Beteiligungsbericht 2011 Stadt Butzbach Beteiligungsbericht€¦ · Vertrag über die Vermietung des Ost- und Südflügels des Landgrafenschlosses mit der Stadt Butzbach über 30

Beteiligungsbericht 2011

Stadt Butzbach

Beteiligungsbericht der

Stadt Butzbach gemäß § 123 a HGO

Schwimmbad

Beteiligungs GmbH


Stadt Butzbach


Stadt Butzbach

Beteiligungsbericht 2011 – Stadt Butzbach

Vorbemerkung:

Stand der Angaben in diesem Bericht:

Beteiligungsanteile zum 31.12.2010 Finanzdaten: Rechnungsergebnisse der Jahre 2010

Vertretung in den Gremien der Unternehmen zum 31.12.2010

Aufgestellt durch:

Magistrat der Stadt Butzbach FD 601 – Allgemeine Finanzwirtschaft, Beteiligungscontrolling

Schlossplatz 1

35510 Butzbach

Butzbach, den 28.12.2012


Stadt Butzbach

Inhaltsverzeichnis

A Wirtschaftliche Betätigung der Stadt Butzbach 1

I. Beteiligungen der Stadt Butzbach

- Konzernstruktur ab 01.01.2010 -

1

II. Eckdaten und Kennzahlen der Gesellschaften der Stadt

Butzbach im Überblick

2

B Grundstücksentwicklungsgesellschaft

Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co. KG 4

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen 5

II. Organe der Gesellschaft 6

III. Wichtige Verträge 6

IV. Verbindungen zum städtischen Haushalt 7

V. Jahresabschluss 2010 8

VI. Lage und Entwicklung der Gesellschaft 2010 12

C Butzbacher Wohnungsgesellschaft mbH 15








Stadt Butzbach

D Schwimmbad Beteiligungs GmbH 28







E Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG 36







F Energie und Versorgung Butzbach GmbH 51







G Parkhausbetriebe Butzbach GmbH 68








Stadt Butzbach

H Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Butzbach

(EAB) 79

I. Allgemeine Angaben zum Eigenbetrieb 80

II. Organe des Eigenbetriebes 81




VI. Lage und Entwicklung des Eigenbetriebes 2010 88

I Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft der Stadt

Butzbach (EGB) 98

I. Allgemeine Angaben zum Eigenbetrieb 99

II. Organe des Eigenbetriebes 100




VI. Lage und Entwicklung des Eigenbetriebes 2010 106

J Weitere Beteiligungen 109

I. Wasserverbände 110

II. Sonstige Beteiligungen 113

III. Genossenschaften / Aktiengesellschaften 116

IV. Vereine und Verbände 117

Beteiligungsbericht 2011 1

Stadt Butzbach

A Wirtschaftliche Betätigung der Stadt Butzbach

I. Beteiligungen der Stadt Butzbach - Konzernstruktur ab 01.01.2010 -

Butzbacher Bäderbetriebe

GmbH & Co. KG

Verkehr

Schwimmbad Beteiligungs

GmbH

Butzbacher Wohnungs-gesellschaft

GmbH

Stadt Butzbach

Bäder- betriebe

Eigenbetrieb

Abwasser-

beseitigung

Butzbach (EAB)

Eigenbetrieb

Gebäude-

wirtschaft

der Stadt

Butzbach (EGB)

Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co.

KG

Grundstücksent-wicklungsgesellschaft

Energie und Versorgung Butzbach GmbH

Strom Gas Wasser Wärme Abwasser-investment

Dienst- leistungen

Parkhausbetriebe Butzbach GmbH


Stadt Butzbach

II. Eckdaten und Kennzahlen der Gesellschaften der Stadt

Butzbach im Überblick

Beteiligung Anteil

der

Stadt

Anlage-

vermögen

Eigen-

kapital

Bilanz-

summe

Jahres-

ergebnis

% T€ T€ T€ T€

Grundstücksentwicklungsgesell-

schaft Landgrafenschloss

Butzbach mbH & Co. KG

100 16.440,5 1.879,6 20.183,7 - 678,8

Butzbacher Wohnungs-

gesellschaft mbH 95,7 19.799,9 9.161,5 21.987,7 270,6

Butzbacher Bäderbetriebe

GmbH & Co. KG 100 13.059,4 11.125,7 13.881,0 44,4

Energie und Versorgung

Butzbach GmbH 0 55.524,7 12.404,6 60.723,9 1.134,3

Parkhausbetriebe Butzbach

GmbH 0 2.236,5 1.357,0 2.593,3 - 251,9

Eigenbetrieb Abwasser-

beseitigung Butzbach (EAB) 100 14.802,0 1.095,2 15.792,8 550,5

Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft

der Stadt Butzbach (EGB) 100 24.324,1 22.983,8 25.227,1 510,7

Energie und Versorgung Butzbach GmbH:

Jahresergebnis vor GAV, Gesellschafter: Bäderbetriebe GmbH & Co. KG (100%)

Parkhausbetriebe Butzbach GmbH:

Jahresergebnis vor GAV, Gesellschafter: Bäderbetriebe GmbH & Co. KG (100%)

Beteiligung Eigenkapital-

quote

Eigenkapital-

rentabilität

Anlagen-

intensität

% % %

Grundstücksentwicklungsgesellschaft

Landgrafenschloss Butzbach mbH

& Co. KG

9,3 -37,0 81,5


gesellschaft mbH 41,7 3,0 90,0

Butzbacher Bäderbetriebe GmbH

& Co. KG 80,2 1,0 94,1

Energie und Versorgung

Butzbach GmbH 20,4 9,1 91,4

Parkhausbetriebe Butzbach GmbH 52,3 -18,6 86,2

Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung

Butzbach (EAB) 6,9 51,0 93,7

Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft

der Stadt Butzbach (EGB) 91,1 3,0 96,4


Stadt Butzbach

Erläuterungen zu den finanzwirtschaftlichen Kennzahlen auf Seite 2

Eigenkapitalquote = Eigenkapital/Bilanzsumme

gibt den Anteil des wirtschaftlichen Eigenkapitals an der Bilanzsumme

eines Unternehmens an

Eigenkapitalrentabilität = Jahresergebnis/Eigenkapital

dokumentiert, wie hoch sich das vom Kapitalgeber investierte Kapital innerhalb einer Rechnungsperiode vermehrt hat

Anlagenintensität = Anlagevermögen/Bilanzsumme

auch als Anlagequote bezeichnet, ist das Verhältnis von Anlagevermögen

zu Bilanzsumme eines Unternehmens

Hinweis:

Weitere finanzwirtschaftliche Kennzahlen zu einzelnen Unternehmen sind im Beteiligungsbericht bei den jeweiligen Gesellschaften dargestellt.


Stadt Butzbach

Grundstücksentwicklungsgesellschaft Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co. KG


Stadt Butzbach


B Grundstücksentwicklungsgesellschaft

Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co. KG

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Sitz und Anschrift

des Unternehmens:

Schlossstraße 10

35510 Butzbach

Gründung: 20.08.2008 Die Gesellschaft ist durch Umwandlung aus der

ehemaligen Grundstücksentwicklungsgesellschaft Landgrafenschloss Butzbach mbH (LSB GmbH),

gegründet am 27.03.1996, hervorgegangen.

Kommanditkapital: 25.000 Euro

Gegenstand des Unternehmens:

(1) Gegenstand des Unternehmens ist die Errichtung von Gebäuden, der Erwerb,

Entwicklung und Sanierung von Grundstücken zum Zwecke der Veräußerung, der Vermietung,

Verpachtung, Verwaltung und sonstiger

Verwertung. Darüber hinaus darf die Gesellschaft sonstige Geschäfte, wie z. B. städtebauliche

Projektentwicklung, Konzeptstudien in Bezug auf Grundstücke und Immobilien betreiben.

(2) Die Gesellschaft ist berechtigt, alle damit im

Zusammenhang stehenden Arbeiten und Leistungen auszuführen, Zweigniederlassungen

zu errichten, sich an anderen Unternehmen mit ähnlichen oder anderem Unternehmensgegen-

stand zu beteiligen, entsprechend Beteiligungen zu veräußern sowie alle Maßnahmen zu

veranlassen, die unmittelbar geeignet sind, den Gegenstand des Unternehmens zu fördern, nicht

jedoch erlaubnispflichtige Geschäfte im Sinne des

§ 34 c GewO.

Öffentlicher Zweck:

Mit dem Ankauf des Areals des Land-grafenschlosses handelt es sich um städte-

bauliche Entwicklungs- und Sanierungsmaßnah-men, die dem öffentlichen Interesse der

Einwohner der Stadt Butzbach dienen gemäß § 121 Abs. 1 HGO. Der öffentliche Zweck ist somit

gegeben.

Beteiligungen: Keine


Stadt Butzbach


Organe der Gesellschaft

Gesellschafter:

Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH (Komplementär) ohne Einlage

Stadt Butzbach (Kommanditist) 100,0 Prozent

Geschäftsführung:

Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH, Butzbach

vertreten durch ihre Geschäftsführer:

Wolfgang Bender Bernhard Spiller (bis 30.06.2010)

Gewährte Bezüge gemäß § 123 a Absatz 2 HGO

Geschäftsführung: In Ausübung des Wahlrechtes nach § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angaben über die Gesamt-

bezüge der Geschäftsführung verzichtet.

III. Wichtige Verträge

Vertrag über die Vermietung des Ost- und Südflügels des

Landgrafenschlosses mit der Stadt Butzbach über 30 Jahre

Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Asset Management Consulting & Services (A.M.C.S.) GmbH

Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Butzbacher Wohnungsgesell-schaft mbH

Geschäftsbesorgungsvertrag mit dem Eigenbetrieb Gebäude-

wirtschaft der Stadt Butzbach (EGB)


Stadt Butzbach


IV. Verbindungen zum städtischen Haushalt

Stand der Forderungen und Verbindlichkeiten aus der Bilanz der

Gesellschaft Angaben in EUR 31.12.2010 31.12.2009

Forderungen an die Stadt 458.073,73 740.942,04

Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 475.039,47 425.992,47

Saldo -16.965,74 314.949,57

Im Geschäftsjahr 2010 erfolgten keine Kreditaufnahmen.

Die von der Stadt Butzbach gewährten Sicherheiten (Ausfallbürgschaften)

beliefen sich zum 31.12.2010 auf 13.251.124,29 Euro.


Stadt Butzbach


V. Jahresabschluss 2010

Bilanz zum 31.12.2010

Bezeichnung der Beteiligung

2010 2009

Aktiva

A. Anlagevermögen 16.440.543,26 17.915.168,56 -1.474.625,30 -8,23

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 16.433,00 14.742,00 1.691,00 11,47

II. Sachanlagen 16.290.236,00 17.740.926,03 -1.450.690,03 -8,18

III. Finanzanlagen 133.874,26 159.500,53 -25.626,27 100,00

B. Umlaufvermögen 3.742.420,54 3.973.451,48 -231.030,94 -5,81

I. Vorräte 1.795.804,69 1.896.788,54 -100.983,85 -5,32 II. Forderungen und sonstige

Vermögensgegenstände 715.281,28 1.640.386,75 -925.105,47 -56,40

III. Wertpapiere 0,00 0,00 0,00 0,00

IV. Kassenbestand, Guthaben bei

Kreditinstituten 1.231.334,57 436.276,19 795.058,38 182,24

C. Rechnungsabgrenzungsposten 715,32 30.249,53 -29.534,21 -97,64

Bilanzsumme 20.183.679,12 21.918.869,57 -1.735.190,45 -7,92

Passiva

A. Eigenkapital 1.879.577,44 2.558.416,80 -678.839,36 -26,53

1. Kapitalanteil Kommanditistin 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00

2. Kapitalrücklage 3.043.524,86 3.872.930,28 -829.405,42 100,00

3. Verlustvortrag 510.108,06 510.108,06 0,00 100,00

4. Jahresfehlbetrag 678.839,36 829.405,42 -150.566,06 -18,15

B. Rückstellungen 87.756,00 242.694,90 -154.938,90 -63,84

C. Verbindlichkeiten 15.864.345,33 16.652.527,39 -788.182,06 -4,73

davon: Verbindlichenkeiten ggü.

Kreditinstituten 14.223.832,33 14.972.668,17 -748.835,84 -5,00

D. Rechnungsabgrenzungsposten 2.352.000,35 2.465.230,48 -113.230,13 -4,59

Bilanzsumme 20.183.679,12 21.918.869,57 -1.735.190,45 -7,92


Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co. KG

Bilanzgliederung nach § 266 HGB

Veränderung gegenüber Vorjahr

Euro Euro Euro v. H.


Stadt Butzbach


Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2010 bis 31.12.2010


2010 2009

Umsatzerlöse 2.481.350,83 1.882.229,97 599.120,86 31,83

Bestandsveränderungen -89.119,61 353.129,63 -442.249,24 -125,24

sonstige betriebliche Erträge 56.730,36 91.662,34 -34.931,98 -38,11

Betriebsleistung 2.448.961,58 2.327.021,94 121.939,64 5,24

Materialaufwand 1.222.251,60 1.080.115,57 142.136,03 13,16

Personalaufwand 127.216,24 109.366,79 17.849,45 16,32

Abschreibungen 384.735,91 408.378,05 -23.642,14 -5,79

sonstige betriebliche Aufwendungen 590.936,06 763.312,83 -172.376,77 -22,58

Betriebsergebnis 123.821,77 -34.151,30 157.973,07 -462,57

Erträge aus anderen Wertpapieren 0,00 29.151,34 -29.151,34

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 15.899,75 12.635,02 3.264,73 25,84

Zinsen und ähnliche Aufwendungen 806.689,88 828.307,76 -21.617,88 -2,61

Finanzergebnis -790.790,13 -786.521,40 -4.268,73 0,54

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -666.968,36 -820.672,70 153.704,34 -18,73

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,00 0,00 100,00

Sonstige Steuern 11.871,00 8.732,72 3.138,28 35,94

Jahresfehlbetrag -678.839,36 -829.405,42 150.566,06 -18,15


Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co KG

Gewinn- und Verlustrechnung nach

§ 275 HGB

Veränderung ggü. Vorjahr



Stadt Butzbach


Kapitalflussrechnung 2010


2010 2009

Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten -678,8 -829,4

+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des

Anlagevermögens 384,7 408,4

+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -154,9 35,0

= Cash-Flow nach DVFA -449,0 -386,0

+/- Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen

des Anlagevermögens 106,0 203,6

+/- Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus

Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva

(soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit)1.055,7 132,3

+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus

Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva

(soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit)53,9 -151,8

= Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 766,6 -201,9

+

Einzahlungnen aus Abgängen von Gegenständen des

Sachanlagevermögens 1.591,5 463,9

- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen -626,6 -389,7

-

Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle

Anlagevermögen -6,7 -16,9

+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des

Finanzanlagevermögens 25,6 0,0

= Cash Flow aus der Investitionstätigkeit 983,8 57,3

- Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und

(Finanz-) Krediten -1.417,9 -2.592,8

- Auszahlungen für Vorfälligkeitsentschädigungen -206,5 0,0

= Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit -1.624,4 -2.592,8

Zahlungswirksame Veränderungen des

Finanzmittelfonds 126,0 -2.737,4

+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 411,8 3.149,2

= Finanzmittelfonds am Ende der Periode 537,8 411,8

LSB KG

Kapitalflussrechnung analog DRS 2T Euro T Euro


Stadt Butzbach


Kennzahlen zum Jahresabschluss 2010

Leistungskennzahlen

Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung

in TEUR 2010 2009

Mieterträge 1.081 1.058

aus Umlagen 263 299

sonstige Erlöse 0 59

Projektsteuerung und -planung 425 302

Auflösung passiver

Rechnungsabgrenzungsposten

108 108

Grundstücksverkäufe 604 56

Summe 2.481 1.882

Finanzwirtschaftliche Kennzahlen

2010 2009

Anlagevermögen x 100 81,5% 81,7%

Gesamtkapital

Eigenkapital x 100 9,3% 11,7%

Gesamtkapital

Fremdkapital x 100 844,0% 643,4%

Eigenkapital


Anlagevermögen

Eigenkapital + langfr. Fremdkapital x 100 92,8% 90,7%

Anlagevermögen

Anlagenintensität

Eigenkapitalquote

Verschuldungsgrad

Anlagendeckung I

Anlagendeckung II


Stadt Butzbach


VI. Lage und Entwicklung der Gesellschaft 2010

Darstellung des Geschäftsberichtes

Die LSB KG entstand am 20. August 2008 durch Umfirmierung der

früheren LSB GmbH in eine Personengesellschaft. Als Komplementärin fungiert die Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH und als

Kommanditistin die Stadt Butzbach. Ziel der LSB KG ist die endgültige Entwicklung der Konversionsfläche „Am Landgrafenschloss“, die die

Amerikaner zu Beginn der neunziger Jahre nach jahrzehntelanger militärischer Nutzung aufgegeben hatten. Aktuell ist die Gesamtfläche von

ca. 9 Hektar schon fast durchweg entwickelt und bis auf die historischen Gebäude in Privathand übergegangen.

Somit hat sich der eigentliche Geschäftszweck einer reinen Grundstücks-

entwicklungsgesellschaft inzwischen dahingehend verändert, dass es sich bei der LSB KG um eine Immobilien-Bestandsgesellschaft handelt, deren

geschäftliche Tätigkeit stark rückläufig ist.

Darstellung der Lage

Vermögenslage

Im abgelaufenen Jahr 2010 hat sich das Vermögen der Gesellschaft um ca. 1,735 Mio. € vermindert, was in erster Linie auf den Verkauf des

letzten Teils des Marstall Nordflügels zurückzuführen war. Daneben gab es Abschreibungen in Höhe von ca. 0,380 Mio. €, so dass die LSB KG aktuell

ein Gesamtvermögen von ca. 20,183 Mio. € aufweist. Der Jahresfehl-betrag des Vorjahres in Höhe von ca. 0,829 Mio. € wurde durch Auflösung

der Rücklagen gedeckt, was zur Folge hatte, dass sich das bilanzielle Eigenkapital von 11,7 % auf 9,3 % verminderte.

Neben dem Rückgang der Rücklagen von ca. 3,872 Mio. € auf 3,043 Mio.

€ hat sich das gesamte Fremdkapital von ca. 16,895 Mio. € auf 15,952 Mio. € reduziert, was durch laufende Tilgungen und durch das Verkaufs-

ergebnis des Marstall Nordflügels erfolgte. Insgesamt verblieb ein Fehlbetrag in Höhe von ca. 0,678 Mio. €, der eine Verbesserung gegen-

über dem Vorjahr von ca. 0,150 Mio. € darstellt, wobei in den Folgejahren weitere Anstrengungen notwendig sind, um den Fehlbetrag weiter zu

vermindern.

Finanzlage

Die Gesellschaft erwirtschaftete auf Basis der Kapitalflussrechnung bedingt durch das negative Periodenergebnis von ca. 0,678 Mio. € und die

Auflösung von Rückstellungen einen negativen Cash-Flow von ca. 0,449 Mio. €.


Stadt Butzbach


Unter Einschluss der Forderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ergab sich ein positiver Cash-Flow aus der laufenden

Geschäftstätigkeit in Höhe von ca. 0,560 Mio. €. Durch den positiven Saldo aus Einzahlungen von Abgängen bzw. Auszahlungen für

Investitionen im Sachanlagevermögen entstand ein positiver Cash-Flow aus Investitionstätigkeit von ca. 0,983 Mio. €. Aus den beiden positiven

Cash-Flows konnten entsprechende Auszahlungen für die Tilgung von Krediten in Höhe von 1,417 Mio. € vorgenommen werden. Am Ende des

Jahres verfügte die Gesellschaft über Finanzmittel in Höhe von 0,537 Mio. €. Die Liquidität war damit im Jahre 2010 zu jeder Zeit gesichert.

Ertragslage

Die Ertragslage der Gesellschaft hat sich gegenüber 2009 zwar um ca.

0,150 Mio. € verbessert, ist aber bei einem Fehlbetrag von ca. 0,678 Mio. € weiterhin keineswegs befriedigend. Die Gegenüberstellung der

Gesamtleistung und des Betriebsaufwands zeigt ein Ergebnis von 0,236 Mio. € und damit eine Steigerung gegenüber dem Vorjahr von ca. 0,078

Mio. €, doch damit ist der Aufwand aus dem negativen Saldo Finanz-erträge vs. Finanzaufwendungen in Höhe von 0,584 Mio. € nicht

finanzierbar. Hier zeichnet sich zwar ein positiver Trend ab (Rückgang von 0,077 Mio. €), der sich auch in den Folgejahren fortsetzen wird, doch es

müssen weitere Anstrengungen unternommen werden, um die Kostenseite deutlich zu reduzieren.

Als belastende Faktoren für den Fehlbetrag in Höhe von ca. 0,678 Mio. €

kamen zusätzlich das außerordentliche Finanzergebnis in Höhe von ca. 0,206 Mio. € (Vorfälligkeitsentschädigungen um zukünftige Zinszahlungen

zu reduzieren) und ein Verlust aus dem neutralen Ergebnis in Höhe von ca. 0,124 Mio. € hinzu, was in erster Linie aus dem Buchverlust beim

Abgang des Nordflügels Marstall in Höhe von ca. 0,151 Mio. € erklärbar war.

Chancen und Risiken

Die LSB KG hat aufgrund ihres Geschäftsmodells zukünftig kaum noch

Möglichkeiten, ihre Erträge weiter zu steigern. Auf der Ertragsseite ist man derzeit im Wesentlichen abhängig von den Mieterlösen aus den

historischen Gebäuden sowie den Mieterlösen aus der Vermietung der ehemals städtischen Wohnungen. In beiden Fällen ist eine Steigerung des

Ertragspotenzials allerdings begrenzt, mögliche Mietausfälle müssen sogar in Betracht gezogen werden. Die dritte Ertragskomponente – Erlöse aus

Dienstleistungen für die Stadt Butzbach – werden derzeit lediglich nahezu kostendeckend kalkuliert, hier sollten ausreichende Gewinnmargen für die

Gesellschaft angestrebt werden.


Stadt Butzbach


Neben Mieterlösen und Dienstleistungserträgen käme als weitere Ertragssteigerungskomponente der Verkauf von Objekten in Frage. Die

historischen Gebäude lassen allerdings aufgrund der aufwendigen Sanierung kaum Buchgewinne erwarten. Bei den ehemals städtischen

Wohnungen sollten zukünftig Ertragspotenziale gehoben werden, Voraussetzung ist aber eine Entmietung und die gleichzeitige Möglichkeit

der Unterbringung der Mieter in anderen Liegenschaften. Eine Entmietung ließe dann die Möglichkeit des Verkaufs oder der eigenen Projektent-

wicklung mit entsprechenden Gewinnmargen zu. Dazu muss allerdings geschäftspolitisch die Entscheidung herbeigeführt werden, dass die

Gesellschaft in Zukunft auch den Weg einer risikoarmen Projektent-wicklung geht.

Auf der Kostenseite werden die Zinskosten aufgrund der eingeleiteten

Maßnahmen zukünftig tendenziell weiter zurückgehen. Auch bei den Personalkosten ist ein Rückgang des Aufwands zu erwarten, da die in der

LSB KG nur noch eingeschränkt notwendigen Personal-Aktivitäten über Geschäftsbesorgungsverträge mit der BWG GmbH abgewickelt werden

können. Zudem sollte der sonstige betriebliche Aufwand weiter reduziert werden. Insgesamt muss es das Ziel der Geschäftsführung sein, in den

kommenden Jahren ein ausgeglichenes Ergebnis in der LSB KG zu erreichen.


