BAO CAO TAI CHINH GICA NIEN DO

DA DOC SOAT 'CET

CI:JA C6NG TY CO PHAN THCONG MAI HA TAY

Cho 1.71(6 toan tir ngdy 01/01/2017 an ngdy 30/6/2017

CONG TV CO PHAN THUONG HA TAY Dia chi: S6 7, Ph 6 Tran Phi, Quan Ha Dong, Ha Ni

NOI DUNG

Trang

Bao cao cua Ban T6ng Giam dic 2 - 5

13ao cao sok xet 6 - 7

Bao cao TAi chinh clA cluvc sok xet:

Bang can 01 ke toan giCra nien 8 - 1 1

Bao cao k6t qua hot Ong kinh doanh giUa nien d 12

Bao cao ltru chuyen ti6'n t giira nien d 13

Thuy6t minh Bao cao tai chinh giaa Men dO 14 -44

1

1

CONG TV CO PHAN THIYONG MI HA TAY Dia chi: SiS 7, PO Tran PhO, Quan HA Don& HA Nit)i

BAO CAO CtJA BAN TONG GIAM DOC

Ban TOng Giam dc C6ng ty CO phan Thuang mai Ha Tay (sau day ggi tat la "COng ty") trinh bay Bao

cao dra minh va Bao cao tai chinh gitta nien d6 cua Cong ty cho toan ttr ngay 01/01/2017 den ngay

30/6/2017.

CONG TY

COng ty CO phan Thirang mai Ha Tay ("COng ty") tin than la Cong ty vat lieu Dien may va Chat &it Ha

Tay, dirge thanh lap 10/1991. Den thang 10/2003, COng ty Vat lieu Dien may va Chat clOt Ha Tay dugc CO

phan h6a va di ten thanh COng ty CO phan Thuang mai Ha Tay dirge thanh lap va hoat cl6ng theo Giay

chong nhan dang ky kinh doanh cap ran clAu sO 0303000111 ngay 23/10/2003 va dirge thay di se)

0500443384 ngdy 16/12/2009 do Si K hoach va DAL' tir thanh ph O Ha Ni cap. Cong ty hoat cl6ng theo

Giay chang nhan DKKD dieu chinh ran 14 ngay 01/03/2016.

Von phap dinh dra COng ty theo Gidy chang nhan clang k kinh doanh la: 6.000.000.000 Ong Viet Nam (Bang chin Sau ty Ong).

Von dieu 1 theo Giay chimg nhan clang k kinh doanh la: 200.000.000.000 Ong (Hai tram ty clOng than) tuang throng 20.000.000 CP, menh gia 10.00C VND/CP.

Try ser chinh cUa COng ty tai: SO 7, ph O Tran Phu, Phirang Van Quan, Quan Ha DOng, Thanh phO Ha Ni, Viet Nam.

Linh vtyc kinh doanh

Linh vuc kinh doanh eQa COng ty la: Kinh doanh vat lieu xay dung, Bat crOng san, kinh doanh thuang mai

va cac hoat clOng khac.

Nganh nghe kinh doanh

Nganh nghe kinh doanh cua COng ty la:

Dich vy h8 trg giao dye (Chi tiet: Tir van du hoc, tir van giao dye, Dich vy dua ra y kien huang dAn

ve giao dye; Dich vy clanh gid va kiem tra giao dye; TO chac cac chuang trinh trao di sinh vien);

Giao dye khac chua dirge phan vao dau (Chi tit: Cac dich vy day, day ngoai ngir va k nang dam

thoai; Dao tao k nang nOi tru6c cong chdrig; day may tinh);

Giao dye nghe nghiep;

Dai ly du lich;

Dieu hanh tour du lich;

Dich vy h8 trg lien quan den viec quang b va to chirc tour du lich;

Cho thue xe c6 Ong ca;

Tu van, m6i gii, dAu gia Bat cl6ng san, clau gia quyen su. dyng dat (Chi tit: San giao dich Bat Ong

san);

San xudt xi mang, voi va thach cao;

San xudt vdt lieu xay dung tir clat set;

Khai thac d, cat. Sol, clat set;

Van tai hang Ma bang dung bO;

2

CONG TV CO PHAN THVONG M31 HA TAY Dia chi: SO 7, Pile) TrAn Phil, QuAn HA Dong, HA NOi

Hog dOng dich vu h 76 trq kinh doanh khac con Lai chtra dttqc phan vao dau (Chi tit: Xuat nhap khau

cac mat hang cong ty kinh doanh);

Kinh doanh Bat Ong san, guy& sir dung clat thuOc so hail, chil sir dung hoac di thue (Chi tiet: Kinh

doanh Bat dOng san, nha 0, cho thue nha, van phang); San xuat be tong v san pham tir xi mang, thach cao;

Van tai hanh khach &rang bO khac; Hog dOng thiet k chuyen dung;

Hoan thin c6ng trinh xa'y dkrng;

Xay dkrng nha cac log;

Xay dkmg c6ng trinh &rang sat v duang 1)0; Xay dkrng c6ng trinh c6ng ich;

Dai 15, 0 to v xe CO dOng ca khdc;

Bao throng, sira chUa mo to, xe may; Dich vu luu tru ngan ngay(chi tit: Khach sari);

Nha hang va cac dich vu an tieing phuc vu luu dOng;

Ban bu6n nhien lieu ran, long, khi va cac san pham lien quan;

Ban le 6 ngii kim, san, kinh \fa thiet bi lap dat khdc trong xay dkmg trong cac cira hang chuyen doanh;

Ban buon vat lieu, thiet bi lap dat khdc trong xay dung;

Ban buon nong, lam san nguyen lieu (Trir gs6, tre, nira) v dOng vat seng;

Ban barn gao;

Ban buon thkrc pham;

Ban barn di ueng; Ban le thkrc pham trong cac cira hang chuyen doanh;

Ban le 6 ueng trong cac cira hang chuyen doanh.

(Dori vol nhang nganh ngh kinh doanh co diu kin, doanh nghiep chi thew hogt Ong kinh doanh khi c

di diu kin theo quy dinh cita phap ludt).

CAC SIJ KItN SAU NGAY KHOA SO Kt TOAN L313 BAO CAO TAI CHINN

Ban Tong Giam doe dieu hanh Cong ty khang dinh rang, khong cO skr kin trong yeu nao xay ra sau ngay

lap Bao cao tai chinh gift nien dO dal hOi duac dieu chinh hay ding 1)6' tren Bao cao tai chinh ca C6ng

ty cho todn tir ngay 01/01/2017 den ngay 30/6/2017.

1-191 &ONG QUAN TRI, BAN KIEM SOAT VA BAN TONG GIAM DOC

Cac than h vien cfia HOi dOng Quail trj trong k5r va ti ngay 14p bao cgo nay bao gm:

Dao Van Chien ChO tich 1-10i dOng Quan tri

Nguy8n Dire Dinh Thanh vien HOi dOng Quan tri

Le Thi Xuyen Thanh vien HOi dOng Quan tri

Tr'an Van COng Thanh vien HOi dOng Quan tri

Tran Dang Duy Thanh vien HOi Sing Quan tri

3

CONG TY CO PHAN THIYONG MAI HA TAY Dia chi: S6 7, Ph6Trn Phu, Qu411 Ha Dong, Ha Ni

Cac thanh vien cfia Ban kie'm sok trong ky tai ngay lap bao cao nay bao

Nguien Van Thang

NguYen Hong Duyen

Tran Thi Tuoi

Twang ban

Thanh vien

Thanh vien

Cac thanh vien cfia Ban Ting Giam d6c da diet] hanh cong ty trong va ti ngay lap bao cao nay bao

Dao Van Chien

Nguyen Dirc Dinh

KIEM TOAN VIE N

Tang Giam dc

Ph6 Tang Giam ct(Se

Bao cao tai chInh gieta nien cla cho kSi ke toan tcrngy 01/01/2017 clen ngay 30/06/2017 dm C6ng ty Ca

phan Thuang mai Ha Tay (la throe kiem toan bi Cong ty TNHH Kim Wan TTP. Dan vi dci dieu kin

kiem toan cho cac cong ty dai chimg, cong ty di chnng thuac linh vuc chimg khoan theo quy dinh dm BO

tai chinh va Oy ban Chiang khoan Nha nuac.

CONIC BO TRACH NHIEM COA BAN TONG GIAM DOC DO! VOI BAO CAO TAI CHINN

GICYA NIEN DQ

Ban Tang Giarn dc Gang ty chiu trach nhiem v viec lap Bao cao tai chinh giCra nien d phan anh trung

thkrc, hop IS/ tinh hinh hot clang, ket qua hot clang kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tin t caa C6ng

ty trong Trong qua trinh lap Bao cao tai chinh, Ban Tang Giarn ct(Sc COng ty cam ket da tuan thu cdc

yeu cau sau:

Xay dung va duy tri kiem soat ni ba ma Ban Tang Giam dc va Ban guar' tri C6ng ty xac dinh la

can thiet cle dam bao cho viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh giira nien cla khong cOn sal s6t

tr9ng yeu do gian Ian hoac nham lan;

Lkra ch9n cac chinh sach ke toan thich hop va p dung cac chinh sach nay mat each nhat quail;

Dua ra cac clanh gi va du cloan hop l va than trong;

Neu r6 cac chuan 'Tux k toan duoc Ai) dking c6 duoc tuan thil hay khong, c6 nhang alp dung sai

lech tr9ng yeti cl6n mire can phial cong ba va giai thich trong Bao cao tai chinh giira nien cla hay

khong;

Lap Bao cao tai chinh giira nien da tren co so hoat clang kinh doanh lien tkic trir truOng hop kh6ng

the cho rang COng ty se tip tuc hot clang kinh doanh.

Ban Tang Giam GI& COng ty dam bao rang cac s k wan cluoc lu-u gi de phan nh tinh hinh tai chinh

caa COng ty, vai mire cla trung thkrc, hop 1)"/ tai bat cir thOl diem nao va dam bao rang Bao cao tai chinh

4

Ha ngay 14 Mang 07 Win 2017 n T6ng Giam d6c

Clam doc

CONG TV CO PHAN THUONG MiN1 HA TAY Dia chi: S6' 7, Phi Tran Qu4n Ha Dong, Ha Ni

giCra nien da tuan thti cac quy clinh hien hanh cua Nha nuOc. Dang thoi ca trdch nhiem trong viec bao dam

an toan tai san cCia COng ty va thkrc hien cac bin phap thich hop de ngdn chart, phat hien cdc hanh vi gian

lan va cac vi phdm khac.

Ban Tang Clam ci6c C6ng ty cam ket rang Bdo cao tai chinh gia nien (10d phan dnh trung thkrc va hop

ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty ti thai diem ngay 30 thang 06 ndm 2017, ket qua hot clang kinh doanh

va tinh hinh luu chuyen tin t cho ky k toan tit ngay 01/01/2017 den ngay 30/6/2017, phii hop vi

chuan muc, ched k toan Viet Nam v tuan thrl cac quy cl:nh hi'en hanh c6 lien quan den viec lap va

trinh bay Bao cao tai chinh.

Cam ket khac

Ban Tang Giam dc cam IC& rang COng ty khOng vi pharn nghia vy c6ng ba thong tin theo quy dinh ti

Thong tu sa 155/2015/TT-BTC, ngay 06/1 0/2015 cUa BO Tai chinh huang dan v viec cong b th6ng tin

tren Thi twang Chang khodn.

5

IPV C6NG TY TNHH KIE?1VI TOAN TTP TTP AUDITTING LIMITED COMPANY

S6 :,,V./BCKT-TC

BAO CAO SOAT XET

THONG TIN TAI CHiNH GIITA NIEN DO Vt Bdo cdo tai clinch Vera nien a-0

Cho k'j tocin tfr ngay 01/01/2017 d'jn ngay 30/06/2017

cut' Cong ty Co phAn Thtrung mai HA Tay

Kink gal: Quji C6 (long;

Hi d6ng Quan tri vA Ban Tong Giam dOc

Cong ty CO phhn Thircrng mai HA Tay

Chung tOi, C6ng ty TNHH Kim toan TTP d soat xet Bao cap tai chinh gia.a nien c10 cUa C6ng ty C6

phan Thuang mai Ha Tay dupe lap ngay 14 thang 08 nam 2017 gm: Bang can di k toan giCra nien dO

tai ngay 30 thang 06 nam 2017, Bdo cdo ket qua hot d6ng kinh doanh gitta nien c16, Bao cao km chuyen

tin t giira nien d6 va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh Oita nien d6 cho kSf ke toan ttr ngay

01/01/2017 den ngay 30/06/2017 &lac trinh bay tilt trang 08 den trang 44 kern theo.

Trach nhiem cfia Ban Giam ol6c

Ban T6ng Giam dc COng ty chiu trach nhiem v viec lap va trinh bay trung thkrc va hgio ly Bao cao tai

chinh Oita nien d6 cua COng ty theo chuan mkrc ke toan, the c16 ke toan Viet Nam va cac quy clinh phap

ly c6 lien quan den viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh va chiu trach nhiem v kiem soat nOi b6 ma

Ban Gidm d6c xac dinh la can thiet a dam bao cho viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh giira nien do kh6ng cO sai sOt trong yeu do gian Fan hoac nham ran.

Trach nhiem cfia Kiern Wan vien

Trach nhiem cUa chi:mg Cal l dtra ra ket luan ve bao cao tai chinh giira nien c16 dira tren 1(61 qua soat xet cUa

chUng tOi. ChUng tOi cla thuc hien cong viec soat xet theo Chuan mkrc Kiem toan Viet Nam ve hop d6ng dich

vki soat xet s6 2410 Soat xet thOng tin tai chinh giira nien (16 do kiem toan vien (16c lap cua dan vi thkrc hien.

Cong viec soat xet th6ng tin tai chinh giira nien d6 bao gm viec thkrc hien cac cu6c phOng van, chU y6u la

phong van nhirng nguai chiu trach nhiem v6 cac van a tai chinh k toan, v thkrc hien thu tvc phan tich va cac thu tvc soat xet khac. MOt cu6c soat xet ve ca ban ce pham vi her) han m6t cu6c kiern toan cluac thuc hien

theo cac chuan rnkrc kiem toan Viet Nam va do v4y khong cho phep chUng tOi dal clugc skr dam bao rang

chUng tOi se nhan bit &lac tAt ca cac van de trong yeu c6 the dugc phat hien trong m6t cu6c kiem toan. Theo

dO, chUng tOi khOng clua ra kin kiem toan.

