Embed Size (px)
Citation preview
BAO CAO TA! CH INH
IV
QUY 3 NAM 2018
THANG 10 NAM 2018
CONG TV CO PHAN SAMETEL BCTC Tru sâ chinh: KCN Long Thlnh, dung s6 1, xl Tam An, Huyn Long Thãnh, Dng Nai, VN QUY 111/2018
VPDD: 135/16 Nguyn HOu Cânh - Phithng 22- Qun Binh Thnh - TP.HCM
BANG CAN DOI Kt TOAN Tai ngày 30/09/2018
TAI SAN Ma S6
Thuyt minh
Sd cu6i k' 30/09/18 S6 du nAm 01/01/18
A. TA! SAN NGAN 114N 100 198,085,179,590 165,221,613,570
I. Tin và dc khoãn thong throng tin 110 4,889,482,009 25,768,924,199
1. TiM 111 V.01 4,889,482,009 25,768,924,199
2. Các khoân tuong throng tiM 112
H. Du tir tài chInh ngAn han 120 3,000,000,000
1.Ch(mgkhoán kinh doanh 121 2. Dv phOng giám giá chCrng khoán kinh doanh (*) 122 3. Du tu nm gill dM ngày ááø han 123 3,000,000,000
III. Các khoân phãi thu ngn han 130 101,993,371,800 78,662,467,790
1. Phãi thu ngM hn cUa khOch hang 131 V.03 a 91,625,780,376 70,113,488,658
2. Trátruâc cho ngixii ban ngM hp 132 10,209,866,091 9,286,807,103
6. Phai thu ngM han khác 136 V.04a 1,582,407,179 686,853,875
7. DrphOngphãi thu ngMhankho dOi(*) 137 (1,424,681,846) (1,424,681,846)
8. Tãi sin thiéu chä xll 19 139 IV. Hang thn kho 140 85,917,960,581 59,895,004,804 1. Hang thn kho 141 V.07 86,245,090,384 60,222,134,607 2. Di,r phOng giãm giá hang tn kho (*) 149 (327,129,803) (327,129,803)
V. Tãi sin ngän han khác 150 2,284,365,200 895,216,777 1. Chi phi trá truó'c ngân han 151 V. 13a 2,284,365,200 727,848,721 2. Thus GTGT duçc khM tnt 152 167,368,056
3. Thus và các khoãn khác phâi thu Nhà ntnrc 153 5.Tai sin ngân ham khac 155 V. 14a
B. TA! SAN DA! 114N 200 33,023,441,734 34,902,855,019
I. Các khoãn phãi thu dài han 210 444,912,453 303,197,347 6. Phâi thu dai hn khOc 216 V.04b 444,912,453 303,197,347 7. Di,r phOng phãi thu dài han khO dôi (*) 219
U. TàI sin c6 djnh 220 31,303,714,723 32,830,564,626 1. Tai sin cc ctinh hOn hlnh 221 V.09 27,138,662,635 28,583,912,850
- Nguyen giá 222 67,080,332,735 62,405,425,779 - Giátnj hao mOn lily k (*) 223 (39,941,670,100) (33,821,512,929)
3. TM san c djnh vO hinh 227 V.10 4,165,052,088 4,246,651,776 - Nguyen giá 228 5,636,455,564 5,636,455,564 - Giátnj hao mOn lily k (*) 229 (1,471,403,476) (1,389,803,788)
III. Bt dng sin dAu tir 230 V.12 - Nguy6n giá 231 - GiO trj hao mOn lOy k (*) 232
IV. Tui sin do' dang dài han 240 1. Chi phi sin xut, kinh doanh dei clang dài han 241 2. Chi phi xây di,rng co bin dr clang 242 V.08b V. Cic khoãn dAu tir tài chInh dài han 250 3. Du tu gOp v6n van don vi khác 253 4. D.r phOng du tu tài chinh dài han (*) 254
VI. Tat sin dãi han khác 260 1,274,814,558 1,769,093,046 1. Chi phi trátruOc did hn 261 V. 13b 1,274,814,558 1,769,093,046
TONG CQNG TA1 SAN (270100 + 200) 270 231,108,621,324 200,124,468,589
Ng i lap biM ir Kt toán truô'ng
CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC
Tn,i sâ chinh: KCN Long Thành, duông s o^ 1, xà Tarn An, Huyn Long Thãnh, Ding Nai, VN QU\ 11112018
VPDD: 135/16 Nguyn Hcru Cânh - Phutrng 22 - Qun Binh Thnh - TP.HCM
BANG CAN DOI KE TOAN Ti ngày 30/09/2018
NGUON VON So^ S6 minh
cuôi kr 30/09/18 s6 du nAm 01/01/18
A. NO PHAI TRA 300 140,260,177,517 115,220,890,019
I. Nqr han 310 139,873,841,929 114,421,227,253
1. Phãi trã ngu?xi ban ngn hp 311 V.16a 72,993,581,213 63,965,221,424
2. Ngu&i mua trâ tin trucc ngn han 312 869,429,952 443,768,769
3 Thu6 và các khoãn phãi np Nhà nu5c 313 V.17 2,321,919,040 468,320,928
4. Phái trángtr?i lao dng 314 2,909,287,774 1,913,791,497
5. Chi phi phài trã ngn han 315 V. 18a 43,988,830
6.Phàãnibngnhan 316 7. Phãi tràtheo tin dO ki hooch hçip d&ig xay drng 317 8. Doanh thu chuathrc hin ngn hn 318 9. Phãi trãngn han khác 319 V. 19a 2,734,951,131 3,059,836,159 10. Vay và nq thus tai chinh ngñn han 320 V. ISa 56,527,810,045 42,406,734,691 11. Dirphongphaitrang.nhan 321 V.23a 12. Quy khen thuâng, phüc lçii 322 1,516,862,774 2,119,564,955
II. Nq dài han 330 386,335,588 799,662,766 8. Vay vànq thuê tai chInh dài hn 338 V.15b 386,335,588 799,662,766
12.DvphOngphaitradaihan 342 V.23b
B. VON CHU S& Eft 400 90,848,443,807 84,903,578,570
1. V6n chO sô hfru 410 V.25 90,848,443,807 84,903,578,570 1. V6n gOp cüa chü sâ hüu 411 54,674,320,000 54,674,320,000
CdphiIuphd thông có quyJn biu quyil 411a 54,674,320,000 54,674,320,000 - Cdphiiuwudãi 411b
2. Thngdtxvn cphn 412 3,816,120,000 3,816,120,000 3. QuyM chQn chuyn ct6i trái phiu 413 4. Vn khác cüa chà sâ hfhi 414 8. Quj' dâu tu phát triM 418 8,788,636,835 7,555,420,835
11. Lçi nhun sau thut chua phân ph& 421 23,569,366,972 18,857,717,735
trwóc L nhu2n sau thué chwaphdnphdi /uY ke den CUOI
' 421a 13,624,501,735 6,525,565,628
Lqi nhu4n sau thul ehwaphdnphdi k$này 421b 9,944,865,237 12,332,152,107
TONG CQNG NGUON VON 440 231,108,621,324 200,124,468,589
CONG
COPHA'N \SAMETEL
NguyM Thi Diu HiM Hu3'nhThj Kim Oanh yen Thin Canh
2
,j71 CÔNGTY (COPHAN \*\. SAMETEL
áng 10nãm 2018
jam dôc
En Thiên Cãnh Hu"nh Thi Kim Oanh
Ké toán trtrOng
CONG TV CO PHAN SAMETEL
BCTC
Tn,t sâ chinh: KCN Long Thành, ththng sO^ 1, x8 Tam An, Huyn Long Thãnh, D6ng Nat, VN
QUY 11112018
VPDD: 135/16 Nguyn Hthi Cinh - Phuong 22- Quan Binh Thanh - TP.HCM
BAO CA-0 KET QUA HOJT BONG KINH DOANH
