Embed Size (px)
Citation preview
BAO CAO TAI CHiNH
CONG TY C6 PHAN CHONG KHOAN AN BiNH Cho nam tai chinhk6t dine ngay 31/12/2016 (TA' ducyc ki'C'm toan)
CONG TY CO PHAN CH1CrNG KHOAN AN BiNH
101 Ph6 Lang Ha, Phui;mg Lang Ha, Quart Dang Da, Thanh pha Ha Nai
NOI DUNG
Trang
Bdo cdo dm Ban Tang Gam crac 02-03
Bao cao ki6m toan click 14p 04-05
Bdo cao tai chinh d clugc kiam toan 06-39
Bdo cao tinh hinh tai chinh 06-08
Bao cdolc6t qua hot clang 09-10
BAD cdo km chuy6n tin ts 11-13
Bao cao firth hinh bi6n Ong van chit sâ hau 14
Thuy6t minh Bac) cao tai chinh 15-39
1
CONG TY CO PHAN CIItTNG ICHOAN AN BiNH
101 PM Lang Ha, Phuong Lang Ha, Quan D6ng Da, Thanh 016 Ha Ni
BAO CAO CiJA BAN TONG GIA1VI DOC
Ban Tang Giam dc Cong ty CO phan Chang khoan An Binh (sau day g9i tat la "Cong ty") trinh bay Bao cap cUa minh va Bao cao tai chinh cüa C6ng ty cho nam tai chinh kt thac ngay 31 thang 12 nam 2016.
CONG TY
Cong ty a phan Chan khoan An Binh &roc thanh lap theo Giay chUng nhan clang k kinh doanh s6 0103013960 do Ser ke hoach va Du tu thanh pha Ha MO cAp ran dau ngay 26/9/2006 NIA hog clOng theo Giay pile') hog dOng kinh doanh chimg khoan sa 16/UBCK-GPHDKD do f1y ban Chang khoan Nha mac cap ngay 29 than 09 nam 2006, Giay pile!) dieu chinh s6 178/UBCK-GP do tJ' y ban Ching khoan Nha mrac cap ngay 10 thang 12 nam 2008, Gdy phep diet' chinh sa 365/UBCK-GP do t'Jy ban Chang khoan Nha milk cap ngay 02 thang 11 nam 2010.
Tru sâ cUa Cong ty tai: 101 PM Lang Ha, PhuOng Lang Ha, Quan Wing Da, Thanh pill). Ha Ni.
HO! DONG QUAN TRI, BAN TONG GIAM DOC VA BAN MEM SOAT
Cac thanh vien eta Hi clang Quart tri trong nam va tai ngay lap bao cao nay bao gam:
Ong Vu Van Tien Chu tich
Ong Büi Trung Kien Uy vien
Ong Dao Manh Khang tly vien
Cac thanh vien dm Ban Tang Gam d6c d dieu hanh C6ng ty trong nam va tai ngay lap bao cdo nay bao g6m:
Ong Nguyen Thanh Hai
Ba Nguyen Thi Khanh
BA Pham Thi Van
Tang Giam dac
Pho Tang Gam dc
toan throng
Cac thanh vien dm Ban Kim soar bao gam:
Ba Chu Thi Huang Truong ban
Ong Nguyen Van Trung I:Jy vien
Ba Vii Thi 'Huang Tra Uy vien
ICIEM TOAN \TIEN
Cong ty TNHH Tu van Ke toan va Kim toan Vi6t Nam da thuc hi6n kiem toan cac Bdo cao tai chinh cho Cong ty.
2
ong Giam dec
CONG 437 Co PHAN * CHEINO KHO
'Po AN
CONG TY CO PHAN cHtNG ICHOAN AN BINH
101 PM Lang Ha, Phuorig Lang Ha, Quan Wing Da, Thanh Oa Ha Nei
CONG BO TRACH NHItM CiJA BAN TONG GIAM DOC DO! VOL BAO CAO TAI CHIN!!
Ban Tang Giam dc Cling ty chiu trach nhiem v viec lap Bao cao tai chinh phan anh trung thgc, hop V/ firth hinh tai chinh, thu nhap toan din va tinh hinh luu chuyen tin t cüa C6ng ty trong nam. Trong qua tinh lap Bao cao tai chinh, Ban Tang Giam dac Cong ty cam 1(61 da tuan thu cac yeu cu sau:
Xay dgng va duy tri kiem soat nei be ma Ban Tong Giam dac va Ban quan tn Cong ty xac dinh la can thiet de dam bao cho viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh kh8ng can sai sot trong yeu do gian lan hoc do nham la'n;
Lira chip cac chinh sach k toan thich hop va áp dung cac chinh sach nay met cach nhat quan;
Dtra ra cac danh gia va dg doan hop 1 va than trong;
Neu ro cac chuan mgc k toan &rex áp dung c6 dugc tuan thii hay khong, c6 nhang áp dung sai lech tong yell den mix can phai ding M va giai thich trong Bao cao tai chinh hay khong;
Lap va trinh bay cac Bao cao tai chinh ten co s& tuan thit cac Chuan mgc k toan, Ch e de ice toan Viet Nam áp dung di vói cong ty chgng Ichoan va cac quy dinh hien hanh có lien quan den viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh;
Lap cac Bao cao tai chinh dga tren ca se. hoat deng kinh doanh lien tac, trir truing hop Ichong the cho rang Cong ty se tip tic boat dOng kinh doanh.
Ban Tang Giam dac Cong ty dam bao rang cac s ice toan dtrgc hru gifr a phan anh tinh hinh tai chinh cOa Cong ty, vài mt'rc de trung thgc, hop l tai bat dr thai diem nao va dam bao rang Bao cao tai chinh than tha cac quy dinh phap 1St dm Nha nuac. Dang thoi c6 trach nhiem tong viec bao dam an toan tai san cUa COng ty va thgc hien cac bin phap thich hop de ngan chan, phat hien cac hanh vi gian ian va cac vi pham khac.
Ban Tang Gam dac Cong ty cam kat rang BA° cao tai chinh da phan anh trung thgc va hgp 157 tinh hinh tai chinh cUa Cong ty tai thei diem ngay 31 thang 12 nam 2016, tinh hinh thu nhap toan din va tinh hinh hru chuyen tin t cho nam tai chinh ket a-1U ngay 31 than 12 nam 2016, phu hop vei Chuan mgc, Ch e dO ke toan Viet Nam áp dwIg dai vói cong ty cluing khoan va tuan thit cac quy clinh hien hanh cO lien quan den viec lap va trinh bay Bac cao tai chinh.
Cam ket khac
Ban Tang Giam doc cam ket rang C8ng ty khong vi pham nghia vu c6ng ba thong tin theo quy dinh tai Thong ttr se 155/2015/TT-BTC ngay 06 than 10 nam 2015 caa BO Tai chinh huang d'an v viec cong be thong tin tren thi throng chting khoan.
Nguyen Thanh Hai mz Tang Giam dc
HàN3i, ngay 19 thang 1 nam 2017
3
Clang ty TNHH Kim toan va Tha'm djnh gia Vi0 Nam
Dia chi: Tang 14 Taa nha Sudico, &Ong M Tri P. Mji Dinh 1, Q. Nam Ti2( Liern, Ha Nal, Viet Nam Tel: (+84 4) 3868 9566 / (+84 4) 3868 9588 Fax: (+84 4) 3868 6248 Web: kiemtoanava.corn.vn
SO: 245/BCKT/TC/VN8
BAO CAO KIEM TOAN DOC 14P
Kinh gut QuyC 'long, WA ding Quin tri va Ban TO'ng Giant dc ang ty Co phAn Chtimg khoan An Binh
Chung Usti dA kitm toan Bao cdo tai chinh kern theo cüa Cong ty C6 phan Ching khoan An Binh dugc lap ngay 19 thang 1 nam 2017, tir trang 06 Ten trang 39, bao gm: Bao cdo tinh hinh tai chinh ti ngay 31 thang 12 ndm 2016, Bdo cdo thu nhap toan din, Bao cao ltru chuytn tin te, Bdo cao tinh hinh bin Ong von chit sa hitt cho nam tai chinh ktt thfic ding ngay va Thuytt minh bao cao tai chinh.
Trich nhi?rn cila Ban Itng Giam dc
Ban Ping Giam d& Cong ty chju trach nhiem v viec lap va trinh bay trung thpc va hgp l5( Bao cdo tai chinh cOa Cong ty theo Chuan mpc ke todn, Ch t dO kt toan Viet Nam áp dicing di vori cong,ty chimg khoan va cdc quy dinh phap 15, c6 lien quan dtn viec lap va trinh bay Bdo cao tai chinh va chiu trach nhi'em ve kitm sok nOi 1)0 ma Ban 'Ring Giam dc xac dinh la can thitt a dam bao cho viec lap va trinh bay Bdo cdo tai chinh khong c6 sai sOt trgng y6u do gian lan hoc nham
Tract' nh4m ctia Kie'nt tan vien
Trach nhiem cUa chimg toi la dira ra kin ye' Bak) cdo tai chinh dpa tren ket qua dm cuOc kitm toan. Chung toi da' tin hanh kitm toan theo cdc chuan mpc kitm toan Viet Nam. Cdc chart mpc nay yeu cu chung toi tuan thu chuan mpc va cac quy dinh Nit do dim nght nghiep, lap k hopch va thpc hien cuOc kitm toan a dat dtrgc sr dam bao hgp 1' v viec lieu Bao cao tai chinh cUa Cong ty co c6n sai s6t trong yeu hay kh6ng.
Cong viec kitm toan bao gam thpc hien cac thit tpc nham thu thap caz bang chimg kitm toan v cac sO lieu va thuytt minh tren Bao cdo tai chInh. Cac thu tpc kitm toan dugc la chgn dpa tren xet doan cüa kitm toan vien, bao g6m danh gid rüi ro c6 sai s6t trgng y6u trong Bao cdo tai chinh do gian ln hoc nham lan. Khi thpc hien danh giá cdc rUi ro nay, kitm toan vien dd xem xet kiem sok nOi b0 cCa Cong ty lien quan dtn viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh trung thpc, hgp 1 rtham thitt kt cdc thti tpc kitm toan phit hop vai tinh hinh thpc t, tuy nhien khong nham mpc dich dtra ra kin
hie'u qua dm kitm soat nOi b0 cüa C6ng ty. COng viec kitm todn cdng bao gm danh giá tinh thich hgp cüa cac chinh sach k todn dirge áp citing va tinh hgp cac trac tinh kt toan dm Ban Ping Giam dc cling thu danh gid viec trinh bay tang th6 Bao cao tai chinh.
Chung toi tin titling rang cac bang chUng kitm toan ma chting t6i dà thu thap dirge la day du va thich hgp lam co. sO cho kin kitm toan cUa chtIng
kin ciia Kim toil] vien
Theo y kin cUa chi:mg toi, Bao cdo tai chinh dà phan anh trung thpc va hgp tren cdc khia cpnh tr9ng y6u tinh hinh tai chinh cCa Cong ty C phan Chi:mg khoan An Binh ti ngay 31 thang 12 nam 2016, ding nhtr ket qua thu nhap toan din, tinh hinh ltru chuytn tin t va tinh hinh bin dOng van chu sa hCiu cho ndm tai chinh ktt thitc ding ngay, pita hgp vai Chuan mpc k toan, Ott dO ice todn doanh nghiep Viet Nam hien hanh áp ding di vai ding ty chUng khoan va cac quy dinh phap I c6 lien quan dn viec lap va trinh bay bdo cao tai chinh.
Thanh vier, Hang kign1 Man MGI Quik tg
mgiworldwide)
Cong ty 2o51074 _
,o c ..• ‘' CoNG TY
Cf
--x
cr TRA0,FINHIMH- U i M'. Kl.....M TOA *0 THAM ETV ...A VIcT N ./ ...S. . 'f-VuAt‘l -1 •
••-••• An Ke toan va Klein toan Viet Nam
Van de khac
Bao cao tai chinh cho nim tai chinh k6t thim ngay 31/12/2015 dtrot ki6m toan b6i c6ng ty ki6m toan khac. Bao cao ki6m toan ngay 28/3/2016 vai kin chip nhin toan phin.
