BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN - static2.vietstock.vnstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/.../BSI_Baocaothuongnien_2016_DieuChinh.pdf · việc tổ chức bán đấu giá thành công cổ

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN

ANNUAL REPORT

www.bsc.com.vn

Tầm nhìn Sứ mệnh Giá trị cốt lõi

2016

ANNUAL REPORT 20162

Báo cáo thường niên

ANNUAL REPORT 2016 3


MỤC LỤC

I. TỔNGQUANVỀBSC 4

1. Tầmnhìn,sứmệnhvàgiátrịcốtlõi 8

2. Quátrìnhhìnhthànhvàpháttriển 10

3. Cácthànhtựuđãđạtđược 11

4. Cácchỉtiêutàichínhnổibật 12

5. Cơcấucổđông,thayđổivốnđầutưcủachủsởhữu 14

II. QUẢNTRỊCÔNGTY 18

1. Môhìnhtổchứcnhânsự 20

2. Hộiđồngquảntrị 22

3. BáocáocủaHĐQT 24

4. BanKiểmsoát 32

5. BáocáocủabanKiểmsoát 34

6. BanĐiềuhành 36

7. Cácgiaodịch,thùlaovàcáckhoảnlợiíchcủa

Hộiđồngquảntrị,BangiámđốcvàBankiểmsoát 39

III. TÌNHHÌNHHOẠTĐỘNG2016VÀĐỊNHHƯỚNGPHÁTTRIỂN2017 41

1. Phântíchtổngquan 42

2. Địnhhướngpháttriển 46

3. Chitiếtcácmảnghoạtđộngkinhdoanh 49

4. Cáchoạtđộngkhác 55

ANNUAL REPORT 20164


DANH MỤCTỪVIẾTTẮT

VIẾTTẮT ÝNGHĨA

ASEAN : Hiệphộicácquốcgia ĐôngNamÁBCKT : BáocáokiểmtoánBIDV : Ngânhàngthươngmại cổphầnĐầutư vàPháttriểnViệtNamBKS : BanKiểmsoátBLPH : BảolãnhpháthànhBOJ : Ngânhàngtrungương NhậtBảnBrexit : SựkiệnVươngquốcLiên hiệpAnhvàBắcIreland rờikhỏiLiênminhchâuÂuBSC : CôngtyCổphầnChứng khoánNHĐầutư&Phát triểnViệtNamCNTT : CôngnghệthôngtinCP/CCQ: Cổphiếu/ChứngchỉquỹCTCK : CôngtychứngkhoánĐHĐCĐ: ĐạiHộiđồngCổđôngDNNN : DoanhnghiệpNhànướcECB : NgânhàngTrungương châuÂuESOP : Kếhoạchthựchiệnquyền sởhữucổphầncho nhânviêncôngtyFDI : ĐầutưtrựctiếpnướcngoàiFED : CụcdựtrữliênbangMỹGDP : Tổngsảnphẩmquốcnội

HĐQT : HộiđồngquảntrịHNX : Sởgiaodịchchứngkhoán HàNộiHOSE : Sởgiaodịchchứngkhoán ThànhphốHồChíMinhIPO : Pháthànhlầnđầura côngchúngKHKD : KếhoạchkinhdoanhM&A : MuabánvàsátnhậpQTRR : QuảntrịrủiroTMCP : ThươngmạicổphầnTNHH : TráchnhiệmhữuhạnTp : ThànhphốTPP : Hiệpđịnhđốitáckinhtế xuyênTháiBìnhDươngTTCK : ThịtrườngchứngkhoánTVTC : TưvấntàichínhUBCK : ỦybanchứngkhoánUSD : ĐồngđôlaMỹVNĐ : ViệtNamĐồngXNK : Xuấtnhậpkhẩu



TÊNGIAODỊCH CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN NGÂN HÀNGĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAMMTÊNVIẾTTẮT:BSC

Giấy phép thành lập và hoạt động Công ty chứng khoán số: 111/GP-UBCK ngày 31/12/2010 do Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) cấp; Giấy phép điều chỉnh giấy phép thành lập và hoạt động số 24/GPĐC-UBCK do UBCKNN ngày 06/4/2011; Giấy phép điều chỉnh số 43/GPĐC-UBCK do UBCKNN cấp ngày 12/12/2016.

Vốnđiềulệ:902.191.150VNDVốnchủsởhữu:983.935triệuđồngTrụsởchính:Tầng1,tầng10,tầng11,ThápBIDVsố35HàngVôi,PhườngLýTháiTổ,QuậnHoànKiếm,HàNội.Chinhánh:Tầng9,Tòanhà146NguyễnCôngTrứ,Quận1,Tp.HồChíMinhSốđiệnthoại:84-439352722/84-838128885Sốfax:84-422200669/84-838128510Website:www.bsc.com.vnMãcổphiếu:BSINgànhnghề:BSClàtổchứckinhdoanhchứngkhoánhoạtđộngvớiđầyđủcácnghiệpvụ:-Môigiớichứngkhoán;-Tựdoanhchứngkhoán;-Bảolãnhpháthànhchứngkhoán;-Tưvấnđầutưchứngkhoán;-Cácnghiệpvụkhácđượcphápluậtchophép.

6


6

I. TỔNG QUAN VỀ BSC

7


ANNUAL REPORT 20168


1.TẦMNHÌN,SỨMỆNH &GIÁTRỊCỐTLÕI

Đượccấpphépthànhlậpngày26/11/1999,vớitêngiaodịch:CôngtyTNHHChứngkhoánNgânhàngĐầu tư vàPhát triểnViệtNam(BSC),CôngtyvinhdựtrởthànhCôngtychứngkhoánđầutiêntrongngànhngânhàngthamgiakinhdoanhtronglĩnhvựcchứngkhoánvàcũnglàmộttronghaicôngtychứngkhoánđầutiêntạiViệtNam.Kếthừavàpháthuynhữngkinhnghiệmquýbáutronghơn50nămquacủahệthốngNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam(BIDV)-Ngân hàng Thươngmại quốc doanh được Uỷ ban Chứng khoánNhàNướcchỉđịnhlàmngânhàngthanhtoánchothịtrườngchứngkhoán-sựkhaitrươngvàđivàohoạtđộngvớitưcáchlàmộtđịnhchếtàichínhtrunggianhoạtđộngđanăngcủaBSCcũngđánhdấuchosựkhởiđầuchongànhchứngkhoánnóichungvànghềmôigiới,đầutưvàtưvấnđầutưchứngkhoántạiViệtNamnóiriêng.

Cuốinăm2010,vớiđịnhhướngpháttriểncủaBIDV,đồngthờiđểđápứngđượcnhucầuvàđòihỏicủathịtrường,BSCtiếnhànhcổphầnhóavàđấugiáthànhcông.Ngày01/01/2011,CôngtychínhthứcđổitênthànhCôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam.HiệnBSCcómộttrụsởchínhtạiHàNội,mộtchinhánhtạiThànhphốHồChíMinh,mạnglướiđạilýgiaodịchtrêntoànquốc,vớihơn200nhânviênlàmviệctrongcảkhốihỗtrợvàkhốinghiệpvụ.

Hơn10nămqua,vớisựhậuthuẫntoàndiện,mạnhmẽvàcóhiệuquảcủaBIDV,bằngnỗlựctựthâncủađộingũcánbộnhânviên,BSCđãkhôngngừngvươnlênvớimụctiêutrởthànhmộttrongnhữngCôngtychứngkhoánhàngđầutạiViệtNam.

Sứ mệnh:

Đónggópchosựpháttriểncủathịtrườngchứngkhoán,đemlạilợiíchchokháchhàng,cácnhàđầutưvàcổđôngcủaCôngty



Tầm nhìn:

Cấutrúclạinềntảngtheohướngpháttriển,bềnvững.GiữvữngvàtừngbướcnângcaothứhạngtrongTOPđầucácCTCK,chuẩnbịcơsởvữngchắcđểtrởthànhNgânhàngĐầutư.

Giá trị cốt lõi:

Đượcxâydựngtrên3trụcột:Chấtlượngnhânsự,Vănhoádoanhnghiệp,Hạtầngcôngnghệ.

Chiến lược phát triển dài hạn:

BSC đặt ra yêu cầu tăng trưởng bứt phá khỏimức bìnhquânổnđịnhcủathịtrườngvàđộclậptươngđốivớidiễnbiến lên xuống của thị trường, khẳng định thương hiệukhácbiệt,hướng tớivị trídẫnđầu trên thị trườngchứngkhoánViệtNam, gia tăng lợi nhuậnbền vững, lànơi hộitụcủachuyêngiachứngkhoán,đoànkếttoànthểcánbộCôngtytạonênsứcmạnhthựchiệnmụctiêuchung.

Định hướng phát triển bền vững:

BSCxácđịnhxâydựngvănhóađềcaotínhtráchnhiệmvớimôitrườngvàtinhthầnvìcộngđồng,trợgiúpcáchoàncảnhkhókhăntrongxãhội làmột trongnhữngnhântốđểpháttriểnbềnvữngchogiaiđoạntới.BSCsẽtiếptụcthựchiện các chương trình từ thiệnhoặc thành lậphọcbổng.Đâykhôngđơnthuầnlàchuyệncủadoanhnghiệpđilàmtừthiện,màchínhlàcuộchànhtrìnhcủanhữngtráitimđầynhiệthuyếtsẵnsàngsẻchialòngyêuthươngđếntừnghoàncảnhcònnhiềukhókhăntrongcuộcsống.Chođilàđểgópphầntáithiếttổchứcvàquốcgiađượcthịnhvượnghơn.

ANNUAL REPORT 201610


2. QUÁTRÌNHHÌNHTHÀNH&PHÁTTRIỂN

Năm1999: Đượccấpphépthànhlậpngày26/11/1999,vớitêngiaodịch:CôngtyTNHHChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam–cótrụsởtạiHàNội,làCôngtychứngkhoánđầutiêntrongngànhngânhàngthamgiakinhdoanhtronglĩnhvựcchứngkhoánvàcũnglàmộttronghaiCôngtychứngkhoánđầutiêncónhữngđónggópchothịtrườngchứngkhoánViệtNam.

Năm2010: Ngày17tháng11năm2010,Côngtyđãthựchiệnthànhcôngviệcchàobáncổphầnlầnđầuracôngchúng.ĐâylàmộtbướcngoặtlớnđánhdấusựtrưởngthànhcủaCôngtyvàcũngmởramộtchặngđườngđầytháchthứcvớitoànthểBanlãnhđạocũngnhưcánbộnhânviênkhiCôngtychuyểnđổimôhìnhhoạtđộngkinhdoanhtừCôngtyTNHHNhànướcmộtthànhviênsangmôhìnhCôngtycổphần.

Năm2011: Từ01/01/2011CôngtyđổitênthànhCôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNamvớisốvốnđiềulệlà865tỷđồng,đivàohoạtđộngvớimôhìnhmới.Ngày19/07/2011,CôngtychínhthứcniêmyếttạiSởgiaodịchchứngkhoánthànhphốHồChíMinhvớimãcổphiếulàBSI.

Năm2013: BSCcómặttrongTOP10thịphầnmôigiớicổphiếucủahaisàn(giữvịtríthứ9trongTOP10thịphầnmôigiớicổphiếutrêncảhaiSởgiaodịchChứngkhoánHàNộivàHồChíMinh).Năm2013cũnglàmộtnămghinhậnnỗlựccủaBSCtronghoạtđộngmôigiớitráiphiếu,CôngtyđãvươnlêngiữvịtrídẫnđầuthịphầnmôigiớitráiphiếuSởGiaodịchchứngkhoánHàNội.

Năm2014&2015:HoạtđộngtưvấntàichínhđãđạtđượccácthànhtựunổitrộivớicácthươngvụgâytiếngvangtrênthịtrườngđặcbiệtlàthươngvụnhưtưvấnIPOchoTổngCôngtyCảngHàngKhôngViệtNam;Tưvấnpháthành3.000tỷđồngtráiphiếuVinacomin;TưvấnIPOchoVinatexvàVietnamAirlines.

Năm2016:VươnlênvịtríTOP7trênsànHOSE,TOP9sànUPCOMcácCTCKcóthịphầnmôigiớiCP/CCQlớnnhất,đồngthời,tiếptụcgiữvữngvịtríTOP1thịphầnmôigiớitráiphiếuchínhphủsànHNX.Nângtổngmứcvốnđiềulệlên902tỷđồng,đápứngđiềukiệncungcấpnghiệpvụchứngkhoánpháisinh.



3. CÁCTHÀNHTỰUĐÃĐẠTĐƯỢC

Năm2005: ĐượcBộTàichínhtặngbằngkhenvềviệctổchứcbánđấugiáthànhcôngcổphầncủaCôngtyCổphầnsữaViệtNam(Vinamilk).

Năm2009:ĐượcSởgiaodịchchứngkhoánHàNộitônvinhlà1trong15Côngtychứngkhoántiêubiểutronggần100thànhviêngiaodịch.

Năm 2010: Nhận giải thưởng Công ty tư vấnchứngkhoán tốtnhấtdoDiễnđànkinh tếViệtNamvàbáoVietnamnetbìnhchọn.

Năm2011:NhậnHuânchươnglaođộnghạng3doNhànướctraotặngvìsựnghiệpđónggópchosựpháttriểncủathịtrườngchứngkhoán.

Năm2014:-NhậnbằngkhencủaBộtàichínhvìđãcónhữngđónggópvàothịtrườngchứngkhoángiaiđoạn2009-2013.-Nhận giải thưởngNgânhàngĐầu tư tốt nhấtViệtNamdotạpchíAlphaSouthEastAsiabìnhchọn.-ĐượcSởgiaodịchchứngkhoánThànhphốHồChíMinhvinhdanhTOP3Côngtychứngkhoáncóthịphầnmôigiớitráiphiếulớnnhấtnăm2014vàTOP5Côngtychứngkhoáncógiátrịbánđấugiácổphầnlớnnhấtnăm2014.- Được Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội biểudươngTOP5thànhviêntiêubiểuthịtrườngTráiphiếuchínhphủnăm2014.

Năm2015:-Nhậngiảithưởng“NhàthuxếpchứngkhoánnợtốtnhấtViệtNam”–TạpchíFinanceAsiavàAlphaSouthEastAsiabìnhchọn.

- Nhận giải thưởng “Nhà thu xếp chứngkhoán vốn tốt nhất Việt Nam” – Tạp chíAlphaSouthEastAsiabìnhchọn.- Nhận giải thưởng “Công ty chứng khoánthànhviêntiêubiểugiaiđoạn2005–2015”doSởgiaodịch chứng khoánHàNộibiểudương.-Tiếptụcgiữvữngvịtrísố1trongbảngxếphạngcácCôngtychứngkhoánvềđấuthầutrái phiếu chính phủ và dẫn đầu thị phầnmôigiớitráiphiếutrênSởgiaodịchchứngkhoánHàNội.-Thànhviêntiêubiểuthịtrườngtráiphiếuchính phủ 2015 do Sở giao dịch chứngkhoánHàNộibiểudương.- Được Sở giao dịch chứng khoán Thànhphố Hồ Chí Minh vinh danh nằm trongTOP5Côngtychứngkhoáncóthịphầnmôigiới trái phiếu lớn nhất năm 2015, TOP10Công ty chứngkhoáncó thịphầnmôigiớicổphiếu lớnnhấtnăm2015và làCôngtychứngkhoáncóthươngvụIPOđiểnhình.

Năm2016:- Nhận giải thưởng “Best InvestmentManagement 2016” do tạp chí WorldFinancebìnhchọn-ĐượctạpchíCFI–mộttạpchíuytínvềtàichính củaAnh -bình chọn làCông tymôigiới chứng khoán tốt nhất Việt Nam năm2016-ĐượcBộtàichínhtặngbằngkhenvớithànhtíchxuấtsắc trongcông táchuyđộngvốnchoNSNNthôngquapháthànhtráiphiếuchínhphủ,gópphầnvàothànhcôngchungcủangành,hoànthànhthắnglợinhiệmvụTàichính–Ngânsáchnăm2016.



4. CÁCCHỈTIÊUTÀICHÍNHNỔIBẬT

CHỈ TIÊU Năm 2015 Năm 2016% Tăng trưởng

KẾTQUẢHOẠTĐỘNGKINHDOANH(Triệuđồng)

Doanhthuhoạtđộng 493,164 647,792 31%

1. Lãi từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) 107,576 346,302 222%

2. Lãi từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) 91,426 23,650 -74%

3. Lãi từ các khoản cho vay và phải thu 83,629 101,157 21%

4. Doanh thu nghiệp vụ môi giới chứng khoán 108,287 136,586 26%

5. Doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán 32,588 11,759 -64%

6. Doanh thu nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng khoán 36 60 67%

7. Doanh thu lưu ký chứng khoán 9,378 8,548 -9%

8. Doanh thu hoạt động tư vấn tài chính 60,244 19,730 -67%

Chiphíhoạtđộng (233,955) (394,458) 69%

1. Lỗ từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) (119,190) (266,013) 123%

2. Lỗ từ các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) (266) (21) -92%

3. Chi phí lãi vay, lỗ từ các khoản cho vay và phải thu (4,323) (5,981) 38%

4. Chi phí hoạt động tự doanh (2,474) (2,377) -4%

5. Chi phí môi giới chứng khoán (76,562) (94,990) 24%

6. Chi phí hoạt động bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán (7,024) (560) -92%

7.Chiphíhoạtđộngtưvấntàichính (17,838) (16,759) -6%

8.Chiphílưukýchứngkhoán (6,277) (7,757) 24%

Doanhthuhoạtđộngtàichính 3,879 4,228 9%

Chiphítàichính (101,210) (55,878) -45%

Chiphíquảnlý (60,334) (75,712) 25%



CHỈ TIÊU Năm 2015 Năm 2016% Tăng trưởng

Lợinhuậnhoạtđộng 101,543 125,973 24%

Lợinhuậnkhác (53) 27

Lợinhuậntrướcthuế 101,491 126,000 24%

Chiphíthuế - (10,958)

Lợinhuậnsauthuế 101,491 115,042 13%

BẢNGCÂNĐỐIKẾTOÁN(triệuđồng)

Tổngtàisản 2,118,659 1,445,954 -32%

1.Tàisảnngắnhạn 2,080,224 1,362,064 -35%

2.Tàisảndàihạn 38,435 83,889 118%

Tổngnguồnvốn 2,118,659 1,445,954 -32%

1.Nợphảitrả 1,249,523 462,018 -63%

2.Vốnchủsởhữu 869,135 983,935 13%

CÁCCHỈTIÊUTÀICHÍNHCHỦYẾU

1.Chỉtiêuvềkhảnăngthanhtoán

-Hệsốthanhtoánngắnhạn 1.67 2.01 20%

2.Chỉtiêuvềcơcấuvốn

-HệsốNợ/Tổngtàisản 59% 48% -18%

-HệsốNợ/Tổngvốnchủsởhữu 142% 92% -35%

3.Chỉtiêuvềkhảnăngsinhlời

-HệsốLợinhuậnsauthuế/Doanhthuhoạtđộng 21% 18% -14%

-HệsốLợinhuậnsauthuế/Tổngtàisản 5% 6% 26%

-HệsốLợinhuậnsauthuế/Vốnchủsởhữu 12% 6% -48%

4.Chỉtiêuchomộtđơnvịcổphiếu

-Lãicơbảntrêncổphiếu(VND/cổphiếu) 1,173 1,275 9%

-Giátrịsổsáchtrênmộtcổphiếu(VND/Cổphiếu) 10,048 10,906 9%



5. CƠCẤUCỔĐÔNG,THAYĐỔIVỐNĐẦUTƯCỦACHỦSỞHỮU

5.1. CỔPHẦN- Tổngsốcổphần:90.219.115- Loạicổphần:Phổthông- Mệnhgiá:10.000VNĐ- Sốcổphiếuquỹ:5.133- Sốcổphầnđanglưuhành:90.213.982- Sốcổphầnbịhạnchếchuyểnnhượng:0- Sốcổđônglớn:2cổđông–PYNELITEFUNDvàBIDV:chiếm96.02%

5.2. CƠCẤUCỔĐÔNG

TiêuchíSốlượngcổđông

Sốlượngcổphần

Tỷlệsởhữu

Cổđônglớnvàcổđôngnhỏ

Cổđôngnhỏ 537 3,589,164 3.98%

Cổđônglớn 2 86,629,951 96.02%

Cổđôngtổchứcvàcánhân

Nhàđầutưcánhân 526 2,157,246 2.39%

Nhàđầutưtổchức 13 88,061,869 97.61%

Cổđôngnướcngoàivàtrongnước

Nhàđầutưtrongnước 505 82,559,587 91.51%

Nhàđầutưnướcngoài 34 7,659,528 8.49%

Cổđôngnhànướcvàcổđôngkhác

Cổđôngnhànước 1 79,503,019 88.12%

Cổđôngkhác 538 10,716,096 11.88%

Tổng 539 90,219,115



Cổđônglớnvàcổđôngnhỏ NĐTtổchứcvàcánhân

NĐTtrongnướcvànướcngoài Cổđôngnhànướcvàcổđôngkhác

Cổđôngnhỏ NĐTcánhân

NĐTtrongnước CĐnhànước

Cổđônglớn NĐTtổchức

NĐTnướcngoài CĐkhác

3,98% 2,39%

8,49% 11,88%

97,61%

91,51% 88,12%

96,02%



5.3.TÌNHHÌNHTHAYĐỔIVỐNĐIỀULỆTRONGNĂM2016

Đểđápứngyêucầuvềquymôvốnđiềulệphùhợpvớicácnhucầuhoạtđộngcungcấpnghiệpvụchứngkhoánpháisinh,trongnăm2016BSCđãthựchiệntăngvốnĐiềulệlên902tỷđồngthôngquahìnhthứctạmứngcổtứcbằngcổphiếu.VốnđiềulệsaukhipháthànhcổphiếutrảcổtứcVốnđiềulệ:902.191.150.000Sốcổphiếuđãphânphối:3.179.115Mệnhgiá:10.000đồng/CổphầnMãchứngkhoán:BSISốcổđôngđượcphânphối:395Phươngthứcxửlýcổphiếulẻ:sốlượngcổphiếuchiachocổđônghiệnhữuđượclàmtrònđếnhàngđơnvị.Cổphiếulẻ(hàngthậpphân)bịhủybỏ.



5.4.THAYĐỔISỐLƯỢNGCỔPHIẾUQUỸ

6.CÔNGTYCON,CÔNGTYLIÊNKẾT:KHÔNGCÓ

STT Ngàygiaodịch Giágiaodịch(VNĐ) Sốlượng Mụcđích

I Sốdưđầukỳ 97 Giaodịchlôlẻtheoyêucầukháchhàng

II Phátsinhtăngtrongkỳ 5,036

1 15/02/2016 8,378 7 Giaodịchlôlẻtheoyêucầukháchhàng





6 28/06/2016 8,600 5,000 MuasửalỗiquaVSD


III Giảmtrongkỳ -

IV Dưcuốikỳ 5,133

18


II. QUẢN TRỊ CÔNG TY

19




1. MÔHÌNHTỔCHỨCNHÂNSỰ

Các Hội đồng trực

thuộc ( Hội đồng Đầu tư...)

Phòng Tự doanh

Tiểu ban Chính sách Phát triển

Khối tự doanh Khối Tư vấn Tài chính

Tiểu ban Nhân sự và Tiền lương

Phòng Tư vấn Tài chính

Phòng TVĐT Khách hàng TC

Phòng TVĐT KH

Phòng KD Nguồn vốn và

Trái phiếuPhòng TVĐT Khách hàng VIP

Điểm hỗ trợ



Ban Kiểm soát

Phòng DVCK

Phòng Kiểm toán nội bộ

Phòng Quản trị rủi ro

Phòng CNTT

Phòng TCHC

Phòng Tài chính kế toán

Phòng Kế hoạch Tổng hợp

Phòng Phân tích Nghiên cứu

Ban Kiểm toán Nội bộ

Ban Quản trị Rủi ro

ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG

HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ

Khối Tư vấn Đầu tư Khối hỗ trợ Khối Nghiên cứu

Phòng TVĐT Khách hàng TC

Phòng Phát triển sản

phẩm

Phòng TVĐT KH

BAN TỔNG GIÁM ĐỐC

Chi nhánh TP Hồ Chí Minh

Phòng TVĐT Khách hàng VIP

Điểm hỗ trợ



ÔngĐOÀNÁNHSÁNGChủ tịch HĐQT

CửnhânTàichính-Ngânhàng•Quátrìnhcôngtác:CôngtáctạiBIDVtừnăm1983vàhiệnđanglàPhóTổngGiámđốcBIDV

•ĐượcbầulàmchủtịchHĐQTBSCtừngày26/7/2014•Tỷlệsởhữucánhân:0,0000%•TỷlệsởhữudoBIDVủyquyềnđạidiện:35,25%

2. HỘIĐỒNGQUẢNTRỊ



TổngGiámđốcThạcsỹTàichínhngânhàng•Quátrìnhcôngtác:CôngtáctạiBIDVtừtháng02/1988.CôngtáctạiBSCtừnăm2007vàhiệnđanglàTổngGiámđốcBSC.•ĐượcbầulàmthànhviênHĐQTBSCtừngày17/12/2010.•Tỷlệsởhữucánhân:0,0024%• Tỷ lệ sởhữudoBIDVủyquyềnđạidiện:26,43%

ThạcsỹKinhtế•Quátrìnhcôngtác:CôngtáctạiBIDVtừ tháng10/1997 vàhiệnđang là PhóTổngGiámđốcBIDVkiêmGiámđốcBanKháchhàngdoanhnghiệp•ĐượcbầulàmthànhviênHĐQTBSCtừngày11/04/2014.•Tỷlệsởhữucánhân:0,0000%TỷlệsởhữudoBIDVủyquyềnđạidiện:•13,22%

ThạcsỹTàichínhngânhàng•Quátrìnhcôngtác:CôngtáctạiBIDVvàcácCôngtythuộcBIDVtừnăm1997,hiệnđanglàPhóGiámđốcBanQuảnlýđầutưBIDV.•ĐượcbầubổsungtạmthờilàmthànhviênHĐQTBSCtừngày18/11/2015.•Tỷlệsởhữucánhân:0,0000%• Tỷ lệ sở hữu do BIDV ủy quyền đạidiện:13,22%

ÔngĐỖHUYHOÀIPhó chủ tịch HĐQT

ÔngLÊNGỌCLÂMỦy Viên HĐQT

ÔngNGUYỄNTHIỀUSƠNỦyViênHĐQT



3. BÁOCÁOCỦAHĐQT

ĐÁNH GIÁ CỦA HĐQT VỀ HOẠT ĐỘNGCỦACÔNGTYTRONGNĂM2016

Trongnăm2016,cácchỉsốchothấy tăngtrưởng kinh tế Việt Nam có dấu hiệu sụtgiảm lần đầu tiên trong 4 năm qua. Tăngtrưởngkinhtếcảnămđạt6.2%,giảm0.5%sovớinăm2015vàkhôngđạtmụctiêutăngtrưởng.Nguyênnhândẫnđếnsựsuygiảmtốc độ tăng trưởng trên là do ảnh hưởngbởi sự chững lại của tăng trưởng thươngmạitoàncầuvàmộtsựxuấthiệncủahàngloạt thiên tai và sự cố môi trường xảy ratrongnướctiêubiểulàsựnạnhạnhánkỷlụctrong100nămqua,sựxâmnhậpmặncủanướcbiểnvàosônggâythiệthạilớnchođồngbằngsôngCửuLongvàthảmhọasinhthái tại tỉnhHàTĩnhgâyônhiễmkhu vựckhaithácthủysảnvàdulịchcủađịaphươngnày. Tuy nhiên, năm 2016 lại chứng kiếnmứcgiatăngchóngmặtcủahailĩnhvựccốtlõilàsảnxuấtcôngnghiệpvàchếbiếnchếtạo, gópphần lớn vào tốcđộ tăng trưởngGDPcủaViệtNam.

Năm2016khéplạivớinhiềucộtmốcđượcxác lập khi chứng kiến mức đỉnh của thịtrườngđượcthiếtlậpsauhơn8nămvàVN-Index tănggần15%so với thời điểmcuốinăm 2015. Thị trường chứng khoán mộtnămvừaquabiếnđộngtănggiảmđộtngộtdùvậymanglạiphầnthưởngxứngđángchonhàđầutưkiênđịnhtrongcơnhoảngloạn.

Trongbốicảnhchungcủamôitrườngkinhdoanh năm 2016, BSC đã bám sát chủtrươngchỉđạocủaHộiđồngquảntrịcôngty, linhhoạtứngphóvớidiễnbiếncủathịtrường, chủ động và nỗ lực phấn đấu đểhoàn thành tốt nhiệm vụ được giao. Hầuhết cácmảng hoạt động kinh doanh đềuđềuđạthoặcvượtkếhoạchkinhdoanhđềrađầunăm.Mộtsốkếtquảnổibậtnhưsau:

1.Thịphầnmôigiớicổphiếunăm2016đạtmức4.02%.

2.ThịphầnmôigiớitráiphiếuchínhphủcủaBSCtiếptụcduytrìđượcvịtríđứngđầusànHNX.

3.Lợinhuậntrướcthuếthựchiệnđạt126tỷđồng.Bêncạnhviệckinhdoanhổnđịnhvàbámsátkếhoạchmụctiêunăm,BSCtiếptụcđẩymạnhcáchoạt động quản trị nhằm hướng đếnmục tiêupháttriểnbềnvững.Năm2016,BSCđãtíchcựctìmkiếmcổđôngchiếnlượcvàcổđôngtàichínhđểtăngquymôvốnnângcaonănglựctàichínhđồngthờinângcaonănglựccạnhtranhchoBSCqua việc chú trọng chuẩn hóa đội ngũ và thựchiện xây dựng cơ chế lươngmới đảm bảo tínhcạnhtranhnhằmthuhútvàgiữchânnhânsự.