QUY 11112018 Don vi tinh: D6n
CIII TIEU M
4 Thuy t minb
Näm nay 2018 Näm trtrórc 2017
Quy 111/2018 Luy k firdAn
nAm Qu 111/2017 LOy k tIi dAu näm
1. Doanh thu bàn hang và cung cp djchvi,i
01 VI. 1 155,968,940,119 378,123,258,396 88,673,691,826 225,497,333,340
2. Các khoãn giám trir doanh thu 02 VI.2 347,256,000 542,781,000
3. Doanh thu thuAn ve^ bàn hang và cungcpdjchv,i(10=01 -02)
10 155,968,940,119 378,123,258,396 88,326,435,826 224,954,552,340
4. Giá v6n hang bàn 11 VI.3 129,544,092,411 313,605,869,858 67,158,511,534 168,948,969,437
Lqi cApdjchvt(2O=10- 11)
20 26,424,847,708 64,517,388,538 21,167,924,292 56,005,582,903
6. Doanh thu hoat dng tãi chinh 21 \'L4 4,913,901 16,764,253 17,167,580 49,776,981
7. Chi phi tãi chinh 22 VI.5 1,025,480,795 2,824,015,942 924,627,273 3,069,284,350
- Trong do: Chi phi lali vay 23 818,624,433 2,475,972,615 859,339,913 2,631,146,145
8. Chi phi bàn hang 25 V1.8 15,927,998,240 36,841,127,371 12,351,368,731 32,274,165,976
9. Chi phi quàn 1 doanh nghip 26 VLS 5,020,450,321 14,071,113,519 4,990,798,922 13,485,815,011
10. Lçri nhun ti hot dOng kinh doanh (30=20+(21 -22)-(25+26))
30 4,455,832,253 10,797,895,959 2,918,296,946 7,226,094,547
11. Thu nhp khác 31 VI.6 8,299,671 524,462,781 140,000,000 615,454,545
12. Chi phi khâc 32 VI.7 8,120,750 318,521,609 26,905,212 48,312,212
13. Lçvi nhuán khác (40 = 31 - 32) 40 178,921 205,941,172 113,094,788 567,142,333
14.T6ng Icj ithun ké toán trinlc thué (50 = 30 + 40)
50 4,456,011,174 11,003,837,131 3,031,391,734 7,793,236,880
15. Chi phi thus TNDN hin hành 51 VI.10 427,383,910 1,058,971,894 262,065,148 716,688,855
16. Chi phi thuTNDNhoan1i 52 VI. 11
17. Lçii nhun sau thus thu nhp doanh nghip(60=50-51 -52) 60
4,028,627,264 9,944,865,237 2,769,326,586 7,076,548,025
18.L8ico bin trêncphiéu 70 737 1,819 507 1,294
18. LAi suy giâm trên ci phiu 71 737 1,819 507 1,294
11gtrOi Ip biu
Nguyn Thi Diu lien
3
Ngby
CONG 1'ô
CÔPHAN
\ SAMETEL
10 nlm 2018
rn d6c
cog Thin Cbnh
CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC
Tru sO chirih: KCN Long Thánh, thrOngs6 1, xl Tam An, Huyn Long Thãnh, Dông Nai, VN QU'' 111/2018
VPDD: 135/16 Nguyn Hcu Clnh - Phi.rOng 22 - Qun Binh Thanh - TP.HCM
BAO CÁO LIYU CHUYEN TIEN TE (Theo phu'o'ng phdp trrc tie'p)
QUY 11/2018
Dorn vi tinh: dng
Chi tiêu MASO
Thuyt minh
Qu HI nlm 2018 (Loy k t(r du nIm dn
30/09/2018)
Qu III nlm 2017 (LOy 0 t(r dAu nlm dn
30/09/2017)
1. Liru chuyn tin tit- hoat dng kinh doanh
1. Tien thu t(r ban hang, cung cp djch vu vá doanh thu 01 395,090,061,250 260,856,717,573
2. Ti6n chi tra cho nguEci cung cp hang hOa và dich vu 02 (377,899,142,013) (186,493,210,221)
3. Tin chi trl cho nguOi lao dng 03 (22,854,253,089) (20,507,414,788)
4. Ti6n chi trl Ili vay 04 (2,519,961,445) (2,677,192,806)
5. Thud thu nhap doanh nghip dl np 05 (1,061,211,479) (610,250,041)
6. Ti6n thu khác tO hoat dOng kinh doanh 06 1,763,587,608 1,881,977,764
7. Tin chi khãc cho hoat dOng kinh doanh 07 (21,361,115,53--)) (26,289,512,522)
Lu'u chu pIn iiIn thun tfr hogi dng kink doanh 20 (28,842,034,703) 26,161,114,959
H. Liru chuyn tin tfr hot dng dAn tir
I .Tin chi d6 mua sam, xly dung TSCD va các tái san dái han khác
21 (2,934,424,300) (4,451,485,259)
2.Tin thu tO thanh l, nhung ban TSCD vã các thi san 22 dài Ilan khác 232 100 000 480 000 000
37in chi cho vay, mua các cOng Cu ng cUa don vi khlc 23 (3,000,000,000)
4.Tin thu h6i cho vay, bIn lal dc cong ci nçi cOa don vi 24
5.Tin chi dAu tu gop On vAo don vi khIc 25
6.Tin thu h6i dAu tix gOp v6n vio don vi khbc 26
7.Tin thu Ill cho vay, C6 tOc vb lqi nhuân thrçic chia 27 7,994,545 27,456,530
Lun c/zuyên dIn thuln tfr hogi dng iitu tw 30 (5,694,329,755) (3,944,028,729)
111. Liru chuyn tin t(r hoat dng tbi chmnh
I Tin thu fir phIt hInh c6 phiu, nhãn v6n gop cOa chO 31
2.Tin chi trb v6n gop cho dc chCi sO hOu, mua lai c8 phi du cOa doanh nghip dl phbt hbnh
32
3.Tin thu tO di vay 33 355,289,581,841 158,851,831,226
4.Tin trI nq g6c vay 34 (341,581,833,665) (167,866,629,952)
5.Ti6n trI nçi g6c thud tbi chInh 35
6. CO- t(rc, Icsi nhun dl trb cho chU sO h&u 36 (50,825,908.00) (46,006,215)
Luu chuyln tiln thudn tfr hogt d15ng tài chink 40 13,656,922,268 (9,060,804,941)
Luu chuyn tin thu An trong k' (50 = 20+30+40) 50 (20,879,442,190) 13,156,281,289
Tin vI tIro'ng dirong tin dAu k5' 60 25,768,924,199 12,721,014,078
Anh huOng cOa thay d6i t gil h6i dobi quy 06i ngoai t8 61
Tin vb tlro'ng du'ong tin cu6i k5' (70 = 50+60+61) 70 V1I.34 4,889, 25,877,295,367
Ngiroi lop biu
ILL
Nguyen Thj Diu Hin
K toIn trurO'ng
Hu5'nh Thj Kim Oanh
4
CONG TV C PH AN SAMETEL BCTC
Tri si chInh: KCN Long Thành, Dg so 1, X.Tam An, H. Long Thành, Dng Nai, VN QUY 11112018
VPDD: 135/16 Nguyn Hihi Cãnh - Phir&ng 22 - Qun Binh Thnh - TP.HCM
BAN THUYET MINH BAO CÁO TA! CH!NH Quj III nàm 2018
I- Dc dim hot dng cUa doanh nghip
1- Hlnh thUc sO' hU'u v6 n:
Cong ty C6^ phn SAMETEL (Cong ty) là Cong ty C65 phAn thành 1p tai Vit Nam theo Ludt Doanh nghip s
60/2005/QH1I drçcQuc hci Nude Cong hôa XHCN Vit Nam thông qua ngày 29/11/2005. Giy chirng nhn dng k kinh doanh so^ 3600850734 do So Ke^ hoach và Eu tir tinh Dng Nai cp 1n 9 ngày 26/04/2018.
