BBOKSLUT 2016OKSLUT 2016 - korsholm.fi · Tack vare detta kunde skuldbördan hållas oförändrad medan kassan minskade med 0,8 miljoner då övriga förändringar av likviditeten

BOKSLUT 2016BOKSLUT 2016

Kommunstyrelsen 28.3.2017

Vision av nya Smedsby centrum

Bokslut 2016 Korsholms kommun

2

INNEHÅLLKommundirektörens översikt ............................................................................................................ 3Kommunstyrelsens verksamhetsberättelse ...................................................................................... 4

BUDGETUTFALLETStyrdokument med utvärdering ............................................................................................ 8Centralvalnämnden ............................................................................................................ 12Revisionsnämnden ............................................................................................................. 12Kommunstyrelsen .............................................................................................................. 13Bildningsnämnden .............................................................................................................. 15Kultur- och fritidsnämnden ................................................................................................. 17Socialnämnden .................................................................................................................. 19Vårdnämnden ..................................................................................................................... 21Samhällsbyggnadsnämnden .............................................................................................. 23Byggnadsnämnden ............................................................................................................ 26Västkustens tillsynsnämnd ................................................................................................. 27Kommunstyrelsen – Specialsjukvård ................................................................................. 29Kommunstyrelsen – Kommunens andel av primärhälsovård ............................................. 29Kommunstyrelsen – Sysselsättning ................................................................................... 30Kommunstyrelsen – Samkommuner och samarbetsområden ........................................... 30Kommunstyrelsen – Fastighetsinkomster .......................................................................... 31Kommunstyrelsen – Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften (KomPl) .................... 31

Driftsbudget, verksamhetsbidraget per uppgiftsområde .................................................... 32Investeringsbudgeten, budgetjämförelse ........................................................................... 33Redovisning av investeringsprojekt som förverkligats under fl era år ................................. 36Resultaträkning, budgetjämförelse ..................................................................................... 37Finansieringsanalys, budgetjämförelse .............................................................................. 38Skatteintäkterna 2011–2016............................................................................................... 39Statsandelarna 2011–2016 ................................................................................................ 40

BOKSLUTSKALKYLERResultaträkning .................................................................................................................. 42Finansieringsanalys ........................................................................................................... 43Kommunens balansräkning ................................................................................................ 44Kommunkoncernens resultaträkning .................................................................................. 46Kommunkoncernens fi nansieringsanalys ........................................................................... 47Kommunkoncernens balansräkning ................................................................................... 48

NOTERNoter till kommunens och koncernens bokslut ................................................................... 51

ACKUMULERAT ÖVERSKOTT OCH SKULDBÖRDA ÅREN 1996–2016, EURO/INVÅNARE SAMT SOLIDITETEN .......................................................................................................... 64

KORSHOLMS VATTENTJÄNSTVERK ......................................................................................... 65

Bokslutets undertecknande ............................................................................................................ 71Beräkningsgrunder för nyckeltalen ................................................................................................. 72Driftsbudget, verksamhetsbidraget per uppgiftsområde, ordinarie budget ..................................... 73Resultaträkning, budgetjämförelse med ordinarie budget .............................................................. 74Finansieringsanalys, budgetjämförelse med ordinarie budget ....................................................... 75Sysselsättningsöversikt .................................................................................................................. 76Befolkningsutveckling ..................................................................................................................... 78Vattentjänstverket - budgetjämförelse ............................................................................................ 79Revisionsberättelse ........................................................................................................................ 80Revisionsnämndens utvärderingsberättelse för 2016 .................................................................... 81

Bokslut 2016Korsholms kommun

3

Kommundirektörens översikt

Bokslutet för år 2016 blev betydligt bättre än förväntat. Bokslutet uppvisar ett överskott på 2,6 miljoner euro och ett årsbidrag på 10,2 miljoner euro.

Under året skedde en anmärkningsvärd upphämtning som bestod av olika delar. Året 2016 inleddes med att kommunen genomgick samarbetsförhandlingar med alla sina sektorer. Redan året innan inledde Korsholms kommun samarbetsförhandlingar med vårdnämnden. Förhandlingarna ledde till en rad av åtgärder för att försnabba och förbättra vårdkedjorna, effektivera stödfunktionerna och se över personalbehovet inom hela kommunen. Samarbetsförhandlingarna resulterade konkret i att verksamhetsbidraget i budgeten för 2016 sänktes med nästan 1,1 miljoner euro, i bokslutet underskrids sedan verksamtsbidraget med ytterligare 2,2 miljoner euro. En god hushållning har lett till att verksamhetsbidraget minskat rejält, betydligt mer än vad som var målsättningen i samarbetsförhandlingarna. För åren 2017 och 2018 fastställdes att nivån på årsbidraget skall vara ca 10 miljoner euro per år vilket beaktas i budgeten och ekonomiplanen för åren 2017 – 2019.

Då kommunen år 2015 i december budgeterade med ett underskott på 1,4 miljoner euro, så blev detta till slut ett överskott på tidigare nämnda 2,6 miljoner euro. Då man år 2015 trodde att kommunen skulle senast år 2016 äta upp sitt ackumulerade överskott, så har kommunen i stället kunnat öka på det. Summan var 31.12.2016 3,7 miljoner euro. Det höga årsbidraget gjorde att skuldbördan förblev oförändrad medan skuldbördan per invånare sjönk något då invånarantalet ökade.

Skatteintäkterna överraskade positivt. Efter budgetändringar hade Korsholms kommun räknat med att skatteinkomsterna skulle minska med 0,9 procent. I slutändan blev det ett plus på 1,0 procent. Kommunalskatteintäkterna förklarar största delen av denna positiva avvikelse, de ökade med 1,4 % då de under våren beräknades minska med 0,5 %. Statsandelarna ökade med 2,5 miljoner euro vilket är 0,1 miljoner euro mera än vad som ingick i beräkningarna i december 2015.

Resultatet är på alla fronter positivt, men publiciteten har däremot varit negativ. Att samarbetsförhandla upplevs som negativt och åtgärderna kommunen vidtagit har inte till alla delar varit populära. Däremot är det till allas fördel att kommunen har en ekonomi som är i balans.

Befolkningsmängden har fortsatt öka (preliminärt + 86 personer) och arbetslösheten visar i skrivande stund en begynnande trend på att börja minska.

Rurik Ahlbergkommundirektör


4

Kommunstyrelsens verksamhetsberättelse för år 2016AllmäntBokslutet är uppgjort enligt kommunallagens 13 kapitel. Den i kommunallagen stadgade verksamhetsberättelsen utgörs av denna översikt och utvärderingen av styrdokumentet tillsammans med rapporterna över hur målsättningarna i budgeten uppnåtts per uppgiftsområde.

Bokslutet är uppdelat i 4 huvuddelar, Budgetutfallet omfattar sidorna 8–40 och där redovisas alla utvärderingar av målsättningar och budgetjämförelser, utvärderingen av styrdokumentet är först i denna del. Bokslutskalkylerna på sidorna 42–49 omfattar de offi ciella resultat- och balansräkningarna jämte fi nansieringsanalyserna för kommunen och kommunkoncernen. Bruttosiffrorna i kalkylerna avviker från budgetjämförelserna då de interna transaktionerna är eliminerade i dessa kalkyler. Efter detta följer noterna på sidorna 52–63 där bokslutskalkylerna redovisas mera detaljerat. Sist fi nns Vattentjänstverkets särredovisade bokslut på sidorna 65–70.

Som bilagor, sidorna 73-78, fi nns budgetjämförelser där bokslutet jämförs med den ursprungliga budgeten för 2016 samt arbetslöshets- och befolkningsstatistik.

Budgetjämförelserna presenteras på den bindningsnivå som kommunfullmäktige fastställt, vilket för driftsbudgetens del innebär verksamhetsbidraget på nämndnivå och för investeringsbudgetens del nettoresultatet per projekt eller projektgrupp. Driftsbudgetens budgetjämförelse är uppbyggd som en förkortad resultaträkning per nämnd, vilket ger mera information än om endast verksamhetsbidraget presenterades. Under året godkändes budgetändringar i drifts- och investeringsbudgeten samt i resultaträkningen och fi nansieringsanalysen. Alla budgetändringar är beaktade i budgetjämförelserna i kolumnen ”Budget 2016”.

Resultatet, verksamhetsbidraget och årsbidragetResultatet för år 2016 är ett överskott på 2 647 293,45 euro. Senast kommunen visade ett överskott var i bokslutet 2010.

Resultatet är 4 miljoner euro bättre än budgeterat, det budgeterade underskottet var 1 342 000 euro. Denna positiva avvikelse förklaras av att verksamhetsbidraget blev 2,2 miljoner euro mindre än budgeterat, skattefi nansieringen 1,4 miljoner euro större än budgeterat och de fi nansiella kostnaderna 0,2 miljoner euro mindre än budgeterat, allt detta påverkade årsbidraget positivt så att det blev 3,8 miljoner euro större än budgeterat. Då avskrivningarna blev 0,2 miljoner euro mindre än budgeterat uppnås det förbättrade resultatet.

Verksamhetsbidragets positiva utveckling förklaras av att kostnaderna på total nivå blev 1,2 miljoner euro mindre än budgeterat och intäkterna blev 1,0 miljon större än budgeterat.

Jämfört med föregående år minskar verksamhetsbidraget med 2,1 % (2015: + 1,6 %) medan summan av skatteinkomsterna och statsandelarna (= skattefi nansieringen) ökar med 3,2 % (2015: - 0,1 %), detta innebär att årsbidraget ökar med 109,8 % (2015: - 24,6 %).

Överskottet och det ackumulerade överskottet, euro per invånare åren 2011–2016(se även fi guren på sidan 64)

År 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Överskott/invånare

-46 -185 -118 -34 -135 137

Ackumulerat överskott/invånare

536 347 226 191 55 192

Det ackumulerade överskottet är drygt 3,7 miljoner euro eller 192 euro per invånare vid utgången av år 2016. Det ackumulerade överskottet per invånare i hela landet var 1 729 euro år 2014 och 1 735 euro år 2015.

Årsbidraget är positivt, knappt 10,2 miljoner euro, vilket är en förbättring med drygt 5,3 miljoner euro jämfört med år 2015. Årsbidraget är medel som kan användas till investeringar och amorteringar av lån. Investeringarna uppgick år 2016 till nästan 9,4 miljoner euro netto, medan amorteringarna var 5,5 miljoner euro.

BudgetjämförelseUnder året godkände kommunfullmäktige budgetändringar vid ett sammanträde och kommunstyrelsen vid två sammanträden. I alla budgetjämförelser är budgetändringarna beaktade.

I driftsbudgeten sker tre budgetöverskridningar. Centralvalnämndens budget, anslaget för Kommunens andel av primärhälsovård och anslaget för Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften överskrids. Vårdnämnden uppnår inte sitt budgeterade verksamhetsbidrag men det uppfyller det avtalade kravet att verksamhetsbidraget skall täcka avskrivningarna.

Det budgeterade verksamhetsbidraget underskreds på totalnivå med nästan 2,2 miljoner euro, förverkligandegraden blev 97,8 %. Verksamhetens intäkter var nästan 0,9 miljoner euro större än budgeterat.

Verksamhetens kostnader blev 1,2 miljoner euro mindre än budgeterat. Personalkostnaderna underskred budgeten med 2,2 miljoner euro medan köpta tjänster överskred budgeten med nästan 1,3 miljoner euro. Övriga kostnadsslag underskred budget sammanlagt 0,3 miljoner euro.

Under våren fördes samarbetsförhandlingar för hela kommunen och dessa förhandlingar kombinerat med en mycket stram budgethållning förklarar att personalkostnaderna underskred budget. Vårdnämnden förde dessutom samarbetsförhandlingar under 2015 som avslutades i januari 2016. Jämfört med den ursprungliga budgeten som godkändes av kommunfullmäktige i december 2015 underskred personalkostnaderna med nästan 2,8 miljoner euro.


5

Skatterna och statsandelarna (= skattefi nansieringen) infl öt över 1,4 miljoner euro mera än budgeterat, det är skäl att notera att skattefi nansieringen blev 0,2 miljoner euro större än vad som budgeterades ursprungligen. De övriga fi nansiella intäkterna och kostnaderna utföll sammanlagt knappt 0,2 miljoner euro bättre än budgeterat.

Avskrivningarna underskrider budget med 0,2 miljoner euro trots att en tilläggsavskrivning på nästan 78 000 euro gjordes.

I investeringsbudgeten fi nns sammanlagt sju budgetöverskridningar i storleksordningen 1 962 euro till 46 589 euro. Överskridningarna redovisas i sammandraget över investeringsbudgetens förverkligande. Nettoinvesteringarna på totalnivå underskrider budgeten med drygt 1,8 miljoner euro.

Ur fi nansieringsanalysen framgår att verksamhetens och investeringarnas kassafl öde var positivt knappt 0,4 miljoner euro. Detta kassafl öde var senast positivt i bokslutet för år 2003.

Ur fi nansieringsanalysen framgår även att ett nytt långfristigt lån på 10 miljoner euro lyftes under året och att 5,5 miljoner euro amorterades på gamla lån. De kortfristiga lånen minskade med 4,5 miljoner euro. Skuldbördan förblev oförändrad vilket underskrider budgeten med 3,5 miljoner euro. Anslutningsavgifter infl öt knappt 0,1 miljoner euro mera än budget eller drygt 0,6 miljoner euro.

De likvida medlen minskade 0,8 miljoner euro under året och de likvida medlen var drygt 1,1 miljoner euro vid årsskiftet.

Befolkningsökningen under året var enligt preliminära uppgifter 86 personer (2015: 15). Befolkningen vid årsskiftet 2016/2017 uppgick preliminärt till 19 388 personer (2015/2016: 19 302). I bilaga presenteras antalet invånare och antalet arbetslösa månadsvis för åren 2010 - 2016.

Jämförelse med tidigare år (externa transaktioner) Verksamhetens intäkter ökade med 1,9 % eller drygt 0,4 miljoner euro under år 2016.

Verksamhetens kostnader minskade med 1,2 % eller drygt 1,5 miljoner euro under år 2016.

Under våren fördes samarbetsförhandlingar för hela kommunen och dessa förhandlingar kombinerat med en mycket stram budgethållning förklarar att personalkostnaderna sjönk med nästan 1,7 miljoner euro jämfört med år 2015.

Verksamhetsbidraget, som är verksamhetens nettokostnader, minskade med 2,1 % eller drygt 2 miljoner euro under år 2016.

Skattefi nansieringen, som är summan av skatteinkomsterna och statsandelarna, ökade under år 2016 med drygt 3,2 miljoner euro (+ 3,2 %). Skatteinkomsterna ökade med 1,0 % (+ 0,8 miljoner euro)och statsandelarna ökade med 9,0 % (+ 2,5 miljoner euro). Skatternas och statsandelarnas utveckling under åren 2010 – 2015 presenteras mera detaljerat på sidorna 39-40. År 2015 genomfördes en statsandelsreform som gör det omöjligt att jämföra statsandelarna med tidigare år annat än på totalnivå.

Investeringsutgifterna ökade med 3,1 % eller 0,3 miljoner euro under år 2016.

Balansräkningen och fi nansieringsanalysenBalansräkningens slutsumma den 31.12.2016 är 138,7 miljoner euro (2015: 136,8 miljoner euro). Om resultatet bokförs under eget kapital som räkenskapsperiodens överskott ökar det egna kapitalet till drygt 50,1 miljoner euro.

Skuldbördan förblev oförändrad 67,7 miljoner euro medan skuldbördan per invånare sjönk till 3 492 euro per invånare. Senast skuldbördan per invånare minskade var i bokslutet 2005. Skuldbördan per invånare i hela landet var 2 694 euro år 2014 och 2 835 euro och år 2015. Preliminära uppgifter om skuldbördan per invånare i hela landet för 2016 är 2 930 euro.

Skuldbördans utveckling, euro per invånare åren 2011–2016(se även fi guren på sidan 64)

År 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Skuldbörda/invånare

1 708 2 242 2 872 3 292 3 508 3 492

Finansieringsanalysen beskriver hur kommunens verksamhet och investeringar fi nansierats under året. Verksamheten och investeringarna gav ett positivt kassafl öde som uppgick till nästan 0,4 miljoner euro år 2016. Tack vare detta kunde skuldbördan hållas oförändrad medan kassan minskade med 0,8 miljoner då övriga förändringar av likviditeten påverkade kassan negativt nästan 1,2 miljoner euro.

Fr.o.m. 2013 fi nns ett nytt nyckeltal under fi nansieringsanalysen, verksamhetens och investeringarnas kassafl öde under 5 år. Detta nyckeltal är negativt knappt 47,6 miljoner euro år 2016 medan det 2015 var negativt nästan 52,6 miljoner euro. Verksamhetens och investeringarnas sammanräknade kassafl öde från de olika åren bör inte konstant ligga på minus säger bokföringsnämndens kommunsektion i sin anvisning om nyckeltal.

I september 2009 godkände kommunfullmäktige en kommunal borgen på 10 miljoner euro åt Oy Westenergy Ab. Vid årsskiftet var kommunens borgensansvar för detta 7,5 miljoner euro. Den beviljade kommunala borgen åt bolaget uppgår till sammanlagt 80 miljoner euro där Vasa stad står för 40 miljoner euro och Seinäjoki stad för 30 miljoner euro medan Korsholms andel är 10 miljoner euro..


6

Koncernbokslutet och koncernbalansräkningenEtt fullständigt koncernbokslut innefattande resultaträkning, fi nansieringsanalys och balansräkning har uppgjorts enligt bindande anvisningar från bokföringsnämndens kommunsektion. De jämförelsetal som redovisas här berör koncernbalansräkningen.

I kommunkoncernen ingår alla samkommuner kommunen är medlem i samt dotterbolagen Korsholms Bostäder, Smedsby Värmeservice och Havets Hus. Stormossen, Poronkankaan Vesi, Kova login och Kvevlax värmeservice är med som intressesamfund i koncernbokslutet.

År 2016 uppvisar kommunkoncernen ett överskott på drygt 3 miljoner euro. Det ackumulerade överskottet är större än kommunens, nästan 8,9 miljoner euro.

Koncernbalansräkningens slutsumma uppgår till 163,9 miljoner euro (2015: 161,6 miljoner euro).

Koncernens skuldbörda ökar med nästan 0,6 miljoner euro till drygt 77,4 miljoner euro eller 3 994 euro per invånare. Koncernens relativa skuldsättning sjunker till 64,1 %. Koncernskuldbördan per invånare i hela landet var år 2014 5 768 euro medan den var 5 975 euro år 2015. Kommunkoncernernas relativa skuldsättning var i hela landet 78,1 % år 2015.

Skuldbördans utveckling euro per invånare samt den relativa skuldsättningens utveckling i kommunkon-cernen under åren 2011–2016

År 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Skuldbörda/invånare

1 999 2 628 3 413 3 763 3 982 3 994

Relativ skuld-sättning, (%)

45,6 52,0 59,8 61,9 65,5 64,1

Den nya kommunallagen som fullt ut träder i kraft under 2017 fokuserar betydligt mera på kommunkoncernen än vad som gällde tidigare. Bl.a. de s.k. kriskommunkriterierna i § 118 fokuserar till stor del på kommunkoncernens nyckeltal. För kommunens del är endast ett av de nyckeltal som anges i kommunallagen över den lagstadgade gränsen. Det är kommunkoncernens relativa skuldsättning som överstiger 50 %. Ju lägre värde den relativa skuldsättningen har desto bättre möjligheter har kommunen att klara av återbetalningen av skulder genom intern fi nansiering.

Redogörelse för hur kommunens interna kontroll har ordnatsAnsvaret för den interna kontrollen

Förutom kommunstyrelsen och kommundirektören ansvarar också de som utsetts till redovisningsskyldiga för ordnandet av den interna kontrollen.

Kommunstyrelsen godkände i juni 2015 direktiv för den interna kontrollen (Kst § 155/8.6.2015). Det förnyade direktivet var en följd av förvaltningsstadgan som trädde i kraft fr.o.m. 1.8.2014. En ny förvaltningsstadga som skall träda i kraft fr.o.m. 1.6.2017 håller på att uppgöras och direktivet för intern kontroll kommer att förnyas under slutet av 2017.

Under 2014 uppgjordes en anvisning för förvaltningsförfarande som implementerats i verksamheten, anvisningen kan ses som en praktisk handbok för en god förvaltning i kommunen. Under 2016 har arbetet för ibruktagandet av ett nytt ärendehanteringssystem kallat Smeden pågått. Smeden tas i bruk från 2017 och innebär att förvaltningsförfarandet inom kommunen blir ännu mer förenhetligat.

Kommunfullmäktige godkände på sitt möte i juni 2014 grunderna för kommunens riskhantering av fi nansiella risker. I enlighet med kommunfullmäktiges beslut behandlade kommunstyrelsen i september 2016 (Kst § 156/20.9.2016) kommunens lånestrategi för 2016. Per 31.12.2016 var 40,6 % av skuldbördan bunden till fast ränta eller räntan skyddad via avtal vilket uppfyller kravet om att minst 40 % av skuldbördan skall ha ränteskydd av något slag.

Under året har den s.k. recovery audit med tonvikt på momshanteringen som inleddes under 2012 fortsatt. Uppdraget utförs av företaget Qvalia. Fel som uppdagas kan analyseras och ger en möjlighet att korrigera eventuella brister i hanteringen av inköpsfakturor.

Iakttagande av bestämmelser, föreskrifter och beslut

Lagligheten i kommunens beslutsfattande följs upp genom den övertagningsrätt som stadgas om i kommunallagen 51 § samt genom att ta del av protokoll från organen för kommunens samarbetsområden och samkommuner.

Uppnående av mål, kontroll över användningen av tillgångar, kompetent och tillförlitlig bedömning av lönsamheten

För kommunstyrelsen och nämnderna anges bindande målsättningar vilka utvärderas årligen i kommunens bokslut. För varje uppgiftsområde utses en budgetansvarig tjänsteinnehavare som skall följa med hur verksamheten och ekonomin utvecklas inom uppgiftsområdet.

Förutom budgeten och ekonomiplanen styrs verksamhetens utveckling av det styrdokument som godkänns i kommunfullmäktige samt genom ett antal olika strategier som fullmäktige godkänt.


