BIZNIS PLANBiznis plan za veterinarsku ambulantu 4 3.3. Potencijal tržišta U Crnoj Gori ne postoje zvanični statistički podaci o broju kućnih ljubimaca, pa samim tim nije moguće

Veterinarska ambulanta SUPER PET

BIZNIS PLAN

Pljevlja, avgust 2015.

Ovaj primjer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga

komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na: [email protected].

Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno

preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.

Ovaj primjer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za

bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.

Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.

Sadržaj

1. Sažetak .............................................................................................................................. 1 2. Uvod .................................................................................................................................. 2

2.1. O preduzeću ........................................................................................................................ 2

2.2. O projektu ........................................................................................................................... 2 3. Tržište prodaje ................................................................................................................... 3

3.1. Geografska dimenzija tržišta ............................................................................................... 3

3.2. Ciljne grupe ......................................................................................................................... 3

3.3. Potencijal tržišta .................................................................................................................. 4

3.4. Konkurencija ....................................................................................................................... 4

3.5. Planirani prodajni asortiman ............................................................................................... 5

3.6. Plan marketinga .................................................................................................................. 6 4. Tržište nabavke .................................................................................................................. 7

4.1. Repromaterijal .................................................................................................................... 7

4.2. Struktura tržišta nabavke .................................................................................................... 8 5. Tehnološki aspekti projekta ................................................................................................ 9

5.1. Građevinski objekat ............................................................................................................ 9

5.2. Oprema ............................................................................................................................... 9

5.3. Potrebni energenti i voda ................................................................................................. 11

5.4. Potrebna radna snaga ....................................................................................................... 11

5.5. Projekcija cijene radne snage ............................................................................................ 12 6. Finansijski aspekti projekta ................................................................................................ 13

6.1. Ulaganja u osnovna sredstva ............................................................................................ 13

6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva ..................................................................................... 13

6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta ...................................................................... 14

6.4. Izvori finansiranja .............................................................................................................. 14

6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja ............................................................................... 14

6.6. Troškovi ............................................................................................................................. 14

6.6.1. Materijalni troškovi ................................................................................................ 15

6.6.2. Nematerijalni troškovi ............................................................................................ 15

6.6.3. Troškovi amortizacije ............................................................................................. 16

6.6.4. Troškovi plata ......................................................................................................... 16

6.7. Ukupan prihod .................................................................................................................. 16

6.8. Početni bilans stanja ......................................................................................................... 18

6.9. Bilans uspjeha ................................................................................................................... 18

6.10. Gotovinski tok ................................................................................................................... 19

Biznis plan za veterinarsku ambulantu www.MojBiznisPlan.com

1

1.

Veterinarska ambulanta „SuperPet“ je porodični projekat bračnog para Knežević, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodna Pljevlja i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.

Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Pri tome, osnovna prednost na tržištu biće primjena znanja i iskustva stečenih radom u inostranstvu. Planirano je da ambulanta bude locirana u centru Pljevalja, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje, kao i prigradska naselja.

Proračun tržišnog potencijala, prema kojem na svakih 100 stanovnika na ciljnom tržištu dolazi u prosjeku oko 20 kućnih ljubimaca, kao i ne pretjerano snažna konkurencija, pokazuju da ovaj projekat ima svoju tržišnu opravdanost.

Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke.

Potrebno investiciono ulaganje podrazumijevalo bi nabavku opreme, kao i obezbjeđenje potrebnih obrtnih sredstava.

Ukupna vrijednost ulaganja iznosi 56.000 EUR. Od tog iznosa, putem kredita će biti obezbijeđeno 25.000 EUR, dok će se ostatak od 31.000 EUR obezbijediti iz sopstvenih izvora.

S obzirom da se kredit uzima na period od tri godine, projekcije su rađene za period od četiri godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita. U tom smislu, projektovani godišnji prihod u prvoj godini iznosi 128.000 EUR, dok u četvrtoj godini dostiže nivo od 161.000 EUR.

Finansijske projekcije pokazuju da je projekat održiv i rentabilan tokom cijelog posmatranog perioda eksploatacije, pri čemu se u prvoj godini ostvaruje neto dobit od 19.000 EUR, koja uz konstantan rast, u četvrtoj godini dostiže iznos od 43.000 EUR. Takođe, tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje stabilan suficit novčanog toka.


2

2.

2.1. O preduzeću

Naziv preduzeća: Specijalistička veterinarska ambulanta za kućne ljubimce SUPERPET

Lokacija: Pljevlja

Pravni status Društvo sa ograničenom odgovornošću (d.o.o.)

Vlasnička struktura:

Vlasnik % vlasništva

Danilo Knežević 50%

Anđelija Knežević 50%

Osnovna djelatnost (šifra) 75.00 Djelatnost veterinarsko-zdravstvene zaštite i kontrole kućnih ljubimaca

2.2. O projektu

Veterinarska ambulanta „SuperPet“ (u daljem tekstu: Ambulanta) je porodični projekat bračnog para Danila i Anđelije Knežević, koji su po zanimanju doktori veterinarske medicine. Nakon dugogodišnjeg rada u inostranstvu, odlučili su da se vrate u rodne Pljevlje i otvore sopstvenu veterinarsku ambulantu.