Bêncạnhviệcnỗlựcđạtđượckếtquảkinhdoanhnhưkỳvọng,BSCluônchủđộngthamgiavàocáchoạtđộngtừthiệntìnhnguyệnđónggópchoviệcpháttriểnbềnvữngcủathịtrườngchứngkhoánnóiriêngvàkinhtếxãhộimôitrườngViệtNamnói chung. Cụ thể, từ năm 2015 đến nay, BSCliêntụclànhàđồnghànhvớicuộcthiGoFinanceđóng vai trò cầu nối giữa các bạn sinh viên trẻvàcácdoanhnghiệphoạtđộngtrongTTCKViệtNam.Cuộcthiđãthuhútmốiquantâmtừđôngđảocácsinhviêncóđammêvớingànhtàichínhvà được đánh giá có sức lan tỏa lớn đến cộngđồngvàxãhội.Năm2016,BSCđãtổchứcthựchiệnmộtsốcácchương trìnhhỗ trợbàconcóhoàncảnkhókhăntrongđónổibật làcáchoạtđộngtìnhnghĩađượctổchứctạicáctỉnhvùngxaxôicủađấtnướcnhưchươngtrìnhtừthiện“TếtấmTàXiLáng”được tổchức tại tỉnhYênBáivàchương trình từ thiện “Tết yêu thương”được tổchứctạitỉnhBàRịaVũngTàu.



HOẠTĐỘNGCỦAHĐQTTRONGNĂM2016TỔNGKẾTCÁCCUỘCHỌPVÀNGHỊQUYẾTCỦAHỘIĐỒNGQUẢNTRỊ

Trongnăm2016,nhằmthôngquanhữngvấnđềlớntronghoạtđộngcủaCôngty,HĐQTtiếptụcduytrìcáccuộchọpvớisựthamgiacủacácthànhviênHĐQT,Bankiểmsoát,BanđiềuhànhvàmộtsốcánbộchủchốttrongCôngty.CáccuộchọpcủaHĐQTnhằmmụctiêubànbạc,thảoluậnvàthốngnhấtcácquyếtđịnhthuộcthẩmquyềncủaHĐQTđểkịpthờiđưaranhữngchỉđạotrongđiềuhànhhoạtđộngkinhdoanhcủaBSCphùhợpvớibiếnđộngcủathịtrường.Theođó,HĐQTđãtổchứcnăm(05)cuộchọptậptrungvàhaimươi(20)cuộchọpbằnghìnhthứclấyýkiếnbằngvănbản:

CÁCCUỘCHỌPTRỰCTIẾPCỦAHĐQTTRONGNĂM2016

CÁCCUỘCHỌPLẤYÝKIẾNBẰNGVĂNBẢNCỦAHĐQTTRONGNĂM2016:

Phiênhọp Ngày Sốthànhviênthamdự Nộidung

1 22/02/2016 04 VayvốntạiNgânhàngTMCPPháttriểnHồChíMinh–ChinhánhHàngXanh

2 28/04/2016 04 BầuChủtịch,PhóChủtịchHộiđồngquảntrị

3 24/08/2016 04 Bổsungkếhoạchtrangbịtàisảncốđịnh-đầutưhệthốngphầnmềmpháisinh

4 15/08/2016 04 VayvốntạiNgânhàngViệtNga

5 28/10/2016 04Phêduyệtquyếttoándựánhoànthànhcôngtrìnhcảitạo,sửachữatrụsởlàmviệcChinhánhHồChíMinh

STT Sốvănbản Ngàyhọp Nộidung

1 01/BB-HĐQT 07/01/2016 Đềxuấtthayđổinhậndiệnthươnghiệucôngty

2 02/BB-HĐQT 07/01/2016BáocáođánhgiátriểnkhainghiệpvụQTRRnăm2015vàphêduyệtchínhsáchQTRRchonăm2016

3 03/BB-HĐQT 19/01/2016 Tríchquỹlươnghiệusuấtcaonăm2015côngtyBSC

4 04/BB-HĐQT 21/01/2016 ĐềxuấttổchứcĐHĐCĐthườngniên




5 05/BB-HĐQT 27/01/2016 Kếhoạchtrangbịtàisảncốđịnhvàđầutưxâydựngcơbảnnăm2016

6 07/BB-HĐQT 03/03/2016 Tríchlậpcácquỹvàphânchialợinhuậnsauthuếchonămtàichính2015

7 08/BB-HĐQT 03/03/2016 DựthảoBCKT2015

8 09/BB-HĐQT 23/03/2016 Chiếnlượcđầutưcổphiếunăm2016

9 11/BB-HĐQT 09/05/2016 BáocáođánhgiávàgiámsátQTRRquý1.2016

10 12/BB-HĐQT 09/06/2016 ThoáivốnOTC

11 13/BB-HĐQT 10/06/2016 Kếhoạchtăngvốnđiềulệthôngquahìnhthứctạmứngcổtứcbằngcổphiếunăm2016

12 14/BB-HĐQT 21/06/2016ĐiềuchỉnhmộtsốnộidungthuộcQuyếtđịnhsố03/QĐ-HĐQTvềphâncấpủyquyềntrongquảntrịvàđiềuhànhhoạtđộng

3. BÁOCÁOCỦAHĐQT

CÁCCUỘCHỌPLẤYÝKIẾNBẰNGVĂNBẢNCỦAHĐQTTRONGNĂM2016:(Tiếptheo)




13 15/BB-HĐQT 27/06/2016 Bổnhiệmkếtoántrưởng

14 16/BB-HĐQT 28/06/2016 ĐềxuấtmởrộngdiệntíchtrụsởlàmviệccôngtyBSCtạitầng10–35HàngVôi–HàNội

15 18/BB-HĐQT 04/08/2016 Tăngvốnđiềulệthôngquahìnhthứctạmứngcổtứcbằngcổphiếunăm2016

16 21/BB-HĐQT 23/08/2016 Thamgiacungcấpdịchvụgiaodịchtrongngàytheoquyđịnhphápluậthiệnhành

17 23/BB-HĐQT 26/10/2016Đềxuấtchủtrươngcảitạosửachữamặtbằngtầng10vàtrangbịnộithấtbổsungchomộtsốphòngbantại35HàngVôi

18 24/BB-HĐQT 14/11/2016 Tríchlậpquỹdựphòngtiềnlươngnăm2016

19 25/BB-HĐQT 26/12/2016 Kếhoạchtrangbịtàisảncốđịnhvàđầutưxâydựngcơbảnnăm2017

20 27/BB-HĐQT 31/12/2016 Điềuchỉnhlươngchứcdanhđịnhkỳnăm2016



NỘIDUNGHOẠTĐỘNGCỦATỪNGTHÀNHVIÊNHỘIĐỒNGQUẢNTRỊ

Năm 2016, mỗi thành viên HĐQT BSC đã có nhiều nỗ lực để hoàn thiện bản thân cũng như cải thiện năng lực quản trị, thông qua đó nâng cao chất lượng quản trị BSC phù hợp với quy định hiện hành và tiệm cận thông lệ quốc tế. Nội dung hoạt động của từng thành viên HĐQT :

ÔngĐOÀNÁNHSÁNGChủ tịch Hội đồng quản trị

ÔngĐỖHUYHOÀIPhó Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng Giám đốc

• Lập chương trình, kế hoạch hoạt động của Hội đồng quản trị • Triệu tập và chủ tọa các cuộc họp Hội đồng quản trị• Thông qua Nghị quyết/ Quyết định của Hội đồng quản trị.• Lãnh đạo và đảm bảo sự hoạt động có hiệu quả của Hội đồng quản trị trong các vấn đề thuộc thẩm quyền quyết định của Hội đồng quản trị.• Thực hiện giám sát, chỉ đạo, định hướng hoạt động kinh doanh của Công ty để hoàn thành các nhiệm vụ Đại hội đồng cổ đông đã thông qua.

• Tổ chức, thực hiện và giám sát các Nghị quyết/ quyết định của Hội đồng quản trị• Thực thi những nhiệm vụ và trách nhiệm theo yêu cầu của Đại hội đồng cổ đông và Hội đồng quản trị.• Chỉ đạo, giám sát tình hình hoạt động kinh doanh của Công ty theo thẩm quyền.• Điều hành chung mọi hoạt động của Công ty.• Chỉ đạo, điều hành hoạt động của một số phòng nghiệp vụ theo phân công nhiệm vụ trong Ban điều hành.• Đảm bảo cung cấp thông tin kịp thời và đầy đủ từ Ban điều hành Công ty đến Hội đồng quản trị.• Chỉ đạo công tác chuẩn bị chương trình, nội dung, các tài liệu phục vụ cuộc họp Hội đồng quản trị



ÔngLÊNGỌCLÂMỦy viên HĐQT

ÔngNGUYỄNTHIỀUSƠNỦy viên HĐQT

• Hoàn thành các chỉ tiêu đã được giao tại Đại hội đồng cổ đông thường niên trong phạm vi thẩm quyền hoạt động của mình

• Tham gia đầy đủ các cuộc họp chính thức của Hội đồng quản trị cũng như tham gia ý kiến các vấn đề thuộc thẩm quyền quyết định của HĐQT bằng văn bản

• Giám sát quá trình tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị

• Tham gia chỉ đạo và hỗ trợ công ty trong các mảng nghiệp vụ đặc biệt liên quan đến hoạt động tư vấn tài chính, cổ phần hóa, M&A…

• Tham gia đầy đủ các cuộc họp chính thức của Hội đồng quản trị cũng như tham gia ý kiến các vấn đề thuộc thẩm quyền quyết định của HĐQT bằng văn bản• Giám sát quá trình tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị• Tham gia chỉ đạo và hỗ trợ công ty trong các mảng nghiệp vụ đặc biệt liên quan đến hoạt động đầu tư



KẾT QUẢ GIÁM SÁT CỦA HĐQT ĐỐI VỚI TỔNG GIÁM ĐỐC

Trongnăm2016,vớicáchìnhthứckiểmtra,giámsáttrựctiếpvàgiántiếpviệcthựchiệncácnghịquyếtcủaHĐQTvàĐạihộiđồngcổđông,hoạtđộngcủaBanTổnggiámđốcđãđạtđượcnhữngkếtquảnhưsau:

-PhâncôngnhiệmvụrõràngcủaTổngGiámđốcchocácthànhviêntrongbanTổngGiámđốcvàđịnhkỳtổchứccáccuộchọpgiaobanhàng tháng, hàngquýđểđánhgiá kếtquảtriểnkhaicácnhiệmvụđượcgiao.

-BanTổngGiámđốcđãtiếpthuvàcónhữngbiệnpháptriểnkhainhữngnhiệmvụmàHộiđồngquảntrịphânquyền,thườngxuyêncậpnhật tìnhhìnhhoạt độngCông ty quabáocáotrựctiếphoặcbáocáobằngcácvănbảnđịnhkỳ.

-BanTổngGiámđốcđịnhkỳthựchiệnbáocáokếtquảhoạtđộngkinhdoanhcủaCôngtyvàkếtquảthựchiệncácNghịquyết/QuyếtđịnhcủaHĐQT.

-BanTổnggiámđốcđãtriểnkhaihoạtđộngkinh doanh của đơn vị phù hợp với nghịquyếtcủaĐạihộiđồngcổđông,chỉđạocủaHộiđồngquảntrịvàtuânthủđúngĐiềulệCôngty,quyđịnhcủaphápluật.

-Kiểmsoátcóhiệuquả,thựchiệntốtvaitròquản trị rủi ro trong các mảng hoạt độngnghiệp vụ của Công ty theo đúng các quyđịnhcủapháp luậtvàcácquyđịnhvềkinhdoanhchứngkhoán.

-BanTổngGiámđốcđãchủđộngtrongviệcxâydựngvàđềxuấtnhữngvấnđềtrọngyếucủaCôngtylênHộiđồngquảntrị.

KẾ HOẠCH HOẠT ĐỘNG CỦA HĐQT TRONG NĂM 2017

Trong năm 2017, Hội đồng quản trị BSC sẽtiếp tụcđồnghànhvàsát cánhcùngBanđiềuhànhđểđịnhhướngvàchỉđạohoạtđộngkinhdoanhcủaCôngtynhằmgiữvữngthànhquảđãđạtđượcvànângcaonănglựccạnhtranhtrênphạmvitoànCôngty.Cụthể:

- Nâng cao năng lực tài chính thông qua việcpháthànhcổphiếutăngvốn,từngbướctựchủtàichínhtrongđiềukiệnhộinhậpđểcủngcốvàxâydựngvịthếBSCtrênthịtrườngtrongnướcvàkhuvựcASEAN

-Tậptrungpháttriểndịchvụtrongđóđặcbiệtlà các nghiệp vụNgânhàngĐầu tư,M&A. Lấytưvấnlàmthếmạnhnổitrội,vượttrộicủaBSCtronggiaiđoạntới,thểhiệnđẳngcấpvàgiátrịcủaBSC

-Lấysựhàilòngcủakháchhàngvàđốitáclàmthước đo uy tín của BSC; thúc đẩy quảng báthươnghiệu;

-Nângcaonănglựcquảntrịtheomôhìnhhoạtđộngcủamộtcôngtychứngkhoánhộinhậpđầyđủ.Nângcaokỹnăng,tínhchuyênnghiệpvàđạođứcnghềnghiệp.Xâydựngchínhsáchđộnglực,nângcaonănglựcđộingũ

-ThamgiacácgiaodịchtưvấnIPOlớnchocácDoanh nghiệp nhà nước trong thời gian tới.Nghiêncứuthựchiệncácgiaodịchtưvấnpháthành,niêmyếtrathịtrườngkhuvựcvàquốctếtrongbốicảnhcộngđồngkinhtếchungASEANđangđượchìnhthành.





4.BANKIỂMSOÁTBanKiểmsoátnhiệmkỳ1(2011-2015) lầnđầuđượcĐHĐCĐbầuvàongày17/12/2010có03thànhviên.CácthànhviênBKScũngbầuchứcdanhTrưởngbantạicùngngày.SauđótạiĐHĐCĐbấtthườngngày31/07/2011,mộtthànhviênBKSxinmiễnnhiệmvàĐạihộiđãbầubổsungmộtthànhviênmới.

TiếpđếntạiĐHĐCĐthườngniênngày11/04/2015,TrưởngBanKiểmsoátxinmiễnnhiệm,Đạihộibầubổsung01thànhviênmới,cùngngàyBKShọpvàbầuTrưởngbankiểmsoátmới.TiếpđótạiĐHCĐthườngniênnăm2016thựchiệnbầuBKSmớinhiệmkỳII(2016-2020)saukhiBKSnhiệmkỳI(2011-2015)kếtthúcnhiệmkỳ,ThànhphầnBankiểmsoáttạithờiđiểmhiệntạinhưsau:

-BàPhạmThanhThủy :TrưởngBKS-BàHoàngThịHương :ThànhviênBKS-ÔngTrầnMinhHải :ThànhviênBKS



Sinhnăm1974TrưởngBanKiểmSoátThạcsỹkinhtế• CôngtáctạiBIDVtừnăm1995• ĐượcbầulàmtrưởngBKSBSCngày11/04/2015• Tỷlệsởhữucánhân:0,0000%

Sinhnăm1974ThànhviênBankiểmsoátThạcsỹkinhtế• CôngtáctạiBIDVtừnăm1997,hiệnđanglàPhóGiámđốcBanKiểmtravàgiámsátBIDV.• Được bầu làm thành viên BKS BSCngày17/12/2010.• Tỷlệsởhữucánhân:0,0000%

Sinhnăm1973ThànhviênBankiểmsoátCửnhânTàichínhngânhàng• CôngtáctạiBIDVtừnăm1997;côngtáctạiBSCtừnăm1999vàhiệnđanglàChuyênviênPhòngKiểmsoátnộibộBSC• Được bầu làm thành viên BKS BSCngày31/07/2011• Tỷlệsởhữucánhân:0,0000%

BàPHẠMTHANHTHỦY

BàHOÀNGTHỊHƯƠNG

Ông TRẦNMINHHẢI



Ban Kiểm soát của BSC hoạt động theo hình thức bán chuyên trách. Hoạt động của Ban Kiểm soát trong năm 2016 bao gồm:

- Thực hiện tổ chức họp để xây dựng kếhoạchhoạtđộngnămcủaBanKiểmsoátvàphâncôngnhiệmvụcụthểchotừngthànhviên.

-GiámsáthoạtđộngHộiĐồngQuảnTrịvàTổng GiámĐốc trong việc điều hành hoạtđộng kinh doanh và quản trị công ty đảmbảotuânthủtheoquyđịnhcủaphápluậtvàĐiềulệhoạtđộngcủaCôngty;

-ThựchiệngiámsáttheođịnhkỳtìnhhìnhchấphànhnghịquyếtĐạihộiđồngcổđông,tìnhhìnhkinhdoanhvà tìnhhình tài chínhnăm2016.

-Xemxéttínhhợppháp,hợplý,trungthực,mức độ cẩn trọng trong công tác quản lýđiềuhànhhoạtđộngkinhdoanh,trongcôngtáctổchứckếtoán,côngtáclậpbáocáotàichính.-Thamgiacácphiênhọpthườngkỳvàđột

HOẠTĐỘNGCỦABANKIỂMSOÁTTRONGNĂM2016

xuấtcủaHộiđồngquảntrịđểnắmbắtvàgiámsát tìnhhìnhquản trị,điềuhànhhoạtđộngcủacôngty.

-Thamgiaxemxétvàthốngnhấtcácsốliệutrongbáocáotìnhhìnhhoạtđộngkinhdoanh,báocáotàichínhhàngquý,6 tháng,năm2016,báocáođánhgiácôngtácquảnlýcủaHộiđồngquảntrị.Bankiểmsoátđánhgiácácnộidungcủabáocáotàichính,báocáotỷlệantoàntàichínhđãđảmbảotuânthủtheocácquyđịnhhiệnhànhvàđượcsoátxétbởicôngtykiểmtoánđộclập.

-Thamkhảoýkiếnvềviệclựachọncôngtykiểmtoánđộclập.

-NgoàiraBankiểmsoátthamgiacácýkiếnđónggópcácbiệnpháptổchứcquảnlýđiềuhànhhoạtđộng kinh doanh với Hội đồng quản trị và banđiềuhànhnhằmnângcaohiệuquảhoạtđộngvàquảntrịrủirotrongkinhdoanh.

-TiếpnhậnvàgiảiquyếtkhiếunạicủacácnhómcổđônglênBankiểmsoáttrongnăm:Khôngphátsinh.

5. BÁOCÁOCỦA BANKIỂMSOÁT



CÁCCUỘCHỌPCỦABANKIỂMSOÁTTRONGNĂM2016:

BanKiểmsoátđãtổchức03cuộchọpvớisựthamgiađầyđủcủacácthànhviên.

•Tháng3/2016:HọpchuẩnbịĐHCĐthườngniênnăm2016.

•Tháng4/2016:NgaysaukhikếtthúcĐHĐCĐ,BanKiểmsoátthựchiệntổchứchọpxâydựngkếhoạchnhiệmvụnăm2016,phâncôngnhiệmvụvàbầuTrưởngBanKiểmsoát.

•Tháng7/2016:tổchứchọpthôngquabáocáotàichính6thángđầunăm2016đãđượcsoátxét.

ĐÁNHGIÁKẾTQUẢHOẠTĐỘNGTRONGNĂM2016CỦABKSVÀCÁCTHÀNHVIÊNBKS

-Trongnăm,BKSđãthựchiệnđúngchứctráchvaitròquyềnhạntheoluậtđịnh,ĐiềulệcôngtyvàQuychếhoạtđộngcủaBKStrongquátrìnhgiámsáthoạtđộngcủaCôngty.

-ĐápứngyêucầuthaymặtcổđônggiámsáthoạtđộngcủaCôngtytrongnămthôngquagiámsátviệcquảnlýđiềuhànhcủaHĐQT,TổngGiámđốcvàcácbộphậntácnghiệpquảntrịrủiro,kiểmtranộibộcủaCôngty.

-TrưởngBanKiểmsoátvàcácthànhviêntrongBanKiểmsoátđãhoànthànhvaitròtráchnhiệmtrongthựcthikếhoạchmàBanKiểmsoátđềrachotừngthànhviêntrongnăm.



6. BANĐIỀUHÀNH

6.1. CƠCẤUBANĐIỀUHÀNH

Sinh năm 1963 Phó chủ tịch HĐQT Tổng Giám đốcThạc sỹ Tài chính ngân hàng• Quá trình công tác: Công tác tại BIDV từ tháng 02/1988. Công tác tại BSC từ năm 2007 và hiện đang là Tổng Giám đốc BSC.• Được bầu làm thành viên HĐQT BSC kiêm Tổng Giám đốc từ ngày 17/12/2010 và tái bổ nhiệm ngày 17/12/2015.• Tỷ lệ sở hữu cá nhân: 0,0024%• Tỷ lệ sở hữu do BIDV ủy quyền đại diện: 26,43%

Sinh năm 1975Phó Tổng Giám đốcCử nhân Tài chính ngân hàng¬• Quá trình công tác: Công tác tại BIDV từ năm 1998. Công tác tại BSC từ năm 2007.• Được bổ nhiệm Phó Tổng Giám đốc BSC từ ngày 01/04/2008 và tái bổ nhiệm từ ngày 01/04/2016.• Tỷ lệ sở hữu cá nhân: 0,0111%

ÔngĐỖHUYHOÀI

BàTRẦNTHỊTHUTHANH



Sinh năm 1978Phó Tổng Giám ĐốcCử nhân Tài chính ngân hàng• Quá trình công tác: Công tác tại BIDV từ năm 2002. Công tác tại BSC từ năm 2007.• Được bổ nhiệm Phó Tổng Giám Đốc BSC từ ngày 15/05/2012 và tái bổ nhiệm từ ngày 15/05/2015.• Tỷ lệ sở hữu cá nhân: 0,0000%

Sinh năm 1978Phó Tổng Giám Đốc Giám đốc Chi nhánh Công ty tại Tp Hồ Chí MinhThạc sĩ Quản trị Kinh doanh • Quá trình công tác: Công tác tại BSC từ năm 2001• Được bổ nhiệm Phó Tổng Giám đốc kiêm Giám đốc Chi nhánh Công ty tại Thành phố Hồ Chí Minh từ ngày 27/10/2014.• Tỷ lệ sở hữu cá nhân: 0,0116%

ÔngLÊQUANGHUY

BàNGÔTHỊPHONGLAN



Năm 2016 vừa qua là một năm đầy biếnđộngvớinềnkinhtếViệtNammặcdùvậy,bức tranh chủ đạo của nền kinh tế ViệtNam đã có nhiều cải thiện đáng kể. Diễnbiếnkinhtếchínhtrịtrongnướcvàquốctếdùcóảnhhưởngnhấtđịnhđến thị trườngchứng khoán nhưng nhìn chung năm quađượcđánhgiálàmộtnămtươngđốikhởisắccủa thị trường chứng khoánViệtNam trêncácphươngdiệntốcđộtăngchỉsố,mứcđộổn định, khối lượng giao dịch và phản ánhkhárõnétnhữngchuyểnbiếntíchcựctrongnềnkinhtế.Tìnhhìnhhuyđộngvốnquathịtrườngchứngkhoán tiếp tụcduy trìởmứccao,nhiềudoanhnghiệpđầungànhđãthựchiệncácđợt IPOvàniêmyếtvàogiaiđoạnnửacuốinăm2016.

Trongbối cảnhchungcủamôi trườngkinhdoanhnăm2016,BSCđãbámsátchủtrươngchỉđạocủaNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNamvàHộiđồngquảntrịCôngty, linhhoạtứngphó vớidiễnbiến của thị trường,chủđộngvànỗlựcphấnđấuđểhoànthànhkếhoạchđượcgiao.Theođó,lợinhuậntrướcthuếthựchiệnđạt126tỷđồng,tăngtrưởng24% so với năm 2015 đạt 168% kế hoạchĐạihộicổđôngphêduyệt.Ngoàiviệchoànthành xuất sắc kếhoạch kinhdoanh trongnămvừaqua,BSCđãtíchcựcđẩymạnhtriểnkhaivàhoànthànhcácdựánnângcaonănglựchoạtđộngvàcạnhtranhtrênthịtrường,tiêubiểunhư:

-ThựchiệntăngvốnĐiềulệlên902tỷđồngthông qua hình thức tạmứng cổ tức bằngcổphiếuđểđápứngyêucầuvềquymôvốnđiềulệphùhợpvớicácnhucầuhoạtđộngcungcấpnghiệpvụchứngkhoánpháisinh- Triển khai thành công các hệ thống giaodịchtrựctuyếnchoiPhone,iPadvàhệđiềuhànhAndroid hỗ trợ khách hàng giao dịchthuậntiệnvàdễdànghơn.

-Triểnkhaithựchiệndựántưvấnxâydựngcơchếlươngmớiđảmbảotínhcạnhtranhtrongthuhútvàduytrìnhânsự.

Tựhàovớitruyềnthốngvàgiátrịvănhóariêngcóđượcxâydựngquahơn15nămpháttriểncùngthịtrườngchứngkhoánViệtNam,đếnnayBSCđãđàotạovàxâydựngđượccáclớpcánbộkếcậncótrìnhđộchuyênmônsâu,nhiệthuyếtvớicôngviệcvàgắnbóvớiCôngtytạonênmộtkhốithốngnhấtcósứcmạnhvượtquacácgiaiđoạnkhókhănnhất.Ngoàira,Côngtytiếptụccónhữngcảitiếnvềcácchínhsáchquảntrịnhânsự,đãingộphùhợptạođộnglựcchocánbộpháttriểnhoạtđộngkinhdoanh.

Năm2017đượcdựbáocónhiềubiếnđộngcótácđộngtớităngtrưởngtrungvàdàihạncủanhiềunềnkinhtế,làmộtnămcónhiềukhókhănvớithịtrường chứng khoánnói riêng cũngnhư kinh tếtoàncầu.Trêncơsởđánhgiávĩmô,doanhnghiệpvàcácthôngtintácđộngđếnthịtrường,BSCđãxâydựngnhữngđịnhhướngkinhdoanhchonăm2017 hướng tớimục tiêu tăng trưởng bền vữngvàtrởlạivịthếTOPđầucủaBSCtrênthịtrường,thôngquaviệcđảmbảohoạtđộngkinhdoanhcólãivàhoànthiệnmôhìnhtổchức,cơcấunhânsựcácphòngvàđảmbảocácchínhsáchđộnglựcđivàohoạtđộngsẽ thúcđẩymạnhmẽhoạtđộngcủatoànCôngty.

6.2. BÁOCÁOĐÁNHGIÁCỦABANGIÁMĐỐC



7. CÁCGIAODỊCH,THÙLAOVÀCÁCKHOẢNLỢIÍCH CỦAHỘIĐỒNGQUẢNTRỊ,BANGIÁMĐỐC &BANKIỂMSOÁT

7.1. THÙLAOHĐQTVÀBSK

Thù lao HĐQT và BKS BSC năm 2016 được ĐHCĐ phê duyệt tại Nghị quyết số 08/NQ-ĐHĐCĐ ngày 23/4/2016. Trên cơ sở hoạt động thực tế của HĐQT, BKS, Công ty đã thực hiện thanh toán thù lao (trước thuế Thu nhập cá nhân) cho Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát BSC như sau:

Mức thù lao thực hiện

- ChủtịchHộiđồngQuảntrị : 60triệuđồng/năm(5.000.000đồng/tháng)- PhóChủtịchHộiđồngQuảntrị : 0triệuđồng/năm- ThànhviênHộiđồngQuảntrị : 72triệuđồng/năm(6.000.000đồng/tháng)- TrưởngbanKiểmsoát : 30triệuđồng/năm(2.500.000đồng/tháng)- ThànhviênBanKiểmsoát : 12triệuđồng/năm(1.000.000đồng/tháng)

Theođó, tổng thù lao thựchiện chi trả choHộiđồngquản trị vàBankiểmsoátBSC tính từ01/01/2016đến31/12/2016là174.000.000VNĐ(Mộttrămbảymươitưtriệuđồng).Đốivớicácthànhviênchuyêntráchthìkhôngđượchưởngthùlaodođãhưởnglương,phụcấp,tiềnthưởngvàcácquyềnlợikháccủaCôngty.ĐốivớicácthànhviênHộiđồngQuảntrịvàBanKiểmsoátlàmđạidiệnphầnvốncủaBIDVtạiBSC,thùlaođượcchuyểnvềBIDVmàkhôngchuyểnvàotàikhoảncánhân.

Phụ cấp tham gia hội họp thực hiện

- ThànhviênHĐQTvàBanKiểmsoát: 2.000.000đồng/người/lầnhọp- TổngphụcấpthamgiahộihọpthựchiệnchitrảchoHộiđồngquảntrịvàBankiểm soátBSCtínhtừ01/01/2016đến31/12/2016là58.000.000VNĐ (Nămmươitámtriệuđồng).



NămnayNămtrướcVND VND

6,329,604,5625,341,331,325 ThunhậpcủacácthànhviênHộiđồngQuảntrị,BanTổngGiámđốcvàBanKiểmsoát

Ngoàira,trongnămBSCcũngthựchiệntạmứngcổtứcbằngcổphiếutỷlệ4.3%chocáccổđông.Việcchitrảcổtứcnàykhônglàmthayđổitỷlệsởhữucủacácthànhviêncóliênquan.

7.2. THUNHẬPCỦAHĐQT,BKSVÀBANGIÁMĐỐC:

7.3. GIAODỊCHCỔPHIẾUCỦACỔĐÔNGNỘIBỘ:

7.4. HỢPĐỒNGHOẶCGIAODỊCHVỚICỔĐÔNGNỘIBỘ:KHÔNGPHÁTSINH

STTNGƯỜITHỰCHIỆNGIAODỊCH

QUANHỆVỚICỔĐÔNGNỘIBỘ

SỐCỔPHIẾUSỞHỮUĐẦUKỲ

SỐCỔPHIẾUTHAYĐỔITRONGKỲ

SỐCỔPHIẾUSỞHỮUCUỐIKỲ

LÝDOTĂNGGIẢM(MUA,BÁN,CHUYỂNĐỔI,THƯỞNG,…)Số

lượng Tỷlệ SốCPtăng

SốCPgiảm

Sốlượng Tỷlệ

1 ÔngTrầnMinhHải

ThànhviênbanKiểmsoát

4.008 0,00463% 172 4.180 0 0%

172

Nhậntạmứngcổtứcbằngcổphiếunăm2016,tỷlệ4,3%

4.180

Bán4.180cổphiếuvớimụcđíchphụcvụnhucầuchitiêucánhân

2

PYNELITEFUND(NON-UCITS)

Cổđônglớn 1.129.710 1,31% 5.997.

