BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2009

CÔNG TY CỔ PHẦN QUẢN LÝ QUỸ ĐẦU TƯ CHIẾN THẮNG(Theo mẫu ban hành kèm theo Thông tư số 09/2010/TT-BTC ngày 15 tháng 01 năm 2010 của Bộ trưởng Bộ Tài

chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin tr ên thị trường chứng khoán)

I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY1. Sự hình thành và phát triển

Trong bối cảnh Thị trường chứng khoán Việt Nam đã và đang có những bước phát triển rất mạnh mẽ,Công ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Chiến Thắng (Victoria Capital ManagementCompany - VCMC) đã được Uỷ ban chứng khoán Nhà nước cấp Giấy phép thành lập và hoạt động số24/UNCK-GP ngày 28 tháng 12 năm 2007. Công ty có v ốn điều lệ 28 tỷ đồng, với hai nghiệp vụ kinhdoanh là quản lý quỹ và quản lý danh mục đầu tư.

2. Định hướng hoạt động

VCMC nhận thức được rằng sự phát triển nhanh chóng của thị tr ường chứng khoán Việt Nam nói ri êngvà nền kinh tế Việt Nam nói chung đ ã và đang tạo ra một nhu cầu đầu tư của các nhà đầu tư trong vàngoài nước ngày càng gia tăng. Phục vụ tốt nhất những nhu cầu đầ u tư đa dạng đó của khách hàng chínhlà sứ mệnh của VCMC. VCMC quan niệm rằng t ài sản quý giá nhất của một công ty quản lý quỹ chuy ênnghiệp chính là con người. Do vậy, VCMC ngay từ đầu đ ã được xây dựng trên cơ sở một đội ngũ quản lýchuyên nghiệp, được đào tạo bài bản trong và ngoài nước, có nhiều năm kinh nghiệm trong các lĩnh vựcđầu tư, tài chính, ngân hàng, bất động sản, phát triển dự án, chứng khoán v à quản lý quỹ, từng nắm giữnhững vị trí quản lý tại các Công ty, tập đo àn lớn trong nước và quốc tế. Đây chính là đội ngũ hạt nhân đềra định hướng và tổ chức triển khai chiến lược phát triển lâu dài cho Công ty.

Trong năm 2009, đã VCMC đã ký kết và thực hiện quản lý danh mục đầu t ư cho nhà đầu tư tổ chức vớitổng giá trị lên tới trên 1000 tỷ đồng. Sang năm 2010, VCMC dự kiến nâng vốn điều lệ lên 50 tỷ đồng vàtích cực triển khai huy động quỹ để tận dụng c ơ hội đầu tư khi nền kinh tế Việt Nam và thế giới bước quagiai đoạn khủng hoảng và chuyển sang giai đoạn phục hồi.

Với khẩu hiệu “Cùng nhau vươn tới thành công”, triết lý hoạt động của VCMC là tập trung tạo ra nhữnggiá trị gia tăng để đem lại sự thỏa mãn cho khách hàng. VCMC cam kết cung cấp những sản phẩm dịchvụ quản lý đầu tư chất lượng cao và thiết kế phù hợp với từng khách hàng, qua đó giúp khách hàng đạtđược những mục tiêu đầu tư cụ thể của mình.

II. BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

Bước sang năm 2009, nền kinh tế Việt Nam v à thế giới đã trải qua những thời điểm tê liệt do cuộc khủnghoảng kinh tế khởi phát từ năm 2008. Nhờ một loạt các biện pháp cứ u trợ khẩn cấp mà điển hình là góikích thích kinh tế kịp thời của Chính phủ mà nền kinh tế Việt Nam và thị trường chứng khoán Việt Namđã có cú đảo chiều ngoạn mục thành công. Chính sách nới lỏng tiền tệ, hỗ trợ lãi suất đã khiến các doanhnghiệp tiếp cận vốn vay dễ dàng với chi phí thấp nhất trong nhiều năm trở lại đây. GDP tăng 5.8% vớilạm phát thấp ở mức 6,88% là một trong số ít các nền kinh tế tăng tr ưởng dương. TTCK Việt Nam tăngtrưởng ấn tượng, tính đến 31/12/2009 VN-Index đã tăng so với đầu năm tăng từ 312,49 điểm lên đến494,77 điểm tương đương với mức tăng là 58% và tăng so với mức đáy thấp nhất trong năm khi VN -Index ở mốc 234,66 điểm vào ngày 24/02/2009 là 210,8%. Tuy nhiên giá trị đồng Việt nam so với đồngđô la Mỹ theo tỷ giá chính thức đã mất tới 5,7%, thâm hụt cán cân vãng lai và thâm hụt ngân sách đã

khiến cho chính sách tiền tệ từ nới lỏng sang phanh gấp v ào những tháng cuối năm khiến cho các hoạtđộng kinh doanh chịu ảnh hưởng nặng

Tuy nhiên với hoạt động quản lý quỹ đầu t ư chứng khoán, các văn bản mới ban hành về các sản phẩmmới vẫn chưa ra đời, TTCK VN chứng kiến việc thanh lý tài sản của một quỹ nước ngoài lớn làIndochina Capital, dòng vốn đầu tư gián tiếp nước ngoài chủ yếu vẫn là dòng vốn ngắn hạn và linh hoạtthông qua các ngân hàng đầu tư lớn hoạt động tại Việt Nam , hầu như không có các quỹ nội địa mới thànhlập thêm. Dòng tiền vào TTCK phần lớn vẫn là dòng tiền từ cá nhân và từ đòn bẩy tài chính ngắn hạn.

Công ty cổ phần Quản lý quỹ đầu tư chứng khoán Chiến Thắng đi vào hoạt động đúng thời điểm nhữngkhó khăn của thị trường tài chính bắt đầu lộ diện và đặc biệt khi dòng vốn dài hạn đã thoái lui và chưaquay lại thị trường. Với một công ty quản lý quỹ nội địa mới ra đời, thách thức lớn nhất của công ty đó l àhuy động vốn để lập quỹ và thu hút khách hàng quản lý danh mục đầu tư.

Trong năm 2009, mặc dù chưa đóng được quỹ VCMPF1 như kỳ vọng, VCMC đã ký kết và quản lý vốnủy thác đầu tư cho khách hàng tổ chức với số tiền lên tới trên 2.000 tỷ đồng, thoái vốn các danh mục đầutư tự doanh vào cổ phiếu OTC đã đạt lợi nhuận kỳ vọng để cơ cấu chuyển sang các cổ phiếu OTC tiềmnăng khác, tự doanh cổ phiếu niêm yết linh hoạt theo thị trường. VCMC cũng sắp xếp lại bộ máy nhân sựđảm bảo tinh gọn, hiệu quả. So với những kế hoạch ban đầu và kết quả kinh doanh năm 2008 th ì kết quảtài chính năm 2009 đã có những tiến bộ vượt bậc.

Những nét nổi bật của kết quả hoạt động trong năm 2009Đơn vị: triệu đồng

Năm 2009 So sánhChỉ tiêu

Năm2008

Thực hiệnKế

hoạch+/- sovới 2008

+/- sovới KH

Năm2010(KH)

Vốn điều lệ 28,000 28,000 0% 50,000

Tổng tài sản 21,802 23,933 10%

Doanh thu 2,012 6,681 4,000 232% 67% 6,290

Lợi nhuận sau thuế -13,399 2,840 200 N/A 1320% 2,000

III. BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC1. Báo cáo tình hình tài chính

STT Chỉ tiêuĐơn vịtính 2008 2009

1 Cơ cấu tài sản %- Tài sản dài hạn/Tổng tài sản 23.6% 8.0%

- Tài sản ngắn hạn/Tổng tài sản 76.4% 92.0%2 Cơ cấu nguồn vốn %

- Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn 33.0% 27.1%

- Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổngnguồn vốn 67.0% 72.9%

3 Khả năng thanh toán Lần- Khả năng thanh toán nhanh 231.4% 339.1%

- Khả năng thanh toán hiệnhành 231.4% 339.1%

4 Tỷ suất lợi nhuận %

- Tỷ suất lợi nhuận sauthuế/Tổng tài sản -61.5% 11.9%

- Tỷ suất lợi nhuận sauthuế/Doanh thu thuần -666.0% 42.5%

- Tỷ suất lợi nhuận sauthế/Nguồn vốn chủ sở hữu -91.8% 16.3%

5Vốn chủ sở hữu

triệuđồng 14,600.8 17,440.8

Vốn điều lệtriệuđồng 28,000.0 28,000.0

Số lượng CP triệu CP 2.8 2.8Số lượng CP quỹ CP 0.0 0.0Giá trị sổ sách đồng 5,214.6 6,228.9EPS đồng -4,785.4 1,014.3Cổ tức/CP đồng 0.0 0.0

2. Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh

Những nét chính trong kết quả hoạt động t ài chính năm 2009:

- Với lợi nhuận ghi nhận trên báo cáo tài chính kiểm toán năm 2009, Công ty đã vượt kế hoạch đềra đầu năm là thu đủ bù chi, hoạt động có lãi;

- Công ty đã hoàn thành mục tiêu cơ cấu lại nhân sự cho phù hợp với yêu cầu công việc trong giaiđoạn hiện tại, tiết kiệm chi phí;

- Hoàn thành việc hiện thực hóa lợi nhuận các khoản đầu t ư OTC để chuyển sang các khoản đầu tưcó tiềm năng khác;

- Đạt chỉ tiêu doanh thu từ các hoạt động quản lý đầu tư ủy thác cho các tổ chức đặt tiền đề cho cácnăm sau;

- Hoàn thành nghĩa vụ thuế với nhà nước và chi trả đầy đủ các nghĩa vụ cho nhân vi ên chuyển sangtừ năm cũ;

- Đặt nền móng cho kế hoạch tăng vốn mở rộng hoạt động đầu t ư trong năm 2010 và 2011.

3. Kế hoạch phát triển trong tương lai.

Bước sang năm 2010, Ban lãnh đạo VCMC sẽ tiếp tục kiên trì theo đuổi những mục tiêu ban đầu:

- Đẩy mạnh cung cấp dịch vụ quản lý đầ u tư ủy thác cho các cá nhân và tổ chức;

- Thiết lập quan hệ đối tác trong nước và ngoài nước để tiến hành gọi quỹ, lập quỹ bất động sản;

- Tăng vốn điều lệ lên 50 tỷ đồng để nâng cao năng lực đầu t ư tự doanh;

- Chuẩn bị nguồn lực để cung cấp các sản phẩm dịch vụ mới nếu được pháp luật cho phép.

IV. TỔ CHỨC VÀ NHÂN SỰ

Cơ cấu tổ chức của Công ty bao gồm : Ban điều hành, 3 Phòng chức năng (Phòng đầu tư, Phòng tàichính và nghiệp vụ, Phòng Hành chính và nhân sự) và một bộ phận Kiểm soát nội bộ .

Lý lịch của các cá nhân trong Ban điều hành:

Ông Thang Văn Lương, Chủ tịch Hội đồng Quản trị

Ông Thang Văn Lương là cổ đông sáng lập và Chủ tịch HĐQT Công ty ngay từ ngày đầu thành lập. ÔngLương một doanh nhân có hiểu biết sâu rộng về môi tr ường đầu tư ở Việt nam. Ông có nhãn quan nhạybén trong kinh doanh cũng như trong việc xác định cơ hội đầu tư, cộng với kinh nghiệm hơn 10 năm làmviệc trong ngành ngân hàng tại Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việtnam, và trong quá trình triển khai nhiều dự án đầu tư lớn trong các lĩnh vực khác nhau. Tr ước khi sánglập ra công ty quản lý quỹ Chiến Thắng, ông L ương đã tham gia triển khai thành công nhiều dự án đầu tưtại Việt Nam. Ông tốt nghiệp ngành Tài chính Tín dụng, Học viện Ngân hàng.

Ông Nguyễn Nam Trung, Tổng giám đốc

Ông Nguyễn Nam Trung, Tổng giám đốc Công ty chịu trách nhiệm điều h ành chung các hoạt động củaCông ty. Ông Trung có nhiều năm kinh nghiệm về ngân hàng, tài chính và quan hệ cộng đồng. Trước khigia nhập Victoria Capital, ông Trung từng giữ chức Phó chủ nhiệm Phụ trách Corporate FinancialService, ANZ Bank Hà Nội và Giám đốc Quan hệ cộng đồng tại IBM Việt Nam v à Đông Dương. ÔngNguyễn Nam Trung tốt nghiệp Thạc sỹ Quản trị kinh doanh tại Đai học Lincoln, Anh Quốc, có các bằngDiploma in Management của Professional Education University, H à Lan và Certificate of InternationalStudies của The International People’s College, Đan Mạch.

Ông Nguyễn Đình Đại, Phó Tổng giám đốc

Ông Nguyễn Đình Đại là cổ đông sáng lập và là Giám đốc Đầu tư Bất động sản. Ông Đại có kinh nghiệmđặc biệt sâu rộng trong lĩnh vực xây dựng v à phát triển dự án. Trong thời gian hơn 10 năm công tác tạiTổng công ty Sông Đà, ông Đại đã từng trải qua nhiều vị trí quản lý quan trọng khác nhau. Một số côngtrình lớn của Việt Nam ghi nhận sự tham gia đóng góp của ông Đại gồm có: Thủy điện Yaly, Thủy điệnCần Đơn, Xi măng Hạ Long, Tòa nhà Sông Đà – Cầu Giấy, Khu đô thị Hạ Long, Trung tâm Đ ào tạo Khucông nghệ Phần mềm Quang Trung, Khu resort Blue Pearl (Mũi Né, Phan Thiết), Sa Pa Village, TrinityResort (Thanh Hóa) và Việt Phát Building (Quận 8, Thành phố Hồ Chí Minh). Ông Nguyễn Đ ình Đại tốtnghiệp Chuyên ngành Ngân sách, Học viện Tài chính.

Bà Dương Thùy Minh, Trưởng phòng Tài chính Nghiệp vụ

Bà Minh chịu trách nhiệm toàn bộ hoạt động tài chính, kế toán và quản lý nghiệp vụ cho Công ty, và cácquỹ, danh mục đầu tư do Công ty quản lý. Trước khi gia nhập Công ty QLQ Chiến Thắng, b à Minh có 5năm kinh nghiệm làm việc tại Phòng Kế toán tài chính tại Tổng công ty Xuất nhập khẩu Intimex, BộCông thương, chuyên viên cao c ấp về tư vấn kế toán – tư vấn thuế tại Deloitte Việt nam. B à Minh tốtnghiệp ngành Quản trị tài chính doanh nghiệp, Học viện Tài chính.

Thay đổi Tổng Giám đốc điều hành trong năm: Trong năm 2009, Công ty đã thay đổi Tổng giám đốc.Tổng giám đốc mới là ông Nguyễn Nam Trung thay ông Nguyễn Hoài Sơn.

Quyền lợi của Ban Tổng giám đốc: Công ty có chính sách lương, thư ởng cạnh tranh dành cho BanTổng giám đốc và các cán bộ quản lý điều hành theo hiệu quả làm việc và kết quả kinh doanh của Côngty. Ngoài ra, Ban giám đốc và các cán bộ quản lý điều hành còn được hưởng các chế độ phúc lợi kháctheo quy chế nhân sự của Công ty.

Chính sách đối với người lao động:

Số lượng cán bộ, nhân viên: 12 người (trong đó cán bộ quản lý: 03 người, nhân viên: 09 người); 100%nhân viên có trình độ từ đại học trở lên.

Chính sách đào tạo: Công ty luôn quan tâm, chú trọng đầu tư phát triển nguồn nhân lực. Ban lãnh đạoluôn chú trọng công tác phát triển đội ngũ nhân viên về mặt nghiệp vụ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp ,chuyên nghiệp trong phong cách làm việc. Nhân viên Công ty có cơ hội tham dự các khóa học đào tạotheo yêu cầu công việc bên trong và bên ngoài Công ty như: các buổi đào tạo nội bộ cập nhật các văn bản

quy phạm Pháp luật mới có liên quan; các khóa học bồi dưỡng, nâng cao nghiệp vụ chuyên môn như Kếtoán Tài chính, phân tích tài chính chuyên nghiệp (CFA), các môn học bổ sung hoàn thiện Chứng chỉhành nghề quản lý Quỹ do các cơ quan quản lý Nhà nước tổ chức.