Ambulanta će primarno pružati usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, pri čemu će osnovna prednost na tržištu biti znanja i iskustva stečena radom u inostranstvu. Planirano je da Ambulanta bude locirana u centru Pljevalja, pri čemu bi svojim uslugama pokrivala cijelo gradsko područje, kao i prigradska naselja.

Realizacija ovog projekta podrazumijevala bi zakup adekvatnog poslovnog prostora, nabavku potrebne opreme i repromaterijala, te angažman potrebnog broja radnika, sa odgovarajućim stručnim kvalifikacijama. Vlasnici planiraju da projekat većim dijelom finansiraju iz sopstvenih sredstava, dok bi preostali dio sredstava bio obezbijeđen iz bankarskog kredita.


3

3.

3.1. Geografska dimenzija tržišta

Ambulanta će djelovati na području Opštine Pljevlja, pri čemu se kao primarno tržište posmatraju naselja u užoj gradskoj zoni, u kojoj živi oko 20 hiljada stanovnika.1

Pored toga, usluge Ambulante biće dostupne i stanovnicima koji žive u prigradskim naseljima, te se oni posmatraju kao sekundarno tržište, sa ukupnom populacijom od oko 11 hiljada stanovnika.

R.b. Područje Broj stanovnika Broj domaćinstava

1 Uža gradska zona 19.489 6.401

2 Prigradska naselja 11.297 4.226

Ukupno ciljno tržište 30.786 10.627

3.2. Ciljne grupe

Imajući u vidu usluge koje će nuditi Ambulanta, ciljnu grupu kupaca u najširem smislu predstavljaju vlasnici kućnih ljubimaca, koje možemo dalje podijeliti u sljedeće grupe:

vlasnici pasa,

vlasnici mačaka,

vlasnici sitnih sisara,

vlasnici ptica,

vlasnici reptila,

vlasnici ribica.

Pri tome, u značajnom broju slučajeva, potencijalni kupci mogu biti istovremeno vlasnici dvije ili više različitih vrsta životinja.

Od svih pomenutih ciljnih grupa, najznačajnije potencijalne kupce, uzimajući u obzir brojnost životinja, predstavljaju vlasnici pasa i vlasnici mačaka.

1 Izvor: Zavod za statistiku Crne Gore


4

3.3. Potencijal tržišta

U Crnoj Gori ne postoje zvanični statistički podaci o broju kućnih ljubimaca, pa samim tim nije moguće ni precizno odrediti veličinu tržišnog potencijala. Međutim, orijentaciona procjena može se izvesti na bazi statističkih prosjeka u Evropi, pri čemu se mora uzeti u obzir da stvarno stanje u Crnoj Gori može u određenoj mjeri da odstupa od tako dobijenih brojki.

Prema podacima FEDIAF-a,2 populacija kućnih ljubimaca na području cijele Evrope brojala je u 2012. godini 271,1 milion životinja. Detaljnija struktura, po vrstama životinja, predstavljena je u narednoj tabeli.

R.b. Vrste kućnih ljubimaca Broj životinja Učešće

1 Psi 75.342.300 28%

2 Mačke 89.777.000 33%

3 Sitni sisari 28.582.000 11%

4 Ptice 53.996.000 20%

5 Reptili 8.597.400 3%

6 Ribice 14.847.000 5%

UKUPNO 271.141.700 100%

Polazeći od toga da u Evropi živi 742,5 miliona stanovnika, može se zaključiti da na svakih 100 stanovnika dolazi u prosjeku 36 kućnih ljubimaca. S obzirom da Crna Gora spada među najnerazvijenije zemlje Evrope, pretpostavka je da je na posmatranom ciljnom tržištu ova brojka značajno niža i da iznosi 20 kućnih ljubimaca na 100 stanovnika.

U tom smislu, uzimajući u obzir prethodno navedene demografske podatke, u narednoj tabeli prikazana je orijentaciona procjena potencijala i strukture ciljnog tržišta.

R.b. Područje Psi Mačke Sitni sisari

Ptice Reptili Ribice Ukupno

1 Uža gradska zona 1.091 1.286 429 780 117 195 3.898

2 Prigradska naselja 633 746 249 452 68 113 2.259

UKUPNO 1.724 2.032 677 1.231 185 308 6.157

3.4. Konkurencija

Na ciljnom tržištu, prema raspoloživim podacima, postoji 5 veterinarskih ambulanti, od kojih su 3 locirane u užoj gradskoj zoni, dok se 2 nalaze u prigradskim naseljima.