Stadt Butzbach

Butzbacher Wohnungsgesellschaft mbH


Stadt Butzbach


C Butzbacher Wohnungsgesellschaft mbH


Sitz und Anschrift des Unternehmens:

Schlossstraße 10 35510 Butzbach

Gründung: 30.09.1955

Stammkapital: 707.627,96 Euro

Gegenstand des

Unternehmens:

Gegenstand der Gesellschaft ist eine sichere und

sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevölkerung (Gemein-

nütziger Zweck). Die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet und verwaltet Bauten in

allen Rechts- und Nutzungsformen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. Sie kann

außerdem alle im Bereich der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der

Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen,

Grundstücke erwerben, belasten und veräußern sowie Erbbaurechte ausgeben. Sie kann

Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale,

wirtschaftliche und kulturelle Einrichtun-gen und Dienstleistungen bereitstellen. Die Gesellschaft

ist berechtigt, Zweignieder-lassungen zu errichten, andere Unternehmen zu erwerben

oder sich an solchen zu beteiligen.

Zweck der Gesellschaft ist auch die Beteiligung an und die Übernahme der persönlichen Haftung

bei der Firma Grundstücksentwicklungs-gesellschaft Landgrafenschloss Butzbach mbH &

Co. KG, mit Sitz in Butzbach.

Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte

betreiben, sofern diese dem Gesellschaftszweck (mittelbar und unmittelbar) dienlich sind.

Die Gesellschaft führt ihre Geschäfte nach den Grundsätzen der Wohnungsgemeinnützigkeit im

Sinne dieses Gesellschaftsvertrages.


Stadt Butzbach


Die Preisbildung für die Überlassung von Mietwohnungen und die Veräußerung von

Wohnungsbauten soll angemessen sein, d.h. eine Kostendeckung einschließlich angemessener

Verzinsung des Eigenkapitals sowie die Bildung ausreichender Rücklagen unter Berücksichtigung

einer Gesamtrentabilität des Unternehmens

ermöglichen.

Öffentlicher Zweck: Der öffentliche Zweck ist mit der Sicherstellung einer sozial verantwortbaren Wohnungsversor-

gung für breite Bevölkerungsschichten gegeben.

Beteiligungen: Grundstücksentwicklungsgesellschaft Landgra-fenschloss Butzbach mbH & Co. KG ohne

Kapitalanteil


Stadt Butzbach


II. Organe der Gesellschaft

Gesellschafter:

Magistrat der Stadt Butzbach 95,7 Prozent

Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH 4,3 Prozent

Aufsichtsrat:

Name Funktion ausgeübter Beruf

Karl Heinrich Schmidt Vorsitzender Lehrer i. R.

Norbert Kartmann stellv. Vorsitzender Landtagspräsident Manfred Schütz Prüfer Aufsichtsrat Bankkaufmann

Walter Petri Beamter i. R. Michael Schröter Rektor

Ilse Brückel Rentnerin Martina Reul Med.-Techn. Assistentin

Annette Zitzer Studentin Hans Jürgen Menk Maschinenbautechniker

Dieter Fey Geschäftsführer i. R. Martin Schneider Beamter

Ines Maas (bis 18.11.2010) IT-Beraterin Wolfgang Schlink Prokurist

Geschäftsführung:

Bernhard Spiller (bis 30.06.2010)

Wolfgang Bender


Aufsichtsrat: 1.367,00 Euro

Geschäftsführung: In Ausübung des Wahlrechtes nach § 286 Abs. 4

HGB wird auf die Angaben über die Gesamt-bezüge der Geschäftsführung verzichtet.


Stadt Butzbach



Vertrag mit Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungs-

gesellschaft mbH über die technische Betreuung des gesamten Hausbestandes

Gestattungsvertrag mit der Stadt Butzbach über die Errichtung und

Unterhaltung von Photovoltaikanlagen

Mietvertrag mit der Grundstücksentwicklungsgesellschaft Land-grafenschloss Butzbach mbH & Co. KG über die Anmietung der

Geschäftsräume im Westflügel des Landgrafenschlosses

Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Grundstücksentwicklungs-

gesellschaft Landgrafenschloss Butzbach GmbH & Co. KG für die Übernahme aller Geschäfte der KG

Vertrag mit der Stadt Butzbach zur Haftungsbegrenzung

(Haftungsfreistellung) der Komplementär-GmbH


Stand der Forderungen und Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft Angaben in EUR 31.12.2010 31.12.2009

Forderungen an die Stadt 10.342,57 3.097,64

Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 1.585.045,91 1.625.057,32

Saldo -1.574.703,34 -1.621.959,68

Die Forderungen resultierten aus Überzahlungen einiger Kreditoren.

Die Verbindlichkeiten betrafen im Wesentlichen die Stadtdarlehen und weitere diverse Verbindlichkeiten.

Im Geschäftsjahr erfolgten Kreditaufnahmen in Höhe von 300.000 Euro.

Die von der Stadt Butzbach gewährten Sicherheiten (Ausfallbürgschaften) beliefen sich zum 31. Dezember 2010 auf 657.012,92 Euro.


Stadt Butzbach





2010 2009

Aktiva

A. Anlagevermögen 19.799.858,85 19.995.625,85 -195.767,00 -0,98

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 3,04 522,04 -519,00 -99,42

II. Sachanlagen 19.799.855,81 19.995.103,81 -195.248,00 -0,98


I. Vorräte 1.270.371,97 1.263.113,79 7.258,18 0,57 II. Forderungen und sonstige

Vermögensgegenstände 360.252,35 382.864,39 -22.612,04 -5,91 III. Kassenbestand, Guthaben bei

Kreditinstituten 557.176,72 545.882,03 11.294,69 2,07

Bilanzsumme 21.987.659,89 22.187.486,06 -199.826,17 -0,90

Passiva

A. Eigenkapital 9.161.498,81 8.890.910,12 270.588,69 3,04

1. Gezeichnetes Kapital 707.627,96 707.627,96 0,00 0,00

2. Gewinnrücklage 353.813,98 353.813,98 0,00 0,00

3. Bauerneuerungsrücklage 5.031.692,56 4.761.103,87 270.588,69 5,68

4. Freie Rücklagen 3.068.364,31 3.068.364,31 0,00 0,00

5. Jahresüberschuss 270.588,69 146.270,90 124.317,79 84,99

6. Einstellung in Bauerneuerungsrücklage -270.588,69 -146.270,90 -124.317,79 84,99


C. Verbindlichkeiten 12.755.167,90 13.218.595,96 -463.428,06 -3,51 davon: Verbindlichenkeiten ggü.


D. Rechnungsabgrenzungsposten 21.693,18 26.379,98 -4.686,80 -17,77

Bilanzsumme 21.987.659,89 22.187.486,06 -199.826,17 -0,90

Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH





Stadt Butzbach




2010 2009

Umsatzerlöse 3.901.159,98 3.912.316,48 -11.156,50 -0,29Erhöhung (im Vorjahr: Verminderung) des

Bestandes an unfertigen Leistungen 11.819,28 -57.954,13 69.773,41 -120,39

andere aktivierte Eigenleistungen 10.500,00 9.000,00 1.500,00 16,67



Aufwendungen für Hausbewirtschaftung 2.009.673,08 2.078.739,88 -69.066,80 -3,32


Abschreibungen 516.244,63 522.816,31 -6.571,68 -1,26

sonstige betriebliche Aufwendungen 193.736,24 189.221,94 4.514,30 2,39

Betriebsergebnis 626.765,12 521.815,09 104.950,03 20,11

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10.312,47 14.086,58 -3.774,11 -26,79


Finanzergebnis -297.824,59 -316.915,71 19.091,12 -6,02Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 328.940,53 204.899,38 124.041,15 60,54

Sonstige Steuern 58.351,84 58.628,48 -276,64 -0,47

Jahresüberschuss 270.588,69 146.270,90 124.317,79 84,99

Einstellung in die Bauerneuerungsrücklage -270.588,69 -146.270,90 -124.317,79 84,99

Bilanzgewinn 0,00 0,00 0,00

Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH


§ 275 HGB




Stadt Butzbach




2010 2009

Periodenergebnis 270,6 146,3

+ Abschreibungen 516,2 522,8

+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -2,3 -1,8

+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen und -15,0 -25,0

= Cash-Flow nach DVFA SG 769,5 642,3


Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die

nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit

zuzuordnen sind 0,4 60,1


Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die

nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit

zuzuordnen sind -47,9 84,4

= Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 722,0 786,8

+

Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des

Sachanlagevermögens/immateriellen Anlageverm. 0,0 0,0

- Auszahlungen für Investitionen in das

Sachanlagevermögen/immaterielle Anlagevermögen -320,5 -514,8

= Cash Flow aus der Investitionstätigkeit -320,5 -514,8

+ Einzahlung aus der Aufnahme von Krediten 300,0 200,0

- Auszahlung aus der Tilgung von Krediten -720,2 -525,1

= Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit -420,2 -325,1


Finanzmittelfonds -18,7 -53,1

+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 545,9 599,0



gesellschaft mbH



Stadt Butzbach



Leistungskennzahlen

1. Absatz-Mengenentwicklung

2. Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung

3. Aufwendungen für Hausbewirtschaftung

Bestand 2010 2009

Häuser 110 110

Wohnungsbestand 872 872

Wohnfläche in qm 58.252 58.238

Garagen 53 53

Sonstige Einheiten 2 2

öffentlich geförderte Wohnungen 596 596

keine preisgebundenen Wohnungen 276 276

in EUR 2010 2009

Betriebskosten 1.088.280,91 1.061.644,79Instandhaltungen 813.250,24 927.614,87Andere Aufwendungen 108.141,93 89.480,22

Summe 2.009.673,08 2.078.739,88

in EUR 2010 2009

Mieterträge 2.596.320,29 2.600.428,26

Erträge aus Umlagen 1.269.170,09 1.270.859,27

Zins- und Aufwandszuschüsse 16.535,18 16.535,18

Erlöse aus Betreuungstätigkeit 7.200,00 13.903,53

Entgelte aus Stromerzeugung

(Photovoltaik)

11.934,42 10.590,24

Summe 3.901.159,98 3.912.316,48


Stadt Butzbach



2010 2009


Gesamtkapital


Gesamtkapital

Fremdkapital x 100 139,8% 149,3%

Eigenkapital


Anlagevermögen


Anlagevermögen

Anlagenintensität

Eigenkapitalquote

Verschuldungsgrad

Anlagendeckung I

Anlagendeckung II


Stadt Butzbach



Allgemeines

Die Nachfrage auf dem regionalen Wohnungsmarkt ist entspannt. Die

ethnische Struktur unserer Mieter bereitet weiterhin Sorge. Die

Gesellschaft unterstützt deshalb die Bemühungen der Stadt, des Schulträgers sowie der sozialen Einrichtungen zur Integration von

Migranten.

Modernisierung und Instandhaltung

Zur Sicherstellung der langfristigen Vermietbarkeit unserer Wohnungen wird der Modernisierung, der Instandhaltung und dem Wohnumfeld

weiterhin eine besondere Bedeutung beigemessen. Hierbei kommt auch in Zukunft energetischen Maßnahmen zur Energieeinsparung, im Hinblick auf

die gestiegenen Gas- und Ölpreise, eine besondere Bedeutung zu. Mit den Wohnungen der Mozartstrasse 27, 29 u. 31 ist das energieeffiziente

Gebäudesanierungsprogramm fortgesetzt worden. Die Modernisierungs-kosten für die 18 WE betragen ca. T€ 380,0 und werden mit einem

Sparkassendarlehen von T€ 300,0 finanziert. Die gesamten Instand-

haltungskosten des Unternehmens betrugen im Berichtsjahr T€ 813,2 (Vorjahr T€ 927,6).

Wohnungsbestand und –verwaltung

Unsere Gesellschaft hatte am 31.12.2010 einen Bestand von 872

Mietwohnungen (davon sind 282 WE aus der Bindung), 53 Garagen, 1 Laden und 1 Werkstattgebäude. Alle Wohnungen sind mit Bädern

ausgestattet, 88 % werden zentral beheizt.

833 Wohnungen waren am 31.12.2010 vermietet, 2 Wohnungen waren wegen Renovierungsarbeiten nicht vermietet, 3 Wohnungen marktbedingt.

Daneben existiert ein Leerstand (34 Wohnungen), der als infra-struktureller Leerstand zu bezeichnen ist, da die Wohnungen derzeit

ofenbeheizt sind. Eine aktive Vermietung für diese Wohnungen wird

aktuell nicht angestrebt, da nach kompletter Entmietung eines gesamten Gebäudekomplexes der nachfolgende Gebäudeabriss geplant ist.

Es sind Grundmieten von € 2,70 pro/qm bis € 4,52 pro/qm bei den

gebundenen Wohnungen angefallen. Die Grundmieten bei den preisfreien Wohnungen betragen 2,67 € pro/qm bis 6,01€ pro/qm.

In 2010 wechselten 82 (Vorjahr 51) Mieterfamilien ihre Wohnungen. Das

sind rund 9,40 % unseres Wohnungsbestandes.

Mietänderungen für die preisfreien Wohnungen erfolgten auf Grund der Co2-Gebäudesanierungen und im Rahmen von Neuvermietungen.


Stadt Butzbach


Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die Vermögens- und Kapitalverhältnisse sind geordnet. Das Eigenkapital beträgt zum 31.12.2010 T€ 9.161,5 (= 41,7 % des Gesamtkapitals). Auf

die zweckgebundene Bauerneuerungsrücklage entfallen davon T€ 5.031,7.

Aufgrund des im Berichtsjahr reduzierten Instandhaltungsvolumens hat

sich die Ertragslage gegenüber dem Vorjahr nochmals verbessert.

Das Unternehmen erwirtschaftete einen Jahresüberschuss in Höhe von T€ 270,6.

Unsere Liquidität ist weiterhin gut. Wir konnten zu jeder Zeit unsere

Zahlungsverpflichtungen erfüllen.

Tätigkeit der Organe

Die Organe der Gesellschaft haben über die ihnen nach Gesetz und Gesellschaftsvertrag obliegenden Sachverhalte beraten und, soweit

erforderlich, hierzu die entsprechenden Beschlüsse gefasst.

Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft ist seit dem 20.08.2008 persönlich haftende

Gesellschafterin (Komplementärin) der Grundstücksentwicklungs-gesellschaft Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co. KG, Butzbach.

Kommanditistin ist die Stadt Butzbach.

Die Stadt hat die BWG von ihren Haftungsrisiken, begrenzt auf einen Betrag, welcher in seiner Höhe dem im Gesellschaftsvertrag ausgewie-

senen Stammkapital entspricht, als Komplementärin gegenüber der LSB durch vertragliche Vereinbarungen freigestellt.

Finanzinstrumente

Wesentliche finanzielle Schulden der Gesellschaft sind die Darlehens-

verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und anderen Kreditgebern

(Restvaluta 31.12.2010 T€ 9.492,1; Vorjahr T€ 9.874,7). Sie betreffen ausschließlich Objektkredite und sind überwiegend mit langfristiger

Zinsbindungsdauer ausgestattet (in der Regel mind.10 Jahre).


Stadt Butzbach


Chancen und Risiken

Der bilanzielle Erfolg der Gesellschaft im Jahre 2010 darf nicht darüber hinwegtäuschen, dass die Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH

wachsenden Herausforderungen ausgesetzt ist. Die bestehen zum einen im eigenen Wohnungsportfolio und zum anderen in der Wettbewerbs-

situation, die in Butzbach nach dem Abzug der Amerikaner und der damit

in Verbindung stehenden Entwicklung der “ Housing Area“ zu erwarten ist.

Das eigene Portfolio der Gesellschaft weist aktuell 872 Wohnungen auf, die sich zu großen Teilen im Butzbacher Degerfeld (außerhalb der

Innenstadt) befinden. Neben diesem „geografischen Klumpen“ bilden die Struktur, das Alter und die Größe der Wohnungen weitere Klumpenrisiken,

die tendenziell ansteigen. Erste Warnsignale sind Nachfragen von Zielgruppen, die aufgrund der aktuellen Bestandssituation nicht befriedigt

werden können. Vor allem Single-Wohnungen, seniorengerechte Wohnungen und ein adäquates Wohnungsangebot in der Innenstadt von

Butzbach können derzeit nur eingeschränkt angeboten werden.

Die steigende Mieterfluktuation ist ebenfalls ein erstes Warnzeichen, auch wenn erfreulicherweise daraus noch kein größerer Leerstand zu verzeich-

nen ist.

Die Wettbewerbssituation auf dem Butzbacher Wohnungsmarkt durch die

jetzt beginnende Entwicklung in der ehemaligen Butzbacher Housing Area wird eine deutliche Verschärfung erfahren. Da ca. 20 Wohnblöcke nach

Entscheidung des Investors in Absprache mit der Stadt Butzbach erhalten bleiben, werden ca. 350 bis 400 Wohnungen neu auf den eher gesättigten

Markt kommen. Aus Sicht der Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH bedingt dies möglicherweise ein verändertes Nachfrageverhalten der

jetzigen Mieter, die zusätzlich auf das Wohnungsangebot zurückgreifen können, das sich in der ehemaligen Housing Area entwickelt und

zumindest nach derzeitigen Planungen gegenüber dem Wohnungsportfolio der Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH Vorteile aufweisen wird. Die

ersten Nachfragen von Mietern bei der Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH nach möglichem Wohnraumangebot in der Housing Area

bestätigen die zu erwartende Entwicklung, die dann zwangsläufig auch

steigenden Leerstand in Verbindung mit den daraus resultierenden Kosten auslösen wird.

Die Butzbacher Wohnungsgesellschaft GmbH muss sich kurzfristig dieser

Thematik stellen, wobei die Entmietung und der nachfolgende Abriss von Wohnblöcken, bei denen eine Sanierung unter wirtschaftlichen Gesichts-

punkten nicht mehr sinnvoll erscheint, eine mögliche Alternative darstellt, mit der zum einen dem großen Wohnungsangebot in Butzbach entgegen-

gewirkt wird und zum anderen durch Neubau von zielgruppengerechten Wohnungen das eigene Portfolio der Butzbacher Wohnungsgesellschaft

hinsichtlich der angesprochenen Klumpenrisiken tendenziell verbessert werden könnte.


Stadt Butzbach

Schwimmbad Beteiligungs GmbH



Stadt Butzbach


D Schwimmbad Beteiligungs GmbH


Sitz und Anschrift

des Unternehmens:

Himmrichsweg 2

35510 Butzbach


Stammkapital: 25.000 Euro

Gegenstand des Unternehmens:

Übernahme der Geschäftsführung bei Handels-gesellschaften, insbesondere die Beteiligung als

persönlich haftende geschäftsführende Gesell-schafterin an der Butzbacher Bäderbetriebe

GmbH & Co. KG, welche die Bäderbetriebe

(Hallen- und Freibäder) der Stadt Butzbach betreibt.

Beteiligungen: Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG,

ohne Kapitalanteil


Stadt Butzbach



Gesellschafter:

Magistrat der Stadt Butzbach 100,0 Prozent

Aufsichtsrat:


Andreas Bösch Vorsitzender Rechtsanwalt

Dr. Matthias Görlach stellv. Vorsitzender Tierarzt Alexander Kartmann Angestellter

Florida Häuser Sekretärin Martina Reul Med.-Techn. Assistentin

Adam Gutgesell Bankkaufmann Michael Franke Hausmann

Astrid Gerum kfm. Angestellte

Geschäftsführung:

Michael Weiß Helmut Pfeffer


Aufsichtsrat: 2,5 TEUR


HGB wird auf die Angaben über die Gesamtbezüge der Geschäftsführung verzichtet.


Stadt Butzbach



Vertrag über die Dienstleistungen und zentrale Beauftragung von

Dienstleistungen (Holdingleistungen der KG) mit der Energie und Versorgung Butzbach GmbH

Vertrag über verwaltungstechnische und kaufmännische Dienst-

leistungen mit der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH

Vereinbarung über die Bereitstellung von kaufmännischen

Dienstleistungen mit der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG.


Zum Bilanzstichtag bestanden zwischen der Stadt Butzbach und der Schwimmbad Beteiligungs GmbH keine Forderungen oder Verbind-

lichkeiten.

Im Geschäftsjahr 2010 benötigte die Schwimmbad Beteiligungs GmbH keine Ausfallbürgschaften durch die Stadt Butzbach.

Im Geschäftsjahr 2010 wurden keine Kreditaufnahmen getätigt.


Stadt Butzbach





2010 2009

Aktiva

A. Umlaufvermögen 48.036,56 47.054,40 982,16 2,09 I. Forderungen und sonstige

Vermögensgegenstände 26.881,12 28.095,19 -1.214,07 -4,32

II. Kassenbestand, Postbankguthaben,

Guthaben bei Kreditinstituten 21.155,44 18.959,21 2.196,23 11,58

Bilanzsumme 48.036,56 47.054,40 982,16 2,09

Passiva

A. Eigenkapital 29.936,13 29.430,79 505,34 1,72

I. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00

II. Gewinnvortrag 4.430,79 3.828,29 602,50 15,74

III. Jahresüberschuss 505,34 602,50 -97,16 -16,13


C. Verbindlichkeiten 15.577,43 14.033,61 1.543,82 11,00

Bilanzsumme 48.036,56 47.054,40 982,16 2,09







2010 2009

sonstige betriebliche Erträge 23.589,18 24.552,79 -963,61 -3,92

Betriebsleistung 23.589,18 24.552,79 -963,61 -3,92

Personalaufwand 14.367,84 14.352,96 14,88 0,10


Betriebsergebnis 1.192,15 1.145,96 46,19 4,03

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 57,85 104,04 -46,19 -44,40

Finanzergebnis 57,85 104,04 -46,19 -44,40Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 1.250,00 1.250,00 0,00 0,00

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 744,66 647,50 97,16 15,01

Jahresüberschuss 505,34 602,50 -97,16 -16,13



§ 275 HGB




Stadt Butzbach



Gesamtwirtschaftliche Entwicklung

Nach dem wirtschaftlichen Abschwung in 2009 aufgrund der realwirtschaftlichen Auswirkungen der Bankenkrise setzte zu Beginn des

Jahres 2010 ein starker Aufschwung ein, der durch die Dynamik der Investitionen und des Außenhandels getragen wurde.

Im Vergleich zum Vorjahr stiegen die Exporte im Jahr 2010 um 17,1%.

Eine ähnliche Tendenz zeigte die Entwicklung des Bruttosozialproduktes.

Die Wirtschaftsleistung stieg im Vergleich zum Vorjahr um rund 3,6%.

