Bilag 1 - AAU

Aalborg Universitet Budget 2005

Bilag 1

Oversigt over IB 2005 fordelt på Budgetteringsformål og hovedområder

Aalborg UniversitetBudget 2005 Bilag 1 side 1

HUM SAMF TEK-NAT Fak. i alt AUB AUA Fællesaktiviteter 2005 i alt

Heltidsuddannelse 51.078 54.692 225.369 331.139 65.154 396.293Færdiggørelsesbonus 2.686 3.647 11.206 17.539 3.095 20.634Deltidsuddannelse, deltagerbet. 3.761 9.989 4.598 18.348 18.348Deltidsuddannelse, taxameter 3.134 4.502 3.311 10.946 2.121 13.068Mobilitetstilskud 0 2.800 2.800Ph.d., løn 4.292 5.484 19.315 29.091 29.091Ph.d., taxameter 1.570 2.006 10.384 13.960 2.792 16.752Kandidatstipendier 1.851 1.851 1.851Basisforskning 37.411 44.634 162.581 244.625 43.169 287.794Forskerskoler 397 258 4.983 5.639 1.128 6.767Øvrige formål 500 500 47.300 7.100 13.600 68.500Kapitalformål 0 189.200 189.200Grundbevilling 0 1.100 1.100

Indtægter i alt 104.328 127.063 442.246 673.638 47.300 124.559 206.700 1.052.197

Tilskudsfinansieret forskning (uk 95) 7.177 16.798 157.736 181.711 25.420 207.131Andre tilskudsfin. aktiviteter (uk 97) 355 213 3.442 4.009 561 4.570Indtægtsdækket virksomhed (uk 90) 9 94 2.374 2.477 346 2.823Eksterne midler i alt 7.541 17.104 163.551 188.196 0 26.327 0 214.523

Total 111.869 144.167 605.798 861.834 47.300 150.886 206.700 1.266.720

Fakultetsbidrag -2.435 -3.138 -13.184 -18.756 0 0 18.756 0Hovedområdebidrag -2.860 -3.686 -15.488 -22.033 -1.209 -3.857 27.100 0Bidrag i alt -5.295 -6.823 -28.671 -40.789 -1.209 -3.857 45.856 0

Indtægter i alt 106.574 137.344 577.126 821.045 46.091 147.029 252.556 1.266.720

Andre indtægterOpsparing 23.000 23.000 25.000 71.000 3.200 12.000 -30.000 56.200

Foreløbig ramme 2005 129.574 160.344 602.126 892.045 49.291 159.029 222.556 1.322.920


Bilag 2

Budgetskemaer for hovedområder


t. kr. i år 2005-priser

IB 2004 IB 2005

Ledelse 10.501 10.731 - Løn mv. 7.435 7.731 - Ledelsespulje 3.066 3.000

Administration 84.909 82.983Bygningsdrift 59.866 64.046I alt 144.775 147.029

Lokalekapacitet 211.303 203.900 - Husleje 174.914 180.300 - Vedligehold 25.349 15.800 - Bygningsforandringer 7.608 4.500 - Inventar 3.432 3.300

Fælles formål 29.245 30.925 - Videnudveksling 2.300 3.000 - Formidling m.v. 3.191 4.845 - IKT-aktiviteter 7.420 7.658 - Internalitionalisering 5.716 5.431 - Studenterformål 4.100 3.922 - Øvrig fællesformål 6.518 6.069

Reserver 5.110 7.000

I alt 400.933 399.585

Aalborg Universitetside 2 Bilag 2 Budget 2005

Det Humanistiske Fakultet


R TB IB 2003 2004 2005

Uddannelse 62.438 64.403 60.658Heltidsuddannelse 56.357 55.377 51.078 Færdiggørelsesbonus 1.937 2.686 Deltidsuddannelse, taxameter 3.239 3.245 3.134 Deltidsuddannelse, deltagerbetaling 2.841 3.844 3.761

Forskning 46.568 43.848 44.985Basisforskning 36.923 36.704 37.411 Forskerskoler 52 158 397 Tilskudsfinansieret forskning 9.593 6.986 7.177

Forskeruddannelse 5.911 5.911 5.862Ph.d. løn 4.292 4.292 4.292 Ph.d. taxameter 1.619 1.619 1.570

Øvrige formål 3.062 2.245 0Flerårsaftale 2.169 2.245Omstillingspulje 892

Andre eksterne aktiviteter 1.031 354 364Indtægtsdækket virksomhed 214 9 9 Andre tilskudsfin. aktiviteter 817 345 355

Bidrag fællesaktiviteter -4.348 -7.660 -5.295Fakultetsbidrag -2.435Hovedområdebidrag -2.860

Opsparing ordinær virksomhed* 31.944 32.814 23.000

HUM i alt 146.606 141.916 129.574

* Opsparing primo og i årets priser eksl. VCL/Institut for Læring. Vedr. 2005 er der tale om et forventet resultat.


Det SamfundsvidenskabeligeFakultet


R TB IB2003 2004 2005

Uddannelse 72.466 71.622 72.830Heltidsuddannelse 60.771 57.194 54.692 Færdiggørelsesbonus 1.915 3.647 Deltidsuddannelse, taxameter 4.657 4.301 4.502 Deltidsuddannelse, deltagerbetaling 7.038 8.212 9.989

Forskning 65.307 61.543 61.690Basisforskning 42.913 44.707 44.634 Forskerskoler 835 485 258 Tilskudsfinansieret forskning 21.558 16.350 16.798

Forskeruddannelse 9.572 9.403 9.341Kandidatstipendiater 2.018 1.851 1.851 Ph.d. klip/løn 5.484 5.484 5.484 Ph.d. taxameter 2.069 2.069 2.006

Øvrige formål 3.566 2.733 0Flerårsaftale 2.641 2.733Omstillingspulje 925

Andre eksterne aktiviteter 5.407 298 306Indtægtsdækket virksomhed 5.102 91 94Andre tilskudsfin. aktiviteter 306 207 213



SAMF i alt 159.511 156.506 160.344

* Opsparing primo og i årets priser. Vedr. 2005 er der tale om et forventet resultat.