Chế độ khen thưởng: Chế độ khen thưởng cho nhân viên của Công ty gắn liền với kết quả hoạt động kinhdoanh và chất lượng hoàn thành công việc. Các chế độ cơ bản gồm: nhân viên được hưởng tối thiểu 13tháng lương; thưởng hoàn thành công việc vào cuối năm cho các cá nhân có đóng góp ti êu biểu, đượcBan lãnh đạo ghi nhận; Thưởng trong các dịp Lễ, Tết của quốc gia; Chế độ phụ cấp trách nhiệm ngoàilương, Bảo hiểm xã hội;

Chế độ phúc lợi khác: Nhân viên Công ty được hưởng một số chính sách đãi ngộ đối với những dự án cótham gia góp vốn phần lớn của các cổ đông lớn của Công ty nh ư: quyền mua căn hộ chung cư với giá ưuđãi, quyền góp vốn với cổ đông.

Thay đổi thành viên Hội đồng quản trị, Ban Tổng giám đốc, Kế toán trưởng:

Thay đổi Nhân sự cũ Nhân sự mới

Thành viên HĐQT - Ông Lê Đình Hiệp

- Ông Nguyễn Hoài Sơn

- Ông Nguyễn Nam Trung

Thành viên Ban TGĐ - TGĐ Lê Đình Hiệp

- PTGĐ Nguyễn Hoài Sơn

- TGĐ Nguyễn Nam Trung

- PTGĐ Nguyễn Đình Đại

Kế toán trưởng Bà Nguyễn Hồng Hà Bà Dương Thùy Minh

V. BẢN GIẢI TRÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO KI ỂM TOÁN

1. Kiểm toán độc lập

- Đơn vị kiểm toán độc lập: Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội (CPA Hà Nội)

- Ý kiến kiểm toán độc lập: tr ình bày sau trong Báo cáo tài chính kiểm toán

2. Kiểm toán nội bộ

Bộ phận Kiểm soát Nội bộ định kỳ tiến h ành kiểm soát việc tuân thủ các quy định nội bộ v à quy định củapháp luật của các phòng nghiệp vụ và báo cáo lên Ban Tổng giám đốc. Trong năm 2009 không phát hiệncó những vi phạm nào của các phòng nghiệp vụ.

VI. THÔNG TIN CỔ ĐÔNG VÀ QUẢN TRỊ CÔNG TY

1. Hội đồng quản trị - Kiểm soát viên:

Trong năm 2009, HĐQT của VCMC đã họp 4 lần vào đầu mỗi quý để tổng kết t ình hình hoạt động và đềra các định hướng kinh doanh cho công ty và họp đột xuất nếu có những công việc lớn phát sinh .

Thành viên Hội đồng quản trị bao gồm:

Họ tên Chức vụ Chức vụ trong BĐH

1. Ông Thang Văn Lương Chủ tịch

2. Ông Nguyễn Đình Đại Phó Chủ tịch Phó Tổng giám đốc

3. Ông Nguyễn Nam Trung Ủy viên Tổng giám đốc

Những thay đổi trong tỷ lệ nắm giữ cổ phần của thành viên HĐQT:

STT Người chuyểnnhượng

Người nhận chuyểnnhượng

Số cổ phầnchuyểnnhượng

Tỷ lệ sởhữu tương

ứng

Ngày chuyểnnhượng

chính thức

1 Nguyễn Hồng Hà Nguyễn Đình Đại 16.000 0.57% 05/5/2009

2 Lê Đình Hiệp Nguyễn Nam Trung 576.000 20.57% 15/9/2009

3 Nguyễn Hoài Sơn Nguyễn Nam Trung 348.000 12.43% 15/9/2009

2. Các dữ liệu thống kê về cổ đông (trang kế tiếp)

Thống kê tỷ lệ sở hữu của các cổ đông đến cuối năm 2009:

STT Tên cổ đông

Nămsinh/thành

lập Địa chỉ

Số lượngCP đầu

năm

Tỷ lệsở hữu

đầunăm

Số lượngCP cuối

năm

Tỷ lệsở hữu

cuốinăm

1 Thang Văn Lương 1972

43 Vân Hồ 2, Phường Lê ĐạiHành, Quận Hai Bà Trưng, HàNội

980,000 35.00% 980,000 35.00%

2

Công ty cổ phần Tưvấn đầu tư xuất nhậpkhẩu Xây dựng ViệtNam 01/2008

Số 9 Đào Tấn, Phường NgọcKhánh, Quận Ba Đình, HàNội) 140,000 5.00% 140,000 5.00%

3 Nguyễn Đình Đại 1971

P511 - H4 Tổng công ty Xâydựng Sông Đà, Phường ThanhXuân Nam, Quận ThanhXuân, Hà Nội