Wirtschaftliche Rahmenbedingungen

Der Schwimmbad Beteiligungs GmbH (SBG) obliegt die Geschäftsführung der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG. Die Butzbacher

Bäderbetriebe GmbH & Co. KG befinden sich im Wettbewerb zu anderen Bädern in der Region. Die wirtschaftliche Entwicklung im operativen

Bereich Bäderbetriebe in 2010 ist durch das konkurrierende große Angebot an Freizeitaktivitäten, die zum Teil sehr stark

witterungsabhängige Nutzung von Frei-/Bädern und durch die derzeitig sehr eingeschränkte Attraktivität – durch den baulichen Zustand - des

Hallenbades weiterhin nicht zufriedenstellend. Im Vergleich zum Vorjahr waren die Besucherzahlen um rd. 11.000 Besucher auf 161.177 Personen

gesunken. Die bisherigen Besucherzahlen in den Bädern sind lediglich

über günstige Eintrittspreise und mit Zusatzangeboten zu halten. Die Umsatzerlöse aus den Bädern Schrenzerbad, Maibach und Hallenbad

Butzbach lagen bei rund 370 T€.

Aufgaben der Schwimmbad Beteiligungs GmbH (SBG)

Der Aufgabenbereich der SBG als persönlich haftende Gesellschafterin umfasst die Geschäftsführung der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co.

KG. Der entstandene Aufwand wird durch Kostenerstattung vergütet. Ansonsten betreibt die SBG kein weiteres operatives Geschäft.

Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanzsumme der SBG beträgt im Berichtsjahr rd. 48 T€. Die

Gesellschaft besitzt kein Anlagevermögen. Das Umlaufvermögen setzt sich

zum einen aus Forderungen in Höhe von rd. 27 T€ gegenüber verbundenen Unternehmen aus der Erstattung aller Ausgaben im

Zusammenhang mit der Geschäftsführung durch die Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG und aus der Vorabvergütung als

Komplementärin in Höhe von 5% ihres Stammkapitals gemäß Gesellschaftsvertrag zusammen. Zum anderen stellt es sich mit rd. 21 T€

Bankguthaben bei Kreditinstituten dar.


Stadt Butzbach


Die Finanzlage der SBG ist somit durch vertragliche Regelungen untermauert und stellt ein positives Bild dar.

Das Stammkapital lag im Jahr 2010 unverändert bei 25 T€. Einschließlich

des Jahresüberschusses von 505,34 € und des Gewinnvortrages aus dem Jahr 2009 in Höhe von 4.430,79 € beläuft sich das Eigenkapital zum 31.

Dezember 2010 auf 29.936,13 €. Die Rückstellungen betragen 2.523,00 €

und betreffen Abschluss- und Prüfungskosten, Aufwendungen für Steuerberatungskosten sowie Archivierung. Die Verbindlichkeiten lagen

bei rd. 16 T€ und betreffen die Erstattung von verauslagten Aufwendungen für die kaufmännischen Tätigkeiten durch die Energie und

Versorgung Butzbach GmbH in Höhe von rd. 10 T€, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von rd. 2 T€ und Verbindlichkeiten

aus der Umsatzsteuerzahlung in Höhe von rd. 4 T€.

Ertragslage

Da die SBG die Geschäftsführung der BBB GmbH & CO. KG darstellt und kein operatives Geschäft betreibt, wurden keine Umsatzerlöse erzielt. Die

sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von rd. 24 T€ resultierten aus der Vorabvergütung der Komplementärin und der Kostenerstattung für die

Geschäftsführung. Der Personalaufwand umfasste die Vergütungen der

Geschäftsführung.

Sonstige betriebliche Aufwendungen bezifferten den Betrag von rd. 8 T€ und setzten sich aus Prüfungs-, Rechts- und Beratungskosten,

Versicherungsprämien und Beiträgen sowie Sitzungsgeldern zusammen. Somit weist die Gesellschaft im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss nach

Berücksichtigung von Ertragsteuern in Höhe von 505,34 € aus.

Risiken der künftigen Entwicklung

Auf Basis des konjunkturellen Aufschwungs in 2010 und den weiterhin günstigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen in 2011 rechnet die

Geschäftsleitung der SBG mit einem Ergebnis auf Vorjahresniveau. Im Wesentlichen ist dies aber nur indirekt durch die aktive Geschäftsführung

der Bäderbetriebe Butzbach GmbH & Co. KG zu realisieren.

Dabei spielt die im dritten Quartal 2011 geplante Sanierung des

Hallenbades eine entscheidende Rolle. Die stringente und zügige Umsetzung der zeitlich festgelegten Bauabschnitte/-maßnahmen sowie die

Einhaltung des kalkulierten Kostenrahmens sind ausschlaggebend für eine erfolgreiche Abwicklung der Hallenbadsanierung. Eine zukünftige positive

Weiterentwicklung der SBG wird durch die grundlegende Positionierung in der Geschäftspolitik durch die Gremien der Butzbacher Bäderbetriebe

GmbH & Co. KG geprägt werden.


Stadt Butzbach


Der Geschäftsführung sind zum Berichtszeitpunkt keine Risiken bekannt, die für das Unternehmen bestandsgefährdend sind und die nicht durch

entsprechende Gegenmaßnahmen angemessen gesteuert werden können.


Stadt Butzbach

Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG


Stadt Butzbach


E Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG



Himmrichsweg 2 35510 Butzbach


Kommanditkapital I: 3.800.000 Euro

Gegenstand des

Unternehmens:

Betrieb und Unterhaltung der Bäderbetriebe in

Butzbach zur Freizeitgestaltung einschließlich der

Nutzung als Ausbildungs- und Sportstätte und der vorbeugenden Gesundheitspflege der

gesamten Bevölkerung. Gegenstand des Unter-nehmens ist weiterhin die Wahrnehmung der

einheitlichen Leitung seiner Beteiligungsgesell-schaften, insbesondere die strategische

Steuerung und die Konzernkoordinierung. Die Gesellschaft ist eine geschäftsführende Holding,

die insbesondere Aufgaben in den Bereichen des Rechnungswesens, des Personalwesens, der

Datenverarbeitung, der Kommunikation, des Finanzmanagements, des Einkaufs, der Planung,

Steuerung und Kontrolle ausübt, sowie andere nachgefragte Dienstleistungen für ihre

Beteiligungsunternehmen erbringt.

Die Gesellschaft erfüllt die vorgenannten

Aufgaben als geschäftsleitende Holding insbesondere gegenüber der Energie und

Versorgung Butzbach GmbH und der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH, deren Anteile

sich im alleinigen Eigentum der Gesellschaft befinden.

Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und

Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck gefördert wird. Sie kann sich

zur Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unter-nehmen mit gleichen oder ähnlichen Zwecken

bedienen, sich an ihnen beteiligen oder sich ein Mitspracherecht bei der Nutzung der

Bäderbetriebe anderer Unternehmen im

Interesse ortsansässiger Vereine und der Bürger der Stadt Butzbach einräumen lassen.


Stadt Butzbach


Öffentlicher Zweck: Mit der Förderung des Gesundheitswesens, des

Sports und der Freizeitgestaltung handelt es sich nicht um eine Beteiligung, die auf den Betrieb

eines wirtschaftlichen Unternehmens gerichtet ist, sodass eine Prüfung der Voraussetzungen

des § 121 Abs. 1 HGO entfällt.

Beteiligungen: Energie und Versorgung Butzbach GmbH ,

100,0 Prozent (= 6.442.300,00 EUR Stamm-kapital) mit Gewinnabführungsvertrag.

Parkhausbetriebe Butzbach GmbH,

100,0 Prozent (= 25.000,00 EUR Stammkapital) mit Gewinnabführungsvertrag.


Gesellschafter:

Schwimmbad Beteiligungs GmbH (Komplementär) ohne Einlage

Stadt Butzbach (Kommanditist) 100,0 Prozent

Geschäftsführung:

Schwimmbad Beteiligungs GmbH, Butzbach vertreten durch ihre Geschäftsführer:

Michael Weiß

Helmut Pfeffer


Stadt Butzbach



Gewinnabführungsvertrag zwischen der Butzbacher Bäderbetriebe

GmbH & Co. KG und der Energie und Versorgung Butzbach GmbH sowie ein Gewinnabführungsvertrag zwischen der Butzbacher

Bäderbetriebe GmbH & Co. KG und der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH

Vertrag mit Energie und Versorgung Butzbach GmbH über die Erbringung kaufmännischer Dienstleistungen und der zentralen

Beauftragung von Beratungsdienstleistungen

Geschäftsbesorgungsvertrag über die Erbringung bestimmter verwaltungstechnischer und kaufmännischer Dienstleistungen mit

der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH

Vertrag mit der Stadt Butzbach über die Personalgestellung der in den Bäderbetrieben beschäftigten Arbeitnehmer

Bezugslieferungsvertrag mit Energie und Versorgung Butzbach

GmbH über die Abnahme der in der BHKW-Anlage Hallenbad erzeugten Nahwärme bzw. elektrischen Energie


Zum Bilanzstichtag bestanden zwischen der Stadt Butzbach und der

Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG keine Forderungen oder Verbindlichkeiten.


Die von der Stadt Butzbach gewährten Sicherheiten (Ausfallbürgschaften) beliefen sich zum 31. Dezember 2010 auf 2.265 T€.


Stadt Butzbach





2010 2009

Aktiva


I. Sachanlagen 1.400.112,84 1.394.813,93 5.298,91 0,38

II. Finanzanlagen 11.659.330,69 12.153.775,13 -494.444,44 -4,07

B. Umlaufvermögen 821.296,39 901.359,45 -80.063,06 -8,88

I. Vorräte 2.045,17 2.045,17 0,00 0,00 II. Forderungen und sonstige

Vermögensgegenstände 331.349,51 833.920,36 -502.570,85 -60,27 III. Kassenbestand, Guthaben

bei Kreditinstituten 487.901,71 65.393,92 422.507,79 646,10

C. Rechnungsabgrenzungsposten 293,56 2.056,50 -1.762,94 -85,73

Bilanzsumme 13.881.033,48 14.452.005,01 -570.971,53 -3,95

Passiva

A. Eigenkapital 11.125.664,40 11.102.545,97 23.118,43 0,21

1. Kommanditkapital I 3.800.000,00 3.800.000,00 0,00 0,00

2. Kommanditkapital II 7.281.273,73 7.294.812,28 -13.538,55 -0,19

3. Jahresüberschuss 44.390,67 7.733,69 36.656,98 473,99

B. Sonderposten für Investitionszuschüsse 35.852,73 38.175,14 -2.322,41 -6,08

C. Rückstellungen 58.779,80 43.275,00 15.504,80 35,83

D. Verbindlichkeiten 2.660.736,55 3.268.008,90 -607.272,35 -18,58

davon: Verbindlichenkeiten ggü.


Bilanzsumme 13.881.033,48 14.452.005,01 -570.971,53 -3,95






Stadt Butzbach




2010 2009

Umsatzerlöse 1.610.308,59 1.504.233,13 106.075,46 7,05

sonstige betriebliche Erträge 38.684,13 33.514,51 5.169,62 15,43


Materialaufwand 843.018,48 880.584,61 -37.566,13 -4,27


Abschreibungen 169.757,24 139.984,75 29.772,49 21,27


Betriebsergebnis -748.741,54 -803.233,98 54.492,44 -6,78

Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 1.134.309,37 1.553.756,72 -419.447,35 -27,00

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 74.489,71 87.535,89 -13.046,18 -14,90

Aufwendungen aus Verlustübernahme 251.880,49 676.683,92 -424.803,43 -62,78


Finanzergebnis 869.193,46 824.865,80 44.327,66 5,37Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 120.451,92 21.631,82 98.820,10 456,83

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 69.293,70 7.148,00 62.145,70 869,41

Sonstige Steuern 6.767,55 6.750,13 17,42 0,26

Jahresüberschuss 44.390,67 7.733,69 36.656,98 473,99



§ 275 HGB




Stadt Butzbach


3



2010 2009

Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 44,4 7,7



+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 15,5 -138,3

+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen und -2,3 -2,3

= Cash-Flow nach DVFA 227,4 7,1








(soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit)-392,8 146,7

= Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 339,0 -125,7

+

Einzahlung aus Abgängen von Gegenständen des

Sachanlagevermögens 27,3 0,0


Sachanlagevermögen -202,4 -72,5

+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des



+/- Entnahmen des Gesellschafters -21,3 -41,8


(Finanz-) Krediten -214,5 -210,0



Finanzmittelfonds 422,5 -87,8



Butzbacher Bäder-

betriebe GmbH & Co. KG



Stadt Butzbach



Leistungskennzahlen

1. Entwicklung Besucherzahlen

2. Besucher der Bäder in 2010

Hallenbad 63,7%

Freibäder

Butzbach/Maibach 36,3%


2010 2009


Gesamtkapital


Gesamtkapital


Anlagevermögen

Eigenkapital + Sonderposten x 100 80,4% 77,1%

Gesamtkapital

Anlagenintensität

wirtschaftliche

Eigenkapitalquote

Eigenkapitalquote

Anlagendeckung

Besucher 2010 Besucher 2009

Hallenbad 99.367 109.975

Freibäder

Butzbach/Maibach 56.522 47.986

Besucher gesam t 155.889 157.961


Stadt Butzbach


Lage und Entwicklung der Gesellschaft 2010

A. Überblick über den Geschäftsverlauf

I. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen

Nach dem wirtschaftlichen Abschwung in 2009 aufgrund der

realwirtschaftlichen Auswirkungen der Bankenkrise setzte zu Beginn des Jahres 2010 ein starker Aufschwung ein, der durch die Dynamik der

Investitionen und des Außenhandels getragen wurde.

Im Vergleich zum Vorjahr stiegen die Exporte im Jahr 2010 um 17,1%. Eine ähnliche Tendenz zeigte die Entwicklung des Bruttoinlandproduktes.


II. Geschäftsentwicklung der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH &

Co. KG

Die Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG hält jeweils zu 100% die Anteile am Stammkapital der Energie und Versorgung Butzbach GmbH

und der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH, mit denen seit 01.01.2002 ein Gewinnabführungsvertrag (GAV) besteht.

Die im Eigentum der Gesellschaft stehenden Bäder stehen im Wettbewerb

zu anderen Bädern in der Region. Die Standortfaktoren und allgemeinen Rahmenbedingungen sind nicht zuletzt aufgrund des baulichen Zustandes

des Hallenbades nicht dazu geeignet, um von Wettbewerbsvorteilen profitieren zu können. Im Gegenteil, die Hallenbadsituation hat sich in

2010 wenig verändert und ist somit mittelfristig in Form einer

durchgreifenden Sanierung unumgänglich geworden.

Lediglich das derzeitige Preisniveau und die vielfältigen Zusatzangebote führen seit Jahren zu relativ konstanten Besucherzahlen im Hallenbad.

Bedingt durch das konkurrierende große Angebot an Freizeitaktivitäten und die zum Teil sehr stark witterungsabhängige Nutzung von Freibädern,

stellt die wirtschaftliche Entwicklung im operativen Bereich der Bäderbetriebe mit 161.177 Besuchern kein zufriedenstellendes Ergebnis

dar.


Stadt Butzbach


Die Besucherzahlen verteilen sich wie folgt auf die Bäder:

Hallenbad

Butzbach

Freibäder

Butzbach /Maibach

2007 110.278 Besucher 33.117 Besucher




Die Witterungsbedingungen in 2010 führten im Vergleich zum Vorjahr zu ähnlichen Besucherzahlen in den Freibädern. Das Hallenbad wurde von

99.367 Personen besucht und damit von 10.608 Besuchern weniger als im Jahre 2009.

Aus dem operativen Geschäft des Betriebes und der Unterhaltung der

Bäder vor Ergebnis-/Gewinnabführung der holdingeigenen Gesellschaften ist für das Berichtsjahr ein Verlust von rund 769 T€ (Vorjahr 862 T€)

entstanden.

Von den Umsatzerlösen in Höhe von 1.610 T€ entfallen 354 T€ (Vorjahr 317 T€) auf Eintritts- und Benutzungsgelder der Bädereinrichtungen und

1.191 T€ (Vorjahr 1.122 T€) auf Einnahmen aus vertraglich über-

nommenen Holdingtätigkeiten.

Aus den bestehenden Ergebnis-/Gewinnabführungsverträgen zwischen der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG - als Organträgergesellschaft -

und den Organgesell-schaften, der Energie und Versorgung Butzbach GmbH (EVB GmbH) sowie der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH (PHB),

wurden die Gewinne der EVB GmbH in Höhe von 1.134 T€ sowie die Verluste der PHB in Höhe von 252 T€ verrechnet. Durch die

Ergebniszurechnungen aus der EVB GmbH und dem Verlustausgleich bei der PHB stellt das konsolidierte Ergebnis für das Geschäftsjahr 2010 einen

um 36 T€ höheren Jahresüberschuss mit rd. 44 T€ (Vorjahr 8 T€) nach Gewerbesteuerbelastung dar. Die konsolidierte Ergebnissituation resultiert

im Wesentlichen aus der Verlustübernahme bei der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH und dem negativen Ergebnis aus dem operativen

Geschäft der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG. Der um 93 T€

geringere Verlust aus dem operativen Geschäft der Bäderbetriebe, sowie die positiven Ergebnisanteile der Beteiligungsgesellschaft EVB GmbH

konnten den Jahresfehlbetrag 2010 der PHB GmbH nur leicht überkompensieren.


Stadt Butzbach


B. Darstellung der Lage der Gesellschaft

I. Vermögens- und Finanzlage

Die Bilanz der BBB stellt sich wie folgt dar:

31.12.2010

T€

31.12.2009

T€

Veränderung

T€

AKTIVA

Sachanlagen 1.400 1.395 5

Finanzanlagen 11.659 12.154 - 495

Umlaufvermögen, RAP 822 903 - 81

Summe AKTIVA 13.881 14.452 - 571

PASSIVA

Eigenkapital 11.126 11.103 23

Sonderposten 36 38 -2

Rückstellungen 59 43 16

Verbindlichkeiten 2.660 3.268 - 608

Summe PASSIVA 13.881 14.452 - 571

Die Bilanzsumme der Gesellschaft weist am 31.12.2010 einen Betrag von 13.881 T€ (Vorjahr 14.452 T€) aus. Die Aktivseite ist geprägt durch das

Anlagevermögen, dessen Anteile an der Bilanzsumme 94,1% (Vorjahr

93,7%) beträgt (Anlagenintensität). Den Hauptanteil des Anlage-vermögens stellen mit rund 11.659 T€ die Finanzanlagen dar, die sich aus

Beteiligungen und Ausleihungen an die beiden Tochtergesellschaften zusammensetzen. Die Sachanlagen erhöhten sich per Saldo um 5 T€, da

die Anlagenzugänge (Anlagen im Bau) die Abschreibungen überstiegen. Der überwiegende Anteil des Umlaufvermögens sind die Forderungen

gegen verbundene Unternehmen mit rund 273 T€. Die Bilanzsumme zum 31.12.2010 reduzierte sich im Vergleich zum Vorjahr um 571 T€ von

14.452 T€ auf 13.881 T€.

Das Eigenkapital bestehend aus Stammkapital, Kapitalrücklagen und Jahresüberschuss beläuft sich auf insgesamt 11.126 T€ (Vorjahr 11.103

T€). Das gezeichnete Kapital beträgt unverändert 3.800 T€. Die bilanzielle Eigenkapitalquote ist im Vergleich zum Vorjahr gestiegen und liegt bei

80,4 % (Vorjahr 77,1 %). Die Rückstellungen beinhalten Steuer-

rückstellungen von rund 12T€ und sonstige Rückstellungen von rund 47 T€, die sich aus Rückstellungen für Prüfungs- und Beratungskosten

zusammensetzen. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sanken in 2010 um 242 T€ auf 2.265 T€. Verbindlichkeiten aus

Lieferungen und Leistungen stiegen von 36 T€ auf 121 T€.


Stadt Butzbach


Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten die Verlustübernahme der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH. Die Vergütung

für Aufgaben der Geschäftsführung bei der Schwimmbad Beteiligungs GmbH sowie Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt sind in den

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter ausgewiesen. In den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 44 T€ sind überwiegend Personalkosten

enthalten. Bei diesem Bild der Passivseite, weist die BBB eine

Fremdkapitalquote im Berichtsjahr von 19,6 % (Vorjahr 22,9 %) aus.

Aus dem Jahresabschluss 2010 und den angefallenen Abschreibungen im Geschäftsjahr, den Zunahmen der Rückstellungen und unter

Berücksichtigung der sonstigen zahlungsunwirksamen Erträge ergibt sich ein Cash-Flow von 227 T€.

Cash-flow-Darstellung:

II. Ertragslage

Die Ertragslage der BBB entwickelte sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:

2010

T€

2009

T€

Veränderung

T€

Umsatzerlöse incl. sonst. betriebl. Erträge 1.649 1.538 111

Materialaufwand (ohne bezogene Leistungen) 191 160 31

Personalaufwand 750 666 84

Abschreibungen 170 140 30

Übrige Aufwendungen 1.294 1.382 -88

Finanzertrag/-aufwand (Saldo) 13 52 -39

Betriebsergebnis vor GAV und vor Steuern -769 -862 93

Aufwendungen aus Verlustübernahme lt. EAV 252 677 -425

Gewinnabführung lt. EAV 1.134 1.554 -420

Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 113 15 98

Steuern vom Einkommen und Ertrag 69 7 62

Jahresüberschuss nach Steuern 44 8 36

Periodenergebnis 44 T€ +/- Ab-/Zuschreibungen auf Gegenstände des AV 169 T€ +/- Zu-/Abnahme der Rückstellungen 16 T€ +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge 2 T€

= Cash-Flow nach DVFA 227 T€


Stadt Butzbach


Im Geschäftsjahr wurden Umsatzerlöse und sonstige betriebliche Erträge von 1.649 T€ (Vorjahr 1.538 T€) erzielt. Die Umsatzerlöse aus dem

Badebetrieb betrugen 354 T€ (Vorjahr 317 T€), aus Energieeinspeisung 39 T€ (Vorjahr 39 T€), aus Vermietung von Wasserflächen 21 T€ (Vorjahr 17

T€), aus Verkaufserlösen 5 T€ (Vorjahr 9 T€) und aus Holdingtätigkeiten 1.191 T€ (Vorjahr 1.122 T€). Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe

von rund 37 T€ umfassen im Wesentlichen Einnahmen aus der

Rückerstattung der Mineralölsteuer vom Hauptzollamt bzgl. des BHKW`s im Hallenbad und aus Erträgen aus Personalkostenerstattungen. Die

Umsatzerlöse aus „Holdingtätigkeiten“ mit 1.191 T€ (Vorjahr 1.122 T€) beziehen sich auf Personaldienstleistungen der Holding gegenüber ihren

Tochtergesellschaften EVB GmbH und PHB GmbH. Korrespondierend hierzu ist der Aufwand für bezogene Personaldienstleistungen in den

übrigen Aufwendungen mit 463 T€ (Vorjahr 510 T€) enthalten. Die übrigen Aufwendungen beinhalten ferner Energiekosten von 226 T€

(Vorjahr 244 T€), Raumkosten 44 T€ (Vorjahr 43 T€) sowie Reparatur- und Instandhaltungskosten 215 T€ (Vorjahr 245 T€). Eine Umsatz-

steigerung aus dem operativen Geschäft der Butzbacher Bäderbetriebe ist in naher Zukunft mit der derzeitig bestehenden Bädersituation nicht zu

erwarten, da die Preissituation im Wettbewerb zu beachten ist und die Attraktivität des Hallenbades im Geschäftsjahr stets von verschiedenen

Zusatzangeboten abhängig ist.

Der Finanzaufwand ist per Saldo um 39 T€ auf 13 T€ gesunken. Als

Betriebsergebnis aus operativem Geschäft vor Ergebnisabführung entstand so ein Verlust vor Steuern in Höhe von 769 T€ (Vorjahr 862 T€).