Det Teknisk-NaturvidenskabeligeFakultet


R TB IB2003 2004 2005

Uddannelse 242.118 251.284 244.484Heltidsuddannelse 231.760 235.623 225.369Færdiggørelsesbonus 7.521 11.206Deltidsuddannelse, taxameter 4.312 3.440 3.311Deltidsuddannelse, deltagerbetaling 6.046 4.699 4.598

Forskning 291.363 318.700 325.299Basisforskning 152.606 158.073 162.581Forskerskoler 3.951 7.098 4.983Tilskudsfinansieret forskning 134.806 153.529 157.736

Forskeruddannelse 30.026 30.026 29.699Ph.d. løn 19.314 19.315 19.315Ph.d. taxameter 10.711 10.712 10.384

Øvrige formål 8.293 5.294 500Flerårsaftale 4.623 4.783Omstillingspulje 3.149Øvrige 522 511 500

Andre eksterne aktiviteter 7.122 5.661 5.816Indtægtsdækket virksomhed 4.907 2.311 2.374Andre tilskudsfin. aktiviteter 2.215 3.350 3.442



TEK-NAT i alt 592.448 593.706 602.126



AUA

t. kr. i år 2005-priser R TB IB2003 2004 2005

Uddannelse 69.306 70.058 70.370Heltidsuddannelse 67.005 65.955 65.154 Færdiggørelsesbonus 2.007 3.095 Deltidsuddannelse 2.301 2.096 2.121

Forskning 45.056 46.445 47.089Basisforskning (incl. forskerudd.) 44.758 44.896 45.961 Forskerskoler 297 1.548 1.128

Øvrige formål 10.226 8.432 7.100Flerårsaftale 1.941 1.993Omstillingspulje 877Øvrige 7.409 6.439 7.100

Interne overførsler 8.616 8.421 -

Bidrag fællesaktiviteter -5.043 -9.335 -3.857Hovedområdebidrag -3.857

Eksterne aktiviteter, overhead 26.327


AUA i alt 139.253 139.266 159.029



AUB

t. kr. i år 2005-priserR TB IB

2003 2004 2005

Biblioteksbudgetmodel 46.643 46.501 47.300

Bidrag til fællesaktiviteter -1.731 -3.255 -1.209Hovedområdebidrag -1.209


AUB i alt 48.561 46.550 49.291



Bilag 3

Aktivitetsforudsætninger

Aalborg UniversitetBudget 2005 BILAG 3 side 1

Deltidsuddannelsebeløb i 1.000 kr. Års- Delt. Taxam. FFL Taxam. Taxam. Fakultet

elever betal. Brutto fælles fakultet ÅU i alt

HUM 167 3.761 3.765 631 3.134 6.894 Ordinære 82 653 1.524 247 1.277 1.930 Erhvervssprog 1 4 14 2 12 16 IKT og Læring 40 1.229 1.405 249 1.156 2.385 Institut 22 44 1.875 821 133 688 2.563

SAMF 360 9.989 5.406 904 4.502 14.491 HD 220 3.808 2.816 484 2.332 6.140 Øvrig 139 6.179 2.576 418 2.158 8.337 Institut 22 0,3 2 14 2 12 14

TEK-NAT 104 4.598 3.897 586 3.311 7.909 Ordinær 84 2.120 3.498 521 2.976 5.096 Matematik 1 11 33 6 27 39 MMT 19 2.465 352 57 295 2.760 Institut 22 0,3 2 14 2 12 14

AAU i alt 631 18.348 13.068 2.121 10.946 29.294

Ph.d.beløb i 1.000 kr. Stipendier Taxameter Løn Taxameter Fakultet

kr. fakultet ph.d. i alt

HUM 18 87.200 4.292 1.570 5.862

SAMF 23 87.200 5.484 2.006 7.490

TEK-NAT 81 130.900 19.315 10.384 29.699 I alt 122 29.091 13.960 43.051


Bilag 4

STÅ-prognose


Oversigt over økonomiske konsekvenser af STÅ-prognosen 04/05Grundlag: Sluttællingen 03/04 oktober. Satser FFL 2005 TB2004 omregnet, 05 niv

STÅ prognoser

t. kr. TB

2004 FL 2005BO1 2006

BO2 2007

BO3 2008 TB 2004 FL 2005 BO1 2006 BO2 2007

BO3 2008 TB 2004 FL 2005 BO1 2006 BO2 2007

BO3 2008 TB 2004 FL 2005 BO1 2006 BO2 2007 BO3 2008

HUM Dansk mm 176 168 163 158 156 4.433 4.087 3.883 3.698 3.573 1.276 1.018 956 909 865 5.709 5.105 4.839 4.607 4.438 IT Vest 37 35 34 33 33 2.055 1.944 1.847 1.759 1.700 194 360 338 321 306 2.250 2.303 2.184 2.080 2.005 Erhvssprog 196 181 175 170 168 5.937 5.303 5.039 4.799 4.637 1.396 1.252 1.135 1.079 1.027 7.333 6.555 6.174 5.878 5.665 Musik, Informatik 513 491 476 462 456 22.270 20.573 19.547 18.616 17.989 4.818 4.922 4.619 4.392 4.181 27.088 25.495 24.166 23.008 22.170 Psykologi 359 344 333 324 319 10.160 9.418 8.948 8.522 8.235 2.164 2.297 2.156 2.050 1.951 12.325 11.715 11.104 10.571 10.186 Sprog 372 356 345 335 330 10.523 9.754 9.267 8.826 8.529 2.249 2.379 2.233 2.123 2.021 12.772 12.132 11.500 10.948 10.549

HUM i alt 1.651 1.575 1.527 1.483 1.462 55.379 51.078 48.531 46.218 44.663 12.097 12.228 11.436 10.873 10.351 67.476 63.305 59.967 57.091 55.014 SAMF Historie 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 782 - - - - 782 - - - - Samfundsvidenskab 2.085 2.068 2.074 2.067 2.070 52.634 50.240 49.379 48.270 47.379 11.804 12.092 11.752 11.557 11.293 64.438 62.332 61.131 59.828 58.673 Socialrådgivere gl 40 0 0 0 0 1.643 0 0 0 0 958 311 - - - 2.601 311 - - - Socialrådgivere ny 70 117 117 117 117 2.482 3.990 3.922 3.834 3.763 134 546 892 877 857 2.616 4.536 4.814 4.711 4.620 Soc. Rådg. Praktik 40 42 42 42 42 440 461 453 443 435 0 - - - - 440 461 453 443 435