222 - 7.126.932 0,79%

3.253.030

muaquasàn,nângtỷlệsởhữulên5,07%trởthànhcổđônglớncủaBSC

2.450.369

muaquasàntừngày13/07/2016đếnngày02/08/2016,nângtỷlệsởhữulên7,9%

293.823

Nhậntạmứngcổtứcbằngcổphiếunăm2016,tỷlệ4,3%



III. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG 2016 VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TƯƠNG LAI

1.PHÂNTÍCHTỔNGQUANKINHTẾVĨMÔ

KinhtếvĩmôViệtNam2016kháthuậnlợi,thểhiệnởcácđiểmcụthểnhưsau:

-VềGDP:Tổngsảnphẩmtrongnướcnăm2016ướctínhtăng6,21%YoY.-Vềlạmphát:Tínhđếnhếttháng12,chỉsốgiátiêudùngtăng4.7%YoY,thấphơnmức5%đềrachonăm2016.-Vềđầutưnướcngoài:FDIđạt2,556dựáncấpphépmớivớisốvốnđăngkýđạt20.94tỷUSD,tăng27%vềsốdựánnhưnggiảm8.0%vềgiátrịYoY.VốnFDIthựchiệnđạt15.8tỷUSD,+9.0%YoY-Vềtỷgiá,tínhchungcảnăm2016,đồngVNĐchỉmấtgiákhoảng1.3%sovớiUSD-Vềngânhàng,lãisuất:Tăngtrưởngtíndụngđến20/12ướcđạtmức16.46%tiếptụctăngmạnhMoM,huyđộngvốnđạt16.88%.Lãisuấthuyđộngvàchovayổnđịnh,thanhkhoảnliênngânhàngkhôngcóhiệntượngcăngthẳng.

THỊTRƯỜNGCHỨNGKHOÁN

VN–INDEXTHEODÒNGSỰKIỆN

Thịtrườngchứngkhoánnăm2016đầybấtngờvàkhódựđoán.Biếnđộngtănggiảmđộtngộtdùvậymanglạiphầnthưởngxứngđángchonhàđầutưkiênđịnhtrongcơnhoảngloạn.Ngaytừtrongtháng1,chỉsốMSCIthếmớilaodốc13%trướclongạitìnhhìnhdựtrữngoạihốiTrungQuốc,chỉsốVN-Indexcũnggiảm9,8%nhưngđếntháng3cácthịtrườngnhanhchónglấylạisốđiểmđãmất.Thịtrườngthếgiớicóphiêngiaodịchtồitệtrongtháng6sausựkiệnBrexitvàcũngchỉmấtvàituầnđểthịtrườngtạođỉnhmới.KếtquảbầucửTổngthốngMỹtháng11làcúsốctiếptheovàcũngchỉcầnmộtthờigianngắnđểthịtrườnghồiphục.XuhướngtăngđiểmcủaVN-Indextrongnăm2016khárõrệtdocósựthamgiatíchcựccủacầunộivàsựhỗtrợgiácủacáccổphiếuchủchốt.Nhìnchungchỉsốthịtrườngphảnảnhxuhướngtăngchủđạotrongnăm2016vàcócácđiểmcảithiệnrõrệtcụthểnhưsau:



0

100

50

150

200

250

300

400

450

500

550

600

650

700

750 PCAraphánquyếtBiểnĐông

KỳhọpcủaFed

KỳhọpcủaFed

KỳhọpcủaFed

Quychếgiaodịchmới

Fedtănglãisuấtlên0,75%

Hiệulựcthôngtư203

ThựchiệnFTAÁ-Âu

BầucửTTMỹ

Thựchiệnthôngtư07

SựkiệnBrexit

KỳhọpOpec

Thanhkhoảnthịtrường:ThanhkhoảnthịtrườngchủyếutậptrungtăngmạnhtrongkhoảngQuýIIvàIIIcủanăm,vàcóphầnsuyyếutrongquýcuốinăm.Xuhướngrútròngcủakhốingoạilàmsuyyếuthanhkhoảnthịtrườngcũngnhưtâmlýgiaodịchnhữngthángcuốinăm.Thanhkhoảnbìnhquânnăm2016đạt2.936tỷ/phiên,tăng18,34%sovớibìnhquânthịtrườngnăm2015.

Quymôthịtrường:Tínhđếnhếttháng12/2016,quymôvốnhóacủahaisànđạt1.642tỷVND,tươngđương37,34%GDPvàtăng26,83%sonăm2015.



201220110.00%0.50%

1.00%1.50%2.00%

2.50%3.00%

3.50%4.00%4.50%

1.79%

2.19%

3.11% 3.50%3.87% 4.02%

2013 2014 2015 2016

THỊPHẦNMÔIGIỚICP/CCQCỦABSC2011-2016

Kinhtếvĩmôthuậnlợi,thịtrườngchứngkhoáncóthanhkhoảnvàquimôgiatăngmạnhlàcácđiềukiệnthuậnlợigiúpcáccôngtychứngkhoánnóichungvàBSCcónhữngbướcpháttriểnmạnhmẽ.KếtquảhoạtđộngkinhdoanhcủaBSCtrongnăm2016rấtkhảquan.CôngtykhôngchỉđạtđượctấtcảcácchỉtiêukinhdoanhdoĐạiHộiđồngcổđôngđềramàcòncósựtăngtrưởngtốtsovớinăm2015.

ThịphầnmôigiớiCP/CCQ:Đónggópnhiềuphầnlớnnguồnthucủacôngtychứngkhoán,hoạtđộngmôigiớicổphiếuluônđượcBSCchútrọngtăngtrưởngcảvềchất lượngvàquimô.Năm2016đánhdấunămthứ5liêntiếpthịphầnmôigiớicủaBSCtăngtrưởngcảvềchấtlượngvàquimô.Năm2016đánhdấunămthứ5liêntiếpthịphầnmôigiớicủaBSCtăngtrưởng.ThịphầnmôigiớiCP/CCQcủaBSCđạt4.02%tươngứng103.1%kếhoạchnămđượcgiao,tăngtrưởng3.9%sovớithựchiện2015.ThịphầnmôigiớiCP/CCQnăm2016củaBSCcaothứ7sànHOSEvàthứ9sànUPCOM.Trongbốicảnhnăm2016cónhiềubiếnđộng,thịtrườngcónhiềugiaodịchthỏathuậncủacácđốitượngkháchhàngtổchức,đạtđượckếtquảthịphầnnhưtrênlànỗlựcrấtlớncủakhốimôigiớiBSC.

TỔNGQUANHOẠTĐỘNGKINHDOANHBSC



Doanhthuvàlợinhuận:

BẢNGKẾTQUẢHOẠTĐỘNGTỔNGQUANCỦACÔNGTY

CHỈTIÊU Thựchiện2016

Thựchiện2015

%Tăngtrưởngsovớithựchiện2015

Kếhoạch2016

%Tăngtrưởngso

vớikếhoạch2016

KẾTQUẢHOẠTĐỘNGKINHDOANH(triệuđồng)

Doanhthuhoạtđộng 647,792 493,164 31% 330,397 96%

1.Lãitừcáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãi/lỗ(FVTPL)

346,302 107,576 222%

2.Lãitừcáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(HTM)

23,650 91,426 -74%

3.Lãitừcáckhoảnchovayvàphảithu 101,157 83,629 21%

4.Doanhthunghiệpvụmôigiớichứngkhoán 136,586 108,287 26%

5.Doanhthunghiệpvụbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán

11,759 32,588 -64%

6.Doanhthunghiệpvụtưvấnđầutưchứngkhoán 60 36 67%

7.Doanhthulưukýchứngkhoán 8,548 9,378 -9%

8.Doanhthuhoạtđộngtưvấntàichính 19,730 60,244 -67%

Chiphíhoạtđộng (394,458) (233,955) 69% 255,342 -254%

1.Lỗtừcáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãi/lỗ(FVTPL)

(266,013) (119,190) 123%

2.Lỗtừcáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(HTM)

(21) (266) -92%

3.Chiphílãivay,lỗtừcáckhoảnchovayvàphảithu (5,981) (4,323) 38%

4.Chiphíhoạtđộngtựdoanh (2,377) (2,474) -4%

5.Chiphímôigiớichứngkhoán (94,990) (76,562) 24%

6.Chiphíhoạtđộngbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán (560) (7,024) -92%

7.Chiphíhoạtđộngtưvấntàichính (16,759) (17,838) -6%

8.Chiphílưukýchứngkhoán (7,757) (6,277) 24%



Mục tiêu về doanh thu lợi nhuận đượcĐHĐCĐgiaophóđềuđượcBSChoànthànhtrong năm 2016. Doanh thu đạt 647.8 tỷđồngtăngtrưởng31%sovớithựchiện2015vàvượtkếhoạchđượcgiao96%.Lợinhuậntrước thuế đạt 126.0 tỷ đồng tăng trưởng24% so với năm 2015 và vượt kế hoạchĐHĐCĐgiao68%.

Cóthểthấy,kếtquảtrênkhôngchỉthểhiệnnỗlựcxuấtsắccủacôngtytrongviệchoànthànhkếhoạchkinhdoanhcủaĐHĐCĐmàcònthểhiệnsựpháttriểncủacôngtytronggiaiđoạngầnđâyquamứcđộtăngtrưởngtronglợinhuậnsovớinăm2015.BSCđangdầnđilênlấylạisựổnđịnhtrongtăngtrưởngvớimụctiêulấylạivịthếvốncólà1trongcáccôngtychứngkhoánđứngđầuthịtrường.

NhữngđiểmnổibậttrongkếtquảhoạtđộngkinhdoanhcủaBSCtrongnăm2016cụthểnhưsau:

Tăng thu mạnh nhờ nghiệp vụ tự doanh và môi giới :

Tập trung phát triển nhiệm vụmôi giới cổphiếu và những điều kiện thuận lợi từ thịtrường đã giúp BSC có nguồn thu từ hoạtđộngnàytănglênđángkể:Doanhthutừmôigiớichứngkhoántăng26%sovới2015;Lãitừcáckhoảnchovayđầutưchứngkhoánvà

phảithutăng21%sovới2015.Ngoàira,nhờdựbáotốtcácsóngđầutư,tựdoanhBSCđã có kếtquảhoạtđộng rất tốt trongnăm2016.Lãihoạtđộngròngtừcáctàisảntàichínhghinhậnqualãi lỗvàcáckhoảnđầutưnắmgiữđếnđáohạncủaBSCđạt104tỷđồngtăng31%sovớithựchiệnnăm2015.

Thu Tư vấn tài chính và bảo lãnh phát hành (TVTC&BLPH) tuy giảm nhưng đạt được thành tựu bước đầu ở mảng M&A:

NghiệpvụTVTC&BLPHcókếtquảkhôngđượcnhưýmuốndomộtsốhợpđồng lớnkhôngthểtriển khai được như kế hoạch. Tuy nhiên, khốiđãhoàncácgiaodịch lớncó tiếngvang trên thịtrường. Đặc biệt là giao dịch M&A cho Công tyEurowindow.Cụthể,sauthờigiantưvấnvàthươngthảocácnộidunggiaodịchthôngquahaiđơnvịtưvấnlàCôngtyCổphầnChứngkhoánBIDV(BSC)vàAmidas,CôngtyBunkaShutter (NhậtBản)đãchínhthứctrởthànhcổđônglớnvàđốitácchiếnlượccủaCôngtyEurowindowbằngviệcmualạitừPrivateEquityNewMarketsKS(PENM)đểsởhữugần30%cổphầncủaEurowindow.ThươngvụnàyđánhdấugiaodịchthànhcôngđầutiêncủacủaBộ phậnM&A – Phòng TVTC, cũng là dealM&AđầutiêncủaBSC.Đâylàgiaodịchlớn,cóýnghĩaquantrọngtạobướctiềnđềchohoạtđộngM&AvàcácgiaodịchquốctếcủaBSCpháttriểntronggiaiđoạnsắptới.

Doanhthuhoạtđộngtàichính 4,228 3,879 9%

Chiphítàichính (55,878) (101,210) -45%

Chiphíquảnlý (75,712) (60,334) 25%

Lợinhuậnhoạtđộng 125,973 101,543 24%

Lợinhuậnkhác 27 (53)

Lợinhuậntrướcthuế 126,000 101,491 24% 75,055 68%

Chiphíthuế (10,958) -

Lợinhuậnsauthuế 115,042 101,491 13%



2.ĐỊNHHƯỚNGPHÁTTRIỂNTriểnvọngkinhtếvĩmô

Saukhiđàtăngchữnglạitrongnăm2016,GDPđượckỳvọngsẽtiếptụcxuhướngphụchồitrongnăm2017.Mứctăngtrưởng6.6%củaGDPtrongnăm2017cóthểđạtđượckhigiádầuthôtrungbìnhnăm2017đượckỳvọngphụchồivềmức55USD/thùngđicùngsựphụchồicủangànhnôngnghiệpvàtăngtrưởngổnđịnhcủacôngnghiệpsảnxuất,chếbiếnchếtạo.

KimngạchxuấtnhậpkhẩucủaViệtNamướctínhsẽtiếptụctăngtrưởngổnđịnhbấtchấpnhữngvấnđềtừTPPvàBrexitnhờnhữnghiệpđịnhthươngmạitiềmnăngmới.TăngtrưởngxuấtkhẩubềnvữngcủakhốiFDIcũngsẽgiúpgiữcáncânthươngmạitiếptụcthặngdưtrongnăm2017.ÁpdụngmôhìnhArima(2,0,0)chodữliệunhậpkhẩuvàArima(1,0,1)chodữliệuxuấtkhẩu,dựbáotổngkinhngạchxuấtnhậpkhẩutrongnăm2017sẽởmức354tỷUSDtrongkhicáncânthươngmạisẽthặngdưgần4tỷUSD(trongtrườnghợpkhôngcóbiếnđộnglớn).

Nợcôngvànợchínhphủnhiềukhảnăngsẽtiếptụctăngtrongnăm2017,tuynhiên,nhờ(1)GDPdanhnghĩaphụchồivà(2)ChínhphủcóthêmnguồnthutừthoáivốncácdoanhnghiệpNhànước,mứcđộtăngcủanợcôngsẽchữnglại.

Triểnvọngthịtrườngchứngkhoán:

Indicator/year 2012 2013 2014 2015 2016E 2017E

GDPYoY(%) 5,2 5,4 6 6,7 6,2 6,6

Inflation(%) 9,09 6,59 4,08 0,62 4,8 4,5-6

Tradebalance(billionUSD) 0,78 0,86 2,14 -3,54 2,4 4

Totaltrade(billionUSD) 228 263 298 327 346.6 354

Exchangerate(VND/USD) 20.840 21.095 21.388 22.485 22.755 23.200

Publicdebt/GDP(%) 50,6 54,2 59,6 61,3 63 64,5

Governmentdebt/GDP(%) 39,4 42,3 47,4 48,9 49,5 50

Creditgrowth(%) 8,91 12,51 14,16 17,29 18 18

FDIdisbursed(billionUSD) 10,5 11,5 12,4 14,5 16 17

FDIregistered(billionUSD) 13 21,6 20,2 22,76 19,1 20

STT Nộidung NộidungchitiếtMứcđộtácđộng

Chiềuhướngtácđộng

1Môitrườngkinhtế

Dânsố,thunhậpvàđôthịhóa ••••• Dàihạn

2 KếhoạchthoáivốncácDNNN ••••• Cungcấphànghóachấtlượng



ĐánhgiácácyếutốtácđộngđếntriểnvọngTTCK2017trêncơsởxemxétcáckhíacạnh(1)Môitrườngkinhtế,(2)Nộitạithịtrường,(3)Cácdòngvốn,(4)Kinhtếthếgiớivà(5)Cácvấnđềkhác,BSCnhậnthấy:TTCKvẫnđượchỗtrợbởimôitrườngkinhdoanhthuậnlợi.Quymôthịtrườngsẽpháttriểnnhanhchóngnhờhoạtđộngniêmyếtmới,thoáivốncổphầnhóa.Tuynhiênquymôthịtrườngtăngtrưởngquánhanhđikèmtheocáchệlụycungcầukhôngcânbằng,chấtlượngcổphiếuniêmyếtvàtínhkiểmsoátminhbạchđixuống.Ngoàirabiếnđộngcủathịtrườngquốctế,đặcbiệtlàhoạtđộngtănglãisuấtcủaFEDcũngảnhhưởngkhámạnhđếnTTCKViệtNhamthôngquahoạtđộngrútdòngvốnngoại.

STT NộidungMứcđộtácđộng

Chiềuhướngtácđộng

3

Môitrườngkinhtế

Nânghạngthịtrường ••• Cảithiệnchấtlượng&quymô

4 TáicấutrúcTTCK •••• Hoànthiệnvàpháttriển

5 Cảithiệnhệthốngluật •••• Cảithiệnchấtlượngvànângcaoquytắcứngxử

6

Nộitạithịtrường

Vốnhóathịtrường ••• Địnhgiáthịtrường

7 Thanhkhoảnthịtrường •••• Mứcđộhấpdẫncủathịtrường

8 Thoáivốnnhànước ••••

9 CáccổphiếuOTC •••••

10 Mứcđộcảithiệnlợinhuận •••• Địnhgiáthịtrường

11 Cungcấpcácsảnphẩmmới •••• Mứcđộhấpdẫnvàđadạngcủathịtrường

12

Cácdòngvốn

Lãisuấtvàtỷgiá ••••• Địnhgiáthịtrườngvàdòngtiền

13 Dòngtiềnđầutưnướcngoài •••• Dòngtiềnđầutưmới

14 Vấnđềchovaymargin ••• Rủirothịtrường

15 Cáchiệpđịnhthươngmại ••••

16

Cácvấnđềkhác

Ngânsáchnhànước ••• Áplựcthoáivốn

17 Cácthịtrườnghànghóa •••• Áplựclênlạmphát

18 Cácvấnđềđịachínhtrị •••

19

Kinhtếthếgiới

FEDnânglãisuất ••••• Ảnhhưởngdòngvốnngoại

20 ChínhsáchcủaBOJ,ECB ••• ẢnhhưởngXNKvàtỷgiá

21 ChínhsáchkinhtếcủaTrungQuốc •••• Ảnhhưởngtỷgiá

22 ChínhsáchcủaTổngthốngMỹ •••• TriểnvọngXNK



Định hướng hoạt động chung 2017

TronggiaiđoạnmởđầuchuẩnbịchothờikỳpháttriểnđộtphálấylạivịthếTOPđầuthịtrường,năm2017sẽlànămBSCtiếptụctậptrungpháttriểncácnhântốbềnvững,nângcaonănglựccạnhtranh.KHKDnăm2017đượcxâydựngtrêncơsởchiếnlượcpháttriểnantoàn,hiệuquảvàbềnvững.Mộtsốđiểmchínhcủakếhoạchkinhdoanh2017BSCcụthểnhưsau:

Mục tiêu:-Kinhdoanhantoàn,cólãi,lợinhuậntrướcthuếđạt82.6tỷđồng.-TOP10thịphầngiaodịchcổphiếu.-TOP3thịphầngiaodịchtráiphiếu.-Tiếptụctáicơcấuhoạtđộngcácphòng,môhìnhtổchứccôngty,nângcaonănglựcthểchếvàsứcmạnhhệthống,chuẩnhóađộingũ,từđónângcaohiệuquảhoạtđộng.Đâyđượccoilàyếutốnềntảngnângcaonănglựccạnhtranh.-Tiếptụclộtrìnhtìmkiếmcổđôngtàichínhđểcóthểsẵnsàngđàmphán,thựchiệncácthủtụchànhchínhphấnđấutăngvốnlên1200tỷvàonăm2018.-TíchcựctìmkiếmcổđôngtiềmnăngđểthựchiệnviệcgiảmtỷlệsởhữuBIDVtạiBSC.-Bámsátthịtrường,chuẩnbịcácthủtụccầnthiếtphấnđấuthựchiệnESOPtrongnăm2018.-TậptrungpháttriểnnghiệpvụTưvấntàichính,đặcbiệtlàmảngnghiệpvụM&A.Đồngthờinângcaochấtlượngdịchvụthúcđẩyquanhệquốctế,tiếptụcgâydựngthươnghiệuvữngmạnh.

Các biện pháp triển khai KHKD 2017:Gia tăng chất lượng dịch vụ, đẩy mạnh phát triển thương hiệu-Bámsátthịtrường,điềuchỉnhchínhsáchkháchhàng,chínhsáchchovayvàchínhsáchsảnphẩmhợplýđểcânbằnggiữatăngtrưởngthịphầnvàquảntrịrủiro,đảmbảosựpháttriểnbềnvững.-SửdụngsựhàilòngcủakháchhàngvàđốitáclàmthướcđouytíncủaBSC.Giatăngchấtlượngdịchvụmôigiớibằngviệcđàotạocánbộtưvấn,nângcaochấtlượngbáocáophântích.-ThuêtưvấnđịnhhướngpháttriểnchiếnlượcphòngCNTT2017–2020vàtầmnhìn2030,hướngtớimụctiêuđứngđầuvềchấtlượngphầnmềmgiaodịchchứngkhoántrênthịtrường.-TiếptụcthúcđẩypháttriểnquanhệquốctếthôngquanghiệpvụM&A,môigiớichokháchhàngtổchứcnướcngoài,quảngbáthươnghiệuBSCchokháchhàngquốctế.-Đẩymạnhpháttriểnvàquảngbáthươnghiệuthôngquacáckênhtruyềnthông.Chútrọngxâydựngcácấnphẩmcóchấtlượng,chuyênnghiệp. Nâng cao năng lực tài chính của công ty-Xácđịnhviệcpháthànhtăngvốnlàcôngtáctrọngtâm,tíchcựctìmkiếmđốitácchàobánchiếnlược.-Chủđộngtạomốiquanhệ,tạonguồnvayhợplý,gópphầntăngsựlinhhoạttrongquátrìnhsửdụngvốn.

Hoàn thiện hệ thống đánh giá năng lực và cơ chế thu hút nhân tài-ThườngxuyêncậpnhậtvàxâydựngcácchỉtiêuKPIsmớiphùhợpvớiđịnhhướngkinhdoanhvàxuthếthịtrường,nângcaonăngsuấtlaođộng.-Tiếptụcthựchiệndựáncảitiếncơchếtiềnlươngbámsátmứcthịtrường,hoànthiệnlộtrìnhcôngdanhnhằmgiữchânvàthuhútnhânsựcóchấtlượng,tươngxứngvớimụctiêutop5CTCKhàngđầutrênthịtrường.-Đẩymạnhtruyềnthôngnộibộ,tăngtínhđoànkếtgắnbócủatậpthểnhânviênBSC.



3.CHITIẾTCÁCMẢNGHOẠTĐỘNGKINHDOANHMÔIGIỚIKếtquảnăm2016:Kết quả nổi bật:

- Thị phần môi giới trái phiếu tiếp tục duy trì được vị trí dẫn đầu thị trường.- Tăng trưởng thị phần môi giới cổ phiếu năm thứ 5 liên tiếp và đã vươn lên vị trí TOP 7 trên sàn HOSE, TOP 9 sàn UPCOM các CTCK có thị phần môi giới CP/CCQ lớn nhất.

Thịphầnmôigiớicổphiếutiếptụcđàtăngtrưởngtừcuốinăm2011.Trongbốicảnhthịtrườngdiễnbiếnphứctạp,thịphầnmôigiớicổphiếuvẫntậndụngđượccácsóngcủathịtrường,tiếptụcduytrìtốcđộtăngtrưởngsovớinăm2015.ThịphầnBSCnăm2016bìnhquâncảhaisànđãtăngtrưởng3.8%,đạt4.02%vàđãvượt3%sovớimức3.9%nhưkếhoạchđượcgiao.ĐâylànămthứnămliêntiếpthịphầnBSCcósựtăngtrưởng(thịphầnmôigiớibìnhquânnăm2011là1.78%,năm2012là2.19%tăng23%;năm2013là3.11%tăng42%;năm2014là3.5%tăng12.5%;năm2015là3,87%tăng10.6%;năm2016là4,02%tăng3,8%).

BSCđãquaytrởlạiTOP10môigiớicổphiếutừcuốinăm2013.Trongđiềukiệnthịtrườngnăm2016cónhiềubiếnđộng,nhiềugiaodịchthỏathuậnlớncủacácđốitượngkháchhàngtổchức,thịphầnmôigiớicổphiếuBSCvẫngiữđượctốcđộtăngtrưởngổnđịnhvàbềnvững,cảithiệnvịthếtrongTop10,vươnlênvịtríthứ7trênsànHOSEvàTOP9sànUPCOM.QuađótáikhẳngđịnhchiếnlượcpháttriểnchậmnhưngchắcchắncủaBSCđãbướcđầuđemlạinhữngthànhquảtíchcực.

Năm2016tiếptụcghinhậnsựtăngtrưởngvượtbậccủakhốikháchhàngtổchức,tăng30%sovới2015.

Tổngdoanhthutừphímôigiớinăm2016đạt136.6tỷđồng,tăng26%sovớinăm2015trongkhithanhkhoảnbìnhquânthịtrườngtăng19.4%.TốcđộtăngtrưởngdoanhthucaohơnsovớitốcđộtăngtrưởngthanhkhoảnbìnhquânthịtrườngchothấysựổnđịnhvàtừngbướcpháttriểntrongnềntảngkháchhàngcủaBSC.

Biểu đồ doanh thu môi giới các năm

Sốlượngtàikhoảngiaodịchkhôngngừnggiatăngquacácnăm,khẳngđịnhthươnghiệuBSCcósứclantỏanóiriêngvàsựhấpdẫncủathịtrườngchứngkhoánnóichung.Đặcbiệtnăm2016,BSCghinhậnsốlượngtàikhoảngiaodịchmởmớităngđángkểsovớinăm2015.

Biểu đồ số lượng tài khoản mở mới giai đoạn 2012-2016

2012

75,157

100,000

95,000

90,000

85,000

80,000

75,000

70,000

65,000

60,000

77,081

80,62281,788

96,403

2013 2014 2015 2016

20120

20

40

60

80

100

120

140

2013 2014

114

53

34

108

136.6

2015 2016



ĐẩymạnhkhaithácpháttriểnkháchhànggiaodịchchứngkhoántừmạnglướikháchhàngrộnglớncủaBIDV

Thừahưởngsứcmạnh,vịthếvàmạnglướicủangânhàngmẹ,BSCluôncoitrọngviệcphốihợpchặtchẽvớicácchinhánhBIDVnhằmpháttriểnnềnkháchhàngrộnglớncóquanhệtíndụngvớiBIDV.Sựkếthợpbánchéosảnphẩmnàymanglạisựhàilòngcủakháchhàng,đemlạisựthuậnlợitrongviệcchuyểndịchtừhìnhthứctiếtkiệmsangđầutư.

Địnhhướng2017

Duytrìđượcnềntảngkháchhàngcógiaodịchổnđịnhlàmtiềnđềgiatăngthịphầnbềnvững.HướngtớimụctiêuduytrìvịtrívữngchắctạiTop10HSXvàHNX.Chútrọngnângcaochấtlượngtưvấnchokháchhàng:Tậptrungtưvấntheochiềusâu,coitrọngmụctiêugiatănglợinhuậnchokháchhàng.Tiếptụcchútrọngđàotạochuyênsâuchocáccánbộmôigiớivàliêntụctuyểndụngcáccánbộmôigiớicókinhnghiệmtrênthịtrườngnhằmnângcaochấtlượngphântíchvàtưvấnđầutư,từngbướcmởrộngthịphầnBSC;pháttriểncácsảnphẩmmớinhưsảnphẩmpháisinhđểphụcvụnhucầuđadạngcủanhàđầutư.Pháttriểnnềnkháchhàngtổchứcmới:Hướngtớitiếpcậnvàthuhútcáckháchhàngtổchứctạicácthịtrườngquốctế.Nângcaochấtlượngmôigiới,tưvấnvàtậptrungthiếtkếcácsảnphẩmđặcthùcungcấpchođốitượngkháchhàngtổchức.TừngbướcnângcaotỷtrọngthịphầnkháchhàngtổchứctrongtổngthịphầntạiBSC.

Tiênphongvàchủđộngtrongviệctriểnkhaicácsảnphẩmmới:chứngkhoánpháisinh,giaodịchtrongngày,sảnphẩmchứngquyềncóbảođảmtheodựkiếncủaUBCKNNvàcácSởGDCK.

Giatăngcạnhtranhvềcácchínhsáchvềphí,cácdịchvụgiatăngvớikháchhàng.Ngoàira,cácchínhsáchđộnglực,chínhsáchlươngthưởngchokhốiMôigiớiliêntụcđượcđiềuchỉnhphùhợpvớithịtrường,tạođiềukiệnthuhútnhânviênmôigiớigiỏivàtạođộnglựcgắnbóvàpháttriển.

Tiếptụcpháttriểncácsảnphẩmmôigiớimới:

Vớinềntảngkháchhàngtừngbướctăngtrưởngvàổnđịnh,sốdưmargincủakháchhàngtạiCôngtytiếptụctăngtrưởngsovớinăm2015.CảitiếncácsảnphẩmtiệníchvàtriểnkhaithànhcôngcáchệthốnggiaodịchtrựctuyếnchoiPhone,iPadvàhệđiềuhànhAndroidnhằmphụcvụnhucầugiaodịchđadạngcủanhàđầutưmộtcáchnhanhgọn,thuậntiệnnhất.Đểhướngtớimụctiêupháttriểncáckháchhànglàcácđịnhchếtàichínhlớn,CôngtytiếptụccảitiếnphươngthứcđặtlệnhquaBloomberg,chuẩnhóacácvănbảnhợpđồngtheothônglệquốctếphụcvụgiaodịchcủacácnhàđầutưtổchứcđồngthờitíchcựctiếpxúcvớicácquỹđầutư.Trongnăm2016BSCvẫnduytrìtổchứccácbuổithuyếttrìnhcóquymôlớn,tiếpxúcgặpgỡcácdoanhnghiệpthườngxuyênđểkhuyếnnghịcácmãcổphiếutốtchocácnhàđầutư.BSCchủđộngtriểnkhaicôngtácchuẩnbịsẵnsàngchosựramắtcủasảnphẩm“chứngkhoánpháisinh”,mộtsảnphẩmquantrọngsẽxuấthiệntrênthịtrườngchứngkhoánViệtNamtrongtươnglaigần.





TƯVẤNTÀICHÍNHKếtquả2016:Kết quả nổi bật:

Tiếp tục duy trì định hướng, chiến lược tập trung khai thác các khách hàng là các Tổng Công ty thuộc lĩnh vực cốt lõi của nền kinh tế quốc dân,baogồmHàngkhông,Maymặc,Khoángsản,Điệnv.v.KháchhànglớnlàcácTổng Công ty, Doanh nghiệp đầu ngành,chiếmthịphầnchủyếutronglĩnhvựchoạtđộng.