2 FEDIAF - The European Pet Food Industry Federation, Facts &Figures 2012


5

Konkurent Usluge Snaga

Veterinarska ambulanta Centar Usluge liječenja kućnih ljubimaca, apoteka

Mala firma, 2 zaposlenih, negativno poslovanje

Specijalizovana veterinarska ambulanta DOG & CAT

Usluge liječenja pasa i mačaka Mala firma, samo jedan zaposleni

Veterinarski centar Breznica Usluge liječenja kućnih ljubimaca Mala firma, moderno opremljena, 3 zaposlenih

Veterinarska stanica Židovići Usluge liječenja domaćih životinja Srednja firma, 4 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada

Veterinarska stanica Crljenice Usluge liječenja domaćih životinja Mala firma, 2 zaposlenih, pokrivaju drugo područje rada

3.5. Planirani prodajni asortiman

Ambulanta će na tržištu nuditi usluge zdravstvene zaštite kućnih ljubimaca, u koje spadaju opšti pregledi, cijepljenje i označavanje životinja, specijalistički pregledi i hirurške intervencije. Planirane godišnje količine svih usluga prikazane su u narednoj tabeli.

R.b. Vrsta usluge JM Godišnja količina

1 Opšti pregled kom 3.000

2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti kom 300

3 Označavanje životinja mikročipom kom 500

4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja kom 500

5 Izdavanje sertifikata kom 20

6 Dehelmintizacija životinja kom 600

7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita kom 600

8 Obrada rane kom 300

9 Pomoć pri porodu kom 30

10 Ovariotomija kom 50

11 Ovariohysterectomija kom 30

12 Kastracija kom 100

13 Carski rez kom 30

14 Lakši hirurški zahvat kom 50

15 Teži hirurški zahvat kom 30

16 Rezanje kandži, kljuna, zuba kom 400


6

17 Klistiranje kom 20

18 Anestezija lokalna kom 100

19 Anestezija opšta kom 400

20 Uzimanje uzoraka krvi kom 800

21 Hematološka pretraga krvi kom 600

22 Biohemijska pretraga krvi kom 600

23 Mikroskopska pretraga krvi kom 500

24 Parazitološka pretraga fecesa kom 500

25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake kom 300

26 Čišćenje zubnog kamenca kom 60

27 Pražnjenje analnih vrećica kom 700

28 Aplikacija lijeka kom 1500

29 Dnevni boravak pacijenata kom 90

30 Operacija očnih vjeđa kom 20

31 Brzi testovi kom 400

32 Trokratni pregled kom 10

33 Izdavanje recepata kom 200

34 Test urina kom 30

35 Ultrazvučna pretraga kom 200

3.6. Plan marketinga

Promotivne aktivnosti Ambulante će najvećim dijelom biti realizovane putem korištenja internet marketinga. Tu se u prvom redu misli na redovno ažuriranje i održavanje zvaničnog internet sajta. Pored toga, u velikoj mjeri koristiće se i društvene mreže (prvenstveno Facebook i Instagram), kako zbog mogućnosti direktne interakcije i dvosmjerne komunikacije sa vlasnicima životinja, tako i zbog značajno nižih troškova, u poređenju sa tradicionalnim medijima (televizija, radio, štampa, bilbordi itd.).

S obzirom da se radi o start-up projektu, u početku je predviđena i nešto jača promocija putem reklama na lokalnim radio stanicama, kao i putem letaka. U kasnijem periodu, nastojaće se graditi personalan i blizak odnos sa klijentima, sa ciljem njihovog zadržavanja, odnosno stvaranja lojalnosti.


7

4.

4.1. Repromaterijal

Za potrebe pružanja planiranog obima usluga, potrebno je na godišnjem nivou obezbijediti sljedeće vrste i količine repromaterijala:

R.b. Vrsta robe Jedinica mjere

Godišnja količina

Nabavna cijena (EUR)

Vrijednost (EUR)