SAMF i alt 2.235 2.227 2.233 2.226 2.229 57.200 54.692 53.755 52.547 51.578 13.678 12.949 12.644 12.435 12.151 70.878 67.641 66.398 64.982 63.728 TEK-NAT Datalogi/LP 534 498 482 474 469 29.902 26.901 25.517 24.605 23.871 5.396 5.125 4.687 4.448 4.288 35.298 32.026 30.204 29.053 28.159 Ingeniør Praktik 28 28 27 26 26 307 303 288 278 269 0 - - - - 307 303 288 278 269 Ingeniører 3.025 3.029 2.932 2.883 2.854 195.392 188.728 179.022 172.620 167.474 33.331 33.272 32.656 30.996 29.876 228.723 222.000 211.678 203.617 197.350 Matematik 34 34 33 32 32 1.464 1.414 1.341 1.293 1.255 250 263 258 245 236 1.714 1.677 1.599 1.538 1.491 Adgangskursus 169 169 169 169 169 8.303 8.023 7.867 7.714 7.562 1.203 1.317 1.291 1.267 1.242 9.506 9.340 9.158 8.981 8.804

TEK-NAT IALT 3.789 3.758 3.643 3.585 3.550 235.368 225.369 214.036 206.511 200.431 40.180 39.977 38.892 36.956 35.642 275.548 265.347 252.928 243.467 236.073

AAU IALT 7.675 7.560 7.403 7.294 7.241 347.947 331.139 316.321 305.276 296.672 65.955 65.154 62.972 60.264 58.143 413.901 396.293 379.293 365.540 354.815

Undervisningsbevilling Fællesområde bevilling Samlede bev. (UV + Fæl.)


Bilag 5

Prognose for indtægter ved ekstern virksomhed, Underkonto 90, 95 og 97


Underkonto 90 - Indtægtsdækket virksomhedt. kr. i år 2005-priser 2003 2004 2005 2006 2007 2008

HUM 214 9 9 10 10 10 SAMF 5.102 91 94 100 105 109 TEK-NAT 4.907 2.311 2.374 2.535 2.648 2.761 I alt 10.222 2.411 2.477 2.644 2.762 2.880

Underkonto 95 - Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhedt. kr. i år 2005-priser 2003 2004 2005 2006 2007 2008

HUM 9.593 6.986 7.177 7.663 8.004 8.346 SAMF 21.558 16.350 16.798 17.934 18.734 19.533 TEK-NAT 134.806 153.529 157.736 168.402 175.913 183.424 I alt 165.957 176.865 181.711 193.998 202.651 211.304

Underkonto 97 - Andre tilskudsfinansierede aktivitetert. kr. i år 2005-priser 2003 2004 2005 2006 2007 2008

HUM 817 345 355 379 396 412 SAMF 306 207 213 227 237 247 TEK-NAT 2.215 3.350 3.442 3.674 3.838 4.002 I alt 3.338 3.902 4.009 4.280 4.471 4.662

Overheadt. kr. i år 2005-priser 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Overhead i alt 25.768 25.702 26.327 28.051 29.214 30.308


Bilag 6

Fordeling af bevillingen til basisforskning


Fordeling af bevillingen til basisforskning 2005

Basisforskning Til fordeling244.625

Parametre Vægt HUM SAMF TEK-NAT I ALTHeltidsuddannelse 54.185 55.963 230.551 340.699Færdiggørelsesbonus 2.686 3.647 11.206 17.539Deltagerbetaling, deltidsuddannelse 3.761 8.035 4.598 16.394Taxameter, deltidsuddannelse 3.175 4.208 3.366 10.749Udd. parametre i alt 63.807 71.853 249.721 385.381Ekstern virksomhed 9.411 20.291 126.415 156.117

Parametre:Uddannelse 1,00 63.807 71.853 249.721 385.381Ekstern 0,65 6.117 13.189 82.170 101.476

Grundbevilling 4.000 4.000 4.000 12.000Fordelt efter uddannelsesbevilling 30.488 34.332 119.319 184.139Fordelt efter ekstern virksomhed 2.923 6.302 39.261 48.486Forskningsbevilling i alt 37.411 44.634 162.581 244.625Andel 15,3% 18,2% 66,5% 100,0%

2005-priser HUM SAMF TEK-NAT I ALTBevilling 2005 37.411 44.634 162.581 244.625Bevilling jf. budget 2004 36.704 44.707 158.073 239.484Ændring ift. IB 2004 706 -74 4.508 5.141


Bilag 7

Normerede stillinger i særlige lønrammer

Aalborg UniversitetBudget 2005 Bilag 7 Side 1

Normerede stillinger i særlige lønrammer - 2005

HUM SAMF TEK-NAT AUB AUA I alt

LR 37 13 19 53 1 3 89

Professor 12 17 50 79Ing. docent 2 2Studieleder 2 2Overbibliotekar 1 1Kontorchef 3 3Direktør 1 1 2

LR 38 5 6 17 0 1 29

Dekan 1 1 1 3Professor 4 5 16 25Universitets-direktør 1 1

LR 39 0 0 0 0 1 1

Rektor 1 1

Total 18 25 70 1 5 119


Bilag 8

Bestemmelse om budgettering og fordeling af overhead af eksterne projekter

Aalborg Universitet Budget 2005 Bilag 8 side 1

Regnskabsforvaltningen/Budget og Planlægning 15. november 2004 RAG/HB/ms Bestemmelser over budgettering og fordeling af overhead af eksterne FIK-projekter 1) Overheadsatser for 2005 For 2005 skal overhead på eksternt finansierede projekter - tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed (underkonto 95) og andre tilskudsfinansierede aktiviteter (underkonto 97) - beregnes således:

− for alle tilskud fra statslige institutioner/virksomheder samt EU: 20 % af alle projektudgifter2), − for alle tilskud fra ikke statslige institutioner/virksomheder, kommuner og

amtskommuner: 5 % af alle projektudgifter.