Năm 2016 là một năm không thuận lợi với hoạt động tư vấn tài chính của BSCdomộtsốhợpđồng lớn không thể triển khai theođúngkếhoạch.Tuynhiên,BSCđãbướcđầughinhậnnhữngthànhquảtrongnghiệpvụhoạt động M&A trong năm 2016 với việchoàn thành02 giaodịch lớn cho tậpđoànCJvàEurowindow.ĐâylàcácgiaodịchcóýnghĩaquantrọngtạobướctiềnđềchohoạtđộngM&AvàcácgiaodịchquốctếcủaBSCpháttriểntronggiaiđoạnsắptớivàtiếptụccủngcốthươnghiệuBSC.

BSC tiếp tục duy trì mục tiêu hướng tới triển khai dịch vụ tư vấn trọn góichokháchhànglớnlàcácTậpđoàn,TổngCôngtyđầungành,thuhẹpdầnkhôngtriểnkhaimớiđốivớicáchợp đồng có giá trị nhỏ và bước đầu triểnkhaipháttriểncácgiaodịchquốctế.

Do chịu ảnh hưởng khó khăn chung từ thị trường, hoạt động tư vấn tài chính năm 2016 có sự suy giảm đáng kể so với năm 2015. Tổngdoanhthutưvấntàichínhvàbảolãnh phát hành năm2016 là 31.5 tỷ đồng,giảm66%sovớimứcthựchiện2015.Kết quả hoạt động không đạt như mongmuốndomộtsốhợpđồnglớnđãtốnnhiềucông sức triển khai nhưng không thểhoànthành do nguyên nhân khách quan khônglườngtrước.Doanhthumảnghoạtđộngnàychỉ còn đóng góp 5% tổng doanh thu của

Côngty.CáchoạtđộngchínhlàhoạtđộngIPO,cổphầnhóavàtưvấnchàobán,đạilýpháthànhtráiphiếu,hoạtđộngM&A.

Tiếp tục tìm kiếm, triển khai các giao dịch quy mô lớn gắn liền với khách hàng có tên tuổi là bàn đạp vững chắc phát triển thương hiệu BSC.Trongthời gian vừaqua, các giaodịch tư vấn cổphầnhóa,pháthànhcổphiếu lầnđầu racôngchúngcácTổngCôngty,Tậpđoànđầungành,hoạtđộngM&AđãmanglạitiếngvanglớnchoBSC.GiaodịchlàcầunốimanglạimốiquanhệđốitácchặtchẽgiữaBSCvàcácQuỹđầutưtrongvàngoàinước,mởrộngthêmmạng lướikháchhàngchokhôngchỉ dịch vụ tư vấn tài chínhmà còn hỗ trợ đẩymạnhdịchvụtưvấnđầutưkháchhàngtổchức.



Địnhhướng2017:

Tìnhhìnhthịtrườngtrongnăm2017đượcđánhgiásẽtiếptụckhókhăndocácnhucầusửdụngdịchvụtưvấntàichínhđãbướcvàogiaiđoạnbãohòa.Dođó,bêncạnhviệcbámsátđịnhhướngxuyênsuốtđãđặtra,BSCđangtừngbướcnghiêncứuchiếnlượcpháttriểnsảnphẩmmới,bắtnhịpvớixuthếchungcủathịtrường.Cụthể:

Tiếptụckhẳngđịnh,duytrìvàpháttriểnthếmạnhcủamình, làmnềntảngđónggópvàosựchuyểnđộnglớncủaBSC.Trêncơsởpháthuytốiđagiátrịvàthươnghiệuvốncó,BSCcóbướcđầughinhậnthànhquảtrênmảnghoạtđộngM&A.Mảnghoạtđộngnàytiếptụcđượcdựbáocótiềmnănglớntrongtươnglaiđặcbiệttrongđiềukiệnhộinhậpquốctếvàkhuvực,cácchínhsáchcủanhànướcđangtạođiềukiệnchocácdoanhnghiệpgấprúttáicấutrúcvàthựchiệncácthươngvụmuabánsápnhập.

TiếptụcthựchiệnđịnhhướngkhaitháckháchhànglớnlàcácTậpđoàn,TổngCôngtyđầungànhvàcungcấpdịchvụtưvấntrọngói,banđầulàtưvấntáicấutrúc,sauđólàtưvấnthuxếpvốnvàcácdịchvụgiatăngkhác.

ĐốivớinhữngdoanhnghiệpnhànướcđãtrởthànhkháchhàngcủaBSC,trongthờigiantới,BSCsẽtiếptụcduytrìnhucầuhuyđộngvốnvàpháthuynhucầuđốivớicácsảnphẩmtàichínhđadạngkhácthôngquacôngtáckháchhàngvàsảnphẩmtưvấnmangtínhđịnhkỳ.ĐốitượngkháchhàngđượcBSCưutiêntrongthờigiantớivẫnduytrìlàcácTổngCôngtythuộclĩnhvựccốtlõicủanềnkinhtếquốcdân,baogồmHàngkhông,Maymặc,Khoángsản,Điệnv.v.KháchhànglớnlàcácTổngCôngty,Doanhnghiệpđầungành,chiếmthịphầnchủyếutronglĩnhvựchoạtđộng.TiếpcậnvàpháttriểnnhómKháchhàngnàylàcôngtáctiềnđềdẫnđếncácgiaodịchlớnvàtrọngđiểmtronggiaiđoạnpháttriểnsắptớicủaBSC.

KhaithácpháttriểnkháchhàngcủaBIDVđồngthờitiếptụcduytrìmốiquanhệvớicáckháchhàngthuộcnhómvừavànhỏ:Tậndụngkhaitháctriệtđểcơsởkháchhàngdoanhnghiệpkhổnglồ,phổrộngtrênnhiềulĩnhvựccủanềnkinhtếquốcdânvàkháchhàngthườngcóbềdàyquanhệtíndụngvớiBIDV.Đồngthờikhaithácnhucầusửdụngdịchvụcủađốitượngkháchhàngtưnhânvừavànhỏnhằmcungcấpcácsảnphẩmtàichínhđặcthùđồngthờibướcđầutạoracácsảnphẩmdịchvụgiatăngmới.

Hướngtớipháttriểncungứngchuỗidịchvụgiátrịgiatăng.KhaitháctriệtđểchiếnlượcTop-DownbằngviệccungcấpđadạngcácdịchvụtưvấntàichínhcaocấpchocácTổngCôngtylớn,đầungànhđểlàmđiểmtựatiếpcậnxuốnghệthốngcácdoanhnghiệptrựcthuộc,cótiềmnăngpháttriểntốt,tạonềntảngđểBSCcungcấpchuỗicácdịchvụtưvấncógiátrịgiatăngcao.



TỰDOANH

Kết quả 2016Kết quả nổi bật: Hoạt động đầu tư năm 2016 ghi nhận kết quả khả quan hơn so với năm 2015, đóng góp vào tăng trưởng trong kết quả chung của toàn hệ thống.

Vớiđịnhhướng,chiếnlượccủahoạtđộngđầutưtiếptụckhôngthựchiệnđầutưdàihạnmới,chỉthựchiệnđầutưngắnhạn,quayvòngvốnnhanh,đảmbảoquảntrịrủirochặtchẽđểtốiđahóalợinhuận.

Năm2016,nhờđiềukiệnthịtrườngthuậnlợivànắmbắtđượcnhucầucủathịtrường,đónđầucácđợtsóngthịtrường,lợinhuậnđầutưcơbảnthuđượckếtquảtíchcực.Tổngdoanhthuhoạtđộngđầutưchứngkhoánbaogồmhoạtđộngđầutưtráiphiếuvàđầutưcổphiếuđạt115.9tỷđồng,tăng36%sovớithựchiện2015trongđóhoạtđộngtựdoanhtráiphiếucósựtăngtrưởng44%sovớinăm2015.HoạtđộngtựdoanhcổphiếucủaBSCnăm2016đạtkếtquảkhảquanhơnsovớinăm2015docôngtyđãchủđộnggiảmsốdưđầutưđểhạnchếrủirotrướcsựbiếnđộngkhólườngcủathịtrường.

Định hướng 2017Mụctiêu:Hoànthiệnmôhìnhtổchứcmới,xâydựnghệthốngvàchiếnlượchoạtđộngmớichohoạtđộngđầutưcổphiếu,bámsátchiếnlượcđầutưchohoạtđộngđầutưtráiphiếu:đầutưngắnhạn,quayvòngvốnnhanh,đảmbảoquảntrịrủirochặtchẽđểtốiđahóalợinhuận,năm2017hoạtđộngđầutưcổphiếuvàtráiphiếuđượckỳvọngmanglạilợinhuậnkhảquanvàgiảmthiểurủirochoBSC.

Biệnpháp:Nắmbắtcơhộiđểthựchiệnđầutưmanglạilợinhuậntrongcảhaimảngcổphiếuvàtráiphiếutrongđiềukiệnnềnkinhtếthếgiớicònnhiềubiếnchuyển,nềnkinhtếViệtNamđangdầnhồiphụcvàchínhsáchvĩmôcónhiềuthayđổi.Tuynhiên,donhậnđịnhthịtrườnglãisuấtnăm2017gặpnhiềukhókhăn,hoạtđộngtựdoanhtráiphiếu.



PHÂNTÍCH

Kết quả 2016Kết quả nổi bật:

-Sảnphẩmphântíchđadạngtừcácbáocáongày,tuần,thángchođếncácbáocáophântíchngành,báocáotriểnvọngngành.Chấtlượngphântíchtiếptụcđượccảithiện,cácmôhình,côngcụmớiđượcvậnhànhbướcđầutạođượcuytín,cótácđộngnhấtđịnhđếnquyếtđịnhđầu tưcủacácnhàđầu tưtrênthịtrường.- Không ngừng xây dựng và phát triển độingũ.Năm2016,mộtchuyênviênphântíchtạiBSCđượcbìnhchọnlàChuyênviênphântíchtốtnhấttrongmảngcổphiếunhỏtạiViệtNamtheođánhgiácủatạpchíAsianmoney.-Côngtáckhảosátgặpgỡdoanhnghiệpđểtìmkiếmthôngtinvềcácmãcổphiếutốtđểkhuyếnnghịchocácnhàđầutưđượctriểnkhai,duytrìthườngxuyên.

Cơcấutổchứcphòngtiếptụcđượcduytrìphùhợpvớixuthếthịtrườngbaogồm:nhóm Vĩ mô/Thị trường và nhóm Ngành/Doanh nghiệp. Nền tảng nhân sự ổn địnhcónănglựctrongvòngbanămtrởlạiđâylànhântốthúcđẩypháttriểnbềnvữngcủabộphậnPhântíchnóiriêngvàBSCnóichung.

Sản phẩm phân tích đa dạng, cải thiệnvềcảchấtvàlượng,từngbướcgâyđượctiếngvangvàcótácđộngtrênthịtrường. Năm vừa qua, gần 500 báo cáo phân tíchđượcpháthànhtrongđónổibậtlàcácbáocáophântíchngànhvàtriểnvọngngànhbaophủ12ngànhchủyếutrênthịtrường,đượcdịchratiếngAnhvàtiếngNhật.Thêmvàođó,cácbáocáophântíchđượctrìnhbàychuẩnmựcvớivănphongtiệmcậnvớicácbáocáocủacácCôngtychứngkhoánkhuvựcsẽlàmột điểm nhấn thu hút sự quan tâm củacácnhàđầutưtrongnướcvàquốctế.Chất

4.CÁCHOẠTĐỘNGKHÁC

lượngsảnphẩmbáocáophântíchluônđượcchútrọngnângcao,làphươngtiệngópphầntạonêntêntuổivàthươnghiệucủaBSCtrênthịtrường.

Chủđộngtrongcôngtáctưvấnvànghiêncứunhờvàoviệctriểnkhaipháttriểncácmôhinh,côngcụphântích.Cácmôhình,côngcụdựbáođượcápdụngtrongbanămtrởlạiđâychothấykếtquảkhảquan,hỗ trợcông tác tưvấnkháchhàngmộtcáchchủđộngvàchínhxáchơn.Cácsản phẩmphân tích, nghiên cứu, nhận định thịtrườngcủakhốiphântíchBSCđãcómặttrêncáckênh thông tinđầu tư chuyênngành,bướcđầutạođượcuytínvàcótácđộngnhấtđịnhđếnquyếtđịnhđầutưcủacácnhàđầutưtrênthịtrường.

Tiếp tục duy trì vàmở rộng xây dựng quanhệ với các Công ty chứng khoán và các quỹđầutư.Trongnăm2016,khốiphântíchBSCđãchủđộngtrongviệctiếpcậnvàtổchứccácbuổithuyếttrình,phântíchvàđịnhhướngcơhộiđầutư cho các khách hàng tổ chức và quỹ đầu tư.Côngtácchămsóckháchhàngđượcduytrìđịnhkìghinhậnđượcphảnhồirấtkhảquan,thịphầngiaodịchcủakhốikháchhàngtrênđãcósựtăngtrưởng30%sovớinăm2015,bướcđầumởrộngvàduytrìnềnkháchhàngtổchứcổnđịnh,tạođàchoviệcgiatăngthịphầncủakhốikháchhàngtổchứctạiBSCtrongcácnămtiếptheo,hỗtrợchoviệcpháttriểnhoạtđộngmôigiớitheođúngđịnhhướngpháttriểntoàncôngty.

Đẩy mạnh khảo sát thực địa doanh nghiệptìmkiếmcơhội.Songsongvớiviệcphântíchvànghiêncứuthịtrườngdựatrênthôngtincósẵn,BSCtiếptụcchútrọngtrongviệcthườngxuyêncónhữngcuộckhảosátthựcđịa,từđóđưaranhữngphân tích, báo cáo cập nhật bám sát tình hìnhhoạtđộngcủacácdoanhnghiệptrênthịtrường.



Định hướng 2017

VớimụctiêuxâydựngmảngPhântíchmộtcáchbàibản,nhanhnhạy,mạnglướithôngtinrộngsovớithịtrường,bộphậnchútrọngxâydựngđộingũcánbộvàcáccôngcụ,môhìnhphântíchđápứngđượcnhucầupháttriểnkếthợpvớiviệctăngcườngkhảosátdoanhnghiệp.Từđónângmặtbằng,tạosứcbậtchotoànbộphậntrởthànhnềntảnghỗtrợchobộphậnmôigiới,tựdoanhvàđónđầuxuhướngmớicủathịtrườngtrongcácgiaiđoạntiếptheo.

Đểđạtđượcmụctiêukểtrên,BSCtiếptụcđẩymạnhcôngtácđàotạođộingũphântíchnhằmnângcaochấtlượngcánbộđápứngđượcnhucầucôngviệc,tạonênnềntảngcơbảntốtvàđồngđềusovớithịtrường.Đồngthờikhôngngừngnângcấpcácmôhìnhlượnghóa,dựbáo,đánhgiá,địnhgiáđểphụcvụmụctiêuphântíchvàtưvấnđầutư,nhằmtănghiệuquả,tốcđộvàtínhtiệndụngcủacáccôngcụnóitrên,nângcaochuẩnmựcbáocáo.Ngoàira,đẩymạnhcôngtáckhảosátthựcđịacácdoanhnghiệplớnthuộccácngànhkinhtếtrọngyếuhoặccókhảnăngcócơhộiđầutưtrongnăm2017nhằmtheodõi,tạodựngquanhệvàthườngxuyêncậpnhậtvớicácdoanhnghiệp.



CÔNGNGHỆTHÔNGTIN

Kết quả hoạt động 2016

BSCluônxácđịnhrằngnềntảngcôngnghệthôngtinhiệnđạilàmộttrongnhữngyếutốquantrọngtrongviệchỗtrợcáchoạtđộngkinhdoanhcủaBSCvàtạoralợithếcạnhtranhchodoanhnghiệp.

Thựchiệnnăm2016:Năm2016lànămvậnhànhổnđịnhvớinhiềuđổimớivàcảitiếnvềhệthốngCNTTcủaBSC.Kếtquảhoạtđộngcủaphòngnăm2016đạtnhiềuthànhtựuđónggóplớnchoBSC.Cụthể:

-Sảnphẩmphầnmềm:TriểnkhaithànhcôngcáchệthốnggiaodịchtrựctuyếnchoiPhone,iPadvàhệđiềuhànhAndroid;

-Bảomật:HoànthiệnvànângcấphệthốngBảomật,PhòngchốngvirusvàQuảnlýinternetđốivớingườidùng;

-Dựphòngdữliệu:triểnkhaihệthốngdựphòngthảmhọatạitrungtâmdựphòngcủaBIDV.

-Hệthốngmáychủ:ảohóahệthốngmáychủtạithànhphốHồChíMinhgiúpBSCchuẩnhóacôngtácquảntrịmáychủchochinhánhvànângcaotínhsẵnsàngchohệthốnggiaodịchtrựctuyếnvớiHOSE;

-Hạtầngmạng:nângcấptheomôhìnhchuẩn3lớpmanglạinhiềulợiích.



Định hướng 2017Năm2017,vớimụctiêuxâydựngbộphậnCNTTchuyênnghiệp.BSCthựchiệngóitưvấnchiếnlượcCNTT2017-2020vàtầmnhìn2030vớiđơnvịtưvấnPWC.DựántưvấnchiếnlượcnàysẽcơcấulạibộphậnCNTTtạiBSCtheohướnghiệnđại,quichuẩn,tháogỡcáckhókhăn,cảithiệncácnhượcđiểmhiệntại,đồngthời,tạođiềukiệnchocácsảnphẩmcôngnghệpháttriểnthuậnlợi.Cácmụctiêuchínhcủadựáncụthểnhưsau:

-Đảmbảocácphầnmềmứngdụngcungcấpđầyđủcácchứcnăng,tiệníchnângcaođểhỗtrợtriểnkhaicácsảnphẩmvàdịchvụmới.Nângcaochấtlượngdịchvụkháchhàngvàtốiưuhiệuquảcôngviệc.

-TăngcườngnănglựccởsởhạtầngCNTT,đảmbảohệthốnghoạtđộngổnđịnh,cótínhsẵnsàngvàdựphòngcao,đápứngnhucầuhoạtđộngkinhdoanh,nhucầutăngtrưởngcủaBSCvàtuânthủcácquiđịnhcủanhànước

-Tăngcườngnănglực,kiểmsoátanninhbảomậtCNTTđểđốiphóvớicácrủirongàycànggiatăngvàđảmbảotuânthủquyđịnhcủacáccơquannhànước.

-Tốiưuhóacơcấutổchứcvànguồnnhânlực,pháttriếntriểnnguồnnhânlựcCNTTchấtlượngcaonhằmnângcaohiệuquảcủahoạtđộngCNTT.



QUẢNTRỊRỦIRO

Môitrườngkinhdoanhngàycàngphứctạp,biếnđổiliêntục,vàchứađựngnhiềurủiro.Khoảngthờigiangầnđâykhủnghoảng,suythoáikinhtếvàbêbốitàichínhxảyrangàycàngnhiềuvàquymôngàycànglớn,đãtácđộngmạnhmẽđếnnềnkinhtếtoàncầunóichung và tại ViệtNamnói riêng. Vì vậy, vaitròcủaquảntrịrủirongàycàngđượcnhắcđếnnhiềuhơntronghoạtđộngquảntrịcủadoanhnghiệp.

TạiBSC,vớiđịnhhướngpháttriểnbềnvững,trởthànhcôngtychứngkhoántop3trênthịtrường,HộiđồngquảntrịvàBanĐiềuhànhcôngtyhiểurõvàquantâmsâusắcđếnviệcxâydựngmộthệthốngquảntrịrủirohoànchỉnhvàthốngnhất,đảmbảoviệcchủđộngpháthiệncácrủirotiềmtàng,quảnlýrủiro,ngăn chặn và giảm thiểu tối đa những tổnthấtdocácrủirogâyra,vàtuânthủcácquyđịnhcủaUBCKNN.

Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của BSC:Môi trường hoạt động kinh doanh của ngànhchứng khoán nói chung và BSC nói riêng luônluôntiểmẩnnhiềurủiro.CóthểphânloạirủiroảnhhưởngtớihoạtđộngkinhdoanhcủaBSCbaogồm:Rủi ro thảm họa:Baogồmcáccácthảmhọathiênnhiên, thảm họa do con người hoặc có sự tácđộnggiántiếpcủaconngườivídụnhưhỏahoạn,chiếntranhhaykhủngbố.Ởtrongmôitrườngxãhộichínhtrịổnđịnh,ítcóthiêntai,khảnăngxảyrathảmhọalàít.Tuynhiên,đểgiảmthiểutốiđakhảnăngxảyrarủirocũngnhưthiệthạikhirủiroxảyra,BSCluônchútrọngthựchiệncácbiệnphápnhư:giáodụcýthứcchocánbộcôngnhânviênvềgiữgìnantoànchung,thực hiện tham ra diễn tập phòng cháy chữacháy,...Đốivớicơsởdữliệukháchhàngđểphòngchốngviệcxảyramấtmáttrongtrườnghợpcháynổ,BSCđãtiếnhànhxâydựngvàlưutrữdữliệutạitrungtâmdựphòngthảmhọariêng.



Rủi ro tài chính: rủiroliênquanđếncáckhoảnnợxấu,giảmgiácổphiếu,biếnđộnglãisuất,rủirothanhkhoản,...Xâydựngvàhoànthiệnchínhsáchchovay,chínhsáchquảntrịrủirođầutưvàgiámsátthựchiệnnghiêmtúcquichếchovay,quichếđầutưlàcácbiệnphápthiếtthựcBSCđãlàmđểlàmhạnchếtốiđakhảnăngxảyranợxấu.Vềrủirothanhkhoản,vấnđềthanhkhoảnluônđượcBSCchútrọngquảnlý.Thanhkhoảnđượckiểmsoáthàngngày,kếhoạchnguồnvốnluôndànhmộtphầnđểdựphòngthanhkhoản,hạnmứcsửdụngvốncủacáchoạtđộngluônđượckiểmsoátchặtchẽ.Thêmvàođó,BSCluônduytrìcácnguồnvayđadạngvàđángtincậy,lãisuấtvaynhờđóluônđượcduytrìởmứccạnhtranhvàđượcnhiềuưuđãi.

Rủi ro tác nghiệp: Thaotácsai,lỗiconngườiluônluôntồntạingaycảkhiquitrìnhđượcxâydựnghoànhảo.Nhằmgiảmthiểutốiđakhảnăngxảyrasaisót,trongquitrìnhtácnghiệpcủaBSCluônđảmbảokhâugiámsát,kiểmtralạiđượcsắpxếpchặtchẽ,thườngxuyênđàotạovàkiểmtranghiệpvụđốivớinhânviêntácnghiệp,ràsoátvàcậpnhậtquytrìnhđịnhkỳ.Ngoàira,bộphậnkiểmsoátnộibộcủaBSCcũngthườngxuyêncónhữngcuộckiểmtrađịnhkỳtoàndiệnđểđảmbảocácsaisótnghiệpvụđượcpháthiệnvàcóbiệnphápxửlýkịpthời.

Rủi ro đối với môi trường: Vớibảnchấtlàhoạtđộngdịchvụ,tácđộngcủaBSCtớiônhiễmmôitrườngchunglàkhôngcao.Tuynhiên,BSCluônquanniệmrằngviệcbảovệmôitrườngcóthểbắtnguồntừcáchoạtđộngnhỏnhất.Cùngcộngđồnghướngtớixâydựngmộtmôitrườngxanhsạchđẹp,BSCđãphátđộngvàduytrìnhiềuphongtràonhư:tiếtkiệmgiấyin,phânloạirácvôcơhữucơ,phongtràotrồngcâyvănphòngxanh...Tuyhànhđộngnhỏnhưngnhữngđiềuđóđãvàđanggópphầnxâydựngýthứcchotừngcánbộ,đểmỗicánbộtrởthànhmộtcôngdânvăn



minh,luôncóýthứcbảovệmôitrườngchung.

Rủi ro khác: rủirođếntừthịtrường,kháchhàng,đốithủcạnhtranh,thôngtintruyềnthông,...đềuđượcbộphậnQuảntrịrủirotạiBSCtheodõichặtchẽ.Bấtcứkhehởcủachốtchặnrủironàođượcpháthiệnsẽđượcnhanhchóngsửachữa.

Năm 2016KhungquảntrịrủirocấpdoanhnghiệptạiBSCđượcthiếtkếdựatrên03mụctiêuchínhgồm(i)chiếnlược;(ii)hoạtđộng;và(iii)báocáovàtuânthủ;vàbaogồm08thànhphầncóliênhệtrựctiếpvớinhaugồm(i)môitrườngnộibộ,(ii)thiếtlậpmụctiêu,(iii)xácđịnhsựkiện,(iv)đánhgiárủiro,(v)phảnứngrủiro,(vi)hoạtđộngkiểmsoát,(vii)thôngtin–liênlạc,và(viii)giámsát.KhungquảntrịrủirocấpdoanhnghiệpđượcBSCápdụngthốngnhấtvàtoàndiệntrongtoànhệthống.

Bêncạnhđó,trongnăm2016,BSCxâydựngvàtriểnkhai“môhìnhbatuyếnphòngvệquảntrịrủiro”.Môhìnhnàychophépphântáchtráchnhiệmgiữacáckhốikinhdoanhvàkhốituânthủ;đồngthờivẫnđảmbảotuânthủcácnguyêntắcvàkhẩuvịvềquảntrịrủirocủaBSC.Trongđó,BộphậnQuảntrịrủirothuộctuyếnphòngvệthứhaitrongchiếnlượcquảntrịrủirothốngnhấtvàtoàndiện.DướisựđiềuhànhtrựctiếpcủaTổngGiámđốc,BộphậnQuảntrịrủirođãthựchiện:

-ĐộclậpđánhgiávàkiểmsoáttínhhiệuquảcủahệthốngQTRRởtuyếnphòngthủthứnhất;-ThựchiệnQTRRcấpdoanhnghiệpthôngquaviệcxâydựngkhungvàchínhsáchQTRR;khẩuvịrủirocủadoanhnghiệp;quytrìnhhoạtđộngvàchốtkiểmsoátđểgiảmthiểurủiro…-Giámsátvàcảnhbáotớicấpquảnlýnhữngrủirocókhảnăngxảyravàảnhhưởngtớihoạtđộngkinhdoanh;-Tuânthủchặtchẽcácquyđịnhphápluật;vàthamvấnýkiếncủacáccơquanquảnlývàxinýkiếnhướngdẫnbổsungtrongtrườnghợpchưacócácquyđịnhhoặccácquyđịnhchưarõràng;-XâydựngvănhóaQTRRtoàndoanhnghiệpvàđàotạovềQTRR.

Định hướng năm 2017Dựatrênnềntảngkhungquảntrịrủirocấpdoanhnghiệpđãxâydựngđược,BSCcamkếtnângcaocácchuẩnmựcthựchànhtốtnhấtvàtăngcườngápdụngcácthônglệtốtvềquảntrịrủirovàquảntrịdoanhnghiệptạiBSC.

CácquyđịnhđượcxâydựngphùhợpvớiđịnhhướnghoạtđộngcủaBSCtrongnăm2017,vàsẵnsàngchuẩnbịchosựrađờicủacácsảnphẩmpháisinhphứctạphơnsắpđượcUBCKNNvàcácSởGiaodịchchophépcungcấprathịtrường.

Ngoàira,trongnăm2017,mộttrongnhữngquantâmhàngđầuvềquảntrịrủirotạiBSClàxâydựngvănhóaquảntrịrủirocấpdoanhnghiệp–thểhiệnchiếnlượcquảntrịrủirotổngthể.VănhóaQTRRđượcthiếtlậptừtiếngnóicủalãnhđạocaonhấtvàđượctruyềnthôngnhấtquánđếncáccánbộnhânviênBSCnhằmxâydựngmộtmôitrườngmàtrongđóQTRRcấpdoanhnghiệpđóngvaitròlàmộtcôngcụthúcđẩyđốithoạivềrủiroởtấtcảcáccấpđểtốiđahóahiệuquảvàQTRRtrongngưỡngchấpnhậnrủiro.



KỲ BÁO CÁO: 01/01/2016 ĐẾN 31/12/2016

BÁO CÁO PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG BSC 2016





PHẦN 1. CÁC CON SỐ NỔI BẬT

1. Lợinhuậnsauthuế:115tỷVNĐ2. Tỷlệantoàntàichính:695%3. Tuổitrungbìnhcủanhânviên:31tuổi4. Dưnợchovaykýquỹ,ứngtrước:464tỷVNĐ5. ThịphầnMôigiớitráiphiếu:Top1SởGDCKHàNội6. ThịphầnMôigiớicổphiếu:Top7SởGDCKHồchíminh7. EPS:1.274VNĐ/cổphiếu.

PHẦN 2. MÔ HÌNH PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG

1.GIỚITHIỆUBáocáoPháttriểnbềnvững(BCPTBV)làthônglệđođếm,côngbốvàchịutráchnhiệmcủadoanhnghiệptrướccácbênliênquanvềcáchoạtđộngcủamìnhnhằmhướngtớipháttriểnbềnvững.CácdoanhnghiệpxâydựngvàcôngbốBCPTBVgiúpđánhgiávàcôngbốnhữngthôngtinvềhiệuquảhoạtđộngcủadoanhnghiệptrêncáckhíacạnhmôitrườngvàxãhộibêncạnhnhữngthôngtinvềhiệuquảhoạtđộngtàichínhvàquảntrị,vốnlànhữngthôngtinvẫnđượccôngbốnhưthườnglệ.BCPTBVlàcáchthứcmớiđểxâydựngvàđịnhlượnggiátrịcủadoanhnghiệp.

TầmquantrọngcủaBáocáoPháttriểnbềnvữngThôngquaviệcpháttriểnvàcôngbốthôngtinvềmốiquanhệgiữasựpháttriểnbềnvữngvàhoạtđộngkinhdoanh,doanhnghiệpcóthểnângcaocácgiátrị,cácchỉsốđolườnghiệuquảhoạtđộngvàquảnlýsựthayđổi,theođóthúcđẩysựcảitiếnvàđổimới.Đểthựchiệntráchnhiệmcủadoanhnghiệpvàđápứngsựđòihỏicủacácbênliênquan,côngtycầnphảiminhbạchtrongcácmụctiêu,hànhđộngvàtácđộngđốivớisựpháttriểnbềnvững.