Tri sO' chInh cUa Cong ty dt tai Khu cong nghip Long Thành, thrOng so i, xã Tam An, Huyn Long Thành, Tinh
Dng Nai, Vit Nam. Van phong dai din dt tai so^ 135/16, thrOng Nguyn HU'u Cánh, PhirOng 22, Qu.n Binh Thanh, TP. Ho Chi Minh. Van phOng di din dat tai PhOng 207, tôa nhà 133 Thai Ha, PhirOng Trung Lit, Qun Dtng Da, Thành Ph6 Ha NOi, Vit Nam.
C05 phiu cUa Cong ty niêm yt tai SO GD Ha Ni tO ngày 30/07/2010 vó'i ma chOng khoán là SMT
2- LTnh vrc kinh doanh: San xut, djch vii, thuong mai
3- Ngành ngheA kinh doanh:
San xut, lp rap càc thit bi, vat lieu din va vin thông. Mua bàn, xut n.hp khu, dai l k'I gOi: thit bj, nguyen 4t lieu din và vin thông, hang kim khf din may. Xây dun g cong trinh dan dung, cong nghip. Trang tn noi tht.
4- Chu ky san xut, kinh doanh thông thurng:
5- Dc dim hot dng cüa doanh nghip trong nAm tãi chinh cO ãnh huüng dn báo cáo tài chInh:
II- K' 0 toán, don vi tin t sü' diing trong U4 toán
1- K5' ke^ toán näm : bAt dAu tO ngày 01/01 kt thOc vào ngày 31/12 hang näm.
2- Don vi tin t sfr diing trong ke4 toán: Dông Vit Nam (VND)
III- Chuán mIsc và Che^ do ke^ toán áp dung
1- Che^ d ke^ toán ap dimg: Cong ty ap dimg ch dO K toán doanh nghip ban hành kern theo Thông V.1 so 200/2014/TT - BTC ngay 22/12/2014 cüa BO trirOng BO Tài Chfnh.
2- Tuyen b6^ ve^ vic tuân thu ChuAn mire kA toán va ChE dO kA toán: Cong ty áp di,ing và tuán thu các chuân mire ke^ toãn ViOt Nam va các van bàn huOng dn chuAn mrc do Nba nizOc Vit Nam ban hành. Các báo cáo tài chinh duçxc l.p và trinh bay theo dung mi quy dnh cOa tOng chuAn mrc, thông tix hi.rOng dn thrc hin chuAn mire vã che^ dO ke^ toán hiOn hành dang áp ding.
IV- Các chInh sách 0 toán áp ding
1- Nguyen tAc chuyên di Báo cáo tài chInh 1p bAng ngoi tE sang Bong Vit Nam
2- Các 1oi t giá hi doái áp ding trong U toán
3- Nguyen tAc xác djnh IAi suAt thiyc t (tai suAt hiu Jiyc) dOng de chiét khâu dung tin
4- Nguyen tAc ghi nhn các khoãn tin vã các khoãn ttrong throng tin.
4.1. Nguyen tAc ghi nhân các khoãn tin và các khoãn ttrcrng throng tiên.
5
CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC
Tru sâ chInh: KCN Long Thành, Dg so^ 1, X.Tam An, H. Long Thành, Dng Nai, VN QUY 111/2018
VPDD: 135/16 Nguyen HUu Cành - Phwmg 22 - Qun Binh Thanh - TP.HCM
Bao gm tin mat tai qUy, tin giri ngân hang, tin dang chuyn, tin gth không k'I han và các khoán du tir ngn han khác cO thôi han dáo han ban du không qua 3 thang.
4.2. Phu'ong pháp chuyên dôi các dng tin khác ra dng tin sü ding trong kê toán.
Các nghiêp vi kinh t phát sinh bang ngoai t thrçirc quy di ra dtng Vit Nam theo t giá tai thai diem giao
djch, thanh toán. Tai thai dim cui näm các kho,-;n miic tin t6 có ngun gc ngoi t8 &rcYc quy dM theo t' giá binh quân lien ngan hang do Ngãn hang Nhà niràc Vit Nam cong b6 vào ngày kt thUc niên d6 U toán.
Chênh loch t giá thrc te^ phát sinh trong kS' va chênh 1ch t giá do dánh giá lai sO dir các khoãn ngoai te ti thai dim cu6i näm thrqc kt chuyn vào doanh thu hoac chi phi tài chinh trong nàm tài chinh.
5- Nguyen tc keA toán các khoãn dâu tu tài chinh.
5.1. Chüng khoán kinh doanh; các khoãn dAu ttr chirng khoán, cac khoãn dAu tir khác tai thai dim báo cáo, nu:
- Co thai han thu hi hoac dáo han không qua 3 thing ke^ tir ngày mua khoãn dAu tir do du?c coi là "tiro'ng throng tin".
- Co thai han thu hM vn dirOi 1 näm hoac trong 1 chu k' kinh doanh dirqc phân loai là tài san ngân han.
- Co thai han thu hM vn trén 1 näm hoac hon 1 chu k3' kinh doanh dtrcrc phân loai là tài san dài han.