Undtagelser: - Center for Teknologistøttet Undervisning (CTU): 3,1% af projektets udgifter

Projekterne skal “betale” disse overhead, dvs. disse overheadsatser skal - som minimum - altid beregnes i projektets budgetter/kalkulationer. Det er selvfølgelig tilladt at få et større overhead hjem til projektet. Overskydende overhead tilfalder projektet. Fordeling af overhead Endvidere er det besluttet, at overhead fordeles således:

− tilskud (20 %) fra statslige institutioner/virksomheder: 20% overhead overføres til AAU Fællesaktiviteter.

Fakulteterne afsætter de nødvendige midler til at stimulere institutterne til hjemtagelse af eksterne forskningsprojekter.

− tilskud (20 %) fra EU: 7 % overhead overføres til AAU Fællesaktiviteter. 13 % overhead overføres til institutterne − tilskud (5 %) fra ikke statslige institutioner/virksomheder: 5 % overhead overføres til AAU Fællesaktiviteter.

Ved andre overheadsatser (%-satser) overføres overhead til AAU Fællesaktiviteter.

1) Bemærk at der gælder særlige regler for Indtægtsdækket virksomhed (underkonto 90) 2) Gælder også projekter, hvor AAU ikke er koordinator/projektansvarlige, men hvor AAU er

medansøger og modtager 20 % som statslig institution.

Aalborg Universitet side 2 Bilag 8 Budget 2005

Overheads placering Bogføringsmæssigt vil overhead fortsat blive belastet (udgiftsført) projektet på særlig artskonto (på underkonto 95/97) og modposteret (indtægtsført) på særlig artskonto på underkonto 10, dvs. at overhead overflyttes til Almindelig virksomhed. Fakulteternes afsatte midler til stimulering af institutternes hjemtagelse af eksterne forskningsprojekter placeres på underkonto 10 og efter fakulteternes beslutning. Undtagelser Følgende projekttyper er på forhånd fritaget for overhead: − EU-projekter vedr. studenterudveksling m.v., hvor EU ikke bevilger overhead − ATV-projekter vedr. ph.d. − hædersbevisninger − bevillinger fra ikke statslige institutioner/virksomheder vedr. enkeltstående udstyrsanskaffelser,

dvs. rene udstyrsanskaffelser med max. 5 købsfakturaer. - aflastningsbevillinger fra Forskningsstyrelsen m.v., idet disse hjemtages på underkonto 10. Overhead/fællesudgiftstakst ph.d. Som hovedregel overføres fællesområdebidraget for ph.d.-studerende (20 % af ph.d.-taxametret) til AAU Fællesaktiviteter. 1. For projekter med 20% overhead, der indeholder ph.d.-udgifter, beregnes normalt overhead, jf.

ovenstående, af ph.d.-udgifterne, men evt. fællesområdebidrag indeholdt i bevillingen overføres ikke til AUA.

2. For projekter med 5 % overhead, der indeholder ph.d.-udgifter, beregnes normalt overhead og evt. fællesområdebidrag i bevillingen overføres til AUA.

3. For projekter, der kun indeholder ph.d.-udgifter, men ingen overhead, overføres fællesområdebidrag til AUA.

Bemærk: overførsel/betaling af fællesområdebidraget foretages ved bevillingsoverførsel fra fakulteterne til AUA. Fakulteterne kan foretage reguleringer overfor institutterne, der igen kan regulere overfor projekterne. Ph.d.-taxameter Fællesområdebidrag I altEksperimentelle 128.100 25.600 153.700Ikke-eksperimentelle 85.400 17.800 103.200 Overgangsregler Projekter startet i 1996 eller tidligere, betaler overhead i forhold til gældende regler/aftaler ved kontraktindgåelsen/bevillingsskrivelsen, ligesom størrelsen/reguleringen af fællesudgiftstaksten afhænger af regler/aftaler ved kontraktindgåelsen. Evt. fritagelser fra 1997 eller tidligere er fortsat gældende.


Bilag 9

Bevillings- og disponeringsregler


BEVILLINGSBESTEMMELSER

1. Statslige bevillings- og disponeringsregler Anvendelsen af de ressourcer, der er stillet til rådighed for universitetet, skal ske i overensstemmelse med de statslige bevillings- og disponeringsregler. Disse er samlet i Finansministeriets budgetvejledning (BV) og cirkulærer udstedt i tilknytning hertil. Derudover er ressourcedisponeringen reguleret ved følgende bestem-melser: • Særlige bestemmelser i finansloven • Tekstanmærkninger til finansloven • Statens selvforsikringsordning • Universitetsloven • Lov om sikring mod følger af arbejdsskade

1.1 Særlige bestemmelser i FL 2005: I teksten til finansloven er optaget følgende særlige bestemmelser til supplering af reglerne i BV: a. De videregående uddannelsesinstitutioner er tilskudsfinansieret og derfor ikke omfattet af lønsumssty-

ring. b. Ved Akt 331 4/9 2000 er gennemført en reform af statens ejendomsadministration (SEA-ordningen).

AAU er omfattet af denne ordning. c. Der kan i sædvanligt omfang forudbetales bøger, tidsskrifter o.lign., som leveres på et senere tidspunkt,

således at forskudsbetalingerne konteres på de sædvanlige konti. d. Der kan i sædvanligt omfang forudbetales udgifter til patentering o.lign. i medfør af lov om opfindelser

ved offentlige institutioner (L 347 2/6 1999), således at forudbetalingerne konteres på de sædvanlige konti.

e. Universitetet kan yde støtte til de studerendes rejser og ekskursioner, herunder udvekslingsstipendier

og aktiviteter forbundet med internationalisering. f. Der kan overføres bevillinger til anlægsprojekter fra universitetets anlægsbevilling (§ 19.22.18), således

at der kan anvendes driftsmidler til at finansiere byggearbejder på ejendomme eller lignende. Beløbet må ikke overstige 10 mio. kr. pr. ejendom.

