KOMITE AUDIT

© Bank WinduAlamat Kantor Pusat

Equity Tower Building 9 th FloorSudirman Central Business District (SCBD) Lot 9

Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52 - 53Jakarta Selatan 12190Phone : (021) 5140-1707

Fax : (021) 5140-1708,1709

DESEMBER

2013

PARAF(MEMBUAT/MEMPERSIAPKAN)

IN1SIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAFDEWAN KOMISARtS & DIREKSI

KB -^ s^* ^J) f

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu intdimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cars apapun (cetakan, copy elektronikrisb ), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdari Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.

©BankWinduDisiapkan Oleh

Satker Sistem & Prosedur



B.4. PEDOMAN TATATERTIB KERJA KOMITE AUDITDisahkan Oleh

Dewan Komisaris dan Direksi

Nomor Dokumen : 235/PEDO -BWKI/KAUD/IX/2013

Nomor Revisi : 01


Tgl.Berlaku ; 27 Desember2013

Halaman : ii

PEDOMAN


TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT

DESEMBER 2013


r M/\fT

INISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAFDEWAN KOMISARIS & DIREKSIoffl^ / 1

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu mtdimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bark Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan card apapun (cetakan, copy elektronikdsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdari Oireksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.




PT BANK WINDU KENTJ AN A INTERNATIONAL Tbk




Nomor Revisi : 01


Tgl.Berlaku : 27 Oesember 2013

Halaman : iii

KATA PENGANTAR

Bahwa dalam rangka meningkatkan kinerja Bank, melindungi kepentingan stakeholders, danmeningkatkan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku sertanilai-nilai etika yang berlaku umum pada industri perbankan, Bank Windu melaksanakankegiatan usahanya dengan berpedoman pada prinsip-prinsip Good Corporate Governance(GCG), keterbukaan (transparency), akuntabilitas (accountability), pertanggungjawaban(responsibility), independensi (independency), dan kewajaran (fairness) dalam setiapkegiatan usahanya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi.

Dalam rangka memastikan penerapan 5 (lima) prinsip dasar GCG sebagaimana tersebut diatas, Bank melakukan penilaian sendiri (self assessment) secara berkala meliputi 11(sebelas) Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG, yang salah satu diantaranya adalahkelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite.

Sehubungan dengan hal tersebut, PT Bank Windu Kentjana International Tbk ("Bank")menyusun Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Audit untuk membantu pelaksanaan tugasdan tanggung jawabnya serta untuk melayani kepentingan Bank, para pemegang saham danpara pemangku kepentingan lainnya.

PARAF(MEM BU AT/ME MPERSIAPKAN}

$

1NISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAFDEWAiJ KOMISARIS & DIREKSI

W. , ii<*-^ J=L /I !f

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu inidirnaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronikdsb.), dan disJrnpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdan Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.



B. KEBIJ AKAN DAN PEDOMAN UMUM - GCG




Nomor Dokumen : 235/PEDO-BWKI/KAUD/IX/2013

Nomor Revisi : 01


Tgl.Berlaku : 27 Desember 2013

Halaman : iv

DAFTAR ISI

Kata Pengantar

Daftar Isi

Halaman

iii

iv

BAB I PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang Penyusunan

1.2. Maksud dan Tujuan Penyusunan

1.3. Ruang Lingkup

1.4. Kajian Berkala

BAB II STRUKTUR ORGANISASI DAN KEANGGOTAAN

BAB III ETIKA KERJA

BAB IV WAKTU KERJA DAN RAPAT

BAB V TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB

BAB VI HAK DAN WEWENANG

BAB VII HUBUNGAN KERJA

BAB VIII PENILAIAN KINERJA DAN EVALUASI

BAB IX PENUTUP

IX.1. HALAMAN PENGESAHAN

1

1

1

2

3

5

6

8

9

10

11

12


tfINISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

. PARAFDEWAM KOMISARIS & DIREKSI

K V r-J I r ^V>-̂ >- fl f

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu midimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunbeluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronikdsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdari Oireksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.