5.2. Các khoãn du tir nm gifr den ngày dáo han;
5.3. Cäc khoãn cho vay;
5.4. Du tir vào cong ty con; cong ty lien doanh, lien kt;
Khoán du tir van cong ty con, cOng ty lien kt dirçc ke^ toán theo phirong pháp giá gc. Lcii nhun thu.n thrcic chia tr cong ty con, cong ty lien kt nu phát sinh sau ngày du tir dirqc ghi nhn vào báo cáo kt qua hoat dng kinh doanh. Các khoãn dirac chia khac (ngoai 1?i nhun thu&n) thicc coi là phn thu hi các khoãn du tix và dizcyc ghi nhn là khoán giàm trr giá gc du tir.
5.5. Du ttr vào Ong cu vn cüa don vi khác;
5.6. Các phirong pháp keA toán dM vOi các giao djch khác lien quali dn dAu tir tài chinh.
6- Nguyen tc ke^ toán nq phãi thu: Các khoán phãi thu thrcic theo dOi chi ti& theo tfrng d6i tIrcrng, k' han thu
7- Nguyen tc ghi nhn hang On kho:
7.1. Nguyen tc ghi nhn hang tn kho: Hang thn kho duçc tInh theo giá gc. Trirông hqp giá frj thu.n CO W thijc hin ducc thp hon giá g6c thi phái tInh theo giá tri thun có the^ thirc hin duçrc. Giá g6c hang t6n kho bao gm: chi phi mua, chi phi che^ bin va cac chi phi lien quan trirc tiEp khác phát sinh de^ cO dircirc hang tn kho a dja dim và trng thai hin tai.
7.2. Phuong pháp tfnh giá trj hang tn kho: Giá trj hang tOn kho cui k' du?c xác djnh theo phirong pháp birth quán gia quyên.
7.3. Phirong pháp hach toán hang tn kho: Cong ty ap thing phuong pháp ké khai th'.xang xuyên de^ hach toán hang tônkho.
7.4. Phtxoiig pháp lp dir phong giàm giá hang On kho: Duphong giàm giá hang tn kho dirçc lap vào thai dim cu6i nam là s6 chenh 1ch gitta giá g6c cOa hang tn kho iOn han giá tri thun có th6 thc hin dtrcyc cOa thOng.
8- Nguyen tc ghi nhn và các khu hao TSCD, TSCD thuê tài chinh và bat dng sin dãu tir:
- Nguyen tc ghi nh.n TSCD (httu hinh, vO hinh, thué tài chinh);
Tài san cO^ djnh &rgc ghi nhn theo nguyen giá. Trong bang CDKT, tài san c6 djnh du'çc phán ánh theo 3 chi tiéu: nguyen già, hao mOn luy ke^ và giá tij cOn iai.
- Phu'ong pháp khu hao TSCD (hthr hinh, vO hinh, thué tài chinh).
6
CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC
Tru so chInh: KCN Long Thành, Dg so^ 1, X.Tam An, H. Long Thành, Dông Nai, VN QU 11112018
VPDD: 135/16 Nguyn Hitu Cánh - Ph.rOng 22 - Qun Birth Thnh - TP.HCM
Ap ding phucrng pháp khu hao &rOng thing qua su6t th&i gian httu ding iiOc tinh. Thai gian sU ding i.rOc tinh nhu sau:
+ Nhà cra, 4t kin triic ttr 05 näm dn 15 näm
+ Tin thuê dat ti KCN Long Thàr 47 nàm
+MàymOc, thitbj
tr 02 näm dn 05 nàm
+ Phrcng tin vn tãi truyn din tir02nämdn08näm
+ COng cu, dung cu quân 1' tr02 Min dên05näm
Tài san co djnh chO thanh 1y không trich khu hao.
- Thanh 1
Lãi và 1^0 do hoat dng thanh 1' tài sin là s6 chênh lch gitta giá trj thu .n thu di.rcic do thanh 1 so vài giá tn cOn lai cOa tài sin thanh 1y và dtrçyc ghi nhn là khoàn doanh thu hoc chi phi trong báo cáo kêt qua kinh doanh.
9- Nguyen tc k toán các hçrp dng hqp tic kinh doanh
10- Nguyen tc ke6 toán thud TNDN hoãn Ii:
11- Nguyen tic k6 toán chi phi trã trir&c và On hoá các chi phi khác:
11.1- Chi phi trà tnrâc - Chi phi trã tri.rOc chi lien quan d6n dn nam tài chinh hin ti diicyc ghi nhn là chi phi trã truOc ngàn han. - Các khoàn chi phi sau day phát sinh trong näm tài chinh nhimg lien quan den nhiêu niên dO ke toán thrcc hch
toán vao chi phi trã tnrdc dài han và phan b6 dn vào k6t qua hot dng kinh doanh:
+ Cong cu, ding cu xut dung cO giá trj lOn.
+ Lo^ chênh 1ch t giá cüa giai doan du tu xây dung ca bàn.
11.2. Chi phi khàc: Chi phi khác phic vii cho hoat dng dAu tu xây dung ca bàn trong k' së dtrcic von hOa vào tài san c6 djnh thrcic du tu dO.
11.3. Phung pháp phân b6 chi phi trã trtWc:
- Các khoãn chi phi trã trirOc n6u chi lien quan d6n d6n näm tài chinh hin tai diicc ghi nhn vào chi phi san xutkinh doanh trong nám tài chinh.
- Vic tinh va phán b6 chi phi trã tnrOc dài han vào chi phi san xut kinh doanh tang k' hach toãn ducyc can cr vao tinh cht, mirc dO tang Ioi chi phi d6 ch9n phuong pháp và tieu thic phân b6 hcip 12.
- Phuang pháp và thOi gian phân b6 Igi th6 thi.rong mai. 12- Nguyen talc keA toán ny phãi trá: Các khoân phai trà du ac theo dOi chi tiét theo tfrng dôi Prang, k' han trá
13- Nguyen tc ghi nhn vay và nq phãi trã thue tài chinh:
14- Nguyen tic ghi nhn và v6n hOa cäc khoãn chi phi di vay:
15- Nguyen tc ghi nhn chi phi phãi trã.
Cie khoán chi phi thrc t6 china phát sinh nhung duçc trich tnrdc vào chi phi chi phi san xut kinh doanh trong kS' dê dam bàn chi phi phát sinh thrc t6 không gay dOt bi6n cho phi sin xut kinh doanh trén cu sO dam bàn nguyen thc phü hop gifla doanh thu và chi phi.
16- Nguyen tc và phLrong pháp ghi nhãn cãc khoãn dir phOng phãi trã.
17- Nguyen tc ghi nhn doanh thu chtra thirc hin:
18- Nguyen tic ghi nhn trãi phi&i chuyn d6i:
19- Nguyen the ghi nhn On chC sO hU'u:
19.1. Nguyen thc ghi nhn v6n gop cüa chü sO h&u, thng dir v6n cO phãn, quyn chQn trái phiu chuyn dôi, von khác cOa chü sO hu.