Ngo Quang Tien PhO Tiing Giam dc
Giy chimg nhin ding Icy hanh ng1-1 ki6m toan S6: 0448-2014-126-1
Ha Ni, ngay 21 thcing 03 nam 2017
Nguyen Bao Trung Kie'rn toan vien
Giay cfnIng nhin ding Icy hanh ngh6 ki6rn toan S6: 0373-2014-126-1
5
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
101 PO Lang Ha, Phtr6ng Lang Ha, Qud'n D6ng Da, Thanh ph t) Ha N61
Bao cao tai chinh Cho nam tai chinh Ic'et tittle ngay 31/12/2016
BAO CAO TINT! HiNH TAI CHINE! Tqi ngfty 31 thag 12 Yam 2016
MA A so TAI SAN Thuyat
minh 31/12/2016 01/01/2016
VND VND 100 A. TAI SAN NGAN HAN 525.459.773.332 386.532.835.691 110 I. Tai san tai chinh 523.090.467.923 383.673.856.159 111 1. TMn va cac khoan tucmg &rang tin 4 84.004.646.742 24.666.322.744 111.1 1.1 Tien 84.004.646.742 13.942.322.744 111.2 1.2 Cac khoan tucmg duung tin 10.724.000.000 112 1. Cac tai san tai chInh ghi nhan th6ng qua 1ai/18 5 114.787.378.773 82.412.041.508
(FVTPL) 114 4. Cac khoan cho vay 5 316.726.845.360 279.205.358.602 116 6. Du phong suy giam gia trj cac tai san tai 6
chinh va tai san the chap (20.053.085.523) (17.027.634.840)
117 7. Cac khoan phai thu 7 22.765.598.203 8.862.019.665 117.1 7.1 Phai thu ban cac tai san tai chinh 22.215.598.203 8.862.019.665 117.2 7.2 Phai thu va du thu ct) tar, tin 1i cdc tai san tai chinh 550.000.000 117.3 7.2.1 Phai thu celtirc, tiL1a1 cl6n ngay nhan 550.000.000 118 8. Tra. true:0.c cho nguai ban 599.196.950 280.773.975 119 9. Phil thu cac dich vu cong ty chting khoan 7
cung cap 1.895.388.409 1.406.929.277
122 12. Cac khoan phai thu khac 7 5.882.349.229 7.385.895.448 129 13. Du ph6ng suy giam gia tri cac khoan phai thu 8 (3.517.850.220) (3.517.850.220)
130 II. Tai san ngAn han khac 2.369.305.409 2.858.979.532 131 1. Taming 478.073.750 754.601.000 133 3. Chi phi tra trtrac ngan han 1.752.231.176 1.747.452.532 Ul
137 7. Tàisãnng.nhan1thac 139.000.483 356.926.000
200 B. TAI SAN DA! HAN 161.042.097.126 174.102.478.774
210 I. Tai san tai chinh dai han 5.000.000.000 20.000.000.000 212 2. Cáckhoãndutii 9 5.000.000.000 20.000.000.000 212.4 2.4 fMutudàihanithãc 5.000.000.000 20.000.000.000
220 II. TM san c dinh 139.302.974.944 143.438.837.488 221 1. TM sat) ce) dinh hiru hinh 10 12.313.337.306 13.331.976.385 222 Nguyen gici 26.798.723.276 26.679.813.276 223a tri hao mon luy (14.485.385.970) (13.347.836.891) 227 3. TM san c6 clinh vo hinh 11 126.989.637.638 130.106.861.103 228 Nguyen gici 151.515.305.185 151.377.094.185 229a Gici tri hao mon luy (24.525.667.547) (21.270.233.082)
240 IV. Chi phi xay dkrng co • ban dang 12 4.826.313.613
250 V. TM san dai han khac 11.912.808.569 10.663.641.286 251 1. Cam c6, the chip, Icj, qu57,14/ ctrgc dai han 747.188.416 700.307.416 254 4. Tien n6p Quy Hi) trg thanh todn 13 11.165.620.153 9.963.333.870
270 TONG CQNG TAI SAN 686.501.870.458 560.635.314.465
6
CONG TY CO PHAN CHING ICHOAN AN BINH
101 PO Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Quan Wng Da, Thanh pho Ha Ni
Bao cao tai chinh Cho nam tai ch1nh k6t tInic ngay 3 1 /12/2016
BAO CAO TINII HINH TAI CHINH Tqi ngay 31 tilting 12 mim 2016
(dap theo)
Mfi A so
NGIJON VON Thuyet 31/12/2016 01/01/2016 minh VND VND
300 C. NO PHA! TRA 259.148.970.282 150.758.590.621
310 I. Ncr phai tra ng&I han 259.148.970.282 150.758.590.621 311 1. Vay va ng thue tai chinh ngL han 14 166.606.080.573 111.938.256.442 312 1.1 Vay ngan hart 166.606.080.573 111.938.256.442 318 6. Phai tra hog dOng giao dich chirng khoan 15 1.752.012.060 27.694.587.018 320 8. Phai tra nguoi ban ngin han 502.386.610 528.581.415 321 9. Nguoi mua tra an truac nen han 1.082.566.077 1.539.337.207 322 10. Thu 6 va cac khoan phai Op Nha nu& 16 4.456.863.054 2.993.630.354 323 11. Phai tra ngtrei lao eking 1.206.899.615 939.349.299 324 12. Cac khoan trich nOp phitc Igi nhan viten 18.497.370 35.668.100 325 13. Chi phi phai tra ngin han 863.913.298 37.816.660 328 16. Nhan ky quy, ky cugc ngan han 216.000.000 216.000.000 329 17. Cac khoan phai tra, phai nOp ng&I hart khac 17 82.443.751.625 4.835.364.126
400 D. VON CHfJ SO HUU 427.352.900.176 409.876.723.844
410 I. Viin chii so h fru 19 427.352.900.176 409.876.723.844 411 1. Win du tu dm chit sa him 397.000.000.000 397.000.000.000 411.1 1.1 V6n gap dm chit so. hau 397.000.000.000 397.000.000.000 11.k
411.1a CO phi6u ph 6 thong CO quy&-t bi6u guy& 397.000.000.000 397.000.000.000 414 4. Quy du tra b6 sung vOn diL 1. 3.331.847.240 2.986.678.942 1 415 5. Quy du phong tai chinh va riti ro ngh4 vu 3.331.847.240 2.986.678.942 ).1 417 7. Lgi nhuan chum. phan ph6i 23.689.205.696 6.903.365.960 417.1 7.1 Lgi nhuan sau thus da thut hi@t 23.689.205.696 6.903.365.960
440 TONG CONG NO VA VON CHU SO 1110A1 686.501.870.458 560.635.314.465
7
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
101 Pho Lang Ha, Phtrong Lang Ha, Quail D6ng Da, Thanh ph 6 Ha NOi
Bao cao tai chinh Cho nam tai chInh ket that ngay 31/12/2016
CAC Cm TIEU NGOAI BAO CAO TINH HiNH TAI CHiNII
Ma A CHI TIEU
so Thuyet minh
31/12/2016
01/01/2016
A.
008 8.
009 9.
012 12.
B.
021 1.
021.1 a.
021.2 b. 021.3 c.
021.5 e. 022 2.
022.1 a.
022.2 b.
026 1. 027 7.1
030 7.4 031 8.
031.1 8.1
035 12.
TAI SAN CtJA CONG TY CHUG ICHOAN vA TAI SAN QUAN LI' THEO CAM 'CET Tai san tai chinh niem yOt/c/ang k giao dich tai VSD caa cling ty chimg khoan Tai san tai chInh da luul4 tai VSD va chua
. giao clich caa c6ng ty chi:mg khodn Tai san tai chinh chua luu k tai VSD caa c6ng ty chUng Ichodn
TAI SAN VA CAC KHOAN PHA! TRA VE TAI SAN QUAN I2k CAM KET VOI KHACH HANG Tai san tai chlnh niem ye't/dang k giao clich tai VSD cüa Nha c1u ttr
Tai san tai chink giao dich tzr do chuyin nhuvng Tai san tai chinh hign chi chuyin nhuvng
Tai san tai chinh giao dick cam c
Tai san tai chink chef thanh roan Tai san tai chinh dA ltru k tai VSD va chua giao dich cUa Nha du ttr Tai san tai chink d luu kj tgi VSD va chzra
.giao dick; tzr do chuyin nhurrng Tai san tai chink cla hru 1ç, ti VSD va chlra giao dick, hgn chi chuyin nhurrng
Tin gai cüa khach hang Tien giri cCia Nha du tr ve giao clich chang khoan theo phuong that CTCK quail 15/
Tien gfri caa TO chat phdt hanh chimg khoan Phai tra Nha du tu v tin giri giao clich chUng Ichoan theo phtnmg that CTCK quan Phcii Ira Nha clau Its trong nzroc v tiin gfri giao dick chang khocin theo phurrng thirc CTCK quan lj
Phai tra c6tirc, g6c va Iai trai phiL
22 33.274.480.000
180.000
23 83.525.750.000
24 3.805.550.950.000
3.266.481.020.000
36.992.030.000
468.601.380.000
33.476.520.000 25 15.731.370.000
15.374.670.000
356.700.000
26 161.886.706.019 161.826.641.788
60.064.231 27 161.826.641.788
161.826.641.788
60.064.231
14.703.530.000
85.947.000.000
2.305.437.410.000
2.052.417.420.000
98.195.910.000
122.232.000.000
32.592.080.000
156.715.217.373 156.644.340.723
70.876.650 156.644.340.723
156.644.340.723
70.876.650
*A/
Quach Thi Xuan Thu Ngutri lp
Pham Thi Van KO toan trtrang
NguyZn Thanh Hai TOng Giam c/6c
Ha Noi, ngay 19 thang 1 nom 2017
CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH 101 Ph O Lang 14, Phut:mg Lang 1-14, Quart Ding Da, Thanh ph 6 Ha NOi
Bao cáo tai chinh Cho nam tai chinh ke't thfic ngdy 31/12/2016
BAO CAO KET QUA HOAT BONG Nam 2016
Ma CHI TIEU Thuyet
A so minh
I. DOANH THU HOAT BONG
01 1.1 Lai ter cac tai sail tai chinh ghi nhn thong qua mint; (FVTPL)
01.1 a. Lai ban cdc tai san tai chinh FVTPL 30.a) 01.3 c. a tic, teen iai phat sinh tit tai san tai chinh 30.b)
FVTPL 03 1.3 Lai tit cac khoan cho vay va phai thu 30.b) 06 1.6 Doanh thu nghi0 viii mai gicfri cluing khoan 07 1.7 Doanh thu nghi0 At bao lanh, dg 15, phat
hanh chfrng khoan 08 1.8 Doanh thu ngh4 vv. ta van dau ttr chirng
khoan 09 1.9 Doanh thu nghi0 vi Itru kj, chimg khoan 10 1.10 Doanh thu hog Ong ttr van tai chinh 11 1.11 Thu nhldp hog Ong khac 30.c)
20 ging doanh thu hoot Ong
II. CHI PHI HOAT BONG
21 2.1 a cdc tai san tai chinh ghi nhan thong qua (FVTPL)
21.1 a. CO ban de tai san tai chinh FVTPL
30.a) 24 2.4 Chi phi dtr phong tai ski tai chinh, xü I tOn
that cdc khoan phai thu kho doi va 1 suy giam tai san tài chinh va chi phi di vay cüa cac khoan cho vay
26 2.6 Chi phi hog Ong tv doanh 27 2.7 Chi phi nghi0 viii moi giai chimg khoan 30 2.10 Chi phi nghi0 vi li.ru ks, chting khoan 31 2.11 Chi phi hog Ong tif van tai chinh 32 2.12 Chi phi cdc dich vi khac 31
40 Cling chi phi hoot Ong
62 VI. CHI PH! QUAN CONG TY CHONG 32 KHOAN
70 VII. KET QUA HOAT BONG
Nam 2016 Nam 2015
VND VND
20.004.463.798 2.609.282.756
17.804.543.355 1.767.822.429 2.199.920.443 841.460.327
40.201.662.471 37.390.051.135 26.347.600.700 27.534.639.037
66.430.523 7.125.128.443
50.000.000 49.403.333
1.687.736.041 1.444.459.999
2.072.727.272 3.717.727.273 4.081.108.114 3.443.463.861
94.511.728.919 83.314.155.837
4.965.433.548 7.637.105.126
4.965.433.548 7.637.105.126 11.825.393.993 7.642.985.435
88.065.094 54.547.848 12.518.070.751 15.702.815.883 2.134.192.187 1.445.004.498 1.175.923.000 3.317.256.704
27.077.000 28.751.601
32.734.155.573 35.828.467.095
34.590.395.814 32.157.157.157
27.187.177.532 15.328.531.585
9
(7 .k...9.CONG TV 4-1. GO PHAN ,
*0 CHAI3NG11-10AN NB
CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH
101 PM Lang Ha, Phuong Lang Ha, Quan DOng Da, Thanh ph6 Ha NOi
Bao cao tai chinh Cho !lam tai chinh kdt dr& ngay 31/12/2016
BAO CAO KET QUA HOAT KONG Nam 2016
Ma so CHI TIEU Thuyet
minh Nam 2016 Nam 2015
VIII. THU NH4P ICHAC VA CHI PHI KHAC
VND VND
71 8.1 Thu nhap ldiac 1.685.271.018 1.164.292.741 72 8.2 Chi phi khac 9.184.305 490.352.393
80 ging ket qua hot dung khac 1.676.086.713 673.940.348
90 IX. TONG LOT NHUAN ICE TOAN TRUOC THUE
28.863.264.245 16.002.471.933
91 9.1 Lgi 11h11411 dAthi.rchjên 28.863.264.245 16.002.471.933
100 X. CHI PHI TIME TNDN 33 5.829.087.913 2.185.800.947
100.1 10.1 Chi phi thud thu nhap doanh nghidp hidn hanh 33. 5.829.087.913 2.185.800.947
200 XL LIN NHUAN ICE TOAN SAU THUE TNDN 23.034.176.332 13.816.670.986
500 XIII. THU NHAP THUAN TREN CO PHIEU PHO THONG
501 13.1 Lai co. ban teen ce• phi6u (WI-1ga cOphieu) 34 580 348
Quach Thi Xuan Thu Ngtrai lap
Pham Thi Van Ke toan truting42-
Nguien Thanh Hai
Tang Giam Vic
Ha NO, ngery 19 thang I neim 2017
10
CONG TY CO PHAN CHUNG ICHOAN AN BINH
101 Ph 6 Lang Ha, PhOng Lang Ha, Quan D6ng Da, Thanh ph 6 Ha Ni
Bao cao tai chinh Cho nam tai chinh kdt thac ngay 31/12/2016
BAO CAO LUU CHITVEN TIEN TE Ndm 2016
(Theo phwang phdp gidn ti)
Mã s6 CHI TIEU Thuydt minh
Nam 2016
Nam 2015
VND VND
I. Lull chuyin tan tir hoat Tong kinh doanh 01 1. Lvi nhuOn truor thui thu nhtip doanh nghiep 02 2. Didu chinh cho cdc khodn 03 Khdu hao tai san c6 dinh 04 Cdc khoan dr phong 06 Chi phi 'al vay 08 lakr thu tan lai
30 5. LO nhut)n tie hog d'Ong kinh doanh &war thay doi yen hat aPng
31 Tang (giam) tai san tai chinh ghi nhan thong qua lai/13 FVTPL
33 ling (giam) cdc khoan cho vay 35 (-) Tang, (+) giam phai thu ban caz tai san tai chinh 36 (-) Tang, (+) giam phai thu va dtr thu c6 tirc, tin
lai cac tai san tai chinh 37 (-) Tang, (+) giam cac khoan phai thu cdc dich vg
cong ty chirrig khoan cung cap 39 (-) Tang, (+) giam cdc khoan phai thu khac 40 Tang (giam) cdc tai san khdc 41 Tang (giam) chi phi phai tra (khong bao gm chi phi lai vay) 42 Tang (giam) chi phi tra fru& 43 (-) Thud thu nhap doanh nghap da nOp 44 (-) Lai vay da tra 45 Tang, (giam) phai tra cho nguiri ban 46 Tang, (giam) cdc khoan trich nOp pink lqi nhan
vien 47 Tang, (giam) thud va cdc khoan phai nOp Nha
nuac (khong bao g6m thud TNDN) 48 Tang, (giani) phai tra ngutri lao dOng 50 Tang, (giam) phai tra, phai nOp khdc 51 Tin thu khdc tir hoat dOng kinh doanh
52 Tin chi khac cho hoat dOng kinh doanh 60 Lieu chuyin tin thuiin tie hogt d'Ong kinh doanh
Ltru chuydn tan tir hoat dOng du tu. 61 1. Tin chi a mua sam, xay dtmg tai san c6 dinh,
bdt dOng san du ti va cdc tai san khac 62 2. Tin thu tit thanh 1, nhuong ban TSCD, BDSDT
va cac tai san khdc 70 Luu chuyin tidn thuan tit hoot cfPng dju
28.863.264.245
4.392.983.544
3.025.450.683
8.799.943.310 (550.000.000)
(32.375.337.265)
(37.521.486.758)
1.646.421.462
(550.000.000)
(410.230.262)
1.503.546.219
276.527.250
154.590.690
(4.778.644)
(4.161.131.757)
(8.128.437.362)
(344.617.780) (17.170.730)
(204.723.456)
267.550.316 51.648.984.348
119.286.000
(1.118.699.573)
15.311.934.480
(5.083.434.613)
(5.083.434.613)
16.002.471.933
4.678.498.249
2.772.870.975 4.870.114.460
(5.705.868.668)
(41.331.413.656)
41.179.282
89.580.010
(4.576.653.347)
(109.610.700)
(1.061.982.619)
(135.334.821)
(4.212.105.962)
(4.870.114.460) (283.384.525)
25.202.620
400.884.332
(2.329.266.972) 19.014.605.445
1.593.127.137
(1.140.165.456)
(16.267.366.743)
(2.244.519.057)
150.573.231
(2.093.945.826)
11
12
Thuyet minh
Nam 2016 Nam 2015 s6 CHI TIEU
VND VND
Pham Thi Van Ke' toan tru6414-
'1J)
Quach Thi Xuan Thu Ngutri lap
Nguyen Thanh Hai Tang Giam C/6c
Ha 10i, ngay 19 thcing 1 nein; 2017
BA° cao thi chinh Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2016
BAO CAO LIAJ CHUYEN TIEN Tt Nan' 2016
(Theo pIncang phdp Van alp)
Liru chuyin tin tir hoat Ong thi chinh 73 3. Tien vay g6c
73.2 3.2 Ti& vay khac
74 4. Tin chi tra ng g6c vay
74.3 4.3 Ti6'n chi tra g6c nçi vay khac
76 6. a tirc, lgi nhu4n da tra cho chti s& Mu
80 Lteu chuyIn tin thudn tfr hogt diing tai chink
90 IV. Tang (giam) tin than trong nAm
101 V. Tien NI cac khan ttrcrng throng tin nam
101.1 -Tin
101.2 - Cac khoan tuong ducmg tin
103 VI. Tien va cfic khoin ttrong throng tin cuOi nam
103.1 -Tien
103.2 - Cac khoan tucmg throng Wen
CONG TY CO PHAN CHVNG KHOA.N AN BiNH
101 PM Lang 114, Pinrang Lang 114, Quail Deing Da, Thanh ph6 Ha NOi
8.493.241.521.393
8.493.241.521.393
(8.438.573.697.262)
(8.438.573.697.262)
(5.558.000.000)
49.109.824.131
59.338.323.998
24.666.322.744
13.942.322.744
10.724.000.000
84.004.646.742
84.004.646.742
5.323.881.645.877
5.323.881.645.877
(5.367.608.557.827)
(5.367.608.557.827)
(43.726.911.950)
(62.088.224.519)
86.754.547.263
16.754.547.263
70.000.000.000
24.666.322.744
13.942.322.744
10.724.000.000
Bao cao tai chinh Cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2016
PHAN LUV CHUYEN TIEN TE HOAT DONG MOI GIth, UY THAC CUA KHACH HANG
Nam 2016
CONG TY CO PHAN CHUNG ICHOAN AN BINH
101 AO Lang Ha, Phuong Lang Ha, Quart Dang Da, Thanh pH; Ha NO
MA so CHI TIEU Thuyet Nam 2016 Nam 2015
minh
PH
91
VND
VND
I. Ltru chuyen teen hoat gong mai gifit fly thac cila khach hang
01 1. Tien thu ban chfing khoan mai giOi cho khach hang
02 2. Tin chi mua chimg khoan moi gioi cho khach hang
07 3. Nh:an tin gii d thanh toan giao dich chung khoan caa khach hang
11 4. Chi tra phi luu k chi:mg khoan cOa khach hang
12 5. Thu 18i giao dich chfing khoan
13 6. Chi 16i giao dich chimg khoan
14 7. Titn thu cüa TO chdc phat hanh chimg khoan
15 8. Teen chi tra TO chirc phat hanh chimg khoan
20 Tang/glum ti'dn thuiin trong nom
30 IL Tien vã cac khoin tirang throng tin du nam ctia khach hang
31 Tien gki ngan hang du ky:
32 - Tin giri cüa Nha du ttr v'e giao dich chüng khoan theo phuang thirc cong ty chimg khoan quan 1y
35 - Teen gfri cda TO chtic phat hanh
40 IIL Tien va cac khoan twang dtrang tin cui nam cfia khach hang
41 Tien gfii ngan hang cu6i nam:
42 - Tien gfri cua Nha dau ttr v giao dich chfrng khoan theo phucmg thire ding ty chi:mg khoan quan 1y
45 - Tien giri dm T6 chic phat hanh
7.159.686.338.720 6.082.395.375.400 (6.736.378.264.200) (5.940.467.455.600)
(417.007.134.682) (147.545.159.227)
(1.118.638.773) (1.289.226.407) 13.470.000 28.532.581
(13.470.000) (28.532.581) 1.382.076.479.129 322.659.316.602
(1.382.087.291.548) (322.595.202.422)
5.171.488.646 (6.842.351.654)
156.715.217.373 163.557.569.027
156.715.217.373 163.557.569.027 156.644.340.723 163.550.806.557
70.876.650 6.762.470
161.886.706.019 156.715.217.373
161.886.706.019 156.715.217.373 161.826.641.788 156.644.340.723
Quach Thi Xuan Thu Nguad lap
Pham Thi Van
toan trtrong41 Nguyen Thanh Hai
Tang Giam d6c
Het NOi, ngay 19 thong I nam 2017
13
-tqk7)
Quach Thi Xuan Thu Ngueti1ap
Ph?rn Thi Van Ke toan trtrong
6.596
SO Bing/giam
Nam 2016 Gram Tang
VND Giim
VND VND
345.168.298
345.168.298 23.034.176.332 23.034.176.332
6.248.336.596 6.248.336.596
GONG TV
Co' PliitsN
CHING KHOAN AN BIN
Nguyen Thanh Hai
TOng Giant dc
23.724.512
nam
31/12/2015 31/12/2016
VND VND
397.000.000.000 397.000.000.000
397.000.000.000 397.000.000.000 2.986.678.942 3.331.847.240
2.986.678.942 3.331.847.240 6.903.365.960 23.689.205.696 6.903.365.960 23.689.205.696
409.876.723.844 427.352.900.176
11111 11111 11111 VIM 11111 INN MB CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH
101 PO Lang Ha, Phuemg Lang Ha, Quan Deng Da, Thinh pile) Ha Nei
BA° cao tii chinh Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31/12/2016
BAO CAO TINH HiNH BIEN BONG VON CHU S1 HUU
Thuyet CHI TIEU minh
SO chr clan Warn
Nom 2016
01/01/2015 01/01/2016 Nam 2015
Tang VND VND VND
1. V& du tu cüa chit sc./ Min 397.000.000.000 397.000.000.000 1.1 CO phieu phO thong có
quyen bleu quyet 397.000.000.000 397.000.000.000 3. Quy du till be. sung yen dieu 1e 2.986.678.942 2.986.678.942 4. Quy du phong tai chinh
va raj to nghi0 vu 2.986.678.942 2.986.678.942 8. Lqi nhuan chua phan phOi (6.913.305.026) 6.903.365.960 13.816.670.986 8.1 Lui nhuan sau thud da thuc hien (6.913.305.026) 6.903.365.960 13.816.670.986
TONG CONG 396.060.052.858 409.876.723.844 13.816.670.986
Ha N0i, ngay 19 :hang 1 nam 2017
14
--4 - E5 :el 4/a
CONG TY CO PHAN CHUNG ICHOAN AN BINH 101 PM Lang Ha, PhuOng Lang Ha, Bao cao tai chinh Quan D6ng Da, Thanh ph6 HA Ni
Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2016
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH Nam 2016
1 . THONG TIN CHUNG
1.1 . Dc diem hoat Ong cüa Cong ty Chung khoan
Cong ty C6 phan Chimg khoan An Binh dugc thAnh lp theo Giay chimg nhan dang k kinh doanh so 0103013960 do SO ke hoach va Du tu thanh ph6 HA Ni cap lan Mu ngay 26/9/2006 va hog d6ng theo Giay phép hoat d6ng kinh doanh chimg khoan s6 16/UBCK-GPHDKD do fly ban Chimg khoan NhA nuac cdp ngAy 29 thang 09 nam 2006, Gidy phép ditu chinh s6 178/UBCK-GP do tJ' y ban Ching khoan Nhà nu& cdp ngAy 10 thang 12 narn 2008, Giay phep diL chinh sa 365/UBCK-GP do ty ban Chung khoan NhA nu6c cap ngay 02 thang 11 nam 2010.