6

Dia chi: Tang 12 Thai) Tay, T6a nha Hancorp Plaza, S6 72 Trail Bang Ninh, Cu Glay, Ha N6i Add: Floor 12 West Tower, Hancorp Plaza Building, 72 Tran Dang Ninh, Cau Giay, Ha Nol

Tel: (04) 37425 888 - Fax: (04) 37578 666 Website: http://klemtoanttp.com - hftp://kiemtoanttp.vn *Email:ttpkiemtoanftp.com

HH KIEM TOAN TTP clOc

nh So ray CN DKHN Kin loan: 0739-2017-133-1

Kt Iti"nn cfia Kiem Wan vien

Can dr tren ket qua soat xet cua chUng t6i, chkg toi khOng thy c6 van d gi khien chung toi cho rang

Bao cao tai chinh giira nien dO clinh kern khOng Dhan anh trung thkrc va hop l, tren khia canh twig y6u,

tinh hinh tai chinh giCra nien dOciia dan vi tai rtgay 30/06/2017, Bao cao ket qua hot d-Ong kinh doanh

giira nien dO va Iuu chuy'en tin t giira nien d ciia don vj cho kj, k toan 06 :hang ket thac cUng ngay,

pha hop vai chuan mkrc ice toan, che dOk toan Viet Nam lid cac quy dinh ph 1' c6 lien quan den viec

lap va trinh bay bao cao tai chinh giira nien dO.

Ha nOi, ngay 14 thang 08 ncim 2017

7

CONG TV CO PHAN THUtiNG MAI HA TAY BAO CAO TAI CH1NH GIVA NIEN DO DC: Se 7 TrAn Phi, QUO Ha DOng, TP Ha Ni Cho ky k toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

BANG CAN DOI KE,TOAN GICJA N1EN DO Tai ngay 30 Mang 06 nam 2017

TAI SAN Ma so TM SO cuOi kj,

Dan vi tinh: VND

SO du nam

A. TAI SAN NGAN HAN 100 128.497.767.765 134.171.546.308

I. Tien va cac khoan ttrong dulyng tin 110 V.01 2.004.740.884 2.545.247.573 1. Tien 111 2.004.740.884 2.545.247.573 2. Cac khohn Wang &rang ben 112

IL Cac khoin du tu thi chinh ngAn han 120

III. Cfic khan phai thu ngin !Ian 130 115.490.546.739 127.665.060.174 1. Phai thu ngan han cila khach hang 131 V.02 15.595.219.250 29.546.425.296 2. Tra truac cho ngu6i ban ngan hp 132 V.03 96.120.537.051 93.278.896.835 3. Phai thu nOi bO ngan han 133

4. Phai thu theo tin dO ke hoach HDXD 134

5. Phai thu ye cho vay ngan hp 135

6. Cac khoan phai thu ngan han khac 136 V.04a 4.356.641.491 4.839.738.043 7. Du phang phai thu ngan hp kho dei (*) 137 (581.851.053) 8. Tai san thieu ch6 Vr1Y 139

IV. Hang din kho 140 V.05 9.545.948.310 3.710.637.327 1. Hang ttm kho 141 9.545.948.310 3.710.637.327 2. Du ph6ng giam gia hang ain kho (*) 149

V. Tai san ngin han khac 150 1.456.531.832 250.601.234 1. Chi phi tra truck ngan han 151 2. Thue GMT dtrov khAu trir 152 1.441.648.662 237.115.706 3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nu& 153 14.883.170 13.485.528 4. Tai san ngan Flan khac 155

B. TAI SAN DAI HAN 200 313.812.241.842 335.767.650.864

1. CAC khoan phai thu dhi han 210 53.787.200.000 54.699.974.677 1. Phai thu dal han ca khach hang 211 2. Ira Mr& cho ngtriyi ban dai han 212 3. Ven kinh doanh cCia cac dun vi truc thuOc 213 4. Phai thu nOi 1)0 dai han 214 5. Phai thu v cho vay dai han 215

Phai thu dai han khac 21f V.04b 53.787.200.000 54.699.974.677 Du phong phai thu dai han khO dai (*) 21c.

8

CONG TV CO PHAN THCCiNG Mit.S.I HA TAY BAO CAO TAI CHiNH GAYA NIEN DQ DC: Se 7 TrAn Phu, Quan Ha Deng, TP Ha Nei Cho ky k toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

BANG CAN -DOI Kt TOAN GarA MEN DO Tai ngay 30 thang 06 nam 2017

(Tiep theo)

Dan vi tinh: VND

TAI SAN s6 TM SO cutli kY SO dAu nam

H. Tai sin c6 dinh 220 3.373.783.361 1.243.060.680

1. Tai san ce dinh him hinh 221 V.06 3.267.583.657 1.243.060.680

- Nguyen gia 222 3.818.050.909 1.590.778.182

- GO In hao mon lay Id(*) 223 (550.467.252) (347.717.502)

2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 106.199.704

-Nguyen gici 228 111.580.000

- Cid tri hao mOn lily Ise(*) 229 (5.380.296)

III. BAt dOng san dau ttr 230 43.167.103.346 43.732.152.914 - Nguyen gia 231 V.07 45.137835.734 45.137.835.734

- Gia tri hao m6n lily ke (*) 232 (1.970 732.388) (1.405.682.820)

IV. Tai sari do' dang dai han 240 V.08 181.366.589.543 200.371.678.794 1. Chi phi san xuAt, kinh doanh dc dang dai han 241 105.732.256.557 104.435.392.845

2. Chi phi xay dung ca ban d6 dang 242 75.634.332.986 95.936.285.949

IV. Cac khoan (Ian tir tai chinh dai han 250 30.000.000.000 30.000.000.000 1. DAu tu vao ding ty con 251 -

2. DAu tu vao cong ty lien doanh, lien ket 252 -

3. Dalt ttr g6p On vao dan vi khac 253 V.09 30.000.000.000 30.000.000.000

4. Du phong dAu tu tai chinh dai han :*) 254

5. DAu tu nam gill den ngay dao han 255

V. Tai san dai han khac 260 2.117.565.592 5.720.783.799 1. Chi phi tra tnr6c dai han 261 V.10 2.117.565.592 5.720.783.799

2. Tai san thus thu nhap hoan lai 262

3. Thiet bi, vat ttr, phi timg thay the' dai han 263

4. Tai san dai han khac 268

TONG CONG TAI SAN 270 442.310.009.607 469.939.197.172

0

CONG TV CO PHAN THYONG 1VI/M HA TAY BAO CAO TAI CHiNH GUM NIEN DO DC: se 7 TrAn Pha, Quan Ha Deng, TP Ha Nei Cho ky k toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

BANG CAN DOI Kt TOAN GI17A NIEN DO Tai ngay 30 Mang 06 nam 2017

(Tip theo)

NGUON VON s6 TM S6 cuOi kj,

Don vi tinh: VND

SO du nam

C. NQ PHAI TRA 300 214.480.231.952 248.864.747.103

1. No ngan Ilan 310 71.228.407.396 69.149.483.545

1. Phai tra ngtred ban ngan han 311 V.11 8.472.124.888 29.371.120.197

2. Ngtroi mua tra tien truefc ngan han 312 V.12 898.331.987 1.841.350.947

3. Thue va cac khoan phai nOp Nha nuac 313 V.13 22.174.512.365 16.569.388.965

4. Phai tra ngueri lao Ong 314 634.475.624 642.722.983

5. Chi phi phai tra ngan han 315 V.14 16.428.202.157 16.916.056.527

6. Phai tra nOi be ngan han 316 366.437.135

7. Phai tra theo tin de ke hoach HDXD 317

8. Doanh thu chua thuc hien ngan han 318

9. Phai tra ngan han khac 319 V.15a 2.241.715.259 472.572.589

10. Vay va no thue tai chinh ngan han 320 V.16 20.012.122.981 3.335.786.337

11.Du phang phai tra ngan han 321

12. Quy khen thtrang, phac Igi 322 485.000 485.000

13. Quy binh on gid 323

14. Giao dich mua ban Ii Trai phieu Chinh pha 324

11. No' clai hnn 330 143.251.824.556 179.715.263.558

1. Phai tra dai han nguari ban 331

2. Ngtroi mua tra tin truac dai han 332

3. Chi phi phai tra dai hp 333

4. Phai tra nOi be ve von kinh doanh 334

5. Phai tra nei be dai han 335

6. Doanh thu chua thuc hien dai han 336 V.17 62.917.001.010 93.628.072.478

7. Phai tra dai han khdc 337 V.15b 287.530.909 287.530.909

8. Vay va no thue tai chinh dai hp 338 V.16 80.047.292.637 85.799.660.171

9. Trai phieu chuyen dei 339 -

10. CO phieu tru dai 340

10

Vu Thi Thanh Binh Nguyen Ngne Hai

Ngutri Ip bieu Q. Ke toan trtro.ng

)teiL

1

CONG TV CO PHAN THICONG MI HA TAY BAO CAO TAI CHiNH GAYA NIEN DO DC: S6 7 TrAn Phil, QuAn HA Dong, TP HA Ni Cho ky kA toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

BANG CAN DOI KE TOAN GICA NIEN DO Ti ngay 30 thing 06 nam 2017

( Tiep theo) Don vi tinh: VND

NGUON VON Ma s6 TM A A . SO cum ky S6 du nam

D. VON CHU SO HITU 400 227.829.777.655 221.074.450.069

I. Viin chti so' hiku 410 V.18 227.829.777.655 221.074.450.069

1. VOn g6p dm chu s6 htht 411 200.000.000.000 200.000.000.000

2. ThAng du. On c6 phAn 412 89.952.229 89.952.229

3. Quyen chon chuyen di trai phieu 413

4. VOn khac ctla chil so. hthi 414

5. C6 phieu quy (*) 415

8. Quy dAu Ur phat trien 418 21.265.468 21.265.468

9. Quyl-C6 trq sap xtp doanh nghiep 419

10. Quy khac thuOc vOn cha sa him 420

1. Loi nhuAn sau thue chtra phan phi 421 27.718.559.958 20.963.232.372

- LNST chwa PP LK din cuoi 14, fru& 421a 20.963.232.372 8.088.542.814

- LNST chua phan phOi 1c5) nay 421b 6.755.327.586 12.874.689.558

12. Ngu6n von dau ttr XDCB 422

TONG CONG NGUON VON 440 442.310.009.607 469.939.197.172

HA Ni, ngay 14 thang 08 nam 2017

11

Ha /\10i, ngay 14 thing 08 nam 2017

Q. Ke tom n tru.o.ng

-)

Ngu34n Ngoe Hai

12

CONG TY CO PHAN THUONG MAI HA TAY BAO CAO TAI CHINH GICTA NIEN DO DC: 86 7 TrAn Phil, Quan HA Dong, TP Ha Ni Cho kS, k toil] tir 01/01/2017 an 30/06/2017

BAO CAO KET QUA HOT DONG KINH DOANH GICrA NIEN DQ

Cho kj, kA toan tir 01;01/2017 den 30/06/2017

CHI TIEU Ma s TM 6 thing du nam 2017

Don vi tinh: VND

6 thing diu nam 2016

I. Doanh thu ban hang va cung CAI) did] vy 01 VI.! 58.088.121.957 38.089.600.601 2. Cac khoan giam trir 02 V1.1

3. Doanh thu thuan ban hang va cung cap dich vy (10 = 01 - 02)

10 VI.1 58.088.121.957 38.089.600.601

4. Gia win hang ban 11 VI.2 37.599.544.963 33.111.362.894 5. Lyi nhuan gap ve bin hang va cung cap dich vy (20 = 10-11)

20 20.488.576.994 4.978.237.707

6. Doanh thu hot clang tai chinh 21 VI.3 1.108.493 2.330.045 7. Chi phi tai chinh 22 VI.4 5.300.758.364 37.656.556 - Trong do: Chi phi kW vay 23 5.300.758.364 37.656.556

8. Chi phi bin hang 24 VI.5b 3.416.422.270 9. Chi phi quail 15, doanh nghiep 25 VI.5c 3.397.999.464 3.271.456.092

10. Ly.i nhuan thuan tir hout dOng kinh doanh 30 8.374.505.389 1.671.455.104 {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)1

11. Thu nhap khac 31 VI.6a 273.238.552 200.000.960 12. Chi phi khac 32 VI.6b 183.584.459 302.664.116 13. Lyi nhuan khac (40 = 31 - 32) 40 89.654.093 (102.663.156) 14. Ttmg lyi nhuan kA tom n trtrev thue 50 8.464.159.482 1.568.791.948 (50 = 30 + 40) 15. Chi phi thue TNDN hi0 hanh 51 VI.7 1.708.831.896 345.134.229 16. Chi phi thue TNDN hail lyi 52 17. Li nhuan sau thue TNDN 60 6.755.327.586 1.223.657.719 (60 = 50 - 51 - 52) 18. Lai co bin tan cii phieu 70 VI.08 337,77 68,04

Ngtdri lap bieu

Vii Thi Thanh Binh

Dcm vi tinh: VND

6 thang dau nam 2017 6 tilling dAu nAm 2016 CHI TIEU MA SO

A

CONG TV CO PHAN THIYONG M3I HA TAY BAO CAO TAI CH1NH GIVA NIEN DO DC: Se 7 Trail Ph, Quan Ha Dong, TP Ha Ni Cho kj, k toan tit 01/01/2017 den 30/06/2017

BAO CAO LtrU CHUYEN TIEN T GIVA NIEN Dcl Theo plurang phap Oaf) tip

Cho kj, k toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

I. Lau chuyen tien tir hot dOng kinh doanh Lgi nhu#n trithc thuE Diu chinh cho cdc khoiin

Khali hao tai san c dinh Cac khoan du. phang

- (Lai)/1gt hoat Ong du tu Chi phi iai vay

3. 1,91 nhuem/(16) lit hogt dOng kinh doanh fru& thay dti Vdn Iwu d'Ong - (Tang)/giam cac khoan phai thu - (Tang)/giam hang tern kho - Tang/(giam) cac khoan phai tra

ke iai vay phai tra, thu e TNDN phai n0p) - (Tang)/giam chi phi tra tru6c 12 - Tien I'M vay da tra 13 - Thue thu nhap doanh nghiep da nOp 14

bra chuyin tidn thud n lit hogt ding KD 20 II. Lau chuyen tin tir hot dAng du tir