2.MÔHÌNHPHÁTTRIỂNBỀNVỮNGCỦABSC

XÃ HỘI MÔITRƯỜNG

KINH TẾ

PHÁT TRIỂN BỀNVỮNG



Quảntrịrủirovàkiểmsoáttuânthủ Tăngtrưởngổnđịnh,tăngđộnglựcpháttriển; Tăngtínhminhbạch Duytrìcổtứcổnđịnhchocổđông,phụcvụkháchhàng/đốitác Tăngkênhhuyđộngvốn,pháttriểnđộingũ Đónggóppháttriểnthịtrườngvốn,thamgiapháttriểnkinhtếkhuvực HoànthànhtráchnhiệmvớiNhànước Chiasẻvớicộngđồng Đảmbảothunhậpvàlợiíchtàichínhtinhthầnchongườilaođộng Chămlođờisốngngườilaođộng Bảovệmôitrường

3.TIÊUCHÍĐÁNHGIÁCHÍNHVÀĐÁPỨNGCỦABSCQuy trình đánh giámức độ trọng yếu củacáckhíacạnhchínhlàmộtphầnquantrọngtrong chiến lược phát triển bền vững củachúngtôivìđây làcơsởđểchúngtôi triểnkhaicáchoạtđộngnhằmđápứngnhucầucủatấtcảcácbênliênquanmộtcáchthíchhợpnhất.Chúng tôi tiếnhành các trình tựsau trong việc đánh giámức độ trọng yếucủacáctiêuchíđốivớicácbênliênquanbêntrongvàbênngoàiCôngty.

Giaiđoạn1:-Cácbên liênquanchủyếuđượcxácđịnhbaogồm(1)cổđông,(2)kháchhàng,(3)đốitác, (4) cơ quan quản lý, (5) hiệp hội nghềnghiệp, (6) nhân viên và (7) cộng đồng địaphương.Chúngtôitiếnhànhđánhgiámứcđộ lợi íchmà cácbên liênquan sởhữu vàmức độ ảnh hưởng của các bên liên quannàytrongmốiquanhệvớiBSC.

-CáckhíacạnhGRI (GRIAspects)đượcxácđịnhlàphùhợpvớitrườnghợpcủaBSC:oKinhtế•KếtquảkinhdoanhoXãhội•Laođộngvàlàmviệc•Quanhệlaođộng•Giáodụcvàđàotạo•SựđadạngvàCơhộicôngbằng•Cơchếkhiếunạivềlaođộng

•Nhânquyền•Đầutư•Xãhội•Cộngđồngđịaphương•Chốngthamnhũng•SựtuânthủoMôitrường:•Nănglượng•Nước•Tuânthủ

Giaiđoạn2:Chúngtôithựchiệncáchoạtđộngsauđểthuthậpthôngtinvềcáclĩnhvựcmàcácbênliênquanquantâm:•Phỏngvấnđộingũlãnhđạocấpcaovềkếtquảkinhdoanhvàtăngtrưởngcũngnhưcáclĩnhvựcmớinổiliênquanđếnpháttriểnbềnvữngcótácđộnglớnđếntăngtrưởng.•ThuthậpthôngtintừKháchhàngđểcảithiệnchấtlượngdịchvụ.•Traođổivớicáccơquanquảnlývàcáccộngđồng,cáctổchức,cácnhàđầutưtrênthịtrườngchứngkhoán.

Giaiđoạn3:Tiếnhànhđánhgiáđểthiếtlậpmứcđộưutiênnhómkhíacạnhtheohaitiêuchí:•MứcđộquantâmvàảnhhưởngđếnBSCcủacácbênliênquan.•CáctácđộngđángkểcủaBSCtớikinhtế,môitrườngvàxãhội.

KINHTẾ

MÔITRƯỜNG

XÃHỘI



MÔHÌNHĐÁNHGIÁMỨCĐỘQUANTÂMVÀẢNHHƯỞNGCỦACÁCBÊNLIÊNQUANTấtcảcáctiêuchíđượcphânloạithànhcácnhómdựatrênmứcđộquantâmvàmứcđộảnhhưởngđếnBSCtheomôhìnhdướiđây:

MỨCĐỘẢNHHƯỞNGĐẾNBSC

4-Rấtcao

3-Cao

1-Thấp

2-Trungbình

1-Khôngquantrọng

2-Trungbình 3-Quantrọng 4-Rấtquantrọng

MỨCĐỘQUAN

TÂM

ĐẾN

BSC

(1)Cổđông(2)Kháchhàng

(7)Cộngđồngđịaphương

(4)Cơquanquảnlý(5)Hiệphộinghềnghiệp

(6)Nhânviên(3)Đốitác



Cácbênliênquantrọngyếu

Cácmốiquantâm QuanđiểmvàhànhđộngcủaBSC

CácchỉsốGRItươngứng

Cổđông

Cổtức Cổtứcổnđịnh G4-EC1

Giácổphiếu

Nângcaoquảntrịdoanhnghiệpvàsứcmạnhnộilựcdoanhnghiệpđảmbảotăngtrưởnggiácổphiếuđiđôivớităngtrưởnggiátrịdoanhnghiệp

Thôngtinminhbạch Cungcấpthôngtinminhbạch,kịpthờichoCổđông

Kháchhàng/Đốitác Chấtlượngvàuytíncủasảnphẩmdịchvụ

Duytrì,nângcaochấtlượngcủasảnphẩmdịchvụthườngxuyênápdụngcácthônglệtốtnhấttrongkhuvựcvàthếgiớivềchấtlượngsảnphẩmdịchvụ

CơquanquảnlývàcácHiệpHội

Tuânthủquyđịnhcủaphápluật

Quảntrịrủiropháplý,quảntrịrủiroDoanhnghiệphiệuquả G4-SO8

Giảipháppháttriểnthịtrường

Tíchcựcthamgiađónggópýkiếnvàcácgiảipháppháttriểnthịtrường

Đónggópchongânsáchnhànước

TuânthủnghĩavụvớingânsáchNhànước G4-EC1

Nhânviên

Lươngthưởngvàchínhsáchphúclợi

Đảmbảolươngthưởngvàchínhsáchphúclợigắnliềnvớikếtquảkinhdoanhvàngàycàngcảithiệnchongườilaođộng

G4-LA2

Chínhsáchđàotạovàpháttriểnđộingũ

Thườngxuyênxâydựngđộingũ,đàotạokiếnthứckỹnăngchonhânviên G4-LA10

Lộtrìnhcôngdanh Cólộtrìnhcôngdanhcụthểrõràngchonhânviênphấnđấu

Cộngđồngđịaphương

PháttriểnthếhệtrẻTíchcựchỗtrợchươngtrìnhpháttriểnthếhệtrẻ,đặcbiệtthếhệnhânsựlàmcôngtáctàichínhngânhàng

Chiasẻvớicáchoàncảnhkhókhăntrongxãhội

Tổchứccáchoạtđộngthiệnnguyệnsansẻvớicáchoàncảnhkhókhăntrongcộngđồng



CÁCTIÊUCHÍĐÁNHGIÁMỨCĐỘTÁCĐỘNGĐẾNKINHTẾ,MÔITRƯỜNGVÀXÃHỘI

Dựatrênýkiếncủachuyêngia,đánhgiácủabảnthânBSCtheokinhnghiệmsẵncótrongquátrìnhxâydựngvàpháttriểndoanhnghiệp,cáchồiđápcủacácbênliênquantrọngyếu,BSCtiếnhànhđánhgiámứcđộtácđộngtheocáctiêuchí:- Khảnăngxảyracủatácđộng- Mứcđộnghiêmtrọngcủatácđộng- Khảnăngvềrủirovàcơhộiphátsinhtừmộtkhíacạnh- MứcđộảnhhưởngcủakhíacạnhđếnkếtquảkinhdoanhdàihạncủaBSC- CơhộităngtrưởnghoặclợithếmàBSCcóđượctừtácđộng

CÁCKHÍACẠNHGRITRỌNGYẾUĐƯỢCTRÌNHBÀYTRONGBÁOCÁO

CÁCTIÊUCHÍCHÍNH CÁCKHÍACẠNHTRỌNGYẾU(GRI)

CÁCPHẦNĐƯỢCTRÌNHBÀYTƯƠNGỨNGTRONGBÁOCÁO

Xửlýgiaodịchhiệuquả

Cácsảnphẩmvàdịchvụ Cácsảnphẩmvàdịchvụ

Dịchvụtưvấn

Hệthốngxửlýgiaodịch

Nănglựcnghiêncứuthịtrường

Dịchvụkháchhàng

Kếtquảkinhdoanh

Kếtquảkinhdoanh

Cáclợiíchkinhtếtrựctiếpvàgiántiếp

Kếhoạchchitrảcổtức

KếtquảkinhdoanhGiácổphiếu

NghĩavụvớiNhànước

TuânthủphápluậtTuânthủ TuânthủphápluậtKhảnăngchịuđựngvềmặt

tàichính

QuảntrịcôngtyQuảntrịdoanhnghiệp Quảntrịdoanhnghiệpvà

quảnlýrủiroQuảnlýrủiro

Nhânquyền

Quyềnconngười,quanhệcôngđoànvàngườilaođộng

PhúclợinhânviênPhúclợinhânviên

Đadạngvàđồngđềucơhội

HoạtđộngtựdocủaCôngđoàn



Sứckhỏevàantoànlaođộng

Đánhgiákếtquảvàthànhtích

Chếđộlươngthưởngvàđãingộ

Thuhútvàtuyểndụngnhânsự Tuyểndụng Pháttriểntừnộibộvàtuyểndụngtừthịtrường

Đàotạo Đàotạovàpháttriển Đàotạovàpháttriển

Đạođức Đạođứckinhdoanh Đạođứckinhdoanh

CôngbốthôngtinthịtrườngBáocáovàminhbạch Đốithoạidânchủcơsở

Traođổithôngtinminhbạch

Pháttriểnthịtrường Pháttriểnthịtrường Đónggópxâydựngthịtrường

Địnhhướngnghềnghiệp,cơhộituyểndụng,giáodụcđàotạovàkhởinghiệp

Cộngđồngđịaphương

Đầutưvàocộngđồngđểbồidưỡngthếhệkếcận

Tráchnhiệmxãhội

HỗtrợnhữnghoàncảnhkhókhănKếhoạchcáchoạtđộngcộngđồng2017



Camkếtcủabanlãnhđạo:ChúngtôiluôncoicácvấnđềvềCổđông,Conngười,Môitrường và Xãhội là nền tảngđểphát triểnbềnvững.CamkếtcủaBSCxuyênsuốttấtcảcáckhíacạnhcủahoạtđộngkinhdoanh-đólàcungcấpcácdịchvụchuyênnghiệpchokháchhàng, gia tăng giá trị cổ đông thôngqua các chỉ tiêu tăng trưởng kinh tế bềnvững,xâydựngmộtmôitrườnglàmviệchấpdẫn,giảmchiphíhoạtđộngvàhạnchếcáctácđộngảnhhưởngđếnmôitrườngthôngquacáchoạtđộngXanh

ĐỐIVỚICỔĐÔNGĐảmbảogiátrịkhoảnđầutưantoàn,sinhlợibềnvữngchocáccổđông.

ĐỐIVỚIKHÁCHHÀNGĐadạnghóasảnphẩm,dịchvụtạorasựtốiưu cho khách hàng trong việc lựa chọn vàtiếpcậnsảnphẩm,dịchvụ.

Sảnphẩmvàdịchvụđượctạoravớimứcgiáphùhợp.

ĐỐIVỚIĐỐITÁCHợp tácphát triển trên cơ sở cùng có lợi,minhbạchvàcótráchnhiệmvớixãhội.

ĐỐIVỚICƠQUANQUẢNLÝTuân thủ các chính sách,quyđịnh của cơquanNhànướctronglĩnhvựchoạtđộngvàngànhnghềkinhdoanh.Tuânthủvàthựchiệncácnghĩavụvớingânsáchnhànướcđầyđủ,kịpthời.

ĐỐIVỚINHÂNVIÊNTạosựhàilòngcủanhânviênvềmôitrườnglaođộng,antoàn,sứckhỏevàthunhập.

ĐỐIVỚICỘNGĐỒNGCótráchnhiệm,chiasẻgiátrịvàchungtaypháttriểncộngđồng.

CÁCCAMKẾTĐÁPỨNGMỤCTIÊUPHÁTTRIỂNBỀNVỮNGCỦABSC



1.CÁCSẢNPHẨMVÀDỊCHVỤBSCcungcấpdanhmụccácdịchvụtàichínhchokháchhàngcánhân,kháchhàngtổchức.BộphậnkinhdoanhcủaBSCđượctổchứcthànhbaKhốidịchvụkháchhàngchính:Môigiới,Tưvấntàichính,Tựdoanhcùngvớimộtnhóm nghiên cứu chung phục vụ cho cáckhốikháchhàngkhácnhautạiBSC.

KHỐIMÔIGIỚIThịphầnmôigiớicổphiếutăngtrưởngnămthứ5 liêntiếp, tăng3.9%sovớinăm2015,đạt4.02%tươngứng100.5%kếhoạchnămđượcgiao.ThịphầnmôigiớicổphiếunămcủaBSCcao thứ7 sànHOSEvà thứ9 sànUPCOM.Trongbốicảnhnăm2016cónhiềubiếnđộng,thịtrườngcónhiềugiaodịchthỏathuậncủacácđốitượngkháchhàngtổchức,đạtđượckếtquảthịphầnnhưtrênlànỗlựcrấtlớncủakhốiTVĐTBSC.

Thịphầnmôigiới tráiphiếuchínhphủcủaBSCtiếptụcduytrìvịtríđứngđầusànHNX.Tậndụng lợi thế là nhàmôi giới trái phiếuhàngđầu tiếp tụcphát triểngiữ vữngvị trítopđầuthịtrường:MôigiớitráiphiếuBSCđãcómộtnămthànhcông.Năm2016,BSCđãpháttriểnđược11kháchhàngmớilàcáctổchứctàichínhhàngđầunhư:HSBC,Prevoir,NgânhàngBảnViệt,VietinAviva,CathayLife,MBAgeasvàTCBcapital...Sovới tổngsố6kháchhàngpháttriểnđượctrongnăm2015,sốlượngkháchhàngmởmớivàcógiaodịchtráiphiếunăm2016tăngtrưởngmạnh,đạt83%.

•Môigiớichứngkhoán:Nhânviênmôigiớitiếpxúcvới kháchhàng, tìmhiểunăng lực tài chính,mứcđộchấpnhậnrủirocũngnhưcácnhucầukháccủakháchhàng, từđó,cungcấpgiảiphápđầutưtàichínhhiệuquả,phùhợpvớitìnhtrạngtàichínhcụthểcủatừngkháchhàng,nhânviênmôi giới duy trì mối liên lạc thường xuyên vớikháchhàngthôngquađiệnthoạihoặcthưđiệntử.

•Dịchvụchứngkhoán:BSCcungcấpđầyđủcácdịchvụlưuký,quảnlýtàikhoảncủakháchhàngnhằmđảmbảotấtcảcácgiaodịchvàthôngtinđượctheodõi,quảnlývàcậpnhậtliêntục.

• Sản phẩn tài chínhhỗ trợ giao dịch chứngkhoán:DựatrênthếmạnhvềnănglựctàichínhvàCNTT,BSCcungcấpsảnphẩmvà tiện ích tàichínhhợpphápgiúptheonhucầukháchhàng.

•Báo cáophân tích: Chất lượngphân tích gâyđượctiếngvangvàcótácđộngnhấtđịnhtrênthịtrườngvớicácđiểmnhấnlàbáocáongành,báocáovĩmôđượcnhiềunhàđầu tư là tổchức,cánhânđầu tưchuyênnghiệpđánhgiácao.ĐiểmmạnhtrongcácbáocáophântíchcủaBSClàcácphân tích sâu, chi tiết trên cơ sở nghiên cứu kỹlưỡngtìnhhìnhkinhtếvĩmô,ngànhvàtừngdoanhnghiệp,giúpnhàđầutưraquyếtđịnhkịpthời.1) Báo cáo vĩmôđược xuất bản thường xuyên,vàthườngvàonhữngthờiđiểmcócáctintứcthịtrườngquantrọng;2)BáocáonghiêncứungànhcủaBSCtậptrungchủyếuvàocácngànhchính:Bấtđộngsản,DịchvụTài chính,Hàng tiêudùng,Nôngnghiệp, Sảnxuất, Công nghệ, Năng lượng và Vận tải. Báo

PHẦN3.HOẠTĐỘNGKINHDOANH

Đối với cổ đông, chúng tôi cam kết tính hiệu quả trong hoạt động kinh doanh. Thu nhập trên cổ phiếu là chỉ số cơ bản để đo lường mức độ lợi nhuận hiện tại và quá khứ, và quan trọng hơn là mức độ bền vững của chúng tôi. Đối với đối tác, BSC xác định tăng trưởng dài hạn phải đến từ chất lượng sản phẩm dịch vụ và năng lực tài chính vững mạnh. Chúng tôi luôn xem trọng công tác đảm bảo cân đối giữa mục tiêu tăng trưởng kinh doanh và đảm bảo an toàn tài chính.



cáonghiêncứunàycungcấpcácphântíchchuyênsâuvềgiátrịcổphiếu,rủiro,sựbiếnđộnggiácổphiếuvàdựbáotriểnvọngkinhdoanh của các công ty được theo dõi. Cácchuyênviênphântíchcũngtheodõisátsaothôngtinhàngngàyvềcáccôngtyvàđánhgiátácđộngcủanhữngthôngtinnàyvàogiátrịcổphiếu.Độingũnghiêncứucủachúngtôicũngphântíchcácbáocáotàichínhđịnhkỳ, đi thăm doanh nghiệp, phỏng vấn banlãnhđạo,kháchhàngcủadoanhnghiệpvàcác chuyêngia trongngànhđể có cáinhìntoàn diện về doanh nghiệp. Báo cáo côngty được xuất bản định kỳ hàng quý và vàonhữngthờiđiểmcócáctintứcquantrọngtừthịtrường;3)Bảntinngày:đưathôngtinvàbìnhluậnvềthịtrườngchứngkhoán,kinhtếvĩmôvàdoanhnghiệp,đồngthờitưvấnchocácnhàđầutưvềcácmãchứngkhoántrênthịtrường.

KHỐITƯVẤNTÀICHÍNHBSCthựchiệncácgiaodịchquymôlớngắnliền với kháchhàng có tên tuổi là bànđạpvữngchắcpháttriểnthươnghiệuBSC.Trongthời gian vừa qua, các giao dịch tư vấn cổphần hóa, phát hành cổ phiếu lần đầu racôngchúngcácTổngCôngty,Tậpđoànđầungànhđãmang lại tiếngvang lớnchoBSC.Giaodịch là cầunốimang lạimốiquanhệđốitácchặtchẽgiữaBSCvàcácQuỹđầutưtrong và ngoài nước,mở rộng thêmmạnglướikháchhàngchokhôngchỉdịchvụtưvấntàichínhmàcònhỗtrợđẩymạnhdịchvụtưvấnđầutưkháchhàngtổchức.

Giữ vữngđịnhhướng, chiến lược tập trungkhai tháccáckháchhàng làcácTổngCôngtythuộclĩnhvựccốtlõicủanềnkinhtếquốcdân,baogồmHàngkhông,Maymặc,Khoángsản, Điện v.v. Khách hàng lớn là các TổngCôngty,Doanhnghiệpđầungành,chiếmthịphầnchủyếutronglĩnhvựchoạtđộng.Phítưvấncácđợt IPOchocáckháchhàng lớntương đối nhỏ nhưngmang lại danh tiếngvàcủngcốthươnghiệucủaBSC.BSCkhông

chútrọngvềviệccạnhtranhvềphí,đặcbiệtlàđốivớicácgiaodịchniêmyết,màtậptrungvàocáckháchhànglớn.Đôikhicònlàmviệcmiễnphíchodịchvụđầu tiên,để thuhútkháchhàngvà làmcầunốiđểtiếptụckýhợpđồngthựchiệncácgiaodịchtiếptheo.Tỷlệthànhcôngtrongviệckýkếthợpđồngdođócaotừ90%-95%.

MỗigiaodịchtưvấnthựchiệnđềukhácbiệtvàdođóBSCchútrọngvàoviệccungcấpdịchvụchấtlượnghơnlàgiátrịhợpđồng,vớitâmniệmkhôngngạithửthách.

Trong năm 2016 TVTC BSC cũng đã đạt đượcnhiều thành tựu vềmảngM&A.Đặcbiệt là việcthựchiện thànhcônghợpđồng tưvấncổphầnchiến lượcchoTậpđoànCJvàhợpđồng tưvấnM&AEurowindow.Cácdealgiaodịchnàyđãđượctríchdẫntạinhiềutrangbáomạnguytínvàgâytiếng vang lớn trên thị trường. Đây cũng là cácdealM&AđầutiêncủaBSC,cóýnghĩaquantrọngtạobướctiềnđềchohoạtđộngM&AvàpháttriểnquanhệquốctếcủaBSCtronggiaiđoạnsắptới.

KHỐITỰDOANHTựdoanhcổphiếuDo sự biến động khó lường của thị trường, tựdoanhcổphiếuBSCđãchủđộnggiảmsốdưđầutưđểhạnchếrủiro.Sốdưđầutưbìnhquân2016đạt83.9tỷđồngtươngđương42%kếhoạchđượcgiao.TựdoanhdanhmụcmớicủaBSCnăm2016cũngđạtđượckếtquảkhảquanhơnsovớinăm2015khighinhậnlãi2.9tỷlợinhuận.

TựdoanhtráiphiếuVớiđịnhhướng,chiếnlượcđầutưngắnhạn,quayvòngvốnliêntục,đónđầuđượccácđợtsóngđểtối đa hóa lợi nhuận, phấn đấu trở thành mộttrongcáchoạtđộngnòngcốtđemlại lợinhuậncho công ty. Năm 2016, tiếp tục nắmbắt đượcnhucầucủathịtrườngvàkhaitháctốtnềnkháchhàng, hoạt động kinh doanh nguồn vốn và tráiphiếuthuđượckếtquảrấttíchcực.Nhờđiềukiệnthịtrườngtráiphiếuthuậnlợi,lợinhuận2016từkinhdoanhtráiphiếulà60.2tỷđồng,đạt195%kếhoạchnămvàtăng44%sovớinăm2015.



2.KẾTQUẢTÀICHÍNHCÁCGIÁTRỊKINHTẾTRỰCTIẾPĐƯỢCTẠORAVÀPHÂNBỔ

-Giátrịkinhtếtrựctiếptạoranăm2016(1)+Doanhthu:648tỷđồng-Giátrịkinhtếđãphânbổnăm2016(2):+Chiphíhoạtđộng:405.2tỷđồng+Lương,thưởng,phúclợinhânviên:75tỷđồng+Cáckhoảnchitrảchocổđông:tạmứngcổtứcbằngcổphiếu4.3%,dựkiếnsẽchitrảphầnlợinhuậncònlạithôngquahìnhthứccổtứcbằngcổphiếuvớitỷlệ6.4%.+Cáckhoảnchitrảthuếchochínhphủ:11.3tỷđồngthuếthunhậpdoanhnghiệpvà35.5tỷcácloạithuếgiátrịgiatăng,nhàthầu,thunhậpcánhân...+Cáckhoảnđầutưvàocộngđồng:0-Giátrịkinhtếgiữlại((1)–(2)):121tỷđồng

Lợinhuậntừhoạtđộngkinhdoanhtạoracácnguồnlựcchophépchúngtôicóthểđemđếncácgiátrịgiatăngchocổđôngvàhoànthànhcáctráchnhiệmđốivớixãhội.Dođó,chúngtôixácđịnhsựthànhcôngtronghoạtđộngkinhdoanhlàphươngdiệntrọngyếunhấtđóngvaitròtiềnđềgiúpthựcthicácchiếnlượcpháttriểnbềnvữngcủachúngtôi.Năm2016,chúngtôichitrả75tỷVNDcáckhoảnlươngthưởng,bảohiểmvàphúclợichođộingũnhânviên.Thêmvàođó,chúngtôiđónggópvàongânsáchnhànước,quađógiántiếpgópphầntàitrợchoxâydựngtrườnghọc,bệnhviện,cơsởcộngđồngvàcáchoạtđộngcôngíchkhác.Trongnăm2016,BSCnộptổngcộng46.8tỷVNDthuế.

HoạtđộngcủachúngtôicũngđemlạilợiíchkinhtếgiántiếpchocácbênliênquankhácthôngquamạnglướigiaodịchtrêntoànViệtNam.Hoànthànhcácmụctiêukinhdoanhchophépchúngtôiđầutưvàohoạtđộngnghiêncứuvàpháttriểncácphânkhúcthịtrường,sảnphẩmvàdịchvụmới,đemlạilợiíchchokháchhàng,ngànhvàcổđông.

3.KẾTQUẢKINHDOANHĐảmnhậnvaitròlàmộttổchứctàichínhtrunggiankếtnốicungvàcầutrênthịtrườngvốn,lợiíchvàthànhcôngcủacácbênliênquancũngchínhlàthànhcôngcủachúngtôi.BSCluônduytrìvịtrílàmộttrongnhữngcôngtyTOP10thịtrườngchứngkhoánViệtNam.Lợinhuậnsauthuếnăm2016đạt115tỷVND.ThunhậpcủaBSCđếntươngđốiđồngđềutừ03mảng:Môigiới,tựdoanhvàtưvấn.

Đốivớicácbênliênquankhác,đặcbiệtlàcơquannhànước,mứcđónggópngânsáchNhànướcđãtăngtrongnăm2016sovớinămtrước.



PHẦN4.GẮNKẾTPHÁTTRIỀNBỀNVỮNGTRONGQUẢNTRỊDOANHNGHIỆP

1.TUÂNTHỦPHÁPLUẬTLàmộttrongnhữngcôngtythànhlậpđầutiênvànằmtrongtopđầutrênthịtrườngchứngkhoánViệtNam,BSCluônđặtratiêuchuẩntuânthủcaonhấtđốivớiluậtphápViệtNamvàquyđịnhkhuvựccũngnhưquốctế.

BỘQUYTẮCỨNGXỬCỦABSCBộQuytắcứngxửcủaBSCquyđịnhtoànthểnhânviênphảiluônđảmbảomứctuânthủcaonhất đối với các chuẩnmực về sự chính trựctrong mối quan hệ với đồng nghiệp, kháchhàng,đối thủvàcộngđồng.TấtcảnhânviênmớiđềuđượchuấnluyệnvềcácnộidungquyđịnhtrongbộquytắcnàykhibắtđầugianhậpCôngty.BấtkỳnhânviênnàobịnghingờcódấuhiệuthựchiệncáchànhvigianlậnhoặcnhậnhốilộsẽbịđiềutratrựctiếpbởibanThanhtraNhândânvàđộingũquản trị cấpcao.Trongnăm2016,BSCkhôngpháthiệnbấtkỳtrườnghợpnàoliênquanđếnnhậnhốilộ,thamnhũnghoặccáchànhviliênquanđếnrửatiền.

Tổngsốlượngvàtỷlệphầntrămcáchoạtđộngđã được đánh giá rủi ro liên quan đến thamnhũngvàcácrủirotrọngyếuđãđượcxácđịnh:6/11 rủi rohoạtđộng tươngứng64.55% liênquanđếnthamnhũngvàcácrủirotrọngyếuđãđượcBSCnhậndiệnvàcóbiệnphápphòngngừa,giámsáttrongnăm2016.

CHÍNHSÁCHPHÒNGCHỐNGRỬATIỀNBSCđãxâydựngvănbảnhướngdẫnvềđánhgiá khách hàng, chia sẻ thông tin và các nỗlựctrongviệcphòngchốngrửatiềnvàtài trợkhủngbố, rủi ro tuân thủ và chứcnăng kiểmsoát tuân thủ, các nguyên tắc quản lý rủi rotronghoạtđộngngânhàngđiệntử.…Trongđóđiểnhìnhlà“Cácyêucầuchúýxácđángkháchhàng.Trongtàiliệunày,BSCnhấnmạnhrằng,chấtlượnghayđộsâucủacácthủtụcnhậnbiếtkháchhàngcóảnhhưởngtrựctiếpđếnsựantoànvà lànhmạnh tronghoạtđộngcủaBSC.Theođó,chínhsáchphòngchốngrửatiềncủaBSCnhấnmạnhcácnộidungcơbảnsau:

I.Cácgiaodịchđángngờ1. Các dấu hiệu đáng ngờ cơ bản

a. Kháchhàng cung cấp thông tin nhậnbiếtkhách hàng không chính xác, không đầy đủ,khôngnhấtquán;

b.Kháchhàngthuyếtphụcđốitượngbáocáokhông báo cáo giao dịch cho cơ quan nhànướccóthẩmquyền;

c.Khôngthểxácđịnhđượckháchhàngtheothôngtinkháchhàngcungcấphoặcgiaodịchliênquanđếnmộtbênkhôngxácđịnhđượcdanhtính;

d. Số điện thoại cá nhân hoặc cơ quan dokháchhàngcungcấpkhôngthểliênlạcđượchoặc không có số này sau khimở tài khoảnhoặcthựchiệngiaodịch;

e.Cácgiaodịchđượcthựchiệntheolệnhhoặctheouỷquyềncủatổchức,cánhâncótrongdanhsáchcảnhbáo;

f. Các giao dịchmà qua thông tin nhận biếtkháchhànghoặcquaxemxétvềcơsởkinhtếvàpháplýcủagiaodịchcóthểxácđịnhđượcmốiliênhệgiữacácbênthamgiagiaodịchvớicáchoạtđộngphạmtộihoặccóliênquantớitổchức,cánhâncótrongdanhsáchcảnhbáo;

g.Cáctổchức,cánhânthamgiagiaodịchvớisốtiềnlớnkhôngphùhợpvớithunhập,hoạtđộngkinhdoanhcủatổchức,cánhânnày;

h.Giaodịchcủakháchhàngthựchiệnthôngquađối tượngbáocáokhôngđúng trình tự,thủtụctheoquyđịnhcủaphápluật.