Iry so. dm Cong ty tai: 101 Ph6 Lang Ha, Phtrtmg Lang Ha, Quan D6ng Da, ThAnh ph6 Ha Ni.
Diu 16 hog dOng cüa C6ng ty ban hanh thang 10 nam 2006 va sira d6i, b6 sung lan 4 ngay 22 thang 4 nam 2016.
Von ditu l dm Cong ty theo clang Icy la 397.000.000.000 ding, vOn ditu 1 thuc g6p den ngay 31 thang 12 nam 2016 la 397.000.000.000 d6ng; tucmg cluang 39.700.000 c8 phdn, m6nh gia m6t c6 phan IA 10.000 d6ng.
Cac don vi trirc thu6c ciia Cling ty nhu sau:
Chi nhanh C6ng ty tai Thanh Ph6 H6 Chi Minh; Chi nhanh Cong ty tai ThAnh ph6 Hu6; • i Chi nhanh °Ong ty tai Thanh phi') HAi PhOng; Chi nhanh Cong ty tai Thanh ph6 DA Nang; Chi nhanh Cong ty tai ThAnh pho Thai Binh; Chi nhanh Cong ty tai ThAnh ph6 Bac Ninh; Chi nhanh Cong ty tai ThAnh ph6 Vfmg TAu;
1.2 . Nganh nght kinh doanh
Hog d6ng kinh doanh cüa Cong ty gm: M6i gi6i chimg khoan; Tu doanh chimg khoan; Tu van tAi chinh; Tu vdn Mu tti chimg khoan; Ban l'anh phat hanh chimg khoan; Luu Icy chimg khoan.
2 . CHE Do) VA CHINH SACH Kt TOAN AP DVNG TI CONG TY
2.1 . ke toan, dun vi tien tç sir ding trong ke toan
Nam tai chinh cüa C6ng ty bat du tir ngay 01/01 yak& thitc vac) ngay 31/12 hang nam.
Nam tai chinh Mu tier' bat du tir ngay 29/9/2006 Cong ty dugc cdp gidy chung nhan thanh lap Cong ty NIA kAt thitc tai ngay 31/12/2006
Dcm vi ti6n t6 sir cInng trong ghi chep kA toan IA (fang Vi6t Nam (VND).
15
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH
101 Ph 6 Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Quart D6ng Da, Thanh pile Ha Ni
BA° cao tai chinh Cho nam tai chinh lc& thac ngay 31/12/2016
2.2 . Chun mtrc và Ch e dO ke toan aft dyng
Chid tocin áp dyng
C'Ong ty áp dung Ch e dOk toan doi vOi ding ty chimg khoan ban hanh theo Th6ng i s6 210/2014/TT-BTC ngay \9,1 30 thang 12 narn 2014 dm BO truong BO Tai chinh ve viec hutmg clan ice toan áp dyng doi vai cling ty chimg khoL (thay the cho Th6ng tir s6 95/2008/TT-BTC ngay 24 than 10 nam 2008, Quyet dinh s6 99/2000/QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000, Thong tu s6 162/2010/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010); Thong tu so 334/2016/TT-BTC ngay 27 thang 12 'tam 2016 dm BO truang BO tai chinh, sira d6i, b6 sung va thay the phi lyc 02 va 04 caa Thong tir 210/2014/TT-BTC.
Thong tu. s6 210/2014/TT-BTC ngay 30/12/2014 c6 hieu ltrc thi hanh tir ngay 01 thang 01 nam 2016 va Thong tu s6 334/2016/TT-BTC ngay 27/12/2016 c6 hieu ltrc thi hanh tir nam tai chinh 2016, rieng cac quy dinh v gia tri h9p 15, c6 hieu lyc tir ngay 01 than 01 nam 2017. C6ng ty da thyc hien trinh bay lai s6 lieu bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thac tai ngay 31/12/2015 theo quy dinh can Th6ng tu 210 va ThOng tu 334 khi so sanh vai s6 lieu kj, nay.
Tuyen bá v'J viec tucin thzi Chucin mzec Ici toan va Chj dç5 kE tocin
Cong ty da áp dyng cdc Chuan myc Ice toan Viet Nam va cac van ban hutmg dan Chan myc do Nha mac da ban hanh. Cac bao cao tai chinh ducic lap va trinh bay theo clang moi quy dinh cüa timg chuan myc, th6ng tu huOng darn thyc hien chuan myc va Ch e dOk toan hien hanh dang áp dyng.
Hinh thav ki toan áp dyng
Cong ty áp dyng hinh Mac k toan tren may vi tinh
2.3 . Casa. lap bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh dugc trinh bay theo nguyen tac gia g6c.
Bao cdo tài chinh cüa C6ng ty dugc lap tren cr s6 t8ng h9p cac nghiep vi,i, giao dich phat sinh caa toan cong ty va duqc ghi s6k toan tai Hi s6 chinh.
2.4 . Tien va cac khoan ttrang dirang tin
Tin va cac khoan tuong dtrcmg tin bao gm tin m4.t tai quy, tin giri hog dOng caa ding ty chimg khoan, cac khoan dau tu ngan han c6 thai gian dao han hoc thu h6i kh8ng qua 03 than, c6 tinh thanh Ithoan cao, c6 lcha nang chuyen d6i d clang thanh cac lucmg tin xac dinh va khong c6 nhiau rai ro trong chuyen di thanh tin.
Tien giri ve ban chirng khoan bao lanh phat hanh la khoan tin giri thu &cc do ban chimg khoan bao lanh phat hanh tai ngan hang thircmg mai chi dinh do Cong ty thyc hien chirc nang - T6 chirc bao lanh phat hanh khoan (bao lanh chinh hoc phi) (Ice ca tin thu clugc tir cac Dai 1 ban chimg khoan) va tin giri thanh toan g6c, tin li va c6 tic dm T6 chic phat hanh.
Tien giri ve ba trir thanh toan giao dich chimg khoan la s6 tin san sang tham gia bit trir va thanh toan cua Cling ty va khach hang tai ngay T+x theo yeu cu cua Thing tam Luu k chimg khoan Viet Nam (VSD), duqc m6 tai Ngan hang chi dinh d thanh toan mua, ban chang khoan theo ket qua da bit trir thuan (net).
Tin giri cUa Nha Mu tu v mua ban chirng khoan ducc trinh bay tai cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tài chinh (ngoai bang).
16
CONG TY CO PHAN CHTYNG ICHOAN AN BiNH
101 PM Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Bao cao tai chinh Quart D6ng Da, Thanh ph6 Ha Ni
Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2016
2.5 . Tai san tai chinh va nu phai tra tai chinh
a) Ghi nhein ban cleiu
Tai san tai chinh
Tai san tai chinh cüa Cong ty bao gm tin và cac khoan tuang throng tin, cac tai san tai chinh ghi nhan th6ng qua 1ai/1"6 (FVTPL), cac khoan du tu nam gia den ngay dao han (HTM), cac khoan cho vay, cac tai san tai chinh san sang a ban (AFS) va cac khoan phai thu. Tai thai diem ghi nhan ban du, tai san tai chinh &roc xac dirth theo gia mua/chi phi phat hanh cOng cac chi phi phat sinh khac lien quan truc tip den viec mua, phat hanh tai san tai chinh d6, ngoai trir cac tai san tai chinh ghi than th6ng qua 1E/16 (FVTPL) chi dugc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh.
Ng phai tra tai chinh
Ng phai tra tai chinh cita C6ng ty bao gm cac khoan vay, cac khoan phai tra nguoi ban va phai tra khac, chi phi phai tra. Tai th6i diem ghi nhan lan dau, cac khoan nçi phai tra tai chinh &roc xac dinh theo gia phat hanh cOng cac chi phi phat sinh lien quan truc tip den viec phat hanh nq phai tra tai chinh do.
b) Nguyen tdc phein logi
Tai san tai chinh ghi nhan thong qua lai/hi (FVTPL): tai sari tai chinh dugc phan loai theo FVTPL khi tai san tai chinh dO &roc nam gig* cho muc dich mua vao, ban ra tren thi ten tai chinh th6ng qua hoat dOng nghien ciru va phan tich yen ky vong sinh lai. Cac loai tai san tai chinh &roc phan loai nhom khac kin ban can phan loai lai vao FVTPL.
Cac tai san tai chinh FVTPL la cong co nçi khi dao hart phai &roc chuyen sang ghi nhan la cac khoan phai thu va lp chr phong nhu mOt khoan phai thu kh6 dOi (nu c6).
Thi san tai chinh na'm gill- den ngay dao han (HTM): la cac tai san tai chinh phi phai sinh vai cac khoan thanh toan c6 dinh hoc c6 the xac dinh duo; c6 ky han la c6 dinh ma Cong ty c6 du dinh tich cuc va c6 lcha nang ghl d'en ngay dao han, ngoai trir:
Cac tai san tai chinh phi phai sinh ma tai thai diem ghi nhan ban dau da &roc Cong ty xep loai vao nhOm ghi nhan theo gia tri, thong qua lai/16 (FVTPL); Cac tai san tai chinh phi phai sinh dã &roc Cling ty x6p loai vao nhom san sang a ban (AFS); va Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man dinh ngliTa v cac khoan cho vay va cac khoan phai thu.
Sau ghi nhan ban dau, cac tai san tai chinh nam gift den ngay dao han (HTM) &roc xac clinh theo chi phi phan b6 sir dung phtrong phap lai suk thuc.
17
CONG TY CO PHAN CIFUNG ICHOAN AN BiNH
101 Ph6 Lang Ha, Phutong Lang Ha, Quan Deng Da, Thanh pho Ha Nei
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2016
Cac khoin cho vay: là cac tai san tai chinh phi phai sinh voi cdc khoan thanh toan c6 dinh hoc c6 the xac dinh va khong dugc niem yet tren thi truang hoL hao.
Cdc dang cam ket cho vay dtrgc thgc hien:
- H9p ding giao dich kS, quy; - Hop deng irng trtrac tin bdn chimg khodn.
Sau ghi nhan ban dau, cdc khoan cho vay dugc xdc dinh theo giá tri phan b6 sir dvng phuong phap lai suat thgc, ngoai trir: cdc khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nhn theo gia tri hop IS, thong qua 1ai/18; cac ding ng tài chfnh phdt sinhtU viec chuyen giao met tai san tai chfnh khong dit dieu kin ang ghi nhL hoc khi phit hop theo quy dinh v tier) tgc lien quan; cac hop deng bao lanh tai chinh.
phong suy giam gia tri cac khoan cho vay dugc trich lap khi c8ng ty phdt sinh rOi ro cho vay trong cdc nghiep vv cho vay theo quy dinh cUa Luat chimg khoan do khach hang khong thgc hien hoac khong c6 kha nang thvc hien met phan hoc toan be nghla vii ctia minh theo cam IC& vay. Dtr phong suy giam gid trj cdc khoan cho vay bao gem dg phong cg the va dg phang chung.
Tali sin tai chfnh s'in sang a ban (AFS): là cac tai san tai chinh phi phai sinh dtrgc xac dinh IA sari sang a ban hoc kitting dtror phan loai IA:
• Cdc khoan cho vay va cdc khoan phai thu;
Cac khoan dau tu nam gift den ngay ddo hart;
Cdc tai san tai chinh ghi nhan th6ng qua 1ai/18.