7

Kommunstyrelsen har under verksamhetsåret följt med hur budgeten förverkligats genom kvartalsvisa budgetuppföljningar och under vissa månader även med månatliga ekonomiska rapporter. Kommunstyrelsen utsåg i § 73/5.2.2013 en kommitté för detaljgranskning av sektorernas verksamhet, kommitténs mandat har förlängts (Kst § 33/2.2.2015). Kommittén som tagit arbetsnamnet balansgruppen har verkat under 2016. Kommittén verkar som referensgrupp åt kommunstyrelsen i ekonomiska frågor och har under året inför kommunstyrelsens möten bl.a. behandlat alla anställningar tillsvidare och olika investeringsprojekt.

Kommunfullmäktige behandlade på sitt möte i september en utvärdering av verksamheten och ekonomin per 30.6.2016. På mötet i maj (Kfg § 36/19.5.2016) behandlade kommunfullmäktige budgetändringar i budgeten för år 2016. Budgetändringarna innebar att verksamhetsbidraget minskades med drygt 1 miljon euro och var bl.a. ett resultat av samarbetsförhandlingarna som förts under våren 2016. Kommunstyrelsen har på två möten godkänt budgetändringar inom ramen för sina fullmakter.

Kommunstyrelsen bedömer att den interna kontrollen utvecklats positivt under året och att den utvecklingen skall fortsätta. Under året har inga brister uppdagats i den interna kontrollen och kommunstyrelsen bedömer att kontrollen fungerat.

Balansering av ekonominKommunallagens krav om skyldighet att täcka underskott är uppfyllt fr.o.m. bokslutet för år 2002. Det ackumulerade överskottet per 31.12.2016 blir drygt 3,7 miljoner euro om resultatet disponeras enligt kommunstyrelsens förslag.

Bedömning av hur målsättningarna har uppnåtts år 2016Kommunstyrelsen bedömer att de av kommunfullmäktige uppställda målsättningarna för år 2016 har uppnåtts. En detaljerad genomgång av målsättningarna samt deras förverkligande per uppgiftsområde följer denna översikt.

Kommunstyrelsen bedömer att de ekonomiska målsättningar som uppställts av kommunfullmäktige i budgetbesluten har uppfyllts under år 2016, detta gäller både verksamheten och investeringarna.

Väsentliga beslut som påverkar de kommande årenI januari 2016 godkände kommunfullmäktige (Kfg § 4/28.1.2016) åtgärder för att få kommunens ekonomi i balans med sikte på att kommunen i bokslutet 2017 kan uppvisa ett ackumulerat överskott. Inom ramen för de fullmakter kommunstyrelsen fi ck i samma beslut inleddes i februari 2016 samarbetsförhandlingar i enlighet med lagen om samarbete mellan kommunala arbetsgivare och arbetstagare för att uppnå balans i ekonomin. I budgeten för 2017 som godkändes av kommunfullmäktige i november 2016 beräknas ett överskott uppstå årligen under perioden 2017 – 2019.

Våren 2015 trädde den nya kommunallagen delvis i kraft där mera bindande krav införts för balanserande av kommunens ekonomi. Defi nitionen av en s.k. kriskommun har även fl yttats till kommunallagen och beräkningarna av de olika kriterierna sker på kommunkoncernivå. De nya bestämmelserna träder i sin helhet i kraft fr.o.m. 1.6.2017.

Disponering av årets resultatKommunstyrelsens förslag till hur räkenskapsperiodens resultat skall disponeras är att resultatet + 2 647 293,45 euro överförs som räkenskapsperiodens överskott till balansräkningen.

Efter detta är det ackumulerade överskottet i balansräkningen 3 715 295,10 euro.


8

Styrdokument för Korsholms kommun 2015–2016Godkänt av kommunfullmäktige 9.6.2014 (fi nns i budgetboken för 2016 s. 14-15)

Styrdokumentet är ett övergripande dokument, vars målsättning är att tydliggöra kommunens prioriteringar. Dokumentet knyter samman kommunens existerande strategier, deras handlingsprogram samt allmänna målsättningar. Styrdokumentet lyfter fram de mest centrala åtgärderna under de närmaste åren. Avsikten är att verka enligt riktlinjerna i den strategiska generalplanen och dokumentet Korsholm 2040 – utveckling och välfärdstrender.

Tyngdpunkten ligger på stora och långsiktiga helheter som kräver en koordinerad verksamhet över sektorgränserna. Styrdokumentet kopplar de politiska prioriteringarna till budgetbeslutet vilket framhäver beslutsfattarnas roll i processen och ger klara riktlinjer åt tjänstemannakåren. Styrdokumentet behandlas av kommunfullmäktige. Det styr budgetarbetet tillsammans med ekonomiplanen och de mera detaljerade budgetdirektiven och tillfogas budgetboken.

Nationella målsättningar och trender som påverkar Korsholms kommunKraven på servicens tillgänglighet och kvalitet ökar kontinuerligt. Befolkningstillväxten liksom den förändrade åldersstrukturen skapar ett behov att utveckla både den svensk- och fi nskspråkiga servicen. Samtidigt kommer den kommunala ekonomin att vara ansträngd och kommunen bör anpassa sig till en minskad statlig fi nansiering av den kommunala verksamheten. Investeringsbehovet fortsätter vara högt, om än något lägre än under tidigare år. Detta ökar skuldsättningen, avskrivningarna och driftsutgifterna. Kommunen ska sträva till hållbar ekonomi gällande kostnader och investeringar. Staten kommer för sin del att eftersträva samma sak vilket i sin tur också påverkar kommunen negativt. Målet är att genom åtgärder under åren 2015-2016 balansera verksamhetens ekonomi så att fi nansieringen täcker utgifterna och det ackumulerade överskottet kan hållas positivt och växa.

Investeringsnivån anpassas under 2015-2016 så att investeringarna kan täckas med årsbidraget och skuldbördan inte mera växer från år 2016. Trots det minskade ekonomiska utrymmet är personalens tillräcklighet och trivsel i nyckelställning för att kommunen skall kunna tillhandahålla den lagstadgade service befolkningen har rätt till.

Till de nationella trenderna hör en vilja att åstadkomma en mera enhetlig samhällsstruktur samt en strävan, i enlighet med kommunens klimat- och energistrategi, efter minskade utsläpp och ekosmarta lösningar. Den försämrade bytesbalansen på nationell nivå leder till en starkare politisk efterfrågan på exportorienterad näringsverksamhet. Detta gynnar Österbotten, Vasaregionen och Korsholm med välmående exportnäringar. Den nya omgivningen förutsätter en målinriktad politik som bygger på samarbete mellan näringsliv, utbildning och myndigheter.

Hotbilder för regionen och Korsholms kommun är logistisk isolering, sämre utbildningsutbud, ett sämre samarbetsklimat, ett försvagat energikluster och en ny våg av utfl yttning till större städer. Idag ger ett brett utbud av utbildningsplatser, en ökande befolkning och internationella kontakter i kombination med en växande export en jämförelsevis stark grund för att utveckla den offentliga servicen i takt med kommunens utveckling.

Centrala åtgärder åren 2015 och 2016Samhällsplanering - boende, näringsliv, rekreation, trafi kKorsholms kommun räknar med en fortsatt befolkningsökning i hela kommunen. Befolkningen uppgick 31.12.2013 till 19 153 invånare. En befolkningsökning på 1 - 1,5 %/år torde gå att uppnå om kommunen kan erbjuda mångsidiga och intressanta bostadstomter. Den strategiska generalplanen och dokumentet Korsholm 2040 – utvecklings och välfärdstrender utgör en central bas för samhällsplaneringen.Utvärdering: Befolkningen uppgick 31.12.2014 till 19 287 invånare (en befolkningsökning på 0,7 %). Per 31.12.2015 uppgick kommunens befolkning till 19 302 (en befolkningsökning på 0,1 %) och per 31.12.2016 uppgick kommunens befolkning till 19 388 (en befolkningsökning på 0,45 %).

Viktigt för välfärden är tillgången till lämpliga boendeformer i livets alla skeden i en trivsam och säker miljö. Den äldre befolkningen i åldern 65-84 år ökar i alla kommundelar vilket ställer särskilda krav på bekymmerslöst boende. Korsholms kommun skapar genom planändringar förutsättningar för höghusbyggande i kommundelscentra samt beaktar i allt sitt planearbete behovet av olika boendeformer. I Smedsby fortsätter arbetet med en ny delgeneralplan som utgår från idéer som framkommit i centrumplaneringstävlingen. I Tölby-Vikby och Helsingby-Toby görs helhetsöversyner genom nya delgeneralplaner. Även i Kvevlax, Solf och Norra Korsholm fi nns behov att se över planläggningen ur ett helhetsperspektiv. Utvärdering: Delgeneralplanen för Smedsby godkändes av kommunfullmäktige 1.9.2016. Besvär har anförts över fullmäktiges beslut och kommunen har i november 2016 avgett ett utlåtande över besväret till förvaltningsdomstolen. Delgeneralplanen för Tölby-Vikby har vunnit laga kraft 2016. Delgeneralplanen för Karperö-Singsby har påbörjats 2016. Kvevlax delgeneralplan påbörjas 2017, en första visionsplan blir klar på våren 2017. Delgeneralplanen för Helsingby-Toby påbörjas 2018.

För att möta målsättningarna gällande boende och näringspolitik förverkligar kommunen markköp som möjliggör nödvändiga kommunala investeringar och nya bostadsområden. Korsholms kommun utvecklar alla industriområden i kommunen. Speciell tonvikt läggs dock på de nya områdena: logistikcentret, Fågelbergets nya områden och Vikby II. Förutsättningarna för ett företagshotell utreds.Utvärdering: Fågelbergets detaljplan godkändes i KFM den 30.3.2015. Därefter påbörjade man byggandet av vägar och kommunalteknik till området. Från och med våren 2016 fanns 29 nya industritomter på området. I följande skede (2018) kommer ytterligare 32 tomter att kunna erbjudas på Fågelberget. Elva tomter längst in på området reserveras för företag inom cirkulär ekonomi.


9

Detaljplanen för Vikby II godkändes i KFM den 15.6.2015. I oktober 2016 var vägar och kommunalteknik utbyggt så att de första tomterna var tillgängliga. Marknadsföringen av området sker i samarbete med ett privat företag. Den största tomten på området är utarrenderad från och med sommaren 2016. År 2016 ordnades en koncepttävling för det kommande hybridkvarteret i Smedsby centrum. I det vinnande bidraget inrymmer ett företagshotell för små- och mikroföretag. Hybridkvarteret planeras, byggs, ägs och drivs av ett privat företag.

I prioritetslistan för allmänna vägar och lättrafi kleder beaktas behovet av ökad trafi ksäkerhet och sammanhängande trafi khelheter. I Smedsby delgeneralplan beaktas behovet av sammanhängande rekreationsleder.Utvärdering: Direktiv för uppgörande av prioritetslistorna för förbättring av allmänna vägar och för lätta trafi kleder längs allmänna vägar godkändes av fullmäktige i maj 2015. Kommunstyrelsen godkände prioritetslistorna i oktober 2015. Prioritetslistorna ligger som grund vid förhandlingar med NTM-centralen men kommunens möjligheter att delta med kommunal fi nansiering är avgörande för förverkligandet. NTM-centralen har på senare tid inte haft budgetmedel för att bygga nya lätta trafi kleder eller grundförbättra allmänna vägar. Södra Fulmossvägen mellan Stormossen och Kvevlax industriområde blev klar 2016. Södra Fulmossvägen byggdes inom ramen för förbättring av trafi ksäkerheten längs riksväg E8. Vägen är en kombinerad trafi kled för lätta trafi ken och långsamtgående fordon. Byggandet av vägen resulterade i att det nu fi nns sammanhängande lätta trafi kleder mellan Vasa – Vassor och Vasa – Petsmo/Västerhankmo.Detaljplanen Smedsby centrum I godkändes av kommunfullmäktige i december 2016. När planen vinner laga kraft ger det möjligheter att anlägga sammanhängande rekreationsleder. Byggandet förutsätter avtal och samförstånd med privata markägare.

Korsholms kommun förverkligar fi bernät till kommunens fastigheter enligt prioriteringar i projektet ”Öppet fi bernät i Korsholms kommun”.Utvärdering: Under 2016 säkrades det interna fi bernätet i Smedsby så att förbindelsen mellan Ämbetshuset och HVC fungerar även om en fi berkabel grävs av. Projekten med säkring av kommunens fi berkabel vid Vallonia Park, samt fl ytt av fi berkabel bort från Korsholmsvägen (f.d. Riksvägen) med beaktande av den nya centrumplanen slutfördes.

Service

Kommunen planerar den kommunala servicen i takt med att befolkningen ökar och demografi n förändras. Kommunen följer kontinuerligt med utvecklingen av olika nyckeltal i den elektroniska välfärdsberättelsen samt baserar sitt programarbete på uppdaterade befolkningsprognoser. I den strategiska generalplanen har centrala områden för den kommande tillväxten defi nierats och en utvidgning av den fasta servicen sker främst på dessa platser. Förutsättningarna för kommersiell service stärks genom områdesvis helhetsplanering. Utvärdering: Kommunfullmäktige fattade 30.3.2015 § 16 ett principbeslut om att kommunen ska gå in för lärcentermodell i kommunens delområde. Som ett led i kommunfullmäktiges principbeslut kan skolorna i Kvevlax, Petsmo, Hankmo, Kuni-Vassor och Veikars sammanslås och en förhandsplanering för ett lärcenter godkändes under 2016. Dagvården har ordnats och utvecklats i kommunens alla delområden. Ökat tryck på dagvårdsplatser har resulterat i områdesvisa lösningar och nya avdelningar för att tillgodose invånarnas behov av dagvård.Inom hälsovårdstjänster har man under året implementerat de åtgärder som föranletts av strukturarbetsgruppens förslag. Mödravården och sjukvårdsmottagningen har centraliserats till huvudhälsovårdscentralen i Smedsby. Under 2016 har också ett omfattande Lean-arbete påbörjats tillsammans med socialvårdstjänsterna, där syftet varit att undvika långvarig institutionsvård och speciellt focus lagts på rehabilitering. Vårdtiderna på närsjukhusets avdelningar förväntats minska i och med Lean-arbetet. Öppna vårdens insatser har utvecklats men till alla delar har inte det genomförts. Under senhösten har beslut gjorts att påbörja upphandling av röntgentjänsterna för hela samarbetsområdet. Inom socialvårdstjänster har den ökade ungdomsarbetslösheten märkts bl.a. i en något ökad andel av unga vuxna bland utkomststödsmottagarna under bokslutsåret. Tillgången på psykosocialservice för unga och unga vuxna var något begränsad under året bl.a. på grund av att Folkhälsans tonårspoliklinik upphörde med sin verksamhet under våren. Läget förbättrades något sedan ungdomsstationen i Vasa lyckades rekrytera svenskspråkig psykolog vilket syns som en dubblering av antalet klienter, totalt 66 stycken, för Korsholms del. Bokslutet för äldreomsorgen 2016 visar att antalet klienter inom hemservicen har ökat med 6,5 % och att antalet hemservicebesök ökat med 12 % jämfört med år 2015. Ökningen har främst skett i gruppen över 75 år. Utökningen av besök innebär att besöken blivit kortare vilket försämrar möjligheterna att stödja hemmaboendet. Antalet platser inom serviceboende med dygnetruntomsorg ökade i och med att de kvarvarande 24 vårdhemsplatserna gjordes om till serviceboende med dygnetruntomsorg (Hanneshemmet). Vid närsjukhuset gjordes samtidigt 12 rehabiliteringsplatser om till platser för långtidsvård, vilket ledde till att väntetiderna till serviceboende med dygnetruntomsorg gick ner under den senare halvan av år 2016 till i medeltal 3,5 månader. Den lagstadgade väntetiden är max 3 månader vilket betyder att väntetiden fortfarande överskrids.

Kommunen utvecklar servicen med ett brukarorienterat perspektiv och vid behov genom nya koncept för att uppnå en god kostnadseffektivitet och brukartillfredsställelse. Nätbaserade lösningar blir allt mer användarvänliga och kan erbjuda allt fl er tjänster oberoende av var man bor.

Utvärdering: Kommunens förnyade webbplats möjliggör en smidigare användning av e-tjänster än tidigare. Idag kan man elektroniskt ansöka om dagvårdsplats, anmäla till förskola, söka om bygglov, påtala om brister/åtgärdsförslag rörande lekparker, simstränder m.m. i kommunen, boka tid till laboratoriet och läsa av vattenmätare. Fler tjänster planeras. I det pågående arbetet med en ICT-strategi för Korsholms kommun utgör digitaliseringen ett fokusområde.


10

lnom personalpolitiken ligger fokus på hälsosamma arbetsplatser, rekrytering och fortbildning.Utvärdering: Inomhusluftsarbetsgruppen har kontinuerligt följt med den fysiska arbetsmiljön vid kommunens enheter där det fi nns uttalade inomhusluftsproblem. Rekryteringen av personal begränsades i och med att kommunen förde samarbetsförhandlingar under våren. För att upprätthålla och utöka personalen yrkesskicklighet har fortbildning av personalen fortgått enligt utbildningsplanerna. För att förebygga längre tids sjukfrånvaro har fokus lagts på uppföljningen av trepartssamtal.

Stadsregionen

Kommunreformen tar fasta på livskraftiga stadsregioner. Korsholms kommun verkar aktivt för en bättre samordning av markanvändningen, boendet och trafi ken samt produktionen och användningen av service över kommungränserna. Korsholms kommun arbetar för att uppdatera dokumentet ”Vasaregionens centrala utvecklingslinjer 2011-2014” efter att strukturmodellen för Vasaregionen godkänts. Utvärdering: Vasaregionens strukturmodell 2040 och Vasaregionens livskraftsstrategi 2015–2020 utarbetades under 2014 och 2015. Livskraftsstrategin godkändes i kommunstyrelsen 9.2.2016. Vasaregionens samarbetsdelegation godkände strukturmodellen i december 2015.

Korsholms kommun medverkar tillsammans med Vasa stadsregion i statens innovationscentersprogram samt deltar i det tillväxtavtal som utarbetats för regionen.Utvärdering: Vasa valdes i mars 2016 till tillväxtavtalsstad åren 2016-2018 som en av sex städer i Finland.

Korsholms kommun verkar för att den nya organisationen Vasaregionens turism får en god inledning på sin verksamhet. Målsättningen är att Kvarkens världsarv får ett större nationellt erkännande och marknadsförs internationellt av Centralen för turistfrämjande.Utvärdering: Vasaregionens turisms verksamhet har förbättras från år till år. Då Wasalandia stängdes ändrades strukturen på besökare så att barnfamiljerna blev allt färre. Samarbetet med Powerpark har kompenserat utbudet för barnfamiljer. En medveten satsning på DINKS (dubble income no kids) och konferenser har gett goda resultat. I takt med att privata investeringar i världsarvet ökar tjänsteutbudet, ökar också dess synlighet i Vasaregionens turisms marknadsföring.

Korsholms kommun verkar för att utforma en regional strategi för användning, utveckling och utbyggnad av idrottsanläggningar i Vasanejden. Utvärdering: Planerna för en utvidgning av ishallen har fortskridit under 2016. Ingen gemensam strategi för alla anläggningar har utarbetats.

Korsholm lyfter fram frågan om viktiga överkommunala strukturer som är gemensamma för hela Österbotten (t.ex. specialsjukvård, räddningsväsendet, andra stadiets utbildning och förutsättningar för näringslivsutveckling) i samband med kommunreformen.Utvärdering: Staten har påbörjat en landskapsreform som innefattar fl era av dessa verksamheter som idag produceras i olika samverkansorgan i Österbotten.

Övrig utveckling av verksamheten

Kommunen arbetar för en bättre regional koordinering av kollektivtrafi ken och avsätter medel för ändamålet.Utvärdering: Kommunen deltar i pågående arbete för en bättre koordinering av kollektivtrafi ken.

Korsholms kommun bevakar aktivt kommunens intressen i etapplandskapsplanen för förnybara energikällor.Utvärdering: Delgeneralplanen för Märkenkall vindkraftspark godkändes i kommunfullmäktige 23.2.2017.I alla stora vindkraftsprojekt följer kommunen principen att lokalt ägande skall möjliggöras och att vindkraftsbolagen gentemot markägarna iakttar en rättvis ersättningsprincip.

Korsholms kommun förverkligar utvecklingsplanen för vattentjänster.Utvärdering: Statsrådet beslöt i mars 2015 att förlänga avloppsvattenförordningens övergångsperiod med två år. Samtidigt påbörjade miljöministeriet en beredning av lindrigare bestämmelser för avloppsvattenhanteringen på glesbygden. Riksdagen har godkänt att en reviderad miljöskyddslag träder i kraft 3.4.2017. Revideringen innebär för fastigheter på torra land att det ställs lindrigare reningskrav. Fastigheter som befi nner sig på grundvattenområde eller längs stränder ska uppfylla kraven i miljöskyddslagen och de eventuellt ännu strängare karven som bestämts i kommunala miljöskyddsföreskrifterna. En uppdatering av utvecklingsplanen för vattentjänster har väntat på aviserade ändringar i lagstiftningen.

Världsarvsområdet utvecklas som en helhet med högklassiga besökspunkter i Svedjehamn och genom Havets hus invid Replot bro. Kommunen arbetar för att en Världsarvsväg mellan Björkö och Vistan förverkligas.Utvärdering: Faciliteterna i Svedjehamn har förbättrats och besöksantalet ökat. Bolagsstämman för Havets hus beslöt den 15.3.2017 om entreprenörer för bygget. Byggarbetet påbörjas sensommaren 2017. Tre Leaderprojekt är kopplade till förverkligandet av innehållet i Världsarvsporten samt ett projekt tillsammans med Vasa energiinstitut och Muova.En miljökonsekvensbedömning för Världsarvsvägen pågår. Enligt tidtabellen ger kontaktmyndigheten sitt utlåtande i april 2018. Korsholms kommun har år 2016 uppvaktat både Riksantikvarieämbetet i Stockholm och Unescos kontor i Paris gällande projektet.


11

Under år 2015 vidtas åtgärder för att kunna ta emot 20 fl yktingar år 2016.Utvärdering: Kommunfullmäktige beslöt 3.11.2016 att kommunen har en fortlöpande fl yktingmottagning med 70-100 kommunplatser för kvotfl yktingar eller asylsökande som fått uppehållstillstånd. Kommunen meddelade i slutet av 2016 att man har möjlighet att ta emot en ny fl yktinggrupp på ca 20 personer. En grupp bestående av 23 personer anlände i början av februari 2017.