B. KEBIJAKAN DAN PEDOMAN UMUM -GCG



Dewan Komisaris dan Dircksi


Nomor Revisi : 01


Tgl.Bertaku : 27Desember 2013

Halaman : 1/11

BAB I

PENDAHULUAN

1.1. Latar Belakang Penyusunan

Perlu adanya suatu ketentuan tertulis sebagai ketentuan pelaksanaan dariKebijakan dan Pedoman Umum Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG).

1.2. Maksud dan Tujuan Penyusunan

Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Audit ini dibuat sebagai acuan bagi AnggotaKomite Audit dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dalam rangkamendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.

1.3. Dasar Ketentuan :

Pedoman Tata Tertib Komite Audit ini disusun mengacu kepada :

1. Peraturan Bapepam Nomor: IX.1.5 tanggal 24 September 2004 tentangPembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit, sebagaimanatelah direvisi melalui SK Ketua BAPEPAM-LK Nomor: Kep-643/BL/2012 tanggal7 Desember 2012 yang merevisi ketentuan tentang Pembentukan danPedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit;

2. SE Bank Indonesia Nomor:15/15/DPNP tanggal 29 April 2013 tentangPelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum yang merevisi SENomor : 9/12/DPNP tanggal 30 Mei 2007.

1.4. Ruang Lingkup

Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Audit, meliputi

Struktur Organisasi Dan KeanggotaanEtika KerjaWaktu Kerja Dan RapatTugas Dan Tanggung Jawab

- Hak Dan Wewenang- Hubungan Kerja- Penilaian Kinerja Dan Evaluasi



1 PARAFDEWAN KQMISARIS & DIREKSI

v«F- ~L

)-

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu inidimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektromkdsb.], dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdari Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.






Dcwan Komisaris dan Direksi

Nomor Dokumen : 235/PEDO -6WKI/KAUD/IX/2013

Nomor Revisi : 01

Ruang Lingkup : NA5IONAL


Halaman : 2/11

1.5. Kajian Berkala

Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Audit ini akan dilakukan kaji ulang secara berkalasekurang-kurangnya 1 {satu) kali dalam 1 (satu) tahun, dan/atau terdapat kejadian-kejadian berikut:

a. Terjadi perubahan komposisi anggota Komite Audit,

b. Terjadi perubahan isi Pedoman Tata Tertib Kerja

Pelaksanaan Kaji ulang dilakukan dengan dibantu oleh Fungsi Kesekretariatan.


rfIMSIAL PEMBUAT i Satker Sisdur

PARAFOEWAN K&MJSARIS & DIREKSI

JP "1•^•^.j 1

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu ini

dimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronikdsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulis

dan Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.

OBankWmduDisiapkan Oleh



PT BANK WINDU KENTJAN A INTERNATIONAL Tbk


Oewan Komisaris dan Direksi


Nomor Revisi : 01

Ruang LJngkup : NASIONAL

Tgl.Bertaku : 27 Desember 2013

Halaman : 3/11

BAB II

STRUKTUR ORGANISASI DAN KEANGGOTAAN

Anggota Komite Audit paling kurang terdiri dari:

a) Seorang Komisaris Independen,

b)

c)

Seorang Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang keuangan atauakuntansi,

Seorang Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang hukum atauperbankan.

Komite Audit diketuai oleh Komisaris Independen yang juga merangkap sebagaianggota.

Komisaris Independen dan Pihak Independen yang menjadi anggota Komite Auditpaling kurang 51% (lima puluh satu perseratus) dari jumlah anggota Komite Auditsecara keseluruhan.

Anggota Komite Audit yang berasal dari Pihak Independen dinilai memiliki keahliandi bidang keuangan atau akuntansi apabila memenuhi kriteria:

a) Memiliki pengetahuan di bidang keuangan dan/atau akuntansi,

b) Memiliki pengalaman kerja di bidang keuangan dan/atau akuntansi, palingkurang 5 (lima) tahun.

Anggota Komite Audit yang berasal dari Pihak Independen dinilai memiliki keahliandi bidang hukum atau perbankan apabila memenuhi kriteria:

a) Memiliki pengetahuan di bidang hukum dan/atau perbankan,

b) Memiliki pengalaman kerja di bidang hukum dan/atau perbankan, palingkurang 5 (lima) tahun.

Mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif Bank atau pihak-pihak yangmempunyai hubungan dengan Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannyauntuk bertindak independen, tidak dapat menjadi Pihak Independen pada Banksebelum menjalani masa tunggu (cooling off} selama 6 (enam) bulan. Ketentuan initidak berlaku bagi mantan Direksi atau Pejabat Eksekutif yang melakukan fungsipengawasan.

Orang dalam Kantor Akuntan Publik, Kantor Konsultan Hukum, atau Pihak lain yangmemberi jasa audit, jasa non audit, dan/atau jasa konsultasi lain kepada Bank tidakdapat menjadi Pihak Independen pada Bank sebelum menjalani masa tunggu


4INISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAFDEWAN KdlllS.ARIS & DIREKSI

if \fr-, M nJ ' <~\ ^ */• \N TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu ini

dimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (celakan, copy elektronikdsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdari Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.

0BankWmduDisiapkan Oleh




B.4. PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDITDtsahkan Oleh



Nomor Revisi : 01

RuangJJngkup : NA5IONAL


Halaman : 4/11

(cooling off] selama 6 (enam) bulan.

8. Masa jabatan anggota Komite Audit tidak boleh lebih lama dari masa tugas DewanKomisaris dan hanya dapat dipilih kembali untuk 1 (satu) periode berikutnya.

9. Ketua Komite Audit berhak mengusulkan penggantian anggota Komite Audit jikasalah seorang dari anggota Komite Audit berakhir masa tugasnya, mengundurkandiri, diberhentikan, berhalangan tetap atau meninggal dunia.

10. Bank wajib menyampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) informasimengenai pengangkatan dan pemberhentian anggota Komite Audit dalam jangkawaktu paling lama 2 (dua) hari kerja setelah pengangkatan atau pemberhentian.

11. Informasi mengenai pengangkatan dan pemberhentian anggota Komite Auditsebagaimana dimaksud wajib dimuat dalam laman (website) Bank.

PARAF(MEMBUAT/MEMPERSIAPKANJ


PARAFDEWAN I&M45ARIS& DIREKSI

\i SHFV ^/A

r n

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu inidimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Wmdu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronikdib.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdari Direksi PT Bank Wmdu Kentjana International Tbk.







Nomor Ookumen : 235/PEDO -BWKI/KAUO/IX/Z013

NomorRevisi : 01


Tgl.Berlaku : 27Desember 2013

Halaman : 5/11

BAB III

ETIKA KERJA

1. Setiap anggota Komite Audit wajib memiliki tingkat integritas, akhlak dan moralyangtinggi dalam pelaksanaan kerjanya.

2. Setiap anggota Komite Audit wajib menjaga kerahasiaan informasi Bank maupuninformasi nasabah Bank.

3. Setiap anggota Komite Audit wajib menjunjung tinggi kepentingan Bank di ataskepentingan pribadi.

4. Setiap anggota Komite Audit dilarang mengambil keuntungan pribadi yang dapatmengakibatkan kerugian Bank atau berkurangnya keuntungan Bank.

5. Anggota Komite Audit tidak boieh menjabat sebagai anggota Direksi, baik padaBank maupun pada bank lain.

6. Ketua Komite Audit hanya dapat merangkap jabatan sebagai Ketua Komite pada 1(satu) Komite lainnya di Bank.

7. Anggota Komite Audit yang berasal dari Pihak Independen dapat merangkapjabatan sebagai Pihak Independen anggota Komite lainnya pada Bank, maupunpada bank dan/atau Bank lain, sepanjang yang bersangkutan:

Memenuhi seluruh kompetensi yang disyaratkan,

Memenuhi kriteria independensi,

Mampu menjaga rahasia Bank,

Memperhatikan kode etikyang berlaku.

a)

b)

c)

d)

e) Tidak mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggotaKomite Audit Bank.

PARAF

(MEMBUAT/MEMPERSIAPKAN)

iINISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAF

DEWAN KOMI5ARIS& DIREKSI

\y^ t ^V^kfy 1

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu inidimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunsrlumhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronik

dsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulis

dari Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.