1 Igle jednokratne PVC / 100 kom pak 100 15,72 1.572

2 Šprice jednokratne PVC / 100 kom pak 250 10,48 2.620

3 I/V kateter PVC jednokratni kom 2.000 1,27 2.541

4 Nesterilne komprese / 100 kom pak 150 7,04 1.056

5 Vakum epruvete PVC / 100 kom pak 30 11,14 334

6 Epruvete PVC / 250 kom pak 20 5,90 118

7 ABC jednokratno punjenje reagensa za hematološki aparat kom 50 98,25 4.913

8 Reagens trake za biohemijski aparat kom 3.500 1,97 6.878

9 Pipete PVC jednokratne / 1000 kom pak 10 8,52 85

10 Gel za UZV 500 ml kom 15 3,28 49

11 Vata rola 500 g kom 25 11,95 299

12 Elastični samoprijanjajući povoj kom 20 30,13 603

13 Kaliko zavoji različitih dimenzija / 10 kom pak 15 4,59 69

14 PVC posuda za iskorištene igle kom 15 3,93 59

15 Skalpel nožići sterilni jednokratni / 100 kom pak 20 15,56 311

16 Konac PGA, 15 m rola kom 30 39,14 1.174

17 Konac supramid, 15 m rola kom 15 29,05 436

18 Konac nylon / 18 kom pak 5 21,12 106

19 Vateni štapići za uho dugi / 100 kom pak 10 1,65 16

20 Maska jednokratna troslojna / 50 kom pak 5 5,16 26

21 Latex rukavice puder nesterilne / 100 kom pak 60 5,24 314

22 Soda lime 5 kg kom 1 106,44 106

23 Soft udlaga rola 1 m kom 2 42,58 85

24 Set brnjica nylon set kom 3 20,96 63

25 Žica za vezanje kosti kom 1 24,40 24

26 Nožići za Oster kom 5 42,58 213

27 Kateteri za pse i mačke PVC jednokratni, različitih dimenzija kom 80 6,53 523

28 Sistem za infuziju PVC jednokratni / 10 kom pak 35 7,22 253

29 Vrećice za sterilizaciju 100x240 mm / 200 kom pak 5 5,24 26


8

30 Indikator trake za sterilizator, rola 10 m kom 5 2,62 13

31 PVC bočice za uzorke sterilne razne jednokratne / 10 kom pak 75 2,31 173

32 Navlake PVC za toplomjer jednokratne / 1000 kom pak 1 62,03 62

33 Vrećice za otpad PVC jednokratne rola / 10 kom pak 100 1,57 157

34 Alkohol 70% 5 l kom 1 47,16 47

35 Giemsa 200 ml kom 2 16,23 32

36 May Grunwald 200 ml kom 2 16,23 32

37 Predmetna stakalca nesterilna / 100 kom pak 20 5,11 102

38 Pokrovice PVC / 100 kom pak 20 5,50 110

39 Destilirana voda 10 l / kom kom 3 3,28 10

40 Cedrovo ulje 100 ml kom 1 16,23 16

41 Sredstva za čišćenje i dezinfekciju razna 5l kom 10 15,72 157

42 Nožići za Oster razni (br.3-7) kom 20 41,92 838

43 Papirnati ručnici, toaletni papir / 10 kom pak 150 7,86 1.179

44 Sredstva za pranje ruku i operacionog polja 5l kom 2 52,40 105

45 Vazelin 1kg kom 1 5,90 6

46 Jednokratne upijajuće podloge / 50 kom pak 10 21,62 216

UKUPNO 28.130

4.2. Struktura tržišta nabavke

Na tržištu nabavke nema izraženih monopola, već postoji veći broj dobavljača kod kojih je moguće nabaviti potrebne repromaterijale.

Nabavka će se vršiti od specijalizovanih domaćih dobavljača. Sa dobavljačima će se nastojati razvijati dugoročna saradnja, kako bi se obezbedile niže cijene te stabilnost i kontinuitet snabdijevanja. Pri tome, vodiće se računa o potrebama poslovnog procesa, cijenama i komercijalnim uslovima nabavke.

Generalno, može se reći da nema većih smetnji na tržištu nabavke, jer će se zbog specifičnosti potrebnih inputa isti obezbjeđivati od dobavljača iz veleprodaje ili direktno od proizvođača


9

5.

5.1. Građevinski objekat

Za potrebe odvijanja poslovnog procesa, planirano je iznajmljivanje poslovnog objekta, ukupne površine 150 m2, koji mora biti prilagođen zahtjevima projekta i pravilnicima struke. Troškovi iznajmljivanja iznose 600 EUR mjesečno, odnosno 7.200 EUR godišnje.

Adekvatan objekat morao bi biti udaljen minimalno 100 m od najbliže škole i bolnice, ograđen i vidno označen, sa parkiralištem za minimalno tri vozila. Uređenje, raspored i sadržaj prostorija definisani su važećim pravilnicima, kojima se propisuje da Ambulanta mora posjedovati minimalno sedam prostorija, pojedinačne površine ne manje od 9 m2. Izgled i pristup objektu, uređenje infrastukture i karantina, takođe je definisano odgovarajućim pravilnicima.

5.2. Oprema

Za odvijanje poslovnog procesa neophodno je nabaviti sljedeću opremu:

R.b. Vrsta opreme Jedinica mjere

Količina Nabavna

cijena (EUR) Vrijednost

(EUR)