Unter Berücksichtigung des Beteiligungs-ergebnisses verbesserte sich das Ergebnis vor Steuern vom Einkommen und Ertrag um 98T€ auf 113 T€.

Der konsolidierte Jahresüberschuss nach Steuerbelastung erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 36 T€ und weist einen Betrag von 44 T€

(Vorjahr 8 T€) aus.

III. Personalentwicklung

Die Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG beschäftigte zum 31.12.2010 insgesamt 36 Mitarbeiter, davon 2 Auszubildende. Als

Vollzeitkräfte waren 17 und als Teilzeitkräfte 17 Personen tätig. Die

Mitarbeiter der BBB sind zum einen im Aufsichtsdienst für den Bäderbetrieb, für Verwaltung und Reinigung eingesetzt. Zusätzlich zählen

aber auch die in der BBB angestellten Mitarbeiter der Holding dazu, die ihre Arbeitsleistungen für alle der Holding zugehörigen Gesellschaften wie

die Energie und Versorgung Butzbach GmbH und der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH im kaufmännischen und strategischen Aufgabenbereichen

einbringen. Für den Betrieb der Freibäder in den Sommermonaten wurde eine zusätzliche Aushilfskraft bei der Beckenaufsicht eingesetzt.


Stadt Butzbach


Von der Stadt Butzbach wurde per Dienstleistungsüberlassungsvertrag das erforderliche Fachpersonal für den operativen Badebetrieb wie im Vorjahr

gegen Vergütung beigestellt.

C. Voraussichtliche Entwicklung der Gesellschaft

I. Darstellung der voraussichtlichen Entwicklung

Die Grundsatzentscheidung zur Hallenbadsituation durch die

Aufsichtsgremien der Gesellschaft und der Stadtverordnetenversammlung ist im November 2010 getroffen worden. Im dritten Quartal 2011 steht

daher eine Hallenbadsanierung an. Dazu ist eine Komplettschließung des Hallenbades für einen Zeitraum von Oktober 2011 bis März 2013 über 18

Monate notwendig bzw. unumgänglich. Die erwarteten Sanierungskosten und die mit der Schließung bedingten Umsatzerlöseinbußen in 2011

werden großen Einfluss auf die Ergebnisentwicklung der BBB GmbH & CO. KG haben.

II. Ergebnisprognose für die Geschäftsjahre 2011 und 2012

Durch die Sanierung des Hallenbades wird in 2011 zwangsläufig ein

Umsatzerlöseinbruch zu verzeichnen sein. Die Umsätze der Freibäder

hängen hingegen von den Witterungsbedingungen im GJ 2011 ab. Dabei geht die BBB in den Freibädern von Besucherzahlen auf Vorjahresniveau

aus. In der aktualisierten Planungsvorschaurechnung der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH Co. KG für das Jahr 2011 ist unter Einbeziehung der

Ergebniskonsolidierung, d. h. Ergebniszurechnung aus den Beteiligungs-unternehmen EVB GmbH und PHB GmbH ein positives Ergebnis von 352

T€ prognostiziert. Für das Geschäftsjahr 2012 wird eine Ergebnis-verbesserung im Vergleich zum Vorjahr von ca. 20% erwartet. Eine starke

Ergebnisbeeinflussung liegt in der Einhaltung bzw. Höhe der zu erwartenden Kosten für die Sanierung des Hallenbades. Die Gesamt-

sanierungskosten belaufen sich nach derzeitigem Kenntnisstand auf rund 7 Mio. € (Netto).

D. Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung

Dem Badespaß und den Schwimmaktivitäten in den Butzbacher Bädern

stehen zahlreiche Freizeitaktivitäten gegenüber, so dass mit den stetig

wachsenden Freizeitangeboten für Kinder, Jugendliche und Erwachsene eine steigende Konkurrenz zur Nutzung der Bäder besteht. Hinzu kommt

ferner, dass mit der Einführung von Ganztagsschulen sich das Freizeitverhalten der Jugendlichen verändern wird.


Stadt Butzbach


Die bevorstehende Sanierung des Hallenbades ist jedoch nur mit dem finanziellen Beitrag der Teilkonzerngesellschaften zu realisieren, wenn

deren wirtschaftliches Handeln nicht beeinträchtigt oder gar gefährdet wird. Die Finanzierung der Sanierung des Hallenbades kann nur unter

Berücksichtigung und stringenter Einhaltung der Prämissen der Unternehmensplanungsrechnung und einer stets positiven Liquiditäts-

situation der Gesellschaften erfolgen.

Neben den Maßnahmen im Hallenbad stehen mittelfristig auch

umfangreiche Sanierungsarbeiten der technischen Anlagen im Schrenzerbad an. Zu Beginn des 2. Quartals 2011 ist die BBB in einem

nicht unwesentlichen finanziellen Engagement im Rahmen des Projektes Sauna-Wellness-Anlage im Schrenzerbad eingebunden. Für die

Herrichtung der Flächen für den Erbbaurechtsvertrag und Sanierung des bestehenden „Gastro-Gebäudes“ mit damit einhergehendem langfristigen

Mietvertrag wird von Seiten der BBB in die Attraktivität und notwendige Sanierung investiert. Im Zusammenhang mit dieser Baumaßnahme wird

allerdings der teilweise Abbau der Solaranlage am Schrenzerbad zwingend erforderlich sein. Folglich wird durch die verbleibende verringerte

Solaranlagenfläche bei entsprechenden Außentemperaturen eine geringere Beckentemperatur zu verzeichnen sein.

Bis auf die genannten Sachverhalte sind der Geschäftsführung zum Berichtszeitpunkt keine weiteren bestandsgefährdenden Risiken bekannt,

die nicht durch entsprechende Gegenmaßnahmen angemessen gesteuert werden können.

E. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des

Geschäftsjahres

Besondere berichtspflichtige Ereignisse nach Schluss des Geschäftsjahres gemäß § 289 Abs. 2, Nr. 1 HGB sind nicht eingetreten.


Stadt Butzbach



Stadt Butzbach


F Energie und Versorgung Butzbach GmbH





Stammkapital: 6.442.300 Euro

Gegenstand des

Unternehmens:

Gegenstand des Unternehmens sind die

Erzeugung, der Bezug, die Verteilung und die Lieferung von Strom, Gas, Wasser und Wärme

nebst der Erstellung der hierzu erforderlichen Anlagen, deren Betrieb, Verkauf und

Vermietung der Bau und der Betrieb der dazu

erforderlichen Versorgungsanlagen, Erbringung von Dienstleistungen, insbesondere im EDV-

Bereich, Durchführung des Abwasserinvest nebst Erstellung und Betrieb der hierzu

erforderlichen Anlagen, Erstellung von baulichen Anlagen und deren Vermietung, die Errichtung

und der Betrieb des öffentlichen Personen-nahverkehrs, sowie die Vermittlung von

Umsatzgeschäften mit der Deutschen Bahn AG einschließlich des Inkassos.

Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der

Gesellschaftszweck unmittelbar und mittelbar gefördert werden kann. Sie kann sich zur

Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen

bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche Unternehmen sowie Hilfs- und Nebenbetriebe

errichten, erwerben und pachten, ferner Interessengemeinschaften eingehen und

Zweigniederlassungen errichten. Öffentlicher Zweck: Mit der Versorgung der Bevölkerung in

Butzbach mit Energie und der Durchführung des Abwasserinvest gemäß vertraglicher Über-

tragung durch die Stadt Butzbach liegt eine Betätigung nach § 121 Abs. 1 HGO vor. Der

öffentliche Zweck des Unternehmens ist somit gegeben.

Beteiligungen: Gesellschaft für kommunale Kooperation mbH, 4,35 Prozent


Stadt Butzbach



Gesellschafter:

Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG 100,0 Prozent

Aufsichtsrat:


Mark Kannieß Vorsitzender Beamter

Dieter Söhngen stellv. Vorsitzender Berufssoldat a. D. Dr. Matthias Görlach Tierarzt

Thomas Bothe Bauingenieur Otto Bill Bauunternehmer

Ilse Brückel Rentnerin Alexander Kartmann Angestellter

Günter Kurz Oberstudienrat Gerhard Langsdorf Rentner

Brigitte Vollmann Bankkauffrau Reinhard Burk Dipl.-Finanzwirt

Jörg Grünthaler Einkauf

Ulrich Henn AN-Vertreter Verwaltungsfachwirt Andrea Huber AN-Vertreterin kfm. Angestellte

Geschäftsführung:

Michael Weiß




HGB wird auf die Angaben über die Gesamtbezüge der Geschäftsführung verzichtet.


Stadt Butzbach



Konzessionsverträge für die Strom- und Wasserversorgung mit der

Stadt Butzbach, Konzessionsverträge für die Gasversorgung mit den Städten Butzbach und Münzenberg und der Gemeinde Rockenberg

Verträge mit der Stadt Butzbach über die Durchführung von

Investitionen auf dem Sektor der Abwasserbeseitigung in Butzbach und über die Durchführung von Investitionen in Kläranlagen der

Stadt Butzbach

Gaslieferungsverträge mit der E.ON Ruhrgas AG

Strom- und Wasserlieferungsverträge mit der OVAG

Gewinnabführungsvertrag mit der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG

Vertrag über die Erbringung kaufmännischer Dienstleistungen und der zentralen Beauftragung von Beratungsleistungen (Holding-

leistungen der KG) mit der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG

Betriebsführungsvertrag mit dem Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung

der Stadt Butzbach (EAB)

Dienstleistungsvertrag über Energiemanagement mit der VISOS AG,

Moers

Dienstleistungsverträge über die Nutzung der Hard- und Software sowie über die Nutzung des Rechenzentrums mit den Stadtwerken

Herborn GmbH, Herborn


Stadt Butzbach



Zum Bilanzstichtag bestanden gegenüber der Stadt Butzbach keine

Forderungen. Verbindlichkeiten bestanden in Höhe von 322 TEUR.

Die Verbindlichkeiten entstanden im Wesentlichen aus drei über die Stadt aus dem Abwassersofortprogramm des Landes weitergeleitete Darlehen,

aus der Weiterleitung von Kanalgebühren und der Abrechnung von Abwasserinvestmaßnahmen für den Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung

Butzbach (EAB).


Die von der Stadt Butzbach gewährten Sicherheiten (Ausfallbürgschaften)

beliefen sich zum 31. Dezember 2010 auf 32.567 T€.


Stadt Butzbach





2010 2009

Aktiva

A. Anlagevermögen 55.524.741,65 56.982.768,08 -1.458.026,43 -2,56

I. Immaterielle Vermögensgegenstände 96.617,57 107.708,00 -11.090,43 -10,30

II. Sachanlagen 55.411.030,82 56.680.844,59 -1.269.813,77 -2,24

III. Finanzanlagen 17.093,26 194.215,49 -177.122,23 -91,20


I. Vorräte 309.519,67 278.755,33 30.764,34 11,04 II. Forderungen und sonstige

Vermögensgegenstände 3.280.189,34 3.910.797,35 -630.608,01 -16,12

III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 1.592.401,99 1.194.783,64 397.618,35 33,28

C. Rechnungsabgrenzungsposten 17.000,00 22.622,22 -5.622,22 -24,85

Bilanzsumme 60.723.852,65 62.389.726,62 -1.665.873,97 -2,67

Passiva

A. Eigenkapital 12.404.645,92 12.404.645,92 -302.308,47 -2,44

1.1. Gezeichnetes Kapital 6.442.300,00 6.442.300,00 0,00 0,00

1.2. Nennbetrag eigener Anteile -1.329.363,51 -1.631.671,98

2. Kapitalrücklage 4.708.064,28 5.010.372,75 -302.308,47 -6,03

3. Gewinnrücklage 2.051.317,59 2.051.317,59 0,00 0,00

4. Gewinnvortrag 532.327,56 532.327,56 0,00 0,00

5. Jahresergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Sonderposten für Investitionszuschüsse 6.816.384,47 6.489.283,00 327.101,47 5,04

C. Empfangene Ertragszuschüsse 2.023.606,00 2.413.962,00 -390.356,00 -16,17

D. Rückstellungen 2.278.826,29 1.898.347,00 380.479,29 20,04

E. Verbindlichkeiten 37.183.389,97 39.166.488,70 -1.983.098,73 -5,06 davon: Verbindlichenkeiten ggü. Kreditinstituten 32.567.492,78 34.136.869,77 -1.569.376,99 -4,6

F. Rechnungsabgrenzungsposten 17.000,00 17.000,00 0,00 0,00

Bilanzsumme 60.723.852,65 62.389.726,62 -1.968.182,44 -3,15






Stadt Butzbach




2010 2009

Umsatzerlöse 23.535.936,21 23.239.635,99 296.300,22 1,27

andere aktivierte Eigenleistungen 361.640,51 325.724,01 35.916,50 11,03

sonstige betriebliche Erträge 1.015.348,92 2.027.011,68 -1.011.662,76 -49,91

Betriebsleistung 24.912.925,64 25.592.371,68 -679.446,04 -2,65

Materialaufwand 13.216.770,21 13.101.753,80 115.016,41 0,88

Personalaufwand 3.505.642,77 3.168.387,26 337.255,51 10,64

Abschreibungen 3.226.144,08 3.244.110,46 -17.966,38 -0,55

sonstige betriebliche Aufwendungen 2.293.543,20 2.719.750,71 -426.207,51 -15,67

Betriebsergebnis 2.670.825,38 3.358.369,45 -687.544,07 -20,47Erträge aus Ausleihungen des

Finanzanlagevermögens 638,13 11.354,36 -10.716,23 -94,38

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 177.212,18 59.509,30 117.702,88 197,79

Abschreibungen auf Finanzanlagen 0,00 178.365,58 -178.365,58 100,00

Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.614.761,19 1.682.649,61 -67.888,42 -4,03

Finanzergebnis -1.436.910,88 -1.790.151,53 185.591,30 -10,37Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 1.233.914,50 1.568.217,92 -501.952,77 -32,01

Außerordentliche Aufwendungen 84.023,50 0,00 84.023,50 0,00

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0,00 0,71 -0,71 0,00

Sonstige Steuern 15.581,63 14.460,49 1.121,14 7,75Aufgrund eines Gewinnabführungs-

vertrages abgeführte Gewinne 1.134.309,37 1.553.756,72 -419.447,35 -27,00

Jahresergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00



§ 275 HGB




Stadt Butzbach


Kapitalflussrechnung 2010 Bezeichnung der Beteiligung

2010 2009

T Euro T Euro


+/- Abschreibungen auf Gegenstände des

Anlagevermögens 3.226,1 3.422,4

+/- Abnahme/Zunahme der Rückstellungen 380,5 -388,0

+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -717,6 -765,2

= Cash-Flow nach DVFA 2.889,0 2.269,2

+/-

Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen

des Anlagevermögens -140,8 89,6



(soweit nicht Investitions- oder

Finanzierungstätigkeit) 605,5 65,0

+/- Abnahme/Zunahme der Verbindlichkeiten aus



Finanzierungstätigkeit) -262,5 -323,9

= Cash Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 3.091,2 2.099,9

+



-

Auszahlungen für Investitionen in das

Sachanlagevermögen -1.941,8 -2.222,6

-Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle

Anlagevermögen -14,1 -6,9

+



-

Auszahlungen für Investitionen in das

Finanzanlagevermögen 0,0 -79,7

= Cash Flow aus der Investitionstätigkeit -1.801,2 -2.069,6

+ Einzahlungen aus Ertragszuschüssen 677,0 434,8

+Einzahlug aus der Begebung von Anleihen und der

Aufnahme von (Finanz-)Krediten 0,0 3.000,0

- Auszahlung aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-

) Krediten -1.569,4 -3.527,0




+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode 1.194,8 1.256,7

= Finanzmittelfonds am Ende der Periode 1.592,4 1.194,8

EVB GmbH

Kapitalflussrechnung analog DRS 2


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Leistungskennzahlen


2. Umsatzerlöse

2010 2009

Strom abgabe (M W h)

Tarifkunden 24.914 25.028

Sondervertragskunden 11.309 15.157

Durch leitung Strom 19.316 14.274

Gasabgabe (M W h)

Tarifkunden 129.216 120.841

Sondervertragskunden 72.322 59.026

Durch leitung Gas 20.014 12.719

Abgabe W asser (Tm ³)

Abgabe W asser 1.069 1.127

Eigenförderung 317 383

W ärm eversorgung (M W h)

Fernwärm e 5.782 5.794

Nahwärm e 5.351 5.132

2010 2009

T€ T€

Strom versorgung 7.752 7.078

Gasversorgung 9.268 9.552

W asserversorgung 2.433 2.466

W ärm eversorgung 1.211 1.344

Abwasserinvest 2.176 2.087

Service- und D ienstleistungen 696 712

Um satzerlöse gesam t 23.536 23.239


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2010 2009


Gesamtkapital


Gesamtkapital


Anlagevermögen


Gesamtkapital

*bereinigt um die eigenen Anteile

Anlagenintensität

wirtschaftliche

Eigenkapitalquote*

Eigenkapitalquote

Anlagendeckung


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A. Überblick über den Geschäftsverlauf

I. Gesamtwirtschaftliche Entwicklung




Im Vergleich zum Vorjahr stiegen die Exporte im Jahr 2010 um 17,1%.

Eine ähnliche Tendenz zeigte die Entwicklung des Bruttoinlandsproduktes. Die Wirtschaftsleistung stieg im Vergleich zum Vorjahr um rund 3,6%.

Dieser positiven Entwicklung folgten die Entwicklungen des deutschen Energiemarktes.

II. Energiewirtschaftliche Rahmenbedingungen

Durch den wirtschaftlichen Aufwärtstrend in der Industrieproduktion

konnte auch nach Angaben des Bundesverbandes der Energie- und Wasserwirtschaft (BDEW) ein deutlicher Anstieg im Stromabsatz (+4,6%)

und im Erdgasverbrauch (14%) in der ersten Jahreshälfte verzeichnet werden. Bedingt durch den sehr kalten Winter erhöhte sich der

Erdgasabsatz zusätzlich. Der Anstieg des Energieverbrauches setzte sich

auch in der zweiten Jahreshälfte fort.

Nach der Rezession in 2009 bedingt durch die Wirtschaftskrise stiegen die Rohölpreise im Mai 2010 zwischenzeitlich auf Spitzenstände, brachen dann

aber auf einen Jahrestiefstand ein. Seitdem zogen die Preise bis Dezember bis knapp 95 US-Dollar / Barrel an und befinden sich in einem

kontinuierlichen Aufwärtstrend.

III. Geschäftsentwicklung der EVB

Die EVB hat im abgelaufenen Geschäftsjahr an den Entwicklungen des gesamt- und energiewirtschaftlichen Umfeldes partizipiert und einen

Jahresüberschuss in Höhe von 1.134 T€ erwirtschaftet.

Die im Gesamtunternehmen EVB aufgestellten Tätigkeitsfelder verteilten

sich auf die Sparten Stromvertrieb, Stromnetzbetrieb, Gasvertrieb, Gasnetzbetrieb, Wasser-versorgung, Abwasserinvestment, Wärmever-

sorgung und die Sparte „Service und Dienstleistungen“. Das Betriebs-ergebnis im Berichtsjahr lag um 567 T€ niedriger als im Vorjahr und

beträgt 2.539 T€ (Vorjahr 3.106 T€). Die Ergebnisverschlechterung resultiert überwiegend aus den Sparten Gas und Wärme.


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B. Darstellung der Lage der Gesellschaft

I. Vermögens- und Finanzlage

Die Vermögens- und Finanzlage stellt sich bei der EVB wie folgt dar: 2010

T€

2009

T€

Veränderung

T€

AKTIVA

Anlagevermögen 55.525 56.983 -1.458

Umlaufvermögen 5.182 5.384 -202

RAP 17 22 -5

Summe AKTIVA 60.724 62.389 -1.665

PASSIVA


Sonderposten, Empf.

Ertragszuschüsse

8.840 8.903 -63

Rückstellungen 2.279 1.898 381

Verbindlichkeiten 37.183 39.166 -1.983

RAP 17 17 0

Summe PASSIVA 60.724 62.389 -1.665

Im Berichtsjahr 2010 weist die EVB GmbH eine Bilanzsumme von 62.355 T€ aus (Vorjahr 64.021 T€). Im Wesentlichen resultiert die um 1.666 T€

gesunkene Bilanzsumme aus der Reduzierung des Anlagevermögens (um 1.458 T€). Die Finanzanlagen sowie die Forderungen und anderen

Vermögensgegenstände sind um 203 T€ gesunken. Die Anlagenquote (Verhältnis Anlagevermögen zum Gesamtvermögen) lag im Berichtsjahr

sowie im Vorjahr bei rund 89% und ist branchenüblich. Im Berichtsjahr

ergab sich ein Anstieg der flüssigen Mittel um 398 T€.

Aus den erwirtschafteten Abschreibungen sowie der Zunahme der Rückstellungen, abzüglich der Auflösung der Ertragszuschüsse und der

Sonderposten für Investitionszuschüsse ergibt sich ein Cash-Flow in Höhe von 2.889 T€.

Cash-flow-Darstellung:

Jahresüberschuss vor GAV 1.134 TEUR

- Ergebnisabführung 1.134 TEUR

+/- Abschreibungen auf Gegenstände

des Anlagevermögens 3.226 TEUR

+ Ab-/Zunahme der Rückstellung

380 TEUR

- Auflösung v. Ertragszuschüssen 390 TEUR

- Auflösung v. SoPo f. Investitionszuschüsse 327 TEUR

= Cash-Flow nach DVFA 2.889 TEUR


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Das Eigenkapital hat sich im Vergleich zum Vorjahr nicht verändert. Die EVB erreichte im Jahr 2010 eine bilanzielle Eigenkapitalquote (Verhältnis

Eigenkapital zu Gesamtkapital) von 22,5% (Vorjahr 21,9).

Die bei Versorgungsunternehmen üblicherweise zugrunde liegende wirtschaftliche Eigenkapitalquote ergab im Berichtsjahr 34,1% (Vorjahr

33,3%) und kann als noch angemessen betrachtet werden. Der effektive

Verschuldungsgrad betrug im Berichtsjahr 12,8% (Vorjahr 12,3%).

II. Ertragslage

Die Entwicklung der Ertragslage stellt sich wie folgt dar:

2010 2009 Veränderung

T€ T€ T€

Umsatzerlöse und sonst. Erträge 24.913 25.592 -679

Materialaufwand 13.217 13.102 115

Personalaufwand 3.506 3.168 338

Abschreibungen 3.226 3.244 -18

Übrige Aufwendungen 3.730 4.510 -780

Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 1.234 1.568 -334

Außerordentliche Aufwendungen 84 0 84

Steuern vom Einkommen u. Ertrag 0 0 0

Sonstige Steuern 16 14 2

Gewinnabführung (GAV) an BBB 1.134 1.554 -420

Jahresüberschuss 0 0 0

Die im Berichtszeitraum erwirtschafteten Umsatzerlöse der EVB von insgesamt 24.913 T€ fielen im Vergleich zum Vorjahr um 679 T€ niedriger

aus. Die hieraus zu deckenden betrieblichen Aufwendungen (ohne Konzessionsabgabe) sanken um 360 T€ auf 23.229 T€ (Vorjahr

23.589T€), so dass sich das Betriebsergebnis nach Konzessionsabgabe um 334 T€ auf 1.234 T€ verschlechterte.