51
Tai san tai chInh dugc Cong ty du tu nhung khong CO mgc tiOu du tu ngan han va k ca rage tieu dai han cling I(
chua xdc dinh dugc. Do vay day IA loai tai san tai chinh han che dugc phan loai trong hoat Ong cUa C6ng ty.
rt Ng phai tra tai chfnh dugc ghi nhan thong qua lai/18: IA met khoan ng phai tra tai chinh thea man met trong cdc dieu kin sau:
- Ng phai tra tai chit-1h dugc Ban Gam dec phan loaf vao 'them nam gift d kinh doanh. - Tai thoi diem ghi than ban du, Cong ty x6p ng phai tra tai chinh vao nhom dugc ghi nhan thong qua
Ng phai tra tai chinh dirge xac dinh theo gia tri phan b8: là cac khoan ng phai tra tai chinh kitting dugc xep loai vao ng phai tra tai chinh dugc ghi nhan thong qua lai/18.
Nam 2016 Luat Ching khoan chtra cho php áp ding nguyen tac gid tri hop 1S, nen Cong ty khong áp citing nguyen tac gid tri hop l trong ghi nhan giá tri tai san tai chinh.
Cong ty thgc hien trich lap dg phong giam gia cdc khoan du tix dugc lap vao theci diem cuei cv the nhu sau:
vai cdc tai san tai chinh ghi nhan th6ng qua Ii 18: can dr trich lap dg phong là s6 chenh lech gift giá g6c cUa cdc khoan Mu ttr dugc hach toan ten s6 k todn lOn hon gid tri thi truong cUa chung tai thoi diem lap dg phang.
Dei vai cdc tai san tai chinh san sang a ban: nu khoan Mu ttx vao c6 phieu niem ye't hoc gia tri hop 13", cUa khoan Mu tu dugc xac dinh tin cay thi viec 1p dg phong dga tren gid tri thi tnrang cUa c6 phieu; nu khoan Mu ti' khong xdc dinh dugc gid tri hop 15, tai thai diem bao cao thl viec lap dg phong can dr vao Bao cao tai chinh tai thoi diem trich lap dg phong cila ben &rye Mu tin.
18
CONG TY CO PHA.N CHUNG ICHOAN AN BiNH
101 Pho Lang Ha, Phtrong Lang Ha, Quart Dong Da, Thanh ph6 Ha Nei
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket tittle ngay 31/12/2016
2.6 . Thi san c6 dinh vh khdu hao tai san c6 dinh
Tai san c6 dinh hat hinh, tai san c dinh vo hinh dugc ghi nhan ban du theo gia g6c. Trong qua trinh sir dyng, tai sari c6 dinh hau hinh, tai san c6 dinh vo hinh dtrgc ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luyk va gia trj can 10. Khan hao dugc trich theo phucmg phap throng thang.
Khau hao tai san c6 dinh dugc trich theo phtrong phap dutmg thang vOi thoi gian khan hao dugc &cc tinh nhu sau:
Nha cira, vat kin trac 05 - 50 nam May m6c, thitt bi 03 - 08 nam Phucmg tin van tai 10 nam Thiet bi van phang 04 - 06 nam Cac tai san khac 02 - 08 nam Quyen sir citing ddt 20 - 50 narn Phan mem quan ly 03 - 08 nam Tai san co dinh v8 hinh la quyen sir dyng dat khong xac dinh thoi han, do dO Cong ty kh6ng trich khau hao.
2.7 . Cac khan nhan ky quy, k circic ngan han, dai han
Cac khoan nhan k quy, k cugc ngan han, dai han phan anh khoan tin nhan Icy quy, Icy cugc bang tin cCia C6ng ty vai cac doi ttrgng trong hoat deng cüa C6ng ty pha h9p yeti cac quy dinh cüa phap 141 c6 lien quan hien hanh. Cac khoan tin nhan IcY quy, k cugc khong thuec tai sari caa Cong ty, Cong ty phai c6 trach nhiem quan l tach bit vài tai san bang tin cUa C6ng ty.
2.8 . Cac khan phai thu ngAn han, dai han
Phai thu ban cac tai san thi chinh: phan anh toan be gia tri phai thu khi ban cac tai san tai chinh thuec danh myc tai sari tai chinh cüa Cong ty (chong qua cac SO Giao dich Chang khoan), k Ca gia tri dao han cUa cac tai san tai chinh hoac thanh l cac tai sari tai chinh nay.
Phai thu va dtr thu c tire, tin Iài cfic thi san tai chinh: phan anh toan be cac khoan phai thu va du thu tirc, tin li caa cac tai san tai chinh thuOc danh myc tai san tai chinh cüa Cong ty.
Dy phong suy giam gia trj cac khoan phai thu: dugc trich lp cho cac khoan ng d qua han thanh toan hoc cac khoan ng chua den han thanh toan nhung khach ng dalam vao tinh tang pha san hoac dang lam tha tyc giai the; mAt tich, be Mn, dang bi cac co quan phap luat truy t6, xet xir hoc dang thi hanh an hoc da chet. Chi phi du phong phat sinh dugc trinh bay tren chi tieu "Chi phi quan ly cong ty chang khoan" tren Bao cao thu nhap toan din.
Mac trich lh'p du pheng cac khoan nci phai thu kho doi dugc xac dinh nhtr sau:
Thai gian qua han Mac trich du phi:mg
Tr ten sau (06) thang den citrai met (01) nam 30%
Tit mot (01) nam den dueri hai (02) nam 50%
Tir hai (02) nam den clued ba (03) nam 70%
Tr ba (03) nam tra len 100%
19
CONG TY CO PHAN CHUNG 1CHOAN AN BINH
101 PM Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Quan Dong Da, Thanh ph6 Ha Ni
Bao cao tai chinh
Cho nim tai chinh ket di& ngay 31/12/2016
)0)
Jo PH
2.9 . Chi phi tra fru&
Cdc chi phi tra trtrac chi lien quan den chi phi san xuat kinh doanh cUa mOt n.m tai chinh hoc m6t chu lcY kinh doanh dugc ghi nh'an la chi phi tra truac ngin han vã dugc tinh vao chi phi hoat d6ng kinh doanh trong nam tE chinh.
Cac chi phi di' phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan den ket qua hog d6ng kinh doanh cUa nhieu nien d6 toan dugc hach toan vao chi phi tra truck dai han d phan b6 clan vao ket qua hoat d6ng kinh doanh trong cac
nien d6 ke toan sau.
Vic tinh va phan 1)6 chi phi tra talc dai han vao chi phi san xuAt kinh doanh timg ky hach toan duvc cn cfr vao tinh chat, mut dO timg loai chi phi a chip phucmg phap va tieu thirc phan bo hgp 1. Chi phi tra truac dugc phan bO dan vao chi phi hoat d6ng kinh doanh theo phucmg phap duong thing.
2.10 . Cac khan ncr phai tra ngin han, dai han
Cac khoan ng phai tra dugc theo dOi theo IcY han phai tra, d61 tam phai tra, loai nguyen t phai tra va cac yen to khac theo nhu cAu quan 1 cUa C6ng ty.
Cac khoan vay: phan anh tinh hinh phat hanh trai phieu va thanh toan trai phieu; phan anh cac khoan tin vay tam th6ri va tinh hinh tra ng tin vay cüa Cong ty vOi Ngan hang, Trung tam hru Icy chting khoan Viet Nam, Quy" Ht; trg thanh toan hoc cac d6i tuvng cho vay khac theo quy dinh ve hog dOng vay áp (long doi vai ding ty chting khoan.
Cac khofin phai tra hoot d6ng giao dich cheng khoan: phan anh tinh hinh thanh toan v'e cac khoan phi hog dOng kinh doanh, dich vi chimg khoan cho S Giao dich Ching khoan, Trung tam Luu Icy chimg khoan Viet Nam (VSD), phai tra dai ly phat hanh chimg khoan cUa Cong ty.
Cac khoan phai tra tO4 chtk phat hanh cheng khofin: phan anh tinh hinh nhan va thanh toan khoan phai tra TO chirc phat hanh chimg khoan v tin ban chimg khoan bao 1nh phat hanh do Cong ty thoc hien a c6ng ty bdo lann phat hanh chimg khoan chinh hoc pho, k ca twang hgp ding ty bao linh phat hanh chimg khoan ban cluing khoan phat hanh qua cac dai ly.
2.11 . Chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thoc te chua phat sinh nhtrng dugc trich tusk vao chi phi hog d6ng kinh doanh trong nim de dam bao khi chi phi phat sinh thoc t khong gay d6t bin cho chi phi hoat d6ng kinh doanh tren ca si dam bao nguyen tic phi: hgp gitla doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi 65 phat sinh, nu co chenh lech yen s6da trich, ke toan tMn hanh ghi b6 sung hoc ghi giam chi phi tucmg Ong vai phan chenh lech.
20
CONG TY CO PHAN CHUNG 1CHOAN AN BINH
101 Ph 6 Lang Ha, Phuang Lang Ha, Quan DOng Da, Thanh ph 6 Ha NOi
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kat thac ngay 31/12/2016
2.12 . Von chii so. hitu
Von dau tu caa chi' sa Mu dirge ghi nhan theo s6 von thoc gap cila chü s6
Lqi nhuan da thoc hien la s6 chenh lech giita tang doanh thu, thu nhap vai tang cac khoan chi phi tinh vao Bao cao thu nhap toan din cüa Cong ty lay k phat sinh trong IcS/. S6 19i nhuan &roc sir (long d phan ph6i cho cac cha sa hau phai trir di sO1 da thoc hien lily k tinh tir nay va s6 l chua thoc hien lily k tinh den thai diem phan phOi lai cho chü sahUu. Vic phan phi loi nhuan cUa C8ng ty cho cha sa hthi phai dam bao r43 rang, minh bach va theo clung quy dinh caa phap luat doanh nghiep, chimg khoan va cac phap lust hien hanh khac c6 lien quan dOi voi cong ty chimg khoan, dieu i cong ty chng Ichodn, Nghi guy& Dai hi ding co Tong. Loi nhuan da flux hien ducrc phan phoi thu nhap cho thanh vien g6p v6n hoc c6 dong sau khi da tilt di cac nghTa vi thut phai nOp tinh tren khoan thu nhap chroc htrang.
Cong ty sir dong lai nhuan sau thu e da thoc hien hang nam de trich lap cac guy theo quy dinh tai Thong ttr sO 146/201411-1-BTC do BO Tai chinh ban hanh ngay 06/10/2014 nhu sau:
Quy
Mirc trich tir kri nhuan sau thue Mirc trich tai da
Quy do tra b6 sung von dieu 1 5% 10% von deu le
Quy do tra bat buOc 5% 10% van deu
2.13 . Doanh thu, thu nh4p
Doanh thu cung cdp dich vu
Doanh thu cung cap dich vi dugc ghi nhan khi ket qua cUa giao dich d6 duac xac dinh mOt cach clang tin cay. Twang hop vie'c cung cap dich vo lien quan den nhieu nam thi doanh thu &Ric ghi nhan trong nam theo ket qua phan cong viec da hoL thanh vao ngay lap Bao cao tinh hinh tai chinh cUa kS, da. Ket qua cUa giao dich cung cap dich vi dugc xac dinh khi them man cac dieu kin sau:
Doanh thu dtrgc xac dinh Wong d6i chac
Co kha nang thu cluoc loi ich kinh tO tit giao dich cung cap dich vi d6;
Xac dinh duqc phan cong viec da hoan thanh vao ngay lp Bao cao tinh hinh tai chinh;
Xac dinh dirge chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi de hoan thanh giao dich cung cap dich vii do.
Phan cong viec cung cAp dich vii da hoan thanh &roc xac dinh theo phuang phap danh gia c8ng viec hoan thanh.
Thu nh'dp tic kinh doanh chti•ng khocin
Thu nhap ban cac tai san tai chinh to doanh FVTPL dugc xac dinh IA so chenh lech giaa gia ban va gia van theo s6 'iron cac tai san tai chinh FVTPL TA ban ra. Thu nhap ban cac tai san tai chinh la thu nhap cla' thoc hien.
Thu nhap phat sinh tir cac tai san tai chinh to doanh FVTPL, HTM, cac khoL cho vay bao gam: iai cho vay phat sinh tir cac khoan cho vay pha hop voi quy dinh caa Luat chimg khodn; c8 tirc, lqi nhuan dugc chia phat sinh tir CO phieu, lAi trai phieu; lAi phat sinh tir cac khoan ti'en gin c6 dinh.