SatkerSistem & Prosedur




Dewan Komisarisdan Direksi


Nomor Revisi : 01



Halaman : 6/11

BAB IV

WAKTU KERJA DAN RAPAT

1. Setiap anggota Komite Audit wajib menyediakan waktu kerja yang cukup untukmelaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal.

2. Waktu kerja anggota Komite Audit dikatakan cukup apabila anggota Komite Audithadir sesuai dengan Rencana Kegiatan Tahunan yang telah ditetapkan.

3. Komite Audit wajib menyusun Rencana Kegiatan Tahunan pada awal masatugasnya dan diajukan kepada Dewan Komisaris untuk mendapat persetujuan.Rencana Kegiatan Tahunan ini setidaknya berisikan:

a) Jadwal Rapat Komite Audit berkala yang akan dilakukan setama 1 (satu) tahunke depan,

b) Penentuan agenda untuk setiap jadwal rapat berkala,

c) Keluaran atau produk yang dihasilkan dalam setiap rapat berkala.

4. Komite Audit mengadakan rapat secara berkala sesuai dengan Rencana KegiatanTahunan, sekurang-kurangnya 4 (empat) kali dalam 1 (satu) tahun.

5. Rapat berkala Komite Audit wajib dihadiri oleh seluruh anggota Komite Auditsecara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam 1 (satu) tahun.

6. Rapat juga dapat diadakan sewaktu-waktu apabila diminta oleh Dewan Komisarisatau terdapat kejadian penting dan mendesak yang terjadi di bidang areapengawasannya.

7. Anggota Komite Audit diutamakan menghadiri rapat Komite Audit secara fisik ataudapat juga melalui telekonferensi.

8. Rapat Komite Audit, baik rapat berkala maupun bukan rapat berkala dilaksanakandengan mekanisme sebagai berikut:

a) Rapat Komite Audit hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri oleh palingkurang 51% (lima puluh satu perseratus) anggota Komite Audit, termasuk diantaranya seorang Komisaris Independen dan Pihak Independen.

b) Anggota Komite Audit yang tidak hadir pada rapat Komite Audit harusmemberikan keterangan tertulis kepada Fungst Kesekretariatan mengenaialasan ketidakhadirannya.

a. Penyelenggaraan rapat Komite Audit, termasuk jadwal, agenda,undangan, dan risalah rapat dikelola secara terpusat oleh Fungsi

PARAF


+INISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAF

DEWAN JfOMISARIS & DIREKSI

v/li^ , nr -^_>- i/ //i

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Winrki ini

dimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronik

dsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulis







Dewan Komisans dan Direksi


NomorRevisi : 01

Ruang Lingkup : NAStONAL


Halaman : 7/11

9.

10.

11.

Kesekretariatan.

c) Setiap anggota Komite Audit wajib memberikan kontribusi dalam rapat sesuaidengan bidang keahliannya masing-masing.

Proses pengambilan keputusan oleh Komite Audit dilakukan mengikuti prinsip-prinsip berikut:

b)

d)

Seluruh pengambilan keputusan Komite Audit harus dilakukan melalui rapatKomite Audit.

Keputusan rapat Komite Audit dilakukan berdasarkan musyawarah untukmencapai mufakat.

Dalam hal tidak tercapai mufakat, pengambilan keputusan dilakukanberdasarkan suara terbanyak.

Anggota Dewan Komisans di luar Komite Audit dapat ikut hadir dalam rapatsebagai pengamat, namun tidak memiliki hak suara dalam pengambilankeputusan.

Anggota Komite Audit dapat mewakilkan suaranya kepada anggota KomiteAudit lainnya melalui Surat Kuasa bermaterai.

f) Seorang anggota Komite Audit yang hadir dalam rapat hanya dapat mewakilisatu orang anggota Komite Audit lain yang tidak menghadiri rapat.

Risalah rapat disusun dengan mengikuti prinsip-prinsip berikut:

b)

c)

Hasil rapat Komite Audit wajib dituangkan dalam risalah rapat dandidokumentasikan secara baik oleh Fungsi Kesekretariatan.

Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi dalam rapat KomiteAudit wajib dicantumkan secara jelas dalam risalah rapat beserta alasannya.

Risalah rapat dibagikan kepada seluruh peserta rapat, anggota Komite Audityang tidak hadir dalam rapat dan anggota Dewan Komisaris yang bukanmenjadi anggota Komite Audit serta Fungsi Kesekretariatan untukpengelolaan arsipnya.

Risalah rapat disusun sesuai dengan format standar dan dttandatangani oleh setiappeserta rapat.



PARAFDEWAN KOMISARIS & DIREKSI

JV: I ~\- >"// / | '

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu inidrmaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunSPkimhnya dalam bentuk dan cars apapun (cetakan, copy elektronikdsb ), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdari Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.



B. KEBIJAKAN DAN PEDOMAN UMUM-GCG



Dewan Komisans dan Direksi

Nomor Dokumen : 235/PEDO -BWKI/KAUD/IX/Z013

Nomor Revisi : 01


Tgl.Berlaku : 27 Dcsember 2013

Halaman : 8/11

BABV

TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB

1. Komite Audit melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan danpelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam rangkamenilai kecukupan pengendalian internal termasuk kecukupan proses pelaporankeuangan.

2. Komite Audit melakukan penelaahan informasi keuangan yang akan dikeluarkanoleh kepada pubtik dan/atau pihak otoritas antara lain laporan keuangan,proyeksi, dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Bank.

3. Komite Audit melakukan penelaahan terhadap pengaduan terkait dengan prosesakuntansi dan pelaporan keuangan Bank.

4. Komite Audit melakukan penelaahan kepatuhan Bank terhadap peraturanperundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Bank.

5. Komite Audit memberikan pendapat independen dalam hal terjadinya perbedaanpendapat antara manajemen dan akuntan atas jasa yang diberikannya.

6. Komite Audit memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenaipenunjukan Akuntan Publik yang didasarkan pada independensi, ruang lingkuppenugasan dan fee (imbalan jasa).

7. Komite Audit melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditorinternal dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas temuanauditor internal.

8. Komite Audit melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan tindak lanjut olehDireksi atas hasil temuan kerja Audit Internal, Akuntan Publik, dan hasilpengawasan Bank Indonesia guna memberikan rekomendasi kepada DewanKomisaris.

9. Komite Audit bertanggung jawab menelaah dan memberikan saran kepadaDewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan Bank.

10. Komite Audit berkewajiban menjaga kerahasiaan dokumen, data, dan informasiBank.

PARAF



PARAFDFWANKOM'SAr t lSX. J I R U K S !

ii V \p.*V* f̂̂ 77W

PEDOMAN TATA TEfiTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Wmdu inidimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunselurutmya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronik

d5b.J, dan disimpan dalam media apapun tanpa perselujuan tertulis

dan Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.



B. KEBIJAKAN DAN PEDOMAN UMUM-GCGPT BANK WINDU KENTJANA INTERNATIONAL Tbk

B.4. PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDITDisahkao Oleh


Nomor Dokumen ; 235/PEDO -BWKI/KAUD/IX/2013

Nomor Revisi : 01


Tgl.Berlaku : 27Desember 2013

Halaman : 9/11

BAB VI

HAKDAN WEWENANG

1. Komite Audit berwenang untuk mengakses dokumen, data, dan informasiperusahaan tentang karyawan, dana, asset, dan sumber daya perusahaan lainnyayang berkaitan dengan dengan pelaksanaan tugasnya.

2. Komite Audit berhak melakukan komunikasi langsung dengan karyawan, termasukDireksi dan pihak yang menjalankan Audit Internal, Manajemen Risiko, danAkuntan Publikterkait tugas dan tanggungjawab Komite Audit.

3. Komite Audit dapat melibatkan pihak independen diluar anggota Komite Audityang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya.

4. Dalam melaksanakan kewenangan sebagaimana disebut dalam ayat (1), (2) dan (3)di atas, Komite Audit bekerja sama dengan pihak yang melaksanakan Audit Internaldan Fungsi Kesekretariatan.