Tien chi de mua sam, xay dcmg TSCD va cac tai san dai han khac

Tien thu ti thanh 1, nhucmg ban TSCD va 22 san dai han khac Tien thu rai cho vay, cO tire va lcii nhuan (Iwo chia Law chuyin tin thud n lit hogt &Ong eau fit

III. Ltru chuyen tien tir hot dAng tai chinh Tien thu tr phat hanh ce phieu, n4n von gap cua 31 chu so hiru Tien vay ngan han, dai han nhan ducrc Tien chi tra ni gOc vay btu chuyin tidn thucin lit hogt dOng TC

Lau chuyen tien thuAn trong k)i Tien va twang dining tien dAu 14.3, Tien va twang dwang tien cuOi kj,

Ngatri lAp bieu Q. KO toan truling

Avi(27

(25.292.668.224)

200.000.000

2.330.045 (25.090.338.179)

72.621.000.000

35.913.580.850 (19.718.874.165)

88.815.706.685 (2.174.802.040)

2.315.384.463 140.582.423

08 nam 2017 Giam dOe

8.464.159.482 01 6.654.680.538 02 773.179.614 03 581.851.053 05 (1.108.493) 06 5.300.758.364

08 15.118.840.020

09 10.386.731.784 10 35.527.058.287 11 (45.616.687.110)

21 (24.696.132.746)

27 1.108.493 30 (24.695.024.253)

33 49.858.827.419 34 (38.934.858.309) 40 10.923.969.110 50 (540.506.689) 60 2.545.247.573 70 2.004.740.884

HANOI

1.568.791.948 21.458.514

186.132.003

(202.330.045) 37.656.556

1.590.250.462

(67.088.532.258) 982.534.002

(1.536.226.408)

3.603.218.207

360.488.095

(5.788.612.734)

(37.656.556) (171.027.883)

13.230.548.454

(65.900.170.546)

Vii Thi Thant] Binh Nguyen Ngoc Hai o Van Chien

13

CONG TV CP THUONG 1%Ni HA TAY Bo cao tai chinh giira nien (10 Dia chi: Se) 7 Tra'n PhO, Qua'n Ha Don, Ha Ni C1-.0 ky ke toan tir ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017

THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH GOA NIEN DO 1057 k toan Ur ngay 01/01/2017 den ngay 30/6/2017

(Cac thuye'l minh nay la mat ba phan va (Ivor cipc cling boo cao Ti chinh)

I. DANC DIEM HO/NT DONG ODA DOANH NGHIEP

Hinh thac so r vu

C6ng ty C6 phin Thirang mai Ha Tay ("Cong ty") tin than IA C6ng ty vit lieu Dien may va Chit

ol6t Ha Tay, dirge thanh lip 10/1991. Den thang 10/2003, C6ng ty Vat lieu Dien may va Chit d6t

HA Tay ducfc c6 phin hoa va ci6i ten thanh COng ty C6 phin Thmerng mai HA Tay dirge thanh lap

va hot d6ng theo Gidy chimg nhan dang kji kinh doanh cAp 1n du se) 0303000111 ngay

23/10/2003 va thrgc thay di s6 0500443384 ngAy 16/12/2009 do SgK hoach va Dau ti.r thanh

ph 6 Ha Ni cap. Trong qua trinh hot Ong, Cong ty c6 14 lan thay di dang14 kinh doanh. Cong

ty hoat Ong theo Giiy chimg nhan DKKD clieu chinh lin 14 ngdy 01/03/2016.

V6n phap dinh cOa Cong ty theo Giiy chi:mg nhin clang k kinh doanh IA: 6.000.000.000 d'6ng Viet Nam (Bing chin Sau tYcl6ng).

V6n dieu le theo Dang kji kinh doanh IA: 200.000.000.000 d6ng (Hai tram tS/ &Ong chin) Wong throng 20.000.000 CP, menh gia 10.000 VND/CP.

Try ser chinh cua COng ty tai: S6 7, ph 6 Tran Phu, Phugng Van Quan, Quin HA Dong, Thanh ph6 Ha N6i, Viet Nam.

Linh vvc kinh doanh

Linh vi,rc kinh doanh cua Cling ty IA: Kinh doanh vit lieu xay dkrng, Bt d6ng san, kinh doanh thuang mai vA cac hoat Ong khac.

Nganh nghe kinh doanh *?

Nganh nghe kinh doanh ctla C6ng ty la:

Dich vy h8 trg gido dgc (Chi tit: Tir vAr) du h9c, fix vin giao dyc, dich vy dua ra kin huang

din ve gido dye, did" vy danh gia va km tra giao dyc, t6 chirc cac chuang trinh trao c16i sinh

vien);

Giao dyc khac chtsa chive phan vao clau (Chi tit: Cac dich vy day, day ngoai ngir va Icy/ nang dam

thoqi; Dao to Icy/ nang n6i trugc c6ng chung; day may tinh);

Giao dyc nghe nghiep;

Dai 1)% du lich;

Dieu hanh tour du lich;

Dich vy h8 trg lien quan den viec quarig b va t6 chirc tour du lich;

Cho thue xe c6 Ong co;

14

CONG TY CP THUONG MA.t1 HA TAY Ban can tai chinh giika nien di) Dia chi: Se 7 TrAn Pho, Qu'On Ha Deng, Ha Nei Cho kS/ ke toan t& ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017

Ttr van, m6i gii, du gi BL dOng san, du gia quyen st'x dung dat (Chi tit: San giao dich BL

dOng san);

San xuat xi mar.g, voi va thach cao;

San xuat vat lieu xay dung tir dat set;

Khai thac la, cat. sOi, dat set;

Van tai hang hoa bang thrOng bO;

Hoat Ong dich vu 118 tro kinh doanh khac cOn Ii chtra duvc phan vao dau (Chi tit: Xuat nhap

khau cac mat hang c6ng ty kinh doanh);

Kinh doanh Bat dOng sari, quyeri sr dung dat thuOc sar hOu, cha sr dung hoac di thue (Chi tit:

Kinh doanh BL dOng san, ,nha a, cho thue nha, van phong);

San xuat be tong va san pham tir xi mang, thach cao;

Van tai hanh khach dtrarg b0 khac;

Hoat clOng thiet k chuyen dung;

Hoar' thien cOng trinh xay dung;

Xay dung nha cac loai;

Xay dkmg cong trinh dIsOng sat \fa odubrig bO;

Xay dung cong trinh cong Ich;

Dai IY 0 t6 va xe CO dOng ca khac;

Bao dung, stra chira mo t6, xe may;

Dich vu Itru trO ngan ngay(chi tit: Khach sari);

Nha hang va the dich vy an uemg phuc vi lull Ong;

Ban buOn nhien lieu ran, long, khi va the san pham lien quan;

Ban le do ngti kim, son, kinh v thiet bi lap dat khac trong xay dkrng trpng cac et:1.a hang chuyen

doanh;

Ban buon vat lieu, thiet bi lap dat khac trong xay dung;

Ban bu6n Ong, lam san nguyen liau (Trir g6, tre, nth) va dOng vat s0rig;

Ban buon gao;

Ban buon thkrc pham;

Ban bu6n d uOng;

Ban le thkrc pharn trong cac ctra hang chuyen doanh;

Ban le do uOng trong the ctra hang chuyen doanh.

(Di v61 nhang nganh nghd kinh doanh c6 didu kin, doanh nghip chi dugy hogt clang kinh doanh

khi c6 di t clidu kin iheo quy dinh ctia phap luat).

15

CONG TY CP THUONG WO HA TAY Rao cao ti chinh glen nien 1:10 Dia chi: SO 7 Tra'n Ph, Qulan Ha Dong, HANOI Cho k5 k toan tir ngdy 01/01/2017 an ngay 30/06/2017

H. MEN DO Kt TOAN, DON VI TIEN TE Str DVNG THONG KE TOAN

ke toan nam cOa Cong ty theo nam &rang lich bat au tfr ngay 01/01 va ket th6c vao ngdy 31/12 hang nam. Dan vi tin te sir dung trong ghi chep k toan la Deng Viet Nam (VND).

HI. CHUAN MIX VA CHE DO KE TOAN AP DVNG

chidei ki tocin dp dyng

Cong ty p dung Ch O d6K toan doanh nghip ban hanh theo Thong ttr 200/2014/TT-BTC ngdy 22/12/2014 c6a B6 Tai chinh.

Tuyen bb v'd viec Wan (ha Chitin myr k todn vet Chi (10 ki todn

C6ng ty da p dung cac Chuan mkrc ke toan Viet Nam va cac van ban Inn!mg din Chan mkrc do

Nha nugc d ban hanh. Cac Bao cap tai chinh dugc lap va trinh bay theo d6ng quy dinh ca tUng

chuan mkrc, thong tu hugng dn thkrc hien chuan mkrc va Ch e d'6 ke toan hien hanh dang p dung.

IV. CAC CHINH SACH Kt TOAN AP DVNG

Cong cy thi chink

Ghi nkin ban ciciu Tat san tai chinh

Tai san tai chinh ca Cong ty bao gem tin va cac khoan tuong ducing tin, cac khsoan phai thu khach hang va phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan (IL ti.r ngan han va dai han. Tai th6i diem ghi nh'On ban du, tai san tai chinh dugc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh Ong cac chi phi phat sinh khac lien quan trkrc tip den viec mua, phat hanh tai san tai chinh do.

Ng phai tra tai chinh

Ng phai tra tai chinh c6a Cong ty bao gem cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai 4-

tra khac, chi phi phai tra. Tai th6i diem ghi nhlan lan du, cac khoan ng phai tra tai chinh dirge xac dinh theo gia phat hanh cOng cac chi phi phat sinh lien quan truc tip den viec phat hanh ng phai tra tai chinh do.

Gi tri sau ghi niOn ban cidu Hien tai chua c6 cac quy dinh ve danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nh4n ban du.

Cac nghi0 vy bang ngoyi

gid giao dick th(rv ti di! vol ccic giao dich bdng ngogi tphdt sinh trong kj): gia giao dich thuc te' la tj, gia dugc quy dinh trong hgp deng mua, ban ngoai t gift C6ng ty

va ngan hang thuang mai.

16

CONG TV CP THVONG M411 HA TAY Bao cao tai chinh gitla nien Da chi: S6 7 TrAn Phu, QuAn Ha Wong, Ha NO1 Cho kY ke toan tir ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017

TS, gia khi g6p van hoc nhan gap van la ty gia mua ngoai t cita ngan hang nai Cong ty ma tai khoan d nhan van dm nha du ttr tai ngay gop van; Ty gia khi ghi nh'An nq phai thu l tj, gia mua cUa ngan hang throng mai nai C8ng ty chi dinh khach hang thanh toan tai th6i diem giao dich phat sinh; Ty' gia khi ghi nhan no phai tra la tj, gia ban cita ngan hang thtrcmg mai nai Cong ty du' kin giao dich tai thoi diem giao dich phat sinh; TS, gia khi mua sam tai san hoac thanh toan ngay bang ngoai te la tj, gia mua cUa ngan hang thtrang mai nai C6ng ty thoc hien thanh toan.

7)3 gid giao dich thyv ii khi adnh gid lyi cdc khodn myc tidn I c6 gc ngoyi I tyi thei Wain* Bdo cdo tai chinh:

Di vai khoan mvc phan loai l tai san p dung tj, gia mua ngoai te; Dai vai tin giri ngoai t ap dung tj, gia mua cQa chinh ngan hang nai Cong ty ma tai khoan ngoai te;

Di voi khoan awe phan loai IA n phai tra p clung tj, gia ban ngoai t cUa ngan hang thtrcmg mai nai Cong ty thtrong xuyen c6 giao dich.

Tat ca cac khoan chenh lech tj, gia thoc t phat sinh trong kj, va chenh lech do danh gia lai sa chi cac khoan muc tin t c6 giSc ngoai t cuai kj, &roc hach toan vao ke: qua hoat dOng kinh doanh ccia kj, k toan.

Tien v cac khoin ttrang throng ti n

Tien bao gam flan mat tai guy', tin girl ngan hang khong kj, hp, yang tin t sir dung v6i cac chirc nang cat tra gia tri khong bao gam cac loai yang duvc phan loai Id hang t8n kho sir dung vai muc dich l nguyen 4t biu c1 san xuat san phdm hoc hang hoa de ban.

Cac khoan Wang dtrcmg tin la cac khoan dau tir ngan han c6 thol gian dao han kh6ng qua 03 thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6 kha nang chuyen dal d dang thanh cac lacing tin xac dinh va khong ca nhieu ri ro trong chuyen di thanh tin.

Cac khoan dau ttr tai chinh

Chtimg Ichoan kinh doanh &roc ghi sak toan theo gia g6c, bao gam: Gia mua Ong cac chi phi mua (nu c6) nhtr chi phi mai giai, giao dich, cung cp thong tin, thue, le phi va phi ngan hang. Gia gac cUa chtimg khoan kinh doanh &roc xac dinh theo gia tri hop 1j, cOa cac khoan thanh toan tai thoi diem giao dich phat sinh.

Cac khoan dau ttr nam gia den ngay dao han bao gam: Cac khoan tin gtiri ngan hang c6 kj, han (bao gam ca. cac 14 tin phieu, ky phieu), trai phieu, c phiu tru di ben Oat hanh bat buOc phai mua lai tai thai diem nhat dinh trong hang lai va cac khoan cho vay nam gift den ngay dao han vai muc dich thu lai hang kj, va cac khoan du ttr nam giir dn ngay dao han khac.

Gia tri ghi sacUa cac khoan dau ttr vao cac c6ng ty con, ding ty lien doanh lien ket chroc xac dinh theo gia gac.