För att trygga grundläggande servicefunktioner vid krissituationer, vidtar kommunen behövliga åtgärder i enlighet med kommunens beredskapsplan och de olika centralernas krishanteringsplaner. Utvärdering: Åtgärder har inkluderats i investeringsprogrammet.

Uppföljning

Kommunen gör i samband med bokslutet en genomgång av hur budgetens skriftliga målsättningar uppfyllts liksom målsättningarna i styrdokumentet. I september varje år presenteras för kommunfullmäktige en mellanrapport över hur de skriftliga målsättningar för pågående år uppfylls. Styrdokumentet samt de mål för verksamheten och ekonomin som nämns under varje nämnd är i nyckelställning för uppföljningen och den interna kontrollen.


12

Verksamhetsorgan: CENTRALVALNÄMNDEN Redovisningsskyldig: Kanslichef Solveig Söderback

Bokslut2015 CENTRALVALNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015

Verksamhetens intäkter:

30 391 Försäljningsintäkter 0 0 0,0 %

30 391 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 0 0 0,0 %

Verksamhetens kostnader:

-32 859 Personalkostnader 0 -330 1,0 %-2 434 Köp av tjänster 0 -43 1,8 %

-445 Material, förnödenheter och varor 0 0 0,0 %-1 107 Övriga verksamhetskostnader 0 0 0,0 %

-36 846 Verksamhetens kostnader sammanlagt: 0 -373 1,0 %

-6 454 VERKSAMHETSBIDRAG 0 -373 5,8 %

Verksamhetsorgan: REVISIONSNÄMNDENRedovisningsskyldig: Revisionsnämndens ordförande Leif Bengs

Revisionsnämndens utvärderingsberättelse fogas till bokslutet.

Bokslut2015 REVISIONSNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


-9 139 Personalkostnader -9 200 -9 852 107,1 % 107,8 %-22 914 Köp av tjänster -25 300 -21 742 85,9 % 94,9 %

-92 Material, förnödenheter och varor -500 0 0,0 % 0,0 %0 Understöd 0 0 0 Övriga verksamhetskostnader 0 -552

-32 145 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -35 000 -32 146 91,8 % 100,0 %

-32 145 VERKSAMHETSBIDRAG -35 000 -32 146 91,8 % 100,0 %


13

Verksamhetsorgan: KOMMUNSTYRELSENRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik Ahlberg

Korsholm erbjuder en högklassig och lättillgänglig service.

Bindande målsättningar för år 2016

Åtgärd/Mått Målnivå för år 2016 Utvärdering för år 2016

Korsholm deltar i digitaliseringen av de offentliga tjänsterna för att göra dem mera användarorienterade.

En ICT-strategi för kommunen uppgörs för att utveckla och utöka användningen av elektroniska tjänster inom verksamhetsområdena.

Godkänd strategi inom 2016.

Arbetet påbörjat. Godkänns 2017.

Kommunens vision och strategi förnyas.

Korsholmsstrategin omarbetas med nytt målår 2030 utgående från bestämmelser i den nya kommunallagen.

En politisk kommitté tillsätts och utarbetar ett förslag för behandling i kommunfullmäktige juni 2017.

Politisk kommitté tillsatt och arbetar enligt tidtabell.

Genomgång av organisationsstrukturen.

Organisationen förnyas från 1.6.2017 enligt den nya kommunallagen.

Förslag till förnyad organisation utarbetas i politisk kommitté för beslut inom år 2016.

Förslag utarbetat. Beslut fattas våren 2017.

Korsholm har en hållbar ekonomi.



Budget och ekonomiplan 2016 - 2018 samt investeringsprogram 2016 – 2020 som ger en hållbar ekonomi också på sikt.

Årsbidragets nivå. Positivt årsbidrag i ordinarie budget.

Årsbidraget positivt i bokslut 2016.

En balanserad samordning av investeringsprojekt.

Utvecklingssektionen ger förslag till samordning av nya investeringsprojekt inom basservicen och sektoröverskridande projekt.

Gjorts för t.ex. skolcentrum och Kvevlax lärcenter.

Korsholm har en balanserad befolkningstillväxt.



Korsholm har en befolkningstillväxt.

Årlig befolkningstillväxt. Invånarantal 19 400. Invånarantal 19 388.

Positiv befolkningstillväxt i alla delområden.

Korsholm för en aktiv och innovativ näringspolitik.



Korsholm marknadsför företagsområden.

Aktiv marknadsföring i egen regi.

Kommunen kan dela ut företagstomter på Fågelberget och Vikby II.

Förverkligats delvis. Vikby II marknadsförs aktivt våren 2017.


14

Verksamhetsorgan: KOMMUNSTYRELSENRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik Ahlberg

Bokslut2015 KOMMUNSTYRELSEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


30 098 Försäljningsintäkter 22 000 59 466 270,3 % 197,6 %0 Avgiftsintäkter 0 5 075

9 459 Understöd och bidrag 0 0 0,0 %613 864 Övriga verksamhetsintäkter 586 338 596 146 101,7 % 97,1 %

653 422 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 608 338 660 687 108,6 % 101,1 %

2 229 Tillverkning för eget bruk 0 0 0,0 %


-2 281 700 Personalkostnader -2 273 120 -2 198 697 96,7 % 96,4 %-1 996 076 Köp av tjänster -1 859 748 -2 037 108 109,5 % 102,1 %

-74 709 Material, förnödenheter och varor -92 800 -78 582 84,7 % 105,2 %-338 132 Understöd -358 000 -297 473 83,1 % 88,0 %-325 344 Övriga verksamhetskostnader -384 670 -291 968 75,9 % 89,7 %

-5 015 962 Verksamhetens kostnader sammanlagt: -4 968 338 -4 903 828 98,7 % 97,8 %

-4 360 311 VERKSAMHETSBIDRAG -4 360 000 -4 243 141 97,3 % 97,3 %

-394 568 Avskrivningar -205 887


15

Verksamhetsorgan: BILDNINGSNÄMNDENRedovisningsskyldig: Bildningsdirektör Denice Vesterback



Åtgärder i enlighet med rapporten om skol- och dagvårdsvårstrukturen i Korsholm.

Åtgärder i enlighet med rapporten vidtas i den ordning det är möjligt.

Förverkliga möjlig sammanslagning av skolor så att skolbyggnader kan samanvändas effektivare så att man med ett mindre antal skolor kan skapa goda lärmiljöer utan att det görs betydande investeringar i byggnaderna.

Inga skolor har dragits in.

Förhandsplanering för Smedsby skolcentrum och Kvevlax lärcenter har färdigställts och presenterats. I planeringen har lärmiljöer och samanvändning prioriterats.

Biblioteket utreder om det är möjligt att ta i bruk mobilt nätverk i bokbussen för att kunna utveckla biblioteksprogrammet som används i bokbussen.

Tillsammans med bibliotekssystemets leverantör testa vilka tekniska lösningar som krävs för att ta i bruk mobila nätverket i bokbussen.

Biblioteksprogrammet i bokbussen färdigställs så att utlåningen börjar fungera online, dvs samlings- samt låneuppgifter skulle vara i realtid även i bokbussen.

Onlineprogrammet har utretts och programmet för bokbussen kan börja testas under våren 2017.

Göra en helhetsöversyn över biblioteksverksamheten ur både service- och ekonomisk synvinkel.

Tillsätta en arbetsgrupp för att utreda användningsgrad och kostnader vid fi lialbiblioteken. Arbetsgruppen bör också se över olika sätt att bedriva biblioteksverksamhet.

Rapport över åtgärder färdigställs.

Rapporten har påbörjats våren 2017. Presenteras inför budgetbehandlingar hösten 2017.

Utbildningsstyrelsen beräknas i september 2015 ge ut grunderna för gymnasiets nya läroplan.

Lärarkåren vid Korsholms gymnasium utarbetar förslag till läroplan som godkänns av gymnasiets direktion i mars 2016.

Läroplanen tas i bruk för åk 1 hösten 2016.

Läroplanen har tagits i bruk 1.8.2016.

Förberedelser för digital studentexamen.

Testning av digitala prov. Antal prov som testats. 3 digitala prov skrevs i studentexamen. Proven testades i samtliga ämnen.

Anpassa Korsholms gymnasium för ökad undervisning med hjälp av modern informationsteknik.

Lärarna tillämpar ny pedagogik som ny informationsteknik möjliggör.

100 % av studerandena använder egen dator.

Studerande använder datorer, nära 100%. Bärbar dator är ett normalt verktyg idag för studerande.

Bärbar dator blir ett normalt verktyg för de studerande. Alla studerande i alla årskurser har egen bärbar dator.

Klassrummens grundutrustning och de möjligheter som den nuvarande tekniken erbjuder bör utvecklas ytterligare.

Gemensamma kurser med andra gymnasier.

Öka antalet gemensamma kurser.

Antalet gemensamma kurser har ökats under 2016.


16

Verksamhetsorgan: BILDNINGSNÄMNDENRedovisningsskyldig: Bildningsdirektör Denice Vesterback



Korsholms gymnasium utarbetar en tydlig profi l för sin verksamhet.

Profi leringsarbetet inleds. Profi lieringsarbetet har inletts.

Antalet tillvalsämnen i högstadiet ses över så att alla erbjudna kurser kan genomföras och att de följer en mera strategisk inriktning.

Antalet tillvalsämnen blir färre men mera strategiska.

Skolan var tvungen att se över verksamheten efter de sparkrav som ålagts enheten våren 2016. Skolan har utgående från givna ramar erbjudit tillvalsämnen.Tillvalsämnena blev färre.

Musikinstitutet täcker större del av sina kostnader med inkomster.

Höjning av täckningsgraden 5 procentenheter per år i 3 år framåt.

Minst 25 %. Målsättningen har uppnåtts.

Färdig plan för Smedsby skolområde, inklusive kulturhuset, Nannygården, gymnasiet, ungdomsgården och idrottsområden.

Planen klar senast 15.6.2016.

Förhandsplanering över Smedsby skolcentrum godkändes i KST 25.10.2016 § 197.

Färdig plan för Kvevlax lärocenter (skol- och dagvårdshelhet).

Planen klar inom 2016. Förhandsplanering för Kvevlax lärcenter godkändes i KST 14.6.2016 § 123.

Bokslut2015 BILDNINGSNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


526 310 Försäljningsintäkter 591 900 836 895 141,4 % 159,0 %2 266 574 Avgiftsintäkter 2 390 000 2 393 288 100,1 % 105,6 %

236 155 Understöd och bidrag 87 150 171 927 197,3 % 72,8 %223 290 Övriga verksamhetsintäkter 175 500 206 161 117,5 % 92,3 %

3 252 328 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 3 244 550 3 608 272 111,2 % 110,9 %

195 Tillverkning för eget bruk 0 0 0,0 %



-925 899 Material, förnödenheter och varor -966 080 -1 000 311 103,5 % 108,0 %-1 620 854 Understöd -1 669 100 -1 474 752 88,4 % 91,0 %-5 323 316 Övriga verksamhetskostnader -5 301 020 -5 326 574 100,5 % 100,1 %





17

Verksamhetsorgan: KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDENRedovisningsskyldig: Fritidschef Caroline Lund



Upprätthålla och underhålla kommunala motions- och fritidsanläggningar för att främja god hälsa och välmående hos kommuninvånarna

Investeringsbudgeten. 65 000 euro fördelas av nämnden för upprätthållande och utvecklande av anläggningar.

Målet uppnåddes inte. Investeringsanslaget som godkändes i fullmäktige var 40 000 euro, varav drygt 25 000 euro användes för upprätthållande och utveckling av anläggningar.

Upprätthålla och fortsätta utvecklandet av ungdomsinformations-tjänster.

Ungdomsportalen Decibel.

3000 frågor ställs. Besökarantalet ökar till 450 000.

Frågornas antal var 2 198. Besökarantalet var 581 762.

Erbjuda invånarna jämlik tillgång till ett mångsidigt kulturutbud.

Projekten Kavata kamrater och Karska kompisar. Tidsresor för högstadieelever. Konstverkstäder för lågstadieelever.

Projekten och evenemangen genomförs enligt plan.

Målen uppnåddes delvis. Tidsresorna ordnas pga feståret Finland 100 i januari 2017.

Vuxeninstitutet skapar ett rikt och ändamålsenligt kursutbud baserat på kommuninvånarnas behov.

Kursförslagsblanketter sänds ut till föreningar och andra grupper inom mars månad. Via Vuxeninstitutets webbplats kan kommuninvånarna fortlöpande sända in förslag till kurser och föreläsningar. Utveckling av samarbete med föreningar för att bättre fånga upp behov.

Erbjuda minst 30 % nya kurser.

Målet uppnåddes.

Ca 31 % kan betecknas som nya av det antalet kurser som erbjöds på vårterminen samt av höstens läsårs- och kortkurser.

Utveckla vuxeninstitutet till en betydande fortbildningsanordnare för kommunens personal.

Utvecklingsprojekt med andra institut i Svenskfi nland där man utvecklar verksamhets- och samarbetsmodeller för fortbildning inom kommunen.

Öka antalet fortbildningskurser med 30 %.

Målet uppnåddes inte.

Antalet uppdragskurser var 25 vilket är samma nivå som året innan. Ingen fi nansiering beviljades för utvecklingsprojektet.

Förbättra vuxeninstitutets verksamhet på ett tidsenligt sätt

Aktivt deltagande i kompetensutveckling, intressebevakning och i nationella och internationella utvecklingsprojekt.

All heltidsanställd personal engageras i utvecklingsverksamhet på ett ändamålsenligt sätt.

Målet uppnåddes.

Vuxeninstitutets kostnader bibehålls på en låg nivå.

Genom regelbunden, sektorvis uppföljning av hur undervisningstimmar förverkligas i relation till timplanen. 2 200 timmar förverkligas av heltidsanställda lärare och de resterande 9 000 av timlärare.

De till statsandel berättigade och förverkligade timmarna 2016 ska uppgå till minst de nuvarande 11 200.

Målet uppnåddes inte p.g.a. sparåtgärder.

Under året förverkligades 10645 undervisnings-timmar inom den statsandelsberättigade verksamheten.

Vuxeninstitutet täcker större del av sina kostnader med inkomster.

Minst 5 procentenheter per år i tre år framåt.

Minst 40 %. Målet uppnåddes.

40 % av kostnaderna täcktes av inkomster.


18

Verksamhetsorgan: KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDENRedovisningsskyldig: Fritidschef Caroline Lund

Bokslut2015 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


57 828 Försäljningsintäkter 74 500 61 549 82,6 % 106,4 %269 059 Avgiftsintäkter 269 900 266 324 98,7 % 99,0 %



150 Tillverkning för eget bruk 0 0 0,0 %


-1 233 846 Personalkostnader -1 240 550 -1 172 870 94,5 % 95,1 %-249 264 Köp av tjänster -247 350 -233 805 94,5 % 93,8 %

-38 721 Material, förnödenheter och varor -34 380 -50 304 146,3 % 129,9 %-187 420 Understöd -179 900 -173 283 96,3 % 92,5 %-522 634 Övriga verksamhetskostnader -518 270 -516 148 99,6 % 98,8 %





19

Verksamhetsorgan: SOCIALNÄMNDENRedovisningsskyldig: Socialdirektör Alice Backström



Trygga en bra socialservice till äldre. Kvalitetsrekommendation för att trygga ett bra åldrande och förbättra servicen (SHM publ. 2013:15); Promemoria om verkställighet och tolkning av äldreomsorgslagen (SHM och Kommunförbundet) 28.6.2013.Elva teser om åldrande; SHM:PM 26.8.2015´.

Personalresurser på 2013 års nivå – höjd produktivitet via bl.a. digitalisering 2014. Rehabilitering i öppna vården utvecklas i samarbete med primärvården.

10-10,5 % av de som är 75 år och äldre ska ha tillgång till regelbunden hemservice (i täcknings-graden ingår alla som har vård och serviceplan 30.11. OBS inte jämförbar med nationella täckningsgraden).

9,9 % hade regelbunden hemservice 30.11.2016. Målet har i stort sett uppnåtts, men det fi nns ett tydligt behov av att förstärka verksamheten för att uppnå målen i kommunens plan för stödjande av den äldre befolkningen

Säkerställa närståendevården på nuvarande nivå. Tillgången till avlösarservice för närståendevårdare förbättras genom att två-tre platser för korttidsvård skapas genom ändring av utrymmen vid Solgård.

Antalet närståendevårdare på nuvarande nivå 5,3 %.

4,6 % över 75 år hade närståendevård år 2016. Antalet över 75 år med närståendevård är på samma nivå som tidigare. Den procentuella andelen har minskat pga att befolkningen över 75 år ökat i antal. En förstärkning av närståendevårdens resurser är nödvändig för att man ska kunna bibehålla nivån.

Utveckla aktiverande och rehabiliterande arbetsmetoder för socialt arbete med speciell inriktning på unga vuxna gm. tvärsektoriellt arbete.

L om arbetsverksamhet i rehabiliteringssyfte.

Socialvårdslagen 17 §, socialrehabilitering.

Den s.k. TYP-verksamheten, (sektorövergripande samservice som främjar sysselsättning) integreras med kommunens sysselsättningsverksam-het och koordineras med pågående projektverksamhet (Navigator-Ohjaamoprojektet, JOB-matching).

Antalet unga klienter (18-29 år) i behov av utkomststöd utgör max 30 % av antalet klienter på årsnivå.

Målet förverkligades inte. Antalet unga klienter i behov av utkomststöd utgjorde 32 % på årsnivå. Ökningen berodde främst på att arbetslösheten bland unga ökat.

Modell med egen kontaktperson för bl.a. socialhandledning testas i projektform 2015-2016.

Modellen har utvärderats och det fi nns ett dokumenterat behov av handledning, som behöver beaktas i budgeten 2018.

Utveckla tidigt stöd till barn och unga samt deras familjer i tvärsektoriellt samarbete.

Implementera erfarenheter från LASse-projektet.

Erbjuda stöd till barn och föräldrar i separationsprocessen via ett PAF-fi nansierat projekt i samarbete med Vasa mödra- och skyddshem.

Hemservice för barnfamiljer enligt socialvårdslagen 19 § 1-2 mom.

Barnskyddets kostnader ligger under landets medeltal.

Förverkligades.


20

Verksamhetsorgan: SOCIALNÄMNDENRedovisningsskyldig: Socialdirektör Alice Backström



Trygga boendet för handikappade. Hänvisning; Från institutioner till individuellt boende. Riksomfattande plan för utvecklande av tjänster i närmiljön. Social- och hälsovårdsministeriets rapporter och promemorior 2012:15 och 2012:27.

Uppföljning och uppdatering av kommunens service- och boendeplan för funktionshindrade i samarbete med Kårkulla och Eskoo.

Antalet boendeplatser utökas med 2 (akut behov) hösten 2016 när Kårkullas boende för unga färdigställs.

Förverkligades. Behovet av akuta platser större än planerat och boendeplatserna utökades med 4 st. år 2016

Omstrukturering av psykiatrisk vård. P.g.a. nedläggning av rehabiliteringsplatser vid VCS:s psykiatriska enhet måste kommunen ordna boende för 2–3 klienter med behov av heldygnsomsorg. Förutsätter nytt anslag inom socialnämndens budget. Minskade kostnader inom specialsjukvården.

Köptjänst. Förverkligas under förutsättning att anslag kan omfördelas.

Boendeservice för två personer förverkligades via köptjänst

Flyktingmottagning som fortgående verksamhet utreds.

Integrationsarbetet fortsätter med redan ankomna fl yktingar .

Fullmäktigebeslut om ev. fortgående mottagningsverksamhet.

Beslut om att fl yktingmottagningen blir fortgående verksamhet i KF 3.11.2016 § 78

Kansa-projektet. Nationellt arkiv för klienthandlingar inom socialvården utvecklas under tiden 1.8.2015–31.12.2017.

Deltagande i projektet. Beviljad projektfi nansiering.

Planeringen påbörjats i samarbete med kompetenscentren för sociala området (FSKC och Sonetbotnia) samt regionens kommuner och programleverantören.

Bokslut2015 SOCIALNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


1 452 703 Försäljningsintäkter 1 291 975 1 429 711 110,7 % 98,4 %1 147 438 Avgiftsintäkter 1 217 610 1 342 550 110,3 % 117,0 %





-219 395 Material, förnödenheter och varor -267 680 -269 967 100,9 % 123,1 %-2 841 697 Understöd -2 817 700 -2 818 886 100,0 % 99,2 %-1 355 302 Övriga verksamhetskostnader -1 472 390 -1 454 344 98,8 % 107,3 %





21

Verksamhetsorgan: VÅRDNÄMNDENRedovisningsskyldig: Vårddirektör Mikael Gädda



Vårdnämnden

Välmående personal, trivsel.

Enkät om bl.a. trivsel genomförs 2 ggr/år, resultatet delges personalen och förbättringar diskuteras.

Personalbarometern genomförs två ggr/år.

Genomfördes 1 gång.

Friskare personal. Satsning på friskvård, ergonomi. Uppföljning 30/60/90.

Sjukfrånvaro under kommunens medeltal föregående år medeltal dagar/anställd/år.

20,6 dagar/anställd/år.

Kommunens medeltal 2015 var 13,2.

Utvecklingssamtal. Uppföljning via personalbarometern.

75 % av personalen ska få delta i utvecklingssamtal/år.

Ca 60 % av personalen har deltagit i utvecklingssamtal.

Genomförd utbildning hos personalen (Love, patientsäkerhet).

Tillräckligt många tentamenstillfällen, fungerande länkar, tid för tentamen eller ersättning i tid. Uppföljning per 6 mån.

Love 100 % genomförda vart femte år. Patientsäkerhet 100 % genomförda 2016.

94 % har genomfört Love tentamen.

90 % har genomfört patientsäkerhetstestet.

Förvaltning

E-arkiv. Fortsatt utveckling av delar av fas II enligt nationella direktiv, utbilda användarna.

Ibruktagning av färdigt utarbetade programdelar.

eRecept lagpaket 2016 och viljeyttringar ibruktaget 30.12.2016.

Resultat, prestationer (verksamheten).

Månatlig uppföljning, förverkligande enligt procentsatser.

Prestationer större eller enligt budget.

Korsholm: uppnåddes förutom öppna vården, läkarbesök och tandvårdsbesök.Vörå: Uppnåddes förutom läkarbesök och avd vård.

Budgetuppföljning (intäkter och kostnader).

Uppföljning månatligen till VN och till förmännen, förverkligande enligt procentsatser.

Intäkter över eller enligt budget. Kostnader under eller enligt budget.