V6n du tin cüa chO sO h[tu diicc ghi nhn theo s6 v6n thirc gop cOa chO sO hthi.
c6 tac phãi trã cho các c6 dong ducc ghi nhn là khoàn phai trã trong Bang CDKT sau khi có thông báo chia co tac cüa HDQT Cong ty.
7
CONG TV CO PHAN SAMETEL BCTC
Try sâ chInh: KCN Long Thành, Dg so i, X.Tam An, H. Long Thành, DOng Nai, VN QU' 11112018
VPDD: 135/16 Nguyn Hthi Cãnh - PhuOng 22- Qun Binh Thnh - TP.HCM
19.2. Nguyen tc trIch Ip các qüy tir Içi nhun sau thu
Lai nhun sau thud thu nhp doanh nghip sau khi duqc HDQT phe duyt duqc trich các qOy theo Diu 1 Cong ty vã các quy djnh pháp 1 hin hành.
20- Nguyen tc vã phirong pháp ghi nhn doanh thu:
20.1. Doanh thu ban hang thrc ghi nhn khi dng thai thOa mn 5 diu kin sau:
- Phn lan i-ui ro và iqi ich gân 1in vài quyn sâ hitu san phm hoc hang hóa dA ducic chuyn giao cho ngu'äi mua.
- COng ty không con nám gift quyn quOn 1 hang hóa nhu ng'.rai sâ hitu hang hóa hoac quyn kim soát hang hOa.
- Doanh thu drc xác djnh thong di chic chAn.
- Cong ty dd thu hoc sd thu dtrqc lqi ich kinh t6 ttr giao djch ban hang.
- Xác djnh disc chi phi liOn quan dn giao djch ban hang.
20.2. Doanh thu cung cp djch vu di.rçc ghi nhn khi kt qua giao djch do thrc xác djnh mt cách tin cay. Tnrang hop viéc cung cp djch viji liOn quan dn nhiu k' thi doanh thu dixc ghi nhn trong k' theo kOt qua phân cOng vic dã hoan thãnh vao ngày Ip Bang CDKT cUa k' do. KOt qua cüa giao djch cung cap dch vu &rc xac dnh khi dng th&i thóa man 4 diu kin sau:
- Doanh thu thrçrc xác djnh tizong di chc chin.
- CO kha nang thu dirc 1i Ich kinh th tfr giao djch cung cp djch vu do.
- Xác d4rih di.rqc phAn cong vic dã hoan thánh vào ngay ip Bang CDKT.
- Xác djnh thrqc chi phi phát sinh cho giao djch va chi phi d hoãn thành giao djch cung cp djch vy do.
Phn cong viêc cung c&p dich vi dft hoàn thành duce xác djnh theo phuong pháp dánh giá cOng vic hoàn thánh.
20.3. Doanh thu hot dng tài chInh doanh thu tfr tin lâi, tiOn ban quyM, c6 t(ic, 1i nhun dirçc chia va các khoan doanh thu hoat dng tài chInh khác duçrc ghi nhn khi thOa man dng thai 2 diu kin sau:
- Doanh thu ducvc xác djnh thong d6i chic chn.
- CO khã nang thu &Wc Ii ich kinh te tfr giao djch dO.
C05 tirc, Ioi nhun duçic chia ducic ghi nh.n khi Cong ty dixcc quyn nhn c6 trc hoc dircc quyn nhn 1çi nhun tfr vic gop On.
21- Nguyen tc ke^ toán các khoãn giãm trfr doanh thu:
22- Nguyen thc ke^ toán giä vn hang ban
23- Nguyen thc ke^ toán chi phi tài chmnh
Chi phi tai chiith disac ghi nhOn trong Báo cáo kt qua hot dng kinh doanh ia tang chi phi tai chInh phát sinh trong kS' (khOng bO trfr vOi doanh thu ho?t dng tai chinh)
24- Nguyen tc ke6 toán chi phi ban hang, chi phi quãn l doanh nghip
25. Nguyen thc va phirong pháp ghi nhn chi phi thud thu nhp doanh nghip hin hành, chi phi thuê thu nhp doanh nghip hoAn Ii.
26- Các nguyOn tc vii phirong pháp ke^ toán khiic.
8
CONG TV CO PHAN SAMETEL
BCTC
Try sâ chInh: KCN Long Thành, &rhng s05 1, xa Tarn An, Huyn Long Thành, Dng Nai, VN
QUY 111/2018
VPDD: 135/16 Nguyen Hthi Cãnh - Phxng 22 - Qun Binh Thanh - TP.HCM
V- Thông tin bô sung cho các khoãn mic trInh bay trong Bang can dôi 0 toán
01- Tien Ngày 30/09/18 Ngãy 01/01/2018
- Tien mat 127,335,083 285,006,273
- Tin gui ngân hang không k' han 4,762,146,926 25,483,917,926
+ Ngan hang VCB - CN Sài Gôn 559,208,745 17,933,028,790
+ Ngân hang DT&PT VN - CN Gia Dinh 11,538,439 929,2 1 8,686
+ Ngán hang TPB - CN Nguyen Oanh 4,190,367,195 6,620,637,903 + Ngán hang Phuong Nam 1,032,547 1,032,547
Cong 4,889,482,009 25,768,924,199
3- Phãi thu cüa khäch hang Ngãy 30/09/18 Ngày 01/01/2018
a) Phâi thu cüa khách hang ngn han 91,625,780,376 70,113,488,658
- FPT và các chi nhánh 27,430,893,600 25,797,160,400
- VJETTEL /vIkn Bc FW 31,280,865,000 8,046,500,000
-VNPTcác tinh 10,065,653,040 7,961,389,075
-Diên hi-c các tinh 11,134,946,215 1,472,548,464
- SPT và các chi nhánh 3,836,225,500 4,047,643,500
- Các khoán phái thu khách hang khác 7,877,197,021 22,788,247,219
4- Phãi thu khác
Ngày 30/09/18 Ngày 01/01/18
Giá tn DçiphOng Giá trj Dif phông
a) Ngn han 1,582,407,179 686,511,491
- K cix(yc, k qu; 156,464,462 167,368,056
- Tam Crng; 1,066,068,978 441,338,298
- Phãi thu khác; 359,873,739 77,805,137
b) Dài han 444,912,453 303,197,347
- K cuçlc, k9 qu5; 444,912,453 303,197,347
Cong 2,027,319,632 989,708,838
07- Hang On kho
Ngãy 30/09/18 Ngày 01/01/18
Giágôc DirphOng Giá gôc Dir phOng
Nguyen 1iu, vt 1iu 51,271,764,526 (92,219,288) 24,453,206,247 (92.2 19,288) Cong cu, di,ing ci,i 368,346,853 316,093,908
Chi phi SX, KD d6r dang 18,798,576,046 19,574,650,832
Thành phâm 10,370,469,362 12,115,924,271
Hang hóa 2,145,523,709 (234,910,515) 1,241,700,647 (234,910,515)
Hang gcri di ban 3,290,409,888 2,520,558,702 Cong 86,245,090,384 (327,129,803) 60,222,134,607 (327,129,803)
9
CONG TV CO PHAN SAMETEL
Try si chInh: KCN Long Thành, duing s6 1, xä Tam An, Huyn Long Thành, Ding Nal, VN