Ein leichter Anstieg war beim Materialaufwand zu verzeichnen. Die Gründe

hierfür sind in erster Linie ein deutlicher preis- und mengenbedingter Anstieg bei den Bezugskosten. Der Personalaufwand stieg um 338 T€ auf

3.506 T€ im Wesentlichen auf Grund der erstmalig Anwendung des neuen Bilanzmodernisierungsgesetzes in diesem Berichtsjahr. Die Abschrei-

bungen sind um 18 T€ auf 3.226 T€ gesunken.

Die übrigen Aufwendungen beinhalten Verwaltungsaufwendungen für

Personaldienstleistungen der Holding gegenüber der EVB, aus Betriebsaufwendungen im Zusammenhang mit der Umsetzung des

Energiewirtschaftsgesetzes (EnWG) und den daraus resultierenden Maßnahmen.


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Der starke Rückgang der sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultiert vor allem aus den gesunkenen Fremdleistungen für Verwaltung und den

Vertrieb sowie Aufwendungen aus der Betriebsprüfung, die in 2010 weggefallen sind. Der Finanzaufwand verrechnet mit den Zinserträgen ist

im Jahr 2010 im Vergleich zum Vorjahr um 185 T€ gesunken. Die zu zahlenden Konzessionsabgaben lagen im Berichtsjahr mit 450 T€ (Vorjahr

435 T€) um 15 T€ über dem Vorjahresniveau. Die außerordentlichen

Aufwendungen ermitteln sich im Wesentlichen aus den Positionen wie Aufwendungen aus Verlusten aus Anlagenabgängen, Wertberichtungen

aus Ausleihungen, zu bildenden Drohverlustrückstellungen im Strom- und Gaseinkauf sowie aus Forderungsausfällen, denen periodenfremde Erträge

aus Auflösung von Rückstellungen und Versicherungserstattungen gegenüberstehen. Danach verbleibt ein Überschuss vor GAV von 1.134 T€

(Vorjahr 1.554 T€). Nach Abführung gemäß GAV wird ein Jahresüberschuss von Null ausgewiesen.

Absatzentwicklung Kerngeschäft

Umsatzerlöse getrennt nach Bereichen: 2010 2009 Veränderung

T€ T€ T€

Stromversorgung 7.752 7.078 674

Gasversorgung 9.268 9.552 -284

Wasserversorgung 2.433 2.466 -33

Wärmeversorgung 1.211 1.344 -133

Abwasserinvestment 2.176 2087 89

Service- und Dienstleistungen 696 712 -16

Umsatzerlöse gesamt 23.536 23.239 297

Entwicklung der einzelnen Betriebszweige:

Stromversorgung


absolut

Stromabgabe Tarifkunden MWh 24.914 25.028 -114

Stromabgabe Sondervertragskunden MWh 11.309 15.157 -3.848

Durchleitung Strom MWh 19.316 14.274 5.042

Aufgrund einer Preiserhöhung zum 1. Juni 2010 ist im Strombereich eine

Umsatzsteigerung zu verzeichnen. Die Erlöse aus Stromabgabe haben sich preisbedingt um rund 674 T€ erhöht. Die gesamte Stromabgabe hat sich

um 3,7% erhöht. Im Berichtsjahr ist die nutzbare Stromabgabe um 2.143 MWh auf 59.224 gestiegen. Der Anteil der Durchleitungskunden hat sich

von 25% (Vorjahr) auf 32,6% aus der gesamten Stromabgabe, deutlich

erhöht. Die Konzessionsabgabe (398 T€) hat sich im Vergleich zum Vorjahr (392 T€) um 6 T€ erhöht. Der Jahresüberschuss in der

Stromsparte ist im Berichtsjahr um 191 T€ auf 578 T€ gesunken.


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Gasversorgung


absolut

Gasabgabe Tarifkunden MWh 129.216 120.841 8.375

Gasabgabe Sondervertragskunden MWh 72.322 59.026 13.296

Durchleitung Gas MWh 20.014 12.719 7.295

Die Erlöse der Gasabgabe haben sich im Berichtsjahr trotz höherer Abgabemengen um 283 T€ reduziert.

Die nutzbare Gasabgabe ist witterungsbedingt gestiegen, jedoch erhöhte sich gleichzeitig auch die Durchleitungsmenge um 7.295 MWh durch

Kundenwechsel (Tarif- und Sondervertragskunden) zu anderen Anbietern.

Die Konzessionsabgabe für Gas in Höhe von 52 T€ liegt 9 T€ über dem Vorjahresniveau. Das Spartenergebnis hat sich unter Berücksichtigung

gestiegener Kosten für die Unterhaltung und sonstiger betrieblicher Aufwendungen bei Minderung der durchschnittlichen Bezugskosten und

geringerer interner Abnahmemengen von der Wärmesparte für das BHKW

um 332 T€ reduziert.

Wasserversorgung


absolut

Abgabe Wasser Tm³ 1.069 1.127 -58

Eigenförderung Tm³ 317 383 -66

Jahresergebnis vor GAV T€ -21 -18 -3

Eine leichte verbrauchsbedingte Reduzierung der Abgabemengen führte zu

geringen Umsatzerlöseinbußen um rund 33 T€ auf 2.433 T€. Das Betriebsergebnis in der Wassersparte verbesserte sich um rund 26 T€ auf

Grund gestiegener Gesamtleistung und weniger gestiegener Betriebsauswendungen. Unter Einbeziehung des Finanzergebnisse sowie

des periodenfremden Aufwandes weist die Wasserversorgung einen Fehlbetrag von 21 T€ aus.

Wärmeversorgung


absolut

Fernwärme MWh 5.782 5.794 -12

Nahwärme MWh 5.351 5.132 219

Jahresergebnis vor GAV T€ -205 -108 -97

Der mengenbedingte Umsatzrückgang betrifft die Fernwärme für die

ehemalige US-Wohnsiedlung. Witterungsbedingt stieg mit 219 MWh der Nahwärmebedarf. Die Erlöse aus interner Stromlieferung an den Bereich

Stromversorgung haben sich, aufgrund der um 916 MWh niedrigeren Einspeisemenge in das Stromnetz, mengen- und preisbedingt um 133 T€

reduziert. Das Gesamtergebnis hat sich um 97 T€ verschlechtert.


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Übrige Sparten

Das Betriebsergebnis des Abwasserinvestments in Höhe von 1.049 T€ hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 21 T€ erhöht. Unter Berücksichtigung

der Finanzaufwendungen und des neutralen Ergebnisses ergibt sich ein Jahresüberschuss in Höhe 231 T€ und ist damit 78 T€ höher als im

Vorjahr.

Die Sparte Service- und Dienstleistungen weist im Berichtsjahr eine

Gesamtleistung von 1.133 T€ aus, die mit 325 T€ unter dem Vorjahresausweis lag. Die Umsatzerlöse beinhalten Leistungen aus

Installationsaufträgen von Dritten, Vermietungsleistungen, Betriebs-führungsaufgaben sowie für Nebengeschäfte. Die internen Vermietungs-

leistungen entstehen durch die Weiterbelastung der Arbeitsplatzkosten an die verbundenen Unternehmen. Diesen Erträgen standen jedoch

entsprechende Fremdleistungen im sonstigen betrieblichen Aufwand gegenüber.

Der Personalaufwand erhöhte sich um 115 T€. Das Betriebsergebnis hat

sich im Berichtsjahr um 119 T€ verbessert. Einschließlich dem periodenfremden Ergebnis, weist diese Sparte einen um 129 T€

niedrigeren Jahresfehlbetrag aus.

III. Personalentwicklung

Die EVB GmbH beschäftigte in 2010 durchschnittlich 30 Angestellte und 23

Arbeiter im technischen Bereich. Zum 31.12.2010 lag somit die Beschäftigtenzahl bei insgesamt 53 Mitarbeitern.

Die Anzahl der Vollzeitkräfte lag 2010 bei 41 Mitarbeitern und

Teilzeitkräfte bei 12 Mitarbeitern. Die EVB wird von einem Geschäftsführer geleitet. Ein Mitarbeiter trat im Jahr 2010 in den Ruhestand. Unterjährig

ermöglichte die EVB 13 Schülern ihr Praktikum im kaufmännischen und technischen Bereich zu absolvieren.

C. Künftige Entwicklung und Chancen und Risiken der zukünftigen

Entwicklung

I. Darstellung der voraussichtlichen Entwicklung

Generell sind der Strom- und Gasmarkt in Deutschland vollständig

liberalisiert. Das bedeutet, dass die Energiepreise nicht mehr ausschließlich durch Kostenfaktoren, sondern vor allem durch die jeweilige

regionale Markt- und Wettbewerbssituation bestimmt sind. Demnach wird für die Jahre 2011 und 2012 aufgrund des sich weiter verschärfenden

Wettbewerbs und der Entscheidungen der Regulierungsbehörde einen zunehmenden Ergebnisdruck erwartet.


Stadt Butzbach


Zusätzlich hat das gestiegene Bewusstsein für die Notwendigkeit, den Klimawandel zu begrenzen und den Umweltschutz zu forcieren, für eine

starke Dynamik auf der politischen und regulatorischen Ebene gesorgt. Weiterhin übt die Energiepolitik einen großen Einfluss auf die

Geschäftsentwicklung und die Unternehmensstrukturen der Gesellschaften in der Branche aus. Demzufolge beabsichtigt die EVB aufgrund der

gesetzlichen Entflechtung nach § 7 EnWG ihre Stromnetzsparte in eine

neue Gesellschaft auszugliedern.

Auf Basis des konjunkturellen Aufschwungs in 2010 und den weiterhin günstigen Prognosen wird für das Strom- und Gasgeschäft trotz des sich

weiter verschärfenden Wettbewerbs von einer Verstetigung des betrieblichen Ergebnisses ausgegangen. Die EVB wird weitere

Anstrengungen unternehmen, um den Kunden nachfrageorientierte Produkte anzubieten. Die Kooperationen im Bereich der Energie-

beschaffung für den Gaseinkauf, die Marktpartnerschaft im Stromsektor und im EDV-Bereich haben sich bewährt und werden weiterhin, im

Hinblick auf die neuen Marktanforderungen ausgeweitet.

Der Geschäftsführung sind zum Berichtszeitpunkt keine weiteren Risiken bekannt, die für das Unternehmen bestandsgefährdend sind und die nicht

durch entsprechende Gegenmaßnahmen angemessen gesteuert werden

können.

II. Ergebnisprognose für das Geschäftsjahr 2010 und 2011

Regulierungsbedingt sind in den Netzbereichen im Strom- und Gassektor die Erlösobergrenzen bis zum Beginn der nächsten Regulierungsperiode

festgelegt. Daher trägt der Vertrieb die operativen Risiken aus den Prognosen der energiewirtschaftlichen Absatzentwicklung. Es wird davon

ausgegangen, dass bei dem bestehenden und sich weiterhin verschärfendem Wettbewerb, auf Grundlage der vorliegenden

Unternehmensvorschaurechnungen unter Berücksichtigung der vom Aufsichtsrat beschlossenen Rahmenbedingungen sich die Ergebnisse

künftig auf dem prognostizierten Niveau realisieren lassen. Nach den vertraglichen Grundlagen aus dem Ergebnisabführungsvertrag aus 2002

erfolgt die Gewinnabführung für das abgelaufene Geschäftsjahr an die

geschäftsführende Holding. Auf der Grundlage der vorliegenden Unternehmensvorschaurechnungen ist künftig auf eine angemessene

Eigenkapitalausstattung und die Liquiditätssicherung des Unternehmens mit entsprechenden Zuführungen in die Kapitalrücklagen zu achten.

Die Aufsichtsgremien der Gesellschaft und das Beteiligungscontrolling der

Stadt Butzbach wurden im Berichtsjahr fortlaufend über die Entwicklung informiert und gemäß den Geschäftsordnungen für das Unternehmen

eingebunden. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres haben sich nicht ereignet.


Stadt Butzbach



Stadt Butzbach


G Parkhausbetriebe Butzbach GmbH






Gegenstand des

Unternehmens:

Betrieb der Parkhäuser und Parkeinrichtungen

der Stadt Butzbach, die der Gesellschaft zu

diesem Zweck von der Stadt Butzbach zur Verfügung gestellt werden sowie die Anpachtung

und entgeltliche Vermietung von Freiflächen und der Bau und Betrieb eigener Parkeinrichtungen

und anderer Immobilien.

Die Gesellschaft ist berechtigt, im Rahmen der gesetzlichen Vorschriften und den Bestimmungen

dieses Gesellschaftsvertrages alle Geschäfte und sonstigen Maßnahmen vorzunehmen, die zur

Erreichung des Gesellschaftszweckes notwendig und nützlich sind. Sie ist berechtigt, innerhalb der

gesetzlichen, insbesondere kommunalwirtschafts-rechtlichen Vorschriften Dienstleistungen der in

Abs. 1 genannten Art gegenüber Dritten zu erbringen. Unter den gleichen Voraussetzungen

darf sie sich unmittelbar und mittelbar an

anderen Unternehmen mit gleichen oder ähnlichen Zwecken beteiligen, sowie die

Betriebsführung von anderen Unternehmen und Rechtsträgern mit vergleichbarer Zielsetzung

übernehmen.

Öffentlicher Zweck: Mit der Schaffung und Vorhaltung von allgemein zugänglichen Parkplätzen in der Stadt Butzbach

handelt es sich um eine Betätigung nach § 121 Abs. 1 HGO. Der öffentliche Zweck des

Unternehmens ist somit gegeben.



Stadt Butzbach



Gesellschafter:

Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG 100,0 Prozent

Aufsichtsrat:


Sigrid Megerlin Vorsitzende Buchhalterin

Holger Görlach Stellv. Vorsitzender Dipl.-Forstwirt Günter Kurz Oberstudienrat

Rainer Hachenburger Verwaltungsangestellter Karl-Heinz Wolf Hausmeister

Dieter Theobald Polizeibeamter Oliver Löhr Student

Michael Franke Hausmann

Geschäftsführung:

Michael Weiß



Geschäftsführung: In Ausübung des Wahlrechtes nach § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angaben über die Gesamtbezüge

der Geschäftsführung verzichtet.


Stadt Butzbach



Gewinnabführungsvertrag mit der Butzbacher Bäderbetriebe

GmbH & Co. KG

Vertrag über verwaltungstechnische und kaufmännische Dienstleistungen mit der Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG

Pachtverträge über die Parkhäuser mit der Stadt Butzbach


Zum Bilanzstichtag bestanden zwischen der Stadt Butzbach und der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH keine Forderungen oder Verbindlich-

keiten.


Im Geschäftsjahr 2010 benötigte die Parkhausbetriebe Butzbach GmbH keine Ausfallbürgschaften durch die Stadt Butzbach.


Stadt Butzbach





2010 2009

Aktiva


I. Sachanlagen 2.236.476,03 2.292.918,75 -56.442,72 -2,46

B. Umlaufvermögen 356.775,03 787.468,61 -430.693,58 -54,69 I. Forderungen und sonstige


II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten 90.789,92 68.438,33 22.351,59 32,66

Bilanzsumme 2.593.251,06 3.080.387,36 -487.136,30 -57,15

Passiva

A. Eigenkapital 1.357.000,00 1.357.000,00 0,00 0,00

1. Gezeichnetes Kapital 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00

2. Kapitalrücklage 1.332.000,00 1.332.000,00 0,00 0,00

3. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 0,00 0,00 0,00 0,00

B. Rückstellungen 12.750,00 8.790,00 3.960,00 45,05

C. Verbindlichkeiten 1.207.598,40 1.700.213,75 -492.615,35 -28,97

D. Rechnungsabgrenzungsposten 15.902,66 14.383,61 1.519,05 10,56

Bilanzsumme 2.593.251,06 3.080.387,36 -487.136,30 26,64







2010 2009

Umsatzerlöse 231.476,70 205.153,15 26.323,55 12,83


Betriebsleistung 269.916,66 266.584,25 3.332,41 1,25

Materialaufwand 12.052,81 7.126,93 4.925,88 69,12

Personalaufwand 8.700,00 8.700,00 0,00 0,00

Abschreibungen 56.442,72 458.259,33 -401.816,61 -87,68


Betriebsergebnis -169.894,12 -589.449,59 419.555,47 -71,18

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 75,76 455,07 -379,31 -83,35


Finanzergebnis -74.045,59 -86.593,55 12.547,96 -14,49Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit -243.939,71 -676.043,14 432.103,43 -63,92

Sonstige Steuern 7.940,78 640,78 7.300,00 1.139,24

Erträge aus Verlustübernahme 251.880,49 676.683,92 -424.803,43 -62,78

Jahresergebnis 0,00 0,00 0,00 0,00



§ 275 HGB




Stadt Butzbach




2010 2009

Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten -251,8 -676,7

Ergebnisübernahme durch die Gesellschafterin 251,8 676,7

Periodenergebnis 0,0 0,0



+/-

außerplanmäßige Abschreibungen/Zuschreibungen

auf Gegenstände des Anlagevermögens 0,0 390,9

+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 4,0 -76,6

= Cash-Flow nach DVFA 60,5 381,7








(soweit nicht Investitions- oder Finanzierungstätigkeit)3,2 10,6


+

Einzahlung aus Abgängen von Gegenständen des



Sachanlagevermögen 0,0 -25,5



(Finanz-) Krediten -494,4 -362,2






Parkhausbetriebe

Butzbach GmbH



Stadt Butzbach



Leistungskennzahlen


Bestand 2010 2009

Anzahl Parkhäuser 5 5

Anzahl Stellp lätze 927 927

Anzahl Parkautom aten 7 7

Anzahl Garagen 12 12

2. Umsatzerlöse aus den Parkeinrichtungen

2010 2009

Um satzerlöse (EUR) 231.476,70 205.153,15


2010 2009


Gesamtkapital


Gesamtkapital

Anlagenintensität

Eigenkapitalquote


Stadt Butzbach



Gesamtwirtschaftliche Entwicklung




Im Vergleich zum Vorjahr stiegen die Exporte im Jahr 2010 um 17,1%. Eine ähnliche Tendenz zeigte die Entwicklung des Bruttoinlandsproduktes.


Allgemeine Rahmenbedingungen

Der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH (PHB) obliegt die Betriebsführung -

geregelt über die abgeschlossenen Pachtverträge mit der Stadt Butzbach - der jetzt im Anlagevermögen des Eigenbetriebs Gebäudewirtschaft der

Stadt Butzbach befindlichen Parkhäuser „Am Marktplatz“, „Langgasse“, „P+R-Anlage Weinstrasse“ und „P+R-Anlage Nussallee/Taunusstrasse“ in

Butzbach. Des Weiteren bewirtschaftet die PHB das in ihrem Eigentum befindliche Parkhaus im Areal des Landgrafenschlosses.

Mit der Muttergesellschaft Butzbacher Bäderbetriebe GmbH & Co. KG ist

ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Positive Ergebnisse sind danach an die Gesellschafterin abzuführen, negative Ergebnisse werden

von ihr ausgeglichen.

Darstellung des Geschäftsverlaufes

Der Geschäftszweck der PHB liegt in der Bewirtschaftung von Parkhäusern

und -flächen. Durch den Verkauf von Dauerparkkarten, Parkscheinen und Vermietung von Garagenstellplätzen wurde ein Umsatz in Höhe von rd.

232 T€ (Vorjahr 205 T€) erzielt.

Das strategische Unternehmensziel der PHB eine ganzheitliche Parkraumbewirtschaftung aller entgeltpflichtigen Parkflächen in der Stadt

Butzbach konnte im abgelaufenen Geschäftsjahr durch die bereits angepachteten Parkflächen/-häuser sowie der eigenen Parkflächen

schrittweise optimiert, aber dennoch nicht flächendeckend / vollständig in der Stadt Butzbach realisiert werden.


Stadt Butzbach


Vermögens- und Finanzlage

Die Vermögenslage stellt sich wie folgt dar:


AKTIVA

Anlagevermögen 2.236 2.293 -57

Umlaufvermögen 357 787 -430

Summe AKTIVA 2.593 3.080 -487

PASSIVA


Rückstellungen 13 9 4

Verbindlichkeiten 1.207 1.700 -493

RAP 16 14 2

Summe PASSIVA 2.593 3.080 -487

Die Bilanzsumme der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH im Berichtsjahr

beträgt 2.593 T€ (Vorjahr 3.080 T€). Die Aktivseite wird im Wesentlichen durch das Anlagevermögen geprägt, dessen Anteile an der Bilanzsumme

im Sinne der Anlagenintensität im Berichtsjahr bei 86,2% (Vorjahr 74,4%) lag. Das Anlagevermögen reduzierte sich durch Anlagenabgänge und

planmäßige Abschreibungen im Berichtsjahr um 56 T€. Die Passivseite der

Bilanz setzt sich wie folgt zusammen: Das Eigenkapital (Stammkapital und Kapitalrücklage) beläuft sich infolge des Ergebnisabführungsvertrages

(hier Verlustübernahme) unverändert auf 1.357 T€; dies entspricht einem Anteil an der Bilanzsumme (Eigenkapitalquote) von 52,3% (Vorjahr

44,1%). Bei den sonstigen Rückstellungen in Höhe von rd. 13 T€ handelt es sich um Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten,

Steuerberatung und Archivierung. Die Verbindlichkeiten belaufen sich auf 1.207 T€ und sind im Vergleich zum Vorjahr zurückgegangen, da die PHB

die Betriebsmittelkredite mit einer Sondertilgung zurückgeführt hat. Die langfristigen Verbindlichkeiten in Höhe von 1.158 T€ in diesem

Berichtsjahr beinhalten im Wesentlichen die aus dem Jahr 2007 aufgenommenen Gesellschafterdarlehen und betreffen die Finanzierung

des Parkhausneubaus im Schlossareal. Der entstandene Jahresfehlbetrag hat infolge des Ergebnisabführungsvertrages keine Auswirkungen auf die

Vermögens- und Finanzlage.

Ertragslage

Die Ertragslage entwickelte sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:


T€ T€ T€

Gesamtergebnis -252 -677 -425

Periodenfremder Aufwand 0 0 0

Ergebnis vor GAV -252 -677 -425


Stadt Butzbach


Das negative Betriebsergebnis in Höhe von 252 T€ hat sich im Vergleich zum Vorjahr durch die in 2009 noch enthaltene hohe außerplanmäßige

Teilwertabschreibung um 425 T€ reduziert – enthält in 2010 eine Teilwertabschreibung in Höhe von rund 35 T€. Das trotz höheren

Umsatzerlösen und gesunkenen Aufwendungen im Vergleich zum Vorjahr entstandene negative Ergebnis ist auf die immer noch nicht

zufriedenstellende Auslastung der Parkhäuser speziell des Parkhauses

Schlossareal zurückzuführen. Die Umsatzerlöse in Höhe von 232 T€ entfallen mit 159 T€ auf Parkgebühren, mit 5 T€ auf Garagenvermietung

sowie mit 68 T€ auf Erlöse von Dauerparkern und liegen mit 25 T€ über denen des Vorjahres. Der Anstieg der Erlöse entfällt im Wesentlichen auf

die Kundengruppe der Kurzzeitparker (25 T€). Um insgesamt 19 T€ verringerten sich die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (363 T€) und

betreffen mit rd. 120 T€ kaufmännische Dienstleistungen, mit 68 T€ Mietleasing für die geleasten Parkabfertigungssysteme sowie mit rd. 65 T€

Geschäfts- und Bewirtschaftungsaufwendungen. Nach der vertraglichen Verlustübernahme durch die Gesellschafterin schließt die PHB mit einem

ausgeglichenen Jahresergebnis ab.