17

CONG TY CP THIKING MAI HA TAY Bao cao thi chinh gicra nien di) Dia chi: SO 7 Tran Ph, Quan Ha Dong, Ha Ni Cho ky ke toan tz ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017

Gia tri ghi s6cCia cac khoan du tu vao ding cu yen ca dan vi khac khong c6 quyen kiem soat, dong kiern soat hoc Co anh htron dang ke dgi vai ben dtrgc du tu thrgc xac dinh theo gia g6c nu la du ti.r bang tin hodc gia danh gia lai nu la du tu bang tai san phi tin te.

C6 tire nhart bang c6 phieu chi thuc hien ghi nhan se; lugng c6 phieu dugc nhan, kh6ng ghi nhan tang gia tri khoan Mu tu va doanh thu hoat dung ti chinh.

C6 phieu hoan di dugc xac dinh gia tri c phieu theo gia trj hgp l tai ngay trao dM. Gia trj hgp IY dgi vai c6 phieu cCia cong ty niem yet la gia &mg cCra niem yet tren thj truerng chimg khodn, di vai cO phieu chtra niem yet giao dich ten san UPCOM la gia giao dich (long cfra tren san UPCOM, di vai cO phieu chin niem yet khac la gia thoa thuan theo hgp Sing hoc gia trj s6 sach tai thai diem trao di.

Du ph6ng giam gia cac khoan Mu tu duqc lap vao thoi diem cugi nam C I,1 the nhu sau: Cac khoan Mu tu vao cac cong ty con, cong ty lien ket va Mu tin khac dugc ghi nhan theo gia mua thuc te. Du ph6ng dugc lap cho viec giam gia tri cUa cac khoan Mu tu vac) ngay ket thOc kY ke toan theo huang Mn dia. Thong tu se; 228/2009/11' - BTC do Bg Tai chinh ban hanh ngay 7 thang 12 nam 2009 va Thong tin s6 89/2013/TT - BTC do BO Tai chinh ban hanh ngay 26 than 6 nam 2013. Tdng hoc giam s6 du tai khoan du ph6ng dirge hach toast vao chi phi tai chinh ten bao cao ket qua hog dgng kinh doanh.

Cac khohn ncr phai thu

Cac khoan phai.thu duric theo dOi chi tiet theo ky han phai thu, dgi tugng phai thu, loai nguyen te phai thu, NIA cdc yeu t6 khac theo nhu cu quan IY cua Cong ty.

Du phong ng phai thu kh doi &Tx trich lap cho cac khoan: ng phai thu qua han thanh toan ghi trong hgp cigng kinh te, cac khe trov vay lig, cam ket hgp dgng hoc cam lc& nn va nx phai thu china den han thanh toan nhung kho Co kha nang thu Mi. Trong dO, viec trich lap du ph6ng nq phai thu qua han thanh toan dugc can dr vao tiled gian tra ng gee theo hgp ding mua ban ban du, khong tinh den viec gia han ng gitla cac ben va ng phai thu chua den han thanh toan nhung khach ng da lam vao tinh trang pha san hoc dang lam thu tyc giai the, mat tich, b6 teen.

Hang din kho

Hang fon kho dtrgc ghi nhan theo gia g6c. Trtrang hgp gia tri thuan c6 the thuc hien dugc thap han gia ggc thi hang din kho dugc ghi nhan theo gia tri thuan c6 the thuc hien dtrgc. Gia gee hang din kho bao gm chi phi ,mua, chi phi che Wen va cac chi phi lien quan truc tip khac phat sinh de c6 dugc hang din kho & dia diem va trang thai hien tai.

Gia tri hang t6n kho dugc xac dinh theo phtrcmg phial) thuc te dich danh. Hang ttm kho dugc hach toan theo phucmg phap k khai thutmg xuyen.

Phtrcmg phap xac dinh gia tri san pham clOr dang cuei kY:

Chi phi san xuat kinh doanh d dang dugc tap hgp chi phi nguyen qt lieu chinh cho tirng lo4i ski pham china hoan thanh.

18

CONG TY CP THU'ONG M4.1 HA TAY Bao cao tai chinh giCra nien di) Dia chi: SO 7 TrAn Phti, Qu4n Ha !Yong, Ha Ni Cho kj, ke toan tir ngay 01/01/2017 an ngay 30/06/2017

Can 110 xay dtrng a ban dugc ghi nhan theo chi phi lien quan trut tip den viec xay dkmg can heo, bao gm ca chi phi lai vay.

Du phOng giam gid hang eon kho dugc lap vao thoi diem cuei kji can ct'r theo s6 chenh lech giira gia g6c ca hang t6n kho Ian hcin gid trj thuan c6 the thuc hien duvc.

7. TM san c6 dinh, Tai sin c6 dinh thue tai chinh va 136t Ong san du ttr

7.1 - Tai san c dinh him hinh Tai san c6 djnh hau hinh dirge ghi nhdn theo nguyen gid trir gi trj hao m6n lay ke. Nguyen gia tai san c6 djnh hetu hinh bao gm gia mua va nhang chi phi c lien quan trvc tip den viec dtra tai san vao hoat dOng nhtr dir kin. Cac chi phi mua sam, nang cap va di mai tai san ce djnh hu hinh dugc vem h6a va chi phi bao tri, sira cha.a clugc hach toan vao bdo cdo ket qua hoat dOng kinh doanh khi phat sinh. Khi tai san c6 djnh fau hinh cluvc ban hay thanh 15/, nguyen gia va gia trj hao mon lay Ice dugc xoa s6 va cac khoan lal hoc 18 phat sinh do thanh 1 tai san dugc hach toan vao bdo cao ket qua hoat dung kinh doanh.

7.2 - Tai sat) c6 djnh vo hinh Tai san c6 djnh vo hinh dtrgc ghi nhan theo nguyen gia trir di gia trj hao mon lay ke. Nguyen gid tai san c6 djnh vo hinh bao gm gia mua \fa nhimg chi phi Co lien quan trtrc tip den viec dtra tai san vao sir dung nhtr du kin. Cac chi phi Wang cAp va doi mai tai san c6 djnh v6 hinh dugc ghi tang nguyen gia ccia tai san va cac chi phi khac dugc hach toan vao ket qua hoat dOng kinh doanh khi phat sinh. Khi tai san c6 djnh vo hinh duvc ban hay thanh l, nguyen gid va gid trj hao man lay k dtrgc x6a s6 va cac khoan tai hoc 18 phat sinh do thanh 15, tai san ciugc hach toan vao ket qua hoat dOng kinh doanh. Quydn si dyng ddt Tien thue dat tra truac cho cac hop (fang thue dat CO hieu luc trirOc nam 2003 va clugc cap Giay chang nhdn quyen sir dung dat duvc ghi nhdn la tai san c6 djnh vo hinh theo quy djnh dm Thong tu s6 45/2013/TT - BTC do 130 Tai chinh ban hanh vao ngay 25 thang 4 nam 2013 huang clan che c10 quan 1j/, sir dung va trich khau hao tai san c6 djnh. Nguyen gia quyan sir dung (tat bao gm tAt ca nhang chi phi c6 lien quan trkrc tip dn viec dua dat vao trang thai s'6n sang d sir dung. Phdn mm may tinh Phan mm may tinh khong phai l cu phan khong the thieu cCa phan cirng thi dugc ghi nha'n nhr tai san ce djnh vo hinh va thrqc phan be trong thtri gian sir dung hiru ich trac tinh.

7.3 - 13At dOng san du tte 136t dOng san du tu duvc thuc hien theo nguyen gia bao gm ca cac chi phi giao djch lien quan trir di gia trj hao mon la k. Cdc khoan chi phi lien quan den bat d'Ung san dau ttr phat sinh sau ghi nhdn ban du &me hach toan vao gia trj c6n lai cila bat d'Ung san dau Ut khi C6ng ty c6 kha nang thu &roc cac lgi ich kinh t trong Wang lai nhieu han mCrc hoat Ong dugc danh gid ban dau cCia bat Ong san dau tu do. Khali hao bat Ong san du ttr clugc trich theo phucing phap khau hao du6ng than trong su6t theri gian hOu dung u6c tinh cCa cac bat Ong san.

Bat Ong san du lir khong con duvc trinh bay trong bang can doi ke toan sau khi d ban hoc sau khi bat Ong san du tu da kh6ng c6n duvc sir dung va xet thay kh6ng thu duvc lgi ich kinh te

19

CONG TV CP THUtING M411 HA TAY Bao cao tai chinh nien di) Dia chi: SO 7 Iran Phu, Quan Ha Dong, Ha N101 Cho ky ke toan tit ngay 01/01 /2017 den ngay 30/06/2017 1

trong tucmg lai tir viec thanh ly bat deng san du ttr d6. Chenh lech gitra tin thy thuan tir viec ban tai san vai gia tri con lyi dm bat deng san dau ti.r dtrqc ghi nhan vac ket qua hoyt dOng kinh doanh khi phat sinh. Viec chuyen tir bat deng san ch6 sal-au sir dyng hoc hang ttm kho thanh bat deng san du tu chi cluvc thyc hien khi co sir thay di N4 myc dich sir dyng nhtr truerng hip ch6 s hint cha'rn dirt sti dyng tai san do va bat dau cho ben khac thue hoyt deng hoac khi ket thac giai don xay dung. Vic chuyen tir bat dOng san dau tu sang bat deng san chit se, hirti sir dyng hay hang tOn kho chi ducrc time hien khi c6 sr thay di v6 myc dich sir dyng nhu cac twang hop tir bat Ong san dau tu sang bat dOng san chit s& him sir dyng hoc hang ten kho khong lam thay di nguyen gid hay gia tri con lyi dm bat deng san tai ngay chuyen

7.4 - Chi phi Ay dvng ca ban dik dang

Chi phi xay dyng ca ban dO dang bao g6m cac chi phi My ke lien quan tryc tiep den viec xay dtmg cac citing trinh nha xtrang van phong, va cac dy an Bat deng san ma C6ng ty la ch6 du tu va cac cong trinh nay chua hoan thanh tai ngay ket thitc ky ke toan.

Thyc hien Thong ti.r 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 cila Be tai chinh, Inrong dan che de quan IY, sir dyng va trich khau hao tai san c6 dinh. Tai san c6 Pitt hal hinh, tai san c6 dinh vo hinh va Bat Ong san dau tix duvc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trinh sir dyng, tai san c6 dinh hint hinh, tai san c6 dinh vo hinh va Bat Ong san du ttr duvc ghi nhan theo nguy'en gia, hao mOn luy ke va gia tri con lyi. Khau hao duvc trich theo phircrng phap duCmg thing.

Thad gian khau hao dugc trac tinh nhu sau:

- Nha cira, vat kien trite - May mac, thiet bi - Phircmg tin, van tai - Thiet bi van ph6ng - TSCD vo hinh khac

8. Chi phi tra truck

05 - 50 nam 04 - 10 ram 05 - 10 nam 03 - 05 nam 03- 10 nam

Cac chi phi da. phat sinh lien quan den IC& qua hot deng san xuAt kinh doanh cOa nhieu kY ke toan dugc hych toan vao chi phi tra bit& ct6 phan 66 dan vao ket qua hoyt Ong kinh doanh trong cac ky ke toan sau.

Vic tinh va phan 1)6 chi phi tra trtrOc dai hyn vao chi phi san xuat kinh doanh timg kY ke toan duvc can dr vao tinh chat, muc de tirng loyi chi phi a lira chon phtrcmg phap va tieu thirc phan b6 hcrp 1Y. Chi phi tra hat& dtrov phan b6dan vac chi phi san xuAt kir_h doanh theo phucmg phap throng th .ang.

9. Cac khan ny phai tra

Cac khoan ncr phai tra dugc theo dOi theo kY hyn phai tra, dM Wong phai tra, loyi nguy'en t phai tra va cac y6u t6 khac theo nhu cu quan IY cita Citing ty.

20

CONG TY CP THUtiNG MAI HA TAY Bao cao tai chinh glita nien dO Dia chi: SO 7 Tref) Phu, Quan Ha Deng, Ha NOi Cho 14 k toan tir ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017

Vay va nq phai tra thue tai chinh

Gid tri khoan nv phai tra thue tai chinh la t6ng se tin phai tra duvc tinh bang gia tri hin ti cia khoan thanh toan tin thue ti thieu hodc gia tn h9p ly cua tai san thue.

Cac khoan vay va ni phai tra thue tai chinh duvc theo doi theo tang d6i ttrivng cho vay, tirng khe trac vay no va kj, hart phai tra ca cac khoan vay, ncr thue tai chinh. Truong h9p vay, no bang ngoai t thi thkrc hien theo doi chi tiet theo nguyen te.

Chi phi di vay

Chi phi di vay &roc ghi nhdn vao chi phi san xudt, kinh doanh trong kj, khi phat sinh, tra chi phi di vay lien quan trkrc flip den viec du ttr xay dung hoc san xuat tai san do dang duvc tinh vao gia tri caa tai san d6 (dtrqc vOn hoa) khi c6 du cac dieu kin quy dinh trong Chuin mkrc K toan

Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra, del vai khoan vay rieng phvc vi viec xay dkrng tai san

c6 dinh, bat dong san du ttr, ldi vay &rot yen hoa k ca khi thoi gian xay dkrng dual 12 thang.

Di vai cac khoan v6n vay chung, trong do c6 sir dvng cho mvc dich du fix xay dkmg hoc san xuAt mOt tai san do dang thi s6 chi phi di vay CO dCi (lieu kin yen hoa trong mOi k$, k toan citry.c xac dinh theo t 1 v6n hoa di voi chi phi luy, ke binh quan gia quyen phat sinh cho viec du tu xay dkrng hodc san xuat tai san da. TY le von hod &roc tinh theo tj, le lai suit binh quan gia guy& cCa cac khoan vay chtra tra trong ngoai trir cac khoan vay rieng bit phvc vv cho mvc dich cho mot tai san dO dang.

Chi phi phai tra

Cac khoan phai tra cho hang Ma dich vv dal nhdn &roc t& ngtrOi ban hodc da dugc cung cap cho

ngtrari mua trong ky bao cao nhung thkrc t china chi tra &roc ghi nhd'n vao chi phi san xuat, kinh doanh caa kj, bao cao.