1 Držač za epruvete kom 1 16 16

2 Igla za analne vrećice kom 1 6 6

3 Hirurške makaze kom 6 18 108

4 Makaze za kandže kom 1 6 6

5 Hirurške hvataljke razne kom 10 29 287

6 Pincete razne kom 10 11 113

7 Kireta klasična kom 1 23 23

8 Držač za skalpel kom 2 16 31

9 Iglodržači kom 2 31 62

10 Metalne kirurške igle razne/set/10kom kom 3 20 61

11 Kuke za kastraciju pasa i mačaka kom 2 41 82

12 Bubrežaste metalne zdjelice kom 2 26 52

13 Hirurško odijelo kom 4 55 222

14 Otoskop/oftalmoskop set kom 1 310 310

15 Woodowa lampa kom 1 417 417

16 Hvataljka za strano tijelo u uhu kom 2 57 114

17 Kliješta za zube kom 2 38 75

18 Zubni elevator kom 2 20 41

19 Kireta za pse kom 1 15 15


10

20 Kliješta za zube glodara kom 1 195 195

21 Električni hirurški set kom 1 1.785 1.785

22 Elektrokauter kom 1 160 160

23 Anesteziološki aparat komplet kom 1 4.078 4.078

24 Endotrahealne cijevi kom 5 23 115

25 Anesteziološke maske komplet kom 1 72 72

26 Madrac hladno-toplo kom 1 80 80

27 Udlage razne kom 2 18 36

28 Porodiljska kliješta za pse kom 1 195 195

29 Hvatač pasa metalni kom 1 228 228

30 Aplikator tableta PVC /10kom kom 1 16 16

31 Spekulum kom 1 33 33

32 Trimer kom 2 285 569

33 Vješalica za ovratnike inox kom 1 103 103

34 PVC ovratnici raznih dimenzija kom 10 10 98

35 Želučana sonda - guma kom 1 26 26

36 Crijevna sonda - guma kom 2 115 229

37 Podvezice za krv kom 3 20 59

38 Pincete za krpelje PVC kom 10 1 12

39 Operaciona lampa stojeća kom 1 1.294 1.294

40 Stalak za infuziju kom 2 55 109

41 Sto za pregled kom 2 1.029 2.058

42 Hirurški sto kom 1 2.620 2.620

43 Kolica inox sa 3 police, pokretna kom 3 412 1.235

44 Stolić za instrumente kom 1 385 385

45 Vitrina dvokrilna kom 2 610 1.221

46 Vaga digitalna kom 1 850 850

47 Kavez inox (sa 5 odjeljaka), pokretni kom 1 2.112 2.112

48 Posuda bubanj kom 3 144 432

49 Kutija za sterilizaciju hirurških instrumenata kom 2 111 223

50 Kanta za smeće inox kom 5 33 164

51 Mikroskop binokularni pov. 100x kom 1 1.457 1.457

52 Suhi sterilizator kom 1 1.195 1.195

53 Toplomjeri digitalni kom 3 10 29

54 Ultrazvučni aparat kom 1 4.978 4.978

55 Garderobni ormarić kom 2 161 322

56 Računar kom 1 393 393

57 Računarski softver za veterinarske ambulante kom 1 459 459

58 Štampač, fotokopir i skener kom 2 197 393

59 Telefon bežični kom 1 39 39

60 Aspirator 3 l kom 1 170 170


11

61 Biohemijski aparat kom 1 1.048 1.048

62 Hematološki aparat kom 1 4.913 4.913

63 UB cam kom 1 590 590

64 Frižider 80 l kom 1 236 236

65 Oprema za čišćenje kom 1 262 262

66 Službeno vozilo kom 1 15.000 15.000

67 Fiskalna kasa kom 1 406 406

UKUPNO 54.722

5.3. Potrebni energenti i voda

R.b. Stavka Jedinica mjere

Godišnja količina

Jedinična cijena (EUR)

Ukupni troškovi (EUR)

1 Električna energija kWh 6.000 0,08 480

2 Gorivo l 480 1,30 624

3 Gas m3 800 0,50 400

4 Voda m3 360 0,44 158

UKUPNO 1.662

5.4. Potrebna radna snaga

Vlasnici Ambulante će biti aktivno angažovani na poslovima liječenja kućnih ljubimaca, s obzirom na njihove stručne kvalifikacije. Pri tome, jedan od vlasnika će formalno obavljati i dužnost direktora Ambulante, a pored njih biće stalno zaposlena i dva veterinarska tehničara.

R.b. Radno mjesto Stručna sprema Broj potrebnih izvršilaca

1 Direktor VSS 1

2 Doktor veterinarske medicine VSS 1

3 Veterinarski tehničar SSS 2

UKUPNO 4


12

5.5. Projekcija cijene radne snage

Mjesečni trošak po svakom radnom mjestu, prikazan je u sljedećoj tabeli:

R.b. Radno mjesto Isplaćena plata

(EUR) Porezi i doprinosi

(EUR) Trošak plate

(EUR)

1 Direktor 665 438 1.103

2 Doktor veterinarske medicine 665 438 1.103

3 Veterinarski tehničar 460 303 763


13

6.

6.1. Ulaganja u osnovna sredstva

R.b. Vrste sredstava Postojeća

sredstva (EUR) Nova ulaganja

(EUR) UKUPNO

(EUR)

1 Zemljište 0 0 0

2 Infrastruktura 0 0 0

3 Građevinski objekti 0 0 0

4 Oprema 0 54.722 54.722

UKUPNO 0 54.722 54.722

6.2. Ulaganja u trajna obrtna sredstva

Trajna obrtna sredstva predstavljaju iznos kapitala koji je potreban tokom cijele poslovne godine kako bi se poslovanje nesmetano odvijalo. Dva najbitnija parametra za proračun trajnih obrtnih sredstava su iznos i period vezivanja obrtnog kapitala. Dani vezivanja za sve stavke utvrđeni su na osnovu prosječnog trajanja pojedinih faza.