CO dm, lqi nhuan &roc chia phat sinh tir cac tai san tai chinh thuOc danh moc du tir cUa Cong ty: FVTPL, HTM, AFS dugc ghi nhan khi cong ty ducrc quy'en nhan c6 tic tir quyen s6 hitu ca phieu da' dupc xac lap.
21
CONG TY CO PHAN CHING KHOAN AN BiNH
101 Ph 6 Lang Ha, Pladmg Lang Ha, Bao cao tai chinh Quan Dong Da, Thanh ph6 Ha Ni
Cho ram tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016
2.14 . Chi phi hoat ging va chi phi (pan 15, ding ty
Chi phi duqc ghi nhan tai thiyi diem phat sinh hoc c6 the xdc dinh dugc m6t cdch chic chin phat sinh, khong phan bit da duvc thanh toan hay chua.
2.15 . Cfic khan thud
Thzie: hien hanh
Tai san thue va cac khoan thus phai nOp cho kS/ k toan hien hanh va cac todn truac duqc xac dinh bang so tin du kin phai n6p cho (hoc dtmc thu hi co quan thue, dua tren cac mire thue suit va cac luat thue c6 hieu luc den ngay ket thfic tinh thue.
2.16 . Cac ben lien quan
Cdc ben dugc coi la lien quan nu ben dO c6 kha nang kiem soat hoc co anh hug clang ke dei vi ben kia trong viec ra guy& dinh ve cdc chinh sdch tai chinh va hog d(ing. Cdc ben lien quan cUa Cong ty bao g6m:
Cdc doanh nghiep truc tip hay gidn flap qua m6t hoc nhieu trung gian c6 guy& kiem soat Cling ty hoc chju sr kiem soat cua Cong ty, hoc ding chung su Iciem soat vOi Cling ty, bao gm Ca ding ty me, ding ty con va c6ng ty lien ket;
Cdc cá nhan truc tip hoc gian tip nam quyen bi6u quyet cüa C6ng ty ma co anh huong dang ke ai voi Cong ty, nhimg nhan sir quan l chfi chet cUa Cong ty, nhimg thanh vien mat thiet trong gia dinh cüa cdc ca nhan nay;
Cdc doanh nghiep do cdc cá nhan neu tren nam truc tip hoc gian tip phati quan trong quyen bieu quyet hoc c6 anh huong clang k tai Cong ty.
Trong viec xem xet timg m6i quan h dm cac ben lien quan d phuc vu cho viec lp va trinh bay Bdo cao tai chinh, Cong ty dna toi ban chat dm mei quan he' horn la hinh thirc phap l cüa cac quan 1.4 d6.
22
3 . CIA TR IC1101 LONG GIAO MICH CHUG ICHOAN THVC HItN TRONG NAM
1(116i lugng giao dich chimg Gia tri kh6i luong giao dich chting
khan thuc hien trong nam khoan dux hi'en trong nam VND
COa Con ty Chung khan 9.894.078 812.290.669.113 - CO phieu 9.888.078 212.290.669.113 - Trai phieu 6.000 600.000.000.000 Cüa nha du tur 1.326.690.432 14.093.803.134.720
- C6 phien 1.326.690.432 14.093.803.134.720
1.336.584.510 14.906.093.803.833
4 . TIEN VA CAC ICHOAN TU'ONG BONG TIEN
31/12/2016 01/01/2016
VND VND Tien gfri ngan hang cho hat d'eng Cling ty 84.004.646.742 13.942.322.744 Cac khoan tucmg throng tin 10.724.000.000
84.004.646.742 24.666.322.744
5 . CAC Lap TAI SAN TAI CHiNH Tai sin tai chinh ghi nh#n thong qua laia (FVTPL)
31/12/2016
01/01/2016
Gia g6c Gia tri hop ly Gia g6c Gia tri Nip 1' VND VND VND VND
CO phieu niem yet 39.563.037.802 22.510.566.154 CO phieu chua niem 75.224.340.971 59.901.475.354
114.787.378.773 82.412.041.508
Gang ty chua xac dinh gia tri hgp 1' caa cac khan dAu tir tai chinh nay do Chan muc K toan Viet Nam, Ch e d6 toan Viet Nam áp dung di v6i ding ty chimg khan chua CO huang dAn cu the ve viec xac dinh gin tri hgp 1y.
Cac khan cho vay
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Hat dOng margin 296.875.004.546 249.915.953.905 Hog dOng Ung truac tin ban 19.851.840.814 29.289.404.697
316.726.845.360 279.205.358.602
CONG TY CO PHAN CHUG ICHOAN AN BINH
101 PM Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Bao cao tai chinh Quan DOng Da, Thanh 016 Ha Ni
Cho nam tai chinh ket thac ngay 31/12/2016
23
ONG TY CO PHAN CHUNG 1CHOAN AN BINH
101 Ph6 Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Quan D6ng Da, Thanh 06 Ha Nei
Bao cao tai chinh Cho nam tai chinh ket thtic ngay 31/12/2016
5 . CAC LO3I TAI SAN TAI CHINH Bang tinh hinh bin (Tang gid tri thi trulYng
Ca s& lap du phong nam nay Gia tri lap dkr phong nam trtrac
Mix trich lap hoc hoan nhap nam nay SO luvng Gia s6 sach Gid thi trtdyng Gia tri dkr phang
VND VND VND VND VND Tai sari FVTPL 114.787.378.773 35.719.247.110 (3.961.063.385) (3.057.398.463) (903.664.922) C phieu niem yet 39.563.037.802 35.715.939.890 (3.952.288.306) (3.048.680.346) (903.607.960) - SHN 2.100.056 27.467.958.457 24.360.649.600 (3.107.308.857) (2.510.994) (3.104.797.863) - VNM 40.024 5.493.154.076 5.027.014.400 (466.139.676) (466.139.676) - VCB 60.049 2.266.685.215 2.128.737.050 (137.948.165) (94.671) (137.853.494) - BVH 30.021 1.780.671.695 1.747.222.200 (33.449.495) (50.119.000) 16.669.505 - Khac 2.554.568.359 2.452.316.640 (207.442.113) (2.995.955.681) 2.788.513.568 C6 phieu Upcom 12.050.994 3.307.220 (8.775.079) (8.718.117) (56.962) - CO phieu le khac 1.029 12.050.994 3.307.220 (8.775.079) (8.718.117) (56.962) C phieu clura niem yet khac - Cong ty C6 phan Giay An Hoa 386.000 38.600.000.000 - Ngan hang TMCP An Binh 2.765.584 25.114.006.552 ..,
C6ng ty a phan Tap doan Dau ttr An Binh 440.000 4.400.000.000 COng ty CO phan Bat Deng San Exim 380.000 3.230.000.000 Ngan hang TMCP Dai Chung Viet Nam 75.700 957.605.000 Khac 771.291 2.910.678.425 4.,
Tai san tai chinh cho vay 316.726.845.360 300.634.823.222 (16.092.022.138) (13.970.236.377) (2.121.785.761)
431.514.224.133 336.354.070.332 (20.053.085.523) (17.027.634.840) (3.025.450.683)
Ghi chit:
- DOi vai cdc CO phieu chua niem yet, chua dang 14 giao dich, Cling ty khong trich lap du phong do kh8ng c8 can dr de xac dinh gia tri truang dm cii phieu nay.
24
CONG TY CO PHAN CHCrNG ICHOAN AN BINH
101 Ph6 Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Bao cao tài chinh Quan D6ng Da, Thanh pho Ha Ni Cho 'lam tai chinh k6t thac ngay 31/12/2016
6 . DT,T PHONG SUY GUM GIA TRI TAI SAN TAI CHiNH VA TAI SAN NILfiN THt CHAP
Dr phong suy giam gia tri cac khan cho vay Dir pheng giam gia tai sari tai chinh
Tai ngay 31/12
Nam 2016 Nam 2015 VND
16.092.022.138 3.961.063.385
VND 13.970.236.377
3.057.398.463
20.053.085.523 17.027.634.840
7 . CAC KHOAN PHA! THU NGAN HAN Cac khoan phai thu ngin halt
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Cac khoan phai thu ban cdc khan dau ttr 22.215.598.203 8.862.019.665 Cdc khoari phai thu va (Iv thu c6 tirc, tin 1i cdc khan du Pr 550.000.000 Phai thu cdc dich vii C6ng ty chimg khoan cung cap 1.895.388.409 1.406.929.277 Phai thu khac 5.882.349.229 7.385.895.448
30.543.335.841 17.654.844.390
25
MINI IMO 1111111 1111111 IIIII
CONG TY CO PHAN CHI:J.NG KHOAN AN BINH
101 PM Lang Ha, Phtrang Lang Ha, Quail DOng Da, Thanh phO Ha Ni
Bio cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016
8 . DI/ PHONG PHAI THU KII6 06I
Gia tri phai thu Nam nay
Nam truck khO dOi S6 dau nam SO trich lap SO hoan nhap SO cuOi nam VND VND VND VND
Dr phong kh6 dôi nc phai thu khfic 3.517.850.220 (3.517.850.220) (3.517.850.220) (3.517.850.220) - Nguyen Hoai Anh 1.390.282.667 (1.390.282.667) (1.390.282.667) (1.390.282.667)
Mai my Trang 1.186.912.000 (1.186.912.000) (1.186.912.000) (1.186.912.000) Khach hang khac 940.655.553 (940.655.553) (940.655.553) (940.655.553)
3.517.850.220 (3.517.850.220) (3.517.850.220) (3.517.850.220)
9 CAC ICHOAN DAU TU DA' HAN
31/1 2/2016 01/01/2016
VND VND Cong ty Tai chinh C6 phdn Din ltrc 5.000.000.000 20.000.000.000
5.000.000.000 20.000.000.000
Tai ngay 3 1 /12/2016, Cong ty a phan Chirng khodn An Binh dang nam gift 500.000 c6 phan cüa Cong ty Tai chinh c6 phan Din 1irc, mOh gia 10.000 dling/c6 phan.
26
CONG TY CO PHAN CHUNG ICHOAN AN BiNH
101 Ph6 Lang Ha, Pluarng Lang Ha, Quail Deng Da, Thanh 016 Ha Nei
Bao cao tài chinh Cho nam tai chinh ket tit& ngay 31/12/2016
10 . TAI SAN CO DINH HIYIJ HiNH
Nguyen gia
Tai ngay 01/01/2016 Mua trong nam TO ngay 31/12/2016 Gia tri hao mon lily ke
Tai ngay 01/01/2016 Khau hao trong nam Tai ngay 31/12/2016 Gia tri con Ii Tai ngay 01/01/2016 Ti ngay 31/12/2016
Trong do:
Nha cira, 4t kin truc May mec, thiet bi
Pluxong tin Van tai, Thiel bi, clung cu
truyen dn quan 19 Tai san có dinh khac Ceng
VND
9.700.202.321
VND
14.338.897.955
118.910.000
VND VND
2.640.713.000 -
VND VND
26.679.813.276 118.910.000
9.700.202.321 14.457.807.955 2.640.713.000 26.798.723.276
732.993.154 226.136.676
11.259.230.699 647.341.111
1.355.613.038 264.071.292
13.347.836.891 1.137.549.079
959.129.830 11.906.571.810 1.619.684.330 14.485.385.970
8.967.209.167 3.079.667.256 1.285.099.962 13.331.976.385 8.741.072.491 2.551.236.145 1.021.028.670 12.313.337.306
- Nguyen gia tai san ce clinh custii nam da khAu hao het nhtmg vAn can sir clung: 9.412.651.009 &rig.