En eventuel bevillingsoverførsel optages på forslag til lov om tillægsbevilling. g. Videnskabsministeriet kan omfordele ledige professorstillinger mellem universiteterne. 1.2. Universitetet er omfattet af følgende tekstanmærkninger til FL 2005: Nr. 7 Ministeren for videnskab, teknologi og udvikling kan indgå forpligtende aftaler om levering af udstyr, konsu-lentydelser og lignende med udgiftsvirkning i et senere finansår. Ministe-ren for videnskab, teknologi og ud-vikling kan foretage forskuds- og ratebetalinger, når dette er en forudsætning for indgåelse af kontrakter. Forklaring Tekstanmærkningen er optaget, for at give de videregående uddannelsesinstitutioner mulighed for at indgå aftaler om anskaffelse af apparatur med udgiftsvirkning i et senere finansår. Behovet herfor opstår ved køb af specialapparatur, som indebærer, at leverandøren anvender tid til projektering og konstruktion. Samtidig er der behov for, at institutionerne delvist kan forudbetale for leverancen, primært ved leverandørens anskaf-felser af materialer m.v. fra underleverandører.


Nr. 8 Ministeren for videnskab, teknologi og udvikling bemyndiges til på forslag til lov om tillægsbevilling at optage mer- og mindreudgifter inden for en samlet nettomerudgift på 32,2 mio. kr., hvis uddannelsesaktiviteten afviger fra den i anmærkningerne til § 19.2. forudsatte udgift på 3.303,6 mio. kr. til heltidsuddannelse, del-tidsuddannelse og udvekslingsstuderende. Merudgiften afholdes af bevillingen på § 19.11.79. Reserver og budgetregulering. Stk. 2. Ved regulering af bevillingerne anvendes de takster, der er forudsat i anmærkningerne til § 19.2. Stk. 3. Hvis de løbende aktivitetsindberetninger fra institutionerne indikerer, at der samlet set vil være mer-udgifter på 32,2 mio. kr. eller derover, forelægges der snarest muligt et aktstykke for Finansudvalget om de foranstaltninger, som Ministeriet for videnskab, teknologi og udvikling vil foreslå gennemført med henblik på at finansiere merudgifterne. Forklaring Tekstanmærkningen er indarbejdet med henblik på at reservere bevillinger i tilfælde af, at de faktiske uddan-nelsesaktiviteter afviger fra de budgetterede. Nr. 107 Institutionerne kan medfinansiere opholdsudgifter ved udvekslingsaftaler med øst-europæiske lande, hvor værtsinstitutionerne gensidigt er forpligtede til at sørge for omkostningerne ved de studerendes ophold. Stk. 2 Tilskuddet kan maksimalt udgøre 3.000 kr. pr. måned. Forklaring Tekstanmærkningerne giver institutionerne mulighed for at kunne yde tilskud til øst-europæiske studerendes ophold i Danmark. Med afskaffelsen af Free Mover-ordningen under EF´s Tempusprogram, hvor det af EF-midler var muligt at yde tilskud til studerende fra Øst- og Centraleuropa, er der i tiden frem til 1996, hvor de fælleseuropæiske projekter (JEP) under Tacis-programmet kommer i gang, et behov for at kunne yde tilskud til østeuropæiske studerendes opholdsudgifter i Danmark. Nr. 109 For at fremme den internationale studentermobilitet og et internationalt forskningsmiljø bemyndiges ministe-ren for videnskab, teknologi og udvikling til at lade institutionerne afholde depositum for udenlandske stude-rendes, gæstelæreres og forskeres reservation af kollegieværelser eller private værelser. Stk. 2 Ministeren for videnskab, teknologi og udvikling bemyndiges endvidere til at lade institutionerne betale leje for boliger til udvekslingsstuderende, gæstelærere og forskere, når disse boliger ikke er lejet ud, og til at stille garanti for de pågældende lejeres forpligtigelser over for udlejeren ved fraflytning. Stk. 3 Udgiften afholdes af institutionernes ordinære bevilling. Forklaring Den internationale udveksling af studerende er baseret på gensidighed mellem uddannelsesinstitutionerne og for at fremme denne, er der et behov for, at institutionerne kan være behjælpelig med at skaffe bolig til de udvekslingsstuderende. For at undgå, at problemer med at skaffe boliger bliver en flaskehals i forbindelse med udviklingen af internationale studiemiljøer i Danmark, er det nødvendigt, at uddannelsesinstitutionen kan hjælpe med at reservere boliger til udenlandske studerende samt foretage udlæg af depositum i forbin-delse med reservation af bolig. Nr. 150 Ministeren for videnskab, teknologi og udvikling bemyndiges til at videreføre forskningsinstitutionernes sam-arbejde om Forskningens Højhastighedsnet, herunder at indføre fuld brugerbetaling for alle institutioner, der deltager i netsamarbejdet.


Stk. 2. Ønsker en institution at udtræde af samarbejdet, skal det godkendes af ministeriet for videnskab, teknologi og udvikling. Forklaring Tekstanmærkningen fastholder det eksisterende samarbejde om Forskningens Højhastighedsnet og sikrer en bred dækning af alle forskerinstitutioner. Samarbejdet omfatter ca. 100 forskerinstitutioner, herunder uni-versiteterne, sektorforskningsinstitutionerne og hospitalernes forskningsenheder. Forskningens Høj-hastighedsnet blev etableret i 1997 og har frem til 2002 været finansieret af centrale puljemidler og delvis brugerbetaling. Fra 2003 er de centrale puljer opbrugt, og finansieringen forudsættes at ske ved fuld bruger-betaling. Nr. 156 Institutionens bibliotek kan opkræve gebyr vedrørende hjemkaldelse, for sen aflevering af bøger og andet lånt materiale samt betaling af gebyr på 150 kr. i forbindelse med opkrævning af erstatning for bortkomst og beskadigelse af sådanne materialer. Forklaring Tekstanmærkningen hjemler opkrævning af adfærdsregulerende gebyrer i forbindelse med biblioteksvirk-somhed, gebyr vedrørende hjemkaldelse og gebyr i forbindelse med opkrævning af erstatning. Gebyr for overskridelse af lånetid er hjemlet i lov om biblioteksvirksomhed (l 1049 17/12 2002). 1.3 Selvforsikringsordningen Universitetet er omfattet af reglerne om statens selvforsikringsordning. I henhold hertil skal merudgifter som følge af skadestilfælde, tyveri, erstatninger mv. afholdes af de udmeldte bevillinger. Det skal bemærkes, at den hidtidige adgang til tillægsbevilling såfremt det enkelte skadestilfælde oversteg 1% af universitetets sam-lede ordinære indtægter, er bortfaldet med FL 2004. Det følger af selvforsikringsordningen, at universiteterne ikke kan tegne forsikringer, medmindre der er sær-skilt hjemmel hertil. Med universitetsloven (UL) er der for universiteterne tilvejebragt følgende særlige hjemmel til tegning af for-sikringer: • Bestyrelsesansvarsforsikring (UL § 11, stk. 5) • Ulykkesforsikring for studerende (UL § 22, stk. 3) • Skadesforsikring for egne bygninger (UL § 30, stk. 5)

Herudover har universiteterne i h.t. de generelle statslige regler hjemmel til tegning af følgende forsikringer: • Forsikring for produktansvar og professionelt ansvar ved indtægtsdækket virksomhed (BV 2.6.6.2) • Forsikring i forbindelse med erhvervssygdomme og pludselige løfteskader (Lov om Arbejdsmarkedets

Erhvervssygdomssikring). Denne forsikring dækker dog ikke arbejdsulykker. Disse er omfattet af statens selvforsikringsordning.