112,000 4.00% 128,000 4.57%

4 Lê Đình Hiệp 1959

12B Tập thể Ngân hàng,Phường Chương Dương, QuậnHoàn Kiếm, Hà Nội

756,000 27.00% 180,000 6.43%

5 Nguyễn Hoài Sơn 1969

139, Tổ 38, Đại Yên, PhườngNgọc Hà, Quận Ba Đình, HàNội

530,000 18.93% 182,000 6.50%

6 Nguyễn Duy Dương 1952

Số 6 Phạm Ngũ Lão, Hà Nội140,000 5.00% 140,000 5.00%

7 Nghiêm Minh Hoàng 1964

Tổ 2, Khu 8B, Phường BãiCháy, TP. Hạ Long, TỉnhQuảng Ninh

56,000 2.00% 56,000 2.00%

8 Nguyễn Hồng Hà 1972

17 Hòa mã, Hai Bà Trưng, HàNội 16,000 0.57% 0 0.00%

9 Vũ Đắc Linh 1971

60 Hàng Gai, Phường HàngGai, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội 14,000 0.50% 14,000 0.50%

10 Trần Anh Dũng 1971

Tổ 1, phường Trần phú, thị xãHà giang, tỉnh Hà giang 14,000 0.50% 14,000 0.50%

11 Nguyễn Nam Trung 1975

139 Nguyễn Thái Học,phường Điện Biên, Quận BaĐình, Hà Nội

7,000 0.25% 931,000 33.25%

12 Lê Đức Quang 1969

Nhật Tân, Kim Bảng, Hà Nam14,000 0.50% 14,000 0.50%

13 Lương Tôn Phiệt 1969

Số 9 Khu TT Kho bạc,Phường Quang Trung, TP. HàĐông, Hà Tây

14,000 0.50% 14,000 0.50%

14 Dương Thùy Minh 1981

TT K40B, Tổ 10A, PhườngKhương Thượng, Quận ĐốngĐa, Hà Nội

7,000 0.25% 7,000 0.25%

Cộng: 2,800,000 100% 2,800,000 100%

VII. BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐƯỢC KIỂM TOÁN (bao gồm ý kiến kiểm toán)

~~~~N~G~~~AN~?~;~T!!N~~~jlA~iUNcA~?~Tn" so chinh: So 3, ng6 1295, duong Giai Ph6ng, P. Hoang Li¢t, Q. Hoang Mai, TP. Ha N(>iDT: (84) 4 3974 5080/81/82 * Fax: (84) 4 3974 5083Email: cpahanoi@fpt.vn Website: www.cpahanoi.com

Hd N9i, ngay 25 thang 03 ruim 2010

S6: ICPA HANOI - BCKT

BAo cAo KIEM ToANVe'Blio cao tai chinb cho nam tai chinh ktt thuc nga» 31

cua Cong ty cs phdn Qudn Ij quj ddu tu Chung khodn Chien Thdng

Kinh giti~ BANGIAMDOC

0Y BAN CHUNG KHoAN NHA NlJdC

Chung toi, Cong ty TNHH Ki€m toan va Ke' toan Ha NQi (CPA HANOI) da tien hanh kiem toan Bao cao

tai chinh cua Cong ty C6 phan Quan ly quy dilu nr Cluing khoan Chien Thang cho nam tai chinh ket thtic

ngay 31/12/ bao gom Bang Can d6i ke toan, Bao cao Ket qua kinh doanh, Bao cao hru chuyen tien te

va Thuyet minh Bao cao tai chinh nhu da trinh bay ur trang 06 den trang 20 kern theo. Bao cao tai chinh

nay da diroc lap phu hop voi cac quy dinh cua Che dQ ke toan Viet Nam neu tai muc II, III va IV trong

phan Thuyet minh Bao cao tai chinh.

Trach nhiem cua Ban Giam doc

Nhtr da trinh bay trong Bao cao cua Ban Giam d6c tai trang 02 va 03, Ban Giam d6c Cong ty chiu trach

nhiern v~ viec lap va trinh bay cac Bao cao tai chinh mot each trung thuc va hop IY.

Trach nhiem cua Ki~m toan vienTrach nhiem cua chung toi la dua ra y kien v~ Bao cao tai chinh dira tren ket qua cua cuoc kiem toan Chung

toi dii tien hanh kiem toan theo cac Chuan mire Kiem toan Viet Nam. Cac chuan mire nay yeu cau cluing toi

diroc str dam bao hop ly rang Bao cao tai chinh cua Cong ty khong con chtra dung cac sai sot trong yeu.

CO' so cua s kien

'Chung toi da thirc hien cong viec kiem toan theo cac chuan mire kiem toan Viet Nam. Cac chuan mire

nay yeu cau cong viec kiem toan phai lap ke hoach va thirc hien kiem toan d€ co sir dam bao hop ly rang

cac Bao cao tai chinh khong con chira dung cac sai sot trong yeu. Chung toi da thirc hien kiern tra theo

plurong phap chon mau va ap dung cac tlnr nghiem can thiet nham thu thap cac bang cluing xac minh

nhfrng s6 lieu va thong tin diroc trinh bay trong Bao cao tai chinh; danh gia viec tuan thu cac chuan mire

va che dQ ke toan hien hanh, cac nguyen tac va phirong phap ke toan diroc ap dung, cac u6'c tinh va xet

doan quan trong cua Ban Giam doc cling nhir plnrong phap trinh bay t6ng quat cac Bao cao tai chinh.

Chung toi cho rang cong viec kiem toan cua chting toi da dira ra nhtrng co sa hop ly d€ lam can cu cho ykien cua chungtoi.

4

Giffi han ki~m toan

Do viec b6 nhiem Kiem toan vien dien ra sau thai diem ket thiic nien de) ke toan nen cluing 161 khong thetham gia chirng kien cong viec kiem ke tien mat, chtrng khoan va tai san co dinh cua Cong ty tai thai diem

ket thuc nien de) ke toan cua nam 2009. Vl vay cluing toi khong dua ra 9 kien ve tinh hien hiru cua cac khoanmuc nay trong Bao cao tai chfnh nam 2009 cua Cong ty.

Y kien cua ki~m toan vi en

Theo 9 kien cluing toi, xet tren cac khfa canh trong yeu, thi Bao cao tai chfnh cua Cong ty cd phan Quan 19quy dau nr chirng khoan Chien Thiing da:

a) Phan anh trung thuc va hop 19 tren cac khia canh trong yeu tinh hlnh tai chinh cua Cong ty tai thaidiem 31//, cling nhu ket qua heat dong kinh doanh va tinh hlnh hru chuyen tien te cua Cong tycho nam tai chfnh ket thuc cung ngay;

b) Phu hop vci Chuan mire Ke toan, Che de) Ke toan Viet Nam va cac Quy dinh hien hanh ve ke toan co

lien quan.

Bao cao kiem toan dUQ'Clap thanh 07 ban tieng Viet; cac ban co gia tri phap 19 nhu nhau. Cong ty cd phan

Quan 19 Quy dau nr chimg khoan Chien Thang gitt 06 ban, Cong ty TNHH Kiem toan va Ke toan Ha Noi gitr01 ban.

Ki~m toan vien \

Le Van DoChung chi kie'm loan vien s6~·02311KIV

/

5

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAU TU CHUNG KHOAN CHIEN THANG Bao cao tai chinh

Dia chi: PhOng 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuong Ki¢t, Ha N¢i Cho nam tai chfnhDien thoai: (844) 39460313 - Fax: (844) 39460316 Ket thiic ngay 31/12/2009

BANG CAN D6I KE TO ANTai ngay 31 thdng 12 nom 2009

D(fn vi tinh: VND

Ma ThuyetTAl SAN

s6 minhS6 cu6i nam S6 dau Dam

1 2 3 4 5

A - TAl SAN LUU DQNG 100 22.011.131. 16.663.043.571

I. Tlen va cac khoan tirong dirong tieD 110 1 458.857.925 20.862.973

1. Ti~n mat tai quy 111 47.239.554 6.888.306

2.Ti~n giri Ngan hang 112 411..371 13.974.667

II. Diu to' ng~n han 120 15.243.898. 14.350.000.0001. Chung khoan kinh doanh 121 2.1 1.053.898.

2. D§.u tu ngan han khac 122 2.2 14.190.000.000 14.350..000

III. Cac khoan phai thu 130 6.308.375.045 2.275.616.

1. Phai thu tir hoat dong quan If quy 132 (660.000)

2. Phai thu khac 134 6.309.035. 2.275.616.

IV. Tai san hru dQng khac 150 16.564.1

1. V~t lieu, cong cu, dung cu 151 16.564.)~B - TAl SAN CO DINH. vA DAu 200TunAIHAN. 1..587.919 5.139.042.72D

I. Tal san eB djnh 210 786.232.298 3.762.024.03

1. Tai san c6 dinh hiru hinh 211 3.1 635.853.380 3..157.020

- Nguyen gia 212 964.534.531 4.585.253.999

- Gia tri hao mon Iuy k€ (*) 213 (328.681.) (1..096.979)