Personalentwicklung

An dem Personalbestand der Gesellschaft hat sich im Berichtsjahr im

Vergleich zu den Vorjahren nichts verändert. Die Gesellschaft wurde 2010 von einem Geschäftsführer geleitet. Der künftige Personalbestand wird im

Zuge des aktiven Geschäftsverlaufes bedarfsgerecht angepasst. Verwaltungsdienstleistungen wie unter anderem das Rechnungs-

wesen/Buchhaltung, das Controlling und der Einkauf werden über die erbrachte Dienstleistung der Holding der Gesellschaft in Rechnung

gestellt.

Zukünftige Entwicklung , Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung

Der konjunkturelle Aufschwung in 2010 hat auf die Unternehmens-

entwicklung der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH (PHB) für das Jahr 2011 nur unwesentlichen Einfluss. Das strategische Unternehmensziel der

PHB einen positiven Geschäftsverlauf durch eine ganzheitliche Parkraum-

bewirtschaftung aller entgeltpflichtigen Parkflächen in der Stadt Butzbach konnte auch im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht erreicht werden.

Dazu sind neben einer wirtschaftlichen Unternehmensführung auch die

flächendeckende Bewirtschaftung aller entgeltpflichtigen Parkflächen durch die PHB mit angemessenen Tarifen und die Vermeidung von

„Wildparkern“ notwendig. Durch geeignete Maßnahmen und Zusatz-produkte wie Produktkoppelungen an Veranstaltungen wurden in 2010

bereits die Frequentierung der Parkflächen erhöht und die Umsatzerlöse gesteigert.


Stadt Butzbach


Für die Folgejahre und mittelfristig werden nach angemessenen Preisanpassungen und bei verbesserter Auslastung der Einrichtungen

Ergebnisverbesserungen erwartet, die in der vorgesehenen aktualisierten Vorschaurechnung für das Unternehmen dargestellt werden. Die

Aufsichtsgremien der PHB werden fortlaufend über die Entwicklung des Unternehmens informiert und in die Entscheidungsprozesse einbezogen.

Der Geschäftsführung sind zum Berichtszeitpunkt keine Risiken bekannt,

die für das Unternehmen bestandsgefährdend sind und die nicht durch entsprechende Gegenmaßnahmen angemessen gesteuert werden können.

Ausblick

Der künftige Erfolg der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH ist im

Wesentlichen davon abhängig, dass durch die Einführung von marktgerechten und kundenfreundlichen Preissystemen verbunden mit

einer optimierten und bedarfsgerechten Abwicklung eines einheitlichen Parkraumbewirtschaftungskonzeptes in der Stadt Butzbach, die

entsprechenden wirtschaftlichen Rahmenbedingungen geschaffen werden. Danach sollte sich die künftige strategische Unternehmensausrichtung

orientieren und die erforderlichen Voraussetzungen dafür sind in den Aufsichtsgremien der Gesellschaft sowie in den städtischen Körperschaften

entsprechend herbeizuführen.


Stadt Butzbach

Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Butzbach


Stadt Butzbach


H Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Butzbach (EAB)

I. Allgemeine Angaben zum Eigenbetrieb

Sitz und Anschrift des Eigenbetriebes:


Gründung: 01. Januar 2008


Gegenstand des

Eigenbetriebes:

(1) Die Einrichtung Abwasserbeseitigung im

Sinne des § 121 Abs. 2 HGO wird entsprechend

den Vorschriften des Eigenbetriebsgesetzes und dieser Satzung geführt.

(2) Zweck des Eigenbetriebes ist es, die Abwas-

serbeseitigung im Stadtgebiet sicherzustellen. Der Eigenbetrieb kann alle seinen Betriebszweck

fördernde und ihn wirtschaftlich berührende Hilfs- und Nebengeschäfte betreiben.

(3) Der Eigenbetrieb verfolgt keine Gewinn-

erzielungsabsicht.

Öffentlicher Zweck: Die Stadt Butzbach betreibt die öffentlichen Einrichtungen zur Abnahme, Kontrolle, Behand-

lung und Weitergabe von Abwasser als Eigenbetrieb nach den Vorschriften des Eigen-

betriebsgesetzes.



Stadt Butzbach


II. Organe des Eigenbetriebes

Nach dem Eigenbetriebsgesetz sind die Organe des Eigenbetriebes die

Betriebsleitung, die Betriebskommission, der Magistrat und die Stadt-verordnetenversammlung.

Betriebsleitung:

Sigmar Leander, kaufmännischer Betriebsleiter Thorsten Rausch, technischer Betriebsleiter

Betriebskommission:

stimmberechtigte Mitglieder

a) Stadtverordnetenversammlung

Norbert Kartmann Präsident des Hessischen

Landtages / MdL Günter Kurz Oberstudienrat

Dieter Söhngen Berufssoldat a. D. Ute Stengel Angestellte

Erich Leonhardt Architekt

Wolfgang Stückrath Diplom-Ingenieur Otto Bill Bauunternehmer

Dr. Matthias Görlach Tierarzt Dieter Heymann Bauingenieur

Thomas Heise Diplom-Betriebswirt Rüdiger Maas Systemadministrator

b) Magistrat

Michael Merle Vorsitzender Bürgermeister

1.Stadtrat Mark Kannieß Beamter Stadtrat Andreas Bösch Rechtsanwalt

c) wirtschaftlich oder technisch besonders erfahrene Personen

Michael Weiß Geschäftsführer Jürgen Hofmann Techn. Angestellter


Betriebskommission: 423,04 Euro

Betriebsleitung: In Ausübung des Wahlrechtes nach § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angaben über die Gesamtbezüge

der Betriebsleitung verzichtet.


Stadt Butzbach



Vertrag über die Abwasserreinigung durch den Wasserverband

Kleebach für die Stadtteile Ebersgöns, Kirch-Göns und Pohl-Göns

Öffentlich –rechtliche Vereinbarungen mit der Stadt Bad Nauheim und den Gemeinden Ober-Mörlen und Langgöns über die

Übernahme von Abwässern der Stadtteile Wiesental und Oes

Verträge mit der Energie und Versorgung Butzbach GmbH (EVB) über die „Durchführung von Investitionen auf dem Sektor der

Abwasserbeseitigung in Butzbach“ und über die „Durchführung von Investitionen in Kläranlagen der Stadt Butzbach“. Investitionen

werden im Zusammenhang mit der Erweiterung oder dem Neubau von Abwasserbeseitigungs- und Reinigungsanlagen von der Stadt

Butzbach auf die EVB übertragen. Die GmbH nimmt die Investitionen auf eigene Rechnung vor. Nach ihrer Fertigstellung

werden die Anlagen dem Eigenbetrieb entgeltlich verpachtet.

Betriebsführungsvertrag mit der EVB zur Übertragung von

technischen und kaufmännischen Aufgaben


Stand der Forderungen und Verbindlichkeiten aus der Bilanz des Eigenbetriebs

Angaben in EUR 31.12.2010 31.12.2009

Forderungen an die Stadt 23.579,79 0,00

Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 0,00 307.954,91

Saldo 23.579,79 -307.954,91


Stadt Butzbach





2010 2009

Aktiva


I. Immaterielle


II. Sachanlagen 14.781.656,11 15.504.064,50 -722.408,39 -4,66

B. Umlaufvermögen 989.778,29 761.368,39 228.409,90 30,00

I. Vorräte 16.622,00 16.622,00 0,00 0,00

II. Forderungen und sonstige

Vermögensgegenstände 973.075,63 744.713,53 228.362,10 30,66

III. Kassenbestand 80,66 32,86 47,80 145,47

Bilanzsumme 15.792.751,65 16.295.584,39 -502.832,74 25,29

Passiva

A. Eigenkapital 1.095.184,08 544.638,88 550.545,20 101,08

I. Stammkapital 800.000,00 800.000,00 0,00 0,00

II. Kapitalrücklage 69.006,91 69.006,91 0,00 0,00

III. Gewinn/Verlust

1. Verlust der Vorjahre -324.368,03 -58.221,86 -266.146,17 457,12

2. Jahresgewinn/-verlust 550.545,20 -266.146,17 816.691,37 -306,86

B. Sonderposten für

Investitionszuschüsse 3.891.144,14 4.141.487,12 -250.342,98 -6,04

C. Empfangene

Ertragszuschüsse 5.620.050,92 5.904.708,92 -284.658,00 -4,82

D. Rückstellungen 267.805,00 310.631,80 -42.826,80 -13,79

E. Verbindlichkeiten 4.918.567,51 5.394.117,67 -475.550,16 -8,82 davon Verbindlichkeiten

ggü. Kreditinstituten 4.431.234,30 4.734.301,69 -303.067,39 -6,40

Bilanzsumme 15.792.751,65 16.295.584,39 -502.832,74 -3,09

Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Butzbach (EAB)

Bilanzgliederung nach § 23

EigBGes




Stadt Butzbach




2010 2009

Umsatzerlöse 6.279.864,51 5.433.759,33 846.105,18 15,57



Materialaufwand 2.453.584,36 2.498.676,52 -45.092,16 -1,80

Personalaufwand 0,00 0,00 0,00

Abschreibungen 686.781,56 690.923,82 -4.142,26 -0,60

sonstige betriebliche Aufwendungen 2.998.976,23 2.940.089,40 58.886,83 2,00

Betriebsergebnis 748.694,39 -46.431,73 795.126,12 -1.712,46


Finanzergebnis 195.221,02 215.105,47 -19.884,45 -9,24Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 553.473,37 -261.537,20 815.010,57 -311,62

Sonstige Steuern 2.928,17 4.608,97 -1.680,80 -36,47

Jahresüberschuss 550.545,20 -266.146,17 816.691,37 -306,86

Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Butzbach (EAB)


§ 275 HGB




Stadt Butzbach




2010 2009

Periodenergebnis vor außerordentlichen Posten 550,5 -266,1

+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände


+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen -42,8 74,2

+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -535,0 -535,0

= Cash-Flow nach DVFA/SG 659,5 -36,0

+/- Verlust/Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen





Finanzierungstätigkeit) -228,5 102,7






-

Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und

(Finanz-)Krediten -306,3 -291,1



Finanzmittelfonds -3,3 -139,9

+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode -420,7 -280,8

= Finanzmittelfonds am Ende der Periode -424,0 -420,7

Eigenbetrieb Abwasser-

beseitigung Butzbach (EAB)



Stadt Butzbach



Leistungskennzahlen


Bestand 2010 2009

gerein igte Abwasserm enge in cbm 1.021.514 1.028.933

Kanalnetz in km 160 160

Anzahl Pum pstationen 8 9

Anzahl K läran lagen 4 4

Anzahl M itarbeiter 13 14

2. Umsatzerlöse aus der Abwasserbeseitigung

in EUR 2010 2009

Abwassergebühren 5.136.139,03 4.600.553,42

Straßenentwässerungsanteil 610.000,00 576.000,00

Weiterberechnung Hausanschlüsse 519.570,65 243.663,67

übrige Umsatzerlöse 14.154,83 13.542,24Summe 6.279.864,51 5.433.759,33

3. Aufwendungen aus der Abwasserbeseitigung

in EUR 2010 2009

Materialaufwand 404.512,24 404.512,24

Herstellung Hausanschlüsse 219.061,60 219.061,60Weiterbelastung städtischer Mitarbeiter 599.690,40 599.960,40

Klärschlammentsorgung 233.831,03 233.831,03Instandhaltung Infrastruktur 670.611,02 670.611,02


Stadt Butzbach



2010 2009


Gesamtkapital


Gesamtkapital


Anlagevermögen


Gesamtkapital

Anlagenintensität

wirtschaftliche

Eigenkapitalquote

Eigenkapitalquote

Anlagendeckung


Stadt Butzbach


VI. Lage und Entwicklung des Eigenbetriebes Abwasserbeseitigung Butzbach (EAB) 2010

A Überblick über den Geschäftsverlauf

1. Allgemeines

Der Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung Butzbach (EAB) wurde durch Beschluss der Stadtverordnetenversammlung vom 19.11.2007 zum

01.01.2008 gegründet. Bis zum 31.12.2007 wurde die Abwasser-

beseitigung als Regiebetrieb im Unterabschnitt 7000 des kameralen Haushaltes der Stadt Butzbach geführt.

Der Eigenbetrieb wird gemäß § 20 Abs. 1 Eigenbetriebsgesetz seit seiner

Gründung nach den Regeln der kaufmännischen doppelten Buchführung geführt.

2. Wirtschaftliche Rahmenbedingungen

Die Entwicklung der Abwassermengen war in den letzten Jahren durch den

Abzug der US-Streitkräfte und die Auflösung der US-Wohnsiedlung „Housing-Area“ rückläufig. Die Einnahmeverluste aus Kanalbenutzungs-

gebühren führten bei gestiegenen Ausgaben für Personal- und Sachkosten und für bauliche Unterhaltungsmaßnahmen am Kanalnetz im Zuge der

Umsetzung der Eigenkontrollverordnung zu einer starken Unterdeckung im

Unterabschnitt Abwasserbeseitigung in einer Größenordnung von zuletzt ca. 1,3 Mio. Euro. Um dieser Entwicklung entgegen zu steuern, wurde im

Jahr 2007 durch die Stadtverordnetenversammlung der Stadt Butzbach eine stufenweise Gebührenerhöhung bei den Abwassergebühren um ins-

gesamt 1,80 Euro beschlossen. Die stufenweise Gebührenerhöhung erfolgte zum 01.07.2007 und zum 01.01.2009 um jeweils 60 Cent pro

cbm Abwasser. Die dritte Stufe der Gebührenerhöhung um weitere 60 Cent wurde zum 01.01.2010 umgesetzt.

Der durch das Verbraucherverhalten (sparsamer Umgang mit Wasser,

Nutzung von wassersparenden Geräten, Nutzung von Regenwasser-zisternen usw.) bedingte Rückgang der Abwassermengen wird sich in

Butzbach bei einer relativ stabilen Bevölkerungsentwicklung auch in den nächsten Jahren im geringen Umfang fortsetzen. Ein so starker Umsatz-

rückgang wie in den Jahren 2005 bis 2007 ist aber seit 2008 nicht mehr

vorhanden.


Stadt Butzbach


3. Geschäftsentwicklung des EAB

Durch die unter Punkt 2 beschriebenen Rahmenbedingungen und die Tatsache, dass die Abwassergebühren durch den EAB zunächst nicht

kostendeckend kalkuliert werden konnten, sondern durch Beschluss der Stadtverordnetenversammlung nur stufenweise angehoben wurden,

konnte in den Jahren 2008 und 2009 aufgrund der nur im geringen

Umfang beeinflussbaren Aufwendungen keine Kostendeckung erreicht werden.

Der laut Wirtschaftsplan 2008 prognostizierte Jahresverlust von ca.

292.000 Euro konnte im Jahresergebnis auf ca. 58.000 Euro reduziert werden.

Grund für diese Reduzierung war hauptsächlich der Umstand, dass in der

GuV 2008 kein Aufwand für Kanalsanierungsmaßnahmen (Konto 616500 – Instandhaltung Infrastruktur) gebucht werden musste. Hier konnte eine

mit der Eröffnungsbilanz gebildete Rückstellung für unterlassene Instandhaltung in Höhe von 683.180,51 € in Anspruch genommen

werden.

Im Wirtschaftsjahr 2009 mussten dagegen bei dieser Position 648.842,47

€ Instandhaltungs-kosten aufwandswirksam verbucht werden. Außerdem erfolgte neben der Bildung notwendiger Rückstellungen eine

Nachberechnungen von Kosten für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten durch die EVB und es war gegenüber 2008 eine erhebliche

Steigerung bei den Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu verzeichnen, die in dieser Höhe im Wirtschaftsplan 2009 nicht eingeplant

war. Auch die für das Abwasserinvest zu zahlenden Pachtentgelte waren in den Jahren 2008 und auch 2009 höher als im Wirtschaftsplan

veranschlagt. Hier ist aber, wie auch bei anderen Positionen, im Wirtschafts-plan 2010 eine entsprechende Anpassung, basierend auf dem

Jahresergebnis 2008 und einer Ergebnisvorschaurechnung 2009 erfolgt.

Aufgrund der Erfahrungswerte der ersten beiden Jahre mit kauf-männischer Buchführung im EAB werden sich die Ergebnisprognosen in

künftigen Wirtschaftsplänen weiter verbessern und die Abweichungen

zwischen Wirtschaftsplan und Jahresrechnung erheblich reduzieren. Die Ungenauigkeiten der ersten beiden Wirtschaftsjahre waren überwiegend

der Umstellung von der Kameralistik auf kaufmännische Buchführung und dem damit verbundenen Wechsel im Rechnungswesen geschuldet.

Durch die oben geschilderten Umstände ergab sich im Jahresabschluss

2009 des EAB ein Jahresverlust von 266.146,17 € und damit eine Ergebnisverschlechterung gegenüber dem im Wirtschaftsplan 2009

veranschlagten Jahresverlust von ca. 128.000 €.


Stadt Butzbach


Im Wirtschaftsjahr 2010 ist die durch die Betriebsleitung in der Finanzplanung und den Lageberichten Lagebericht 2008 und 2009

getroffenen Ankündigung, ab dem Wirtschaftsjahr 2010 einen positiven Jahresabschluss zu erzielen, eingetroffen. Durch das Inkrafttreten der

dritten Stufe der Gebührenerhöhungen ab 01.01.2010 und der damit verbundenen weiteren Verbesserung der Gebührenentwicklung und eine

sparsame Wirtschaftsführung im Jahr 2010 konnte ein positiver

Jahresabschluss erzielt werden.

Der Jahresüberschuss 2010 liegt mit 550.545,20 € weit über dem im Wirtschaftsplan 2010 veranschlagten Jahresüberschuss von 91.300,00 €.

Neben höheren Erlösen, insbesondere durch die Weiterberechnung von Kosten für die Herstellung von Hausanschlüssen, konnte der Instand-

haltungsaufwand für die Kanalisation reduziert werden. Zu dieser Entwicklung haben vor allem günstige Preise, die durch eine frühzeitige

Ausschreibung von Leistungen erzielt werden konnten, beigetragen.

Nach der Wirtschafts- und Finanzplanung wird sich diese positive Entwicklung mit Jahresüberschüssen auch in den folgenden Jahren

fortsetzen.

B Darstellung der Lage des Eigenbetriebs

1. Vermögens- und Finanzlage

Bei der Vermögenslage des Eigenbetriebs ist zu beachten, dass keine Zugänge im Anlagevermögen erfolgen, da alle aktivierungspflichtigen

Investitionen im Rahmen der Verträge zum Abwasserinvest durch die EVB erfolgen und auch im Anlagevermögen der EVB geführt werden. Die EVB

stellt die Anlagen gemäß vertraglicher Grundlagen dem Eigenbetrieb entgeltlich zur Nutzung zur Verfügung. Im Eigenbetrieb wird nur noch das

Alt-Anlage-vermögen geführt, dessen Wert durch Abschreibungen jährlich abnimmt.

Im Eigenbetrieb ist aufgrund der Verträge zum Abwasserinvest auch keine

Kreditaufnahme vorgesehen. Mit Ausgliederung der Abwasserbeseitigung

in einen Eigenbetrieb wurden der Abwasserbeseitigung Darlehen für die Mitfinanzierung des Alt-Anlagevermögens in einer Größenordnung von ca.

4,9 Mio. Euro zugeordnet. Diese Darlehen werden in der Bilanz des EAB nachgewiesen, der Stand zum 31.12.2010 beträgt ca. 3,986 Mio. €. Die

Zins- und Tilgungsleistungen für diese Darlehen werden durch die Stadt Butzbach an die Banken gezahlt. Diese Kosten werden zeitnah der Stadt

Butzbach durch den Eigenbetrieb erstattet. Der Darlehensbestand reduziert sich jährlich um ca. 300.000 Euro.


Stadt Butzbach


Der Eigenbetrieb verfügt lediglich zur Liquiditätssicherung über einen im Wirtschaftsplan festgesetzten Kassenkreditrahmen von 1.000.000 Euro.

Die Inanspruchnahme von Kassenkrediten ist auch im Wirtschaftsjahr 2010 zur Liquiditätssicherung im Rahmen des beschlossenen Kassen-

kreditrahmens erfolgt.

Der Eigenbetrieb weist ein Stammkapital von 800 T€ und eine Allgemeine

Rücklage abzüglich Verlustvortrag von – 255,3 T€ aus. Der Verlustvortrag kann durch den Jahresüberschuss 2010 vollständig ausgeglichen werden.

Daneben kann die allgemeine Rücklage um 295,2 T€ erhöht werden.

Die Rückstellungen beinhalten neben Rückstellungen für Gebühren-Widersprüche in Höhe von 5,1 T€ sonstige Rückstellungen für die

Erstellung und Prüfung der Jahresabschlüsse sowie Archivierung(15,5 T€), Kosten für Abwasserabgabe für 2010 (15,5 T€) , ausstehende Betriebs-

kostenabrechnung für Abwasserreinigung in fremden Kläranlagen (93,8 T€), Kosten für den Gewässerschutzbeauftragten (12,9 T€),Kosten für

Rückbauverpflichtungen aus der Stilllegung der Kläranlage Griedel (35 T€) sowie Kosten für die Rückerstattung an die Stadt Butzbach für die

Herstellung des Kanalanschlusses zum Kalksandsteinwerk Griedel (90,0T€).

Die Bilanzsumme des Eigenbetriebs beträgt 15.793 T€ (Vorjahr 16.296 T€). Die Aktivseite ist geprägt durch das Anlagevermögen, dessen Anteil

an der Bilanzsumme 93,7 % (Vorjahr 95,3%) beträgt.

Vom kurzfristigen Vermögen entfallen 732 T€ (= 4,6%) auf Forderungen aus Kanalgebühren und 258,5 T€ (Vorjahr 192,6 T€) auf Forderungen aus

Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Forderungen. Das Eigenkapital (Stammkapital, Rücklage und Verlust einschl. Jahresverlust 2009) beläuft

sich auf 544,6 T€. Durch den Jahresüberschuss 2010 in Höhe von 550,5 T€ wird sich das Eigenkapital erhöhen, ein Ausgleich der Jahresverluste

2008 und 2009 kann erfolgen.

Der Sonderposten für Investitionszuschüsse umfasst erhaltene Landes-zuschüsse sowie Beiträge und Hausanschlusskostenersätze in Höhe von

9.511 T€ (Vorjahr 10.046 T€). Der Sonderposten wird jährlich mit 3%

p. a. erfolgswirksam aufgelöst.

Das langfristige Vermögen ist nahezu vollständig mit langfristigen Mitteln finanziert. Die Eigenkapitalquote beträgt zum Bilanzstichtag 3,6% (Vorjahr

3,3%).

Die Schulden von 4.431 T€ beinhalten mit 318 T€ Darlehen mit einer Laufzeit von bis zu einem Jahr, 1.328 T€ Darlehen mit einer Laufzeit

zwischen einem und fünf Jahre und 2.340 T€ Darlehen mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren sowie Zinsabgrenzung und kurzfristige

Kontokorrentschulden von insgesamt 445 T€.