Vic ghi nhan cac khoan chi phi phai tra vao chi phi san xuat, kinh doanh trong kj, dirge thkrc hien theo nguyen tic pha hop gift doanh thu va chi phi phat sinh trong ky. Cac khoan chi phi phai tra se ciulvc guy& toan voi se chi phi thkrc t Oat sinh. S6 chenh lech gia s6 trich nat.& va chi phi thkrc t duvc hoar) nhdp.

Cac khoan dy phong phai tra

Cac khoan du phong phai tra chi dirge ghi nhan khi thoa man cac dieu kin sau:

- Doanh nghiep c6 nghia vu ng hien tai (nghia vu phap I hoac nghia vu lien dal) do Ic6t qua tir mOt sr kin d xay ra;

- Su giam s6t ve nhang lgi Ich kinh M c6 the xay ra dan de'n viec yeu cu phai thanh toan nghTa vu ng; va

- Dua ra dirge m6t trgc tinh dang tin clay v'e gia trj caa nghia vu ng do.

21

CONG TY CP THICONG M*I HA TAY Bao cao tai chinh giiia Wen dt) Dia chi: SO 7 Iran Pha, Quan Ha Dong, Ha 1\10i Cho ky k toan tir ngay 01/01/2017 an ngay 30/06/2017

Gia tri throe ghi nhan ca mOt khoan du phang phai tra la gia tn &roc troy tinh hop l nhat ve khoan tin se phai chi a thanh toan ngtfia NI] nq hien tai tai ngay ket thac toan. Chi nhang khoan chi phi lien quan den khoan du ph6ng phai tra da lap ban du mai dugc bit dip bang khoan du phong phai tra do.

Du phong phai tra duqc ghi nhan vao chi phi san xuat kinh doanh caa ky k toan. Khoan chenh lech glib se) du ph6ng phai tra da lap a ky k toan truck china sir dung het I6n hcm sO du phong phai tra lap 0 kY bac cao &roc hoan nhap ghi giam chi phi san xuat, kinh doanh trong ky trir khoan chenh lech Ian hcm cOa kh6an dkr phong phai tra ve bao hanh c6ng trinh xay lap dupc hoan nhap vao thu nhap khac trong kY.

Doanh thu china thkrc hqn

Doanh thu china thuc hien Om doanh thu nhan trirOc nhu: sO tin cCia khach hang a tra truac cho met hoc nhieu ky k toan ve cho thue tai san, khoan Ii nhan tilt& khi cho vay vOn hoc mua cac cong cu nq va cdc khoan doanh thu china thuc hien khac nhu: chenh lech gift gia ban hang tra cham, tra g6p theo cam kat vai gia ban tra tien ngay, khoan doanh thu tuctng img vai gid tri hang

dich vu hoc se) phai chit khau giam gia cho khach hang trong chtrang trinh khach hang truyen thong...

Doanh thu chin thuc hien dtrqc ket chuyen vao Doanh thu ban hang va cung cap dich vu hoc Doanh thu hoat dOng tai chinh theo s6 tin duqc xac dinh pha hop vai tirng kj, k toan.

Win chit so. hOm

Vem dau tin cOa chit so. hilu duqc ghi nhd'n theo s vOn thuc g6p cUa chit kr him.

Thang dir vein c'e) phan phan anh chenh lech giera menh gia, chi phi true tie') lien quan den viec phat hanh cO phieu va gid phat hanh c phieu (ke ca cac tru6ng hcrp tdi phat hanh cO phieu quy) v c6 the Id thang du ducmg (nu gia phat hanh cao horn menh gia va chi phi truc tip lien quan den viec phat hanh ce) phieu) hoc thang dtr am (nu gia phat hanh thap han menh gia va chi phi true tiep lien quan den viec phat hanh ce) phieu).

Von khac thuOc VOn cha so hiru phan anh sO von kinh doanh cluqc hinh thanh do IDO sung tir ket qua hoat deng kinh doanh hoc do duqc tang, (Dieu, tai trq, danh gia lai tai san (nu dugc phop ghi tang giam VOn du tin caa chit se/ Wu).

CO phieu quy la c6 phieu do Cong ty phat hanh va dirge Cong ty mua lai, cO phieu nay khong 134 hay b6 va se duqc tai phat hanh ter lai trong khoang thai gian theo quy dinh cOa phap luat ve chang khoan. CO phieu quy duqc ghi nhan theo gia tri thuc t mua !al va trinh bay tren Bang Can

Ice toan la mOt khoan ghi giam Vem dau tin dm chit s& huru. Gia vem caa co' phieu quy khi tai phat hanh hoc khi sir dung a tra CO tire, thtrang... thrqc tinh theo phucmg phap binh quan gia quyen.

22

CoNG TY CP THUCCNG MI HA TAY Bao cao tai chinh gitla tan do) Dia chi: SO 7 Iran Phu, Quan Ha Dang, Ha N6i Cho kj, ke toan ttr ngay 01/01/2017 den ngay 30/06/2017

Chenh lech ddnh gi lai tAi san dtrgc phan dnh trong cdc trixerng hqp: khi c6 quy6t dinh cita Nha

nu& v ddnh gi lai tai san, khi thvc hien ca phan hoa doanh nghiep Nh mr&c, v cdc twang hgp khac theo quy dinh cUa phdp luat.

Lqi nhuan sau thud aura phan phi phan dnh kdt quA kinh doanh 16) sau thud thu nhap doanh nghi'ep va tinh hinh phan chia Ii nhuan hoc xcr 1j, 18 caa Cong ty. Vi ec phan phai lgi nhuan duvc thvc hien khi Cong ty Co lqi nhuan sau thus chtra phan phai kh6ng mot qud ma.c Igi nhuan sau thud chtra phan ph6i tren Bdo cdo tai chinh hgp nit& sau khi dd loai trir Anh htro.ng ca cdc khoan ldi do ghi nhan tir giao dich mua gid re. Twang hgp tra c tire, lqi nhuan cho ch6 so hthi

qud mac salcii nhuan sau thus chtra phan phi dirge ghi nhan nittr trtrong hgp giam v6n gap. Lgi nhuan sau thud chva phan ph6i c6 thd dugc chia cho cdc nh du tr dva tren tj, le gap Von sau khi duvc Dai hOi ca clong/1-16i ding quan tri phe duyet va sau khi cla trich lap cdc quy theo Dieu le Cong ty va cdc quy dinh ca phap luat Viet Nam.

C6 tire phdi tra cho cdc co Tong clugc ghi nhan IA khoan phai trd trong Bang Can dOi k than cila

Cong ty sau khi c6 th6ng bdo chia c6 tdc cOa Figi clang Quan tri Cong ty v thong bdo ngay chat quyen nhan ca tire ca Trung tam Ltru k chOng khoan Viet Nam.

16. Doanh thu

Doanh thu ban hang

- Doanh thu bdn hang duvc ghi nhan khi clang alai thoa man cdc didu kin sau: - Phan 16.n riti ro va Igi ich gan lien voi quyen sO hthi san pham hoac hang h6a d dugc chuyen giao

cho ngtreti mua;

- Cling ty khong con nam gift quyen quan V, hang h6a nhungtroi sO hitu hang h6a hoc quyen kidm sodt hang hoa;

- Doanh thu duvc xdc dinh Wang di chic chin; - C6ng ty d thu cluvc hods s thu clugc Igi ich kinh t ttr giao dich ban hang; - Xdc clinh duvc chi phi lien quan ddn giao dich bdn hang.

Doanh thu cung ccip dich vy

Doanh thu cung cdp dich vg dtrgc ghi nhan khi ct6ng thed thoa man cdc dieu kin sau: Doanh thu dtrgc xdc dinh ttrang dai chic chan;

- Co kha nang thu clugc Iqi ich kinh giao dich cung cap dich vi do; Xc dinh dugc phan cong viec cla hoan thanh \do ngdy lap Bang can dal kd todn;

Xac dinh duvc chi phi phdt sinh cho giao dich va chi phi de hoan thanh giao dich cung cap dich vg do.

Phan c6ng viec cung c ldp clich vu dA hoan thanh dtrgc xdc dinh theo phtrang phdp ddnh gid dog viec hoan thanh.

Doanh thu how ci 'Ong tai chinh

Doanh thu phdt sinh tr tin lai, tin ban quyn, c6 tire, lii nhuan duvc chia va cdc khoan doanh

thu hoat Ong tai chinh khdc duvc ghi nhan khi thga man clang thOi hai (2) dieu kin sau: CO khA nAng thu duvc lgi kinh tdtr giao dich do;

23

CONG TY CP THLTOrNG MAI HA TAY Bao cao tai chinh Oita Eden Da chi: SO 7 "Fran Phu, Qua'n Ha Deng, Ha NUN Cho ky ke toan tir ngay 01/01/2017 an ngay 30/06/2017

- Doanh thu dtrqc xdc dinth tucmg di chic chin.

Co tire, lqi nhuan duvc chia duvc ghi nhan khi C6ng ty duvc quyen n1-_;an cO tirc hoc duvc quyn nhan lcci nhuan tfr viec gop von.

Hop d ng xely dz:eng

Khi ket qua thuc hien hop deng xay clung c6 the &roc troc tinh met each ding tin cay va duvc )(de nhan bai khach hang, thi doanh thu v chi phi lien quan den km (fang duqc ghi nhan tucmg irng vai phan ding viec da hoan thanh duqc khach hang xdc nhan vao ngay ket thac kj, k todn. Cac khoan tang hoc giam khoi luvng xay lip, cac khoan thu bei thtrang va cdc khoan thu khac chi duvc hach toan vao doanh thu khi da duvc theng nhat vai khach hang. Khi IC& qua thuc hien hop

ding xay di,mg khong the &roc trac tinh met each clang tin cay, thi doanh thu chi dugc ghi nhan tucmg Ung Vol chi phi cisa hqp deng da Oat sinh ma viec thu hi la ttrong di chic than. Chi phi cita hop deng chi dtrqc ghi nhan la chi phi trong kj, khi cdc chi phi nay a Oat sinh.

Cac khoan giam trir doanh thu

Cac khoan giam trir doanh thu ban hang, cung cap dich vi Oat sinh trong kj, gem: Chit khau thtrcmg mai, giam gid hang ban va hang ban bi tra lai.

Cac khoan chi& khau thtrcrng mai, giam gid hang ban, hang ban IA tra lai phdt sinh ding kj, tieu thu san pham, hang Ilea dich vv duvc dieu chinh giam doanh thu ca kji phdt sinh. Trutmg hop san pham, hang hoa, dich vv d tieu thu tr cdc kj, trtrac, den kj, sau meri phat sinh cdc khoan giam trir doanh thu thi chive gii giam doanh thu theo nguyen tic: nu phat sinh truac thel diem phat

hanh Bao cdo tai chinh ihi ghi giam doanh thu tren Bac cdo tai chinh ca kj, lap bdo cdo (kj, truck), va nu phat sinh sau thai diem phat hanh Bao cdo tai chinh thi ghi giam doanh thu ca kj, phat sinh (14 sau).

Gia yen hang ban

Gid vn hang ban phan dnh tri gid yen ccia san pham, hang hoa, dich vu ban ra trong k.

Chi phi tai chinh

Cdc khoan chi phi duqc ghi nhan vao chi phi tai chinh gem:

Chi phi hoic cdc khoan l lien quan den cdc hoat Ong dau tir tai chinh; Chi phi di vay yen;

- Chi phi 18 chuyen nhucmg chung khodn ngin Ilan, chi phi giao dich ban chi:mg khoan; Du phong giam gid chang khoan kinh doanh, du phong ten that du ti.t vao dmi vi khdc, khoan 18 phat sinh khi bdn ngoai te; 18 tj, gid hei Cac khoan tren cluvc ghi nhan theo t6ng s6 phat sinh trong kj,, khong b trir veri doanh thu hot deng tai chinh.

Thu e thu nh;ap doanh nghi0

a) Tai san thu e thu nhap float lai va Thu 6 thu nhap hoan Ii phai tra

24

CONG TV CP THIYONG MAI HA TAY BA can ti chinh gitta nien 4:10 Da chi: SO 7 Tran Phu, Quan Ha acing, Ha N6i Cho ky ke toan tir ngay 01/01 /2017 den ngay 30/06/2017

Tai san thud thu nhap hoan 10 duvc xac dinh dua tren t6ng chenh lech tam thai duqc khau trir va gia tri di.rc khau trir chuydn sang nam sau ca cac khoan l tinh thud va tru di thud chua sir dung. Thud thu nhap hodn 10 phai tra dirge xac dinh dra tren cac khoan chenh lech tam thai duvc khau trir.

Tai san thud TNDN holt 10 va Thud thu nhap hon lai phai tra dtrac xac dinh theo thud suit thud TNDN hien hanh, dua tren cac mire thud suit va luat thud c6 hieu luc vao ngay kdt thuc kS, kd toan.

b) Chi phi thud TNDN hien hanh va Chi phi thus TNDN hodn Ii

Chi phi thud TNDN hien hanh duvc xac dinh tren ca s thu nhap chiu thud trong nam va thud suit thud TNDN trong nam hien hanh.

Chi phi thud TNDN hoan lai duvc xac dinh tren ca s se) chenh lech tam thai duvc khau trir, s6 chenh lech tam thai chiu thud va thud suAt thud TNDN.

Khong b trir chi phi thud TNDN hien hanh vai chi phi thud TNDN hoan lai.

21. Cfic ben lien quan

Cac ben duvc coi l lien quan nu ben do ca kha nang kidm sok hoc c6 anh huang dang kd d6i voi ben kia trong viec ra quyet dinh vd cac chinh sdch tai chinh va hoat Ong. Cac ben lien quan cCia C6ng ty bao gm:

Cac doanh nghiep truc tip hay gian tip qua m6t hoc nhidu trung gian, c6 quydn kidm sok Cong ty hodc chu su kidm soat ca Cong ty, hoc ding chung sir kidm sok voi C6ng ty, bao gm ca c6ng ty me, cong ty con va c6ng ty lien kit;

Cac c nhan truc tip hoc gian tip nam quydn bidu quydt cUa Cong ty ma c6 anh throng clang kt d6i vai COng ty, nhang nhan sr quan l chO ch6t cOa Cong ty, nhang thanh vien mat thidt trong gia dinh cUa cac ca nhan nay;

Cac doanh nghiep do cac ca nhan neu tren nam tivc tip hoc gian tip phan quan trong guy& bidu quydt hoc co anh twang &rig kd tai doanh nghiep.