2. Tai san c6 dinh va hinh 217 3.2 150.378.918 282.867.023

- Nguyen gia 218 397..302 397..302

- Gia tri hao mon luy k€ (*) 219 (247.085.) (114.597.279)

IV. Tai san dai hgn khae 260 1..355.621 1..018.677 \

1. Chi phi tra tnroc 261 758.095.642 821.. JI

2. Cac khoan ky quy, kY cU<}C 262 377.259.979 555..325

TONG CQNG TAl SAN 270 23.932.719.371 21.802.086.291

(Cac thuyet minh tit trang 10 den trang 20 la bo phan hop thanh va can duoc doc cung Bao cao tai chinh)6 .

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAU rtr CHUNG KHOAN CHIEN THANG Bao cao tal chinh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Tba nha Pacific Place, 83B, Ly Thuong Ki~t, Ha N¢i Cho narn tai chfnhDien thoai: (844) 39460313 - Fax: (844) 39460316 Ket tluic ngay 31/12/2009

BANG CAN DOl KE TOA.NTai ngay 31 thang 12 ruim 2009

(Tilp theo)

D(1n vi tinh: VND

NGUONVONMa Thuyet So cuo] nam So dau namso minh

1 2 3 4 5

A - NQ pHAI TRA 300 6..872.915 7.201..716

I. NQ' ngin han 310 6.491..915 7.201..716

1. Yay ng~n han 311 5 1... 3..000.

2. Phai tra ngiroi ban 312 5 30..000 131..714

3. Thu~ va cac khoan phai nop Nha mroc 313 5 68.783. 940..

4.·Phai tra cong nhan vien 314 5 101.. 1..571.

5. Chi phi phai tra 315 5 8.535. 322.31.

6. Phai tra, phai n(>p khac 317 5 5..142.857 487..000

B - NGUON VON CHU Sa mru 400 17..846. 14.600.809.575

1-NguBn vBn· 410 6 17..846.456 14.600.809. ~1. N guon von kinh doanh 411 28.000.000.000 28..000.000

2. Loi nhuan chira phan phoi 417 (10..153.544) (13..190.)

TONG CQNG NGUON VON 430 23.932.719.371 21.802.086.291

Ke toan trmmg

Duong Thuy Minh

(Cac thuyet minh tir trang 10 den trang 20 la b¢ phan hop thanh va can dtroc doc cung Bao cao tai chfnh)

7

CONG TY co. PHAN QUAN LV QUY DAU TU CHUNG KHOAN CHIEN THANG Bao cao tai chinh

Dia chi: Phong 306/308, Ding 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuong Ki~t, Ha N<;>i Cho nam tai chinhDien thoai: (844) 3946 0313 - Fax: (844-) 39460316 Ket thiic ngay 31/12/2009

BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH

Nam2009Don vi tinh: VND

ThuyetCHiTIEU Nam nay Nam truoc

minh

1 3 4 5

1. Doanh thu hoat dong kinh doanh 4 1... 2...

2. Cac khoan giam tnr doanh thu

3. Doanh thu thuan (01- 02) 1... 2...

4. Chi phi hoat dong kinh doanh

5. LQ'inhuan gOp tir hoat dong kinh doanh (10 - 11) 1... 2...

6. Doanh thu hoat dong tai ehinh 5.373.179.780

7. Chi phi tai ehinh 474.326 5.81.~ 17 ~~.G

8. Chi phi quan ly doanh nghiep 4...161 15.607.614. : l

9. LQ'inhuan thuan ill hoat dong kinh doanh (12 + 13 - 14 - 15) 2..2.181 (13...) ~~

10. Thu nhap khac 4 1...023 202.329. ~

11. Chi phi khac 1...

1. LQ'inhuan khac (17 - 18) 662.820.700 20.329.

13. T6ng loi nhuan k~ toan tnroc thue (16 + 19) 2.840.036.881 (13..190.)

14. Thu~ TNDN phai nop,~

1. LQ'inhuan sau thue TNDN (20 - 21) 2... (13...) />/cTR,~C

Kf,

Ha Ni, ngay 20 thdng 03 nom 2010 VA

Ke toan trufmg ~=~' .0 Giam doc\;''''H-.:;':.""\

•......• - ,~'~

Duong Thuy Minh

(Cac thuyet minh tu trang 10 den trang 20 la be? phan hop thanh va can diroc doc cung Bao cao tai chfnh)

8

CONG TY c6 PHAN QUAN LY QUY DAU TU CHUNG KHOAN CHIEN THANG Bao cao tal chinh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuemg Ki~t, Ha N¢i Cho nam tai chfnhDien thoai: (844) 39460313 - Fax: (844) 39460316 ker thuc ngay 31/12/2009

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN Tt

(Phuong phap true tiip)Niim2009

Don vi tinh: VNDMa

Chi tieus6

Nam nay Nam triroc

(1) (2) (4)1- t.tru CHUYEN TIEN rtr HO~ T DONG KINH DOANH

- Ti€n thu tir phi quan Iy quy 01 1..357.

- Nhan va tra ti€n ky ciroc, ky quy cua khach hang 04 283..505

- Ti€n thu kha~ tir heat dQng kinh doanh 05 1... 207.559.110

- Ti€n tra cho ngiroi cung c~p 06 (3..842.568) (12.160.038.762)

- Ti€n nQP thue va cac khoan phai nQP khac cho Nha mroc 08 (1.000..786) (13..000)

- Ti€n tra cho can bQ cong nhan vien 09 (3.911.588.) (3.000.035.)

- Ti€n chi mua v~t lieu, cong cu dung cu 10 (2.148.000) (2...278)

- Ti€n chi khac cho hoat dong kinh doanh 11 ( 136..580) (553.112.883)

Luu chuyin tiin thu{;n tir hO{lt d~ng kinh doanh 30 (5...159) (18...775) ~

II - LU'U CHUYEN TIEN TiJ' HO~T DONG DAu TU /'- Ti€n thu ill thanh Iy, nhuong ban TSCf) 32 41..018

- Ti€n dftu tir chirng khoan . 33 (13.033.287. ) (12.000.000.) ~~

- Thu tir thanh lycac khoan dftu nr clurng khoan 34 21..566. 12.000.000.000

- Ti€n gap v6n dftu tir vao dun vi khac 35 (12.250.000.) ':Hl:-......

- Ti€n thu liii trai phieu, liii dftu tir khac 37 106.. 114.397 . ~~

- Ti€n thu khac tir hoat dQng dftu tir 38 14.758. 23..302.084

- Ti€n chi khac cho hoat dQng dftu tu 39 (48.328.211 ) (23...000)

Luu chuyin tiRn thuan tir hO{lt d~ng dau tlr 40 8.997.504.836 (12.054..817)

III - LUU CHUYEN TIEN Tit HO~ T DONG TAl CHiNH

- Ti€n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan gop v6n cua chu sa 41hiru

27..000.000 ~~0.,.-- Ti€n di vay 43 6.156.025. 3..000.000 ~lG

- Ti€n tra no vay 44 (7.795.974.608)'1'.11"

- Ti€n thu khac tir hoat dQng tai chinh 47 5.010.227. 872.220 .:.€',- Ti€n chi khac cho heat dong tai chfnh 48 (6...) :.~ ~

Luu chuyin tiRn thu{;n tir hoa: d~ng tai chinh 50 (3..104.) 30.580.872. .~

Luu chuy~n ti~n thuan trong kY (30 + 40 + 50) 60 437.994.952 19.307.628 -Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n dAu kY 70 20.862.973

Anh huang cua thay d6i tY gia ngoai t~ 80 1..345

Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n cu8i kY (60 + 70 +/- 90458.857.925 20.682.973

80)

LPJt~~' thdng 03 ndm 2010

Ke toan trmmg . d6c

Duong Thuy Minh

(Cac thuyet minh tir trang 10 den trang 20 la b¢ phan hop thanh va can diroc doc cung Baa cao tai chfnh)9

CONG TY c6 PHAN QUA.NLY QuY DAU TU CHlJNG KHoAN CHI~N THANG Thuyet minh Bao cao tili chinh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Tlnrong Ki~t, Ha N(>i Cho nam tai chfnh

Dien thoai: (844) 3946 0313 - Fax: (844) 39460316 Ket thiic ngay 31/12/2009

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH

Nam2009

I. 'f)~edi~m hoat d<)ng cua doanh nghiep

1. Hinh thuc su hiiu von:

Cong ty C6 phan quan ly quy Dau tu Chien Thang ("Cong ty"), la doanh nghiep duoc thanh lap theo

Giay phep s6 24/UBCK - GP do Uy ban Chung khoan Nha mroc cap ngay 28/12/2007. Theo d6;

Von dieu l~ cua Cong ty la: 28.000.000.000 dong(Bang chic Hai mum tam ty dong chdn).