27
Z.V<
11 . TAI SAN CO DINT! V6 H1NH
Nguyen gia
Quyen sir clang Mt Phan mm giao
dich, ke tan CCmg
VND VND VND
Tai ngay 01/01/2016 125.000.000.000 26.377.094.185 151.377.094.185
Mua tong nam 138.211.000 138.211.000
Phan loai1ai
Ti ngay 31/12/2016 125.000.000.000 26.515.305.185 151.515.305.185
Gia tri hao mon Itly ke
Tai ngay 01/01/2016 21.270.233.082 21.270.233.082
Khau hao trong nam 3.255.434.465 3.255.434.465
Ti ngay 31/12/2016 24.525.667.547 24.525.667.547
Gia tri con 1ai
Tai ngay 01/01/2016 125.000.000.000 5.106.861.103 130.106.861.103
Ti ngay 31/12/2016 125.000.000.000 1.989.637.638 126.989.637.638
Cong ty chua xac dinh gia tri hop 1' ca cdc tai san c6 dinh nay do Chuan mvc Ke tan Viet Nam, Ch e d6'
tan Viet Nam ap dicing doi vai ding ty cluing khan chua CO huong Mn cv the v'e viec xac dinh gia tri hop
12 . CHI PH! XAY DQNG CO BAN DO DANG
Tai ngay 01/01
Na'm 2016 Nam 2015
VND VND
Tang trong nam 4.826.313.613
Ti ngay 31/12 4.826.313.613
Trong de chi tit s dtr cuOi nam bao 31/12/2016 01/01/2016
VND VND
Xfiy dtmg ca ban der dang 4.826.313.613
Dv an phan mm quan 1 giao dich va kinh doanh chimg khan 4.826.313.613
4.826.313.613
13 . TIEN NOP QUI' HO TRO THANH TOAN 31/12/2016 01/01/2016
VND VND
Tien n'Op ban Mu 120.000.000 120.000.000
Tien Op b6 sung 10.460.379.535 6.881.922.825
Tin 1i phanb6 trong nam 585.240.618 2.961.411.045
Sti dir cuOi nam 11.165.620.153 9.963.333.870
30
JG PH 3 K
91
B'r
/ 1fl>
0,
1t2.
1 1
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kat thtic ngay 31/12/2016
CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BiNH
101 Ph6 Lang Ha, PhuOng Lang Ha, Quan D6ng Da, Thanh ph 6 Ha Ni
28
CONG TY CO PHAN cHtrNG KHOAN AN BINH
101 Ph 6 Lang Ha, Phirang Lang Ha, Quan DOng Da, Thanh ph6 Ha Ni
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thac ngay 31/12/2016
3p 14 . VAY VA NO NGAN HAN
01/01/2016 SO vay trong nam S6 tra tong nam 31/12/2016 VND VND VND VND
Vay ngAn hn 111.938.256.442 8.493.241.521.393 8.438.573.697.262 166.606.080.573 AsN Ngan hang TMCP 10 An Binh 111.938.256.442 8.365.298.801.683 8.383.499.697.262 93.737.360.863 Ngan hang TMCP acing Nam A 19.300.000.000 19.300.000.000
tircing khac 108.642.719.710 35.774.000.000 72.868.719.710 (Xem thuyet minh )
111.938.256.442 8.493.241.521.393 8.438.573.697.262 166.606.080.573
Thong tin chi tit lien quan den cac khoan vay ngin ban
Vay ngan hang TMCP An Binh bao gm nhieu h9p ding vay: Muc dich h"6 trq tin dung cdc nha du tu. Thai han vay tir 01 den 02 ngay. Hinh thirc dam bao quy dinh theo hop dOng.
Vay d6i tu9ng khdc la vay cac cá than muc dich plipc vu hot dOng kinh doanh thai han la 6 thdng. Hinh thirc dam bao tin chAp.
15 . PHAI TRA HOAT BONG GIAO DICH CHirlsIG KHOAN
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Phai tra So. Giao dich chimg khodn 354.230.278 51
Phai tra v chirng khodn giao, nhan dai 15/phdt hanh 27.493.958.500 4( Phai tra Trung tam Itru k chimg khodn 184.008.136 HE
TC Phai tra t6 chirc, cá nhan khdc 1.213.773.646 200.628.518 DiI
1.752.012.060 27.694.587.018 711i
16 . THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NHA NUOC --=
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Thud Giá tri gia tang 8.886.948 83.758.754 Thu 6 Thu nhap doanh nghiep 2.649.861.720 981.905.564 Thud Thu nhap ca. nhan 1.798.114.386 1.927.966.036
4.456.863.054 2.993.630.354
Quyet todn thus can Cling ty s chiu sir kiem tra cüa cor quan thue. Do viec áp dung lust va cdc qui dinh v thud voi nhieu loai giao dich khdc nhau c6 the dirqc giai thich theo nhieu cach khdc nhau, s6 thus dirgc trinh bay
tren Bdo cdo tai chinh c6 the bi thay di theo guy& dinh cila ca quan thue.
17 . CAC KHOAN PHAI TRA, PHAI NOP NGAN HAN ICHAC a) NgAn hn
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Phai tra khdch hang ban c6 phieu thodi v6n 82.350.146.182 Phai tra Ngan hang TMCP An Binh 4.742.383.589 Cdc khoan phai tra, phai nOp khdc 93.605.443 92.980.537
82.443.751.625 4.835.364.126
29
CONG TY CO PHAN CH(TNG ICHOAN AN BiNH
101 Ali Lang Ha, Phu6ng Lang Ha, Quart Deng Da, Thanh pile Ha Nei
Bao cao tãi chinh
Cho nam tai chinh ket tit& ngay 31/12/2016
1 19 . VON DAU CiJA CHU S6 a) CM Wet vOn du tir cila chit so* hfru
TS, I'e* 31/12/2016 Ty le 01/01/2016
(%) VND (%) VND Cong ty CP Xuat Nhap khan 'Ring hap Ha Nei 43,50% 172.705.620.000 43,50% 172.705.620.000 Cong ty CP Tu vOn Dan ttr Thai Binh 9,93% 39.438.530.000 9,93% 39.438.530.000 Ngan hang TMCP An Binh 5,20% 20.650.000.000 5,20% 20.650.000.000 Ong Chu Van Man 9,50% 37.715.000.000 9,50% 37.715.000.000 Ong Dao Manh Khang 6,34% 25.150.000.000 6,34% 25.150.000.000 Ong Nguygn Van Trung 9,50% 37.715.000.000 9,50% 37.715.000.000 Win gap cda co citing khac 16,03% 63.625.850.000 16,03% 63.625.850.000
100% 397.000.000.000 100% 397.000.000.000
b) Lai nhudn chtra phan phei
31/12/2016 01/01/2016
Lai nhuan d thuc hien chua phan phei
VND VND
23.689.205.696 6.903.365.960
23.689.205.696 6.903.365.960
c) Tinh hinh phan phi thu nh4p cho cO dong hoc cac thanh vien gOp vOn
Nam 2016 Nam 2015
VND VND Lai nhudn da thuc hien chua phan phei nam truac 6.903.365.960 (6.913.305.026) Lii/lai dA thuc hien nam nay tinh tir 01/01/2016 den ngay 31/12/2016 23.034.176.332 13.816.670.986 Ca s6 lai nhuan phan phei cho co' (long hoc cac thanh vien gOp von tinh den 31/12 6.903.365.960 6.903.365.960
trich cac quy lir lai nhuan 690.336.596 - Quy dt tra cli"Ju le 345.168.298 - Quji ch. phong tai chinh va rid ro nghiep vy 345.168.298
lai phan phei cho c6 deng hodc cdc thanh vien g6p yen nam nay 5.558.000.000 1.•
tai 31/12/2016 Thus phai nep firth tren thu nhap phan phi cho nha (tau tu sâ him
phieu 99.745.095
TOng thu nhOp phan phOi cho cO dong hoc cdc thanh vier' g6p A von 5.458.254.905
Theo Nghi guy& cda Di Hi ding ce deng se 678/QD-HDQT2016 ngay 22/04/2016, Cong ty ding M viec phan phei lai nhuan nam 2015 nhu sau:
Ty 1 M tin
(%) VND Lai nhuan sau thu e thu nhap doanh nghiep 6.903.365.960 Trich Quy du tril dieu 1 5,00% 345.168.298 Trich Quy du phong tai chinh va rid ro nghiep vii 5,00% 345.168.298 Chi tra c tfrc (bang 1,4% yen dieu le) 5.558.000.000 Lai nhuan chua phan phei 655.029.364
30
CONG TY CO PHAN CH(JNG ICHOAN AN BINH
101 PM Lang Ha, Phtrarng Lang Ha, Bao cao tai chinh Quan DOng Da, Thanh ph6 Ha Ni Cho nam tai chinh ket daft ngay 31/12/2016
0
d) Cac giao dich ye vtin vai cac chit ser him va phan phOi c tfic, chia hyi nho4n
Nam 2016 Nam 2015 VND VND
VOn dAu tu caa cha ser hau 397.000.000.000 397.000.000.000 - Vdn gap cidu nam 397.000.000.000 397.000.000.000 - Van gop cudi nom 397.000.000.000 397.000.000.000 CO trc, lçii nhuan da chia 5.558.000.000 - Cd ttk, lçri nhuOn chia trenlai nhu4n nam truz'rc 5.558.000.000
1) CO phieu
31/12/2016 01/01/2016
S6 ltrong c6 phitu dang 14, phat hanh 39.700.000 39.700.000 SO hrgaig cii phieu da ban ra ding chung 39.700.000 39.700.000 - Ca phi& phd thong 39.700.000 39.700.000 SO lug/11g CO phitu dang ltru hanh 39.700.000 39.700.000 - Co phi& ph d thong 39.700.000 39.700.000 MOh gid CO phieu da km hanh (VND) 10.000 10.000
20 . CIRTNG KHOAN NIEM YET LIX K1?TI VSD CiJA CONG TY
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Loai <= 1 nam 33.274.480.000 14.703.530.000 'JH
33.274.480.000 14.703.530.000
21 . CHUG ICHOAN CHtiA NIEM YET CHVA LUV IC)? CtJA CONG TY
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Loai <= 1 nam 83.525.750.000 85.947.000.000
83.525.750.000 85.947.000.000
22 . TAI SAN TAI CHIN!! NIEM YET/DANG K GIAO DICH CiJA CONG TY CHUNG ICHOAN
31/12/2016 01/01/2016
Tai san tai chinh giao dich tkr do chuytn nhirong
VND VND
33.274.480.000 14.703.530.000
33.274.480.000 14.703.530.000
31
CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BiNH
101 Phe Lang Ha, Phutmg Lang Ha, Quart Deng Da, Thanh pile Ha Nei
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh ket thfic ngay 31/12/2016
0 23 . TAI SAN TAI CHiNH CHIA. LUU Kir TI VSD CiJA CONG TY CHUNG KHOAN
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
Tai san tai chinh chua ltru Icy tai VSD cüa Cong ty 83.525.750.000 85.947.000.000
83.525.750.000 85.947.000.000
24 TAI SAN TAI CHiNH NIEM YET/DANG K17 GIAO INCH CiJA NHA DAU TU.
31/12/2016 01/01/2016
VND VND Tai san tai chinh giao dich tkr do chuyan nhucmg 3.266.481.020.000 2.052.417.420.000 Tai san tai chinh giao dich hart che chuyen nhucmg 36.992.030.000 98.195.910.000 Tai san tài chinh giao dich cam ce 468.601.380.000 122.232.000.000 Tai san tai chinh char thanh toan 33.476.520.000 32.592.080.000
3.805.550.950.000 2.305.437.410.000
25 . TA! SAN TA! CH1NH DA WV TAI VSD VA CHITA GIAO DICH CtJA NHA DAU nr 31/12/2016
VND 15.374.670.000
356.700.000
01/01/2016
VND Tai san tai chinh da luuky tai VSD va chua giao dich, W. do chuye‘n nhugng Tai san tai chinh da luul4 tai VSD va chua giao dich, hart the chuy& nhuvng
15.731.370.000
26 . TIEN GO CtJA NHA DAU TIT
Tito giii efia Nha dau ttr v giao djch chtimg khoan theo phtrang thtiv CTCK plan 15i 1. Nha dau tu trong nuac 2. Nha dau ttr nude ngoai
Tien gui ctia t chtk phat hanh 2. Tien gui thanh toan c Mt cüa t chat phat hanh
31/12/2016 01/01/2016
VND VND
161.826.641.788 156.644.340.723
161.813.175.502 156.556.556.290
13.466.286 87.784.433
60.064.231 70.876.650
60.064.231 70.876.650
161.886.706.019
156.715.217.373
27 . PHA! TRA NHA DAU Ti.)