• Rejseulykkes- og rejsegodsforsikring i forbindelse med tjenesterejser i udlandet (FM cirk. af 26. feb. 1975)

• Ansvarsforsikring mv. ved kørsel med tjenestebiler i udlandet (FM cirk. af 10. okt. 1994) 1.4 Universitetsloven I universitetsloven (L 403 28/5 2003) er der fastsat følgende disponerings- og bevillingsregler: § 1, stk. 2. Lovens anvendelsesområde Universiteter er selvejende institutioner inden for den offentlige forvaltning under tilsyn af ministeren for vi-denskab, teknologi og udvikling.


§ 10 Bestyrelsens opgaver Stk. 3. Bestyrelsen skal forvalte universitetets midler sådan, at de bliver til størst mulig gavn for universitetets formål. Stk. 4. Bestyrelsesformanden disponerer over fast ejendom sammen med et medlem af bestyrelsen. Stk. 5. Bestyrelsen godkender efter indstilling fra rektor universitetets budget, herunder fordelingen af de samlede ressourcer og principperne for ressourcernes anvendelse, og underskriver regnskabet. Stk. 8. Bestyrelsen indgår udviklingskontrakt med ministeren. § 11 Bestyrelsens ansvar Stk. 1. Bestyrelsen er over for ministeren ansvarlig for universitetets virke, herunder forvaltningen af universi-tetets samlede ressourcer. § 14 Rektors opgaver Stk. 5. Rektor indstiller budgettet til bestyrelsen og underskriver regnskabet. Stk. 7. Rektor tegner universitetet med undtagelse af dispositioner over fast ejendom, og træffer afgørelse i alle sager, jf. dog § 10, stk. 1 og 5-8, § 15, stk. 2 og § 18, stk. 4 og 6. Stk. 8. Rektor skal godkende alle eksterne samarbejder, der forpligter universitetet. § 19 Tilskud fra VTU Stk. 1. Ministeren yder tilskud til universitetets undervisnings-, forsknings- og formidlingsvirksomhed og an-dre opgaver, som er henlagt til universitetet. Tilskud til undervisningsvirksomhed ydes ud fra takster fastsat på de årlige finanslove og antal årsstuderende samt eventuelt afsluttede studieforløb. Rammer for tilskud til forsknings- og formidlingsvirksomhed og andre opgaver, som er henlagt til universitetet, fastlægges på de årlige finanslove. Stk. 2. Tilskud til universitetets opgaver efter skt. 1 indeholder tillige et bidrag til dækning af indirekte om-kostninger ved universitetet, herunder ledelse, administration og bygninger m.v. Stk. 3. Ministeren kan efter forhandling med finansministeren fastsætte nærmere regler for tilskud til universi-teternes virksomhed efter stk. 1 og 2 om udbetaling af tilskud, herunder forskudsvis udbetaling, til universite-terne og om universiteternes budget- og bevillingsmæssige forhold. Stk. 4. Ministeren kan fastsætte regler for, hvilke studerende der kan udløse tilskud efter stk. 1, samt for opgørelse af antal årsstuderende. Stk. 5. Ministeren kan indhente oplysninger fra universitetet til budgetterings- og statistiske formål og fast-sætte krav til studieadministrative systemer. § 20 Tilskud fra andre Stk. 1. Andre ministre kan yde tilskud til universitetet. Stk. 2. Universitetet kan modtage tilskud og gaver fra anden side end bevillingslovene. Stk. 3. Universitetet kan drive indtægtsdækket virksomhed og tilskudsfinansierede aktiviteter. § 21 Disponering af tilskud Stk. 1. Universitetet disponerer frit inden for sit formål ved anvendelse af tilskud, indtægter og kapital under ét. Det er en betingelse, at universitetet overholder tilskudsbetingelser og disponeringsregler og varetager de