Målnivån uppnåddes. Trots detta överskreds kommunens andel av primärhälsovård.

Folkhälsoarbete

Vård inom garantitiden. Tillräckliga resurser, bra planering och köhantering.

0 % över 3 mån, resp. 6 mån.

Målen uppnåddes för öppna vården och tandvården.

Tillräckliga vårdplatser på närsjukhus.

Månatlig uppföljning av förfl yttnings-fördröjningspatienter och köande på närsjukhusets avdelningar.

Inga förfl yttnings-fördröjningspatienter på sjukhus och 0 % över 90 dagars vårdtider på avd.

Akutavd: 2,9%Rehab: 7,6%Vårdhem: 92,9%Fördröjningspatienter: 161

Utveckling av digitala och e-tjänster.

Utredning och planering av ibruktagning.

Färdigställda planer och utredningar.

SMS tjänster har tagits ibruk. Webbtidsbokning för vissa mottagningar är under planering. Gemensam vårdjournal har tagits ibruk inom hem- och avdelningsvården. Gemensam vård- och serviceplan är under planering.

Haipro i bruk. Uppföljning kvartalsvis. 100 % slutförda anmälningar.

Anmälningarna följs upp på enheterna.


22

Verksamhetsorgan: VÅRDNÄMNDENRedovisningsskyldig: Vårddirektör Mikael Gädda

Bokslut2015 VÅRDNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


21 905 589 Försäljningsintäkter 20 469 513 20 523 200 100,3 % 93,7 %1 957 927 Avgiftsintäkter 2 257 424 2 144 165 95,0 % 109,5 %




-14 695 499 Personalkostnader -14 271 900 -13 567 933 95,1 % 92,3 %-5 409 184 Köp av tjänster -4 818 542 -5 351 662 111,1 % 98,9 %-1 833 507 Material, förnödenheter och varor -1 656 938 -1 769 247 106,8 % 96,5 %-1 602 708 Övriga verksamhetskostnader -1 595 399 -1 577 893 98,9 % 98,5 %


511 573 VERKSAMHETSBIDRAG 567 000 525 882 92,7 % 102,8 %


Verksamhetsbidraget täcker avskrivningarna.


23

Verksamhetsorgan: SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDENRedovisningsskyldig: Teknisk direktör Ben Antell

Korsholm erbjuder boendemiljöer som hör till de trivsammaste i landet.



Kommunen skapar förutsättningar för olika boendeformer i kommundelscentra.

Höghusbyggande och andra fl erbostadsbyggnader.

Detaljplan för kv. 226 Smedsby färdigställs.

Uppnås inte. Blir klar inom 2017.

Ändring av detaljplaner för kv. 17 och 18 i Smedsby; utkast behandlas i SBN under året.

Uppnås inte. Utkast kan presenteras hösten 2017.

Gator och kommunalteknik på Storgårdska i Smedsby skede 1 och Hägnäsbacken i Toby byggs.

Uppnåtts.

Serviceboende. Detaljplan för Smedsby Centrum I godkänns i början av år 2016.

Planen godkänd i KF 8.12.2016.

Gator och kommunalteknik på Storgårdska i Smedsby skede 1 byggs.

Uppnåtts.

Kommunen säkerställer genom samhällsplanering tillgången till trivsamma, säkra och lämpliga boendemiljöer.

Generalplaner. Karperö-Singsby; utkast i beredningsskedet behandlas i SBN.

Utkast behandlats 22.2.2017.

Kvevlax påbörjas så att nödvändiga inventeringar beställs och upphandlingen av planen påbörjas.

Uppnåtts.

Detaljplaner. Ändring av Gädda II färdigställs.

Uppnåtts.

Trollkuniback i Singsby; planförslag behandlas i SBN.

Uppnåtts.

Norrskogen i Tölby färdigställs.

Uppnås inte. Kan godkännas våren 2017.

Hägnan i Solf; ett förslag behandlas i SBN.

Uppnås inte. Utkast behandlats 16.5.2016.

Oförverkligade rekreationsleder inom detaljplanerade områden som byggts under senaste 5 åren anläggs.

Kvevlax (3 omr.), 250 m. Gick inte att förverkliga. Boende i området motsatte sig planerna.

Böle, 70 m. Uppnåtts.

Toby, 100 m. Gick inte att förverkliga. Boende i området motsatte sig planerna.

Oförverkligade lekparker på detaljplaneområden som byggts under senaste 5 åren anläggs.

Mararna, Kvevlax. Uppnåtts.

Farthinder och trafi kportar anläggs på detaljplanerade områden. Vägunderhåll på kommunens vägar och iståndsättande av fungerande ytvatten-avledningssystem på plane- och industriområden.

Åtgärder enligt kartläggning och prioriteringslista 2016.

Uppnåtts.


24


Korsholm har en hållbar kommunal ekonomi.



Fastigheternas underhålls- och driftskostnader håller en skälig nivå.

95 fastigheter – 106 668 m².

106 755 m².

Underhållskostnad. 1,31 euro/m². 1,30 euro/m².

Driftskostnad. 4,28 euro/m². 4,09 euro/m².

Städningen håller en kostnadseffektiv och ändamålsenlig nivå.

Antalet m² som städas. 56 614 m². 56 614 m².

Städkostnad/m². 2,12 euro/m². 1,93 euro/m².

Kosthållet producerar en mångsidig och näringsrik mat till konkurrenskraftigt pris.

Matservice från skolkök. 780 970 prestationer, 2,88 euro/prestation.

779 870 prestationer.

2,76 €/prestation.

Personalbespisning och mötestraktering.

37 011 prestationer, 5,98 euro/prestation.



Solsidans matservice. 274 220 prestationer, 4,55 euro/prestation.



Ekosmarta lösningar. Oljepannor byts till fjärrvärme eller bergvärme.

Nannygården. Uppnås inte pga oklarhet om byggnadens framtida användning.

Avloppsvattenrenings-system byggt med sedimenteringsbrunnar byts till minireningsverk.

Hankmo skola och daghem.

Uppnåtts.

Sanering av fastighetsautomation för att uppnå bättre driftssäkerhet och energieffektivare styrning.

Saneringen påbörjas enligt kartläggningen som görs 2015.

Uppnåtts.

Kommunen vidtar åtgärder i enlighet med kommunens beredskapsplan och centralernas krishanteringsplaner.

Reservkraftverk vattentjänster.

Reservkraftverket vid Smedsby vattenreningsverk tas i bruk under året.

Uppnåtts.Reserv-kraftanläggningen tagits i bruk i början på året och provkörs månatligen enligt plan.

Reservkraftverk fastigheter.

Ett centralkök förses med reservkraftverk.

Uppnåtts. Solsidans kök.


25


Korsholm erbjuder högklassig och lättillgänglig service.Bindande målsättningar för år 2016


Kommunen för en aktiv näringspolitik.

Fågelbergets företagsområde utvidgas.

Gator och kommunalteknik skede 1 byggs så att första tomterna kan delas ut.

Uppnåtts.

Vikby II utvidgas, förutsätter samarbetsavtal med Wasa group.

Kanalisering av Rv E8, gator och kommunalteknik skede 1 byggs så att första tomterna kan delas ut.

Uppnåtts.

Markplanering. Delgeneralplan för Märkenkall vindkraftspark färdigställs.

Uppnås inte. Beslut i KF 23.2.2017.

Planering av ett gemensamt farmområde för Korsholm och Vörå inleds.

Uppnåtts.

Kommunen erbjuder utökad service genom nätbaserade lösningar.

Vattenmätaranmälan. Via kommunens webbplats kan VA-mätarställningen anmälas och kunderna kan samtidigt kontrollera den årliga vattenförbrukningen på fastigheten. Målet för 2016 är att minst 50 % använder denna möjlighet.

Under 2016 valde 35% av kunderna att anmäla vattenmätarställningen via webben. För att uppnå målsättningen 50 % under 2017 kommer webblanketten att göras mera informativ och anpassad för våra behov.

Fel och brister gällande kommunalteknik, vägbelysning, grön-områden, hamnar och trafi kleder kan anmälas smidigt via kommunens webbplats direkt till uppgiftsområdes-ansvariga för doku-mentation och åtgärder via s.k. felanmälan.

Tjänsten tas i bruk före utgången av juni 2016 och alla felanmälningar tas emot via tjänsten istället för per telefon under hösten 2016. I december 2016 är ett fungerande system för dokumentation - åtgärder - uppföljning i bruk.

Uppnåtts.

Bokslut2015 SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


8 810 385 Försäljningsintäkter 9 071 490 9 221 657 101,7 % 104,7 %249 260 Avgiftsintäkter 251 700 246 541 98,0 % 98,9 %

29 253 Understöd och bidrag 27 570 0 0,0 % 0,0 %9 247 188 Övriga verksamhetsintäkter 9 349 380 9 348 314 100,0 % 101,1 %


176 013 Tillverkning för eget bruk 170 700 233 990 137,1 % 132,9 %


-6 223 985 Personalkostnader -6 462 510 -6 004 975 92,9 % 96,5 %-3 446 760 Köp av tjänster -3 330 340 -3 894 021 116,9 % 113,0 %-4 351 526 Material, förnödenheter och varor -4 604 755 -4 476 771 97,2 % 102,9 %

-15 488 Understöd -25 820 -29 506 114,3 % 190,5 %-958 579 Övriga verksamhetskostnader -848 335 -862 272 101,6 % 90,0 %


3 515 761 VERKSAMHETSBIDRAG 3 599 080 3 782 957 105,1 % 107,6 %

-5 725 833 Avskrivningar -6 012 611


26

Verksamhetsorgan: BYGGNADSNÄMNDENRedovisningsskyldig: Ledande byggnadsinspektör Michael Ek



Trivsamma och trygga boendemiljöer med högklassigt byggande.

Utvecklad servicenivå, där rådgivningen utvecklas och specialiseras.

Byggnadstillsynen deltar i planeärenden och personalen skolas via kurser i den mån budgeten medger.

Byggnadsinspektörerna har aktivt deltagit i planarbeten och utvecklat servicenivån gentemot NTM-centralen.

Högklassig och lättillgänglig service för byggare och kommunens invånare.

Byggnadstillynen deltar i utvecklingen av Lupapiste. Skökande och planerare ska försöka nås via kommunens nya webbsida.

Målet är att 100 ansökningar/kontakter görs via Lupapiste.

Lupapiste har utvecklats i positiv riktning och den elektroniska arkiveringen är under utveckling.

En hållbar ekonomi. Budgeten balanseras med intäkter. Bygglovstaxan justeras vid behov.

Ekonomin kollas den 30 juni.

Ekonomin konstateras vara inom ram.

Det nya fastighets- och bygglovsregister tas i bruk.

Registret tas i bruk och uppdateras i samarbete med CGI och BRC.

Avsikten är att byggnadstillsyn och övriga avdelningar ska ha möjlighet att använda det nya registret.

Planeringen i samråd med CGI och BRC fortgår. Under 2016 påbörjades en möjlig uppdatering av register, som kan ge nya inkomster via fastighetsskatten.

Gamla bygglov granskas. Oslutsynade bygglov från år 2000–2010 ska genomgås och synas.

25 % av de oslutsynade byggloven ska vara klara.

Pga. mindre personal-resurser uppnåddes inte målet.

Bokslut2015 BYGGNADSNÄMNDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


642 Försäljningsintäkter 300 2 505 835,2 % 390,3 %273 723 Avgiftsintäkter 297 860 304 599 102,3 % 111,3 %

169 Understöd och bidrag 800 0 0,0 % 0,0 %9 247 Övriga verksamhetsintäkter 5 000 10 379 207,6 % 112,2 %


2 315 Tillverkning för eget bruk 0 10 623 458,9 %


-258 971 Personalkostnader -273 750 -262 875 96,0 % 101,5 %-36 940 Köp av tjänster -56 980 -36 028 63,2 % 97,5 %

-5 811 Material, förnödenheter och varor -11 320 -13 011 114,9 % 223,9 %-11 361 Övriga verksamhetskostnader -11 910 -12 212 102,5 % 107,5 %


-26 987 VERKSAMHETSBIDRAG -50 000 3 982 -8,0 % -14,8 %



27

Verksamhetsorgan: VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMNDRedovisningsskyldig: Miljö- och hälsoskyddschef Harriet Perus- Marander

VISIONErbjuda befolkningen inom samarbetsområdet tjänster enligt gällande lagstiftning om individens livsmiljö med syfte att upprätthålla och främja befolkningens och individens hälsa samt förebygga, minska och undanröja sådana i livsmiljön förekommande faktorer som kan förorsaka sanitär- eller miljöolägenhet.



Tillsynsplaner utarbetas för hälsoskyddet och livsmedelstillsynen för att garantera god kvalitet av samarbetsområdets tillsynsarbete.

Nämnden godkänner tillsynsplanerna.

Tillsynsplanerna genomförs.

Tillsynsplanerna har genomförts.

Tillsynsplan utarbetas för miljövården.

Nämnden godkänner tillsynsplanen.

Tillsynsplan för miljövården tas i bruk.

Tillsynsplan har tagits i bruk.

Miljöenheten garanteras tillräckliga personalresurser för att utföra den lagstadgade tillsynen.

Budgetmedel reserveras. De befi ntliga tjänsterna inom miljöenheten besätts fullt ut.

Tjänster har varit besatta nästan fullt ut.

Nämnden ger god information.

Informationen på Västkustens tillsynsnämnds webbplats uppdateras och utvecklas kontinuerligt.

Västkustens tillsynsnämnds och miljösektionens protokoll läggs offentligt fram i samtliga avtalskommuner.

Verkställt.

Kommunstyrelserna i avtalskommunerna informeras om Västkustens tillsynsnämnds och miljösektionens fattade beslut.

Verkställt.

En god servicenivå ges vid behandlingen av inlämnade ansökningar.

Behandlingstid i dygn. Behandlingstid högst 90 dygn.

Verkställt.

Ansökningar där utlåtanden måste begäras från andra instanser inom 120 dygn.

Verkställt.

Effektiv hantering av tillsynsobjekt och information.

Datasystemet Tervekuu används.

Datasystemet Tervekuu används effektivt och utvecklas.

Verkställt.


28

Verksamhetsorgan: VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMNDRedovisningsskyldig: Miljö- och hälsoskyddschef Harriet Perus- Marander

Bokslut2015 VÄSTKUSTENS TILLSYNSNÄMND Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


1 341 816 Försäljningsintäkter 1 499 645 1 332 734 88,9 % 99,3 %78 044 Avgiftsintäkter 119 000 127 848 107,4 % 163,8 %

656 Understöd och bidrag 0 0 0,0 %9 141 Övriga verksamhetsintäkter 9 000 8 829 98,1 % 96,6 %


0 Tillverkning för eget bruk 0 46


-1 230 377 Personalkostnader -1 338 140 -1 278 875 95,6 % 103,9 %-152 708 Köp av tjänster -210 330 -150 098 71,4 % 98,3 %

-32 713 Material, förnödenheter och varor -58 975 -28 021 47,5 % 85,7 %-12 711 Understöd -15 000 -12 053 80,4 % 94,8 %

-103 Övriga verksamhetskostnader -5 200 -410 7,9 % 399,0 %


1 044 VERKSAMHETSBIDRAG -0 0 0,0 % 0,0 %

-1 044 Avskrivningar 0


29

Verksamhetsorgan: KOMMUNSTYRELSENRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik AhlbergUppgiftsområde: SpecialsjukvårdBudgetansvarig: Ekonomidirektör Rabbe Eklund

Verksamhetsorgan: KOMMUNSTYRELSENRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik AhlbergUppgiftsområde: Kommunens andel av primärhälsovårdBudgetansvarig: Ekonomidirektör Rabbe Eklund

Bokslut2015 SPECIALSJUKVÅRDEN Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


505 958 Övriga verksamhetsintäkter 0 294 292 58,2 %

505 958 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 0 294 292 58,2 %


-23 903 885 Köp av tjänster -23 225 000 -23 035 687 99,2 % 96,4 %



0 Avskrivningar 0

Bokslut2015

KOMMUNENS ANDEL AV PRIMÄRHÄLSOVÅRDEN

Budget2016

Bokslut2016

% avbudget 2016

% avbokslut 2015


-15 258 340 Köp av tjänster -14 130 000 -14 227 227 100,7 % 93,2 %



0 Avskrivningar 0


30

Verksamhetsorgan: KommunstyrelsenRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik Ahlberg Uppgiftsområde: SysselsättningBudgetansvarig: Ekonomidirektör Rabbe Eklund

Verksamhetsorgan: KOMMUNSTYRELSENRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik AhlbergUppgiftsområde: Övriga samkommuner och samarbetsområdenBudgetansvarig: Ekonomidirektör Rabbe Eklund

Bokslut2015 SYSSELSÄTTNING Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


161 193 Understöd och bidrag 120 000 83 172 69,3 % 51,6 %



-384 874 Köp av tjänster -400 000 -302 740 75,7 % 78,7 %-78 Material, förnödenheter och varor 0 -216 276,1 %

-531 302 Understöd -570 000 -586 928 103,0 % 110,5 %0 Övriga verksamhetskostnader 0 -10 466


-755 061 VERKSAMHETSBIDRAG -850 000 -817 179 96,1 % 108,2 %

Bokslut2015

SAMKOMMUNER OCH SAMARBETSOMRÅDEN

Budget2016

Bokslut2016

% avbudget 2016

% avbokslut 2015


-279 Understöd och bidrag 0 0 0,0 %99 434 Övriga verksamhetsintäkter 0 24 571 24,7 %

99 155 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 0 24 571 24,8 %


-2 962 701 Köp av tjänster -3 102 430 -3 026 801 97,6 % 102,2 %-32 582 Övriga verksamhetskostnader -35 570 -35 569 100,0 % 109,2 %




Bokslut2015

Budget2016

Bokslut2016

% av budget2016

% av bokslut2015

-1 269 551 Österbottens räddningsverk -1 434 380 -1 434 893 100,0 113,0 -454 109 Vasaregionens Arenor -485 000 -453 455 93,5 99,9 -537 333 Västkustens tillsynsnämnd -569 540 -518 583 91,1 96,5 -324 845 Österbottens förbund -322 000 -318 705 99,0 98,1 -189 669 SÖFUK -190 000 -190 026 100,0 100,2 -117 244 Landsbygdsnämnden i Vörå -133 220 -118 276 88,8 100,9

-3 378 Avbytarservicen i Pedersöre -3 860 -3 861 100,0 114,3

-2 896 129 SAMMANLAGT: -3 138 000 -3 037 799 96,8 104,9


31

Verksamhetsorgan: KOMMUNSTYRELSENRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik AhlbergUppgiftsområde: FastighetsinkomsterBudgetansvarig: Förvaltningsdirektör Linda Jakobsson-Pada

Verksamhetsorgan: KOMMUNSTYRELSENRedovisningsskyldig: Kommundirektör Rurik AhlbergUppgiftsområde: Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avgiften (KomPl)Budgetansvarig: Ekonomidirektör Rabbe Eklund

Bokslut2015 FASTIGHETSINKOMSTER Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


152 329 Försäljningsintäkter 91 000 154 127 169,4 % 101,2 %39 230 Avgiftsintäkter 0 0 0,0 %

904 980 Övriga verksamhetsintäkter 964 000 963 804 100,0 % 106,5 %



0 Personalkostnader -11 800 -1 498 12,7 %-90 167 Köp av tjänster -43 200 -45 488 105,3 % 50,4 %

0 Material, förnödenheter och varor 0 -1 214 -4 000 Understöd 0 -2 000 50,0 %

751 Övriga verksamhetskostnader 0 -37 943 -5049,3 %



Bokslut2015

Intäkterna fördelas enligt följandeBudget

2016Bokslut

2016% av budget

2016% av bokslut

2015

39 230 Markanvändningsavgift

302 933 Arrenden 348 000 353 138 101,5 116,6

599 047 Försäljningsvinster 616 000 493 377 80,1 82,4

152 329 Försäljning av skog 91 000 154 127 169,4 101,2

3 000 Övriga intäkter 117 289 3 909,6

1 096 539 SAMMANLAGT: 1 055 000 1 117 930 106,0 102,0

Bokslut2015

FÖRTIDS- OCH PENSIONSUTGIFTS-BASERADE AVGIFTEN (KomPl)

Budget2016

Bokslut2016

% avbudget 2016

% avbokslut 2015


671 Övriga verksamhetsintäkter 0 0 0,0 %

671 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 0 0 0,0 %


-1 531 254 Personalkostnader -1 450 000 -1 487 222 102,6 % 97,1 %



0 Avskrivningar 0


32

Bokslut2015

KORSHOLMS KOMMUNVerksamhetsbidrag per nämnd/uppgiftsområde

Budget2016

Bokslut2016

% av budget

2016

% av bokslut

2015

-6 454 Centralvalnämnden/Val 0 -373 5,8 %

-32 145 Revisionsnämnden/Revision -35 000 -32 146 91,8 % 100,0 %

-4 360 311 Kommunstyrelsen/Central förvaltning -4 360 000 -4 243 141 97,3 % 97,3 %

-36 286 299 Bildningsnämnden -36 600 000 -35 803 047 97,8 % 98,7 %-526 793 Förvaltning -540 000 -535 639 99,2 % 101,7 %

-20 675 033 Grundläggande utbildning -20 419 000 -20 346 305 99,6 % 98,4 %-1 536 785 Korsholms gymnasium -1 523 000 -1 491 170 97,9 % 97,0 %

-12 184 578 Barndagvård -12 707 000 -12 052 409 94,8 % 98,9 %-886 869 Biblioteksverksamhet -921 000 -893 116 97,0 % 100,7 %-476 239 Korsholms musikinstitut -490 000 -484 408 98,9 % 101,7 %

-1 588 349 Kultur- och fritidsnämnden -1 590 000 -1 479 309 93,0 % 93,1 %-605 774 Fritids- och kulturverksamhet -613 570 -580 854 94,7 % 95,9 %-234 742 Bidrag för idrotts-, ungdoms- och kulturverksamhet -245 000 -230 071 93,9 % 98,0 %-747 833 Korsholms vuxeninstitut -731 430 -668 384 91,4 % 89,4 %

-16 483 986 Socialnämnden -17 516 080 -17 053 577 97,4 % 103,5 %-378 275 Förvaltning -386 135 -329 498 85,3 % 87,1 %

-9 955 281 Äldreomsorg och hemservice -10 694 645 -10 115 366 94,6 % 101,6 %-6 150 430 Familje- och individomsorg -6 435 300 -6 608 713 102,7 % 107,5 %