2. Các dấu hiệu đáng ngờ trong lĩnh vực chứng khoána.Giaodịchmua,bánchứngkhoáncódấuhiệubấtthườngtrongmộtngàyhoặcmộtsốngàydomộttổchứchoặcmộtcánhânthựchiện;

b.Kháchhàngthựchiệnchuyểnnhượngchứngkhoánngoàihệthốngmàkhôngcólýdohợplý;

c.Côngtychứngkhoánchuyểntiềnkhôngphùhợpvớicáchoạtđộngkinhdoanhchứngkhoán;

d.NgườikhôngcưtrúchuyểnsốtiềnlớntừtàikhoảngiaodịchchứngkhoánrakhỏiViệtNam;

e. Khách hàng thường xuyên bán danh mụcđầutưvàđềnghịcôngtychứngkhoánthanhtoánbằngtiềnmặthoặcséc;

f.Kháchhàngđầutưbấtthườngvàonhiềuloạichứng khoán bằng tiền mặt hoặc séc trongkhoảng thời gian ngắn hoặc sẵn sàng đầu tưvàocácdanhmụcchứngkhoánkhôngcólợi;

g. Tài khoản chứng khoán của khách hàngkhônghoạtđộngtrongmộtthờigiandàinhưngđộtnhiênđượcđầutưlớnkhôngphùhợpvớikhảnăngtàichínhcủakháchhàng;

h.Giaodịchmua,bánchứngkhoáncónguồntiềntừcácquỹđầutưđượcmởởcácvùnglãnhthổđượccáctổchứcquốctếxếploạilàcónguycơrửatiềncao.

3. Các giao dịch yêu cầu thực hiện liên quan đến danh sách đen, danh sách cảnh báo (bao gồm: người ra lệnh thực hiện là các cá nhân, tổ chức nằm trong Danh sách đen, Danh sách cảnh báo được cập nhật theo từng thời kỳ)

4. Khi khách hàng có hành vi đáng ngờ dưới đây hoặc phát sinh nghi ngờ về tính trung thực hoặc đầy đủ của các thông tin nhận biết khách hàng đã thu thập từ khi mở tài khoản:

a. Khách hàng không có giấy tờ pháp lý nhưchứngminhthư,hộchiếu.b. Các giaodịchngoài phạmvi thuộc sởhữucủacôngtyhoặckinhnghiệmcủakháchhàng;c. Khách hàng có ý định hoặc hành vi hối lộ

nhân viên BSC để bằngmọi cách thực hiệngiaodịchchomình;

d.Kháchhàngtỏrahoảngsợkhôngcólýdorõràng;

e.Kháchhàngtỏrakhôngquantâmđếnlệphívàcácphíkhác;

f.Kháchhàngtỏraquálongạivềtínhbảomậtcủacácgiaodịch;

g. Các giao dịch và hành vi khác của kháchhàngmàĐơnvịthấyđángngờ.

II.CáchànhvibịcấmCáchànhviliệtkêdướiđâybịcấmtronghoạtđộngphòng,chốngrửatiền:

1.Tổchức,thamgiahoặctạođiềukiệnthựchiệnhànhvirửatiền;

2. Thiết lập hoặc duy trì tài khoản vô danhhoặctàikhoảnsửdụngtêngiả;

3.Thiếtlậpvàduytrìquanhệkinhdoanhvớingân hàng được thành lập tạimột quốc giahoặcvùng lãnh thổnhưngkhôngcósựhiệndiệnhữuhìnhtạiquốcgiahoặcvùnglãnhthổđóvàkhôngchịusựquảnlý,giámsátcủacơquanquảnlýcóthẩmquyền;

4.Cungcấptráiphépnhậntiềnmặt,séc,côngcụtiềntệkháchoặccôngcụlưutrữgiátrịvàthựchiệnthanhtoánchongườithụhưởngtạimộtđịađiểmkhác;

5.Lợidụngchứcvụ,quyềnhạntrongphòng,chống rửa tiềnxâmhạiquyềnvà lợi íchhợpphápcủatổchức,cánhân;

6. Cản trở việc cung cấp thông tin phục vụcôngtácphòng,chốngrửatiền;

7.Đedọa, trảthùngườipháthiện,cungcấpthôngtin,báocáo,tốcáovềhànhvirửatiền.



CÁCBIỆNPHÁPPHÒNG,CHỐNGRỬATIỀNI.Nhậnbiếtkháchhàng

Tổchứctàichínhphảiápdụngcácbiệnphápnhậnbiếtkháchhàngtrongcáctrườnghợpsau:1.Khikháchhànglầnđầumởtàikhoản,baogồmtàikhoảnthanhtoán,tàikhoảntiếtkiệm,tàikhoảnthẻvàcácloạitàikhoảnkhác;2.Khikháchhànglầnđầuthiếtlậpmốiquanhệvớitổchứctàichínhnhằmsửdụngsảnphẩm,dịchvụdotổchứctàichínhcungcấp;3.Khikháchhàngthựchiệngiaodịchkhôngthườngxuyêncógiátrịlớn.Trongđó,giaodịchkhôngthườngxuyêncógiátrị lớnlàgiaodịchcủakháchhàngkhôngcótàikhoảnhoặccótàikhoảnthanhtoánnhưngkhônggiaodịchtrongvòng6thángtrởlênvớitổnggiátrịtừ300.000.000(batrămtriệu)đồngtrởlêntrongmộtngày;4.Khithựchiệnchuyểntiềnđiệntửnhưngthiếuthôngtinvềtên,địachỉ,hoặcsốtàikhoảncủangườikhởitạo;5.Khinghingờgiaodịchhoặccácbênliênquanđếngiaodịchcóliênquanđếnhoạtđộngrửatiền;6.Khinghingờvềtínhchínhxáchoặctínhđầyđủcủacácthôngtinnhậnbiếtkháchhàngđãthuthậptrướcđó;

1.ThôngtinnhậnbiếtkháchhàngThôngtinnhậnbiếtkháchhàngphảicócácthôngtinchínhsauđây:

a. Thông tin nhận dạng khách hàng-Đối với kháchhàng cánhân làngườiViệtNam:họvàtên;ngày,tháng,nămsinh;quốctịch; nghề nghiệp, chức vụ; số điện thoại,sốchứngminhnhândânhoặcsốhộchiếu,ngàycấp,nơicấp;địachỉnơiđăngkýthườngtrúvànơiởhiệntại.-Đốivớikháchhàngcánhânlàngườinướcngoài:họvàtên;ngày,tháng,nămsinh;quốctịch;nghềnghiệp,chứcvụ;sốhộchiếu,ngàycấp,nơicấp,thịthựcnhậpcảnh;địachỉnơiđăngký cư trúởnướcngoài vàđịa chỉnơiđăngkýcưtrúởViệtNam;-Đốivớikháchhàngcánhânlàngườikhôngquốctịch:họvàtên;ngày,tháng,nămsinh;nghềnghiệp, chứcvụ; sổ thị thực; cơquancấpthịthựcnhậpcảnh;địachỉnơiđăngkýcưtrúởnướcngoàivàởViệtNam.-Đốivớikháchhàngcánhânlàngườicótừhai(02)quốctịchtrởlên:ngoàiviệccungcấpcácthôngtinbaogồmhọvàtên;ngày,tháng,

nămsinh;nghềnghiệp;chứcvụ;sốđiệnthoại;sốchứngminhnhândânhoặcsốhộchiếu;ngàycấp,nơicấp;kháchhàngcầncungcấpthêmcácthôngtinvềcácquốctịch,cácđịachỉđăngkýcưtrútạicácquốcgiamangquốctịch.-Đốivớikháchhànglàtổchức:têngiaodịchđầyđủvàviếttắt;địachỉđặttrụsởchính;sốđiệnthoại,sốfax;lĩnhvựchoạtđộng,kinhdoanh;thôngtinvềngườithànhlập,đạidiệnchotổchứcbaogồmcácthôngtinquyđịnhtạiđiểmakhoảnnày.

b. Thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi-Xácđịnhchủsởhữuhưởng lợivàápdụngcácbiệnphápđểnhậnbiếtvàcậpnhậtthôngtinvềchủsởhữuhưởnglợi;-Đốivớikháchhànglàphápnhânhoặckhicungứngdịchvụthỏathuậnủyquyền,đốitượngbáocáophảithuthậpthôngtinvềquyềnsởhữuvàcơcấukiểmsoátđểxácđịnhđượccánhâncólợiíchkiểmsoátvàchiphốihoạtđộngcủaphápnhânhoặcthỏathuậnủyquyềnđó.c. Mục đích của khách hàng trong mối quan hệ với đối tượng báo cáo.

II.Xácnhậnthôngtinnhậnbiếtvềkháchhàng



2.BiệnphápxácminhthôngtinnhậnbiếtkháchhàngThôngtinnhậnbiếtkháchhàngcóthểđượcxácminhthôngquaviệcsửdụngcáctàiliệu,dữliệubaogồm:

a. Đối với khách hàng cá nhân-Nhậndạngkháchhàngcánhândựatrêngiấychứngminhnhândân,hộchiếucònthờihạnsửdụngvàcácgiấytờkhácdocơquancóthẩmquyềncấp(bằngláixe,thẻbảohiểmytế…);-Khicódấuhiệunghingờthìyêucầukháchhàngxuấttrìnhthêmcácgiấytờkháccóthôngtinvềnhânthâncủakháchhàng.Phảilưulạibảnsaođãđốichiếutheoquyđịnhđểcóthểtìmthêmđượcnhữngthôngtinkhicầnthiết;-LưuýkiểmtradấuthịthựcnhậpcảnhvàoViệtNam(trừtrườnghợpđượcmiễnthịthựctheoquyđịnh)đốivớikháchhàngcánhânnướcngoàikhisửdụnghộchiếuđểmởtàikhoản;

b. Đối với khách hàng tổ chức:cầnxácminhviệcnhữngngườiđạidiệntổchứchoặcnhữngngườilàmviệcnhândanhtổchứcthựcsựđượcủyquyềncăncứvàocáctàiliệubaogồm:giấyphéphoặcquyếtđịnhthànhlập;quyếtđịnhđổitêngọi,chiatách,sápnhập;giấychứngnhậnđăngkýkinhdoanh;điềulệ;quyếtđịnhbổnhiệmhoặchợpđồngthuêTổnggiámđốc(Giámđốc),Kếtoántrưởng,đạidiệntheophápluậtcủatổchức;chứngminhthư,hộchiếucủangườiđạidiệntheophápluậtcủatổchức;cácgiấytờhợpphápkhácvềviệcủyquyềnchongườiđạidiệnlàchủtàikhoảncủatổchức;cáctàiliệukháccủangườiđượcủyquyền;cáctàiliệukhácliênquanđếnhoạtđộngcủatổchứcNgoàira,trongcáctrườnghợpcầnthiết,việcxácminhthôngtinkháchhàngcóthểđượcthựchiệnthôngquabênthứba,cụthể:-Thôngquacáccánhân,tổchứcđãhoặcđangcóquanhệvớikháchhàngvàđốichiếuthôngtincóđượcvớithôngtinkháchhàngcungcấp;-Thôngquacơquanquảnlýhoặccơquannhànướccóthẩmquyềnliênquan;-Thuê,hợptácvớicáctổchứckhácđểxácminhnhậndạngkháchhàngvàchịutráchnhiệmvềnhậnbiếtvàcậpnhậtthôngtinkháchhàngtrướccơquanNhànướccóthẩmquyền.

III.CậpnhậtthôngtinnhậnbiếtkháchhàngThườngxuyêncậpnhậtthôngtinnhậnbiếtkháchhàngtrongsuốtthờigianthiếtlậpquanhệvớikháchhàng;bảođảmcácgiaodịchmàkháchhàngđangtiếnhànhthôngquađốitượngbáocáophùhợpvớinhữngthôngtinđãbiếtvềkháchhàng,vềhoạtđộngkinhdoanh,vềrủirovàvềnguồngốctàisảncủakháchhàng.

IV.Phânloạikháchhàngtheomứcđộrủiro1.Xâydựngquyđịnhvềphânloạikháchhàngtrêncơsởrủirorửatiềna. Loại khách hàng:ngườicưtrúhoặckhôngcưtrú;tổchứchoặccánhân;kháchhàngthuộchoặckhôngthuộcdanhsáchđen,danhsáchcảnhbáo;lĩnhvực,phươngthứchoạtđộng,kinhdoanh.b. Loại sản phẩm, dịch vụ khách hàng sử dụng (gồm cả dự kiến sử dụng):dịchvụtiềnmặthoặcchuyểnkhoản;dịchvụthanhtoánhoặcchuyểntiền,đổitiền;dịchvụmôigiới,ủythác,ủyquyền;dịchvụbảohiểmnhânthọhoặcphinhânthọ.c. Vị trí địa lý nơi khách hàng cư trú hoặc có trụ sở chính:cácnướctrongdanhsáchcấmvậnnêutạicácNghịquyếtcủaHộiđồngBảoanLiênHợpquốc;cácnướctrongdanhsáchcôngkhaikhôngtuânthủhoặctuânthủkhôngđầyđủcáckhuyếnnghịvềchốngrửatiềnvàchốngtàitrợkhủngbốdoLựclượngđặcnhiệmtàichínhcôngbốđịnhkỳ;quốcgiahoặcvùng,lãnhthổđược,nhậnđịnhcónhiềuhoạtđộngmatúy,thamnhũng,rửatiền.



d. Yếu tố khác do đối tượng báo cáo tự xác định và phân loại phù hợp với thực tế phát sinh.

2.Phânloạikháchhàngtheomứcđộrủiroa. Đối với khách hàng, giao dịch có mức độ rủi ro thấp: thuthậpđầyđủthôngtinvềkháchhàngvàápdụngcácbiệnphápnhậnbiếtkháchhàngđúngquyđịnh;b. Đối với khách hàng, giao dịch có mức độ rủi ro cao (khách hàng cá nhân nước ngoài có ảnh hưởng chính trị; quan hệ ngân hàng đại lý; các giao dịch liên quan đến công nghệ mới; giao dịch có giá trị lớn bất thường, giao dịch phức tạp đối tượng thuộc loại giám sát đặc biệt hoặc các hoạt động kinh doanh qua giới thiệu): thực hiện các biện pháp nhận biết đã quy định tại mục 1, đồng thời áp dụng các biện pháp đánh giá tăng cường, cụ thể:-Cósựphêduyệtcủacấpquảnlýcaohơnítnhấtmộtcấpsovớicấpphêduyệtápdụngđốivớikháchhàngthôngthườngkhikháchhànglầnđầuthiếtlậpquanhệhoặckhikháchhànghiệntạiđượcđánhgiálàkháchhàngcórủirocao.Đốivớikháchhànghiệntại,khiđánhgiáhoặcđánhgiálạiđượcxếploạilàkháchhàngcórủirocao,đốitượngbáocáophảitrìnhcấpcóthẩmquyềnphêduyệthoặcphêduyệtlạimốiquanhệvớikháchhàngnàyvàápdụngcácbiệnpháptăngcườngkhác.-Thuthậpbổsungcácthôngtingồm:•Đốivớikháchhànglàcánhân+Tên,địachỉ,sốđiệnthoạiliênlạccủacơquan,tổchứchoặcchủcơsởnơilàmviệchoặccóthunhậpchính.+Mứcthunhậptrungbìnhhàngthángtrongvòngítnhất3(ba)thánggầnnhấtcủakháchhàng;•Đốivớikháchhànglàtổchức+Ngành,nghềsảnxuất,kinhdoanh,dịchvụtạodoanhthuchính;+Tổngdoanhthutrong2(hai)nămgầnnhất;+Danhsách(họtên,địachỉthườngtrú)thànhviênHộiđồngquảntrịhoặcHộiđồngthànhviên,thànhviênBanđiềuhành,Kếtoántrưởnghoặctươngđương;+Tên,địachỉ,ngườiđạidiệntheophápluậthoặctheoủyquyềncủacôngtymẹ(nếukháchhàng làcôngtycon)hoặcdanhsáchtên,địachỉ,ngườiđạidiệntheopháp luậthoặctheoủyquyềncủachinhánh,côngtycon,vănphòngđạidiện(nếukháchhànglàcôngtymẹ).-Giámsátcácgiaodịchcủakháchhàngđểđảmbảogiaodịchcủakháchhàngphùhợpvớibảnchất,mụcđíchthiếtlậpmốiquanhệvàhoạtđộngcủakháchhàng;kịpthờipháthiệncácgiaodịchbấtthườngvàxemxétbáocáogiaodịchđángngờkhicóđủcơsởhợplýtheoquyđịnhcủaphápluật.-Cậpnhậtthôngtinđịnhkỳítnhất1(một)nămmộtlầnhoặckhiđốitượngbáocáobiếtthôngtinvềkháchhàngđãcósựthayđổi

Ngănchặnvàpháthiệnhoạtđộnggiaodịchnộigiánlàmộttrongnhữngtháchthứclớntạinhiềuthịtrường,đặcbiệtlàvớicácthịtrườngmớinổivàđangpháttriểnnhưViệtNam.Thịtrườngbaogồmrấtnhiềungườimuavàngườibán,việcthiếtlậpcácquyđịnhphápluậtđểbảovềquyềnlợicủanhàđầutưtrênthịtrườngtựdolàhếtsứccầnthiết.

ChínhsáchvềGiaodịchcủaBSCnêurõquyềnlợikháchhàngphảiđượcưutiênđảmbảosovớiquyềnlợicánhâncủanhânviên.BSCcũngduytrìcácchínhsáchvàthủtụcđểđảmbảomứcđộtuânthủ,pháthiệnvàngănchặncáchànhvilạmdụngquyềnhạngâyảnhhưởngđếnkháchhàng.Trongnăm2016,côngtykhôngpháthiệnbấtkỳtrườnghợpgianlậngiaodịchnào.Năm2016,BSCkhôngcóbấtkỳtrườnghợpbịphạthoặcchịucácchếtàiphitàichínhdokhôngtuânthủvớicácquyđịnhphátluật.



2.QUẢNTRỊDOANHNGHIỆPVÀQUẢNLÝRỦIRO

HộiđồngquảntrịChỉđạochungvềchiếnlượcpháttriểnbềnvữngcủadoanhnghiệpPhêduyệtcácmụctiêuvàkếhoạchhànhđộng

BanĐiềuhànhvàcácbankhác

XâydựngvàtrìnhHĐQTcácmụctiêuvàkếhoạchhànhđộngvềpháttriểnbềnvữngBSCTruyềnthôngchiếnlược,mụctiêuvàkếhoạchpháttriểnbềnvữngtrongtoànCôngty;Đảmbảokếhoạchpháttriểnbềnvữngđạtmụctiêuđềra

Cáckhốivàbộphậnchứcnăng

TriểnkhaivàhiệnthựchóacáckếhoạchpháttriểnbềnvữngtheođúngđịnhhướngcủaTổngGiámđốcvàBanĐiềuhành

Nhânviên ThựchiệncáccôngviệccụthểhàngngàyliênquanđếncácmụctiêuvềpháttriểnbềnvữngcủaBSC



QUẢNTRỊRỦIROTạiBSC,việckiểmsoátrủirođãđượctriểnkhaitrongtácnghiệphàngngày,baoquátđượccácmặthoạtđộngcủaBSC.MộthệthốngQTRRhoànchỉnhvàthốngnhấtđượckỳvọngsẽđảmbảoviệcchủđộngpháthiệncácrủirotiềmtàng;quảnlýrủiro;ngănchặnvàhạnchếmộtcáchcóhiệuquảnhữngtổnthấtdocácrủirogâyra;vàtuânthủcácquyđịnhcủaUBCKNN.

QuytrìnhquảntrịrủirotạiBSCđượcxâydựngđầyđủtừcácbướcthiếtlậptìnhhuốngxácđịnhrủiro,đánhgiá,phântíchvàxửlýrủiro.Cụthểnhưsau:ThiếtlậptìnhhuốngrủirođượcbắtđầutừviệcxácđịnhkhẩuvịrủirođượcxếphạngtừthấpđếncaovàtrêncácnguyêntắcđảmbảokhẩuvịrủirogắnkếtvớicácmụctiêuvàsángkiếnkinhdoanhchiếnlượccủaBSC,đảmbảokhẩuvịrủirotươngthíchvớiquyềnlợivàkỳvọngcủacácbênliênquan;đảmbảokhẩuvịrủirophùhợpvớikhảnăngchấpnhậnrủirovàcácgiớihạnrủirotạiBSC;khẩuvịrủirophảiđượcchuẩnhóadướidạngcácthôngđiệpdễhiểuvàphùhợpvớicácbênliênquan;khẩuvịrủirodoBanđiềuhànhxácđịnhvàđượcHĐQTràsoát,phêduyệtđịnhkỳítnhấthàngnămhoặckhicócácbiếnđộngtrọngyếu.

Thiếtlậpkhảnăngchấpnhậnrủiro:Khảnăngchấpnhậnrủirolàkhảnăngdùngvốnchủsởhữu,lợinhuậnkỳvọng(dựkiến)vàcácnguồnlựctàichínhsẵncóđểbùđắptạimọithờiđiểmtấtcảcácrủirotrọngyếuvànhữngtổnthấttiềmẩncốhữumàBSCchấpnhận.

Xácđịnhcácthôngsốrủiro:RủirođượcBSCxếphạngbằngcáchsosánhvớinhauvàsovớimộtchuẩnmựcnhấtđịnhnhằmxácđịnhmứcđộliênquancủarủirođếnhoạtđộngkinhdoanhvàtínhhiệuquảcủacácgiảipháphiệntại.CáctiêuchíliênquanđượcBSCsửdụngkhixâydựngcácthôngsốrủirobaogồmnhưngkhônghạnchếởcáctiêuchítàichính(doanhthu,lợinhuận,chiphí,vv),danhtiếng,pháplý,tuânthủ,kháchhàng,nhânsự,giánđoạnkinhdoanh.

Xácđịnhcácnhómrủiro:CácnhómrủirođượcBSCxâydựngnhưmộthướngdẫnđểđảmbảosựthốngnhấtvàhoànthiện(ởmứccóthể)khinhậndiệnrủirotùythuộcvàohoạtđộngkinhdoanhtạiBSC.CácnhómrủirolàtậphợptấtcảcácrủirohiệntạihoặcmớixuấthiệnmàBSCphảiđốimặt,vàlàmộtcôngcụhữuíchđểtiếptụcnhậndiệndanhmụcrủirocủaBSCkhimôitrườngkinhdoanhthayđổi.

BSCxácđịnhrủirodựavàocácnhómrủirođượcxâydựngchocácbộphận/phòng/bantươngứng.Xácđịnhrủirolàtráchnhiệmcủatrưởngbộphận/phòng/ban.Khipháthiệnrarủiro,dựatrênhiểubiếtcủamình,nhânviênphảithôngbáovớicấptrêntrựctiếpcủamìnhvềtínhchấtcủarủirovàmứcđộảnhhưởngcóthểcủanó.BSCcânnhắcvàđánhgiácácrủirotiềmtàngtrongquátrìnhthựchiệncáchoạtđộngkinhdoanhliênquanđếncáccáchệthốngvàthủtụchiệntạicũngnhưđềxuấtchotươnglai.Mọirủirođượcpháthiệnđượcđánhgiávàghichéplạimộtcáchchitiếtbaogồmcảnhữngkiểmsoátnhằmgiảmthiểurủirovànhânviêntrựctiếpchịutráchnhiệmthựchiệnnhữngkiểmsoátđó.

MụctiêuchínhcủaviệcphântíchrủirotạiBSClàđểưutiênphânbổnguồnlựchiệuquảhơnđểđốiphóvớinhữngrủiroưutiêncao.Xácđịnhnguyênnhâncốtlõivàhậuquảcóthểxảyracủarủiro:BSCcânnhắccácnguồnrủirovànhữnghậuquảcóthểxảyracủacácrủiro.



ViệcxácđịnhchínhxácnguyênnhânvàhậuquảsẽchophépcácgiảiphápQTRRđượcthiếtkếvàthựchiệnhiệuquảhơn.BêncạnhđóCôngtythựchiệnxếphạngrủirođượcthựchiệnnhằmđánhgiátácđộngvàkhảnăngxảyracủarủiro.Xếphạngrủirođượcđánhgiásaukhixemxéttínhhiệuquảcủacáckiểmsoáthiệntại.

Xửlýrủirobằngcáchxâydựngcáckếhoạchhànhđộngvàđồngthờigiámsátràsoátliêntụcrủiro.Đốivớicácrủiroưutiêncao,BSCxâydựngvàthựchiệncáckếhoạchhànhđộnggiảmthiểurủiro.Bêncạnhđóviệcxemxétvàgiámsáttìnhtrạngcủacácrủiro,tínhhiệuquảcủacácbiệnphápxửlýrủiro,chiếnlượcvàcáccơchếthiếtlậpđểthựchiệnkiểmsoátlàrấtcầnthiết.BSCgiámsátmộtcáchthườngxuyênrủirovàtínhhiệuquảcủacácbiệnphápkiểmsoátnhằmxácđịnhsựthayđổithứtựưutiêncủacácrủirotrongtrườnghợpđiềukiệnmôitrườngthayđổi.

Dựatrênnềntảngquảntrịrủirođượcpháttriểntừnăm2014,BSCtiếptụcxâydựngđượccácchươngtrìnhhànhđộngápdụngchínhsáchquảntrịrủirovàotừngloạirủirotrongnăm2016:hoạtđộng,rủirothịtrường,rủirothanhtoán,rủirothanhkhoản,rủiropháplý.Rủirohoạtđộng:BSCđãchuẩnhóaquytrìnhvàcácđiểmkiểmsoátthôngquaviệcxâydựng/chỉnhsửa/bổsungcácchínhsáchvàquytrìnhhoạtđộngnhưmôigiới,tựdoanhchứngkhoán,tưvấnđầutư…trongđóquyđịnhrõvaitròvàtráchnhiệmcủatừngvịtríđốivớitừngcôngviệccụthể.Đâylàcôngcụđơngiảnđểnângcaotínhhiệuquảcủahệthốngkiểmsoátnộibộđểgiảmthiểurủiro.

Đikèmtheođó,cácbiệnphápquảntrịrủirokhácđượcápdụngbaogồmtriểnkhaihệthốnghiệnđạihóacôngnghệthôngtin,hệthốnggiámsátvàcảnhbáosựcố;xâydựng/bổsungcáckịchbảnvàdiễntậpchoviệcxửlýcácsựcốliênquanđếnCNTT;quảnlýviệctruycập,phânquyềntruycậptheochứcnăng–nhiệmvụđốivớitừngbộphậnnhằmnângcaotínhbảomậtcủahệthống.

Rủirothịtrường:BSCđangthựchiệnđolườnggiátrịrủirothịtrườngtheoquyđịnhtạiThôngtư226/2010/TT-BTCngày31/12/2010củaBộTàichính.Theođó,việcquảnlýhạnmứcrủirothịtrườngđangđượcthựchiệnhàngngày,hàngtuầntạiBSC.ViệcđolườngtỷlệantoànvốnkhảdụngcủaBSCđượcthựchiệnhàngngàyvàđượcgửiđếnBanLãnhĐạovàcácphòngkinhdoanh.Hàngtuần,cácphòngkinhdoanhđềuđượcthôngbáovềgiớihạnkiểmsoáthạnmứcđầutư.

Ngoàira,cơcấudanhmụcđầutưđượcquảnlýhàngthángquaviệcbáocáophântíchgiátrịthuầncủacáckhoảnđầutưnhằmcungcấpcácthôngtinvềtìnhhìnhlãi/lỗcủacáckhoảnđầutưvàmứcđộtậptrungrủirovàcáctiêuchíđánhgiábaogồm:đơnvịpháthành/đốitác,lĩnhvực/ngànhnghề,loạiđầutư,kỳhạn…

Rủirothanhtoán:BSCđangthựchiệnđolườnggiátrịrủirothanhtoántheoquyđịnhtạiThôngtư226/2010/TT-BTCngày31/12/2010củaBộTàichính.RủirothanhtoánđượctínhhàngngàyvàđượcbáocáolênBanlãnhđạoBSCvàcácphòngkinhdoanh.Ngoàira,rủirothanhtoánsẽđượcbáocáotrongtrườnghợpđộtxuấtlàmảnhhưởngđếntínhthanhtoáncủaBSC,hoặckhicóyêucầutừBanlãnhđạo.



Rủirothanhkhoản:BSCxâydựngbộchỉsốthanhkhoảnmụctiêuápdụngtừnăm2014dựatrênThôngtư210/2012/TT-BTCngày30/11/2012củaBộTàichính,chỉsốthanhkhoản3nămgầnnhấtcủaBSCvàchỉsốthanhkhoảntrungbìnhcủacácCTCKchứngkhoánkháctrênthịtrườngnhằmđolườngkhảnăngthanhkhoảnvàsosánhvớicácchỉsốmụctiêuđểđánhgiátínhthanhkhoảncủaBSC.

BSCgiámsátrủirothanhkhoảnthôngquaviệcduytrìmộtlượngtiềnmặtvàcáckhoảntươngđươngtiềnvàcáckhoảnvayngânhàngởmứcmàBanTổngGiámđốccholàđủđểđápứngchocáchoạtđộngcủaBSCvàđểgiảmthiểuảnhhưởngcủanhữngbiếnđộngvềluồngtiền.Địnhkỳhàngquý,BSClậpbáocáophântíchdòngtiềnđểsosánhdòngtiềnvàovàdòngtiềnratrongkỳchocáchoạtđộngkinhdoanh,đầutưvàtàichính,quađóphântíchvàđánhgiánhữngxuhướngsửdụngvàhuyđộngvốntrongkỳ.Ngoàira,báocáophântíchchỉsốthanhkhoảncủaBSCdựatrêncácsốliệutạibáocáocânđốikếtoánđượcxâydựnghàngtháng.Từđóđưaracácđánhgiávềkhảnăngthanhkhoản/trạngtháithanhkhoảncủaBSCtrongkỳbáocáo.

Rủiropháplý:BộphậnphápchếcủaBSCchủđộngcậpnhậtcácthayđổicủavănbảnphápluậtvàđánhgiánhữngtácđộngcủaviệcthayđổicácchínhsáchliênquanđếnhoạtđộngcủaBSC.Ràsoát,chuẩnhóacácquytrình,chínhsách,phâncấpủyquyềncủacácnghiệpvụđểđảmbảophùhợpvớicácthayđổipháplý,đồngthờithốngnhấtnộidung,tránhcácvănbản,quyđịnhrờirạc,thiếunhấtquán.HỗtrợcácbộphậnnghiệpvụkiểmtratínhpháplýcủacácdựthảohợpđồngvàcácvănbảnpháthànhcủaBSCnhằmđảmbảotínhtuânthủquyđịnhcủaphápluật.

3.ĐẠOĐỨCKINHDOANHQuytắcvàquyđịnhvềđạođứctrongkinhdoanhlànềntảngchosựpháttriểnkinhdoanh,vớivaitròlàngườisửdụnglaođộng,chúngtôiluôntạomộtmôitrườnglànhmạnhvàtheochuẩnmựcđạođứcnhấtđịnh.