R.b. Pozicija Godišnji iznos

(EUR) Dani

vezivanja Koeficijent

obrta Potrebna obrtna sredstva (EUR)

1 Zalihe repromaterijala 28.130 60 6 4.688

2 Zalihe robe 0 - - 0

3 Proizvodnja u toku 0 - - 0

4 Zalihe gotovih proizvoda 0 - - 0

5 Potraživanja 160.625 5 72 2.231

6 Sredstva na žiro računu 160.625 3 120 1.339

I UKUPNE POTREBE 349.380 8.258

7 Dobavljači 28.130 30 12 2.344

8 Amortizacija 10.944 30 12 912

9 Plate 44.766 30 12 3.731

II UKUPNO IZ TEKUĆEG POSLOVANJA 83.840 6.987

III UKUPNO TRAJNA OBRTNA SREDSTVA 265.540 1.271


14

6.3. Rekapitulacija ukupne vrijednosti projekta

R.b. Vrsta sredstava Iznos (EUR) %

1 Osnovna sredstva 54.722 97,7%

2 Trajna obrtna sredstva 1.271 2,3%

UKUPNO 55.993 100,0%

6.4. Izvori finansiranja

Projekat će biti finansiran kombinacijom sopstvenih sredstava i kreditnog zaduženja.

Vlasnici planiraju da apliciraju za start-up kredit u banci, u iznosu od 25.000 EUR, koji bi se iskoristio za nabavku dijela potrebne opreme. Ostatak opreme, kao i potrebna trajna obrtna sredstva finansirali bi se iz sopstvenih izvora (ušteđevina vlasnika).

R.b. Izvor Iznos (EUR) %

1 Sopstvena sredstva 30.993 55,4%

2 Kredit 25.000 44,6%

UKUPNO 55.993 100,0%

6.5. Obaveze prema izvorima finansiranja

Kredit za nabavku opreme, u iznosu od 25.000 EUR, uzima se na period od 3 godine, uz godišnju kamatnu stopu od 6% i grejs period od 6 mjeseci.

Prema otplatnom planu banke, u periodu trajanja grejs perioda (prvih šest mjeseci otplate kredita) plaćaće se samo iznos dospjele kamate, dok će se u ostatku prve godine, pored kamate, otplaćivati i pripadajući dio glavnice. Iz tog razloga, ukupni troškovi anuiteta u prvoj godini biće manji nego u ostalim godinama i iznosiće 5.793 EUR.

U preostalim godinama korištenja kredita, tokom svih mjeseci plaćaće se puni iznosi anuiteta, tako da će godišnji troškovi po tom osnovu iznositi 10.793 EUR.

6.6. Troškovi Sumarni pregled po vrstama troškova, u godini punog korištenja kapaciteta, prikazan je u sljedećoj tabeli:


15

R.b. Troškovi Godišnji iznos (EUR)

I Materijalni troškovi 33.722

II Nematerijalni troškovi 23.549

III Amortizacija 10.944

IV Plate 44.766

UKUPNO 112.982

6.6.1. Materijalni troškovi

S obzirom da se radi o uslužnoj djelatnosti, materijalni troškovi obuhvataju trošak repromaterijala, troškove energenata i vode, troškove materijala za investiciono održavanje i ostale sitne materijalne troškove.

R.b. Stavka Godišnji iznos (EUR)

1 Repromaterijal 28.130

2 Energenti i voda 1.662

3 Materijal za investiciono održavanje 2.620

4 Ostali materijalni troškovi 1.310

UKUPNO 33.722

6.6.2. Nematerijalni troškovi

U pregledu koji slijedi date su vrijednosti nematerijalnih troškova, koje su najvećim dijelom planskog karaktera (njihova vrijednost procijenjena je na bazi iskustvenih informacija).

R.b. Troškovi Godišnji iznos (EUR)

1 Troškovi zakupa 7.200

2 Troškovi održavanja vozila 1.048

3 Troškovi službenih putovanja 1.310

4 Troškovi reprezentacije 655

5 Troškovi neproizvodnih usluga 786

6 Troškovi istraživanja i konsaltinga 917

7 Troškovi marketinga 6.288

8 Naknade vanjskim saradnicima 1.572

9 Osiguranje 2.358


16

10 Poslovne takse 472

11 Ostali nematerijalni troškovi 943

UKUPNO 23.549

6.6.3. Troškovi amortizacije

Pri proračunu troškova amortizacije korištena je godišnja stopa amortizacije opreme od 20%. Polazeći od definisane vrijednosti opreme, godišnji iznos amortizacije iznosi 10.944 EUR.