Trong viec xem xet timg rn6i quan he ciia cac ben lien quan, can chu tai ban chit ciia tniSi quan he chir khong chi hinh thirc phap l cOa cac quan he do.

25

CONG TY CO PHAN THUCING 1V14.11 HA TAY BAO CAO TAI CHiNH GIIYA NIEN DO DC: S6 7 Tran Phu, Quan Ha Dong, TP Ha Ni Cho kS, ke toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MIJC TREN BANG CAN 06I KE TOAN TIEN

SO cuili kj7 SO du nam

VND VND -Tin mat - Tien gfri tai ngan hang

1.906.448.012 98.292.872

55.769.028 2.489.478.545

C6ng

2.004.740.884 2.545.247.573

PHA1 THU COA KHACH HANG

SO cuOi kS Dan vi firth: VND

SO du nam Gia tri Dkr phOng Gia trj Du' phOng

a. Ngan han Cong ty CP Bach Dang 10 783.645.015 235.093.505 783.645.015 Cty CP DTPT Phtic Hung 1.765.599.570 984.928.000

C6ng ty TNHH Throng mai 2.776.500 17.192.776.500 SME Phai thu tin ban can h6 (da ban giao nhtmg chua thu tin)

9.512.464.896

Phai thu khach hang khac 3.530.733.269 346.757.548 10.585.075.781 ging 15.595.219.250 581.851.053 29.546.425.296

Sa die cac ben lien quan:

Mot lien ha SO cuOi kj, SO dAu nam

VND VND C6ng ty CP Bach Dang 10 aing chu tich HOQT 783.645.015 783.645.015 Cong ty CP Du tu Xay dkmg Phfic Dan vi hap tac dau 1.765.599.570 984.928.000 Hung ttr/Ciing cha tich HDQT

COng 2.549.244.585 1.768.573.015

TRA TRUOC CHO NGLItil BAN

Dan vi tinh: VND SO cuiSi k.f

SO du nam

a. Ngan han 96.120.537.051 93.278.896.835

Gia tri

Dy phong Gia tri D phong

Cong ty C6 phan Bach Dang 87.670.187.054 87.272.153.830 10(1) Cong ty CP Xay dung khu 2.081.148.761 388.486.200 Nam Ha N6i Cong ty CP Du tu Xay 2.657.376.653 2.636.976.653 clk.mg va Du lich VN Cac khach hang khac 3.711.824.583 2.981.280.152

96.120.537.051 93.278.896.835

(1): Day la khoan tra tnrac cho Cong ty CP Bach Ding 10 v/v thi c6ng ket cu phAn than dkr an Ma nha hn dich vu throng mai va nha a siS 89 Phimg Hung, Ha Dong, Ha Ni do C6ng ty CP Bach Dang 10 thuc hien.

Cac thuyet minh kern theo la m6t b6 pha.n hop thanh Bao cao tai chinh 26

COng

CONG TY CO PHAN THIrCiNG MAI HA TAY BAO CAO TAI CH1NH GIcrA NIEN DO DC: Se 7 Trail Phit, Quan Ha Deng, TP Ha Ni Cho kj, k toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

Giao dich ccic ben lien quan:

Mei lien he

Cong ty CP Bach Dang 10 Ciing chn tichi-IDQT

Cong

SO cuOi kjr SO dau nam

VND VND 87.670.187.054 87.272.153.830

87.670.187.054 87.272.153.830

4. PHAI THU KHAC

SO cuOi kji Dcm vi tinh: VND

SO du nam Gia tri Du phong Gia tri Dv phOng

Ngan flan 4.356.641.491 4.839.738.043 - Phai thu bao him 72.509.194 - Tam Ung 1.171.121.834 1.185.172.225 - Phai thu khac 3.113.010.463 3.654.565.818

Dai Ilan 53.787.200.000 54.699.974.677 - Phai thu khac (4.1) 53.787.200.000 54.699.974.677 Cong 58.143.841.491 59.539.712.720

(4.1) Phai thu dai han khac bao SO cuOi kS, SO dau nam VND VND

Cong ty CP DL tu Xay dung Phtic Htmg (*) Thud TNDN tam Op 1% du an 89 Phial-1g Htmg

ging

53.787.200.000

53.787.200.000 912.774.677

53.787.200.000 54.699.974.677

(*): Day IA khoan hop tac du ttr girra C6ng ty CP Thuang mai HA Tay voi cong ty CP Xay citing Phac Htmg theo Hop deng hop tac kinh doanh. Theo Hop deng: C6ng ty CP Thuang mai HA Tay thoa thuan hop tde ciing c6ng ty CP DAL' tu Xay dung PhOc Hung ding nhau thuc hien dtr an "Khu nha 0 Thucmg mai va dich vv" tai phtrOng Hien Nam, thanh ph e Hung Yen, tinh Hung Yen: Ben Citing ty CP Xay dtmg Phirc Hung gop yen bang guy& sir dvng hop phap co sa ha tang cita dtr an vai teng din tich IA 39.325 m2 va chit' trach nhiem nOp tin sir dvng dat vai nha nuov d dtr An du he

so phap 1S, theo quy dinh;

Ben C6ng ty CP Thucmg HA Tay gap v6n bang tin, s6 tin IA: 53.787.200.000 deng va chiu trach nhiem thtrc hien viec den bit, giai phong mat bang Du an "Khu nhA 0 Thucmg mai va dich vu" d c6 the thuc hien cac c6ng tac trien khai dau tix xay chrng h? tang ks, thu4t tren Khu dat hop tac dau tix va du an theo tien dO, chat loong theo he so thiet ke tharn dinh.

Sau }chi du an hoan thanh cac hang flux Ha tang, Cong ty c6 phan Thuang mai HA Tay va Cong ty CP Xay dung Philc Hung ding quyet toan doanh thu chi phi a xac dirth lqi nhuan tr viec dau tu du an va phan chia 1i nhuan tuang Ong vOi gia tn von g6p dau tu du an duqc tam tinh nhtr sau: Cong ty c phan clau tu xay dung Phitc Hung duqc huang 20%

nhuan; C6ng ty c6 phan Thuang mai HA Tay dtrov huerng 80% li nhuan.

S du. veil cac ben lien quan:

Mi quan h SO cuOi SO clOu nam

VND VND - C6ng ty CP Dau tu Xay dung Deng chu tich HDQT 53.787.200.000 53.787.200.000 Phirc Hung

COng 53.787.200.000 53.787.200.000

Cac thuyet minh kern theo la met be phan hop thanh Bac) cao tai chinh 27

1 - Hang mua dang di &rang - Nguyen lieu, vat lieu 7.970.570.487 - C6ng ei citing cv - Chi phi SXKD do. dang

Gia gOc Dv phong Gia gOc Dv phong

CONG TY CO PHAN THUtiNG MiN1 HA TAY BAO CAO TAI CHINN GICTA NIEN DO DC: SO 7 Trait Phii, Quan Ha Dong, TP Ha Ni Cho kY ke toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

5. HANG TON ICHO Dcm vi tinh: VND Scui kr SO dau Elam

- Thanh pham Bat dOng san 846.802.539 846.802.539 dau ttr - Hang h6a 728.575.284 . 2.863.834.788

Cang 9.545.948.310 3.710.637.327

- Gia tri hang tOn kho a (long, kern, mAt pham chat thong co kha nang tieu tho tai thari diem cuOi lcy: 0 VND - Nguyen nhan va hixang x ly dOi vai hang tOn kho i (tong, kern, Ink pharn chat:

- Gia tri hang t6n kho dung de the chap, cam c bao dam cac khoan n phai tra tai thoi dim cu6i ky: 0 VND

6. TANG, GIAM TAI SAN CO DINH H(11.1 HINH

Khoan muc Nha cira vat kien true

May mac thiet bj

Phtrang tin van tai

Thiet bi DCQL Ceng

Nguyen gia TSCD So dtr du nam 492.545.455 1.048.232.727 50.000.000 1.590.778.182 SO tang trong ky - 2.227.272.727 - - 2.227.272.727 - Mua trong Ici) 2.227.272.727 2.227.272.727 SO giam tong Icy - - - - - Thanh Ifi, nhuvng ban -

SO dir cuOi ky - 2.719.818.182 1.048.232.727 50.000.000 3.818.050.909 Gia trj hao mon lay ke S6 du du nam 134.458.703 202.147.687 11.111.112 347.717.502 SO tang trong ky - 128.901.870 65.514.546 8.333.334 202.749.750 - Khciu hao trong lcS, 128.901.870 65.514.546 8.333.334 202.749.750 SO giam trong kY - - - - - - Thanh Ifi, nhtcvng ban - -

SO dtr cuOi ky - 263.360.573 267.662.233 19.444.446 550.467.252 Gia trj con lai Tai ngay dau nam - 358.086.752 982.718.181 38.888.888 1.243.060.680 Tai ngay cuOi kY - 2.456.457.609 780.570.494 30.555.554 3.267.583.657

- Gia tri con lai tai ngay 30/06/2017 dm TSCD him hinh dang a the chap, cam c6 dam bao cho khoan vay: 780.570.494 VND.

- Nguyen gia tai san cO dinh hau hinh da het khau hao nhung vn c6n sir dung tai 30/06/2017: 0 VND - Nguyen gia TSCD him hinh cu6i Icy chey thanh 0 VND

Cac thuyet minh kern theo la m6t b6 phan hop thanh Bao cao tai chinh 28

CONG TY CO PHAN THIYONG MiNI HA TAY DC: Se 7 TrAn Phil, Qudn Ha Deng, TP Ha Nei

BAO CAO TAI CHINH GIVA NIEN Do Cho kY ke todn t 01/01/2017 den 30/06/2017

1

7. TANG, GIAM TAI SAN CO DINH VO HiNH

Khodn mvc Quyen sir dung it

PhAn mm quail 13', xe

TSCD khdc COng

Nguyen gid TSCD SO clu clau nam - SO tang trong ky - - 111.580.000 - 111.580.000 - Mua trong k3) 111.580.000 111.580.000 SO giam tong kY - - Gicim khcic -

SO du. cuai k -j, 111.580.000 111.580.000 Gia tri hao mon lay ke SO du. dau nam Se tang trong ky - - 5.380.296 - 5.380.296 - Khdu hao trong k-S, 5.380.296 5.380.296 Se giam tong ky - - - - SO du cuiii kj, 5.380.296 5.380.296 Gia tri con Ii Ti di ngdy du nam - - - - TO ngdy cuei kY - 106.199.704 - 106.199.704

7. BAT DONG SAN DAU TU

Khoan muc San TM that) A, B Tan Phu

Tang ham SO 7 Tran Phtl S O

Tang sanh C - 7 Tan Phti Khfic COng

Nguyen gia TSCD SO du du nam 41.092.481.530 2.579.034.724 1.466.319.480 45.137.835.734 SO tang tong kY - - - - - Se giam trong ky - - - - - SO dtr cuiii kj, 41.092.481.530 2.579.034.724 1.466.319.480 - 45.137.835.734 Gia tri hao mon lily ke Se du du nam 1.027.312.056 195.080.832 183.289.932 1.405.682.820 Se tang trong ky 514.482.640 32.237.934 18.328.994 - 565.049.568 - Khdu hao trong kji 514.482.640 32.237.934 18.328.994 565.049.568 Se &in trong ky - - - - 56 dir cuOi k'y 1.541.794.696 227.318.766 201.618.926 1.970.732.388 Gia tri con Ii Ti ngdy au nam 40.065.169.474 2.383.953.892 1.283.029.548 - 43.732.152.914 Tai ngdy cuei ky 39.550.686.834 2.351.715.958 1.264.700.554 - 43.167.103.346

- Gid tri con 1di tai ngdy 30/06/2017 dm TSCD BDS dAu tu &mg a the chap, cm c6 dam bao cho khoan vay:

Cac thuyet minh kern theo la mOt 1)0 phan hop thanh Lido cao tai chinh 29

39.550.686.834 VND

CONG TY CO PHAN THUONG MI HA TAY DC: Se 7 TrAn Phu, Quan HA Deng, TP Ha Nei

BAO CAO TAI CHiNH GICTA NIEN DO Cho kY ke toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

8. TAI SAN DO DANG DAI HAN SO cutii kj, Sdunm

VND VND Chi phi san xuAt kinh doanh dai han (1) 105.732.256.557 104.435.392.845 - Dv an Hung Yen 26.278.663.165 24.981.799.453 - Dy an khu do thi mai Trung Van ma rOng 79.453.593.392 79.453.593.392 Xay dtmg ca ban da dang 75.634.332.986 95.936.285.949 - Dv an chung cu. 89 Phimg Hung - Ha DOng - HN (2) 74.864.703.727 95.166.656.690 - Dv an mo cid' Luang San 644.904.259 644.904.259 - Dv an Soc San 109.725.000 109.725.000 - Dv an Ddt Got 15.000.000 15.000.000 Ci)ng 181.366.589.543 200.371.678.794

(1): Chi phi san xuAt kinh doanh do' dang dai han: - Dkr An Hung Yen:

Du an Khu nha a thucmg mai va dich vu tai Phuang Hien Nam, thanh ph6 Hung Yen, tinh Hung Yen c quy m6: 39.325 m2, trong do: din tich dat thucmg mai dich vu la: 24.914 m2 (Dien tich khu bit thu la: 2.930 m2, din tich khu lien ke: 10.290 m2; din tich cac khu vtrc phi trq khac IA: 14.411m2).

Du an dirge thuc hien ten co sa Fiqp ding Hop tac kinh doanh giaa Cong ty CP Thucmg mai Ha Tay va Cong ty CP Du ti.r Xay dtmg Phac Hung. Theo Hop deng, hai ben th6a thuan ve vi'c du tu xay dtmg du an "Khu nha a thuong mai va dich vv" tai phtrang Hien Nam, thanh phe Hung Yen, tinh Hung Yen.

Theo Hop deng, Cong ty CP Thurmg mai Ha Tay chiu trach nhiem thuc hien viec den bit, giai ph6ng mat bang Du an "Khu nha a Thuang mai va dich vy" a co the thuc hi8n cac cong tac tri6'n khai du tu xay dung ha tang ky thuat tren Khu dat hop tac dau tu va du an theo tin de, chat lacing theo he so thiet ke tham dinh.