PARAF

( M E MBUAT/M EMPERSIAPKAN)

*

INISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAF

DiWAN KOMISARIS& DIREKSI

J n/

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu mi

dimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KenljanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronik

dsb ), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulis




B. KEBIJAKAN DAN PEDOMAN UMUM-GCG





Nomor Revisi : 01


Tgl.Bertaku : 27 Desember 2013

Halaman : 10/11

BAB VII

HUBUNGAN KERJA

1. Komite Audit diangkat dan bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris.

2. Pengangkatan dan pemberhentian seluruh anggota Komite Audit dilaporkankepada RUPSoleh Dewan Komisaris.

3. Komite Audit wajib menyusun laporan kepada Dewan Komisaris atas setiappenugasan yang diberikan.

4. Komite Audit wajib menyusun laporan tahunan pelaksanaan kegiatan Komite Audityang diungkapkan dalam Laporan Tahunan.

5. Komite Audit berkoordinasi dengan Direksi dan Pejabat Eksekutif, termasuk KepalaDivisi, Kepala Satuan Kerja, dan Kepala Cabang dalam melakukan fungsipengawasan dan evaluasi sesuai tugas dan tanggung jawabnya.


iINISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAFDEWAN KOMISARIS & DIREKSI

Jv- inP^J^M

PEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu inidimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Oilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhny.i dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronikdsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulisdan Direksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.



B. KEBIJ AKAN DAN PEDOMAN UMUM - GCG



Dewan Komisaris dan Oireksi

NomorDokumen : 235/PEDO -BWKI/KAUD/IX/2013

Nomor Revisi . 01

Ruang LJngkup : NASIONAL


Halaman : 11/11

BAB VIII

PENILAIAN KINERJA DAN EVALUASI

1. Pencapaian kinerja Komite Audit dievaluasi secara berkala oleh Dewan Komisarisberdasarkan kriteria yang direkomendasikan oleh Komite Remunerasi danNominasi.

2. Kriteria evaluasi kinerja Komite Audit mencakup di antaranya, namun tidakterbatas pada:

a) Pencapaian pelaksanaan rapat Komite Audit,

b) Kehadiran setiap anggota Komite Audit,

c) Ketertiban administratif.

PARAF


1INISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAF

OEWAM KOMISARIS & DIREKSI

v&nPEDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu in<

dimaksijcikan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektronik

dsb ), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertjlis

dan DireksiPT Bank Windu Kentjana International Tbk.

0BankWinduDisiapkan Oleh


B. KEBIJAKAN DAN PEDOMAN UMUM - GCGPT BANK WINDU KENTJANA INTERNATIONAL Tbk


Dewan Komisarisdan Direksi

Nomor Dokumen : 235/PEDO -8WKI/KAUD/IX/2013

Nomor Revisi : 01

Ruang Ungkup : NASIONAL


Halaman : 12/11

BAB IX

PENUTUP

IX.1. HALAMAN PENGESAHAN

TANDATANGAN DEWAN KOMI5ARIS

\\_s:

TANDA TANGAN DIREKSI

WIU-

TANDA TANGAN PEMBUAT

PARAF

(MEMBUAT/MEMPER51APKAN)

*

1NISIAL PEMBUAT : Satker Sisdur

PARAF

DEVWN KOMISARIS& DIREKSI

KV; \0

W I

PCDOMAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT Bank Windu midimaksudkan untuk digunakan oleh PT Bank Windu KentjanaInternational Tbk. Dilarang memperbanyak baik sebagian maupunseluruhnya dalam bentuk dan cara apapun (cetakan, copy elektionikdsb.), dan disimpan dalam media apapun tanpa persetujuan tertulis

dan Oireksi PT Bank Windu Kentjana International Tbk.

Documents

©BankWmdu PT BANK WINDU KENTJANA INTERNATIONAL Tbk · BAB II STRUKTUR ORGANISASI DAN KEANGGOTAAN BAB III ETIKA KERJA BAB IV WAKTU KERJA DAN RAPAT BAB V TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB BAB