Stadt Butzbach


Der Eigenbetrieb hat im Berichtsjahr unter Einbeziehung der Abschreibungen bzw. der Erträge aus Auflösung des Sonderpostens für

Investitionszuschüsse einen positiven Cashflow von 303,0 T€ erwirtschaftet. Auch im Wirtschaftsjahr 2010 reichten diese Mittel nicht

aus, um die Tilgungsleistungen der Altdarlehen zu finanzieren.

2. Ertragslage

Die Erträge haben sich gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2009 um 805 T€

verbessert. Gründe sind wie schon im Wirtschaftsjahr 2009 im Wesentlichen die aufgrund der 3. Stufe der Gebührenerhöhung erfolgte

Steigerung bei den Gebühreneinnahmen für Abwassergebühren und höhere Kostenersätze für Hausanschlüsse.

Da die betrieblichen Kosten nur um 10 T€ gestiegen sind und sich das

Finanzergebnis um 20 T€ verbessert hat, konnte gegenüber einem Jahresverlust im Jahr 2009 von 266 T€ im Wirtschaftsjahr 2010 ein

Überschuss von 551 T€ erwirtschaftet werden. Die wesentlichen Gründe wurden unter A 3 bereits genannt.

a) Erlöse

Die Summe der Erlöse beträgt 6.888.036,54 €. Neben Erlösen aus Abwassergebühren in Höhe von 5.136.139,03 € und dem Straßen-

entwässerungsanteil der Stadt Butzbach für die Ableitung und Behandlung des Oberflächenwassers der öffentlichen Straßen in Höhe von 610.000 €

konnten Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuweisungen, Zuschüssen und Beiträgen in Höhe von 535.000,95 € erzielt werden.

Daneben sind noch Kostenersatzleistungen und Verwaltungsgebühren in Höhe von 553.396,53 € und periodenfremde Erträge in Höhe von

53.500,00 € zu nennen.

b) Aufwand

Die wichtigsten Aufwandspositionen setzen sich wie folgt zusammen: Aufwand für Material, Energie, Betriebs- und

Verbrauchsmaterial 384 T€

Pachtentgelt EVB für Abwasserinvest 2.500 T€

Fremdleistungen einschl. Personalkostenerstattungen

an Stadt 657 T€

Sonstiger Aufwand für bezogene Leistungen 1.412 T€

Abschreibungen 687 T€

Aufwand für Inanspruchnahme v. Rechten und Diensten 245 T€

Sonstige betriebliche Aufwendungen 192 T€

Steuern und Umlagen (einschl. Abwasserabgabe) 255 T€

Zinsen 195 T€

Jahresüberschuss 551 T€


Stadt Butzbach


Im Jahr 2010 konnten für 1.021.514 cbm Abwasser Kanalbenutzungs-gebühren veranlagt werden. Davon entfielen 53,65% auf die Kernstadt

Butzbach und 46,35% auf die Stadtteile.

Im Bereich der Kanalunterhaltung im Rahmen der Eigenkontroll-verordnung wurden durch den Eigenbetrieb ca. 492.000 € verausgabt.

Im Bereich des Abwasserinvest einschl. aktivierungspflichtiger Kanalsanierungsarbeiten wurden bei der EVB 933 TEUR im Bereich Kanal

und 12,6 Euro im Bereich Kläranlage investiert.

Im Rahmen der Durchführung der Eigenkontrollverordnung liegt der Grad der Schadensbeseitigung bei den dringend zu beseitigenden Schäden der

ZK 0 im Schnitt weit über 75%.

3. Personalentwicklung

Der Eigenbetrieb beschäftigt kein eigenes Personal.

Bei dem Betriebspersonal der Kläranlagen und des Kanalspülfahrzeuges handelt es sich um städtische Bedienstete. Dieses Personal ist seit

01.01.2008 ausschließlich für den Eigenbetrieb tätig. Es erfolgt eine

Erstattung der Personalkosten zuzüglich eines Verwaltungskostenzu-schlags von 4% für die Durchführung der Personalverwaltung an die Stadt

Butzbach.

Auch ein seit 01.01.2008 für den Eigenbetrieb tätiger technischer Mitarbeiter ist Bediensteter der Stadt Butzbach. Dieser Mitarbeiter war

früher im Bereich Abwasserbeseitigung für die Stadt Butzbach tätig und arbeitet jetzt für den Eigenbetrieb.

Der kaufmännische und der technische Betriebsleiter erhalten für ihre

Tätigkeit lediglich eine Aufwandsentschädigung im Rahmen von geringfügigen Beschäftigungsverhältnissen Sonstige Arbeiten,

insbesondere im Bereich der Kanalunterhaltung sowie der gesamte Buchhaltungsbereich, werden im Rahmen eines zwischen dem

Eigenbetrieb und der EVB abgeschlossenen Betriebsführungsvertrags

durch Bedienstete der EVB erbracht und als Dienstleistung mit dem EAB abgerechnet.

Änderungen bei der Anzahl der bei der Stadt im Stelleplan geführten

Mitarbeiter haben sich nicht ergeben.

4. Tätigkeit der städtischen Gremien

Die für den Eigenbetrieb zuständigen städtischen Gremien (Betriebs-kommission, Magistrat, Stadtverordnetenversammlung) haben über alle

ihnen nach dem Eigenbetriebsgesetz und der Betriebssatzung obliegenden


Stadt Butzbach


Sachverhalte beraten und, soweit erforderlich, hierzu die entsprechenden Beschlüsse gefasst.

5. Risikomanagement

Die Tätigkeiten im Bereich der Abwasserbehandlung und –beseitigung

durch das Betriebspersonal der Kläranlagen sind durch Gesetze und

Verordnungen klar geregelt. Organisatorische Regelungen und Zuständigkeiten sind in einem Betriebshandbuch dokumentiert, die

regelmäßige Überwachung aller Betriebsabläufe durch den technischen Betriebsleiter und den technischen Mitarbeiter ist jederzeit gewährleistet.

Außerdem erfolgen regelmäßige Kontrollen durch die Wasserbehörde.

Alle Kanalunterhaltungsmaßnahmen erfolgen im Rahmen des Wirtschaftsplanes und der vorliegenden Sanierungskonzepte, eine

regelmäßige Überwachung durch die Wasserbehörde ist auch hier gewährleistet. Geschäftsfelder, die mit Risiken für den Eigenbetrieb

verbunden sein könnten, sind nicht vorhanden.

Im Bereich der Buchhaltung erfolgt eine regelmäßige und sehr intensive Abstimmung zwischen der kaufmännischen Betriebsleitung und der

Buchhaltung. Durch das 4-Augen-Prinzip (Übermittlung von Zahlungslisten

mit Zahlungsvorschlägen, Freigabe durch die Betriebsleitung) sind entsprechende Kontrollmechanismen vorhanden.

Durch die Buchhaltung werden auch regelmäßig Ergebnisvorschau-

rechnungen und Liquiditätsplanungen erstellt, so dass die kaufmännische Betriebsleitung jederzeit einen Überblick über den Geschäftsverlauf, die

Liquiditätsplanung und die Zahlungsabwicklung hat. Durch die Ergebnisvorschaurechnungen ist ein Frühwarnsystem vorhanden.

Außerdem finden regelmäßige Abstimmungsgespräche zwischen den

Betriebsleitern über alle betriebsrelevanten Vorgänge statt.

Eine interne Revision im Eigenbetrieb ist neben den bereits getroffenen Maßnahmen zum Risikomanagement aufgrund der geringen und

überschaubaren Betriebsgröße weder notwendig noch wirtschaftlich. Das

Controlling wird durch die Betriebsleitung wahrgenommen. Wirtschafts- und Finanzpläne werden regelmäßig aufgestellt.

Auch eine Abstimmung mit den Investitionsvorhaben der EVB im Bereich

des Abwasserinvest erfolgt regelmäßig und frühzeitig. Der technischen Betriebsleiter ist gleichzeitig als Mitarbeiter der EVB für die Investitionen

im Bereich Abwasser zuständig und der kaufmännische Betriebsleiter ist durch seine Tätigkeit als Leiter der Finanzabteilung und des Beteiligungs-

controllings der Stadt Butzbach in alle Finanz- und Investitions-entscheidungen der Stadt und der städtischen Gesellschaften einge-

bunden.


Stadt Butzbach


C Entwicklung des Eigenbetriebs

1. Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung

Neben der Sicherstellung einer funktionsfähigen Abwasserbehandlung und –entsorgung und der Unterhaltung und Wartung des Kanalnetzes als

Kerngeschäft des Eigenbetriebs wird auch in den kommenden Jahren die

Abarbeitung der im Rahmen der EKVO-Untersuchungen festgestellten Schäden an der Kanalisation einen erheblichen Aufwand sowohl im Bereich

der Kanalunterhaltung als auch im Bereich des Abwasserinvest verursachen.

Da die gravierenden Schäden der Schadensklassen 0 und 1 fast

vollständig abgearbeitet sind, kann der Unterhaltungsaufwand im Eigenbetrieb für Kanalunterhaltungsmaßnahmen mittelfristig reduziert

werden.

Zur Abarbeitung der Schäden werden daher ab 2012 nur noch ca. 500.000 € gegenüber bisher ca. 700.000 € jährlich benötigt. Investitionen im

Bereich des Abwasserinvest fallen weiterhin in einer Größenordnung von ca. 1 Mio. Euro jährlich an. Dadurch wird sich auch das an die EVB zu

entrichtende Pachtentgelt kontinuierlich geringfügig erhöhen.

Die geplante Übernahme der Abwässer der Gemeinde Rockenberg

(zunächst Ortsteil Rockenberg) auf der Kläranlage Butzbach wurde inzwischen beschlossen und vertraglich geregelt. Die Gemeinde

Rockenberg hat die genehmigungsreife Planung für dieses Vorhaben in Auftrag gegeben, die Realisierung wird im Jahr 2012 erfolgen.

Vorteil für den Eigenbetrieb ist neben der Schaffung einer

Einnahmemöglichkeit aus dem Dienstleistungsgeschäft vor allem die Möglichkeit, durch eine Verfahrensumstellung in der Schlammbehandlung

mit einer damit verbundenen Energieerzeugung die Einsparung erhebli-cher Betriebskosten und die Kapazitätserweiterung der Kläranlage.

Dadurch kann mittelfristig eine Kosten- und Gebührenstabilität erreicht werden.

Risiken für den Eigenbetrieb werden nicht gesehen, da mit der Gemeinde Rockenberg langfristige Verträge für die Übernahme der Abwässer

abgeschlossen wurden und eine Kostenbeteiligung der Gemeinde Rockenberg über Abwassergebühren finanziert wird. Durch den Abschluss

einer öffentlich-rechtlichen Vereinbarung zwischen der Stadt Butzbach und der Gemeinde Rockenberg sind Kosten- und Gebührenrisiken für den

Eigenbetrieb ausgeschlossen.

Die bei der Übernahme der Abwässer der Gemeinde Rockenberg erforderliche personelle Verstärkung beim Betriebspersonal des

Eigenbetriebs wird durch die o. g. Einsparungen und Kostenregelungen kompensiert.


Stadt Butzbach


Auch für das Kerngeschäft des Eigenbetriebs sind zur Zeit keine Risiken erkennbar, da eine Refinanzierung der Kosten über öffentlich-rechtliche

Abwassergebühren erfolgt.

Das potenzielle Risiko einer verbrauchsbedingt weiter rückläufigen Abwassermenge kann durch Einwohnerzuwächse, die sich im

Zusammenhang mit der Entwicklung der ehemaligen Housing-Area –

Projekt „Wohnen am Limes“ – abzeichnen, kompensiert werden. Der städtebauliche Vertrag mit den Investoren steht kurz vor seinem

Abschluss und mit den Erschließungsmaßnahmen für das Gebiet wurde bereits begonnen. Die Erwartung der Investoren, in einem Zeitraum von 2

– 3 Jahren das Gebiet zu vermarkten und einen Einwohnerzuwachs von ca. 1.000 bis 1.500 Personen zu realisieren, wird durch die Betriebsleitung

als realistisch eingestuft.

Sollte es mittelfristig zu Kostensteigerungen im Bereich der Betriebskosten (z.B. Energie) oder durch neue behördliche Auflagen im Bereich der

Eigenkontrollverordnung oder der Abwasserbehandlung kommen, müsste zeitnah eine Gebührenanpassung erfolgen, um eine Unterdeckung im

Ergebnis zu vermeiden. Durch das Kostendeckungsgebot im Bereich des Kommunalen Abgabengesetzes und durch entsprechende Vorgaben der

Kommunalaufsicht werden dauerhafte Unterdeckungen im Eigenbetrieb

bzw. Verlustzuweisungen aus dem städtischen Haushalt an den Eigenbetrieb nicht zugelassen.

Durch die planmäßige Entwicklung der Überschüsse ab 2010 geht die

Betriebsleitung aber von einer mittelfristigen Gebührenstabilität aus.

Im Zusammenhang mit der inzwischen beschlossenen Einführung der gesplitteten Abwassergebühr zum 01.01.2013 muss weiterhin auf eine

kostendeckende und auskömmliche Gebührenkalkulation geachtet werden. Ziel ist es aber auch hier, trotz geänderter Gebührenparameter

mittelfristig eine Gebührenstabilität zu erreichen. Der im Zusammenhang mit der Umsetzung entstehende Aufwand kann in den Wirtschaftsplänen

2012 und 2013 ohne eine Gefährdung der Gebührenstabilität abgebildet werden.

Mittelfristig werden für den EAB weitere Geschäftsfelder im Zusammen-hang mit der Überprüfung von Kanalhausanschlussleitungen gesehen. Es

ist geplant, auch in diesem Bereich qualifizierte Dienstleistungen durch den EAB anzubieten.

Zusammenfassend sind für den Eigenbetrieb keine Risiken abzusehen, die

bestandsgefährdend sind und nicht durch entsprechende Gegen-maßnahmen abgefangen werden können.


Stadt Butzbach


Bei der Abwasserbeseitigung handelt es sich um eine hoheitliche Aufgabe, zu deren Erfüllung sich die Stadt Butzbach des Eigenbetriebs bedient. Am

Status der hoheitlichen Tätigkeit wird sich nach derzeitigem Kenntnisstand auch mittelfristig nichts ändern.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres im

Sinne des § 289 Abs. 2 Nr.1 HGB haben sich nicht ereignet.

2. Ergebnisprognose für die Wirtschaftsjahre 2010 und 2011

sowie die mittelfristige Finanzplanung

Nachdem im Wirtschaftsjahr 2010 aufgrund der weiteren Verbesserung der Erlössituation (Umsetzung der 3. Stufe der Erhöhung der

Abwassergebühren ab 01.01.2010) angesichts nur im normalen Rahmen (Preis- und Lohnsteigerungen) steigender Aufwendungen eine erhebliche

Ergebnisverbesserung mit einem Jahresüberschuss von 551 T€ eingetreten ist, können die Jahresverluste 2008 und 2009, eine

entsprechende Beschlussfassung der städtischen Gremien zur Verwendung des Jahresüberschusses vorausgesetzt, abgedeckt werden. Der

verbleibende Jahresüberschuss kann einer Gewinnrücklage zugeführt werden.

Da die weitere Ergebnisentwicklung des Eigenbetriebs bei unveränderten Rahmenbedingungen auch mittelfristig positiv zu sehen ist und

bestandsgefährdende Risiken nicht gesehen werden, kann eine Gebührenstabilität auch in den nächsten Jahren prognostiziert werden. Die

vorgesehene Einführung der gesplitteten Abwassergebühr ab 2013 führt nur zu einer Aufteilung der bisherigen Abwassergebühr nach dem

Frischwassermaßstab in verschiedene Komponenten (Berücksichtigung der versiegelten Flächen), das Gebührenaufkommen insgesamt muss durch

entsprechende Gebührenkalkulationen stabil bleiben.


Stadt Butzbach

Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft der Stadt Butzbach


Stadt Butzbach


I Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft der Stadt Butzbach

(EGB)

I. Allgemeine Angaben zum Eigenbetrieb

Sitz und Anschrift des Eigenbetriebes:

Schlossstraße 10 35510 Butzbach


Stammkapital: 1.000.000 Euro

Gegenstand des

Eigenbetriebes:

Bewirtschaftung und Unterhaltung von

städtischen Liegenschaften sowie von der Stadt Butzbach zur Nutzung überlassenen Liegen-

schaften (Gebäude sowie Grund und Boden) mit Ausnahme der Friedhöfe und Sportplätze sowie

der städtischen Spielplätze, Festplätze, Grillplätze

und Brunnen, der städtischen Straßen, öffent-lichen Wege und Plätze, wald- und forst-

wirtschaftlichen Flächen.

Die Bewirtschaftung und Unterhaltung der gebührenpflichtigen Parkflächen im Gebiet der

Stadt Butzbach erfolgt ebenfalls durch den Eigenbetrieb.

Der Eigenbetrieb kann alle seinen Betriebszweck

fördernden und ihn wirtschaftlich berührende Hilfs- und Nebengeschäfte betreiben.

Öffentlicher Zweck: Durch die Bewirtschaftung und Unterhaltung der

in § 19 der Hessischen Gemeindeordnung (HGO)

genannten sozialen, sportlichen und kulturellen öffentlichen Einrichtungen ist der öffentliche

Zweck gegeben.



Stadt Butzbach


II. Organe des Eigenbetriebes

Nach dem Eigenbetriebsgesetz sind die Organe des Eigenbetriebes die

Betriebsleitung, die Betriebskommission, der Magistrat und die Stadt-verordnetenversammlung.

Betriebsleitung:

Wolfgang Bender, Erster und kaufmännischer Betriebsleiter Uwe Vaupel, kaufmännischer Betriebsleiter (bis 30.11.2010)

Stefan Woggon, technischer Betriebsleiter (ab 01.12.2010)

Betriebskommission:

stimmberechtigte Mitglieder

a) Stadtverordnetenversammlung

Karl-Heinz Wolf Hausmeister Wolfgang Stückrath Bauingenieur

Erich Leonhardt Architekt Otto Bill Bauunternehmer

Norbert Kartmann Präsident des Hessischen

Landtages / MdL Günter Kurz Oberstudienrat

Bernhard Dern selbständig Stefan Schepp Landwirtschaftsmeister

Rüdiger Maas Systemadministrator Gudrun Reineck kaufm. Angestellte

Dieter Heymann Bauingenieur

b) Magistrat

Michael Merle Vorsitzender Bürgermeister Stadtrat Karl Heinrich Schmidt Lehrer i.R.

Stadtrat Manfred Schütz Bankkaufmann

c) wirtschaftlich oder technisch besonders erfahrene Personen

Sigmar Leander städt. Beamter

Otfried Herling städt. Angestellter


Betriebskommission: 1,2 TEUR

Betriebsleitung: In Ausübung des Wahlrechtes nach § 286 Abs. 4

HGB wird auf die Angaben über die Gesamtbezüge der Betriebsleitung verzichtet.


Stadt Butzbach



Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Grundstücksentwicklungs-

gesellschaft Landgrafenschloss Butzbach mbH & Co. KG über den Kauf, die Planung, die Errichtung, den Neubau, den Um- und

Ausbau, die Erweiterung, die Sanierung, die bauliche Unterhaltung und Instandhaltung, die Modernisierung sowie den Rückbau bzw. die

Verwaltung und den Verkauf von Immobilien und deren technischer Anlagen als Dienstleistung (Vertrag wurde noch nicht unter-

zeichnet).

Mietvertrag mit der Stadt Butzbach über die langfristige Anmietung der in der Eigenbetriebssatzung aufgeführten städtischen Liegen-

schaften (Vertrag wurde noch nicht unterzeichnet).

Mietvertrag mit der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH. Die Zwischen der Stadt Butzbach und der Parkhausbetriebe Butzbach GmbH

geschlossenen Pachtverträge über die Bewirtschaftung und Unterhaltung der städtischen Parkhäuser sowie der P+R-Anlage

Nussallee sind mit Wirkung zum 01.01.2010 auf den EGB übergegangen.


Stand der Forderungen und Verbindlichkeiten aus der Bilanz des

Eigenbetriebs

Die Forderungen resultierten im Wesentlichen aus Mietforderungen an die Stadt Butzbach.

Die Verbindlichkeiten betrafen noch nicht an die Stadt Butzbach weiter

geleitete Mietzahlungen für Tagesvermietungen von städtischen

Einrichtungen.


Angaben in EUR 31.12.2010 01.01.2010

Forderungen an die Stadt 650.806,77 0,00

Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt 36.600,19 0,00

Saldo 614.206,58 0,00


Stadt Butzbach




31.12.2010 01.01.2010

Aktiva

A. Anlagevermögen 24.324.066,83 24.209.485,97 114.580,86 0,47

I. Sachanlagen 24.324.066,83 24.209.485,97 114.580,86 0,47

B. Umlaufvermögen 902.983,63 0,00 902.983,63

I. Forderungen und sonstige

Vermögensgegenstände 701.368,43 0,00 701.368,43

II. Kassenbestand 201.615,20 0,00 201.615,20

Bilanzsumme 25.227.050,46 24.209.485,97 1.017.564,49 4,20

Passiva

A. Eigenkapital 22.983.776,82 22.241.097,30 742.679,52 3,34

I. Stammkapital 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00 0,00

II. Allgemeine Rücklage 21.473.097,30 21.241.097,30 232.000,00 1,09

III. Gewinn/Verlust

1. Verlust der Vorjahre 0,00 0,00 0,00

2. Jahresgewinn/-verlust 510.679,52 0,00 510.679,52

B. Sonderposten für

Investitionszuschüsse 1.987.881,70 1.968.388,67 19.493,03 0,99

C. Rückstellungen 59.670,05 0,00 59.670,05

D. Verbindlichkeiten 195.721,89 0,00 195.721,89 davon Verbindlichkeiten

ggü. Kreditinstituten 0,00 0,00 0,00

Bilanzsumme 25.227.050,46 24.209.485,97 1.017.564,49 4,20

Bilanzgliederung nach § 23

EigBGes

Veränderung




31.12.2010 2009

Umsatzerlöse 2.661.545,54 0,00 2.661.545,54

sonstige betriebliche Erträge 73.506,97 0,00 73.506,97

Betriebsleistung 2.735.052,51 0,00 2.735.052,51

Materialaufwand 552.491,88 0,00 552.491,88

Personalaufwand 0,00 0,00 0,00

Abschreibungen 394.978,83 0,00 394.978,83

sonstige betriebliche Aufwendungen 1.266.443,94 0,00 1.266.443,94

Betriebsergebnis 521.137,86 0,00 521.137,86

sonst. Zinsen und ähnliche Erträge 99,49 0,00

Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00

Finanzergebnis 99,49 0,00 99,49Ergebnis der gewöhnlichen

Geschäftstätigkeit 521.237,35 0,00 521.237,35

Steuern 10.557,83 0,00 10.557,83

Jahresüberschuss 510.679,52 0,00 510.679,52

Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft der Stadt Butzbach (EGB)


§ 275 HGB




Stadt Butzbach




2010 2009


+/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände


+/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 59,7 0,0

+/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge -73,5 0,0

= Cash-Flow nach DVFA/SG 891,9 0,0

+/- Verlust/Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen









Finanzierungstätigkeit) 520,6 0,0


- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen -277,5 0,0

= Cash-Flow aus der Investitionstätigkeit -277,5 0,0

Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und

(Finanz-)Krediten 0,0 0,0

= Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit 0,0 0,0


Finanzmittelfonds 201,6 0,0



Eigenbetrieb

Gebäudewirtschaft (EGB)



Stadt Butzbach



Leistungskennzahlen


öffentliche Gebäude* 96 0

Parkhäuser 3 0

Parkflächen 9 0

* Anzahl ohne Mehrfachnutzung, Wohnungen usw.