6.6.4. Troškovi plata

Na osnovu tehnoloških i organizacionih zahtjeva, u narednoj tabeli prikazan je obračun troškova plata, iskazan u godišnjem bruto iznosu.

R.b. Radno mjesto Broj

izvršilaca Vrijednost isplaćenih

plata (EUR) Porezi i

doprinosi (EUR) Troškovi

plata (EUR)

1 Direktor 1 7.980 5.251 13.231

2 Doktor veterinarske medicine 1 7.980 5.251 13.231

3 Veterinarski tehničar 2 11.040 7.264 18.304

UKUPNO 4 27.000 17.766 44.766

6.7. Ukupan prihod

Projekcija ukupnog prihoda u godini punog korištenja kapaciteta data je na osnovu podataka o planiranim količinama usluga i robe koje se namjeravaju prodati, te planiranih prodajnih cijena.

R.b. Prihod Godišnja količina

Jedinična cijena (EUR)

Godišnji prihodi (EUR)

1 Opšti pregled 3.000 13 39.302

2 Preventivno cijepljenje protiv zaraznih bolesti 300 16 4.716

3 Označavanje životinja mikročipom 500 12 6.223

4 Izdavanje uvjerenja o zdravstvenom stanju životinja 500 7 3.275

5 Izdavanje sertifikata 20 7 144

6 Dehelmintizacija životinja 600 7 4.166

7 Tretiranje životinja protiv ektoparazita 600 7 3.930

8 Obrada rane 300 26 7.860


17

9 Pomoć pri porodu 30 26 786

10 Ovariotomija 50 98 4.913

11 Ovariohysterectomija 30 111 3.341

12 Kastracija 100 59 5.895

13 Carski rez 30 131 3.930

14 Lakši hirurški zahvat 50 39 1.965

15 Teži hirurški zahvat 30 66 1.965

16 Rezanje kandži, kljuna, zuba 400 7 2.620

17 Klistiranje 20 20 393

18 Anestezija lokalna 100 4 393

19 Anestezija opšta 400 10 4.192

20 Uzimanje uzoraka krvi 800 7 5.240

21 Hematološka pretraga krvi 600 13 7.860

22 Biohemijska pretraga krvi 600 7 3.930

23 Mikroskopska pretraga krvi 500 13 6.550

24 Parazitološka pretraga fecesa 500 13 6.550

25 Mikroskopska pretraga uzoraka kože i dlake 300 13 3.930

26 Čišćenje zubnog kamenca 60 20 1.179

27 Pražnjenje analnih vrećica 700 13 9.170

28 Aplikacija lijeka 1.500 3 4.913

29 Dnevni boravak pacijenata 90 7 590

30 Operacija očnih vjeđa 20 46 917

31 Brzi testovi 400 16 6.288

32 Trokratni pregled 10 20 197

33 Izdavanje recepata 200 3 524

34 Test urina 30 5 157

35 Ultrazvučna pretraga 200 13 2.620

UKUPNO 160.625


18

6.8. Početni bilans stanja

Na osnovu relevantnih ekonomskih parametara (iznosi stalnih i obrtnih sredstava, te kapitala i obaveza), iskazane su vrijednosti aktive i pasive u početnom bilansu stanja.

AKTIVA PASIVA

Stavka Iznos (EUR) Stavka Iznos (EUR)

Stalna sredstva 54.722 Sopstveni kapital 26.305

Obrtna sredstva 1.271 Obaveze 29.688

UKUPNO AKTIVA 55.993 UKUPNO PASIVA 55.993

6.9. Bilans uspjeha

U bilansu uspjeha iskazani su po stavkama prihodi, rashodi i dobit. Imajući u vidu da otplata kredita traje tri godine, projekcijama je obuhvaćen period od 4 godine, kako bi se pokazao puni potencijal projekta, nakon otplate kredita.

S obzirom da se radi o start-up projektu, potrebno je određeno vrijeme da se dostigne željena pozicija na tržištu, odnosno ostvari puna efikasnost poslovanja. Iz tog razloga, pretpostavljeno je da se u prvoj godini radi sa 80%, a u drugoj sa 90% uposlenosti kapaciteta, pa su i odgovarajuće vrijednosti prihoda i rashoda korigovane naniže. U trećoj godini postiže se puna efikasnost, pa su i sve vrijednosti iskazane u punom iznosu.

R.b. Stavka Period eksploatacije projekta

1. godina 2. godina 3. godina 4. godina

I UKUPAN PRIHOD 128.500 144.563 160.625 160.625

1 Prihod od prodaje usluga 128.500 144.563 160.625 160.625

II UKUPNI RASHODI 107.321 118.048 123.776 112.982

2 Materijalni troškovi 26.978 30.350 33.722 33.722

3 Nematerijalni troškovi 18.840 21.194 23.549 23.549

4 Amortizacija 10.944 10.944 10.944 10.944

5 Plate 44.766 44.766 44.766 44.766

6 Anuiteti 5.793 10.793 10.793 0

III DOBIT (I-II) 21.179 26.514 36.850 47.643

7 Porez na dobit 1.906 2.386 3.316 4.288

IV NETO DOBIT 19.273 24.128 33.533 43.355

Kao što se vidi, projekat je održiv i profitabilan tokom cijelog perioda eksploatacije.