31/12/2016 01/01/2016
1. Phai tra Nha dAu tu - Tien giri cüa Nha dau tu v titan girl giao dich chimg Ichoan theo phucmg thtic CTCK quan 1y
1.1 Nha dau ttr trong nu& 1.2 Nha dAu tu nuo.c ngoai
VND VND
161.826.641.788 156.644.340.723
161.813.175.502 156.556.556.290
13.466.286 87.784.433
161.826.641.788 156.644.340.723
32
1
CONG TY CO PHAN cHirNG 1CHOAN AN BiNH
101 Pho Lang Ha, Phtrtmg Lang Ha, Qu:an D6ng Da, Thanh ph6 Ha Ni
BA° cáo tai chinh Cho nam tai chinh k6t thirc ngay 31/12/2016
28 . PHAI TRA CO TITC, GOC VA LAI TRAI PHIEU
1. Phai tra hO c6 tCrc, g6c va lai trai phi6u cho Nha cfau tii
31/12/2016
CH
01/01/2016 VND
60.064.231 VND
70.876.650
60.064.231 70.876.650
29 . PHAI TRA VAY CONG TY CHUNG 1CHOAN CCU NHA DAU TU.
31/12/2016 01/01/2016 VND VND
1.1 Phai tra g6c margin 296.875.004.546 249.915.953.905 Nha diciu tu trong nuerc 296.875.004.546 249.915.953.905
2. Phai tra nghip vii rng trtrac titn ban chirng khoan 19.851.840.814 29.289.404.697 2.1 Phai tra gOc nghit0 viii *rig trtrac den ban chirng khoan 19.851.840.814 29.289.404.697
Nha ddu tit trong ntrew 19.851.840.814 29.289.404.697
316.726.845.360 279.205.358.602
.3)
33
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN 13INH
101 Ph6 Lang Ha, Plartmg Lang Ha, Qudn DOng Da, Thanh ph6 Ha Ni
Ban can tai chinh Cho nam tai chinh ket thdc ngay 31/12/2016
30 . THU N114.1' a) Lai, 15 ban cac tai sfin tai chinh
S6 ltrong ban T6ng gia tri ban Lai, 15 ban chi:mg khodn nam nay Lai, 15 ban chimg khoan nam trtrac
TOng gid yen Lai LO Lai LO VND VND VND VND VND VND
C phieu niem yet 4.368.420 71.362.510.500 72.457.199.693 3.833.029.755 4.927.718.948 1.767.822.429 5.369.105.126 C6 phi& chira niem yet 4.195.000 58.016.183.384 44.082.384.384 13.971.513.600 37.714.600 2.268.000.000 Trai phieu niem yet 3.000 300.000.000.000 300.000.000.000
429.378.693.884 416.539.584.077 17.804.543.355 4.965.433.548 1.767.822.429 7.637.105.126
34
CONG TY CO PHAN CHU' NG KHOAN AN BiNH
101 Rig Lang Ha, Phuang Ling Ha, Bio cao tai chinh Quin Dgng Da, Thanh ph O Ha Ni
Cho nam tai chinh kgt thic ngay 31/12/2016
b) Cg tfrc va tin lai sit sinh tir cac tai sin tai chinh FVTPL, cac khan cho vay, HTM, AFS Nam 2016 Nam 2015
VND VND Tir tai san tai chinh FVTPL 2.199.920.443 841.460.327 Tr cdc lchoan cho vay 40.201.662.471 37.390.051.135
42.401.582.914 38.231.511.462
c) Doanh thu ngoai thu nh4p cac tai san tai chinh Nam 2016 Nam 2015
VND VND - Doanh thu khdc 4.081.108.114 3.443.463.861
Thu nh4p than hoat Ong khac 4.081.108.114 3.443.463.861
31 . CHI PH! NGOAI CHI PHI CAC TAI SAN TAI CHiNH Nam 2016 Nam 2015
VND VND Chi phi hoat ding cung cap dich vi khic 27.077.000 28.751.601 - Chi phi dich vu khdc 27.077.000 28.751.601
27.077.000 28.751.601
32 . CHI PH! QUAN CONG TY CHeNG ICHOAN rr
Nam 2016 Nam 2015 K1
rF-1 VND VND V
Chi phi lucmg va cdc khoan theo lucmg 17.173.097.579 15.230.567.437 Chi phi vit tu van ph6ng 710.087.505 638.655.289 Chi phi ding cu, dung cu 391.241.396 500.120.830 Chi phi khau hao TSCD, BDSDT 4.392.983.544 4.678.498.249 Chi phi thug, phi va 1d phi 23.516.299 21.437.784 Chi phi dich vu mua ngoai va chi phi khdc 11.899.469.491 11.087.877.568
34.590.395.814 32.157.157.157
33 . THUE THU NHAP DOANH NGHIEP HIEN HANH Nam 2016 Nam 2015
VND VND Ring lcri nhuin ke Wan tru6c thug 28.863.264.245 16.002.471.933 Cac khoan digu chinh tang 2.482.095.761 1.104.910.401 - Chi phi khong hap 16: 2.482.095.761 1.104.910.401 Cac khoan digu chinh giam (2.199.920.443) (841.460.327) - Cd tz'tc, 10 nhuein claw chia (2.199.920.443) 041.460.327) TOng thu nhip tinh thug 29.145.439.563 16.265.922.007 Thug suAt thus thu nhip doanh nghidp 20% 20% va thud suit hidn hanh 5.829.087.913 3.253.184.402 Thug thu nhip doanh nghidp duvc min, giam (1.067.383.455)
Chi phi thud thu nh4p doanh nghi4 hi?n hanh 5.829.087.913 2.185.800.947
35
CONG TY CO PHAN CHING ICHOAN AN BINH 101 Ph O Lang Ha, Phu?mg Lang Ha, Ban cao tai chinh QuAn Ding Da, Thanh ph 6 Ha Nei
Cho nam tai chinh ket thilc ngay 31/12/2016
34 . LAI CO BAN TREN CO PHIEU
Vic tinh todn 'Ai co ban ten c6 phieu ce the phan ph6i cho cdc c6 dong so• hau c6 phan ph6 th6ng cCia Cong ty &roc -dux hien dua ten cdc s6 lieu sau:
Nam 2016 Nam 2015
VND VND Icing lqi nhuan sau thue 23.034.176.332 13.816.670.986 Loi nhuan phan be cho c6 phieu ph6 thong 23.034.176.332 13.816.670.986 CO phieu plue th8ng hru hanh binh quan trong nam 39.700.000 39.700.000
LAi co • ban tren cto phieu
580 348
C6ng ty chua có du tinh trich Quy khen thuOng, phuc loi tren Lqi nhuan sau thue cho nAm tai chinh ket thfic ngay 31/12/2016.
35 . NHUNG SIT KIN PHAT SINH SAU NGAY ICET TIMC ICE TOAN NAM
Kh6ng c8 sr kin tong yeu nao xay ra sau ngay ket thuc ke todn nam dei hoi dugc dieu chinh hay c6ng b6 tren Bdo cdo tai chinh.
36
CONG TY CO PHAN CHITNG ICHOAN AN BiNH
101 Ph6 Lang Ha, Plaiting Lang Ha, QuOn Deng Da, Thanh phi; Ha Ni
BA° cao tai chinh Cho nam tai chinh ket thiic ngay 31/12/2016
36 . BAO CAO BO PlaN Theo linh vuT kinh doanh
Hoat Ong moi giai, hru kjf chimg khoan
Hoat dOng du ttr tir doanh Cac hoat dOng khac
Teng Ong cac b6 ph6n
'Ding cOng toan Loai trir doanh nghip
VND VND VND VND VND VND Doanh thu hog dOng 28.035.336.741 20.004.463.798 46.471.928.380 94.511.728.919 94.511.728.919 Chi phi hoat dOng 14.652.262.938 5.053.498.642 19.705.761.580 19.705.761.580 Chi phi khong phan 47.618.789.807 47.618.789.807
Kt qua hot dung 13.383.073.803 14.950.965.156 46.471.928.380 27.187.177.532 27.187.177.532
Tai san b6 phan nye tip 15.425.507.571 121.949.891.453 300.634.823.222 438.010.222.246 438.010.222.246 Tai san khong phan be 248.491.648.212 248.491.648.212
Wong tai sari 15.425.507.571 121.949.891.453 300.634.823.222 686.501.870.458 686.501.870.458
Ng phai Ira b0 phUn trrc tip 1.752.012.060 166.606.080.573 168.358.092.633 168.358.092.633 Nc phal tra kh6ng phan 90.790.877.649 90.790.877.649
'Ding my phai tra 1.752.012.060 166.606.080.573 259.148.970.282 259.148.970.282
Theo khu vtre dia 1jr
Tan bi) hog Ong kinh doanh cüa Cong ty din ra tren1anh the Vi6t Nam, do do Cong ty khong 16p bao cao b6 ph6n theo khu vkrc dia 1St.
37
\f 2 -c/e1
CONG TY CO PHAN CHITNG ICHOAN AN BhNH
101 PM Lang Ha, Phuimg Lang Ha, Bao cao tai chinh Quan D6ng Da, Thanh ph6 Ha NOi
Cho nam tai chinhkel thac ngay 31/12/2016
37 . NGHIEP VIJ VA SO DI) v(51 CAC BEN
Trong nam, Cong ty cO giao dich vài cac ben
tt'rc dtrov chia
LIEN QUAN
lien quan nhu sau:
m6i quan Nam 2016 Nam 2015 VND VND
Ngan hang TMCP An Binh (*) 1.078.577.760 Di vay
Ngan hang TMCP An Binh (*) 8.365.298.801.683 5.323.881.645.877 Tra g6c vay
Ngan hang TMCP An Binh (*) 8.383.499.697.262 5.349.608.557.827 Chi tra lai vay
Ngan hang TMCP An Binh
SO du vdri cac ben lien quan tai ngay kOt thitc
(*)
toan nam:
4.964.570.031 4.870.114.460
m6i quan hO 31/12/2016 01/01/2016 VND 'VND
Du ttr c phi6u, gop vOn Cong ty a phan ado. tu -fling hop Ha Ni (*) 27.467.958.457 1.303.238.994 Cong ty a phdn Gidy An Hoa (*) 38.600.000.000 Ngan hang TMCP An Binh (*) 25.114.006.552 25.114.006.552 Cong ty a phAn Tap doan Bâu ttr An Binh (*) 4.400.000.000 Y Phil tra Ngan hang TMCP An Binh (*) 93.737.360.863 111.938.256.442
H4,
Phai tra Gil
Ngan hang TMCP An Binh (*) 4.742.383.589
(*) Chu tich HOi ang quan tri Cong ty hoc nguOi có lien quan cUa Cha tichOi d6ng quan tri la Chu tich Hi ding quan tri caa cac don vi nay.
Ngoai cac thong tin v cac ben lien quan da dirge trinh bay dr tren, giao dich vai cac ben lien quan kliac nhtr sau:
Nam 2016 Nam 2015
VND VND Thu nhap dm Ban T6ng Giam d6c va Hi d6ng Quan tn
2.141.340.000 2.441.481.066
38
CONG TY CO PHAN CHVNG ICHOAN AN BiNH
101 Ph 6 Lang Ha, PhuOng Lang Ha, Bao cao tai chInh Quan DOng Da, Thanh pito Ha NOi
Cho nam tai chinh ket thitc ngay 31/12/2016
38 . SO LItU SO SANH
Nam 2016 la nam tai chinh du tien C6ng ty áp dung Th6ng tu s6 210/2014-TT-BTC ngay 30/12/2014 cita BO Tai chinh huOng can Ch e dOk toan c6ng ty chimg khoan, do do so lieu so skill tren Bao cao firth hinh tai chinh la s6 WO dm Bang can dOi ke toan tai ngay 31/12/2015 va BA° cao thu nhap toan din, Bao cao tinh hinh bien dOng vOn chit sâ hffu, Bao cao urn chuyen tin t va cac thuyet mirth la so lieu ten Bao cao ket qua hog dOng kinh doanh, Bao cao tinh hinh bin dOng von chit sâ hau, Bao cao hru chuyen tin t va cac thuyet minh cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2016. Cac bao cao nay a &roc ki8m toan bed C8ng ty TNHH Kim toan VACO. Cac chi tieu tren BA° cao tinh hinh tai chinh da duqc phan loai lai cho phit hop vài Th6ng tir 210/2014/TT-BTC ngay 30/12/2014 va Thong tu 334/2016/TT-BTC ngay 27/12/2016 dm BO Tai chinh huang a so sanh vài s6 lieu nam nay.
k
Quich Thi Xuan Thu Ngutri lap
Pham Thi Van toan trironel4'
Nguygn Thanh Hai Ring Giam d6c
Ha NOi, ngay 19 Mang 1 nam 2017
39