- Dy an khu d8 thi mei Trung VAn mo Ong:

Du an Khu do thi mai Trung Van ma rOng tai phuOng Trung Van, quan Nam Tr Liam, thanh phi) Ha Nei do 1i8n danh : C6ng ty CP DL tu - Xay dung, Cong ty CP Thtrcmg mai Ha Tay va C6ng ty CP DL tu Xay dung Phtic Hung cimg hp tac thuc hien theo Hop ding hp tac kinh doanh s6 69/2015/HDHTDT ngay 20/7/2015.

Theo hop deng, cac ben ding nhau hp tac d6du tu, xay dung va khai thac kinh doanh du an va san pham du an theo thiet ke tong the dtrqc UBND thanh phe Ha Nei 08 duy8t.

Tong mire dau tu du an la : 2.174.505.000.000 ding, trong do Cong ty CP Thucmg mai Ha Tay gap: 126 ty deng va Cong ty CP DAu tir Phoc Hung gOp 300 ty deng.

Du an c6 t6ng din tich dAt xay dtmg IA 23.463,8m2; t6ng din tich san xay citing IA: 209.342,3m2 bao gOm 3 16 dAt duqc sir dung de xay dtmg cac cong trinh cao tang va khu van phong nam trong 0 quy hoach s6 90 thu6c xa Trung Van, huyen Tir Liem, Ha N6i.

Lqi ich tir du an dtrqc phan chia theo san pham du an dm mei ben lien quan den cac giai doan theo them thuan. Theo do Ben Cong ty CP Thuang mai HA Tay va Cong ty CP Xay dung Phuc Hung se (lucre phan chia cong trinh A4, vai din tich khei a la 1.578,6 m2, tY 18 phan be trong du an la: 12,87%. Du an &toe thuc hien teen co so Hop &Mg Hop tac kinh doanh gitia C6ng ty CP Thuang mai Ha Tay, cong ty CP DL tu Xay dirmg Ha Nei va. Cong ty CP Du to Xay chrng Phoc Hung. Theo Hop ding: Cong ty CP Thuang mai Ha Tay va C6ng ty CP DL to Xay dung Phiic Hung thuc hien tri6n khai xay dtmg v te chirc thuc hien cac cong vi8c lien quan den vi8c xay dung Ong trinh A4 (PhAn din tich 2.532 m2, t6ng din tich sari xy dtmg la: 32.090,4m2).

Li ich tir du An duqc phan chia theo san pham du an dm m8i ben lien quan den cac giai doan theo th6a thuan. Theo dO Ben C6ng ty CP Thucmg mai Ha Tay va Cong ty CP Xay dtrng Phac Hung se chrqc phan chia cong trinh A4, vai din tich khei a la 1.578,6 m2, ty 18 phan be trong du an la: 12,87%.

Cac thuyet minh kern theo la met be phan hop thanh Bao cao tai chinh 30

CONG TY CO PHAN THUONG MJ HA TAY BAO CAO TAI CHINN GOYA NIEN DO DC: Se 7 TrAn Pha, QuAn Ha Dong, TP Ha N'ei Cho ky ke toan dr 01/01/2017 den 30/06/2017

Dv an n&m trong khu dAt Phia Tay B&c giap du6ng Le Van lucmg keo dai, phia Dong Bac giap duang quy hoach va Khu do thi mai Trung Van; Phia Nam giap dual-1g va khu dan cu.

Chi phi san xuAt kinh doanh da dang cikr an a thtrc hien la chi phi den b, giai ph6ng mat bang.

(2): Du an "Taa nha hen hap dich vu thuarig mai va nha 6" tai se 89 du6ng PhUng Hung, quan HA Dong, HA Ni (hay c6n goi la Dung 70), each cau Ha Dong 700m, ben canh clang s6ng Nhue, canh khu do thi Xa La, HA Dong, Ha Ni do Cling ty CP Thtrang mai Ha Tay la chit' dAu ttr. Dv an &sac cap phep xay dvng theo quy hoach teng the mAt bang tj, le 1/500 va phuang an kien troc d &lac SO. Quy hoach kien true chap thuAn tai van ban se 904/QHKT - P4 ngay 17/4/2012.

Dv an ding trinh co ten din tich san xay dtrng : 32.774 m2, chieu cao c6ng trinh 121,05m yai quy m6 xay dung la 35 tang theo dimg chuan dO cao xay dkmg (bao gem: 3 tang hAm, 5 TAng trung tam thixang mai va 30 tAng can h6 cao cAp tai dtr an vai 8 can/san). Ngoai ra, dv an can bao gem khu Nha tre vai din tich 610 m2 phuc vi cho tre em sang tai trong taa nha 89 Phiing Hung va cac ctr dan seng xung quanh dv an.

Dv an dang trong giai doan ban giao, dtra vao sir dung dAn tir ndm 2016.

CAC K.HoAN DAU TU. TAI CHINH Dan ttr gap yen vat) dov vi khac

SO cuili 14 SO dAu nam VND VND VND VND

Gia goc Du. phang Gia gec Dcr phong C6ng ty CP DAu tu Xay 30.000.000.000 30.000.000.000 dtmg Phoc Hung

ging 30.000.000.000 30.000.000.000

Thong tin chi tiet ye khoan dAu fir C6ng ty CP DAu tir Xay dung Phac Hung duqc thanh lAp theo GiAy php DAng k kinh doanh se 0900618783 do Sir Ke hoach va DAu tu firth Hung Yen cap ngay 30/09/2010. Ven diet' le dm Cong ty tai th6i diem 30/06/2017 la: 300 tj, deng.

m6i quan

SO cutii kj, SO flail nam

VND VND

- C6ng ty CP DAu tu Xay dvng Deng chit tich HDQT 30.000.000.000 30.000.000.000 PhOc Hung

gong 30.000.000.000 30.000.000.000

CHI PHI TRA TRU'OC

SO cuiSi kj, s6 dAu nam

VND VND

Dai Ilan 2.117.565.592 5.720.783.799 - Phi ban can h6 tai 89 PhUng Hung 1.205.031.607 4.621.453.877 - CCDC phan be 625.566.620 379.258.754 - Chi phi sira chaa 286.967.365 720.071.168 COng 2.117.565.592 5.720.783.799

Cac thuyet minh kern theo la m6t b6 ph4n Imp thanh Bao cao tai chinh 31

CONG TY CO PHAN THUONG Mi!.1 HA TAY BAO CAO TAI CHINH Gip-A NIEN DO DC: S6 7 Iran Ph, Quan Ha Doug, TP ha Ni Cho kY kA toan tir 01/01.2017 den 30/06/2017

PHAI TRA NGIAII BAN

Dun vi tinh: VND SO cuai ky

S6 dAu nam

Cia tri S6 c6 kha !tang tra my

Gia tri SO ce kha nang tra 119'

a. Phai tra ngtroi ban ngin hn Cong ty CP san xuat & Thuang Mai Dire An Cong ty CP Dau tu san xuAt & TM HCD Cong ty co phan dAutuxy dung Ph6c Hung Cong ty TNHH TM & XD Ha Quynh Cong ty CP Tu thiet ke \la Xay dung VU Gia

Cac khach hang khac

8.472.124.888

823.352.600

770.833.560

298.904.400

6.579.034.328

8.472.124.888

823.352.600

770.833.560

298.904.400

6.579.034.328

29.371.120.197

9.291.653.500

6.265.200.000

5.360.758.600

770.833.560

698.904.400

6.983.770.137

29.371.120.197

9.291.653.500

6.265.200.000

5.360.758.600

770.833.560

698.904.400

6.983.770.137

ging 8.472.124.888 8.472.124.888 29.371.120.197 29.371.120.197

SO chr vofri ben lien quan

Cling ty MOi quan lie SO cuOi ky

VND

S6 dau 10111

VND Cong ty c6 phan dau ttr xay dung Phiic Hung

Cting

DOng chit tich HDQT 823.352.600 5.360.758.600

823.352.600 5.360.758.600

Nct.rdi MUA TRA TIEN TR1LioC

SO cuOi ky

Bon vi tinh: VND

SO di_ nam Gia tri SO ce kli6 ni ng Gia tri SO ce kha [Ong tra

Gong ty CO phan Bach Dang 10 442.804.283 442.804.283 442.804.283 442.804.283

Khach hang khdc 455.527.704 455.527.704 1.398.546.664 1.398.546.664

ging 898.331.987 898.331.987 1.841.350.947 1.841.350.947

SO dtr vol ben lien quan

MOi quan he' SO cad nam SO du nam

VND VND Cong ty CO phan Bach Dang 10 DOng ch tich HDQT 442.804.283 442.804.283

gong 442.804.283 442.804.283

Cac thuyet minh

CONG TY CO PHAN THU'ONG Mid HA TAY DC: Se 7 TrAn Phu, Quan Ha Dong, TP Ha Ni

BAO CAO TAI CHiNH GarA NIEN Do Cho kS, ke toan ti 01/01/2017 den 30/06/2017

13. THUE VA CAC KHOAN PHAI NOP NHA NU6C Don vi tinh: VND

Dien giai St; el tr dau n5m SO ph5i nb trong 14 SO thyv Op trong kS, SO dir cuOi kj,

(a)

9.459.612.081

(b)

6.433.820.044

(c) (e)=(a)+(b)-(c)

Thus GTGT phai nOp 1.704.753.863 14.188.678.262

ThuS TNDN (*) 6.806.211.398

121.773.931

796.057.219 7.602.268.617

Thue thu nhap ca. nhan 121.773.931

Thue mon bai - 3.000.01)0 3.000.000 -

Phi, 1e phi vd cdc khoan phai nOp khdc

181.791.555 80.000.000 261.791.555

CCmg 16.569.388.965 7.229.877.263 1.704.753.863 22.174.512.365

(*): Thug thu nhap doanh nghiep phdi nOp trong kY

+ Thud TNDN phdi nep trong

+ Thus thu nhap doanh nghiep da tam Op dr an 89 Phiing Hung:

+ Thue TNDN can phdi nep :

1.708.831.896

(912.774.677)

796.057.219

Quyet todn thud ca Cong ty se chiu sr kiem tra cua ca quan thud. Do viec p dung luat va cac qui dinh ve thu e di v6i nhidu loai giao dich khdc nhau c6 the &rev gii thich theo nhieu each khac nhau, so thu e dirgc trinh bay tren Bdo cao tai chinh c6 the bi thay d6i theo quyet dinh caa cci quan thue.

14. CHI PH! PHAI TRA SO cuOi kj, VND

SO du nfim VND

Ngin Ilan 16.428.202.157 16.916.056.527 - Mich trtrac chi phi thi cOng c6ng trinh Tran Phil (*) 16.228.126.819 16.228.126.819 - Lai vay phai tra 200.075.338 687.929.708

Dai flan ging 16.428.202.157 16.916.056.527

(*): Day la gia i Dr an cong trinh s6 7 TrAn Phu duvc trich tar& theo Quyet toan tong the do c6ng ty CP Bach DAng 10 la dun vi thvc hien thi cong lap.

15. PHAI IRA KHAC SO cutii VND

SO au nam VND

Ngin hn 2.241.715.259 472.572.589 - Bdo hiem xa hi 18.706.200 - Bdo hiem y tO 30.882.939 20.283.750 - Phdi tra, phdi nep khac 2.197.106.570 424.567.639

- Bac hiem that nghiep 13.725.750 9.015.000 Dai han 287.530.909 287.530.909

- Cdc khoan phai trd, phdi nep khdc SO my qua Ilan clura thanh toan

287.530.909 287.530.909

Ct:ing 2.529.246.168 760.103.498

Cdc thuyet mirth kern theo la met be phan hcp thanh Bdo cao tai chinh 33

Kha

'fan

g tr

a nc

r

3.33

5.78

6.33

7 3.

335.

786.

337

3.33

5.78

6.33

7 3.

335.

786.

3 37

85.7

99.6

60.1

71

85.7

99.6

60.1

71

85.7

99.6

60.1

71

85.7

99. 6

60.1

71

64.3

23.9

04.8

74

6 4.3

23.9

0 4.8

74

20.9

38.8

19.0

00

20.9

38.8

19.0

00

536.

936.

297

536.

936.

297

89.1

35.4

46.5

08

89.1

35.4

46.5

08

4.60

1.72

9.18

0

13.2

81.

702.

050

17.9

65.3

67.5

34

17.9

65.3

67.5

34

38.9

34.8

58.3

09

20.9

69.4

90.7

75

20.9

69.4

90.7

75

8.90

0.00

0.00

0

8.90

0.00

0.00

0

12.2

13.0

00.0

0 0

12.2

13.0

00.0

00

12.2

13.0

00.0

0 0

49.8

58.8

27.4

19

28.7

45.8

27.4

19

37.6

45.8

27.4

19

Tan

g tr

ong

kjf

11.1

12.1

22.9

81

454.

999.

993

8.90

0.00

0.00

0

8.90

0.00

0.00

0

Kha

!tan

g tr

a n9

*

100.

059.

415.

618

16.3

37.0

89.8

20

63.2

55.2

02.8

24

80. 0

47.2

92.6

37

80. 0

47.2

92.6

37

a. Z -ct

r.:ftm

CONG TY CO PHAN THIXONG MAI HA TAY BAO CAO TAI CHINN GICIA NIEN DO DC: Se 7 TrAn Phu, QUO Ha Deng, TP Ha Ni Cho kY ke toan ta 01/01/2017 den 30/06/2017

Chi Wet *It sO khoan vay ngAn hn Ng'an hang TMCP Du fir va Phat trien Viet Nam - CN ThAng Long Hap clang tin dung se 01//2017/177909/HDTD ngay 23/05/2017: - Han mix tin dung: 10.000.000.000 VND - Thai han cap han mac: 12 thang k tir ngay ky hap ding - Thai han cho vay: Theo tirng giAy nhan n cu the - Lai suk cho vay: p dung lai suat vay tai thai diem nhan ni ( tai tiled diem nhan nq lai suAt la 9,2%/nam) - Muc dich vay BO sung von itru clang, bao lanh, ma L/C - Bien phap bao dam tin vay: The chap tai san la quyen sir dung dat va tai san gan 1in tren dat hang muc c6ng trinh 3B-01(624,7m2) tai s6 7 Trait Phil, pi-wan Van Quart, Ha Deng, HN.