VPDD: 135/16 Nguyen Hu Cành - Phu&ng 22 - Qun Binh Thnh - TP.HCM
BCTC
QUY 111/2018
A..I. P.... h...k. ',--
CHI T~Ift Nhà cüa, vt iun trüc
May móc, thit bj Phirong tin vn di, tnuyn dn
Cong cy, dung cy TSCI) Urn hlnh quãn 1 khác
Tang cong
8.1. Nguyen giá
2. s6 du dAu qüy 18 921134 475 42228 522 287 3728530001 77350000 - 64955536 763
b. Tang trong q(iy 2 124 795 972 2 124 795 972
- Mua mi
-DAutuXDCBhoànthành 1656757217 1656757217
-Thngkhác 468038755 468038755
c. Giãm trong qñy
- Thanh 1, nhucmg ban
- Giàm khác
d. s6 ducu6iqñy 18 921134475 44 353 318 259 3728530001 77350000 67 080 332 735
8.2. Gil tri hao won lily k
a. S6 dii du qüy 6,421,474,732 28,955,571,785 2,153,522,397 77,350,000 37,607,918,914
b. Tang trong qüy 271,767,330 1,934,706,642 127,277,214 - - 2,333,751,186
hao tronq6y -Khu g 271 767330 1934706642 127277214 2,333,751,186
Tang khác -
c. Gilm trong qüy
- Chuyn sang bt dong san du tu
- Thanh 1, nhuçing bin
- GiIm khIc
d. So" du cui qIy 6 693 242 062 30 890 278 427 2 280 799 611 77 350 000 39 941 670 100
8.3.Gil trj cOn 101 - Ti ngIy Au qOy 12,499,659,743 13,272,950,502 1,575,007,604 27,347,617,849
- Ti ngày cui qOy 12,227,892,413 13,463,039,832 1,447,730,390 27,138,662,635
- Giá trj con lai cui Iç) cud TSCD hitu hInh dung dé the chap, cam cô dam báo khoãn vay:24.673. 1L 014 aong
- Nguyen & TSCD hi?u hInh cui kj> dd khdu hao hIt nhztng vain con s& dung: 14.794.567.492 dng.
10
CONG TV CO PHAN SAMETEL BCTC
Tri si chInh: KCN Long Thành, duông s6 1, xa Tam An, Huyn Long Thành, Ding Nai, VN QUY 111/2018
Nol DUNG
Quyn sirdung dt Quyn phIt hinh Bin quyn, bang
sing chA TSCD vô hmnh
khic Tong c ng
10.1. Nguyen gii 89,925,600 84,949,500 5,636,455,564
a. S dir du qiy 5,461,580,464
b. Ting trong qüy
- Mua trong qiiy
- To ra tü nOi b6 doanh nghip
- Tang khãc
c. Gum trong qiy
- Thanh 1, nhuçmg ban
- Gum khác 89,925,600 84,949,500 5,636,455,564
d. S6 dir cu6i qiy 5,461,580,464
10.2. GIa trj hao mon tOy keA
a. S6 dir du qüy 1,269,328,480 89,925,600 84,949,500 1,444,203,580
b. Ting trong qiy 27,199,896 27,199,896
- Khu hao trong qüy 27,199,896 27,199,896
- Tang We
c. Gum trong qiy
- Thanh l, nhtrçmg ban
- Giãm khác (do diu chinh thii gian sir ding)
d. S dir cui qiy 1,296,528,376 89,925,600 84,949,500 1,471,403,476
10.3.Giá trj cOn 1i - 4,192,251,984 - Ti ngày du qOy 4,192,251,984
- Ti ngày cu6i qiy 4,165,052,088 4,165,052,088
- Giá tni con iqi cui 4 cud TSCD vô hInh ding d iM chap, cam co- dam báo khoán vay:3.81 7.052.0 Ong
- Nguyen giá TSCD vO hInh cu6i kj) dã kMu hao ht nhwng van con sü dung: 174.875.100 ddng.
11
CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC
Tri s chInh: KCN Long Thành, drOig s6 1, x Tam An, Huyn Long Thành, Dng N QUY 111/2018
VPDD: 135/16 Nguyn Hthi Cánh - Phithng 22- Qun Binh Thnh - TP.HCM
13- Chi phi trã triróc Ngày 30/09/18 Ngày 01/01/18
a) NgAn han 2,284,365,200 727,848,721
- Cong cu, dung cu xut dOng; 676,800,479 670,531,938
- Các khoân khác; 1,607,564,721 57,316,783
b) Dài han 1,274,814,558 1,769,093,046
- Cong cu, ding cu xut dOng; 1,274,814,558 1,769,093,046
Cong 3,559,179,758 2,496,941,767
12
COr'G TV CO PHAN SAMETEL
Tru sà chInh: KCN Long Thành, du&ig so I, xa Tarn An, I 1uyn Long Thành, D6ng Nai, VN
VPDD: 135/16 Nguy&i Hu Cành - PhuOig 22- Quan 13mb Thanh - TP.HCM
BCTC
QtJ'c' 111/2018
IS- Vay và nor thuê tãi chmnh
Ngay 30/09/18 Trong nãm Ngày 01/01/18
a) Vay ngn han (*)
+ Vay NH Ngoai Thuang - CN Sài GOn b) Vay dài han (**)
K5' han trên I nAm dn 5 näm
+ Vay NH Tiên phong - PGD Nguyn Oai
KS' han trén 5 nãm
Giá tn
56,527,810,045
56,527,810045
386,335,588
386,335,588
386,335,588
So cO khã nãng trã flQ
56,527,810,045
56,527,810,045 386,335,588
386,335,588
386,335,588
Tang
355,289,581,841
355,289,581,841
Giám
341,168,506,487
341,168,506,487
413,327,178
413,327,178
413,327,178
Giá tn
42,406,734,691
42,406,734,691
799,662,766
799,662,766
799,662,766
So có khã Wing trã no
42,406,734,691
42,406,734,691
799,662,766
799,662,766
799,662,766
Cong 56,914,145,633 56,914,145,633 355,289,581,841 341,581,833,665 43,206,397,457 43,206,397,457
(*) Vay ngn han Ngán hang TMCP Ngoai Thtroig-CN Sal GOn de^ b sung vn km dOng theo hcip dng cho vay theo han m(ic so^ 021 1/SGN.KHDN/LDI 8 ngày 12/09/2018 (ThuOc HDTD s 04 021 0/SGN.KHDN/LDI 8 ngày 12/09/2018); lài suAt theo tfrng Ian nhân nçi (**) Vay dàj han Ngan hang TMCP lien Phong - CN TP. H Chi Minh theo các h(ip d6 ng han mire tin dvng sau: - Ho p dông tin dung trung han so 01-04. 14/HDTDTH/TPB.NOH ngày 10/4/2014. Then han vay là 60 thing theo trng l*n nhân n. Ui suit: tinh theo thOi dim giãi ngan. Muc dich vay: Dâu ttr day chuyén san xuât cap quang. -Ho p dng cho vay so^ 02-07.14/HDTDTH/TpB.HCM ngày 11/07/2014. mm han vay là 60 thing theo tirng Ian nhân nç. UI suM: tInh theo thi dirn giài ngan. Mi,ic dich vay: Bô sung vOn dâu tu dày chuyen hoc cap quang phi 65 theo HD s6 I 1.06/VT-SC2014 ngày 18/06/2014.