511 573 Vårdnämnden 567 000 525 882 92,7 % 102,8 %19 145 746 Förvaltning 18 045 971 18 112 243 100,4 % 94,6 %

-18 634 173 Folkhälsoarbete -17 478 971 -17 586 360 100,6 % 94,4 %

3 515 761 Samhällsbyggnadsnämnden 3 599 080 3 782 957 105,1 % 107,6 %-503 757 Förvaltning -423 860 -366 454 86,5 % 72,7 %

1 752 396 Vattentjänstverket 1 945 190 2 036 771 104,7 % 116,2 %-1 073 549 Teknisk service -1 085 690 -1 065 810 98,2 % 99,3 %

-569 207 Trafikleder -690 900 -607 663 88,0 % 106,8 %4 296 126 Fastighetsavdelningen 4 556 850 4 237 998 93,0 % 98,6 %

256 895 Städ- och matservice 3 140 185 809 5917,5 % 72,3 %-643 144 Planläggning -705 650 -637 693 90,4 % 99,2 %

-26 987 Byggnadsnämnden/Byggnadstillsyn -50 000 3 982 -8,0 % -14,8 %

1 044 Västkustens tillsynsnämnd 0 -0 0,0 %1 044 Miljöhälsovård -0 -0 0,0 %

-0 Miljövård 0 0 0,0 %

-23 397 927 Kst/Specialsjukvård -23 225 000 -22 741 395 97,9 % 97,2 %-15 258 340 Kst/Kommunens andel av primärhälsovård -14 130 000 -14 227 227 100,7 % 93,2 %

-755 061 Kst/Sysselsättning -850 000 -817 179 96,1 % 108,2 %-2 896 129 Kst/Övriga samkommuner och samarbetsområden -3 138 000 -3 037 799 96,8 % 104,9 %1 003 124 Kst/Fastighetsinkomster 1 000 000 1 029 788 103,0 % 102,7 %

-1 530 584 Kst/Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avg. (KomPL) -1 450 000 -1 487 222 102,6 % 97,2 %-97 591 071 VERKSAMHETSBIDRAG -97 778 000 -95 579 807 97,8 % 97,9 %


33

Budget Bokslut Bokslut -

2016 2016 Budgeteuro

KOMMUNSTYRELSENFAST EGENDOM, bindningsnivå BRUTTOUtgifter -600 000 -515 465 84 535Inkomster 500 000 519 402 19 402NETTO -100 000 3 937

LÖS EGENDOMUtgifter -250 000 -194 336 Inkomster 0 36 714NETTO -250 000 -157 622 92 378

PLANERINGSANSLAG FÖR SMEDSBY SKOLCENTRUM, KVEVLAX SKOLA OCH RENOVERING AV HVC

Budgetändring 14.6.2016, - 100 000 euro

NETTO -150 000 0 150 000

MUDDRING AV SOLF OCH TOBY ÅAR Budgetändring 29.11.2016, - 50 000 euroNETTO -150 000 -87 119 62 882

ANDELAR TILL SAMKOMMUNERNETTO -542 000 0 542 000

VÄRDEPAPPERNETTO -25 000 0 25 000

RESERVERAT FÖROFÖRVERKLIGADE PROJEKT Budgetändring 29.11.2016, - 30 000 euro

NETTO 0 0 0

LÖS EGENDOMNETTO -210 000 -202 452 7 548

LÖS EGENDOMUtgifter -75 000 -94 868 Inkomster 0 24 000NETTO -75 000 -70 868 4 132

UTVECKLINGSANSLAG FÖR IDROTTSOMRÅDENNETTO -40 000 -23 210 16 790

VÅRDNÄMNDENLÖS EGENDOMNETTO -490 000 -483 490 6 510

INVESTERINGSBUDGET 2016BUDGETJÄMFÖRELSE

KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN

BILDNINGSNÄMNDEN


34




LÖS EGENDOMNETTO -100 000 -69 501 30 499

BYGGNADSNÄMNDENLÖS EGENDOMNETTO -15 000 0 15 000

SAMHÄLLSBYGGNADSNÄMNDENLÖS EGENDOM Budgetändring 29.11.2016, + 30 000 euroNETTO -180 000 -205 968 -25 968

LÖS EGENDOM OCH SMÅ INVESTERINGAR Budgetändring 29.11.2016, + 80 000 euroUtgifter -780 000 -831 133 Inkomster 0 4 544NETTO -780 000 -826 589 -46 589

TRANSFORMATORSTATION OCH RESERVKRAFT TILL HVCUtgifter -660 000 -673 319 Inkomster 0 407NETTO -660 000 -672 912 -12 912

NORRA KORSHOLMS SKOLA, GRUNDRENOVERING OCH TILLBYGGNAD AV KÖK Budgetändring 29.11.2016, -125 000 euro

NETTO -1 075 000 -833 403 241 597

HUSBYGGNAD

UTBYGGNAD AV DAGHEMSKAPACITET I SMEDSBY Budgetändring 29.11.2016, + 190 000 euroNETTO -590 000 -494 418 95 582

ÖVRIG HUSBYGGNAD Budgetändring 29.11.2016, + 125 000 euro

NETTO -575 000 -554 762 20 238

Kvevlax lärcenter Budgetändring 14.6.2016, + 100 000 euroNETTO -100 000 -47 194 52 806

FASTIGHETSVERKET

SOCIALNÄMNDEN


35




PUBLIK EGENDOM

BÖLE, HEMSKOG INETTO -30 000 -17 356 12 644

VIKBY 2 INDUSTRIOMRÅDE Budgetändring 29.11.2016, + 260 000 euro

NETTO -1 210 000 -1 218 984 -8 984

FÅGELBERGETS INDUSTRIOMRÅDE Budgetändring 29.11.2016, + 290 000 euroNETTO -1 190 000 -1 191 962 -1 962

SMEDSBY, Storgårdska området Budgetändring 29.11.2016, - 150 000 euro

NETTO -350 000 -342 915 7 085

BÖLE 2 Budgetändring 29.11.2016, - 70 000 euro

Utgifter -75 000 -72 212 Inkomster 0 25 124NETTO -75 000 -47 088 27 912

VÄGBELYSNINGNETTO -125 000 -132 200 -7 200

ÖVRIGA BYGGNADSINVESTERINGAR, TRAFIKLEDER OCH PARKER


Utgifter -1 115 000 -949 697 Inkomster 0 1 409NETTO -1 115 000 -948 288 166 712

VATTENTJÄNSTVERKET

AVLOPPSLEDNINGSNÄT YTTEROM PLANEOMRÅDEN, bindningsnivå BRUTTOUtgifter -130 000 -112 538 17 462Inkomster 275 000 267 620 -7 380 NETTO 145 000 155 082

PÅTTSKA RENINGSVERKETNETTO -35 000 -9 473 25 527Korsholms kommun äger 7,5 % av Påttska reningsverket.

ÖVRIGA BYGGNADSINVESTERINGAR,VATTENTJÄNSTVERKET


Utgifter -725 000 -686 823 Inkomster 240 000 414 427NETTO -485 000 -272 396 212 604

INVESTERINGSBUDGETEN SAMMANLAGTUtgifter -11 592 000 -10 044 798 1 547 202Inkomster 1 015 000 1 293 648 278 648NETTO -10 577 000 -8 751 150 1 825 850

TRAFIKLEDER OCH PARKOMRÅDEN


36

Pågående och avslutade projekt

31.12.2016

Avfullmäktigegodkändaprojekt-

kostnader

Förverkligat31.12.2016 Anmärkning

euro euro euro %

HUSBYGGNADSOLF SKOLA

NETTO, bindande nivå: -5 100 000 -2 678 870 2 421 130 47,5

KVEVLAX LÄRCENTER

NETTO, bindande nivå: -8 800 000 -47 194 8 752 806 99,5

NORRA KORSHOLMS SKOLA, KÖKET

NETTO, bindande nivå: -1 200 000 -833 403 366 597 30,5

SOLBACKENS DAGHEM, SMEDSBY

NETTO, bindande nivå: -1 450 000 -494 418 955 582 65,9Projektkostnaden enligt Kfg § 88/17.11.2016. Projektet färdigställs 2017.

Avvikelse från projektkostnaden

Redovisning av investeringsprojekt som förverkligas under flera år

Godkänd projektkostnad NETTO enligt Kfg § 83/2009. Den nya skolan togs i bruk i januari 2011. Projektet med den gamla skolfastigheten fortsätter.

Projektkostnaden enligt Kfg § 88/17.11.2016. Projekttid t.o.m. 2019.

Projektkostnaden enligt Kfg § 91/7.12.2015. Projektet färdigställs 2017.


37

Bokfört 2015 Budget 2016 Bokfört 2016 % av budget % av bokfört

euro euro euro 2016 2015Verksamhetens intäkter

34 308 090 33 112 323 33 621 845 101,5 % 98,0 %6 281 256 6 803 494 6 830 390 100,4 % 108,7 %

857 972 733 720 620 534 84,6 % 72,3 %12 726 371 12 084 700 12 557 752 103,9 % 98,7 %54 173 689 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 52 734 237 53 630 522 101,7 % 99,0 %

180 902 170 700 244 659 143,3 % 135,2 %

-61 916 786 -62 432 285 -60 226 037 96,5 % 97,3 %-48 667 622 -49 028 273 -47 369 736 96,6 % 97,3 %-13 249 164 -13 404 012 -12 856 301 95,9 % 97,0 %

-66 862 090 -64 748 940 -66 020 074 102,0 % 98,7 %-7 482 898 -7 693 428 -7 687 644 99,9 % 102,7 %-5 551 604 -5 635 520 -5 394 882 95,7 % 97,2 %

-10 132 285 -10 172 764 -10 126 351 99,5 % 99,9 %-151 945 663 -150 682 937 -149 454 988 99,2 % 98,4 %


75 152 271 Skatteinkomster 74 490 000 75 914 657 101,9 % 101,0 %27 620 660 Statsandelar 30 092 000 30 105 921 100,0 % 109,0 %

102 772 931 Skattefinansiering sammanlagt 104 582 000 106 020 578 101,4 % 103,2 %

241 202 Finansiella intäkter 207 000 268 739 129,8 % 111,4 %-567 151 Finansiella kostnader -633 000 -520 799 82,3 % 91,8 %-325 948 Finansiella intäkter och kostnader sammanlag -426 000 -252 060 59,2 % 77,3 %

4 855 911 ÅRSBIDRAG 6 378 000 10 188 712 159,7 % 209,8 %

-7 412 570 Avskrivningar enligt plan -7 720 000 -7 463 456 96,7 % 100,7 %-50 224 Tilläggsavskrivningar -77 962 155,2 %

-7 462 794 Avskrivningar sammanlagt -7 720 000 -7 541 418 97,7 % 101,1 %

-2 606 883 RESULTAT -1 342 000 2 647 293 -197,3 % -101,6 %

Tillverkning för eget bruk


RESULTATRÄKNINGBUDGETJÄMFÖRELSE

FörsäljningsintäkterAvgiftsintäkterUnderstöd och bidragÖvriga verksamhetsintäkter

UnderstödÖvriga verksamhetskostnader Verksamhetens kostnader totalt

Personalkostnader totalt Löner och arvoden Lönebikostnader

Köp av tjänsterMaterial, förnödenheter och varor


38 Kor

shol

ms

kom

mun

- fin

ansi

erin

gsan

alys

, bud

getjä

mfö

rels

e 20

16B

oksl

uten

för å

ren

2011

–201

6 sa

mt b

udge

t för

201

6B

oksl

utB

oksl

utB

oksl

utB

oksl

utB

oksl

ut

2011

2012

2013

2014

2015

(1 0

00 €

)(1

000

€)

(1 0

00 €

)(1

000

€)

(1 0

00 €

)(1

000

€)

(1 0

00 €

)(1

000

€)

%

Kas

saflö

det i

ver

ksam

hete

n:3

620

1 90

52

701

4 72

54

254

9 72

25

928

3 79

416

4,0

Års

bidr

ag4

098

2 29

44

188

6 44

24

856

10 1

896

378

3 81

115

9,7

Ext

raor

dinä

ra p

oste

r0

00

00

00

0K

orre

ktiv

post

er ti

ll in

tern

t till

förd

a m

edel

-478

-3

89

-1 4

87

-1 7

16

-602

-4

67

-450

-1

7 10

3,7

Kas

saflö

det f

ör in

vest

erin

garn

as d

el:

-8 3

02

-19

374

-18

918

-14

743

-8 4

69

-9 3

65

-11

092

1 72

784

,4In

vest

erin

gsut

gifte

r-1

0 79

9 -2

0 17

4 -2

0 53

4 -1

7 62

4 -9

739

-1

0 04

5 -1

1 59

2 1

547

86,7

Fina

nsie

rings

ande

lar f

ör in

vest

erin

gsut

gifte

r1

977

258

7942

863

116

00

160

Förs

äljn

ings

inko

mst

er a

v til

lgån

gar b

land

bes

tåen

de a

ktiv

a52

054

21

538

2 45

363

851

950

019

103,

9

Verk

sam

hete

ns o

ch in

vest

erin

garn

as k

assa

flöde

(A):

-4 6

82

-17

469

-16

216

-10

017

-4 2

15

357

-5 1

64

5 52

1-6

,9

Förä

ndrin

gar i

utlå

ning

en:

8814

211

211

111

911

410

113

112,

9Ö

knin

g av

utlå

ning

en-5

0 0

-30

00

00

0M

insk

ning

av

utlå

ning

en13

814

214

211

111

911

410

113

112,

9

Förä

ndrin

gar i

låne

best

ånde

t (ne

tto),

bind

ande

niv

å:5

290

10 3

9012

390

8 49

04

200

03

500

-3 5

00

0,0

per i

nvån

are:

280

546

647

440

218

018

0-1

80

0,0

Ökn

ing

av lå

ngfri

stig

a lå

n10

000

015

000

20 0

000

10 0

0010

000

0M

insk

ning

av

lång

frist

iga

lån

-1 6

10

-1 6

10

-3 6

10

-13

510

-5 5

00

-5 5

00

-5 5

00

010

0,0

Förä

ndrin

g av

kor

tfris

tiga

lån

-3 1

00

12 0

001

000

2 00

09

700

-4 5

00

-1 0

00

-3 5

00

450,

0

Ans

lutn

ings

avgi

fter

649

742

497

760

659

614

515

9911

9,3

Vasa

bana

ns e

lekt

rifie

ring

-2 1

84

4 60

0Ö

vrig

a fö

ränd

ringa

r av

likvi

dite

ten:

149

756

-674

75

915

5-1

902

10

0-2

002

-1

901

,8

Kas

saflö

det f

ör fi

nans

ierin

gens

del

(B):

3 99

216

629

12 3

2410

120

5 13

3-1

173

4

216

-5 3

89

-27,

8

Förä

ndrin

g av

likv

ida

med

el (A

+B):

-690

-8

40

-3 8

92

103

918

-817

-9

48

131

86,2

Skul

dbör

da 3

1.12

resp

ektiv

e år

(1 0

00 e

uro)

:32

231

42 6

2155

010

63 5

0067

700

67 7

0071

200

-3 5

00

95,1

Skul

dbör

da p

er in

våna

re 3

1.12

resp

ektiv

e år

:1

708

2 24

22

872

3 29

23

507

3 49

23

670

-178

95

,1

1 00

0 eu

roB

udge

t20

16

Avv

ikel

sefr

ån b

udge

t 20

16

Förv

erkl

igat

av b

udge

t 20

16

Bok

slut

2016


39

19,75 19,75 19,75 20,75 20,75 20,75 20,75Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört 2015 Bokfört 2016 Budget 2016

58 511 61 722 64 837 68 377 68 148 69 120 67 790Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av2011–2012 2012–2013 2013–2014 2014–2015 2015–2016 budget 2016

1 000 euro 3 211 3 115 3 540 -229 972 1 330procent 5,5 5,0 5,5 -0,3 1,4 102,0

Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört 2015 Bokfört 2016 Budget 2016


1 000 euro -838 122 355 84 -308 97procent -30,1 6,3 17,2 3,5 -12,3 104,6



1 000 euro 350 -29 423 631 98 -2procent 11,2 -0,8 12,3 16,3 2,2 100,0



1 000 euro 2 724 3 208 4 318 487 762 1 425procent 4,2 4,8 6,1 0,7 1,0 101,9

Ursprunglig budget: 75 800Förverkligat av ursprunglig budget, 1 000 euro: 115

Förverkligat av ursprunglig budget, %: 100,2

Fastighetsskatt, skattesatserna höjdes år 2015

SKATTER SAMMANLAGT

Korsholms kommunSkatteintäkterna 2011–2016

1 000 euro

KommunalskattInkomstskattesats (procent)

Samfundsskatt


40

Bokfört 2015 Bokfört 2016 Budget 2016

28 841 30 670 30 552Förändring Förverkligat av2015 – 2016 budget 2016

1 000 euro 1 828 118procent 6,3 100,4


-2 549 -2 531 -2 427 Förändring Förverkligat av2015 – 2016 budget 2016

1 000 euro 19 -104procent -0,7 104,3


1 329 1 967 1 967Förändring Förverkligat av2015 – 2016 budget 2016

1 000 euro 638 -0procent 48,0 100,0


25 653 27 323 28 237 28 195 27 621 30 106 30 092Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av2011 – 2012 2012 – 2013 2013 – 2014 2014 – 2015 2015 – 2016 budget 2016

1 000 euro 1 670 914 -42 -574 2 485 14procent 6,5 3,3 -0,2 -2,0 9,0 100,0



Bokfört 2011 Bokfört 2012 Bokfört 2013 Bokfört 2014 Bokfört 2015 Bokfört 2016 Budget 201690 070 94 463 98 585 102 860 102 773 106 021 104 582

Förändring Förändring Förändring Förändring Förändring Förverkligat av2011 – 2012 2012 – 2013 2013 – 2014 2014 – 2015 2015 – 2016 budget 2016

1 000 euro 4 393 4 122 4 276 -87 3 248 1 439procent 4,9 4,4 4,3 -0,1 3,2 101,4



Skattefinansiering = Skatter + Statsandelar

STATSANDELAR SAMMANLAGT

Korsholms kommunStatsandelarna 2011–2016, statsandelssystemet förnyades år 2015

1 000 euro

Statsandel för kommunal basservice

Övriga statsandelar för undervisnings- och kulturverksamhet

Skatteutjämning


41

BOKSLUTSKALKYLER


42

Försäljningsintäkter 13 482 195 13 124 476 2,7 357 719Avgiftsintäkter 6 816 133 6 270 794 8,7 545 339Understöd och bidrag 620 534 857 972 -27,7 -237 438 Övriga verksamhetsintäkter 3 049 160 3 278 966 -7,0 -229 806

Verksamhetens intäkter sammanlagt 23 968 021 23 532 207 1,9 435 814

Tillverkning för eget bruk 244 659 180 902 35,2 63 757

Personalkostnader sammanlagt varav -60 226 037 -61 916 786 -2,7 1 690 749Löner och arvoden -47 369 736 -48 667 622 -2,7 1 297 886Pensionskostnader -9 837 131 -10 267 832 -4,2 430 700Övriga lönebikostnader -3 019 170 -2 981 332 1,3 -37 837

Köp av tjänster -45 247 340 -45 049 180 0,4 -198 160 Material, förnödenheter och varor -7 576 492 -7 390 455 2,5 -186 037 Understöd -5 394 882 -5 551 604 -2,8 156 722Övriga verksamhetskostnader -1 347 737 -1 396 157 -3,5 48 420

Verksamhetens kostnader sammanlagt -119 792 487 -121 304 181 -1,2 1 511 694

Verksamhetsbidrag -95 579 807 -97 591 071 -2,1 2 011 265

Skatteinkomster 75 914 657 75 152 271 1,0 762 386Statsandelar 30 105 921 27 620 660 9,0 2 485 261Skattefinansiering sammanlagt 106 020 578 102 772 931 3,2 3 247 647

Ränteintäkter 3 089 8 884 -65,2 -5 795 Övriga finansiella intäkter 265 650 232 318 14,3 33 332Räntekostnader -516 507 -565 246 -8,6 48 738Övriga finansiella kostnader -4 292 -1 905 125,3 -2 387

Finansiella intäkter och kostnader sammanla -252 060 -325 948 -22,7 73 889

Årsbidrag 10 188 712 4 855 911 109,8 5 332 800

Avskrivningar enligt plan -7 463 456 -7 412 570 0,7 -50 886 Tilläggsavskrivningar -77 962 -50 224 -27 738

Avskrivningar sammanlagt -7 541 418 -7 462 794 1,1 -78 624 Extraordinära intäkterExtraordinära kostnader

Extraordinära poster sammanlagt:

Räkenskapsperiodens resultat 2 647 293 -2 606 883 -201,6 5 254 176Ökn. (-) el. minskning (+) av avskrivningsdifferensÖkn. (-) el. minskning (+) av reserverÖkn. (-) el. minskning (+) av fonder

2 647 293 -2 606 883 -201,6 5 254 176

Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnade 20,0 19,4Årsbidrag/Avskrivningar, % 135,1 65,1Årsbidrag, euro per invånare 526 252 108,9 274Ackumulerat överskott 31.12, euro 3 715 295 1 068 002 247,9 2 647 293Ackumulerat överskott, euro per invånare 192 55 246,3 136

Förändring2015–2016

euro


%

Bokslut2015

Räkenskapsperiodens överskott (+) / underskott (-)

Korsholms kommun Resultaträkning 1.1–31.12.2016Externa transaktioner

Bokslut2016


43

Årsbidrag 10 188 712 4 855 911 109,8 5 332 800Extraordinära posterKorrektivposter till internt tillförda medel -466 723 -601 785 -22,4 135 062

Kassaflödet i verksamheten 9 721 989 4 254 126 128,5 5 467 862

Investeringsutgifter -10 044 798 -9 738 708 3,1 -306 090 Finansieringsandelar för investeringar 159 995 631 361 -74,7 -471 366 Försäljningsink. av tillg. bland bestående a 519 402 638 007 -18,6 -118 605

Investeringarnas kassaflöde -9 365 400 -8 469 339 10,6 -896 061

Verksamhetens och investeringarnaskassaflöde (A): 356 589 -4 215 213 -108,5 4 571 801

Ökning av utlåningenMinskning av utlåningen och placeringar 114 036 119 000 -4,2 -4 964