- SO dir nq vay tai ngay 30/06/2017: 8.900.000.000 VND Chi tit cac khoan vay ngAn han Ngfin hang TMCP Phtrang Hong - chi nhanh Ha Ni

Hap den tin dung se 0045/2015/HDTDHM ngay 25/12/2015:

- Han mac tin dung: 65.000.000.000 VND

- Thai han cho vay: Khong vucrt qua 12 thang

- Lai swat cho vay: ap dung I'M suk vay tai tiled dim nhan nq ( rai suk p dung cho nam 2017 9,2%/nam) - Mc dich vay BO sung On de thuc hien du an taa nha Mn hap trung tam dich vu thuang mai va nha a tai se 89 Phang Htmg, phtrang Phoc La, quan Ha Deng, thanh ph6 Ha Nei

- Bien phap bao dam tien vay: Met phan tai san hinh thanh trong tucmg lai thuec s him caa C6ng ty CP Thucmg mai Ha Tay tai du an Ma nha Mn hal) trung tam dich vu thtrcmg mai va nha a tai se 89 Phang Hung, phuemg Ph& La, quan Ha Deng, Ha Ni

- SO dir ncr vay tai ngay 30/06/2017: 63.255.202.824 VND Nein hang TNHH Indovina - PGD Thrill Long Hap deng vay vOn s6 21/2015/HDTH/IVBTL-TMHT ngay 24/04/2015 - Han mirc cho vay: 35.000.000.000 VND

- Thai han cho vay: 36 thang kO tir ngay giai ngan dau tier) (da bao gem 12 thang an hp)

- Lai suk cho vay: 10,5% (xem xet dieu chinh theo thong bao ca ngan hang)

- Mc dich vay Tai tra du an "Khu nha Thucmg mai va dich vu" tai dia chi phuang Hien Nam, thanh pile Hung Yen, tinh Hung Yen

- Bien phap bao dam tien vay: The chap tai san la quyen sir dung dat va tai san gan lien ten dat gem cac 6 2A - 03(547,4m2), 2B-03(607,4m2), 3A(1091,7m2) tai sO 7 Tran Pha, phtr?mg Van Quart, Ha Deng, FIN.

- SO dir den vay tai thbi diem 30/06/2017: 16.337.089.820 VND.

Ngfin hang TMCP Hong Nam A - chi nhanh Lang Ha

Hap deng tin dung se 524600157/HDTD ngay 03/09/2015 - SO tien vay: 700.000.000 VND - Thai han cho vay: 60 thang tir ngay 04/09/2015

- Lai suk cho vay: 11%/nam dung 8%/nam cho 12 thang dau tien kO tir ngay nhan mg) - Muc dich vay von: thanh toan 1 phan ti'en mua xe 6 to HONDA CRV

- Bien phap bao dam ti6n vay: Tai san hinh thanh tr vOn vay

- Dtr tie!' vay den 30/06/2017: 454.999.993 VND

SO dtr veri ben lien quan

MOi quan h

Chit tich HDQT

SO cuOi ky

VND

SO dau nam

Ong Dao Van Chien VND

1.877.748.600

Cac thuyet minh kern theo la met ba phan hap thanh Bao cao tai chinh 35

CONG TV CO PHAN THU'ONG MAI HA TAY BAO CAO TAI CHiNH NIEN D(11 DC: SO 7 TrAn Phil, Quart HA Deng, TP HA Nei Cho kSt ke toan tit 01/01/2017 den 30/06/2017

DOANH THU CHU'A THIX HItN DAI HAN So cuOi SO dAu nam VND VND

- Tien thu theo tin de du an 89 PhAng Hung COng

62.917.001.010 93.628.072.478 62.917.001.010 93.628.072.478

VON CHU S Htru

SO cuOi SO du nAm Chi tit vOn gap ciia chii ser hitu VND VND

- VOn gop ca nha nuae - Ven gop ca te chire, c nhan khdc 200.000.000.000 200.000.000.000 COng 200.000.000.000 200.000.000.000

Cac giao dich ve vOn voi cac chti so ham Ira phan phOi c ttic, chia Iqi nhuan

kj/ nAy trtrft

VND VND - VOn du tu ctla chA so hu

VOn gap dciu nam 200.000.000.000 127.379.000.000

Van g6p tang trong k51 72.621.000.000

VOn gap gicim trong

Von g6p cuoi 19) 200.000.000.000 200.000.000.000

c. CO phieu

A So cuili 1{5, SO clan ram

VND VND

Se hrong ce phieu dang k phdt hanh

SO tugng c6 phieu d ban ra cong chAng

Cdphieu phd thOng

Co phieu tett deli

SO lueng c6 phieu dirge mua lai (CO phieu quyt)

Co'phiju phd thong

-1CO phi& Int ddi (logi &toy phan logi l von chit s UM)

SO luerng c6 phieu dung ltru hanh

cd phi& ph o thOng C phiju uv di (logi Ave phcin logi la von chit s him)

* Menh gia CO phieu dung ltru hanh:

20.000.000

20.000.000

20.000.000

20.000.000

20.000.000

10.000 VND/CP

20.000.000

20.000.000

20.000.000

20.000.000

20.000.000

Cae thuyet minh kern theo la met b6 ph:an hop thanh Bac cao tai chinh 36

)7(

Lai t

rong

nam

truc

k

Do

n vi t

inh:

VN

D

8.08

8.54

2.81

4 13

5.57

8.76

0.51

1

72.6

21.0

00. 0

00

12. 8

74.6

89. 5

58

12. 8

74.6

89. 5

58

20.9

63. 2

32.3

72

221.

074.

450.

069

20. 9

63.2

3 2.3

72

221.

074.

450.

069

6.75

5.32

7.58

6 6.

755.

327.

586

00

NJ

27.7

1 8.5

59.9

58

227.

829.

777.

655

ON ON N N N N (41 Ci C1 ON

,

CONG TY CO PHAN THYONG MAI HA TAY BAo cAo TAI CHINH GicrA NIEN DO DC: se 7 Iran Ph, Quan Ha Deng, TP Ha Nei Cho kj, ke toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

VI. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN M11JC TRiNfl BAY TRONG BAO CAO KET QUA KINH DOANH

DOANH THU 6 thang du Mini 2017

VND

6 thang (.1 nam 2016

VND TOng doanh thu 58.088.121.957 38.089.600.601 - Doanh thu ban hang boa va cung cap dich vu 5.810.238.946 29.070.350.783 - Doanh thu chuyen nhirgrig bat Ong san 52.277.883.011 - Doanh thu xay lap 9.019.249.818 Cac khoin giant trir doanh thu Doanh thu than 58.088.121.957 38.089.600.601 - Doanh thu than ban hang h6a va cung cAp dich 5.810.238.946 29.070.350.783 - Doanh thu than chuyen nhuvng bat Ong san 52.277.883.011 - Doanh thu than ye hog deng xay lap 9.019.249.818

GIA VON HANG BAN 6 thang dAu nam 2017 6 thang dAu nam 2016

VND VND - Gia yen ban hang hoa va dich vu da cung cAp 3.531.886.636 27.699.813.003 - Gia v6n hoat Ong kinh doanh BDS 34.067.658.327 - Gia v6n hog Ong xay lap 5.411.549.891 COng 37.599.544.963 33.111.362.894

DOANH THU HOT DONG TAI CHINN 6 tilling &in nam 2017 6 thang dAu nam 2016

VND VND - Lai tin giri, tin cho vay 1.108.493 2.330.045 - Lai do chenh lech t gia I(

Cc:mg 1.108.493 2.330.045

CHI PHI TAI CHINH 6 thang dAu nam 2017 6 thang dau nam 2016 IC

VND VND - Lai tin vay 5.300.758.364 37.656.556

COng 5.300.758.364 37.656.556

CHI PHI SXICD THEO YEU TO CHI PHI BAN HANG 6 tilling du nam 2017 6 thang du nam 2016 VA CHI PHI QUAN

VND VND - Chi phi nhan cong 1.488.313.450 1.157.502.237 - Chi phi khau hao tai san c dinh 773.179.614 323.679.852 - Tha, phi, le phi 3.000.000 15.939.267 - Chi phi may thi ding 34.742.408 418.742.424

- Phan be chi phi cong cp, dung cu 370.137.049 661.223.751 - Chi phi dich vu mua ngoai 5.503.285.222 5.556.676.716 - Chi phi khac bang tin 1.452.177.541 1.770.919.268

- Chi phi du phong 581.851.053 10.206.686.337 9.904.683.515

Cac thuyet minh kern theo la met be phan hip thanh Bao cao tai chinh 38

CONG TV CO PHAN THUONG MAI HA TAY BAO CAO TAI CH1NH GItrA NIEN DO

DC: Se 7 Teen Phu, Quan Ha Dong, TP Ha NOi Cho kY ke toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

Trong bao gem

a. Chi phi san xuat 6 thang de'u nam 2017 6 thang deu nam 2016

VND

VND

- Chi phi kill hao tai san c6 dinh 699.331.734 145.291.842

- Chi phi may thi ding 34.742.408 418.742.424

- Phan be chi phi c6ng cu, dung cy 49.344.092 638.658.458

- Chi phi dich vu mua ngoai 1.504.579.930 3.967.566.456

- Chi phi khac bang tien 1.104.266.439 1.462.968.243

Ceng 3.392.264.603 6.633.227.423

Chi phi ban hang

- Chi phi dich vu mua ngoai - Chi phi khac bang tin C6ng

6 thing du nam 2017

VND

6 thing du nam 2016

VND 3.416.422.270 3.416.422.270

3.416.422.270

Chi phi quail ly doanh nghiep 6 thing du nam 2017 6 thing du nam 2016

VND VND

- Chi phi nguyen lieu, vat lieu - Chi phi nhan cong 1.488.313.450 1.157.502.237

- Chi phi kheu hao tai san ce dinh 73.847.880 178.388.010

- Thue, phi, le phi 3.000.000 15.939.267

- Phan be chi phi ding cu, dung cu 320.792.957 22.565.293

- Chi phi dich vu mua ngoai 582.283.022 1.589.110.260

- Chi phi khac bang tin 347.911.102 307.951.025

- Chi phi dkx ph6ng 581.851.053

Ceng 3.397.999.464 3.271.456.092

6a. THU NHAP KHAC

6thngdu nam 2017

6 thang du nam 2016

VND

VND

- Thanh 1 , nhuvng ban TSCD

- Thu nhap khac (Lai phat, phi chuy6'n nhuvng Can ft)) COng

273.238.552 273.238.552

200.000.000

960

200.000.960

5. CHI PHI KHAC 6 thang du nam 2017

VND

1.994.204

181.590.255

6 thing du nam 2016

VND

- Gia tri can lai cUa TSCD va chi phi thanh ly, ban TSCD - Cac khoan bi phat vi pham Minh chinh va thue - Cac khoan chi phi giao dich - Cac khoan khac COng

302.114.632

549.484 183.584.459 302.664.116

Cac thuyet minh kern theo l mOt b6 phan hqp thanh Bao cao tai chinh 39

CONG TY CO PHAN THUONG MI HA TAY BAO CAO TAI CHINH GIVA NIEN DO DC: SO 7 Trail Phu, Quail Ha Bong, TP Ha NOi Cho kj, ke toan tir 01/01/2017 den 30/06/2017

CHI PHI THUE THU NHAP DOANH NGHItIP HItN HANH 6 thing din nam 2017

VND

6 thang dau ni1m 2016

VND LQi nhu(in thug 8.464.159.482 1.568.791.948 Dieu chinh cho thu nhlp chiti thue 80.000.000 Cac khoan dieu chinh tang 80.000.000 - Chi phi khong duvc Inc 80.000.000 Cac khoan dieu chinh giam Lcri nhu'ln chju thud 8.544.159.482 1.568.791.948 Thud thu nhb doanh nghiep 1.708.831.896 345.134.229 Thud thu nhlp doanh nghiep np NI sung theo BB thud

Thug thu nh'ip doanh nghip phai nOp: 1.708.831.896 345.134.229

LAI CO BAN TREN CO PHIEU 6 thang du nam 2017

VND

6 thang du nam 2016

VND Lii nhuan thuan sau thus 6.755.327.586 1.223.657.719 Cac khoan dieu chinh: Lqi nhuan phan b6 cho c6 phieu ph6 th6ng 6.755.327.586 1.223.657.719 Co phieu ph6 thong luu hanh binh quail trong IcY 20.000.000 17.984.026 Lai co. ban tren co phieu 337,77 68,04

VIII. NHUNG THONG TIN KHAC

1. CONG CI,1 TAI CHiNH Cac loai cong cu tai chinh ca Cong ty bao

Don vi tinh:VND Tai san tai chinh SO cuili kj, SO du nam

G ia gc DLT phong Gil giic Dkr phong Tien va cac khoan Wong duung tien

2.004.740.884 2.545.247.573

Phai thu khach hang, phai thu khac

73.739.060.741 89.086.138.016

Wu tx dai han C(ing 75.743.801.625 91.631.385.589

NQ' phai tra tai chinh o cuOi kj, So du nam VND VND

Vay va no. 100.059.415.618 89.135.446.508 Phai tra nguai ban, phai tra khac 11.001.371.056 30.131.223.695 Chi phi phai tra 16.428.202.157 16.916.056.527 Cijng 127.488.988.831 136.182.726.730

Tai san tai chinh va ni phai tra tai chinh chua duric danh gia theo gia tri hop ly tai ngay ket thirc kY ke toan do Thong tu 210/2009/TT-BTC va dc quy dinh hien hanh yeu cu trinh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh th6ng tin doi vi cong cu tai chinh nhung khong dua ra twang clan tuong throng cho viec danh gia va ghi nhan gia tri hop lY cOa cdc tai san tai chinh va n phai tra tai chinh, ngoai trir cac khoan trich lp du phang no phai thu kho dal va du phOng giam gid cac khoan cfau tu chimg khoan da duqc neu chi tit tai dc Thuyet mi