16- Phãi trã ngu*i bin
a) Các khoãn phái trâ nguäi ban ng.n han - Sumitomo Electric Ltd.
-Cong ty TN/-IN Thkt bj a'i4n Sang Trong
-Cong ty TNHH Hyosung Vit Nam
-COng ty Cphdn du t,tNht KhOnh - Cong ty TNHH Hoàng NgQC Ring
- Phái trO cho cOc ddi tlrcrng khOc
Cong
17- Thue Va các khoãn phãi np nhà niroc
a) Phài np
Cong
Ngãy 30/09/18 Ngay 01/01/18 Giá tri
72,993,581,213
23,320,481,413
2,471,639,500
22,775,940,391
4,822,315,520
3,032,321,490
17,170,882,899
S no khã nang trã nç'
72,993,581,213
23,320,481,413
2,471,639,500
22,175,940,391
4,822,315,520
3,032,321,490
17,170,882,899
Giá tri
63,965,221,424
11,478,053,559
5,620,268,390
400,098,215
5,719,643,600
40,747,157,660
SO có khã nàlig trã nq
63,965,221,424
11,478,053,559
5,620,268,390
400,098,215
5,719,643,600
40,747,157,660 72,993,581,213
Du nàm 01/01/2018
72,993,581,213
SO" phái np trong nàm
63,965,221,424
S dã thirc np trong nàm
63,965,221,424
Cuii k5' 30/09/2018
468,320,928 3,759,991,216 1,906,393,104 2,321,919,040 468,320,928 3,759,991,216 1,906,393,104 2,321,919,040
13
CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC
Tru sâ chInii: KCN Long Thành, di.rông sO^ 1, xã Tam An, Huyn Long Thành, Dong Nai, QUY 111/2018
VPDD: 135/16 Nguyn Hihi Cãnh - Phthng 22 - Qu.n Binh Thnh - TP.HCM
18- Chi phi phãi trã Ngày 30/09/18 Ngày 01/01/18
a) Ngn han 43,988,830 - Lai vay tr 26/12/31/12 43,988,830
Cong 43 988 830
19- Phãi trã khác Nãy 30/09/18 Nãv 01/01/18
a) Ngn hn 2,734,951,131 3,059,836,159 - Kinh phi côngdoàn 317,718,388 257,285,188
- Các khoàn phãi trá, phãi np khác 2 417 232 743 2,802,550,971 Cong 2,734,951,131 3,059,836,159
14
CONG TV CO P1-IAN SAMETEL
Trii sdr chinh: KCN Long Thành, dithng so 1, xâ Tam An, Huyên Long Thành, DOng Nai, VN
VPDD: 135/16 Nguyn Hiu Cãnh - Phtrimg 22 - Quân Binh Thanh - TP.HCM
BCTC
QUY 111/2018
22- Von chü so' hüu
a- Bang di chiu bin dng cüa vn chil sà hu
Vn gop cOa chO sir hüu
~CHI TIft Thing dir vn
co phan
Quyn chyn
c huyn trái phiu
Von khác c chO sir
h&u
Chênh Ich dãnh giá Ii
tàisãn
QOy du tu phãt trien
Lçri nhun chira p ban phi
Cong
A 1 2 3 4 5 6 7 8 S6'dir du qOy trtr&c 54,674,320,000 3,816,120,009 8,788,636,835 16,405,630,671 83,684,707,506 - Tang v6n trong qüy -
- LAi trong qñy 3,135,109,037 3,135,109,037
- Trich lap các qüy DTPT - -
- Trich lap qüy khen thuông, phOc Içii -
- Chi trá c6 tIrc - Tang khác - Giàm khác
86,819,816,5431 -
St dir cui qOy truo'c SO" dir du qóy nay 54,674,320,000 3,816,120,000 8,788,636,835 19,540,739,708 - Tang vn trong qüy nay - Läi trong qiy nay -
4,028,627,264 4,028,627,264 Trich lap các qüy DTPT
• Trich lap qfly khen thuirng, phOc 1i - -
-
- Chi trã c6 tire - Tang khác - Giãrn khác SO" dir cuói qUy nay 54,674,320,000 3,816,120,000 8,788,636,835 23,569,366,972 90,848,443,807
b- Chi tit v6n gop cüa chit sir hitu Ngày 30/09/18 Ngav 01/01/18 - Von gop cita các co^ dông 54,674,320,000 54,674,320,000
Cong 54,674,320,000 54,674,320,000
c- Các giao djch v vn vii các chit sir hitu và phOn phi cO^ tic, chia lcri nhu.n Quj 111/2018 Quv 111/2017 + Vn gop dti qity 54,674,320,000 54,674,320,000 + Vn gop tang trong qity
+ Von gop cui qity 54,674,320,000 54,674,320,000 - c6 tic, Iqi nhun cia chia
15
CONG TY CO PHAN SAMETEL
Tw sâ chinh: KCN Long Thành, duông s6 1, xl Tam An, Huyn Long Thành, D6ng Nai, VN
VPDD: 135/16 Nguyn Hthi Cãnh - Phwmg 22 - Qun Binh Thanh - TP.HCM
BCTC
QU'' 11112018
d- Co- phiu Ngày 30/09/18 NgIy 01/01/18
S6 1trçng c6 phiu dIng k) phát hành 5,467,432 5,467,432
S 65 hrcmg c 65 phiu dl ban ra Cong chOng 5,467,432 5,467,432
+ C6 phiu ph6 thông 5,467,432 5,467,432
- S o^ lucmg co^ phiu dang luu hInh 5,467,432 5,467,432
+ Co^ phiu ph6 thông 5,467,432 5,467,432
e- Các qu5' cOa doanh nghip: Ngày 30/09/18 Ngày 01/01/18
- Qu5' dAuttxpháttrin 8,788,636,835 7,555,420,835
29- Các khoIn mtc ngoIi Bang can di kê toán
c- Ngoai td các loai: Ngãy 30/09/18 NgIy 01/01/18
-USD 5,230.83 525.31
VI- Thông tin b07 sung cho các khoIn misc trinh bay trong Bao do kt qua hot dng kinh doanh
1- Tng doanh thu ban hang va cung cap dlch v, NAm nay Qu 11112018
Nlm trwvc Qu'v 111/2017
Tng cong 155,968,940,119 88,673,691,826
Trong do: - Doanh thu ban hang 155,968,940,119 88,673,691,826
+ Doanh thu ban hang hóa 31,299,744,682 16,935,021,800
+ Doanh thu ban thành ph.m 124,669,195,437 71,738,670,026