Förändringar i utlåningen och placeringar 114 036 119 000 -4,2 -4 964

Ökning av långfristiga lån 10 000 000 0 10 000 000Minskning av långfristiga lån -5 500 000 -5 500 000 0,0 0Förändring av kortfristiga lån -4 500 000 9 700 000 -146,4 -14 200 000

Förändringar i lånestocken 0 4 200 000 -100,0 -4 200 000

Förändring av förv. medel och förv. kapital -8 114 -9 330 -13,0 1 216Förändring av omsättningstillgångar 29 267 -32 665 -189,6 61 932Förändringar av fordringar -561 826 1 158 726 -148,5 -1 720 551 Förändring av räntefria skulder -746 827 -302 312 147,0 -444 516

Övriga förändringar i likviditeten -1 287 500 814 419 -258,1 -2 101 919

Finansieringens kassaflöde (B) -1 173 464 5 133 419 -122,9 -6 306 883

Förändring av likvida medel (A+B) -816 876 918 206 -189,0 -1 735 082

Likvida medel 31.12 1 129 927 1 946 803 -42,0 -816 876 Likvida medel 1.1 1 946 803 1 028 597 89,3 918 206

Förändring av likvida medel -816 876 918 206 -189,0 -1 735 082

-47 561 172 -52 599 793 -9,6 5 038 621

Intern finansiering av investeringar, % 103,1 53,3Låneskötselbidrag 1,8 0,9Likviditet, kassadagar 3 5Skuldbörda 31.12, euro 67 700 000 67 700 000 0,0 0Skuldbörda, euro per invånare 31.12 3 492 3 507 -0,4 -16 Invånarantal 31.12 19 388 19 302 0,4 86

preliminär slutlig


euro


%

Bokslut2016

Korsholms kommun Finansieringsanalys1.1–31.12.2016

Verksamhetens och investeringarnaskassaflöde under 5 år, euro

Bokslut2015


44

31.12.2016euro

31.12.2015euro

% euroBESTÅENDE AKTIVA 131 696 026 129 519 357 1,7 2 176 669Immateriella tillgångar 1 301 498 1 670 256 -22,1 -368 758

Immateriella rättigheter 309 599 183 975 68,3 125 624Övriga utgifter med lång verkningstid 991 899 1 486 281 -33,3 -494 382

Materiella tillgångar 112 607 346 109 947 883 2,4 2 659 463Mark- och vattenområden 13 781 323 13 291 883 3,7 489 440Byggnader 61 068 015 61 659 942 -1,0 -591 927Fasta konstruktioner och anordningar 33 059 102 30 931 981 6,9 2 127 121Maskiner och inventarier 2 120 250 2 487 456 -14,8 -367 206Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 2 578 655 1 576 621 63,6 1 002 035

Placeringar 17 787 182 17 901 218 -0,6 -114 036Aktier och andelar 16 529 882 16 530 917 0,0 -1 036Övriga lånefordringar 1 187 666 1 300 666 -8,7 -113 000Övriga fordringar 69 635 69 635 0,0 0

FÖRVALTADE MEDEL 65 581 66 122 -0,8 -541Donationsfondernas särskilda täckning 65 581 66 122 -0,8 -541

RÖRLIGA AKTIVA 6 911 682 7 195 998 -4,0 -284 317Omsättningstillgångar 339 152 368 419 -7,9 -29 267

Material och förnödenheter 339 152 368 419 -7,9 -29 267

Fordringar 5 442 602 4 880 776 11,5 561 826Långfristiga fordringar 0 253 850 -100,0 -253 850

Övriga fordringar 0 253 850 -100,0 -253 850Kortfristiga fordringar 5 442 602 4 626 926 17,6 815 676

Kundfordringar 3 571 442 2 697 135 32,4 874 307Övriga fordringar 1 045 211 888 006 17,7 157 205Resultatregleringar 825 949 1 041 785 -20,7 -215 836

Finansiella värdepapper 19 325 18 289 5,7 1 036Aktier och andelar 19 325 18 289 5,7 1 036

Kassa och bank 1 110 602 1 928 514 -42,4 -817 912

Aktiva totalt 138 673 289 136 781 477 1,4 1 891 812

Korsholms kommunBalansräkningAKTIVA

Förändring


45

31.12.2016euro

31.12.2015euro

% euroEGET KAPITAL 50 135 163 47 487 869 5,6 2 647 293Grundkapital 46 419 868 46 419 868 0,0 0Överskott (underskott) fr. tid. räkenskapsperioder 1 068 002 3 674 884 -70,9 -2 606 883Räkenskapsperiodens överskott (underskott) 2 647 293 -2 606 883 -201,6 5 254 176

FÖRVALTAT KAPITAL 201 525 210 179 -4,1 -8 655Statens uppdrag 15 160 10 960 38,3 4 200Donationsfondernas kapital 164 377 184 282 -10,8 -19 905Övrigt förvaltat kapital 21 988 14 938 47,2 7 050

FRÄMMANDE KAPITAL 88 336 601 89 083 428 -0,8 -746 827Långfristigt 44 470 634 41 343 181 7,6 3 127 453

Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 37 000 000 34 500 000 7,2 2 500 000Erhållna förskott 152 101 140 000 8,6 12 101Anslutningsavgifter och övriga skulder 7 318 534 6 703 181 9,2 615 353

Kortfristigt 43 865 967 47 740 247 -8,1 -3 874 280Masskuldebrevslån 20 000 000 25 000 000 -20,0 -5 000 000Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 10 700 000 8 200 000 30,5 2 500 000Erhållna förskott 26 114 12 265 112,9 13 849Skulder till leverantörer 4 801 156 5 416 143 -11,4 -614 987Övriga skulder 2 015 968 2 100 695 -4,0 -84 726Resultatregleringar 6 322 728 7 011 144 -9,8 -688 417

Passiva totalt 138 673 289 136 781 477 1,4 1 891 812

Soliditetsgrad, % 36,2 34,8Relativ skuldsättningsgrad, % 67,8 70,4Ackumulerat över-/underskott, euro 3 715 295 1 068 002 247,9 2 647 293Ackumulerat över-/underskott, euro per invånare 192 55 246,3 136Lånestock 31.12., euro 67 700 000 67 700 000 0,0 0Lånestock 31.12., euro per invånare 3 492 3 508 -0,5 -16 Lånefordringar, euro 1 187 666 1 300 666 -8,7 -113 000 Invånarantal 19 388 19 299 0,5 89

Korsholms kommunBalansräkningPASSIVA

Förändring


46

KONCERNBOKSLUT

KONCERNRESULTATRÄKNING 1.1.–31.12.2016euro

1.1.–31.12.2015euro

Verksamhetens intäkter 56 882 803 56 963 350Verksamhetens kostnader -150 521 049 -151 971 135Andel av intressesamfundens vinst/förlust 65 610 186 232Verksamhetsbidrag -93 572 635 -94 821 554

Skatteinkomster 75 914 657 75 157 546Statsandelar 30 105 921 27 620 660Finansiella intäkter och kostnader

Ränteintäkter 12 446 22 344Övriga finansiella intäkter 283 327 248 621Räntekostnader -643 570 -712 930Övriga finansiella kostnader -75 925 -86 654

Årsbidrag 12 024 221 7 428 034

Avskrivningar och nedskrivningarAvskrivningar enligt plan -9 032 748 -9 006 762

Extraordinära poster; intäkter 0 0Extraordinära poster; kostnader 0 0

Räkenskapsperiodens resultat 2 991 473 -1 578 728

Förändring av reserver och fonderFörändring avskrivningsdifferens 0 0Förändring i reserver, ökning (-) 0 0Förändringar i fonder, ökning (-) 21 520 19 360

Räkenskapsperiodens skatter -180Latenta skatter 7 924 -40 909Minoritetsandelar 16 705 13 201Räkenskapsperiodens över-/underskott 3 037 442 -1 587 076

Verksamhetsintäkter/verksamhetskostnader, % 37,8 37,5Årsbidrag/avskrivningar, % 133,1 82,5Årsbidrag, euro/invånare 620 385Invånarantal 19 388 19 299


47

KONCERNENS FINANSIERINGSANALYS

Kassaflödet i verksamhetenÅrsbidrag 12 024 221 7 428 034Andelen av intressesamfundens vinst -65 610 -186 232Extraordinära poster 0 0Räkenskapsperiodens skatter -180Korrektivposter till internt tillförda medel -465 041 11 493 390 -546 947 6 694 855

Kassaflödet för investeringarnas delInvesteringsutgifter -12 551 823 -11 576 122Finansieringsandelar för investeringsutgifter 197 102 634 063Försäljningsinkomster av tillgångar bland bestående aktiva 685 773 -11 668 947 653 807 -10 288 252

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde -175 557 -3 593 398

Kassaflödet för finansieringens delFörändringar i utlåningen

Ökning av utlåningen 0 0Minskning av utlåning 13 036 13 036 18 000 18 000

Förändringar i lånebeståndetÖkning av långfristiga lån 11 646 331 0Minskning av långfristiga lån -5 969 752 -6 085 919Förändring av kortfristiga lån -5 102 921 573 658 10 363 561 4 277 641

Förändringar i eget kapital -254 088 21

Övriga förändringar av likviditetenFörändringar av förvaltade medel och förvaltat kapital -1 111 -9 529Förändring av omsättningstillgångar 87 370 -63 433Förändring av fordringar 254 280 1 417 379Förändring av räntefria skulder -716 921 -376 382 18 175 1 362 593

Kassaflödet för finansieringens del -43 776 5 658 255

Förändring av likvida medel -219 333 2 064 858

Förändring av likvida medelLikvida medel 31.12. 5 833 766 6 053 099Likvida medel 1.1. 6 053 099 -219 333 3 988 241 2 064 858

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde under 5 år -52 914 779 -57 613 082

Intern finansiering av investeringar, % 97,3 67,9Låneskötselbidrag 1,9 1,2Likviditet, kassadagar 13 13

1.1.–31.12.2016euro

1.1.–31.12.2015euro


48

31.12.2016euro

31.12.2015euro

149 174 126 146 370 7131 389 026 1 814 854

Immateriella rättigheter 363 693 299 136Övriga utgifter med lång verkningstid 1 025 333 1 515 718

Materiella tillgångar 141 334 889 137 840 525Mark- och vattenområden 14 546 399 14 056 296Byggnader 83 318 174 84 305 090Fasta konstruktioner och anordningar 34 781 197 32 507 086Maskiner och inventarier 3 617 051 4 165 993Förskottsbetalningar och pågående nyanläggningar 5 072 069 2 806 061

Placeringar 6 450 211 6 715 334Andelar i intressesamfund 3 225 315 3 148 203Aktier och andelar 3 038 369 3 398 784Övriga lånefordringar 44 003 56 003Övriga fordringar 142 524 112 344

FÖRVALTADE MEDEL 216 620 179 040Statens uppdrag 113 450 71 477Donationsfondernas särskilda täckning 99 730 104 122Övriga förvaltade medel 3 441 3 441

RÖRLIGA AKTIVA 14 481 288 15 042 272Omsättningstillgångar 681 031 768 402

Material och förnödenheter 613 271 768 402Varor under tillverkning 67 760 0

Fordringar 7 966 491 8 220 771Långfristiga fordringar 363 492 515 762

Lånefordringar 363 492 259 266Övriga fordringar 0 256 495

Kortfristiga fordringar 7 603 000 7 705 009Kundfordringar 4 925 897 5 108 340Lånefordringar 27 387 9 206Övriga fordringar 1 526 218 1 345 871Resultatregleringar 1 123 497 1 241 592

Finansiella värdepapper 30 009 22 793Aktier och andelar 30 009 22 793

Kassa och bank 5 803 757 6 030 306

Aktiva totalt 163 872 035 161 592 024

KONCERNBALANSRÄKNING

Korsholms kommunkoncernAKTIVA

BESTÅENDE AKTIVAImmateriella tillgångar


49

31.12.2016euro

31.12.2015euro

EGET KAPITAL 57 100 744 54 678 363Grundkapital 46 419 868 46 419 868Uppskrivningsfond 1 393 963 2 586 513Övriga egna fonder 395 280 416 800Över-/underskott från tidigare räkenskapsperioder 5 854 192 6 842 258Räkenskapsperiodens över-/underskott 3 037 442 -1 587 076

MINORITETSANDELAR 1 009 121 1 025 825

AVSÄTTNINGAR 722 330 733 073

FÖRVALTAT KAPITAL 414 462 377 992Statens uppdrag 128 634 82 982Donationsfondernas kapital 257 715 274 106Övrigt förvaltat kapital 28 113 20 905

FRÄMMANDE KAPITAL 104 625 378 104 776 771Långfristigt 54 487 784 50 176 242

Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 42 347 436 38 540 798Lån från offentliga samfund 1 878 753 2 004 768Lån från övriga kreditgivare 1 541 844 1 549 522Erhållna förskott 152 101 140 000Övriga skulder 8 567 650 7 941 155

Kortfristigt 50 137 594 54 600 529Masskuldebrevslån 20 000 000 25 000 000Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 11 534 953 9 666 138Lån från offentliga samfund 121 241 89 344Lån från övriga kreditgivare 7 678 7 678Erhållna förskott 43 338 31 549Skulder till leverantörer 6 613 379 7 132 677Övriga skulder 2 740 735 2 771 809Resultatregleringar 8 967 903 9 785 042Latenta skatter 108 368 116 292

Passiva totalt 163 872 035 161 592 024

Soliditetsgrad, % 35,5 34,5

Relativ skuldsättningsgrad, % 64,1 65,5

Ackumulerat överskott (underskott), euro 8 891 634 5 255 182

Ackumulerat överskott (underskott), euro per invånare 459 272

Koncernens lån, euro per invånare 3 994 3 982

Koncernens lånestock 31.12., euro 77 431 905 76 858 247

Koncernens lånefordringar 31.12., euro 44 003 56 003

Kommunens invånarnantal 19 388 19 299

Korsholms kommunkoncernPASSIVA


50


51

NOTER


52

1. Noter angående tillämpade bokslutsprinciper1.1 Noter angående tillämpade bokslutsprinciper i kommunens bokslutVärderings- och periodiseringsprinciper och metoder

Värdering av anläggningstillgångar

Anläggningstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningspriset medavskrivningar enligt plan. De planenliga avskrivningarna har beräknats enligt en påförhand uppgjord avskrivningsplan, som finns i noterna.

Värdering av placeringar

Anläggningstillgångsaktier bland bestående aktiva tas upp i balansräkningentill anskaffningsutgiften.

Värdering av omsättningstillgångar

Omsättningstillgångarna tas upp i balansräkningen till anskaffningsutgiften.

Värdering av finansieringstillgångar

Fordringarna tas upp i balansräkningen till det nominella värdet.

Värdepapper som ingår i finansieringstillgångarna tas upp i balansräkningen tillanskaffningsutgiften.

1.2 Noter angående tillämpade bokslutsprinciper i koncernbokslutet

Koncernbokslutets omfattning

I koncernbokslutet har samtliga dottersamfund och samkommuner sammanställts.

Interna transaktioner och internbidrag

Koncernsamfundens interna intäkter och kostnader samt fordringar och skulder har eliminerats.Intäkter och kostnader samt fordringar och skulder mellan koncernsamfunden och de samkommunerdär kommunen är delägare har eliminerats förutom i fråga om transaktioner av ringa betydelse.Väsentliga interna bidrag som ingår i bestående aktiva har eliminerats.

Eliminering av internt innehav

Kommunens och fastighetsdottersamfundets interna innehav har eliminerats enligt parivärdemetoden.

Minoritetsandelar

Minoritetsandelarna har avräknats från koncernens över- och underskott i koncernresultaträkningensamt från koncernens eget kapital i koncernbalansen.

Korrigering av planmässiga avskrivningar

Fastighetsdottersamfundet har fr.o.m. 1.1. 2009 övergått till samma avskrivningsplan som kommunen.Avskrivningar från tidigare räkenskapsperioder har korrigerats så att den motsvarar kommunensavskrivningsplan. Differensen har bokförts som en korrigering av över- eller underskott fråntidigare räkenskapsperioder

Intressesamfund

Intressesamfunden har sammanställts i koncernbokslutet enligt kapitalandelsmetoden.


53

2 Noter till resultaträkningen

2.1 Verksamhetens externa intäkter

2016 2015 2016 2015

Kommunens uppgiftsområden: 23 968 021 23 532 207

Bildningstjänster 3 994 130 3 552 109

Socialvårdstjänster 3 670 309 3 485 103

Hälsovårdstjänster 8 492 911 8 729 275

Koncerntjänster 7 810 670 7 765 720

Koncernsamfundens verksamhetsintäkter : Vasa sjukvårdsdistrikt 25 253 725 26 222 138

Eskoon kuntayhtymä 93 125 88 371

Kårkulla samkommun 1 666 143 1 654 620

Svenska Österbottens Förbund för utbildning och kultur 5 267 890 5 172 739

Österbottens förbund 303 972 325 710

Vasaregionens idrottshallar 942 115 843 498

Fastighets Ab Korsholms bostäder 1 552 692 1 518 275

Smedsby Värmeservice 1 348 557 1 241 726

Fastighets Ab Havets hus

Totalt 23 968 021 23 532 207 60 396 240 60 599 284

2.2 Försäljningsvinster från bestående aktiva

2016 2015 2016 2015

Övriga verksamhetsintäkterVinst vid försäljning av fastigheter och markområden- Markförsäljning 493 377 595 821 493 377 603 392- FastighetsförsäljningVinst vid försäljning av lös egendom 3 226 11 365 3 226Övriga verksamhetsförlusterFörlust vid försäljning av fastighetFörlust vid försäljning av lös egendom -557 -615Förlust vid försäljning av aktier

Totalt 493 377 599 047 504 185 606 002

2.3 Specifikation av skatter och statsandelarSe sidorna 39–40.

Kommunens verksamhetsintäkter specificerade enligt uppgiftsområden och koncernens verksamhetsintäkter enligt samfunden

Kommunen Koncernen

Kommunen Koncernen


54

Avskrivningsplan

Ändringar godkända av kommunfullmäktige § 92/12.12.2002, § 18/20.3.2003 och § 4/10.2.2014.

Immateriella tillgångar före år 2013 fr.o.m. år 2013

ADB-program 3 3Övriga utgifter med lång verkningstid 5 5En längre avskrivningstid, högst 20 år, kan av särskild anledning användas om kommunfullmäktigeför det enskilda objektet så besluter.

Materiella tillgångar

Jord- och vattenområden

Byggnader och konstruktioner

Förvaltnings- och institutionsbyggnader 40 20 - 40*

Fabriks- och produktionsbyggnader 25 20

Ekonomibyggnader 15 10

Museibyggnader 15 15

Fritidsbyggnader 20 20

Bostadsbyggnader 40 30 - 40*

Fasta konstruktioner och anordningar

Gator, vägar, torg och parker 15 15

Broar, kajer och badinrättningar 10 10

Övriga jord- och vattenkonstruktioner 15 15

Vattendistributionsnät 30 30

Avloppsnät 30 30

Elledningar, transformatorer och utomhusbelysning 15 15

10 10

Övriga fasta maskiner, anordningar och konstruktioner 10 10

Godkänd av kommunfullmäktige § 37/16.4.1998.

Avskrivningsmetod: linjär om inte annat anges.

2.4 Grunderna för avskrivningar enligt plan

Avskrivningarna beräknas från varje objekts ibruktagningsmånad. Om exakt ibruktagningsmånadinte kan anges används juli månad som ibruktagningsmånad. Minimibeloppet för att ett objekt skall upptas som anläggningstillgång är 5 000 euro (MOMS 0 %) för objekt som tagits i bruk före år 2013,gränsen är 10 000 euro (MOMS 0 %) fr.o.m. år 2013.

Objektet taget i bruk

avskrivningstid i år

ingen avskrivning

Under denna upptas byggnader oberoende av byggnadssätt såsom ämbetshuset, kulturhuset, skolor, daghem,brandstationer, åldringshem, HVC samt motsvarande byggnader.

Under denna upptas sportstugor, fritidshus och servicehus.

Under denna upptas en byggnad om mer än 50 % är bostadslägenher. Annars tillämpas den kategori somhuset är i huvudsaklig användning för.

Under denna upptas bl.a. idrotts- och fritidsanläggningar som inte hör hemma under någon annan kategori.

Maskiner och anordningar vid el-, vatten- och dylika verk


55

Maskiner och inventarier

Transportmedel 7 4

Sjukhus-, hälsovårds- och dylika anordningar 7 5

Övriga maskiner och inventarier 3 3

helhet överstiger 10 000 euro fr.o.m. år 2013 (5 000 euro före år 2013).

Övriga materiella nyttigheter

Naturresurser

Pågående anskaffningar

Aktier och andelar

Avskrivningar inom kommunkoncernen

* kommunstyrelsen besluter om avskrivningstiderna inom intervallen då nya objekt tas i bruk. Om inget separat beslut fattas används den kortaste avskrivningstiden.- för 2013 och 2014 fattades beslut i kommunstyrelsen 24.3.2014- för 2015 fattades beslut i kommunstyrelsen 5.4.2016.

Under denna upptas alla slag av transportmedel från båtar och snöskotrar till brandbilar.

Under denna upptas alla övriga anskaffningar av lösa anläggningstillgångar vars anskaffningsvärde som

avskrivning enligt användning

Värdepapper ingående i anläggningstillgångarna och övriga långfristiga placeringar

ingen avskrivning

Alla samkommuner som kommunen är delägare i, ASJ Stormossen Ab och Smedsby värmeservice Ab. För dessasamfund tillämpas respektive samfunds avskrivningsplan vid uppgörandet av koncernbalansräkningen.

ingen avskrivning


56

3 Noter till balansräkningen

3.1 Noter till balansräkningens aktiva

3.1.1 Bestående aktiva

Immateriella Övriga utgif- Totalträttigheter ter med lång

verkn.tid

Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 183 975 1 486 281 1 670 256

Ökningar under räkenskapsperioden 248 074 87 119 335 193

Minskningar under räkenskapsperioden

Räkenskapsperiodens avskrivningar -122 450 -581 501 -703 951

Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 309 599 991 899 1 301 498

Bokföringsvärde 31.12. 309 599 991 899 1 301 498

Immateriella Övriga utgif- Totalträttigheter ter med lång

verkn.tid


Ökningar under räkenskapsperioden 249 387 95 236 344 623

Minskningar under räkenskapsperioden -10 125

Överföringsposter 185 0 0

Räkenskapsperiodens avskrivningar -174 890 -585 622 -760 511


Bokföringsvärde 31.12. 363 693 1 025 333 1 389 026

Mark- Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totaltområden konstr. o. och o. pågående

anordning. inventarier anskaffn.

Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 13 291 883 61 659 942 30 931 981 2 487 456 1 576 621 109 947 883

Ökningar under räkenskapsperioden 515 465 2 396 499 4 663 373 994 707 1 375 014 9 945 059

Finansieringsandelar under räkenskapsperioden 0 -25 124 -24 000 0

Minskningar under räkenskapsperioden -26 025 -372 979 -399 005

Räkenskapsperiodens avskrivningar -2 988 426 -2 511 127 -1 337 913 -6 837 467


Bokföringsvärde 31.12. 13 781 323 61 068 015 33 059 102 2 120 250 2 578 655 112 607 346

Kommunens immateriella tillgångar

Koncernens immateriella tillgångar

Kommunens materiella tillgångar


57

Mark- Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totaltområden konstr. o. och o. pågående

anordning. inventarier anskaffn.


Ökningar under räkenskapsperioden 515 488 2 779 446 4 999 583 1 297 186 2 770 311 12 362 013

Finansieringsandelar under räkenskapsperioden 0 -26 219 -24 000 -36 012 -86 231

Minskningar under räkenskapsperioden -26 025 0 -20 461 -819 -462 241 -509 546

Överföringsposter 640 5 128 59 37 -6 049 -185

Räkenskapsperiodens avskrivningar -3 772 040 -2 684 003 -1 816 194 -8 272 237


Uppskrivningar 117 382 1 273 794 1 391 177

Bokföringsvärde 31.12. 14 546 399 83 318 174 34 781 197 3 617 051 5 072 069 141 334 889

3.1.2 Placeringar bland bestående aktiva

Aktier och andelar Övriga låne- och övriga fordringar

And. i sam- Aktier o.and. Aktier o.and. Övriga aktier Övriga Övriga Totaltkommuner i dottersamf. i intr.samf. o. andelar lånefordringar fordringar

Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 11 009 536 2 009 173 1 672 600 1 839 609 1 300 666 69 635 17 901 218

Ökningar under räkenskapsperioden 0 0 0 0

Minskningar under räkenskapsperioden 0 -1 036 -113 000 -114 036

Anskaffningsutgift 31.12. 11 009 536 2 009 173 1 672 600 1 838 573 1 187 666 69 635 17 787 182Bokföringsvärde 31.12. 11 009 536 2 009 173 1 672 600 1 838 573 1 187 666 69 635 17 787 182

Aktier och andelar Övriga låne- och övriga fordringar

Andelar i sam- Aktier o.and. Aktier o.and. Övriga aktier Övriga Övriga Totaltkommuner i dottersamf. i intr.samf. o. andelar lånefordringar fordringar

Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 1 672 600 3 004 292 56 003 132 980 4 865 874

Ökningar under räkenskapsperioden 58 657 0 9 544 68 201

Minskningar under räkenskapsperioden -27 365 -12 000 -39 365

Förändring av andelar, intressesamfund 31.12. 1 552 715 1 552 715

Anskaffningsutgift 31.12. 3 225 315 3 035 583 44 003 142 524 6 447 425Uppskrivningar 0 2 786 2 786

Bokföringsvärde 31.12. 3 225 315 3 038 369 44 003 142 524 6 450 211

Koncernens materiella tillgångar

Kommunens placeringar bland bestående aktiva

Koncernens placeringar bland bestående aktiva


58

3.1.3 Noter angående innehav i andra samfund

Namn Kommunkoncernens andelav eget av främm. av räkenskapsp.kapital kapital vinst (förlust)

Dottersamfund

Smedsby Värmeservice Ab 80 % 166 378 -125,89Fastighets Ab Korsholms bostäder 100 % 912 703 5Fastighets Ab Havets Hus 51,22 % 1 015 912 -17 507

Samkommunerna

Vasa sjukvårdsdistrikt 10,83 % 8 305 789 117 657Kårkulla 3,09 % 373 431 35 527Eskoo 0,36 % 28 566 331SÖFUK 19,36 % 5 941 394 194 333Österbottens förbund 8,94 % 41 549 -17 042Vasaregionens arenor 29,23 % 1 895 363 37 579

Intressesamfund

Avfallsservice Stormossen Ab 28,26 % Poronkankaan Vesi Oy 37,50 % Kova Login Ab 40,00 % 1 440 000Kvevlax värmeservice Ab 25,00 % 5 000

Kort-fristiga

Fordringar på dottersamfundKundfordringar 20 204 977

Fordringar på samkommuner, i vilka kommunen är medlemKundfordringar 75 182 63 342

Fordringar sammanlagt 95 386 64 319

1 272 385

Dottersamfund, samkommuner samt ägarintressesamfund

Lång- och kortfristiga fordringar på dottersamfund, samkommuner, intresse- och andra ägarintressesamfund

Lång-fristiga

2015Kort-

fristigaLång-

fristiga

100 913858 260

1 050 000

6 062 766271 949

2 241 36621 525

Kommunensägarandel

219 985

1 753 68512 049

2016

12 614

7 597 408

21 0424 788 659

140 95770 653

2 819 99440 179

585 314


59

2016 2015 2016 2015

Kortfristiga resultatregleringarIcke erhållna inkomster

Inkomstförskott 13 364 13 231Räntor som överförs 351 1 123 407 1 159FPA:s ersättning för företagshälsovård 402 704 192 194 471 571 259 258Övriga resultatregleringar 422 894 848 468 638 156 967 944

Kortfristiga resultatregleringar sammanlagt 825 949 1 041 785 1 123 497 1 241 592

2016 2015Aktier och andelar

Återanskaffningspris (marknadsvärde vid årets slut) 357 695 390 750Bokföringsvärde 19 325 18 289Differens 338 370 372 461

Finansiella värdepapper

Kommunen

Specifikation av resultatregleringarna (aktiva)

Kommunen Koncernen


60

3.2.1 Eget kapital

2016 2015 2016 2015Grundkapital 1.1. 46 419 868 46 419 868 46 419 868 46 419 868Grundkapital 31.12. 46 419 868 46 419 868 46 419 868 46 419 868

Uppskrivningsfond 1.1. 1 700 508 2 591 061 minskning av uppskrivningarna -306 545 -4 548Uppskrivningsfond 31.12. 1 393 963 2 586 513

Övriga egna fonder 1.1. 416 800 436 160 ökning under räkenskapsperioden -21 520 -19 360Övriga egna fonder 31.12. 395 280 416 800

Överskott från tidigare räkenskapsperioder 1.1. 3 674 884 4 337 771 7 441 268 6 361 571 minskning av överskott -2 606 883 -662 887 -1 587 076 480 687Överskott från tidigare räkenskapsperioder 31.12. 1 068 002 3 674 884 5 854 192 6 842 258

Räkenskapsperiodens över/-underskott 2 647 293 -2 606 883 3 037 441 -1 587 076Eget kapital totalt 50 135 163 47 487 869 57 100 744 54 678 363

3.2.2 Främmande kapital

2016 2015 2016 2015

Lån och övriga långfristiga skulder, som förfallersenare än efter fem år

Lån från finansiella institut och försäkringsanstalter 6 000 000 8 000 000 9 793 889 11 577 088Lån från Kuntarhoitus 3 000 000 4 500 000 3 827 999 4 521 178Lån från offentliga samfund 2 086 171 2 405 789

Långfristiga skulder sammanlagt 9 000 000 12 500 000 15 708 059 18 504 055

2016 2015

Danske bank 8 000 000 8 000 000Utnyttjat 31.12 3 200 000 2 700 000

2016 2015

Övriga avsättningar

Patientskadeförsäkring 651 859 733 073Avsättning för framtida hyreskostnader 70 470 0

Övriga avsättningar sammanlagt 722 330 733 073

3.2 Noter till balansräkningens passiva

Kommunen Koncernen

Kommunen Koncernen

Specifikation av det egna kapitalet

Långfristiga

SÖFUK har fr.o.m. bokslut 2016 börjat uppgöra koncernbokslut. På grund av det finns det avvikelser mellan ingående balans 1.1.2016 och utgående balans 31.12.2015.

Kommunen

Checkräkningslimit

Avsättningar

Koncernen


61

Lång-fristiga

Kort-fristiga

Lång-fristiga

Kort-fristiga

Skulder till dottersamfundLeverantörsskulder 78 087 68 840

Skulder till samkommuner där kommunen är medlemÖvriga skulder 538 847 839 193 537 745 2 169 879

Skulder till samfund inom samma koncern totalt 538 847 917 280 537 745 2 238 719

2016 2015 2016 2015

Kortfristiga resultatregleringarObetalda utgifter

Resultatregleringsskulder till staten 48 500 48 500Periodisering av löner och lönebikostnader 5 788 414 6 385 224 7 950 156 8 730 820Förskott på statsandelar 103 556 30 135 207 105 148 055Periodisering av räntor 215 342 254 023 225 995 282 244Övriga resultatregleringar 215 416 293 262 584 647 575 424

Kortfristiga resultatregleringar sammanlagt 6 322 728 7 011 144 8 967 903 9 785 042

4. Noter angående säkerheter och ansvarsförbindelser

2016 2015 2016 2015

Inteckningar för egen skuld 7 009 834 7 009 834

2016 2015 2016 2015LeasingansvarFörfaller under följande räkenskapsperiod 52 579 83 333 102 564 138 659Förfaller senare 25 713 34 446 89 074 123 211

Hyresansvar 569 333 617 236

Sammanlagt 78 292 117 779 760 971 879 106

2016 2015 2016 2015

Borgensförbindelser för samfund inom samma koncernUrsprungligt kapital 3 488 058 3 488 058 3 574 698 3 574 698Återstående kapital 2 573 453 2 636 261 3 216 786 3 316 261

Borgensförbindelser till förmån för övrigaUrsprungligt kapital 201 369 201 369 201 369 201 369Återstående kapital 99 614 108 247 99 614 108 247

Borgensförbindelse till förmån för Oy Westenergy AbBeviljad borgen 10 000 000 10 000 000 10 000 000 10 000 000Lyft lån 7 500 000 7 500 000 7 500 000 7 500 000

Koncernen

Kommunen Koncernen

Kommunen Koncernen

Kommunen

Det sammanlagda beloppet av leasing- och hyresansvar

Ansvarsförbindelser

Säkerheter

2015

Kommunen Koncernen

2016

Skulder till samfund inom samma koncern och intressesamfund

Specifikation av resultatregleringarna (passiva)


62

2016 2015

Kommunens andel av garanticentralens borgensansvar 31.12. 93 073 810 91 977 760Kommunens eventuella ansvar för garanticentralens fond 31.12. 69 473 65 544

2016 2015

Anförtrodda patientmedel 10 169 10 723

Statens säkerhetslager 8 076 8 363

Ränteswapavtal 1, Pohjola Bank Abp

Avtalets utgångsdatum: 30.12.2024

Rörlig ränta: 3 mån euribor (banken betalar)

Fast ränta: 0,728 % (kommunen betalar)

Marknadsvärde -244 155Nominellt belopp (bullet) 7 000 000

Ränteswapavtal 2, Kuntarahoitus

Avtalets utgångsdatum: 27.3.2025

Rörlig ränta: 3 mån euribor (banken betalar)

Fast ränta: 0,481 % (kommunen betalar)

Marknadsvärde -156 425Nominellt belopp (bullet) 10 000 000

KoncernenSÖFUK

Totalt 5 swapavtal i ränteskyddssyfte

Marknadsvärde -172 794

Vasa sjukvårdsdistrikt

Ett swapavtal i ränteskyddsssyfte


Kårkulla samkommun

Ett swapavtal i ränteskyddssyfte


Kommunen Koncernen

Derivatavtal

Övriga ekonomiska ansvar

Koncernen

2016 2016

Kommunen (avtalen är i ränteskyddssyfte)

Ansvar för Kommunernas garanticentrals borgensansvar


63

5. Noter angående personalen och revisorns arvode

2016 2015 2016 2015 2016 2015

Antal anställda 31.12.

Koncerntjänster 224 221 28 46 252 267Bildningstjänster 585 475 160 249 745 724Hälsovårdstjänser 265 284 53 97 318 381Socialvårdstjänster 208 187 97 89 305 276

Totalt 1 282 1 167 338 481 1 620 1 648

En separat personalrapport är uppgjord för år 2016.

2016 2015

Personalkostnader enligt resultaträkningen 60 226 037 61 916 786Personalkostnader som aktiverats 279 496 291 850Totalt 60 505 533 62 208 636

2016 2015

BDO Audiator Ab

Revisionsarvoden 19 557 21 138

Totalt 19 557 21 138

2016 2015

Korsholms socialdemokratiska förening 1 029 1 116Kristdemokraterna 270 335MSK 1 866 2 335Mustasaaren kokoomus 0 36Mustasaaren perussuomalaiset 113 184SDP 464 650SFP Kaskö 30 30SFP Korsholm 1 589 1 995SFP Kvevlax 1 059 1 242SFP Norra Korsholm 170 225SFP Replot-Björkö 1 343 1 570SFP Smedsby-Böle 1 371 1 690SFP Solf 1 041 1 229Svenska kvinnoförbundet 932 814Vänsterförbundet/Korsholm 0 136

Totalt 11 274 13 586

Kommunen

Arvoden till revisor

Kommunen

TILLSVIDARE

Antalet anställda 31.12.

Redovisade partiavgifter innehållna från förtroendevaldas arvoden

VISSTIDS TOTALT

Personalkostnader

Kommunen


64

- 500

- 400

- 300

- 200

- 100

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1 000

1 100

1 200

1 300

1 400

1 500

1 600

1 700

1 800

1 900

2 000

2 100

2 200

2 300

2 400

2 500

2 600

2 700

2 800

2 900

3 000

3 100

3 200

3 300

3 400

3 500

3 600

3 700

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Korsholms kommunAckumulerat överskott och skuldbörda (euro/invånare), åren 1996-2016

ackumulerat överskott skuldbörda

euro

/invå

nare

Skuldbördans medeltal hela landet 2015

Ack. översk. medeltal hela landet 2015


65

KORSHOLMS VATTENTJÄNSTVERKVerksamhetsberättelse 2016

Vattentjänstverket i Korsholm som är en del av samhällsbyggnad, sköter de centraliserade vatten- och avloppstjänsterna inom de fastställda verksamhetsområdena.

Grunduppgiften är att leverera vatten som uppfyller kvalitetskraven för hushållsvatten, och att avleda och rena avloppsvattnet i enlighet med tillståndsmyndigheternas krav.

Kommunen har två egna vattenreningsverk i drift och som råvatten används enbart grundvatten. Kommunen är också delägare i Poronkankaan Vesi och därifrån köptes under året 370 844 m³ vatten. Under året köptes också 33 928 m³ vatten från Vasa vattens ledningsnät närmast för att säkerställa kvaliteten i de förbindelseledningar som fi nns.

Vattenprov togs enligt den årligen fastställda provtagningsplanen för att säkerställa att vattenkvaliteten uppfyller de fastställda kraven. Provtagningen och övervakningen sköttes av Västkustens miljöenhet och analyserna utfördes av Botnia Lab Ab i Vasa.

Under året anslöts 78 nya fastigheter till vatten- och/eller avloppsledningsnäten och 26 befi ntliga fastigheter anslöts till det kommunala avloppsledningsnätet på glesbygden. Detta innebär att 31.12.2016 hade verket 7045 kunder som var anslutna till vattenledningsnätet och av dessa var 2 404 fastigheter också anslutna till det kommunala avloppsledningsnäten.

Under året byggdes vattenledningsnätet ut med 7 200 m och det totala huvudvattenledningsnätet var vid årsskiftet 1 391 km och avloppsledningsnätens sammanlagda längd är 137,3 km efter att det under året byggdes ut med 3 500 m, då främst på de plane- och industriområden som kommunen byggt ut eller förstorat under året.

Under 2016 var den fakturerade vattenmängden 1 014 137 m³ och avloppsvatten 587 816 m³, vilket innebär att den fakturerade vattenförbrukningen ökat med 5 % från föregående år och den mottagna avloppsvattenmängden har minskat med 3 % under motsvarande period.

Under året har delar av avloppsledningsnätet sanerats i bl a Solf och Kvevlax allt för att minska andelen ytvatten i avloppsledningsnätet. I Smedsby installerades en ny tryckavloppsledning för att klara av den framtida ökningen av avloppsvattenmängden från det förstorade industriområdet på Fågelberget.

En kompletterande ringledning byggdes i Solf för att trygga vattenförsörjningen till Munsmo-området och två mätstationer installerades för att förbättra övervakningen av ledningsnätet.

Avtalsvillkoren och Allmänna leveransvillkoren för vattentjänstverket i Korsholm har uppdaterats under hösten för att motsvara innehållet i den uppdaterade lagstiftningen.

Efter att kommunfullmäktige godkänt dokumenten i början på 2017 kommer dessa att skickas till verkets samtliga kunder.

Kommunfullmäktige beslöt i § 21/17.3.2016 att Vattentjänstverket fr.o.m. bokslutet 2015 redovisas som en skild balansenhet. Grundkapitalet för Vattentjänstverket fastställdes till 8 492 021,57 euro per 1.1.2015 och räntan på grundkapitalet fastställdes till 1,5 % för åren 2015 – 2017.


66

VATTENTJÄNSTVERKET Förändring2015–2016

Omsättning 3 981 694 3 597 059 10,7 % Vatten-/avloppsvattenavgifter - externa 3 981 097 3 596 723 10,7 % Vatten-/avloppsvattenavgifter - interna 597 336 77,4 %

Tillverkning för eget bruk 19 910 36 123 -44,9 %Understöd och bidragÖvriga intäkter av affärsverksamhet 36 36 0,0 %

Material och tjänster -1 382 585 -1 248 384 10,8 % Material, förnödenheter och varor -393 151 -392 766 0,1 % Förnödenheter - interna -1 393 -1 471 -5,3 % Köpta tjänster -988 041 -854 146 15,7 %

Personalkostnader -558 113 -614 128 -9,1 % Löner och arvoden -455 719 -504 028 -9,6 % Lönebikostnader -102 394 -110 100 -7,0 % Pensionskostnader -74 727 -81 415 -8,2 % Övriga lönebikostnader -27 667 -28 685 -3,6 %

Avskrivningar och nedskrivningar -1 330 502 -1 255 575 6,0 % Avskrivningar enligt plan -1 330 502 -1 255 575 6,0 %

Övriga rörelsekostnader -24 170 -18 310 32,0 %

Rörelseöverskott 706 269 496 822 142,2 %

Finansiella intäkter och kostnader Ersättning för grundkapital -127 380 -127 380 0,0 % Övriga finansiella kostnader Till övriga betalda räntekostnader -22 754 -26 327 -13,6 %

Över-/underskott före extraordinära poster 556 135 343 114 62,1 %

Räkenskapsperiodens över-/underskott 556 135 343 114 162,1 %

1.1.–31.12.2016euro

1.1.–31.12.2015euro

Resultaträkning


67

VATTENTJÄNSTVERKET31.12.2016

euro31.12.2015

euro

Kassaflödet i verksamhetenRörelseöverskott 706 269 496 822Avskrivningar och nedskrivningar 1 330 502 1 255 575Finansiella kostnader -150 134 -153 708Interna intäkter -1 393 -1 471Interna kostnader 1 393 1 471

Verksamhetens kassaflöde 1 886 637 1 598 688

Kassaflödet för investeringarnas delInvesteringsutgifter -1 618 364 -2 443 521Finansieringsandelar för investeringsutgifter 36 714 59 387

Investeringarnas kassaflöde -1 581 650 -2 384 134

Kassaflödet för finansieringens delMinskning av långfristiga lån -400 000 -400 000Förändring av fordringar 119 589 -19 143Förändring av anslutningsavgifter 614 250 659 427Förändring av räntefria skulder -232 193 127 874

Finansieringens kassaflöde 101 646 368 159

INVERKAN PÅ KOMMUNENS LIKVIDA MEDEL 406 632 -417 287

Finansieringsanalys


68

31.12.2016 31.12.2015

BESTÅENDE AKTIVA

Immateriella tillgångar 99 146 127 474Övriga utgifter med lång verkningstid 99 146 127 474

Materiella tillgångar 21 683 184 21 403 708Byggnader 1 370 093 1 420 616Fasta konstruktioner och anordningar 20 298 261 19 966 901Maskiner och inventarier 14 830 16 191Pågående nyanläggningar 0

Placeringar 12 614 12 614Andelar i intressesamfund 12 614 12 614

RÖRLIGA AKTIVAFordringar

Kortfristiga fordringar 245 025 364 614

Kundfordringar 245 025 364 614AKTIVA TOTALT 22 039 970 21 908 410

31.12.2016 31.12.2015

EGET KAPITAL 11 578 138 11 022 004Grundkapital 8 492 022 8 492 022Överskott från tidigare räkenskapsperioder 2 529 982 2 186 868Räkenskapsperiodens över-/ underskott 556 135 343 114

FRÄMMANDE KAPITALLångfristigt 9 552 102 9 337 852

Lån från finansiella institut 2 800 000 3 200 000Anslutningsavgifter 6 752 102 6 137 852

Kortfristigt 909 729 1 548 554Masskuldebrevslån 10 655 417 287Lån från finansiella institut 400 000 400 000Skulder till leverantörer 319 739 515 664Övriga skulder 78 582 103 151Resultatregleringar 100 753 112 451

PASSIVA TOTALT 22 039 970 21 908 410

BalansräkningVattentjänstverketAKTIVA

VattentjänstverketPASSIVA


69

Noter till Vattentjänstverket

Noter till resultaträkningen

V1. Omsättning

2016 2015

Vatten- och avloppsvattenavgifter externa:Vattenavgifter 1 865 494 1 709 159Avloppsvattenavgifter 1 905 007 1 719 558Övriga försäljningsinkomster 27 159 27 645

Vatten- och avloppsvattenavgifter interna:Vattenavgifter 76 524 60 015Avloppsvattenavgifter 106 913 79 346Övriga interna tjänster 1 000

Totalt 3 981 097 3 596 723

Vattentjänstverkets egna interna:Vattenavgifter 597 336

Omsättning totalt 3 981 694 3 597 059

Noter till balansräkningens aktiva

V2. Anläggningstillgångar

Övriga utgif- Totaltter med lång

verkn.tid

Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 127 474 127 474

Ökningar under räkenskapsperioden 0

Minskningar under räkenskapsperioden

Räkenskapsperiodens avskrivningar -28 328 -28 328

Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 99 146 99 146

Bokföringsvärde 31.12. 99 146 99 146

Byggnader Fasta Maskiner Förskottsbet. Totaltkonstr. och och och pågåendeanordning. inventarier nyanläggn.

Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 1 420 616 19 966 901 16 191 21 403 708Ökningar under räkenskapsperioden 24 507 1 586 336 7 521 1 618 364Finansieringsandelar under räkenskapsperioden -36 714 -36 714Minskningar under räkenskapsperiodenRäkenskapsperiodens avskrivningar -75 030 -1 218 263 -8 882 -1 302 175 Oavskriven anskaffningsutgift 31.12. 1 370 093 20 298 261 14 830 0 21 683 184

Bokföringsvärde 31.12. 1 370 093 20 298 261 14 830 0 21 683 184

Försäljningsintäkter

Immateriella tillgångar

Materiella tillgångar


70

V3. Placeringar bland bestående aktiva

Aktier o.and.i intr.samf.

Oavskriven anskaffningsutgift 1.1. 12 614Ökningar under räkenskapsperiodenMinskningar under räkenskapsperiodenAnskaffningsutgift 31.12. 12 614Bokföringsvärde 31.12. 12 614

Noter till balansräkningens passiva

2016 2015

Grundkapital 1.1 8 492 022 8 492 022 Ökning under räkenskapsperioden Minskning under räkenskapsperiodenGrundkapital 31.12. 8 492 022 8 492 022

Överskott från tidigare räkenskapsperioder 1.1. 2 186 868 1 792 698 Ökning under räkenskapsperioden 343 114 394 170 Minskning under räkenskapsperiodenÖverskott från tidigare räkenskapsperioder 31.12. 2 529 982 2 186 868

Räkenskapsperiodens över-/underskott 556 135 343 114

Eget kapital 11 578 138 11 022 004

Aktier och andelar

Specifikation av det egna kapitalet


71

72

Nyckeltalen i bokslutet är beräknade enligt följande:Skuldbördan per invånare (euro): Lånestocken divideras med invånarantalet 31.12. Lånestocken = Främmande kapital – Erhållna förskott – Leverantörsskulder – Resultatregleringar – Övriga skulder.

Soliditeten (procent): 100 * (Eget kapital + Minoritetsandelar + Avskrivningsdifferens och reserver) / (Hela kapitalet – Erhållna förskott). Minoritetsandelarna berör koncernen.

Verksamhetsintäkter/Verksamhetskostnader (procent): = 100 * Verksamhetens intäkter / (Verksamhetens kostnader – Tillverkning för eget bruk).

Årsbidrag/Avskrivningar (procent): 100 * Årsbidrag / Avskrivningar sammanlagt.

Verksamhetens och investeringarnas kassafl öde under 5 år (euro): summan av ”Verksamhetens och investeringarnas kassafl öde” för bokslutsåret och för de fyra föregående åren. Självfi nansieringskravet uppfylls om nyckeltalet är positivt i bokslutet för det senast avslutade räkenskapsåret. Nyckeltalet bör inte konstant ligga på minus.

Intern fi nansiering av investeringarna (procent): 100 * Årsbidrag / Investeringarnas fi nansieringsdel.

Investeringarnas fi nansieringsdel = Investeringar i anläggningstillgångar – Finansieringsandelar för investeringsutgifter.

Likviditet (kassadagar): 365 dagar * Likvida medel 31.12/Kassabetalningar under räkenskapsperioden

Till likvida medel räknas fi nansiella värdepapper samt kassa och banktillgodohavanden. Kassabetalningarna består av Verksamhetens kostnader – Tillverkning för eget bruk + Räntekostnader + Övriga fi nansiella kostnader + Investeringsutgifter + Ökning av utlåningen + Minskning av långfristiga lån.

Låneskötselbidrag: (Årsbidrag + Räntekostnader) / (Räntekostnader + Minskning av långfristiga lån). Kommunens förmåga att sköta sina lån är god när nyckeltalets värde överstiger 2, tillfredsställande när nyckeltalet är 1 – 2 och svag när nyckeltalet understiger 1. Nyckeltalet för 2014 är räknat så att minskningen av långfristiga lån har räknats som lånestocken 31.12.2014 dividerad med åtta.

Relativ skuldsättningsgrad (procent): 100 * (Främmande kapital – Erhållna förskott) / Driftsinkomster

Nyckeltalet anger hur stor del av kommunens driftsinkomster som skulle behövas för återbetalning av det främmande kapitalet. I nyckeltalets täljare införs hela det främmande kapitalet i det granskade årets bokslut, efter avdrag för erhållna förskottsavgifter. Driftsinkomsterna består av räkenskapsperiodens verksamhetsintäkter, skatteinkomster och statsandelar för driftsekonomin. Ju lägre värde nyckeltalet har, desto bättre möjligheter har kommunen att klara av återbetalningen av skulder genom intern fi nansiering.

Lånefordringar 31.12 (euro): Masskuldebrevsfordringar och övriga lånefordringar som upptagits bland placeringar.

Förteckning över använda bokföringsböcker och verifi katslag

Bokföringsböcker

Dagbok, maskinläsbar.

Huvudbok, maskinläsbar, samt i PDF-format.

Verifi katslag

100 Bokföring

101 Bokföring – memorial

1111 Inköpsreskontra

160 Inköpsreskontra – Vattentjänstverket

200 Inköpsreskontrabetalningar

300 Löner

400 Fakturering

420 Intern fakturering

450 Kreditförluster

500 Fakturabetalningar

600 Socialnämndens utbetalningar (utkomststöd)

700 Anläggningstillgångar

80 Interna memorialverifi kat

900 Korsholms HVC – Lager

910 Oravais-Vörå-Maxmo HVC – Lager

920 Ämbetshuset - Lager


73

Bokslut2015

KORSHOLMS KOMMUNVerksamhetsbidrag per nämnd/uppgiftsområde

URSPRUNGLIG BUDGET

URSPRUNGLIGbudget

2016

Bokslut2016

% av budget

2016

% av bokslut

2015

-6 454 Centralvalnämnden/Val 0 -373 5,8 %

-32 145 Revisionsnämnden/Revision -35 000 -32 146 91,8 % 100,0 %

-4 360 311 Kommunstyrelsen/Central förvaltning -4 365 000 -4 243 141 97,2 % 97,3 %

-36 286 299 Bildningsnämnden -36 600 000 -35 803 047 97,8 % 98,7 %-526 793 Förvaltning -540 000 -535 639 99,2 % 101,7 %

-20 675 033 Grundläggande utbildning -20 419 000 -20 346 305 99,6 % 98,4 %-1 536 785 Korsholms gymnasium -1 523 000 -1 491 170 97,9 % 97,0 %

-12 184 578 Barndagvård -12 707 000 -12 052 409 94,8 % 98,9 %-886 869 Biblioteksverksamhet -921 000 -893 116 97,0 % 100,7 %-476 239 Korsholms musikinstitut -490 000 -484 408 98,9 % 101,7 %

-1 588 349 Kultur- och fritidsnämnden -1 648 000 -1 479 309 89,8 % 93,1 %-605 774 Fritids- och kulturverksamhet -636 170 -580 854 91,3 % 95,9 %-234 742 Bidrag för idrotts-, ungdoms- och kulturverksamhet -245 000 -230 071 93,9 % 98,0 %-747 833 Korsholms vuxeninstitut -766 830 -668 384 87,2 % 89,4 %

-16 483 986 Socialnämnden -17 901 080 -17 053 577 95,3 % 103,5 %-378 275 Förvaltning -404 880 -329 498 81,4 % 87,1 %

-9 955 281 Äldreomsorg och hemservice -11 060 900 -10 115 366 91,5 % 101,6 %-6 150 430 Familje- och individomsorg -6 435 300 -6 608 713 102,7 % 107,5 %

511 573 Vårdnämnden 590 000 525 882 89,1 % 102,8 %19 145 746 Förvaltning 19 431 610 18 112 243 93,2 % 94,6 %

-18 634 173 Folkhälsoarbete -18 841 610 -17 586 360 93,3 % 94,4 %

3 515 761 Samhällsbyggnadsnämnden 3 150 080 3 782 957 120,1 % 107,6 %-503 757 Förvaltning 449 560 -366 454 81,5 % 72,7 %

1 752 396 Vattentjänstverket 1 800 600 2 036 771 113,1 % 116,2 %-1 073 549 Teknisk service 1 091 390 -1 065 810 97,7 % 99,3 %

-569 207 Trafikleder 701 600 -607 663 86,6 % 106,8 %4 296 126 Fastighetsavdelningen 4 315 220 4 237 998 98,2 % 98,6 %

256 895 Städ- och matservice 3 140 185 809 5917,5 % 72,3 %-643 144 Planläggning 726 330 -637 693 87,8 % 99,2 %

-26 987 Byggnadsnämnden/Byggnadstillsyn -75 000 3 982 -5,3 % -14,8 %

1 044 Västkustens tillsynsnämnd 0 -0 0,0 %1 044 Miljöhälsovård -0 -0 0,0 %

-0 Miljövård 0 0 0,0 %

-23 397 927 Kst/Specialsjukvård -23 225 000 -22 741 395 97,9 % 97,2 %-15 258 340 Kst/Kommunens andel av primärhälsovård -14 300 000 -14 227 227 99,5 % 93,2 %

-755 061 Kst/Sysselsättning -850 000 -817 179 96,1 % 108,2 %-2 896 129 Kst/Övriga samkommuner och samarbetsområden -3 142 000 -3 037 799 96,7 % 104,9 %1 003 124 Kst/Fastighetsinkomster 1 000 000 1 029 788 103,0 % 102,7 %

-1 530 584 Kst/Förtids- och pensionsutgiftsbaserade avg. (KomPL) -1 450 000 -1 487 222 102,6 % 97,2 %-97 591 071 VERKSAMHETSBIDRAG -98 851 000 -95 579 807 96,7 % 97,9 %


74

Bokfört 2015 URSPRUNGLIGbudget 2016 Bokfört 2016 % av budget % av bokfört

euro euro euro 2016 2015Verksamhetens intäkter

34 308 090 33 193 007 33 621 845 101,3 % 98,0 %6 281 256 6 677 994 6 830 390 102,3 % 108,7 %

857 972 700 720 620 534 88,6 % 72,3 %12 726 371 12 084 700 12 557 752 103,9 % 98,7 %54 173 689 Verksamhetens intäkter sammanlagt: 52 656 421 53 630 522 101,8 % 99,0 %

180 902 170 700 244 659 143,3 % 135,2 %

-61 916 786 -62 995 632 -60 226 037 95,6 % 97,3 %-48 667 622 -49 482 392 -47 369 736 95,7 % 97,3 %-13 249 164 -13 513 240 -12 856 301 95,1 % 97,0 %

-66 862 090 -64 936 950 -66 020 074 101,7 % 98,7 %-7 482 898 -7 931 255 -7 687 644 96,9 % 102,7 %-5 551 604 -5 635 520 -5 394 882 95,7 % 97,2 %

-10 132 285 -10 178 764 -10 126 351 99,5 % 99,9 %-151 945 663 -151 678 121 -149 454 988 98,5 % 98,4 %


75 152 271 Skatteinkomster 75 800 000 75 914 657 100,2 % 101,0 %27 620 660 Statsandelar 30 014 000 30 105 921 100,3 % 109,0 %

102 772 931 Skattefinansiering sammanlagt 105 814 000 106 020 578 100,2 % 103,2 %

241 202 Finansiella intäkter 207 000 268 739 129,8 % 111,4 %-567 151 Finansiella kostnader -957 000 -520 799 54,4 % 91,8 %-325 948 Finansiella intäkter och kostnader sammanlag -750 000 -252 060 33,6 % 77,3 %

4 855 911 ÅRSBIDRAG 6 213 000 10 188 712 164,0 % 209,8 %

-7 412 570 Avskrivningar enligt plan -7 600 000 -7 463 456 98,2 % 100,7 %-50 224 Tilläggsavskrivningar -77 962 155,2 %

-7 462 794 Avskrivningar sammanlagt -7 600 000 -7 541 418 99,2 % 101,1 %

-2 606 883 RESULTAT -1 387 000 2 647 293 -190,9 % -101,6 %

UnderstödÖvriga verksamhetskostnader Verksamhetens kostnader totalt

Personalkostnader totalt Löner och arvoden Lönebikostnader

Köp av tjänsterMaterial, förnödenheter och varor

Tillverkning för eget bruk


RESULTATRÄKNINGBUDGETJÄMFÖRELSE

FörsäljningsintäkterAvgiftsintäkterUnderstöd och bidragÖvriga verksamhetsintäkter

URSPRUNGLIG BUDGET


75Kor

shol

ms

kom

mun

- fin

ansi

erin

gsan

alys

, bud

getjä

mfö

rels

e 20

16B

oksl

uten

för å

ren

2011

–201

6 sa

mt U

RSP

RU

NG

LIG

bud

get f

ör 2

016

Bok

slut

Bok

slut

Bok

slut

Bok

slut

Bok

slut

Bok

slut

2011

2012

2013

2014

2015

2016

(1 0

00 €

)(1

000

€)

(1 0

00 €

)(1

000

€)

(1 0

00 €

)(1

000

€)

(1 0

00 €

)(1

000

€)

%

Kas

saflö

det i

ver

ksam

hete

n:3

620

1 90

52

701

4 72

54

254

9 72

25

763

3 95

916

8,7

Års

bidr

ag4

098

2 29

44

188

6 44

24

856

10 1

896

213

3 97

616

4,0

Ext

raor

dinä

ra p

oste

r0

00

00

00

0K

orre

ktiv

post

er ti

ll in

tern

t till

förd

a m

edel

-478

-3

89

-1 4

87

-1 7

16

-602

-4

67

-450

-1

7 10

3,7

Kas

saflö

det f

ör in

vest

erin

garn

as d

el:

-8 3

02

-19

374

-18

918

-14

743

-8 4

69

-9 3

65

-11

092

1 72

784

,4In

vest

erin

gsut

gifte

r-1

0 79

9 -2

0 17

4 -2

0 53

4 -1

7 62

4 -9

739

-1

0 04

5 -1

1 59

2 1

547

86,7

Fina

nsie

rings

ande

lar f

ör in

vest

erin

gsut

gifte

r1

977

258

7942

863

116

00

160

Förs

äljn

ings

inko

mst

er a

v til

lgån

gar b

land

bes

tåen

de a

ktiv

a52

054

21

538

2 45

363

851

950

019

103,

9

Verk

sam

hete

ns o

ch in

vest

erin

garn

as k

assa

flöde

(A):

-4 6

82

-17

469

-16

216

-10

017

-4 2

15

357

-5 3

29

5 68

6-6

,7

Förä

ndrin

gar i

utlå

ning

en:

8814

211

211

111

911

410

113

112,

9Ö

knin

g av

utlå

ning

en-5

0 0

-30

00

00

0M

insk

ning

av

utlå

ning

en13

814

214

211

111

911

410

113

112,

9

Förä

ndrin

gar i

låne

best

ånde

t (ne

tto),

bind

ande

niv

å:5

290

10 3

9012

390

8 49

04

200

03

500

-3 5

00

0,0

per i

nvån

are:

280

546

647

440

218

018

0-1

80

0,0

Ökn

ing

av lå

ngfri

stig

a lå

n10

000

015

000

20 0

000

10 0

0010

000

0M

insk

ning

av

lång

frist

iga

lån

-1 6

10

-1 6

10

-3 6

10

-13

510

-5 5

00

-5 5

00

-5 5

00

010

0,0

Förä

ndrin

g av

kor

tfris

tiga

lån

-3 1

00

12 0

001

000

2 00

09

700

-4 5

00

-1 0

00

-3 5

00

450,

0

Ans

lutn

ings

avgi

fter

649

742

497

760

659

614

515

9911

9,3

Vasa

bana

ns e

lekt

rifie

ring

-2 1

84

4 60

0Ö

vrig

a fö

ränd

ringa

r av

likvi

dite

ten:

149

756

-674

75

915

5-1

902

10

0-2

002

-1

901

,8

Kas

saflö

det f

ör fi

nans

ierin

gens

del

(B):

3 99

216

629

12 3

2410

120

5 13

3-1

173

4

216

-5 3

89

-27,

8

Förä

ndrin

g av

likv

ida

med

el (A

+B):

-690

-8

40

-3 8

92

103

918

-817

-1

113

29

673

,4Sk

uldb

örda

31.

12 re

spek

tive

år (1

000

eur

o):

32 2

3142

621

55 0

1063

500

67 7

0067

700

72 7

00-5

000

93

,1Sk

uldb

örda

per

invå

nare

31.

12 re

spek

tive

år:

1 70

82

242

2 87

23

292

3 50

73

492

3 74

7-2

56

93,2

1 00

0 eu

roU

RSP

RU

NG

LIG

budg

et20

16

Avv

ikel

sefr

ån b

udge

t 20

16

Förv

erkl

igat

av b

udge

t 20

16


76

Upp

gifter

omarbe

tsförm

edlin

gsstatistik

enTietojatyön

välitystilastoista

(ELY

centralen

ELYkeskus)

2015

2015

2015

Arbe

tslösa

Työttömät

AntalK

plAn

talK

pl%

AntalK

pl%

AntalK

plAn

talK

pl%

AntalK

pl%

AntalK

plAn

talK

pl%

AntalK

pl%

Janu

ariTammikuu

588

704

7,4

116

19,7

528

0606

710

,978

714

,935

961

436

811

814

,0850

42,4

Februari

Helm

ikuu

606

694

7,3

8814

,5523

6582

710

,559

111

,335

536

036

097

213

,7561

21,6

Mars

Maaliskuu

593

649

6,8

569,4

508

5551

29,9

427

8,4

34698

835

098

113

,3399

31,2

April

Huhtikuu

575

644

6,7

6912

,0486

6535

09,7

484

9,9

33858

534

094

113

,0235

60,7

Maj

Toukokuu

543

659

6,9

116

21,4

471

1533

99,6

628

13,3

32960

233

214

312

,6254

10,8

Juni

Kesäkuu

661

760

7,9

9915

,0551

2611

411

,060

210

,936

889

436

608

613

,9280

80,8

Juli

Heinäkuu

716

799

8,3

8311

,6580

4643

911

,663

510

,938

159

637

839

914

,4319

70,8

AugustiElokuu

588

689

7,2

101

17,2

517

0578

910

,461

912

,034

671

434

254

313

,0417

11,2

Septem

ber

Syyskuu

582

664

6,9

8214

,1493

5539

59,7

460

9,3

33740

432

948

712

,5791

72,3

Oktob

erLokakuu

603

651

6,8

488,0

497

4530

49,6

330

6,6

33767

532

892

912

,5874

62,6

Novem

ber

Marraskuu

615

623

6,5

81,3

517

7534

49,6

167

3,2

34210

632

852

012

,513

586

4,0

Decembe

rJoulukuu

684

715

7,5

314,5

586

9594

110

,772

1,2

37792

635

808

313

,619

843

5,3

er=ekon

omisk

region

sk=seutukun

ta

2015

2016

Befolkning

Asuk

asluku

AntalK

plAn

talK

pl%

AntalK

plJanu

ariTammikuu

1929

219

306

0,1

14Februari

Helm

ikuu

1930

219

301

0,0

1Mars

Maaliskuu

1932

219

309

0,1

13Nystatistik

förin

gfr.o.m

.mars2

016!

Ejhe

ltjämförbar

med

tidigaremån

ader

April

Huhtikuu

1930

619

336

0,2

30Fr.o.m

.mars2

016ansvarar

statistikcentralenförd

emånatligabe

folkningsupp

gifterna

Maj

Toukokuu

1931

219

351

0,2

39Juni

Kesäkuu

1929

419

381

0,5

87Juli

Heinäkuu

1928

719

399

0,6

112

AugustiElokuu

1926

019

395

0,7

135

Septem

ber

Syyskuu

1928

919

397

0,6

108

Oktob

erLokakuu

1927

819

388

0,6

110

Novem

ber

Marraskuu

1927

919

388

0,6

109

Decembe

rJoulukuu

1930

219

380

0,4

78En

ligtstatistik

centralen29

.3.201

7.20

1420

15De

cembe

r201

4och20

15Joulukuu

2014

ja20

1519

287

1930

20,1

15

föränd

r.muu

tos

Korsho

lmMustasaari

föränd

r.muu

tos

Korsho

lmMustasaari

Vasa

er+Ky

roland

eter

Helaland

etVa

asan

sk+Ky

rönm

aansk

Koko

maa

2016

föränd

r.muu

tos

2016

föränd

r.muu

tos

2016


77

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

Jan

Tam

Feb

Hel

Mar

Maa

Apr

Huh

Maj

Tou

Jun

Kes

Jul

Hei

Aug

Elo

Sept

Syy

Okt

Lok

Nov

Mar

Dec

Jou

Arbe

tslösa

Työttömät,Korsholm

Mustasaari

2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010


78

1780

0

1800

0

1820

0

1840

0

1860

0

1880

0

1900

0

1920

0

1940

0

1960

0

Jan/

Tam

Feb/H

elMar

/Maa

Apr/

Huh

Maj/

Tou

Jun/K

esJul/

HeiA

ug/E

loSept

/Syy

Okt

/Lok

Nov

/Mar

Dec/Jou

Befolkning

Asukasluku

2010

2016

2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010


79

VATTENTJÄNSTVERKETBudgetjämförelse

Bokslut2015 VATTENTJÄNSTVERKET Budget

2016Bokslut

2016% av

budget 2016% av

bokslut 2015


3 597 059 Försäljningsintäkter 3 854 500 3 981 694 103,3 % 110,7 %769 Understöd och bidrag 0 0 0,0 %

36 Övriga verksamhetsintäkter 3 040 36 1,2 % 100,0 %


36 123 Tillverkning för eget bruk 27 980 19 910 71,2 % 55,1 %


-614 128 Personalkostnader -569 810 -558 113 97,9 % 90,9 %-854 915 Köp av tjänster -947 930 -988 041 104,2 % 115,6 %-394 237 Material, förnödenheter och varor -400 980 -394 544 98,4 % 100,1 %

-18 310 Övriga verksamhetskostnader -21 610 -24 170 111,8 % 132,0 %



-1 255 575 Avskrivningar -1 330 502

80

81

82

83

84

85

© Korsholms kommun, 2017

Documents

BBOKSLUT 2016OKSLUT 2016 - korsholm.fi · Tack vare detta kunde skuldbördan hållas oförändrad medan kassan minskade med 0,8 miljoner då övriga förändringar av likviditeten