Hoạtđộngcốt lõicủacáccôngtychứngkhoán làhoạtđộngtrênthị trườngvốndựatrêncơsởtintưởngvàlòngtin.Tínhchínhtrựcvàcácchuẩnmựcđạođứclàcácyếutốcơbảndẫntớipháttriểnbềnvững.Dođó,nhânsựcủaBSCđòihỏiphảituânthủcácchuẩnmựcđạođứcnghềnghiệpvàtínhliêmkhiếtcaonhất.UBCKNNlàcơquangiámsátviệctuânthủcácquyđịnhvềđầutưchứngkhoán.Tuynhiên,trongthựctế,khôngphảilúcnàocácquyđịnhcũngđượcnêutrắngđenrõràng,dođónhânsựcủaBSCphảisửdụngsựcẩntrọnghợplývàtuânthủtheonhữngthônglệkinhdoanhđượcchấpnhậntrongnhữnghoàncảnhtươngtự.Sựtuânthủcácquyđịnhphápluậtcũngnhưđạođứcnghềnghiệpkhôngnênhiểuđơnthuầnlàviệctuânthủcáctừngữquyđịnhcủaphápluậthayquyđịnhmàquantrọnghơnlàsựtuânthủđạolývàtinhthầncủaquyđịnhđó.Dođó,BSCmuốnđiđườngdài,thìngoàichấtlượngchuyênmônthìđạođứclànộidungcầnthiếtphảiđàotạovàxâydựng.Đâylàphươngtiệnxâyđắpvàthiếtlậplòngtinvàsựchungthủytừkháchhàng.

BộquytắcứngxửcủaBSCquyđịnhvềcáchànhvivàcáchhànhxửtrongcácmốiquanhệkinhdoanhthíchhợptrongmôitrườnglàmviệccủaCôngty.Việcđưaracácýkiếnhoặcmốiquanngạivềcáchànhviđạođứctrongkinhdoanhđượcchínhthứchóabằngcácquytrìnhsẵncótrongquyđịnhhiệnhành,đồngthờiđềxuấtcáckênhphảnhồikhácnhau.Bộquytắcứngxửnàyđượcđăngtrênmạngnộibộnhằmmụcđíchthamkhảovàcậpnhật.



BộquytắcứngxửlàcamkếtcủachúngtôivềcáctiêuchuẩnđạođứctrongkinhdoanhcủaBSC.BộquytắcnàyđượclậpdựatrêncácgiátrịcủaBSCvàxácđịnhcácnguyêntắccũngnhưcáckìvọngdànhchochotấtcảcácnhânviênlàmviệctạiBSC.BộquytắcnàyđượcápdụngchotấtcảcácnhânviênvàthànhviênHĐQT.Trongbộquytắcnày,yếutốđượcquantâmvàđềcậpnhiềunhấtđềuliênquanđếnconngười.Điềunàybaogồmviệcđốixửgiữangườivớingười,đềcaonhânphẩmcủamỗicánhân,vàcơhộicủamỗingườiđềunhưnhau;tạoramộtmôitrườnglàmviệcnóikhôngvớicáchànhviquấyrốivàbảovệsựriêngtưvàtuyệtmậtcủatừngcánhân.

CácgiátrịcủaBSClànềntảngchochúngtôitrongviệctạoragiátrịbềnvữngchocáccổđông,hỗtrợcộngđồngđịaphương,vàbảovệdanhtiếngcủacôngty.Hoạtđộngkinhdoanhđikèmtínhtrungthựclàđiềumàchúngtôicốgắngthựchiệnmỗingàyđểtạosựtintưởngcủakháchhàng.Đểminhchứngchođiềunày,baogồmtrongbộquytắclàcácchỉsốđolườngđểngănchặnthamnhũngcũngnhưcácgiaodịchnộigián,đồngthờiđảmbảoviệctuânthủtấtcảcácluậtvàquyđịnhhiệnhành.

TạiBSC,camkếthoạtđộngcótráchnhiệmlàkimchỉnamtrongmọihoạtđộng.Chúngtôihiểurằngđạođứckinhdoanhcủachúngtôicóthểlàmộtlợithếcạnhtranh,tạođiềukiệnchochúngtôi:•Tuânthủchặtchẽcácthônglệvàcácgiátrịcốtlõikhithamgiavàothịtrườngmới.•Thànhcôngtrongviệcnhậndạng,họchỏivàkếthợpcáchoạtđộngkinhdoanhhiệntạivớivănhóacủachúngtôi.



PHẦN 5. PHÁT TRIỂN NGUỒN NHÂN LỰC TẠI BSC1.CÁCTHỐNGKÊVỀNGUỒNNHÂNLỰC

CƠCẤUNHÂNVIÊNTHEOKHỐI

Sốnhânviêntheođộtuổi Sốnhânviêntheogiớitính

BanGĐ3%

0 0

20

40

60

80

10081

93

50

100

150134

23 17

Dưới25tuổi Từ25-40tuổi Trên40tuổi Nam Nữ

KhốiBO

33%

KhốiM8%

KhốiF56%

Sốnhânviêntheothờigianlàmviệc Sốnhânviêntheotrìnhđộhọcvấn

0 0

4020

60

100120

80

118

48

8

140

20

40

0-2năm >2-5năm >5-10năm Đạihọc KhácSauĐạihọc>10năm

60

8055 60

2534



- Số lượng và tỉ lệ nhân viên mới tuyển trong kỳ báo cáo theo nhóm tuổi, giới tính và khu vực

- Vòng quay nhân viên trong kỳ báo cáo theo nhóm tuổi, giới tính và khu vựcVòng quay nhân viên BSC 2016: 27%

Cơcấunhânviêntuyểntrongnăm2016theogiớitính

Nam CNNữ HS

Cơcấunhânviênmớitheokhuvực(HS(HàNội)-CN(Tp.HCM)

Sốnhânviêntuyểntrongnăm2016theođộtuổi

022

1

54

89

23

23 24 25 26 27 >30

12

3456

78910

37,50%

62,50%

31%

69%



Nam

28%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

26%

Nữ

Vòngquaynhânviêntheogiớitính

Dưới30 Từ30đến50 Trên500%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

49%

11%

0%

Vòngquaynhânviêntheonhómtuổi

Chinhánh Hộisở0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

35%

22%

29%

VòngquaynhânviêntheokhuvựcHS(HàNội)-CN(Tp.HCM)



-Tỷlệphầntrăm(%)sốngườitrongbanlãnhđạocủaBSCtheocáctiêuthức:BanĐiềuhànhchiatheogiớitínhvànhómtuổi

+Nhómdântộcthiểusốchiếm0%.

Nhómtuổi Nam Tỷtrọng Nữ Tỷtrọng

Dưới30tuổi 0 0% 0 0%

Từ30đến50tuổi 1 25% 2 50%

Trên50tuổi 1 25% 0 0%

Dưới30 Từ30đến50 Trên50

4

96

74

0

20

40

60

80

100

120

Sốnhânviêntheođộtuổi



-Sốlượngcáckhiếunạivềlaođộngđãnhận,xửlývàgiảiquyếtthôngquacáccơchếchínhthứcvềxửlýkhiếunại:Năm2016tạiBSCkhôngphátsinh.-Tỷlệphầntrăm(%)vàtổngsốcácthỏathuậnđầutưlớncóđềcậptớicácđiềukhoảnvềquyềnconngườihoặcđãđượcsànglọcvềvấnđềnhânquyền:Năm2016tạiBSCkhôngphátsinh.-Tỷlệphầntrămngườilaođộngđượcđánhgiáhiệuquảcôngviệcvàpháttriểnnghềnghiệpđịnhkỳ,theogiớitínhvàtheodanhmụcngườilaođộng:100%ngườilaođộngđượcđánhgiáhiệuquảcôngviệcvàpháttriểnnghềnghiệpđịnhkỳthôngquachỉtiêuKPIđượcphângiaovàđánhgiáhàngtháng,quý,năm.Trongđó,phânhạngtheogiớitínhgồm81namchiếm46.55%và93nữchiếm53.45%.

2.QUANĐIỂMCỦABSCVỀNGUỒNNHÂNLỰCMộttrongcácyếutốthenchốtcủasựthànhcôngtrongkinhdoanhlànănglựccủanguồnnhânlực.VìvậyBSCluônphấnđấukhôngngừngđểhỗtrợtạođiềukiệnchonhânviênpháttriểnvànângcaocáckỹnăngcũngnhưkiếnthứcchuyênmôn.ĐàotạovàpháttriểnnguồnnhânlựclàmụctiêuhàngđầutrongchiếnlượcpháttriểnnguồnnhânlựccủaBSC.Tạiđây,cácnhânviênđượckhuyếnkhíchđểkhámphávàpháthuyhếttiềmnăngcủabảnthân.MọilĩnhvựcliênquanđếnnhânlựcđềuđượcquảnlýbởiBộphậnNhânsựthôngquacácchínhsách,cácchươngtrìnhđàotạovàgiámsát,cáchoạtđộngxâydựngmụctiêupháttriểnchotừngcánhânvàthiếtlậpcácchỉsốđánhgiáhiệuquảcôngviệc(KPIs).Chínhsáchnhânsựđượclưugiữ,thôngtinđachiềuvàđượccậpnhậtthườngxuyên.

Conngườilàtàisảnquýgiánhấttrongbấtcứngànhdịchvụnào,đặcbiệtlàngànhdịchvụtàichínhnhưchứngkhoán.Mộtdoanhnghiệpchỉcóthểpháthuyđượchếttiềmnăngkhihọbiếtthuhút,khuyếnkhíchvàgiữchânnhữngnhânviêngiỏinhấtcũngnhưđặthọvàođúngchỗ,đúngthờiđiểmđểpháttriển;

Hoạtđộngkinhdoanhchứngkhoánsẽngàycàngtiệmcậnđếncácsảnphẩmtàichínhcóhàmlượngchấtxámvàtrithứccao,dođóyêucầuvềkiếnthức,khảnăngchuyênmônvàđạođứcnghềnghiệpphảiđượcđặtlênhàngđầu.

BSCđịnhhướngxâydựngvănhóachấpnhậnbấtkỳtàinăngnàogianhậpBSC.BSCcầnngườitàivàđónnhậnhọtrởthànhmộtphầncủaBSC.

Chínhtưduyđổimới,đầuóckinhdoanh,khảnănglàmviệcnhómvàđạođứcnghềnghiệpcủatậpthểcáccánhântrongtổchứcmớiđemlạichoBSClợithếcạnhtranhsắcbén.Có3thuộctínhrấtquantrọngtrongcuộccạnhtranhnày-đầuóckinhdoanh,tưduyđổimớivàtrìnhđộquảnlý:+Óckinhdoanhlàđểtìmranhữngcơhộimớivàchấpnhậnmạohiểmcótínhtoán.Bấtđộnglàconđườngchắcchắnđiđếndiệtvong.Chỉcóchuyểnđộngvàthayđổimớimanglạisứcmạnh.+Tưduyđổimớilànhữnggìtạoracácsảnphẩmmớicùngnhữngquytrìnhlàmtănggiátrị.+Trìnhđộquảnlý:Bộphậnquảnlýphảimởranhữngthịtrườngmớivànhữngkênhphânphốisảnphẩmmới.Cầnphảimangnhữngsảnphẩmvàdịchvụmớitớithịtrườngđểlàmgiatănggiátrịchonhàđầutư,đâymớilàkênhgiữchânkháchhàngbềnvữngnhất.Côngnghệvàđổimớitrởthànhnhữngnhântốquantrọnghơnđốivớithànhcôngkinhtế.Chìakhóachođổimớivàcôngnghệchínhlàconngười.BSCphảipháttriểnvàbồidưỡngnhữngtài



năngcủamìnhđểđổimớivàsángtạosẽđượcgắnvớiđàotạovàgiáodục.

BSCxácđịnhđểtrởthànhthànhviêncủaCôngty,cácnhânviêncầnsởhữunhữngnănglựccốtlõisau:+Tínhkỷluật:gồmtuânthủvàphụctùngđểsuynghĩđộclậpvàtìmcáchvươnlênmàkhôngcầnaigiámsátsaulưng.Tuânthủquyđịnhvàcấpdướiphảiphụctùngcấptrên.+Tínhsángtạo:Mạnhdạnvàcảitiến,luôntìmkiếmnhữngcáchthứcmớimẻđểlàmviệc,tạoragiátrịgiatăng,lợiíchgiatăng.NhânlựctạiBSCkhôngthểhàilòngvớiviệcgiảiquyếtvấnđềvàhoànthiệnthêmnhữngđiềuđãbiết.+Tínhnhânbản:tráchnhiệmvớiđồngnghiệp,vớixãhộivàvớichínhmình.+Ngoạingữ:NhânlựcBSCđịnhhướngnắmvữngtiếngAnhvìđólàngônngữcủakinhdoanh,khoahọc,ngoạigiaovàhọcthuậtvàphùhợpvớixuthếhộinhậpcủathịtrườngchứngkhoánViệtNam.

3.MÔITRƯỜNGLÀMVIỆCĐượcthànhlậptừnhữngnămđầukhithịtrườngchứngkhoánViệtNammớihìnhthành,vănhóaBSCđãđượchunđúctạonêncácgiátrị,quanniệmvàtruyềnthốngthấmnhuầnvàomọihoạtđộngkinhdoanh.SứcmạnhcủavănhóaBSCkhôngchỉnằmởlốitưduyđãthànhnếpmàởcảkhảnăngbaoquát,sángtạovàthựctiễntrongviệctheođuổithựchiệnmụctiêucôngviệc.Làtàisảnvôhìnhnhưngquýgiá,vănhóatrởthànhvũkhísắcbén,tạonênsứccạnhtranhmạnhmẽtrênthịtrườngvàxâydựnghìnhảnhBSCtốtđẹptrongtâmthứccủakháchhàngvàxãhội.

TÔN TRỌNG CÁ NHÂNTạiBSC,chúngtôichútrọngxâydựngmộtvănhóadoanhnghiệpchophépcósựtraođổivàcạnhtranhcácýtưởngmộtcáchtựdo,theođó,mỗiquanđiểmđềuđượclắngnghe,khuyếnkhíchbàytỏ,sángtạovàchiasẻkhókhăn.Nănglựccánbộđượcđánhgiádựatrênkếtquảcôngviệc,giảmthiểucácđánhgiácảmtính,địnhhướngnghềnghiệpchocánbộ,giúpcáccánhânpháthuytốiđanănglực

SÁNG TẠOVănhóadoanhnghiệpvớisứcsángtạo,khảnăngmauhồiphụcvàtinhthầnđổimớichophépBSCđươngđầuđượcvớinhữngvấnđềcốtlõicủamình,vượtquakhókhănvàlấylạiđượcvịthếcủanhữngnămđầuthànhlập.TầmvóccủaBSCthểhiệnkhôngchỉphảnánhquasứcmạnhvànănglựctàichínhcủamìnhmàvươnlêntừnhữngýtưởngtuyệtvời.Chúngtôihiểurằngchỉcósứcmạnhlớnlaocủanềnvănhóasángtạomớithúcđẩysựchiasẻýtưởngvàtráchnhiệmcủamìnhvớithịtrườngvàcộngđồngđểthiếtlậpmộttổchứcthịnhvượnghơn.

TẬN TÂMCánbộBSCtôntrọngvàgắnbóđạođứcnghềnghiệpvớitráchnhiệmthựchiệncôngviệc.Bằngtấtcảnỗlực,nhữngsảnphẩm,dịchvụcungcấpchokháchhàngđềulàthànhquảcủaquátrìnhlaođộngsángtạonghiêmtúc.SựtậntâmcủacánbộBSCthểhiệnqua:

•Tinhthầntráchnhiệmhoànthànhcôngviệctốtnhấtvàđúnghạn,chútrọngxâydựngniềmtinvớikháchhàngvàđồngnghiệp.•Khôngngừngđadạnghóasảnphẩm,dịchvụđểphụcvụhiệuquảvàlàmhàilòngtốiđanhucầucủakháchhàng.



•Sựtrungthựcvàthẳngthắn,sẵnsàngnóithẳng,nóithậtđểcôngviệcđượctốthơn,trêncơsởtôntrọngbảnthânvàtôntrọngđồngnghiệp.

•Tháiđộtíchcựcthểhiệnqualònghammênhiệthuyếttrongcôngviệcmỗingày,sẵnsànghọchỏi,nângcaonănglựcvớitinhthầncầuthị.

BSCcamkếtxâydựngmộtmôitrườnglàmviệccôngkhaivàminhbạchchophépnhânviêncóthểchiasẻcácmốilongạiđingượclạivớicácchínhsách,nộiquyhoặcnguyêntắckinhdoanhcủaBSCxảyratrongcôngviệchoặcgiữacácmốiquanhệđồngnghiệpmàkhôngesợviệcảnhhưởngtớicôngviệccủamìnhvềsau.Nhữnghànhđộngnàycũngcóthểlàcáchànhviphiđạođức,tộiphạmhìnhsựhoặcviphạmphápluật.Vídụnhưhànhvilạmdụngthịtrường,viphạmcácđiềukhoảnbảomậtcủakháchhàng,rửatiền,giaodịchnộigián,trộmcắp,lừađảo,hoặccáchànhviviphạmluậtđịnhvềtàichính.

TạiBSC,chúngtôikhuyếnkhíchnhânviênbáocáovớingườigiámsáttrựctiếpvềmốilongạiliênquanđếnviệctuânthủ,đạođứchoặccácnguyêntắckinhdoanh.Chínhsáchcủachúngtôinêurõnhânviênkhôngphảilolắngviệcbịtrảthùkhitốcáocácviphạmhoặccácnghingờvềviphạmphápluật,đạođức.Đồngthời,chúngtôiliênhệvớicáccấpquảnlývàcácđạidiệnnhânsựcủatừngbộphậntươngứng.

Chúngtôilàmviệcchặtchẽvớiđạidiệncôngđoànđểxâydựngvàgiữvữngmốiquanhệlâudài,mangtínhxâydựngvàđôibêncùngcólợi.Chúngtôithườngxuyêntruyềntảithôngtincủacôngđoàntớitoànthểcácnhânviênbaogồmcáccấplãnhđạonhằmđảmbảonhânviêncùngđạtđượccáckếtquảkhảquanvàđồngnhất.Chúngtôitôntrọngquyềncủanhânviênthamgiavàocáccôngđoànvàđạidiệncôngđoàncóthểthươnglượngvớibanquảntrịcácýkiếncủanhânviênmàkhôngengạiảnhhưởngtớicôngviệcvềsau.TấtcảnhânviêntạiBSCđềuđượcđưaýkiếnthôngquangườiđạidiệncủaCôngđoàn.ViệcduytrìmốiquanhệlàmviệchiệuquảvớiCôngđoànchophépchúngtôicóthểhợptácgiảiquyếtcácvấnđềtrọngyếuảnhhưởngđếnsựthànhcôngcủaCôngty,đồngthờigiúpchúngtôigiảiquyếtcácvấnđềmộtcáchtíchcực,mangtínhxâydựngvàquảnlýrủiro.

Camkếtcủachúngtôiđốivớiquyềnconngườivàmôitrườnglàmviệc,cũngnhưcamkếtđiềuhànhmộtdoanhnghiệpbềnvữngbuộcchúngtôiphảitôntrọngquyềncủatấtcảnhânviên.Nhằmnângcaocáccamkếtnày,Côngtyđãđưacácnộidungnàyvàomộtloạtcácbuổihộithảo,đàotạovàtrìnhbàyvàongàygiớithiệuvàđịnhhướngdànhchonhânviênmới.Hầuhếtmọingườiđãcóýthứccơbảnvềthếnàolàđốixửbìnhđẳngvàtôntrọng.Tuynhiên,cácchínhsáchvànguyêntắcchínhthứcrấtquantrọngđểđịnhnghĩacáctiêuchuẩnchungvềquyềnconngườivàđảmbảohọđượctôntrọngtrongmộttổchức.



ĐOÀN KẾT TẬP THỂBSCthựchiệntốtcôngtácđoànkếtnộibộ,cụthểbanhànhquyđịnhvềđốithoạidânchủcơsở.Đảngvàcáctổchứcđoànthểhoạtđộngvàduytrìđúngchứcnăngnhiệmvụđảmbảohỗtrợthựchiệnnhiệmvụkinhdoanhcũngnhưgiữgìnvàpháthuyvănhóatổchức.

BSCđềcaovănhóabiếtđặtlợiíchtậpthểlêntrênlợiíchcánhân,biếtxemcôngviệccủađồngnghiệpcũngnhưcôngviệccủachínhmình,biếtnhìnnhậncáiđúngcáisaivàbiếtlắngngheđểtựsửachữamình,biếtgópýchântìnhchođồngnghiệp.ĐólàcơsởđểxâydựngkhốiđoànkếtnộibộBSCngàycàngvữngchắchơn.

MộtvấnđềhếtsứcquantrọngtrongviệcxâydựngmốiđoànkếtnộibộBSClàpháthuytinhthầndânchủtrongCôngty,tạosựcôngbằngđốivớimỗicánbộvàsựminhbạchvềchínhsáchlươngthưởng.BSCkhuyếnkhích,côngnhậnvàquyhoạchnhữngcánhâncónănglựcnghiệpvụcũngnhưđạođức,kỷluậtlaođộng.

VIỆC CHẤP HÀNH CÁC QUY ĐỊNH VỀ HỢP ĐỒNG LAO ĐỘNGĐốivớicáchợpđồnglaođộngđượckýkếtgiữaBSCvàcánbộ,nhânviêntrongCôngty,BSCnghiêmchỉnhtuânthủcácquyđịnhphápluậtvềlaođộng,quychếnộibộcủaCôngtyvềkýkếtvàthựchiệnhợpđồnglaođộng.Cụthểnhư:ViệckýkếthợpđồnglaođộngtrêncơsởkếtquảtuyểndụngđượcthựchiệnđúngquytrìnhtuyểndụngcủaCôngty,đảmbảotiêuchuẩnvàyêucầutuyểndụngđặtrađồngthờitrêntinhthầntựnguyêncủangườilaođộng.Đốivớitừngđốitượngngườilaođộng,BSCthựchiệntuânthủchếđộvềhợpđồnglaođộngtheođúngquyđịnhphápluậtnhư:hợpđồnglaođộngkhôngxácđịnhthờihạn,xácđịnhthờihạn,hợpđồngthuêkhoán.

4.PHÚCLỢINHÂNVIÊN

BSCđưaranhiềuchươngtrìnhvàphúclợinhằmnângcaosứckhỏevàphúclợicủanhânviên.Hiệntại,cácnhânviênđangthamgiavàocácchươngtrìnhđápứngcácnhucầusứckhỏevàansinhcủatừngnhómkhácnhau.Ngoàira,BSCcũngthaymặtnhânviênđónggópvàoquỹCôngđoàn.

Mặcdùcónhiềukếhoạchkhácnhauchotừngnhómnhânviênkhácnhau,nhưngtấtcảđềuvìmụcđíchchunglàđemlạilợiíchchonhânviênBSC,cácchươngtrìnhbaogồm:

•Khámsứckhỏehàngnăm,bảohiểmtainạn,bảohiểmsứckhỏe.•Chươngtrìnhdulịch,cáckỳnghỉmát,chơithểthao,cáchoạtđộngcộngđồng,tếtthiếunhi,trungthu...đểđảmbảocânbằnggiữacôngviệcvàcuộcsốngchocánbộ.•Hỗtrợvềnơiởchonhânviêncôngtácdàingày,cánbộđiềuđộng.•Cácchươngtrìnhkhácgiúptăngcườngsựgắnkếtgiữanhânviênvàgiađìnhvớicôngtynhư:hỗtrợkinhphíđiềutrịcácbệnhhiểmnghèo,khenthưởnghọcsinhgiỏilàconemcánbộlàmviệctạiBSC,khenthưởngcánbộtuânthủtốtlốisốngvănphòngxanh...



Diễngiải 2016 2015 %2016/2015

Lương(Khoán,KPI,thêmgiờ) 63,548,406,782 55,101,358,457 115.33%

-KhốiMôigiới 21,217,593,314 16,630,172,153 127.58%

-KPI 41,900,000,000 37,921,100,000 110.49%

-Thêmgiờ 430,813,468 550,086,304 78.32%

Bảohiểmxãhội,bảohiểmsứckhỏevàkinhphícôngđoàn

3,930,412,063 2,546,090,940 154.37%

Bảohiểmthấtnghiệp 178,655,094 115,731,406 154.37%

Cáckhoảnchicótínhchấtphúclợikhác 7,378,251,152 4,293,515,183 171.85%

5.PHÁTTRIỂNCONNGƯỜIĐàotạovàpháttriển

Làđơnvịcungcấpcácdịchvụtàichínhtrênthịtrườngchứngkhoán,nằmtrongchiếnlượcxâydựngnguồnnhânlựctrởthànhnănglựccốtlõitạonềntảngchosựpháttriểncủacủacôngty,BSCchủtrươngđàotạovàrènluyệnđộingũcánbộtrựctiếpthôngquanhữngcôngviệcthựctếnhằmtraudồikiếnthứcchuyênmôncũngnhưthúcđẩytínhkhảnăngsángtạocủatừngcánbộ.

BêncạnhđóhàngnămBSCcũngđịnhkỳxâydựngkếhoạchđàotạonhằmbổsungcáckiếnthức,kỹnăngchođộingũcánbộđểđápứngcácyêucầumớitrongkếhoạchpháttriểncủacôngty.Thôngquacáchoạtđộngnàycũngtạorasựgắnbóvàcamkếtlâudàicủalựclượngnhânsựvớicôngty.CôngtácđàotạophùhợpvớichiếnlượcpháttriểnCôngtytừngnămvàthờikỳđồngthờituânthủđúngcácquyđịnhhiệnhànhcủaphápluật(dođặcthùhoạtđộngtronglĩnhvựckinhdoanhcóđiềukiện).Cáckhóađàotạocũngđượctổchứctheohướngthựchiện,gắnliềncáchoạtđộngnghiệpvụcủaCôngty.CôngtácđàotạocủaBSCcũngđượcxácđịnhlàcôngtáctạođộnglực,khuyếnkhíchcánbộhọctậpnângcaonghiệpvụ,chuyênmôncũngnhưcáckỹnănghỗtrợlàmviệcchohiệuquả,từđótăngcườngsựgắnbógiữacánbộvớiCôngty.Từnăm2014-nayBSCtổchứccáckhóađàotạo:chứngchỉhànhnghề,kếtoánquảntrịchokhốiTưvấnĐầutư,Tưvấntàichính,chínhsáchthuếvàcácchuyênđềCPAchokhốiTàichínhKếtoán,cáckhóahọcvềchuẩnhóadataOracle,bảomật,...chokhốiIT.Chúngtôiluôncómộtloạtcácchươngtrìnhđàotạovàpháttriểnchonhânviênởtấtcảcáccấpbậc.Chiếnlượcnàyđãđượclồngghépvàovănhóacủachúngtôi.Việcnàyđảmbảorằngnhânviênsẽcókỹnăngvàkiếnthứccầnthiếtđểcóthểhoànthànhnhiệmvụhiệntạicủahọ,vàcũngkhuyếnkhíchhọtiếptụcpháttriểnsựnghiệpcủahọvớiBSC.PhươngphápđàotạovàpháttriểncủachúngtôilàtráchnhiệmcủaCôngtyvàtừngnhânviên.Chúngtôiđưaranhiềucơhộiđàotạo,giáodụcvàpháttriểnchocácnhânviênởmọicấpđộđểchuẩnbịchocôngviệccủangày



STT Nộidunghọc Đốitượngđàotạo Chiphíhọc(triệuVNĐ)

I Lớpđàotạotrựctiếp 450

1 OracleCertifiedAssociate ToànbộcánbộphòngCNTT 75

2 VmwareCertifiedProfessional NhómhệthốngphòngCNTT 24

3 CertifiedEthicalHacker NhómhệthốngphòngCNTT 24

4 Đàotạonângcaonghiệpvụvềkếtoándoanhnghiệp

Cácphòng:Tưvấntàichính,Phântíchnghiêncứu,Pháttriểnsảnphẩm,khốiTưvấnđầutư...

56

5 ÔnthikiểmtoánviênvàkếtoánviênCPAcủaBIDV Kếtoán,Kiểmsoátnộibộ 25

6 Chứngchỉhànhnghềchứngkhoán Toànthểcánbộ 37

7Hìnhthứcđàotạokhác(quảntrị,pháplý,quảntrịrủiro,thịtrườngchứngkhoán...)

CánbộBSC 209

II Cáchìnhthứcđạothôngquađơnvịtưvấn 2,400

1 TưvấnchiếnlượcKHKD,tưvấnchiếnlượcIT 2,400

Tổngcộng 2,850

hômnayvàvượtquacáctháchthứccủangàymai.KếtnốicácnhânviênvớicácthôngtinđểhỗtrợhọtrongviệcxâydựngsựnghiệpvàgiúpcácnhânviêntậndụnghếtcáccơhộitạiBSC.

BSCluônkhuyếnkhíchcácnhânviêntheohọcthêmcácchứngchỉchuyênnghiệp.Vídụ,cácgiaodịchviênmôigiớiđượcyêucầuphảicógiấyphépchứngkhoánviênvàchúngtôiđồngthờikhuyếnkhíchcácnhânviênkếtoáncủachúngtôiđạtđượccácchứngchỉchuyênnghiệpnhưCFAhoặcCPA.

Đểduytrìsựthànhcôngvàtiếptụccốnghiếnnhiềuhơnchokháchhàng,chúngtôixácđịnhphảiluônđitiênphongvềmặtkiếnthứcvàcôngnghệ.Vìvậy,chúngtôixácđịnhviệcđầutưvàođàotạovàcáccơhộipháttriểncánhânlàlâudài,tổchứccácbuổiđàotạovàpháttriểnchocácnhàlãnhđạotiềmnăngtừlựclượngnhânsựhiệntạicủachúngtôi.Việcđầutưnàycựckỳcầnthiếtchosựpháttriểnbềnvững,doviệchỗtrợsựđổimớivàtăngtínhhiệuquả;tạoramộtvănhóađadạngtrongcôngviệc.-Loạihình,phạmvicácchươngtrìnhđàotạovàhỗtrợnhânviênđãđượcthựchiện:



BSCluônxácđịnhcôngtácpháttriểnnguồnnhânlựckhôngchỉnhằmđẩymạnhchấtlượngnguồnnhânlựcmàcòngiúpmỗicánbộnhânviênthấmnhuầnvănhóaCôngty,tăngcườngsựgắnbógiữCôngtyvớingườilaođộng.