Danh sach e6 dong sang lap:

Ten cd dong -Gia tri von gop Ty te (%)

1. Cong ty CP Tu van dau nr Xuat kh~u XD Viet Nam 1..000. 5%

2. Thang Van Luong 9.800.000.000 35%

3. Nguyen Dlnh D<;li 1..000.000 5,07%

4. C6 dong khac 15..000. 54,93%

C<)ng 28.000.000.000 100%

Ten giao dich: CONG TY QUAN LY QuY CHIEN THANG

Tn;! sa chinh: P306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, SO 83B, Ly ThuOng Ki¢t, Ha N¢i

2 Linb v~c hoat di)ng: 4-

Quan ly quy dau nr cluing khoan, cong ty dau tu clnrng khoan; "--Quan ly danh muc dau nr cluing khoan,

II. Nien d<)ke toan, don vi tien t~ sir dung trong ke toan

1. Nien d¢ ke toan: Bat dau tir ngay 01/01 va ket thuc vao ngay 31/12 nam Duong lich.2. Don vi tien t¢ si'rdung trong ke toan: Dong Viet Nam (VND).

III. Chuan mtrc ke to an va che d<)ke toan ap dung1. Che d¢ ke roan ap dung: Cong ty ap dung Che d¢ ke toan Viet Nam eho Cong ty quan ly Quy va

Dau nr clurng khoan ban hanh kern theo Quyet dinh s6 62/2005/ QD-BTC ngay 14/09/2005 cua B¢Tai chinh,

2. Tuyen b6 tuan thu chuan mire ke toan va che d¢ ke toan:

Chung toi, Cong ty C6 phan Quan ly quy dau nr Chien Thang, tuyen b6 tuan thu cac Chuan muc keroan va Che do ke toan Viet Nam do B¢ Tai chlnh ban hanh, phu h9'P voi dac diem hoat dong kinhdoanh cua Cong ty.

3. Hinh thuc ke toan ap dung:Cong ty ap dung hlnh thirc s6 ke toan tren phan mem may vi tfnh,

IV. Cac ehinh sach ke' toan ap dung

1. Nguyen lac ghi nhdn cac khodn lien va cac khodn tuong duong tien

1.1. Nguyen tac xac dinh cac khoan nrong dtrong tien:

Ti~n va cac khoan urong duong tien bao gem: cac khoan tien mat tai quy, cac khoan dau ur nganhan, hoac cac khoan dau tu c6 tinh thanh khoan cao. Cac khoan thanh khoan cao la cac khoan ckha nang chuyen d6i thanh cac khoan tien xac dinh va It rui ro lien quan den viec bien dong gia tricua cac khoan nay.

(Cdc thuyet minh nay la br) phdn hap Thanh Baa cdo tai chinh)

10

CONG TY CO PHAN QUAN LY QUY DAU rtr CHU'NG KHOAN CHIEN THANG Thuyet minh Bao cao tai chinh

U!a chi: Phong 306/, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuong Ki¢t, Ha N¢i Cho nam tai chinh

Uien thoi;li: (844) 39460313 - Fax: (844) 3946 0316 Ket thuc ngay 31/12/2009

1.2. Nguyen tac va plurong phap chuyen d6i cac dong tien khac ra dong tien si'rdung trong ke toan:

+ Tat ca cac nghiep vu kinh te phat sinh bang ngoai t~ deu duoc qui d6i sang Dong Viet Nam theo tygia thuc te. Chenh lech ty gia cua cac nghiep vu phat sinh trong ky duoc phan anh vao B~o cao ketqua heat dong kinh doanh.

+ Tai san la tien va cong no c6 g6c ngoai t~ cu6i ky duoc chuyen d6i sang Dong Vi~t Nam theo ty giablnh quan lien ngan hang do Ngan hang Nha mroc Viet Nam cong b6 tai ngay lap Bao cao rai chinh.

2. Nguyen tdc ghi nhdn cac khodn d{i'u tu chung khodn

- Cac khoan dau nr cluing khoan duoc ghi nhan bat dau tit ngay mua khoan dau nr chimg khoan vadiroc xac dinh gia tri ban dau theo nguyen gia va cac khoan chi phi lien quan den giao dich mua cackhoan dau tu chtrng khoan.

- DV phong giam gia dau nr chrrng khoan duoc trfch lap theo cac quy dinh v~ ke' roan hien hanh. Theod6, Cong ty duoc phep trich lap du phong cho cac khoan dau tu chtrng khoan tv do trao d6i c6 gia trighi s6 cao hon gia thi tnrong tai ngay ket thiic nien d¢ ke toan,

3. Nguyen tdc ghi nhdn va khan hao TSCD3.1 Nguyen tdc ghi nhan TSCD hiiu hinh, v6 hinh va thue ta! chinb

Tai san c dinh cua Cong ty ghi chep ban dau theo nguyen gia. Trang qua trlnh si'rdung, tai san c6dinh duoc hach toan theo 03 chi tieu: nguyen gia, hao mon luy ke va gia tri con Iai.

.~Nguyen gia cua tai san c6 dinh duoc xac dinh la toan b¢ chi phi ma don vi da be ra d~ c6 duoc tai 'J

san d6 tinh den thai diem dua tai san vao vi trf san sang si'rdung.

3.2 Phuong phap khan hao TSCD

Tai san c6 dinh diroc khau hao theo thai gian su dung iroc tinh va theo phuong phap khau hao dirongthang. Thai gian khau hao duoc tinh theo thai gian khau hao quy dinh tai Quyet dinh s6206/2003/QD-BTC ngay 12 thang 12 nam 2003 cua B¢ Tai chfnh, Thai gian khau hao cu th~ nhir

Loai tai san ThOi gian KHNha cira, vat kien tnic 6 - 50 namMay m6c thiet bi 3 - 15 namPhuong tien van tai 6 - 10 nam \.Thier bi quan ly 3 - 10 nam '~~

4 Ghi nhan chi phi phdi trd, tricb truce chi phi sua chiia 1611, tricb quy du phong tro cap mat vi~~ I)4.1 Cac khoan chi phi thuc te chua phat sinh nhirng duoc trich tnroc vao chi phi san xuat, kinh doaritY

trong ky d~ dam bao khi chi phi phat sinh thuc te khong gay d¢t bien cho chi phi sari xuat kirih-doanh tren CO sa dam bao nguyen tac phu hop giua doanh thu va c

4.2 D6i voi nhtrng TSCD dac thu, viec sua chtra c6 tinh chu ky thl chi phi sua chira 100 nhttng tai san nayduoc trfch tren ca sa dir toan .hoac theo ke hoach da thong bao voi co quan thue tnrc tiep quan ly vaduoc hach toan VaG chi phi san xuat, kinh doanh.

4. Quy du phong tro cap mat viec lam: Cong ty chua thirc hien trich Quj' du phong tro cap mat viec. lam nam 2009.

5. Ghi nhan chi phi trd truce

* Cac chi phi tra tnroc chi lien quan den chi phi heat dong kinh doanh nam tai chinh hien tai diroc ghinhan la chi phi tra tnroc ngan han

* Cac chi phi sau day da phat sinh trong nam tai chinh nhirng duoc hach toan vao chi phi tra tnroc daihan d~ phan b6 dan vao ket qua hoar dong kinh doanh:

Cong cu dung cu xuat dung c6 gia tri 100;

Chi phi sua chfra 100 tai san c6 dinh phat sinh mot Ian qua 100.

(Cdc thuye't minh nay la b¢ phan hap thanh. Baa cdo tai chinh)

11

CONG TY CO PHAN QUAN LV QUY DAU TlJ CHONG KHOAN Cm~N THANG Thuyet minh Bao cao tili chinh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuong Kiet, Ha Noi Cho nam tai chinh

Di~n thoai: (844) 3946 0313 - Fax: (844) 3946 0316 K~t thric ngay 31/12/2009

6 Ngu6n vtYnehu sa hiiu:

V6n dau nr cua chu sa htru duoc ghi nhan tang giam khi c6 Quyet dinh chinh thirc bang van ban cua

" Nguyen uk trich lap cac quy nr iqi nhuan sau thue: Cong ty chua phat sinh nghiep vu nay.7 Nguyen tdc va phuang phap ghi nhan doanh thu

Doanh thu hoat dong kinh doanh cua Cong ty diroc ghi nhan tir dich vu quan 1y quy, tu van, phi phathanh va cac khoan doanh thu khac cua hoar dong kinh doanh.Doanh thu hoat dong tai chfnh: Doanh thu phat sinh tir tien lai, tien ban quyen, c6 nrc, loi nhuandiroc chi a va cac khoan doanh thu hoar dong tai chfnh khac dtroc ghi nhan khi thoa man dong thaiDoanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;Cong ty da thu diroc hoac se thu diroc lei Ich kinh te nr giao dich d6.