2. Umsatzerlöse

in EUR 2010 2009

Gebäudevermietung 2.582.770,50 0,00

Parkraumbewirtschaftung 78.775,04 0,00

sonstige betriebliche Erträge 73.506,97 0,00Summe 2.735.052,51 0,00

3. Aufwendungen

in EUR 2010 2009

Materialaufwand 552.491,88 0,00

Abschreibungen 394.978,83 0,00sonstige betriebliche Aufwendungen 1.266.443,94 0,00


Stadt Butzbach



2010 2009


Gesamtkapital


Gesamtkapital


Anlagevermögen


Gesamtkapital

Anlagenintensität

wirtschaftliche

Eigenkapitalquote

Eigenkapitalquote

Anlagendeckung


Stadt Butzbach


VI. Lage und Entwicklung des Eigenbetriebes Gebäudewirtschaft der Stadt Butzbach (EGB) 2010

Darstellung des Geschäftsberichts

Der Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft Butzbach (EGB) wurde zum 1.1.2010

gegründet mit der Zielsetzung, die öffentlichen Gebäude und Einrichtungen der Stadt Butzbach zu bewirtschaften. Dazu wurden ca. 150

Objekte/Einrichtungen (z.B. Kindergärten, Bürgerhäuser, Feuerwehr-gerätehäuser), 3 Parkhäuser und einige Stellplatzflächen von der Stadt

Butzbach an den EGB übertragen. Auf Basis eines Mietmodells mit der Stadt Butzbach erzielt der EGB entsprechende Mieterlöse, mit deren Hilfe

die laufenden Aufwendungen für die Bewirtschaftung des Bestands getragen werden. Neben der Bewirtschaftung des gesamten Portfolios

erfolgt auch im Namen des Mieters als reine Dienstleistung die Vermietung von Objekten für Veranstaltungen mit privatem oder öffentlichem

Charakter. Hauptsächlich werden die Objekte im EGB durch die Stadt Butzbach selbst, durch Vereine oder Institutionen sowie für

Veranstaltungen genutzt.

Mit der Übernahme der Objekte/Einrichtungen erfolgte eine Bewertung, um dem aktuellen baulichen und vermögenstechnischen Status des

Portfolios gerecht zu werden. Unabhängig vom laufenden Bewirtschaf-tungsaufwand erfolgte in 2010 bedingt durch die Konjunkturprogramme

des Bundes und des Landes eine umfangreiche Sanierung von mehreren Bürgerhäusern und Dorfgemeinschaftshäusern, deren monetäre Auswir-

kungen sich durch die Fertigstellung und nachfolgende Abrechnung mit dem Land Hessen durch die Stadt Butzbach erst in 2011 widerspiegeln.

Darstellung der Lage

Vermögenslage

Der EGB verfügt über ein Vermögen in Höhe von ca. 25,227 Mio. €, das

fast vollständig durch Eigenkapital finanziert ist, wobei die Rücklagen mit ca. 21,473 Mio. € den Hauptanteil darstellen. Das Fremdkapital spielt mit

einem stichtagsbezogenen Wert von ca. 0,255 Mio. € nur eine unter-geordnete Rolle. Insgesamt darf man die Vermögenslage des EGB als sehr

stabil bezeichnen.

Finanzlage

Die Finanzlage des Eigenbetriebs auf Basis einer Kapitalflussrechnung ergibt einen Cash-Flow aus der laufenden Geschäftstätigkeit in Höhe von

ca. 0,479 Mio. €. Wesentliche Beiträge für dieses Cash-Flow-Ergebnis lieferten der Periodengewinn (0,510 Mio. €), die Abschreibungen (ca.

0,395 Mio. €) sowie der Saldo aus Forderungen bzw. Verbindlichkeiten im Zusammenhang mit Lieferungen und Leistungen (ca. -0,413 Mio. €).


Stadt Butzbach


Mit dem Cash-Flow in Höhe von ca. 0,479 Mio. € konnte die Investitionstätigkeit in Höhe von ca. 0,277 Mio. € finanziert werden, so

dass noch liquide Mittel von ca. 0,202 zur Verfügung standen. Damit hatte der Eigenbetrieb in 2010 keine Liquiditätsprobleme.

Ertragslage

Die Ertragslage des Eigenbetriebs ist stark abhängig von den Mieterlösen

der Mieterin Stadt Butzbach, die in 2010 in Höhe von ca. 2,582 Mio. € erfolgten. Die Basis dieser Mieterlöse resultierte aus den Unterlagen der

Stadt Butzbach für Bewirtschaftungskosten der vergangenen Jahre. Tat-sächlich sind in 2010 laufende Aufwendungen in Höhe von ca. 1,716 Mio.

€ angefallen. Eingeschlossen die Abschreibungen in Höhe von 0,395 Mio. € ergab sich ein Saldo aus Erträgen und Aufwendungen in Höhe von ca.

0,471 Mio. €. Dieser Überschuss resultiert aus zu hohen Planansätzen der Stadt Butzbach und den vorgenommenen Einsparungen durch den EGB

und ist gleichzeitig der Hauptfaktor für den Jahresgewinn in Höhe von 0,510 Mio. €. Die Ertragslage der Gesellschaft ist unter diesen Gegeben-

heiten gesichert.

Zukünftige Entwicklung - Chancen und Risiken

Die Höhe der Erträge des Eigenbetriebes ist im Wesentlichen abhängig von der Zahlung der Mieterlöse durch die Stadt Butzbach. Insoweit kann der

Eigenbetrieb durch Eigensteuerung die Mieterlöse nicht beeinflussen, zumal auch die Erlöse aus der Tagesvermietung direkt an die Stadt

Butzbach gehen. Als zweite Erlöskomponente bleibt die Parkraum-bewirtschaftung, die derzeit allerdings nur mit einem Bruchteil von ca. 3%

an der Einnahmeseite beteiligt ist und kaum steigerbar ist.

Im Jahre 2010 wurden noch keine Nebenkostenabrechnungen der einzelnen Häuser durchgeführt, um damit eventuelle Einsparungen

aufzeigen bzw. die Wirtschaftlichkeit eines Hauses besser darstellen zu können. Für 2011 ist die Abrechnung vorgesehen.

Die Kostenseite birgt insgesamt gewisse Risiken, da das übernommene

Immobilien-Portfolio von der Struktur und vom Alter her zukünftig verstärkte Instandhaltungsmaßnahmen hervorrufen wird. Der Zustand der

Gebäude aufgrund des hohen Rückstaus an nicht durchgeführten Instandhaltungs- und Sanierungsmaßnahmen wird den Eigenbetrieb

zukünftig kostenmäßig stark belasten. Tendenziell ist damit zu rechnen, dass der Aufwand für die Instandhaltung der Gebäude auch deshalb

stärker ansteigen wird, weil die öffentlichen Auflagen im Zusammenhang mit dem Brandschutz und der Sicherheit der Einrichtungen ständig

verschärft werden.


Stadt Butzbach


Diesem Trend der Kostensteigerung im Rahmen der Bewirtschaftungs-kosten kann man aus Sicht der sich zukünftig entwickelnden Ertragslage

des Eigenbetriebs nur dahingehend begegnen, dass man sich sukzessive von Einrichtungen trennt, indem man sie einer anderen Nutzung zuführt

(Verkauf, Abriss, Übernahme durch Vereine/Institutionen), um dadurch den Abschreibungsaufwand und die Betriebskosten bzw. Instand-

haltungskosten insgesamt zu verringern. Dabei ist allerdings zu berücksichtigen, dass zahlreiche Objekte unter Denkmalschutz stehen. Ein

zweiter Ansatz wäre der Versuch einer teilweisen Kostenübernahme durch die Nutzer der Einrichtungen, was zumindest die laufenden Betriebskosten

reduzieren könnte. In jedem Fall muss kurzfristig gegen den zu erwartenden Kostendruck entgegengesteuert werden, um die Ertragslage

des Eigenbetriebs langfristig zu sichern.


Stadt Butzbach

Weitere Beteiligungen

Weitere

Beteiligungen


Stadt Butzbach


J Weitere Beteiligungen

I. Wasserverbände

Wasserverband NIDDA

Anschrift Leonhardstraße 7, 61169 Friedberg/H. Telefon: 06031/83-7101; Telefax: 06031/83-7104

E-Mail: [email protected]

Aufgabe des Verbandes

1. Ausbau und Unterhaltung der

1.1 Nidda vom Wehr Eschersheim – Heddernheim (Stadtgebiet Frankfurt/Main) bis einschließlich

Ortslage Rudingshain (Vogelsbergkreis) mit den beiden Niddaquellbächen Hundsborn- und

Graswiesenbach,

1.2 Flutgraben in Nidda

1.3 Ulfa von der Mündung in die Nidda bis zur

Hochwasserrückhalteanlage Ulfa,

1.4 Wetter von der Mündung in Niddatal/Assenheim bis zur Gemarkungsgrenze Laubach (OT Münster)

Lich (OT Ober-Bessingen),

jeweils einschließlich der Uferrandstreifen, soweit sie im Eigentum des Verbandes oder einer Gemeinde

stehen, und Unterhaltung oder Wiederherstellung des naturnahen Gewässerzustandes;

2. Erstellung, Betrieb und Unterhaltung der

Talsperren und Hochwasserrückhalteanlagen

3. Errichtung und Unterhaltung der Bauwerke

in und an den Gewässern, sofern dies nicht Aufgabe der Triebwerksbesitzer oder sonstiger Verpflichteter

ist.

Gründungsjahr 1961

Mitglieder Städte Butzbach (5,55%), Bad Nauheim, Bad Vilbel,

Friedberg (Hessen) Karben, Nidda, Münzenberg, Niddatal, Lich, Schotten, Frankfurt am Main,

Gemeinden Florstadt, Ranstadt, Rockenberg, Wöllstadt, Landkreis Gießen, Wetteraukreis und

Vogelsbergkreis


Stadt Butzbach


Verbandsver-

sammlung

Hubertus Ellerhusen, Elke Högy, Kurt Stiehler, Ernst

Appel, Jürgen Patscha, Albrecht Kliem, Manfred Schütz, Hans-Peter Lang, Reinhard Henrich Huth,

Otmar Stein, Hans Jürgen Zeiß, Heinz Gotthard Lorch, Dieter Eisenberg, Christian Dietzel, Theo Pauly, Alfons

Götz, Reiner Dern, Barbara Steffani Velden

Verbands-

vorstand

Vorsteher Oswin Veith, Siegfried Fricke, Ulrich

Madeyski, Werner Kristeller, Armin Häuser, Dr. Thomas Stöhr, Herbert Unger, Peter Ziebarth, Guido

Rahn, Hans-Peter Seum, Dr. Bernhard Hertel, Cäcilia Reichert-Dietzel, Bernd Klein, Susanne Schaab

Jahresrechnung Aufstellung der Jahresrechnung für das Jahr 2008 am

08.07.2009. Die Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 und die

Jahresrechnungen 2009 und 2010 liegen noch nicht vor.

Prüfungsbehörde Revisionsamt des Wetteraukreises


Stadt Butzbach


Wasserverband Kleebach

Anschrift Zweckverband Mittelhessische Wasserwerke

- Betriebs- und Geschäftsführung -, Teichweg 24, 35396 Gießen,

Telefon: 0641/9506-0; Telefax: 0641/9506-197 E-Mail: [email protected]

Aufgabe des Verbandes

Der Verband hat die Aufgabe,

1.1 das in a) der Stadt Butzbach, Stadtteile Ebersgöns, Kirch

Göns, Pohl Göns,

b) der Stadt Gießen, Stadtteile Allendorf, Lützellinden, Petersweiher,

c) der Gemeinde Hüttenberg, Ortsteile Hüttenberg, Rechtenbach, Weidenhausen,

Volpertshausen, Vollnkirchen, d) der Gemeinde Langgöns (außer Ortsteil Espa),

e) der Stadt Linden, f) der Stadt Pohlheim, Stadtteile Garbenteich,

Hausen, Watzenborn – Steinberg, g) der Stadt Wetzlar, Stadtteile Münchholzhausen,

Dutenhofen anfallende Abwasser abzuführen und in dem

Klärwerk der Stadt Gießen behandeln zu lassen,

1.2 den Wasserabfluss des Kleebaches und der

Nebenbäche zu regeln und Grundstücke nach Maßgabe eines zwischen den betroffenen

Mitgliedsgemeinden abgestimmten Planes vor Hochwasser zu schützen.

Gründungsjahr 1963

Mitglieder Städte Butzbach (5,76%), Pohlheim, Linden, Gießen, Wetzlar, Gemeinden Hüttenberg, Langgöns

Verbandsver- sammlung

Verbandsvorsteher: Bürgermeister K.-H. Schäfer, Werner Faber, Ralf Burckart, Gerhard Greilich,

Manfred Viand, Manfred Schütz, Paul Hartmann, Ottfried Beppler

Verbands-

vorstand

Verbandsvorsteher: Bürgermeister K.-H. Schäfer,

Dr. Ulrich Lenz, Gerda Weigel-Greilich, Achim Beck, Michael Merle, Dr. Manfred Schmidt, Hans-Ottmar

Müller

Jahresrechnung Für das Geschäftsjahr 2010 am 06.10.2011 von der

Verbandsversammlung und Verbandsvorstand beschlossen

Prüfungsbehörde Revision des Landkreises Gießen


Stadt Butzbach


II. Sonstige Beteiligungen

Gemeinnützige WAUS GmbH Gemeinnützige Wetterauer Beschäftigungsgesellschaft für Arbeit, Umwelt

und Soziales GmbH

Anschrift Pfingstweide 7, 61169 Friedberg


Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand ist die Berufsorientierung bzw. Berufsvorbereitung, Ausbildung, Qualifikation,

berufliche Förderung und berufspädagogische Begleitung von arbeitslosen Sozialhilfeempfängern und

Langzeitarbeitslosen sowie benachteiligten Jugendlichen und jungen Erwachsenen. Schaffung

zusätzlicher, befristeter Ausbildungs-, Qualifizierungs-,

Trainings- und Integrationsplätze sowie die Förderung der beruflichen Fort- und Weiterbildung, um eine

Eingliederung zu ermöglichen.

Gründungsjahr 1995

Handelsregister Amtsgericht Friedberg/Hessen, HRB 1714

Kapitaleinlage 155.100 Euro

Gesellschafter Städte Butzbach (4,06%), Bad Nauheim, Bad Vilbel,

Büdingen, Friedberg, Gedern, Karben, Münzenberg, Nidda, Niddatal, Reichelsheim, Rosbach, Gemeinden

Altenstadt, Echzell, Florstadt, Glauburg, Hirzenhain,

Kefenrod, Limeshain, Ober-Mörlen, Ortenberg, Ranstadt, Rockenberg, Wölfersheim, Wöllstadt,

Wetteraukreis

Aufsichtsrat Oswin Veith (Vorsitzender), Astrid Triesch (stv.

Vorsitzende), Heinrich Bangert, Detlev Engel, Helga Jablonka-Münch, Rainer Korb, Johannes Laspe, Brigitta

Nell-Düvel, Elfriede Pfannkuche, Ulrike Pfeiffer-Pantring, Cäcillia Reichert-Dietzel

Geschäftsführer Andreas Grau

Jahresabschluss Bestätigungsvermerk für das Geschäftsjahr 2010 am: 02.05.2011

Abschlussprüfer RG TREUHAND, Revisionsgesellschaft mbH,

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft


Stadt Butzbach


ekom 21 - Kommunales Gebietsrechenzentrum Hessen (ekom21 –

KGRZ Hessen)

Anschrift Carlo-Mierendorff-Straße 11, 35398 Gießen


Gegenstand des Verbandes

Aufgabe des Verbandes ist die Bereitstellung von informationstechnischen Anlagen und Lösungen,

Entwicklung, Wartung und Vertrieb von Informationstechnologie, betriebliche Abwicklung von

Verfahren der Informations- und

Kommunikationstechnik (IuK), Consulting, Schulung, Beratung und Dienstleistungen aller Art auf dem IuK-

Sektor.

Gründungsjahr 01.01.2008

Mitglieder 380 Städte und Gemeinden, 19 Landkreise sowie 101

sonstige Mitglieder

Verbands-

versammlung

Harald Plünnecke (Vorsitzender), Günther Quirin und

Hermann Steubing (Stellvertreter), je ein Vertreter der Mitglieder

Verbandsvorstand Gerhard Schultheiß (Vorsitzender), Günter Jung

(Stellvertreter), 13 weitere Mitglieder

Geschäftsführer Bertram Huke, Ulrich Künkel

Jahresabschluss aufgestellt für das Geschäftsjahr 2010 am 13.04.2011

Abschlussprüfer Strecker, Berger + Partner, Wirtschaftsprüfungs- und

Steuerberatungsgesellschaft mbH

Beteiligungen des

Verbandes

ekom21 GmbH (100%), KIV Kommunale

Informationsverarbeitung Thüringen GmbH (49%)


Stadt Butzbach


Flüchtlingshilfe Wetterau gGmbH i.L.

Die Flüchtlingshilfe Wetterau gGmbH i. L. wurde zum 31.12.2008 aufgelöst. Die Löschung der Gesellschaft wurde am 28.10.2010 beim

Handelsregister eingetragen. Nachfolger der Flüchtlingshilfe ist die „Integrations-Stiftung Wetterau“.

Integrations-Stiftung Wetterau

Anschrift Wetteraukreis, Europaplatz, 61169 Friedberg

Gegenstand des

Unternehmens

Zweck der Stiftung ist die Förderung der Hilfe für

politisch, rassistisch oder religiös Verfolgte, Flüchtlinge, Vertriebene, Aussiedler und Spätaussiedler, der

Förderung internationaler Gesinnung, der Toleranz auf allen Gebieten und der Völkerverständigung, die

Förderung der Volks- und Berufsbildung sowie des bürgerschaftlichen Engagements.

Gründungsjahr 12.11.2009

Rechtsform Unselbständige Stiftung bürgerlichen Rechts in der Verwaltung der Stiftung Diakonie in Hessen und

Nassau (Stiftungsträger). Vertretung durch deren Organe im Rechtsverkehr.

Kapitaleinlage 135.000 Euro

Gesellschafter Wetteraukreis (46,3 %), Kommunen – ehemalige Gesellschafter der Flüchtlingshilfe Wetterau gGmbH

(17 %), Evangelische Kirche (53,7 %).

Vorstand Stiftung Diakonie in Hessen und Nassau

(Stiftungsträger)


Stadt Butzbach


III. Genossenschaften / Aktiengesellschaften

2010

Euro

2009

Euro

2.

Volksbank Butzbach eG

Weiselerstraße 48 35510 Butzbach

Zahl der Anteile: 3

650,00

650,00

3.

HLB Basis AG Mannheimer Straße 15

60329 Frankfurt am Main

Zahl der Aktien: 477 vinkulierte Namens-aktien

572,40

572,40


Stadt Butzbach


IV. Vereine und Verbände

Organisations-einheit

Institutionen Jahresbeitrag 2010

in Euro

Fachdienst 1 Fachverband der hessischen

Standesbeamten

170,00

Fachdienst 1 Kreisfeuerwehrverband Wetterau 1.998,80

Fachdienst 1 Bund Deutscher Schiedsmänner und

Schiedsfrauen e.V.

414,00

Fachdienst 3 Arbeitsgemeinschaft Historischer

Fachwerkstätte e.V.

300,00

Fachdienst 3 Verein Deutsche Limesstraße 1.022,00

Fachdienst 3 Förderkreis Hüttenberger

Heimatmuseum

50,00

Fachdienst 3 Deutscher Museumsbund e.V. 110,00

Fachdienst 3 VdA Verband deutscher Archivare 60,00

Fachdienst 3 Solmser Straße 175,00

Fachdienst 3 Friedberger Geschichtsverein e.V. 30,00

Fachdienst 3 Gesellschaft für Kultur- und

Denkmalpflege Hessischer Heimatbund e.V.

36,00

Fachdienst 3 Hessischer Museumsverband 25,00

Fachdienst 3 Oberhessischer Geschichtsverein 18,00

Fachdienst 3 Deutsche Fachwerkstraße 1.258,69

Fachdienst 3 Hessische familiengeschichtliche

Vereinigung

30,00

Fachdienst 3 Interessengemeinschaft der Städte mit Theatergastspielen e.V.

220,00

Fachdienst 3 Apfelwein- und Obstbaumwiesen-route

260,00

Fachdienst 5 Naturschutzfonds Wetterau e.V. 2.505,70

Fachdienst 5 Taunusklub e.V. 300,00

Fachdienst 5 Verein Hessischer Waldbesitzer e.V. 2.400,00

Fachdienst 5 Schutzgemeinschaft Deutscher Wald 30,00

Fachdienst 5 Verband Hessischer Fleckvieh-züchter

10,00

Fachdienst 6 Planungsverband Ballungsraum

Frankfurt / Rhein Main

116.651,98

Fachdienst 6 Verband Kommunale Abfallwirt-

schaft und Stadtreinigung im Verbund kommunaler Unternehmen

e.V.

421,00

Fachdienst 7 Hessischer Städtetag 9.764,76

Fachdienst 7 Hessischer Städte- und

Gemeindebund e.V.

12.946,58

Fachdienst 7 HSGB – Freiherr v. Stein Institut 1.244,70


Stadt Butzbach


Organisations-

einheit

Institutionen Jahresbeitrag

2010 in Euro

Fachdienst 7 Hessischer Verwaltungsschulverband 1.148,49

Fachdienst 7 Kommunaler Arbeitgeberverband 2.001,00

Fachdienst 7 Verkehrswacht Wetteraukreis e.V. 250,00

Fachdienst 7 Förderverein der beruflichen Schule Butzbach e.V.

20,00

Fachdienst 7 Dekra e.V. 130,00

Fachdienst 7 Unfallkasse Hessen 84.265,05

Fachdienst 7 KGSt 1.148,48

Fachdienst 7 Deutsches Kinderhilfswerk 76,69

Fachdienst 7 Landesarbeitsgemeinschaft der Hessischen Frauenbüros

70,00

Fachdienst 7 Fachverband der Kommunalkassen-

verwalter e.V.

50,00

Fachdienst 7 Kreisversammlung der Bürger-

meister und Kassenverwalter Wetteraukreis

255,00

Fachdienst 7 Europa-Union Deutschland Kreisverband Wetterau e.V.

48,00

Fachdienst 7 Arbeitsgemeinschaft Deutscher

Sportämter (ADS)

55,00


Stadt Butzbach


© Stadt Butzbach, 2012

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Beteiligungsbericht 2011 Stadt Butzbach Beteiligungsbericht€¦ · Vertrag über die Vermietung des Ost- und Südflügels des Landgrafenschlosses mit der Stadt Butzbach über 30