19

6.10. Gotovinski tok

Rb Stavka Priprema Period eksploatacije projekta

0. godina 1. godina 2. godina 3. godina 4. godina

I POČETNO STANJE GOTOVINE 0 1.271 31.488 66.561 111.038

II GOTOVINSKI ULAZI 55.993 128.500 144.563 160.625 160.625

1 Prihod od prodaje 0 128.500 144.563 160.625 160.625

2 Sopstvena sredstva 30.994 0 0 0 0

3 Kredit 25.000 0 0 0 0

III GOTOVINSKI IZLAZI 54.722 98.283 109.490 116.148 106.326

4 Osnovna sredstva 54.722 0 0 0 0

5 Materijalni troškovi 0 26.978 30.350 33.722 33.722

7 Nematerijalni troškovi 0 18.840 21.194 23.549 23.549

8 Plate 0 44.766 44.766 44.766 44.766

9 Anuiteti 0 5.793 10.793 10.793 0

10 Porez na dobit 0 1.906 2.386 3.316 4.288

IV GOTOVINSKI SUFICIT (II-III) 1.271 30.217 35.072 44.478 54.299

Tokom cijelog perioda eksploatacije projekat je likvidan, odnosno konstantno se ostvaruje suficit novčanog toka.

Ovaj primjer biznis plana preuzet je sa portala MojBiznisPlan.com.

Dozvoljena je neograničena upotreba ovog plana u edukativne svrhe ili kao osnove za izradu drugih poslovnih planova. Nije dozvoljena neovlaštena reprodukcija, prodaja, objavljivanje ili bilo kakva druga komercijalna upotreba ovog dokumenta, bez prethodne saglasnosti. Za sve dodatne informacije, kontaktirajte nas na:

[email protected].

Sve informacije sadržane u ovom biznis planu su fiktivnog karaktera i ne odnose se na bilo koje konkretno preduzeće ili pojedinca. U skladu s tim, bilo kakva sličnost sa stvarnim preduzećima, ličnostima, lokacijama ili

poslovnim aktivnostima, u potpunosti je slučajna i nenamjerna.

Ovaj primjer biznis plana ima isključivo edukativnu namjenu, tako da MojBiznisPlan ne snosi odgovornost za bilo kakvu štetu nastalu korištenjem podataka iz ovog biznis plana ili na bilo koji drugi način.

Copyright © MojBiznisPlan.com. Sva prava zadržana.

Sve što treba da znate o pisanju biznis plana - na jednom mjestu!

MojBiznisPlan je specijalizovani portal namijenjen svima onima kojima je potreban poslovni plan. Posjetite nas i saznajte:

Šta je biznis plan?

Ukoliko vam nije baš najjasnije šta je to poslovni plan i čemu služi, možete pročitati različite definicije, upoznati se sa vrstama biznis planova, kao i saznati koji su njihovi osnovni elementi. Obavezno štivo za one koji se prvi put susreću sa pojmom „poslovni plan“!

Kako se pravi biznis plan?

Ovaj praktični vodič će vas kroz nekoliko koraka provesti kroz proces izrade biznis plana – brzo i jednostavno! Ako nakon korištenja ovog vodiča ne budete u stanju da napišete biznis plan, vraćamo vam novac! Samo se šalimo, sve je potpuno besplatno!

Primjeri biznis plana

Pregledajte našu arhivu i preuzmite urađene primjere poslovnih planova, prilagođene upravo onoj djelatnost ili namjeni koja vas zanima. Idealno za početnike koji prvi put prave poslovni plan, kao i za studente kojima je biznis plan seminarski ili diplomski rad!

... i još mnogo toga! Posjetite nas na www.mojbiznisplan.com

http://mojbiznisplan.com/

Stručna pomoć za izradu biznis plana

Ukoliko vam je potrebna pomoć prilikom izrade ili jednostavno želite da čujete objektivno mišljenje o vašem poslovnom planu, stojimo vam na raspolaganju.

Za vas smo pripremili nekoliko paketa stručnih usluga:

50 € 150 € 250 €

Kontaktirajte nas za više informacija: [email protected]

Savjeti i preporuke za poboljšanje biznis plana

Najpopularnija usluga

Pisanje tekstova

Finansijski proračuni i projekcije

Finalizacija (dorada) biznis plana

BASIC STANDARD PREMIUM

Prelom teksta i priprema dokumenta za štampu

mailto:[email protected]

Documents

BIZNIS PLANBiznis plan za veterinarsku ambulantu 4 3.3. Potencijal tržišta U Crnoj Gori ne postoje zvanični statistički podaci o broju kućnih ljubimaca, pa samim tim nije moguće