8 Cac nghiep v~ du phong rui ro hoz doa!Tat c8 cac nghiep vu lien quan den doanh thu, chi phi duoc hach toan theo ty gia thuc te tai thaidiem phat sinh nghiep vu. Chenh lech ty gia cua cac nghiep vu phat sinh trang ky duoc hach roannhu mot khoan 1ai (16) ve ty gia.

Tai san la tien va cong no c6 g6c bang ngoai t~ cu6i ky dtroc quy d6i sang Dong Viet Nam theo tygia thirc te do Ngan hang nha mroc cong b6 tai ngay ket thiic nien d¢ ke roan. Chenh lech ty giaduoc hach toan vao tai khoan chenh lech ty gia va duoc xu 1ytheo huang dan chi tier tai Thong ur s6201/2009{IT-BTC ngay 15/10/2009.

9 Cac nguyen tdc va phuang phap kt toan khdc

9.1 Nguyen tdc ghi nhan cac khodn phdi thu thuang mai va phdi thu khdc: 'vNguyen tac ghi nhan: Cac khoan phai thu khach hang, khoan tra tnroc cho ngiroi ban, phai thu noibo, va cac khoan phai thu khac tai thai diem bao cao, neu:

* C6 thai han thu h6i hoac thanh toan duoi 1 nam (hoac trong mot chu ky san xuat kinh doanh) dirocphan loai la Tai san ngan han.

* C6 thai han "thu hoi hoac thanh toan tren 1 nam (hoac tren mot chu ky san xuat kinh doanh) dirocphan loai 1aTai san dai han;

* Lap du phong phai thu kh6 doi: DV phong no phai thu kh6 doi th~ hien phan gia tri du kien bi t6nthat cua cac khoan no phai thu c6 kha nang khong duoc khach hang thanh toan d6i voi cac khoanphai thu tai thai diem lap Bao cao tai chinh nam.

9.2 Ghi nhdn cdc khodn phdi trd thuong mai va phdi trd khacCac khoan phai tra ngiroi ban, phai tra noi bo, phai tra khac, khoan vay tai thai diem bao cao, neu:

* C6 thai han thanh toan duoi 1 nam hoac trang mot chu ky san xuat kinh doanh diroc phfin loai la nongan han,

* C6 thai han thanh toan tren 1 nam hoac tren mot chu ky san xuat kinh doanh duoc phan loai la nodai han.

Tai san thieu cho xu 1y diroc phan loai 1ano ngan han,Thue thu nhap hoan lai duoc phan loai la no dai han,

9. Cac nghia v~ ve thue:

* Cong ty khong thuoc d6i nrong phai ke khai va nop thue GTGT theo quy dinh cua Luat thue,

* Thue thu nhap doanh nghiep: Cong ty chira phat sinh nghiep vu nay.

(Cdc thuyei minh nay la b(Jphdn hap thank Baa cao tai chinh)12

CONG TY c6 PHAN QUAN LY QUY DAU Tlf cHlJNG KHOAN CHI~N THANG Thuyet minh Bao cao tal chinh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuong Ki~t, Ha N¢i Cho nam tai chinh

Dien thoai: (844) 3946 0313 - Fax: (844) 39460316 Ket thiic ngay 31/12/2009

V. Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trlnh bay tren Bao cao tai chinh (DVT: VND)

1. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n

Noidung S8 dAu k:v S8 tang trona S8 giam trona S8 cu8i kyA 1 2 3 4

Ti~n m~t 6.888.306 21..736.335 21.845.385.087 47.239.554

Ti~n gfri ngan 13.974.667 30.715.149.150 30..505. 411..371

2- Tinh hinh tang giam cac khoan dAu ttr

2.1- Tinh hinh tlau tu: chieng khoan

Chi tieu Mua Ban Gia tr] t6n eu8iS8luo'ng Gia tri S81uO'ng Gia ky

1 2 3 4 51. Chung khoankinh doanh

- C6 phieu 1.053.898.

- Trai phieu ',~,/0

- Chung khoankhac \~I

2. Chung firkhoan dAu nr .ysin sang d~ban

- C6 phieu

- Trai phieu- Chung khoankhac

3. Chung khoanTang eong 1..898.

2.2- Dau uc khtic:

Chi tieu S8 dAu ky Tang trong ky Giam trong ky S8 eu8i ky

A 1 2 3 41. Ddu tu ngan han

6..000.000 6..000.000khac

2. Dl! an Xi mdng12.100.000.000 4..000.000 8.800.000.000 7.700.000.000

Thanh Son

3. Du an Bia2.250.000.000 2.250.000.

Thang Long - HiliTang eong 14.350.000.000 10.890.000.000 11..000.000 14.190.000.000

3 - Tinh hinh tang, giarn Tai san e8 djnh:

3.1 Tinh hinh tang giam tai san c6 dinh hiru hinh (Chi tiSt tai Phu luc Ola)

3.2 Tinh hinh tang giam tai san c6 dinh vo hinh (Chi tiSt tai Phu luc Olb)

(Cdc thuye: minh nay fa bo phdn hap thanh. Bdo cao tai chinh)13

CONG TY c6 PHAN QUAN LY QUY DAU TV CHU'NG KHOAN CHI:ll5N THANG Thuyet minh Bao cao tai chinh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuc1ng Ki~t, Ha N¢i Cho nam tai chinh

Di~n thoai: (844) 3946 0313 - Fax: (844) 3946 0316 Ker thric ngay 31/12/2009

4 - Chi ti~t cac khoan doanh thu:

Chi tieu Kynay Ky trutrcA 1 2

- Doanh thu nr phi quan ly 1..965.888 2.011.908.

- Doanh thu nr phi tu v~n

- Doanh thu nr phi phat hanh- Doanh thu khac 1.832.295.023 202.329.

5 - Tlnh hlnh nq phai tra (Chi ti~t t~i Phu luc 02)

6 - Tinh hinh tang, giam ngudn van chii SO'hfru (Chi ti~t tai Phu ll,lc 03)

7 - Tinh hinh thuc hi~n nghia vl,l vOi Nha mnrc (Chi ti~t t~i Phu luc 04)

8 - Giai thich va thuyet minh mqt sa tinh hinh va k~t qua hoat dqng kinh doanh:

8.- HO(lt d{jng qulin Ij quy: Khong co

8.2. Hoat d{jng tu: van ta; chinh va ttau tu: chieng khodn

* T6ng s6 hO'Pd6ng da:ky con hieu hrc thtrc hien: 1

* S6 hO'Pd6ng ky trong thang/quy/nam: 5

* Noi dung tu v~n:

- Tu v~n d&uTu clnrng khoan tnrc tiSp cho khach hang: D6i tuong trong mroc.

- Tu v~n tai chinh: Kh6ng

* Phi thu diroc trong thang/quy/nam (neu c6): 1..866.

* Tong phi thu duirc trong thong cua Cong ty quem ly quy tif cac hoat dong quem ly quy va tu vdn.Khong

9. Mqt sa chi tieu danh gia khai quat tinh hinh hoat dqng ciia doanh nghiep,

Chi tieu Kynay Ky nay nam trutrc .~} if",,--

A 1 2

1. Ba tri coo~iu tai san:.:.fd!~

': f,~:

- Tai san c6 dinh/ T6ng tai san (%) 3,29% 17,26% :E'- Tai san luu dong! T6ng tai san (%) 91,97% 76,43%

~ i'

2. Ty suit sinh lqi:

- Ty su~t 100inhuan sau thuS tren doanh thu (%) 33,36%

- Ty su~t 100inhuan sau thue tren nguon v6n chu sO'hiru 16,28%

3. Tinh hinh tai chinh:

- Ty I~ no phai tra IT6ng tai san (%) 27,13% 33,03%

- Ti~n va d&utu tai chinh ngan han/Tong no ngan.han 241,88% 199,6%

- Ty I~ d&utu tai san c6 dinh tren v6n chu so hiru (T6ng 4,51% 25,7%gia tri con lai cua TSCD/T6ng v6n chu sO'hfru)

(Cdc thuyet minh nay fa b(Jphan hap thanh Baa cao tai chinh)14

CONG TV CO PHAN QUAN LV QUY DAU rtr CHUNG KHOAN CHIEN THANG Thuyet minh Bao cao tai chinh

Dta chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thuong Ki~t, Ha N¢i Cho nam tai chinh

Di~n thol,li: (844) 3946 0313 - Fax: (844) 3946 0316 Ket thtic ngay 31/12/2009

VI. Nhfing thong tin khac

1 Thong tin so sanh

S6 lieu so sanh la s6 lieu tren Bao cao tai chfnh cho nam tai chinh ket thiic ngay 31 thang 12 nam2008 cua Cong da duoc kiem toan boi Cong ty TNllli Ki~m toan va K~ toan Ha Noi.