opgaver, der er givet tilskud til efter §§ 19 og 20. Stk. 2. Universitetet kan opspare tilskud til anvendelse til universitetets formål i de følgende finansår. Stk. 3. Universitetets likvide midler skal anbringes i overensstemmelse med bekendtgørelse om anbringelse af fondes midler og bestyrelsesvederlag m.v. § 22 Tilskud til studerende Stk. 1. Universitetet afholder i rimeligt omfang udgifter og stiller faciliteter til rådighed for studenterpolitiske aktiviteter. Stk. 2. Universitetet kan i begrænset omfang afholde udgifter og stille faciliteter til rådighed for andre stu-denteraktiviteter. Stk. 3. Universitetet kan afholde udgifter til ulykkesforsikring for studerende, der er indskrevet ved universite-tet. § 23 Refusion af MOMS Ministeren kompenserer kvartalsvis og efter behørig dokumentation universitetets udgifter til betaling af afgif-ter i henhold til momsloven, som efter momsloven ikke kan fradrages ved en virksomheds opgørelse af af-giftstilsvaret (ikkefradragsberettiget købsmoms), og som universitetet afholder ved køb af varer og tjeneste-ydelser, til hvilke der ydes tilskud m.v. efter §§ 19 og 20. § 24 Tilbageholdelse af tilskud Stk. 1. Ministeren kan tilbageholde tilskud, lade tilskud bortfalde helt eller delvis eller kræve tilskud tilbage-betalt helt eller delvis, hvis universitetet ikke følger tilskudsbetingelser og disponeringsregler. Stk. 2. Ministeren kan tilbageholde tilskud, lade tilskud bortfalde helt eller delvis eller kræve tilskud tilbage-betalt helt eller delvis, hvis universitetet begæres taget under konkursbehandling, standser sine betalinger eller der i øvrigt er fare for, at universitetets virksomhed må indstilles. Stk. 3. Ministeren kan kræve tilskud tilbagebetalt, hvis grundlaget for tilskudsberegningen eller tilskudsbe-regningen i øvrigt har været urigtig. Stk. 4. Ministeren kan udøve samme kompetencer som nævnt i stk. 1-3 på vegne af andre ministre. Stk. 5. Tilbagebetalingskrav i medfør af stk. 1-4 og udlæg for universitetet i medfør af § 31, stk. 2 og § 42, stk. 1, kan modregnes i kommende tilskud. § 25 Lån Ministeren kan yde lån til forskellige institutionsformål, herunder til køb af apparatur. Ministeren kan bestem-me de nærmere vilkår og betingelser for lån. § 26 Deltagerbetaling, heltids- og deltidsuddannelse Stk. 1. Universitetet opkræver delvis betaling for deltagelse i undervisning og i prøver og anden bedømmel-se, der indgår i eksamen, under deltidsuddannelse, hvortil der ydes delvis tilskud efter § 19, stk. 1 og § 20, stk. 1. Stk. 2. Universitetet kan opkræve fuld betaling for deltagelse i undervisning og i prøver og anden bedømmel-se, der indgår i eksamen, under heltids- og deltidsuddannelse, hvortil der ikke ydes tilskud, jf. § 19, stk. 1 og 4, og § 20, stk. 1. Stk. 3. Universitetet opkræver fuld betaling fra selvstuderende fordeltagelse i prøver og anden bedømmelse, der indgår i eksamen.


Stk. 4. Universitetet udarbejder et beregningsgrundlag til brug ved fastsættelse af deltagerbetaling. Delta-gerbetalingen må sammen med et eventuelt tilskud ikke overstige omkostningerne. Ministeren kan fastsætte nærmere regler for udarbejdelse af beregningsgrundlag. § 27 Deltagerbetaling, ph.d.-studerende Universitetet kan for ph.d.-studerende, hvis uddannelse finansieres af eksterne midler, opkræve fuld betaling for deltagelse i prøver og anden bedømmelse, der indgår i eksamen. § 28 Regnskab og revision Stk. 1. Universitetet er omfattet af lov om statens regnskabsvæsen m.v. Stk. 2. Regnskabet opstilles efter regler, der fastsættes af ministeren. Stk. 3. Universitetets regnskabsår er finansåret. Ved regnskabsårets afslutning udarbejdes et årsregnskab, der omfatter resultatopgørelse, balance og anlægsoversigt. Regnskabet skal underskrives af bestyrelsen og af rektor, jf. § 10, stk. 5, og § 14, stk. 5. Stk. 4. Universitetets regnskab revideres af rigsrevisor i henhold til lov om revisionen af statens regnskaber m.m. Stk. 5. Rigsrevisor kan med ministeren aftale, at revisionsopgaver i henhold til stk. 4 varetages i et nærmere fastlagt samarbejde mellem rigsrevisor og en institutionsrevision. Institutionsrevisionen udføres af en stats-autoriseret eller registreret revisor. § 29 Personale Stk. 1. Universitetet skal følge de af finansministeren fastsatte eller aftalte regler om løn- og ansættelsesvil-kår, herunder pensionsforhold, for personale ansat ved universitetet. Universitetet skal endvidere følge de af finansministeren fastsatte eller aftalte regler om særskilt vederlag. Stk. 2. Tjenestemandslovens vidnepligt finder anvendelse for medlemmer af bestyrelsen. Stk. 3. Ministeren kan fastsætte regler om ansættelse af videnskabeligt personale og lærere. Stk. 4. Beføjelser, som finansministeren i medfør af stk. 1 har delegeret til ministeren, kan af denne delege-res til universiteterne. § 30 Bygningsmæssige forhold m.v. Stk. 1. Universiteter, der ved denne lov overgår til at være selvejende universiteter, er omfattet af ordningen for den statslige ejendomsadministration. Stk. 2. Ministeren bemyndiges til at kunne overdrage statslige bygninger, inventar og andet løsøre til univer-sitetet efter anmodning fra universitetet. Stk. 3. De vilkår, der fastsættes ved overdragelse efter stk. 2, skal godkendes af de bevilgende myndighe-der. Stk. 4. Ministeren kan efter forhandling med finansministeren og økonomi- og erhvervsministeren fastsætte nærmere regler om universitetets byggevirksomhed og bygningsforhold i øvrigt, for så vidt angår de bygnin-ger, som universitetet har eller har overtaget. Stk. 5. Universitetet skal tegne skadesforsikring for de bygninger, som universitetet har eller har overtaget.


§ 47 Overgangsbestemmelse om samarbejde med foreninger mv. Universiteternes aftaler i medfør af § 10, stk. 2 i den hidtil gældende universitetslov kan fortsætte frem til den 1. juli 2005. Forklaring Bestemmelsen omhandler universiteternes samarbejde med fx boghandel og universitetsforlag, jf. bekendt-gørelse om universiteters ikke-kommercielle samarbejde med fonde og foreninger (BEK nr. 358 af 17. maj 2001).

2. Internt fastsatte bevillingsbestemmelser Ved disponering og anvendelse af de i budgettet fastlagte rammer fastsættes følgende supplerende be-stemmelser:

A) Indtægter fra eksternt finansieret virksomhed (ordinær indtægtsdækket virksomhed, tilskudsfinansie-

rede forskningsaktiviteter og andre tilskudsfinansierede aktiviteter) disponeres efter fradrag for bidrag til universitetets fællesaktiviteter af det område, som har hjemtaget midlerne.

B) Aalborg Universitet er omfattet af ordningen om selvstændig likviditet. Alle renteudgifter og -indtægter

af universitetets konto i pengeinstitut samt renteudgifter og -indtægter af eksterne midler fra private til-skudsgivere, der er placeret på universitetets konti i private pengeinstitutter, afholdes over hhv. tilgår fællesområdets konto for renter. Undtaget fra denne bestemmelse er renteindtægter vedrørende hen-satte feriepenge, der som hidtil tilfalder feriefonden for medarbejdere ved AAU.