2- Các khoãn giãm trw doanh thu Nlm nay NAm trithc Qu 111/2018
Qu 111/2017
Tngcng - Hang ban bj trá 1a
3- Giá vn hang ban NIm nay Quy 11112018
347256000 347,256,000
NIm triróc Qu 11112017
- Giá vn cOa hang hóa dl ban - Giá vn cOa thành ph.m dl ban
Cong
4- Doanh thu hoyt dng tài chinh
30,936,285,584
98,607,806,827
15,914,658,943
51,243,852,591 129,544,092,411 67,158,511,534
Nám nay Qu 11112018
NIm trithc Quy 111/2017
- Lli tian gri, tin Cho vay 4,913,901 8,371,827 Trong do: + Lli tin gri ngIn hang 1,961,901 8,371,827
- Lli chênh 1ch t giá dl thrc hin 2,952,000 8,795,753
Cong 4,913,901 17,167,580
5- Chi phi tài chinh NIm nay Qu 111/2018
NIm tru'&c Qu 11112017
- Lli tin vay 818,624,433 859,339,913
- Lo^ chênh 1ch t giá dl thirc hin 206,856,362 65,287,360 Cong 1,025,480,795 924,627,273
6- Thu nhp khác NIm nay NIm trróc Quy 111/2018 Quy 111/2017
- Thanh I, nhIrcmg ban TSCD - Tin phat thu ducic
8,299,671
- Các khoán khác
140,000,000 Cong
8,299,671 140,000,000
16
CONG TV CO PHAN SAMETEL
BCTC
Tru sà chinh: KCN Long Thành, &rmg S6 1, xà Tam An, Huyn Long Thãnh, D6ng Nai, VN
QUY 11112018
VPDD: 135/16 Nguyn Hu Cành - Phumg 22- Qun Binh Th?nh - TP.HCM
7- Chi phi khác Näm nay Nàm trithc Qu 111/2018 Quy 111/2017
- Các khoãn bj pht - Các khoãn khác
Cong
8,120,750 15,971,670
10,933,542
8,120,750 26,905,212
8- Chi phi ban hang vâ chi phi quãn l doanh nghip Nàm nay NAm trtthc Qu 11112018 Qu 11112017
a) Các khoàn chi phi quãn 1 doanh nghip phát sinh trong kS' 5,020,450,321 4,990,798,922
b) Cáo khoàn chi phi ban hang doanh nghip phát sinh trong k 15,927,998,240 12,351,368,731
9- Chi phi sin xuat, kinh doanh theo yeu to Näm nay Näm trithc Qu 111/2018 Quy 11112017
- Chi phi nguyen 1iu, vat 1iu 96,580,788,064 58,230,676,008
- Chi phi nhán cong 8,544,383,086 7,224,636,569
- Chi phi kMu hao tài sin c6 djnh 2,360,104,082 2,277,974,158
- Chi phi djch vu mua ngoài 4,794,200,576 4,209,504,999
- Chi phi khác bang tin 4,320,310,456 5,177,780,501
Cong 116,599,786,264 77,120,572,235
10- Chi phi thug thu nhâp doanh nghiêp hin hành
Theo quy djnh trong khoàn 1 diu 13 vi khoán 4 diu 10 Thông tix s6 96/2015/T1'-BTC ngày 22/6/2015, cOng ty ducvc hu&ng Thud iru dal theo di,r an ban du cho th&i gian cOn lai(D6i vOi TSCD hinh thãnh tr giai doan nin 2009-2013):
Theo quy djnh trong nghj djnh 218/2013/ND-CP ngày 26/12/2013 - thông ttr 78/2014/TT-BTC vi Thông tu 151 /2014/TT-BTC ngày 18/06/2014, cong ty duçic hirOng ThuE tru dAi min thu6 2 näni, giãin 50% thus TNDN trong 4 narn ti4p theo d6i vâi TSCD tAng thorn trCn 20%:
(**)
Tong s6 thing dixcic xét min thus cOa nAm du tiOn không vuçit qua 15 tháng. NAm du tiOn 2007 dtrqc tinh tr ngày 01/11/2006 dn ht ngày 31/12/2007 (Cong van s6 1 540/CT-TTHT ngày 26/06/2007 cüa Cic thud tinh D6ng Nai)
Quyt toán thuel cOa Cong ty sO chju sr kim tra cOa ca quan thu6. Do vic áp ding 1ut và các quy djnh v6 thu6 d6i vOi nhi8u b41 giao djch kiiác nhau có th6 duc giâi thIch theo nhi8u cách khác nhau. S6 thu6 &wc trinh My trOn Báo cáo tai chinh cO th6 bj thay d6i theo quy6t djnh cOa ca quan thu6.
- Bing ithc tinh mwc thug TNDN hiên hanh cüa doanh nghip dirçc trInh bAy nhir sau:
NAm nay Quy 111/2018
NAm trirôc Quy 111/2017
T6ng lçii nhun k6 toán trithc thu6 4,456,011,174 3,031,391,734
- Cáo khoAn di6u chinh tAng, giAm lci nhun k6 toán a6 xác djnh lqi nhun chju thu8 TNDN
+ CAc khoãn di6u chinh tang
847,646,952
847,646,952
228,116,776
228,116,776
T6ng lcii nhun d8 tinh thu6 TNDN 5,303,658,126 3,259,508,510 Trong dO:
Chi phi thu6 TNDN tInh ti-An thu nhp chju thu6 hien hAnh 427,383,910 262,065,148
Thu6 TNDN cAc nAm tnthc
Chi phi thu8 TNDN phAi nôp 427,383,910 262,065,148
Cong 427,383,910 262,065,148
17
g 10näm2018
KtoántruOng CONG
1:çr91,tIOC
CO PHAN SAMETEL
L-1u3'nh Thj Kim Oanh n Thin Cãnh
CONG TY CO PHAN SAMETEL BCTC
Trkl sO chinh: KCN Long Thanh, &rOng so^ 1, xã Tam An, Huyn Long Thành, Dng Nai, VN QUY 11112018
VPDD: 135/16 Nguyn HUu Cânh - Phtr&ng 22- Qu.n Binh Thnh - TP.HCM
VII- Thông tin bô sung cho các khoán mc trInh bay trong Báo cáo Iu'u chuyén tin t
VIII- NhUng thông tin khác
1. So sánh vOi näm tru'óc
- SO^ 1iu so sành là s6 lieu trth Bào cào tài chInh nãm 2017 dA ducic Cong ty TNHH Djch vi,j Tu vn Tài chInh K toàn và Kim toán Nam Vit kim toán.
NgtrOi !p biêu
--it 'J' t L--'
Nguyen Thj Diu Hin
18