2 Thong tin ve hoat d<)ng lien tuc

Ban Giarn d6c khang dinh rang, Cong ty se tiep WC hoat dong trong nam tai chinh tiep theo.

3 Thong tin ve thue

Quyet toan thue cua Cong ty se chin su kiem tra cua co quan thue, Do viec ap dung Luat va cac quydinh v€.thue vai viec ap dung cac quy dinh va Chuan rmrc k~ toan cho cac giao dich tai Cong ty coth~ duoc giai thich theo each khac nhau VI vay s6 thue duoc trmh bay tren Bao cao tai chinh co th~thay dc'iitheo quyet dinh cua Co quan thue.

Ke toan trmmg

'2-'::=:=

Duong Thiry Minh

.:::::;:

(Cdc thuye: minh nay la bo ph (in hap thank Bdo eao tai ehinh)15

CONG TY c6 PHAN QUAN LV QUY DAU TU CHUNG KHOAN CHI~N THANG Thuyet minh Bao cao tai chfnh

D~a chi: Phong 306/308, Tilng 3, Toa nha Pacific Place, 8B, Ly Tlnrong Ki¢t, Ha Nqi Cho nam tai chinhDi¢n thoai: (844) 3946 03 - Fax: (8) 3946 0316 Ket thiic ngay 31/12/2009

Pill) LlJC 01A

8. Tang, giam tai san co dinh hiru hlnh

Nha cira, v*t kienKhoan muc May moc thiet bi PTVT - truyen dan Thiet bi quan If Tong cong

true

Nguyen gia tai san co dinh

So du dau narn 1.964.848.359 1.563.947.972 748.371. 308.086.668 4.585.253.999- Mua trong nam -- XDCB hoan thanh -- Tang khac -- Chuyen sang BDS dau nr -- Thanh ly, nhirong ban 1...359 1..784. - 308..668 3.620.719.468- Giam khac -

So du cuoi nam - 216.163.531 748.371. - 964.534.531Gia tri hao mon luy ke

So du dau nam 479.682.589 495.643.678 124..504 6.042.208 1.106.096.979

- Khau hao trong nam 413.615. 518.737. 62.364. 72..500 1..224.135- Tang khac -- Chuyen sang BDS dau tu -- Thanh ly, nhuong ban 893.298.113 872..142 - 78.548.708 1.844.639.963- Giani khac - -

So dtr cuoi ky - 141..395 187.092.756 - 328.681.

Gia tri con lai cua TSCD

- Tai ngay dau nam 1..165.770 1...294 623.642. 302.044. 3.479.157.020- Tai ngay cui nam - 74.57. 498.913. - 635.853.380

"~;.f!.I:~~.JjiPym'eitnh nay la b{5phdn hap thanb Bdo cdo tai chinh)~---- _._.. ,

U t \ -...:~. <~.J:wJ I.,~

CONG TY c6 PHAN QUAN LV QUY DAU rtr CHU'NG KHOAN CHIEN THANG Thuyet minh Bao cao tfti chinh

Dta chi: Phong 306/308, Tting 3, Tba nha Pacific Place, 83B, Ly Tlnrong Ki¢t, Ha N¢i Cho nam tai chfnhDi¢n tho~i: (844) 3946 0313 - Fax: (844) 3946 0316 Ket tMc ngay 31/12/2009

PHl} Ll}C OlB

10. Tang, giam tal san co dinh vo hlnh

Quyen sir dung Phan mem mayChi tieu Quyen san xuat

dat HnhCQng

Nguyen gia

1. So'du ddu niim 397.464. 397..

2. So'tiing trong niim - - -- Mua trong nam -

- Tao fa nr noi bo doanh nghiep -- Tang do hop nhat kinh doanh -- Tang khac -

3. So' gidm trong niim - - -- Thanh Iy, nhuong ban -- Giam khac - -

4. Sodu cuai niim - - 397.. 397..

Gia tri haomon luy ke -1. SI)'du ddu niim 114.597. 114..279

2. So'tiing trong ndt - - 132..105 132..105 J

- Khau hao trong nam - \--

- Tang khac - \

3. So' gidm trong niim - - -- Thanh Iy, nhuong ban -

- Giam khac - -4. So'du cuoi niim - - 247.085. 247.085.

Gia tr] con lai -1. Tal ngily ddu nan - - 282.867.023 282.867. j

2. Tai ngily cuoi na, - - 150.. 150..l{l ~'t~:l

(Cac thuyet minh nay la bt) phdn hap thanh Bdo cdo tai chinh)

17

\

CONG TY c6 PH AN QUAN LV QUY DAU TU CHUNG KHOAN CHI~N THANG Thuyet minh Bao cao tai chinh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 8B, Ly Thuong Kiet, Ha NQi Cho nam tai chfnhDien thoai: (844) 394603 - Fax: (84) 3946 0316 Ket tlnic ngay 31//2009

PHl}Ll}C 02

5 - Tinh hinh nC}phai' tra:

ciIi TIEU sA diu kY ss phat sinh trong kY sA cuAi ky TAng sAti~n tranhchip, mit

TAng sA Trong do Tang Giam TAng sA Trong do kha nang

sA qua han so qua thanh toan

A 1 2 3 4 5 6 7

I - N!J'nglin h{ln

1. Yay ng~n han 3..000.000 4.658.. 6.803.000.200 1...

2. Phai tra cho ngiroi ban 131..714 2.972.798.508 3.073..222 30..000

3. Thu~ va cac khoan phai nop Nha mroc 940.324.079 1..198.642 2...177 68.783.544

4. Phai tra nhan vien 1... 5.874.372.890 7...153 101..000

5. Phai tra noi bo-<

6. Chi phi phai tra 322.313.660 3.806.541. 4.1.319. 8.535.

7. Phai tra, phai nop khac 487.918. 6.134.823.857 1..599.000 5.007..857

II - Nadai hun khtu:

1. Quy du phong tro c~p m~t viec lam.

2. Nhan Icy quy, ky cUQ'C.

3. Phai tra ngiroi uy thac d~u tu

TAng cQng: 7.201..716 - 24..176. 25.686..610 6...915

(Cdc thuye: minh nay fa bo phdn hap thanb Bdo cao tai chinh)

1/" . _. j;.;J;:~. • \~ 18

It/:....~-1.. ..L..?\

Ni.Q {.~. ."\'\,... \..~=;:. "~':.~t.: \-, c· - '"'.

CONG TY co PHAN QUAN LV QUY DAU TU CHUNG KHOAN CHIl!:N THANG Thuyet minh Bao cao tai chinh

Dia chi: Phong 306/308, T~ng 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thirong Ki~t, Ha N¢i Cho nam tai chinh

Dien thoair'(Sa 4) 39460313 - Fax: (84) 3946 0316 Ket thuc ngay 31/12/2009

PHlJLlJC 03

6 - Tinh hinh tang, giam nguBn vBn chii sO' hfru:

Chi tieu SB diu ky Tang trong ky Giam trong ky SB cuBi kyA 1 2 3 4

1- NguBn vBn

1. V6n kinh doanh 28.000..000 - - 28...000

2. C6 phieu quy (*)

3. Lo1 nhuan tich luy

4. Chenh lech danh gia lai tai san

5. Chenh lech tY gia h6i doai

6. Nguon v6n khac7. Quy dtr trfr8. Lo1 nhuan chua phan ph6i (13.399.190.) 2.840.036. (10..153.544)

11- Quy

- Quy khen thuong, phuc 101

TBng cQng:

(Cdc thuye] minh nay la hi) phdn hap thanh Bao cao tai chfnh)19

\I'". -;~ '. . 0, ",'' 2i=:i'i> .j: (~~:'ij\\.~\,"...' "?,~.~.-:)/: i --.: .•. -.....

29

(

CONG TY c6 PH AN QUAN LY QUY DAU TU CHUNG KHOAN CHI~N THANG Thuyet minh Bao cao tai chfnh

Dia chi: Phong 306/308, Tang 3, Toa nha Pacific Place, 83B, Ly Thirong Ki¢t, Ha NQi Cho nam tai chinhDien thoai: (844) 3946 03 - Fax: (844) 3946 0316 Ket thiic ngay 31/12/

PHlJLl}C 04

7. Tinh hinh thuc hi~n nghia vl} vOi Nha nurrc

CHiTIEU Mas'8 S8 con phai S8 phat sinh trong ky . Luy k~ tir diu niim S8 con phaini}p diu ky ni}p cu8i kY

S8 phai ni}p S8 da ni}p S8 phai ni}p S8 da ni}p

A B 1 2 3 4 5 6=1+-

I - Thu~ 10

(10 = 11+ 12+ 13+ 14+ 15 + 16)

1. Thu~ Tieu thu d~e biet 11

2. Thu~ Xu~t, Nhap khAu 12

3. Thu~TNDN 13

4. Thu~ Nha d~t 14

5. Ti€n thue d~t 15

6. Cac IOC;lithue khac 16 940.324. (402.52.) 469.019.098 (402.521.) 469.019.098 68.783.544

IT - Cac khoan phai ni}p khac (20 = 21 + 22) 20

1. Cac khoan phi, l~ phi

2. Cac khoan phai nop khac 21 14.700.000 14.700.000 14.700.000 14.700.000

22

TAng ci}ng (30 = 10 + 20) 30 940.. (387.l.) 483.. (387.821.) 483.719.098 68..

'" (~~~ !..~!:!:-y'etlJlinh nay fa h ph~ih~Bao cdo tai chinh),-,:~•,.._H'. H'~~/ 2

~ .