På kontoen for renter afholdes endvidere udgifter hhv. indtægter vedrørende kursdifferencer og geby-

rer i forbindelse med betaling af udenlandske kreditorer via nyt SCR-system til udenlandske betalin-ger.

C) Opsparing, der videreføres fra 2004, indgår i budgetrammen for de områder, der har foretaget opspa-

ringen. D) Merforbrug vil reducere budgetrammen i det år, der følger efter bevillingsåret. E) De enkelte hovedområder har ansvaret for finansiering af aftalte seniorordninger, jf. personalepolitik

for Aalborg Universitet. F) Inventar og udstyr (ekskl. laboratorieinventar) skal indkøbes gennem Teknisk Forvaltning. Udgifterne

finansieres efter følgende retningslinier:

a) Reparation og vedligeholdelse af inventar og udstyr - ekskl. Laboratorieinventar og -udstyr - afholdes over den bevilling til

inventar og udstyr, der er afsat under AAU Fællesaktiviteter. Bevillingen disponeres af Teknisk Forvaltning. b) Ny- og genanskaffelse af fælles AV-udstyr samt anskaffelse af inventar til fællesrum (seminarrum, grupperum, auditorier, kantiner mv.) afholdes over den bevilling til inventar og udstyr, der er afsat under AAU Fællesaktiviteter. c) Anskaffelse af inventar til kontorer mv. afholdes af de respektive brugere. d) Ny- og genanskaffelse samt reparation og vedligeholdelse af laboratorieinventar og -udstyr afhol-

des af de respektive brugere. G) Udgiften til bygningsforandringer i forbindelse med ibrugtagning af nye lejemål afholdes af bevillingen

til Bygningsforandringer under AAU Fællesaktiviteter.


Udgiften til ændringer i eksisterende lokalemæssige rammer, som ikke er et led i en geografisk ompla-

cering, afholdes af den pågældende enhed. H) Bestemmelser om budgettering og fordeling af overhead vedrørende tilskuds-finansieret forsknings-

virksomhed (underkonto 95) og andre tilskudsfinansierede aktiviteter (underkonto 97) fremgår af bilag 7. I tilfælde hvor bevillingsgiver ikke yder de i bilaget nævnte overhead, træffer Rektoratet afgørelse om finansiering af det manglende overhead.

Ved indtægtsdækket virksomhed (underkonto 90) beregnes et overhead på 38%, hvoraf 25% dækker universitetets indirekte omkostninger, mens 13% afsættes til dækning af huslejeudgifter, idet ind-tægtsdækket virksomhed ikke indgår i SEA-modellens beregning af huslejebevillinger.

I) I henhold til fleksjob-ordningen ydes en kommunal lønrefusion på 50% - 67% afhængig af graden af nedsættelse af erhvervsevne hos den, der ansættes i et fleksjob. For statsinstitutioner dækkedes den resterende lønudgift ved en refusion fra Økonomistyrelsen. Statens udgift til denne refusion finansieres af bidrag, der opkræves kvartalsvis fra de statslige institu-tioner som et beløb pr. årsværk. For Aalborg Universitet drejer det sig om en årlig udgift på knap 7 mio. kr. Fleksjobbidraget fordeles sammen med universitetets bidrag til Arbejdsmarkedets Erhvervssygdoms-sikring (AES) i henhold til årsværksforbruget.


Bilag 10

Ordforklaring


Aalborg Universitet – forkortelser AAU Aalborg Universitet. AUA Aalborg Universitets Administration. AUB Aalborg Universitets Bibliotek. HUM Det Humanistiske Fakultet. SAMF Det Samfundsvidenskabelige Fakultet. TEK-NAT Det Teknisk-Naturvidenskabelige Fakultet.

Budgettekniske forkortelser Aktstykke Et aktstykke indeholder en forespørgsel til Folketingets Finansudvalg om

lovhjemmel til gennemførelse af disponeringer udenom Finansloven – eksempelvis merbevilling.

BO-år Budgetoverslagsår (de 3 år der følger efter budgetåret). FFL Forslag til finanslov. Fremlægges af regeringen ultimo august. FL Finanslov. AAU Fællesaktiviteter Ledelse, Administration, Bygningsdrift, Lokalekapacitet, Fælles Formål og

Reserver er samlet i bevillingsområdet ”AAU Fællesaktiviteter”. IB Intern bevillingsfordeling. Overhead Andel af ekstern bevilling, der skal dække universitetets indirekte omkostninger

på fællesområdeniveau. P/L Pris og lønniveau. Bevillinger udarbejdes i finanslovsårets pris- og lønniveau. Af

sammenlignelighedsgrunde opregnes bevillinger fra tidligere år til finanslovsårets pris- og lønniveau. Fra 2004 til 2005 er der regnet med en stigning i pris- og lønniveauet på 2,2 %.

R Regnskabsår. TB Tillægsbevillingslov (vedtaget). ÆF Ændringsforslag til finansloven. UnderKonti (oftest anvendte) UK 10 Ordinær virksomhed. UK 90 Indtægtsdækket virksomhed. Aktivitet under ekstern virksomhed. UK 95 Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed. Aktivitet under ekstern virksomhed. UK 97 Andre tilskudsgivende aktiviteter. Aktivitet under ekstern virksomhed.

Aalborg Universitet

side 2 BILAG 10 Budget 2005

Andre forkortelser AES Arbejdsmarkedets Erhvervssygdomssikring. CTS-anlæg Energispare-system. SCR Statens Centrale Regnskabssystem. SLS Statens Lønsystemer. SEA Statens EjendomsAdministration. S-FoU Statens Forsknings- og Uddannelsesbygninger STADS StudieADministrative System. STÅ Studenterårsværk. Der udløses et studenterårsværk hver gang en studerende består eksaminer svarende til et års normerede studietid. TAP Teknisk Administrativt Personale. VIP Videnskabeligt Personale. VTU Ministeriet for Videnskab, Teknologi og Udvikling. UVM Undervisningsministeriet. Årsværk Betegnelsen anvendes om personaleforbrug svarende til en fuldtidsstilling. ÅU Åben Uddannelse.

Documents

Bilag 1 - AAU