Vớiđịnhhướngnângcaonăng lựcvàchuẩnhóađộingũcánbộ,chútrọngđầutưpháttriểnnguồnnhânlựctốtthìnhiệmvụtrọngtâmcủacôngtácnhânsựnăm2016làtậptrungđẩymạnhcôngtácđàotạo.TheođóBSCđãthựchiệnràsoáttổngthểmứcđộđápứngcôngviệccủanhânsựtrongCôngty,từđócóđềracácchươngtrìnhhànhđộngchohoạtđộngđàotạonângcaochấtlượngnguồnnhânlựcnăm2016.

Trongnăm2016,cáckhóađàotạonângcaotaynghềngườilaođộngđãđượcCôngtyphốihợpvớicácđơnvịđàotạochuyênnghiệp,cóuytíntổchứcnhư:đàotạokỹnăngbánhàng,đàotạochiếnlượcM&A,nângcaonănglựcphântíchkinhtếxãhội,phântíchtàichínhngânhàng.Bêncạnhđó,Côngtycòntổchứccáckhóatựđàotạochocáccánbộvềcácchuyênđề,nghiệpvụquantrọngvàcầnthiết,quychếquyđịnhvềtổchứchoạtđộngtrongCôngty,nhằmgiúpcáccánhânnhanhchónghòanhậpvớihoạtđộngcủaCôngty.

Cácchươngtrìnhđàotạokỹnăngquảnlý,tổchứccôngviệcchocáccấpLãnhđạovàcáchoạtđộngpháttriểntinhthầnđồngđội,kỹnăngphốihợp,làmviệcnhómhiệuquảcũngthườngxuyênđượctriểnkhai.

BSCtựhàođãxâydựngđượcmộtmôitrườnglàmviệclànhmạnh,chuyênnghiệp,thânthiện,xâydựngđượcmộtmáinhàchung,antoàn,hạnhphúcnhưngcũngđầytháchthứcđểtậpthểcánbộnhânviênyêntâmlàmviệc,pháthuynănglựcvàpháttriểnsựnghiệp.

6.TUYỂNDỤNGNỘIBỘVÀBÊNNGOÀI

Chúngtôicoitrọngviệctuyểndụngngườitài,bấtkểchủngtộc,quốctịch,giớitính,khuynhhướnggiớitính,tuổitác,khuyếttật,haytôngiáonào.ChúngtôiluôntuyểnngườitừcácvùngmiềntạiViệtNamvàtừcácquốcgiakhácnếuphùhợp.Vănhóacủachúngtôilàhỗtrợgiúpnhânsựpháttriểnvàpháthuytốtnhấtkhảnăngcủamìnhtừvịtríhiệntạiđếncácvịtrícaohơnvớitráchnhiệmlớnhơn.Cáccấpquảnlýcótráchnhiệmđàotạochínhthứcvàkhôngchínhthứcchocấpdướicủamình.CácquảnlýcấpcaođóngvaitròtíchcựctrongviệcthúcđẩyvàpháttriểnconngườitạiBSC.

Mụctiêuvàhiệuquảlàmviệccủamỗicánhângắnliềnvớikhốikinhdoanhmàhọđanglàmviệcvàtrưởngcáckhốisẽtùytheohiệuquảlàmviệccủamỗicánhânmàphânchiacácchỉsốđánhgiáhiệuquảcôngviệc,đồngthờithôngquađócócácchínhsáchđãingộphùhợp.

Vềthựchiệntuyểndụng(thựchiệnquytrình,tiêuchuẩn–đốitượngtuyểndụng,..):Vớiđặcthùlàmộtcôngtykinhdoanhtrongmảngdịchvụvàthườngxuyênbiếnđộngnhưchứngkhoán,BSCthựchiệnnhiềuđợttuyểndụng(2-3đợt/năm)thườngxuyênbổsungnhânsựtrẻ,mớivàocôngty.Cácđợttuyểndụngthườngtổchứcvàocácđợtsinhviênratrường.CôngtáctuyểndụngcủaBSCđãđạtđượcmộtsốyêucầusau:



1)Đãbámsátcácnguyêntắc,mụctiêubanđầu,chútrọngtừngbướctrongquytrình,khôngđểxảyrasaisót.Giaonhiệmvụchitiếtđếntừngcánhân,bộphậnliênquanđểnângcaotínhtráchnhiệm.Đảmbảohiệuquảcaonhấtchocôngtáctuyểndụng.

2)Cácđiềukiện,tiêuchuẩntuyểndụngđượcxácđịnhrõràng,minhbạch,phùhợpvớithựctếhoạtđộngcủacôngty.Côngtycũngđãvậndụnglinhhoạtcácđiềukiện,tiêuchuẩntrên,loạibỏnhữngđiềukiệncứngnhắclàmthuhẹpkhảnăngtuyểndụnglaođộngphùhợp,bổsungnhữngđiềukiệnthiếtthựcgiúpcôngtácđánhgiánănglựcứngviênsátsaohơn.

3)Buổithinghiệpvụđượctổchứcnghiêmtúc,đảmbảođúngquychếthituyển.Cáchthứcrađềthicũngcósựđổimớinhằmkiểmtrachínhxáchơnnănglực,trìnhđộcủathísinh(đềthinghiệpvụbằngtiếngAnh,dướihìnhthứccâuhỏitrắcnghiệm).Đềthinămnayđượcđánhgiálàkhóvàđảmbảosànglọcđượccácứngviênthựcsựcótrìnhđộchuyênmôntốt.

4)CôngtácphỏngvấncủaHộiđồngphỏngvấncũngdiễnranghiêmtúc,hiệuquả.Hộiđồngphỏngvấnđưaracáccâuhỏitìnhhuốngđadạngnhằmđánhgiátoàndiệncácyếutốliênquanđếnứngviênbaogồm:Kiếnthứcchuyênmônnghiệpvụ,Kinhnghiệmchuyênmônnghiệpvụ;Kinhnghiệmquảnlý;Mứcđộhiểubiếtvềcôngviệc;Kiếnthứcxãhội;Hìnhthức,tácphong;Kỹnănggiaotiếp;Mứcđộlinhhoạt.Việcxemxétứngviêntrênnhiềutiêuchínhưvậygópphầnđánhgiáchuẩnxácvàlựachọnđượcứngviênphùhợp.

5)Côngtycũngthựchiệnthêmmộtbướctrongquytrìnhtuyểndụng,đólàyêucầuứngviênthựchiện1báocáochuyênđềliênquanđếnnghiệpvụđượcgiaotrongquátrìnhthửviệc.ỨngviêncầnphảibảovệđượcbáocáochuyênđềnàytrướcHộiđồngtuyểndụngkhihếthạnthửviệc.Đâylàmộtbướcthẩmđịnhnữađểxácđịnhứngviêncóphùhợpvớivịtríhaykhông.

BSCđánhgiáhiệuquảlàmviệccủanhânviêncủamìnhdựatrêncácphươngphápQuảntrịmụctiêu.Theocơchếnày,mỗinhânviênsẽcómộtbộKPIcụthểđểđánhgiákếtquảcôngviệcdựatrênmứcđộtráchnhiệmcủahọ.Cácnhânviênbiếtrõđượcmụctiêuvàýkiếncánhâncủahọsẽđượcthảoluậntrongquátrìnhtựđánhgiá.ChúngtôitinrằngnhânviênBSClàmộttrongnhữngngườitậntụyvàcóhiệuquảlàmviệccaonhấttrongngành.Cáchtiếpcậncủachúngtôilàtìmkiếmvàtuyểndụngnhữngngườitốtnhấtvàcungcấpchohọmộtmôitrườnglàmviệcnăngđộngvàchuyênnghiệp.Điềunàygiúpchúngtôicóthểđảmbảonhânviêncủamìnhgắnbólâudài.Cácphươngphápquảnlýcủachúngtôitrongviệcduytrìviệcgắnbólâudàivớinhânviênbaogồm:

•Luânchuyểnnhânviênchotừngvịtríkhácnhautheochukỳkinhdoanh•Traosựtínnhiệmkhicầnthiếtvàkhenthưởng•Thăngcấpbậctrongnộibộcôngty•TổchứcnhiềubuổiđàotạovàtạocơhộipháttriểnnhântàiKhichukỳkinhdoanhvàcácyếutốbênngoàihướngđếncácthayđổivềnhucầunhânsự,chúngtôiluônchủđộngthựchiệncácbướccầnthiếtđểgiữnhânsựhiệncóthayvìchothôiviệc.Cácbướcnàybaogồmviệchạnchếtuyểnngườimới,thuyênchuyểnnộibộ,vàtổchứcđàotạochocácdựánmới.PhươngphápnàyđãgópphầnnângcaotỷlệduytrìnhânviêncủaBSC.



7.QUẢNLÝ,ĐÁNHGIÁ,QUYHOẠCHVÀBỔNHIỆMCÁNBỘ

Đánhgiálàmộtkhâuquantrọng,cănbảntrongquátrìnhquảnlývàsửdụngcánbộtạiBSC.Côngtácnàyđượctiếnhànhthườngxuyênhàngnămhoặctrướckhixemxétđềbạt,chuyểncôngtácđốivớicánbộ.MụcđíchcủahoạtđộngnàytạiBSCnhằmđánhgiánhằmcungcấpthôngtinchocôngtácquảnlý,làmcơsởchocácquyếtđịnhquyhoạch,đàotạo,bốtrísửdụng,tuyểnchọn,đềbạt,lương,thưởngđốivớicánbộ.Đánhgiáđúng,chínhxáckếtquảlàmviệccủacánbộlàcăncứđểlựachọn,sắpxếp,bốtrí,đềbạt,sửdụngđúngvớinănglực,sởtrường,từđóchủđộngtrongviệcđàotạo,bồidưỡng,rènluyệnvàbổnhiệmcánbộ.Đồngthời,hoạtđộngđánhgiácánbộsẽcungcấpthôngtinphảnhồiđểCBCCbiếtrõvềnănglựcvàviệcthựchiệncôngviệccủahọhiệntạiđangởmứcđộnào,giúphọphấnđấutựhoànthiệnbảnthânvàhoànthànhtốtcácnhiệmvụđượcgiao.BSCđánhgiácánbộdựatrênmứcđộthựchiệnchứctrách,nhiệmvụđượcgiao,thểhiệnởkhốilượng,chấtlượng,tiếnđộ,hiệuquảcủacôngviệctrongtừngvịtrí,từngthờigian(chỉtiêuKPI);tinhthầntráchnhiệmtronghoạtđộngcôngvụ(ýthứctổchứckỷluậtđiềuhành).

PHẦN 6. TRÁCH NHIỆM XÃ HỘI VÀ GẮN KẾT VỚI CÁC BÊN LIÊN QUAN

Chúngtôiduytrìcáckênhgiaotiếpmởvàđónnhậncáccâuhỏicũngnhưcácýkiếnđónggópcủacácbênliênquanvớimongmuốncóthểthấuhiểuđượcquanđiểmvàkỳvọngcủacácbênmộtcáchsâusắc.Trongcôngcuộcpháttriểnbềnvữngliêntục,BSCtươngtácvớinhiềubênliênquanthôngquacáckênhtruyềnthôngsau:

BÊNLIÊNQUAN KÊNHTRUYỀNTHÔNG

NhânviênHọptổngkếthàngtháng,quý,bánniên.Họpnhóm.

Cáckênhtruyềnthôngnộibộ:Điệnthoạinộibộ,trựctuyếnconferencevàemail;Cácchươngtrìnhđàotạonộibộ

Đạihộiđồngcổđông Đạihộiđồngcổđôngthườngniên

Thôngtinđượccôngbốbaogồm:Báocáotàichính;

HọptrựctiếpCáckênhkếtnốivớicácnhàđầutư,baogồmcácbuổihỏiđápvàemailthườngxuyênvềkếtquảhoạtđộngkinhdoanh

Báocáothườngniên;



1.QUANHỆCỔĐÔNGNhậnthứcđượcvaitròquantrọngcủahoạtđộngQuanhệnhàđầutưđốivớiviệcxâydựnghìnhảnh,uytíncủaCôngtytrênthịtrườngchứngkhoán,gópphầnổnđịnhvàpháttriểnhoạtđộngcủadoanhnghiệptrongdàihạn,côngtácQuanhệnhàđầutưđãđượcchúýtriểnkhaibàibảntừnăm2015.BSCđãxâydựngvàbanhànhmộtsốcácquyđịnhlàmnềntảngchocôngtácQuanhệCổđông:Quychếcôngbốthôngtin;Sổtayquanhệcổđông;Quychếngănngừavàxửlýkhủnghoảngthôngtin.

Kháchhàng/Nhàđầutư

CácbuổihộithảovàhộinghịCáccuộchọpTrungtâmhỗtrợkháchhàngChămsóchỗtrợkháchhàng

CácbộphậndịchvụcóchứcnănghỗtrợCáckênhtruyềnthôngkhácbaogồmemail,hòmthưgópý.

ĐốitácBáocáotàichínhBáocáothườngniên

Cơquanchứcnăng

Hộinghị/hộithảo/côngvănđónggópýkiến

Cáchiệphộivàtổchứcchuyênnghiệp

Cáchiệphộigồm:HiệphộikinhdoanhchứngkhoánViệtNam;HiệphộithịtrườngTráiphiếuVN;HiệphộiđầutưCampuchia;Hiệphộiđầutưximăng;

Cộngđồngvàthếhệtrẻ

Cácsựkiệncủacáctổchứcsinhviênvàcáctrườngđạihọc

Cácchuyếntừthiệnvàkêugọiquyêngóp;cáchoạtđộngmôitrườngvàcộngđồng;

BáochívàTruyềnthông

CácbuổihộithảovàphỏngvấnCácdiễnđànvàhộithảoCácbuổitổngkếtquý

Cáckênhtruyềnthônggồm:Điệnthoại;EmailCácbuổiphỏngvấndobộphậnPR,IRchủtrì



ĐHĐCĐthườngniênCôngtáctổchứcĐHĐCĐđượcBSCquantâmtriểnkhaimộtcáchchuđáo,tíchcựcthểhiệnsựtôntrọngđốivớicổđông.BSCđăngthôngbáokèmtheođầyđủcáctàiliệuhọptheoquyđịnhtrênwebsitevàhướngdẫncổđôngtruycậpcáctàiliệuđểlàmcơsởthảoluậnvàbiểuquyếtthôngquatạiĐạihội.Ngày23/04/2016,tạithápAVincom,191BàTriệu,HaiBàTrưng,HàNội,ĐHĐCĐthườngniênBSCnăm2016đãđượctổchứcthànhcông.Đạihộiđượcdiễnracôngkhaivàminhbạch,đảmbảotheoyêucầuphápluật,tạođiềukiệnthuậnlợiđểcổđôngthamgiaýkiếnvàbiểuquyếttạiĐạihội.Đạihộinhấttríthôngquanhiềunộidungquantrọng.Năm2015,lợinhuậnđểlạiphầnlớnđểbùđắplỗlũykế,phầnlợinhuậncònlạicònkhiêmtốnnênBSCthựchiệnbổsungvàovốnkinhdoanhvàtạmthờichưathựchiệnchitrảcổtức.SauĐạihội,BSCđãhoànthiệncácvănbảnđượcnhấttríthôngquatạiĐạihộivàđăngtảiđầyđủlênwebsitetheoyêucầucôngbốthôngtin.

CôngbốthôngtinVớitônchỉtôntrọnggiátrịđầutưcủacácCổđông,BSCnhậnthứcrõràngtráchnhiệmcủamìnhtrongviệccungcấpthôngtinchoCổđôngvàNhàđầutưmộtcáchminhbạch,đầyđủ,chínhxácvàkịpthời.

MinhbạchthôngtinBSCđảmbảotuânthủcôngbốthôngtintheoquyđịnhhiệnhànhđốivớiCôngtyđạichúngvàduytrìkênhthôngtinhaichiềuhiệuquảgiữaBSCvớicộngđồngcácnhàđầutư,cộngđồngtàichính.Trongnăm2016,BSCđãthựchiệncôngbốthôngtinđịnhkỳ,bấtthường,thôngtintheoyêucầuvớicácnộidungbaogồm:Báocáoquảntrị,BáocáotàichínhQuý,bánniên,năm;Báocáothườngniên;Báocáolựachọnđơnvịkiểmtoán;Bổnhiệmlãnhđạocấpcao;Giaodịchcổphiếucổđôngnộibộvàngườicóliênquanđếncổđôngnộibộ,…

Trongnăm2016,chuyênmụcQuanhệnhàđầutưtrênwebsitecũngđãđượcBSCchútrọngcậpnhậtthôngtinnhằmxâydựngmộtkênhgiaotiếpvớiđôngđảonhàđầutư.Đồngthời,cácnộidungliênquanđếncổphiếuBSIcũngđượccậpnhậtnhanhchóngnhằmcungcấpchocácnhàđầutưcáinhìntoàndiệnvềcổphiếuBSI.

DuytrìtiếpxúcnhàđầutưTrongnăm2016,ngoàiviệcđốithoạivớiđôngđảonhàđầutưtạiĐHĐCĐthườngniên,BSCcũngthựchiệncácbuổilàmviệctrựctiếpđểduytrìkênhthôngtinchínhthứcvềhoạtđộngcủaBSCtớicổđôngcánhânvàtổchứctrongvàngoàinước,cácnhàđầutưtiềmnăng.Đồngthời,bộphậnQuanhệnhàđầutưcũngtổchứccácbuổigặpgỡ,traođổivớicácQuỹđầutưvàđốitácvềkếtquảhoạtđộngkinhdoanhnăm2016vớisựthamgiacủaBanlãnhđạoBSC.CácbuổilàmviệcđãtạođượcấntượngtốtvớicộngđồngđầutưvềsựminhbạchtrongquảnlýđiềuhànhcũngnhưtăngcườngniềmtincủagiớiđầutưvàocáccamkếtcủaBanlãnhđạotrongviệcmanglạilợiíchcaonhấtchocổđông.



Địnhhướngquanhệnhàđầutư2017ĐểnângcaohiệuquảhoạtđộngQuanhệNhàđầutưđápứngkỳvọngcủacácnhàđầutư,năm2017BSCsẽtriểnkhainhiềuhoạtđộnghướngđếncộngđồngnhàđầutư,cộngđồngtàichínhnhư:Tăngcườngchấtlượngcôngbốthôngtinthôngquaviệccảitiếnnộidungvàhìnhthứccácấnphẩmtruyềnthông;chủđộngđápứngcácyêucầungàycàngcaocủaphápluậtViệtNamtronghoạtđộngcôngbốthôngtin,hướngtớithônglệvàchuẩnmựcquốctế.

ĐẩymạnhtruyềnthôngvềkếtquảkinhdoanhcủaBSCvớicácphântích,thuyếtminhvềcácyếutốảnhhưởngđếntăngtrưởngdoanhthulợinhuận,duytrìtổchứccáccuộchọpvớicácchuyêngiaphântích,tiếpđóncácquỹđầutưvàcácnhàđầutưtiềmnăngđểtìmhiểuvềBSC.Tổchứccáckhóahọcđàotạochuyênđềđểtăngcườngnănglựccủađộingũquanhệnhàđầutư,xâydựnghoạtđộngQuanhệnhàđầutưbàibảntheochuẩnmựckhuvựcvàquốctế.XâydựngvàhoànthiệnwebsitecũngnhưnộidungchuyênmụcQuanhệNhàđầutưcả2nộidungTiếngViệtvàTiếngAnh,bổsungcácthôngtinvềthịtrườngchứngkhoánvàphântíchvềcổphiếu.

2.TRÁCHNHIỆMVỚIKHÁCHHÀNG/ĐỐITÁC

Đemlạicácdịchvụtốtnhấttừsựtưvấntậntâm.LấysựhàilòngcủakháchhàngvàđốitáclàmthướcđogiátrịcủaBSC.

Vớiđịnhhướngđemlạidịchvụtốtnhấtchokháchhàng,trongnăm2016BSCđãcảithiệnnângcấphệthốngwebsite,cảitiếncácphầnmềmvàtiệníchmới,cảithiệnchấtlượngdịchvụđemlạisựhàilòngcaohơnchokháchhàng.

Điđôivớiviệccảithiệnchấtlượngcácsảnphẩmphântích,độingũtưvấncủaBSCđãchủđộngtiếpcậnvàtổchứccácbuổithuyếttrìnhtừquymônhỏđếnlớnchokháchhàng,cácbảntinhàngngày,hàngtuần,quađónhàđầutưtạiBSCcóthểnhanhchóngnắmbắtđượccácbiếnđộngtrênthịtrường,cậpnhậtđượcxuhướngkinhtếvĩmô,cácngànhvàchọnđượccácmãcổphiếucóchấtlượngtốt.

Vớiđộingũchuyênviêntưvấnđượcđàotạoliêntụcvàsựpháttriểnmớikhôngngừngcácsảnphẩmmôigiớiđadạng,BSCcamkếtđemtớichokháchhàngcácsựlựachọnthíchhợpnhất,phùhợpvớikhảnăngchấpnhậnrủiro,tìnhhìnhtàichínhcũngnhưcácnhucầukhác.

BSClàmộttrongsốrấtítCôngtychứngkhoáncóthếmạnhvềlĩnhvựckinhdoanhtráiphiếu.Vớivịthế3nămliêntiếpnằmtrongTOPcácCôngtydẫnđầutrongmảngmôigiớitráiphiếuchokháchhàngtổchức,BSCcamkếtđemlạichokháchhàngchấtlượngdịchvụtốtnhấtvớimứcphícạnhtranh,nhữngsựlựachọnđầutưcụthểchotừngkháchhàng.

ChútrọngcảitiếnvànângcấphệthốngCNTTtiêntiếnnhấttheochuẩnmựckhuvựcvàquốctế,đemlạisựvậnhànhhiệuquảvàổnđịnhchokháchhàng,đảmbảolưutrữvàbảomậtthôngtinkháchhàngởmứcđộcaonhất.



3.CHĂMLOĐỜISỐNGNGƯỜILAOĐỌNG

Vớikếtquảkinhdoanhđạtnhiềukếtquảtíchcực,trongbốicảnhnăm2015lànămBSCchínhthứchếtlỗlũykế,BSCđãtừngbướccảithiệncácchínhsáchlươngthưởngcạnhtranhvàcácchínhsáchphúclợichonhânviên,nhằmkhuyếnkhíchđộngviênvàđảmbảocuộcsốngvậtchấtvàtinhthầnchongườilaođộngyêntâmlàmviệcvàgắnbóvớiCôngty.

BSCluônchútrọngduytrìvàpháttriểntớimứctốiđatìnhtrạngthểchấtvàtinhthầncủangườilaođộngthôngquaviệcđảmbảomộtmôitrườnglàmviệcantoàn,lànhmạnh.Côngtytổchứckhámsứckhỏetoàndiệnđịnhkỳhàngnămtạicáccơsởytếuytínhàngđầu,tổchứccácphongtràorènluyệnsứckhỏenhưlớphọcyoga,độibóngđá.Bêncạnhchươngtrìnhbảohiểmtheoquyđịnhcủaphápluật,BSCcungcấpgóibảohiểmsứckhỏebổtrợchocánbộnhânviênvớicácquyềnlợibảohiểmvềđiềutrịngoạitrú,điềutrịnộitrúdoốmđau,bệnhtật,tainạn,thaisản,trợcấpmấtgiảmthunhập.Đồngthờitổchứccácchươngtrìnhthamquan-nghỉmát-hoạtđộngcộngđồng,chínhsáchcộngthêmngàynghỉphép,kếthôn,sinhcon,sinhnhật,…BSCliêntụcphátđộngcácphongtràothiđuavănhóa,vănnghệ,truyềnthôngvớimụcđíchtạorasânchơi,độnglựcchocácphòngban,cánhânngườilaođộngtrongCôngty,giatăngsựgắnkếtvớinhau,vớitậpthể.Từgiácđộcánhân,giađìnhđếncáckhốikinhdoanh,phongtràothiđuavănhóavănnghệtruyềnthôngđãđượcxâydựng,phátđộngvớinhiềuchươngtrìnhđadạng.

TRÁCH NHIỆM VỚI NGƯỜI LAO ĐỘNGBSCđánhgiácaonănglựccủacủamỗicánhânvàluônchàođóntấtcảcácứngviêncótâmhuyếttìmkiếmmộtmôitrườnglàmviệcchuyênnghiệp,năngđộng,hiệnđại.Vớithamvọngpháttriểnvữngmạnh,mởrộngtớithịtrườngkhuvực,xâydựngmôhìnhkinhdoanhtiêntiếnvớitrungtâmlàConngười,BSCtạodựngmôitrườnglàmviệctrẻ,năngđộng,nhiềuđiềukiệnpháttriểnnhưngcũngvôcùngtháchthức,lànơicungcấpnhiềucơhộinghềnghiệpchocácnhânsựtrẻmớibắtđầukhởinghiệpđểhọcóthểtrảinghiệm,họchỏivàtrưởngthànhtừnhữngkinhnghiệmnghềnghiệpquýbáu.

Chúngtôiluônnỗlựcxâydựngmộtmôitrườnglàmviệcnơimỗingườicóthểpháthuytốiđakhảnăngchuyênmônvàkiếnthứcxãhội,nơihọđónggóp,chiasẻvàcốnghiếnvềsứclực,trítuệ,vàđượchưởngchếđộđãingộtươngxứngchonhữnggiátrịcánhânmanglại.

4.TRÁCHNHIỆMVỚICỘNGĐỒNG

HỖ TRỢ NHỮNG HOÀN CẢNH KHÓ KHĂN

Tinhthầnvìcộngđồng,trợgiúpcáchoàncảnhkhókhăntrongxãhội luônđượcBSCđềcao.Hàngnăm,CBCNVBSCđềurấttíchcựcthamgiacáchoạtđộngtìnhnguyện.Năm2015tiếptụclànămmàhàngloạtcácchươngtrìnhhỗtrợ,tìnhnguyệncủaBSCđượcthựchiện.CácchươngtrìnhtừthiệnBSCtổchức/thamgiakhôngđơnthuầnlàchuyệncủadoanhnghiệpđilàmtừthiện,màchínhlàcuộchànhtrìnhcủanhữngtráitimđầynhiệthuyếtsẵnsàngvượtchặngđườnghàngngàncâysốđểsẻchialòngyêuthươngđếntậnvùngrừngnúixaxôi,đếntừnghoàncảnhcònnhiềukhókhăntrongcuộcsống.Chođilàđểgópphầntáithiếttổquốcđượcthịnhvượnghơn.



Tổchứcchươngtrìnhtừthiện“Tếtyêuthương”ChươngtrìnhtừthiệnđượctổchứctạixãSuốiRao,huyệnChâuĐức,tỉnhBàRịaVũngTàutrong02ngày4-5/02/2016.Chươngtrìnhđượcchiathành03hoạtđộngchính,cụthể:-Trao200suấtquà tặngchocácemhọcsinh thuộcgiađìnhchínhsách,cócôngvớicáchmạngthuộcđịabànxãSuốiRao;-Thămvàtặngquàcho10mẹViệtNamanhhùngsốngneođơn,và30phầnquàchocácgiađìnhchínhsách,cócôngvớicáchmạng,thuộcdiệnnghèocủaxãSuốiRao;-Thamgiachươngtrìnhdọndẹpvệsinhđườngphố,trồngcâyxanhgâyrừng;

Tổchứcchươngtrìnhtừthiện“TếtấmTàXiLáng”Chươngtrìnhtừthiện“TếtấmTàXiLáng”đượctổchứctạiTrườngMầmnonHồngNgọc,tạixãTàXiLáng,huyệnTrạmTấu,tỉnhYênBáitrong02ngày17-18/02/2016.BSCđãtraotặngcácemhọcsinhnhiềumónquàthiếtyếubaogồm:quầnáoấm,chănđôngvàđồdùnghọctập.

Hưởngứngchươngtrình“Giọtmáunghĩatình2016”NhândịpSởHNXphốihợpcùngViệnHuyếthọc–TruyềnmáuTWtổchứcchươngtrình“Giọtmáunghĩatình2016”ngày02/06/2016.CBNVBSCđãhưởngứngthamgiatìnhnguyệnhiếnmáunhânđạo.



DẪN DẮT THẾ HỆ TRẺ Cácchiếnlượcpháttriểncủachúngtôiđượcxâydựngđểnângcaochuyênmônvàkinhnghiệmcủanhânviên.Nguồnnhânlựcđượcxemlàtàisảnquantrọngnhấtvàviệcquảnlýnhânlựclàyếutốchínhchosựpháttriểnbềnvữngcủachúngtôi.BSCxácđịnhcácmụctiêudàihạnluôngắnliềnvớicáckếhoạchđónggópcủachúngtôichoxãhội.Chúngtôinhậnthứcđượctráchnhiệmcủamìnhlàđónggóptíchcựcvàoviệcxâydựngvàpháttriểnmôitrườngvàcộngđồng.CáchoạtđộngtráchnhiệmxãhộicủaBSChỗtrợcácbạntrẻtraudồicáckĩnăng,tạocơhộichocácbạnthamgiamôitrườngkinhdoanhthựctế,cũngnhưthúcđẩymôitrườnglàmviệclànhmạnhvàkíchthíchsựpháttriểncủacácbạn.

ĐẦU TƯ VÀO CỘNG ĐỒNG ĐỂ BỒI DƯỠNG THẾ HỆ TIẾP NỐI Bêncạnhviệcpháttriểnkinhdoanhvàquảntrịcôngty,HĐQTBSCnhậnthứcrõtráchnhiệmcủamìnhtrongviệcthamgiađónggópđểxâydựngvàpháttriểnmôitrườngconngườivàxãhộiViệtNam,đặcbiệtlàsựpháttriểncủanhânsựthamgiathịtrườngchứngkhoánViệtNamtrongtươnglai.Từnăm2015đếnnay,BSCtiếptụclàđơnvịđồngtàitrợchocuộcthiGoFinancemởranhiềucơhộichocácsinhviênkinhtếtrẻthamgiavàoTTCKViệtNamtrongtươnglai,tăngcườngliênkếtchặtchẽgiữadoanhnghiệpvàtrườnghọcnhằmnângcaochấtlượngnguồnnhânlực.

PHẦN 7. GẮN KẾT MỤC TIÊU MÔI TRƯỜNG TRONG HOẠT ĐỘNG1. SỰ CHUẨN BỊ CỦA CÁC CƠ QUAN QUẢN LÝ

TrongkhuônkhổChươngtrìnhHợptácViệt–Đức“CảicáchKinhtếVĩmô/TăngtrưởngXanh”,ngày28/10/2015,UBCKNNphốihợpvớiTổchứcHợptácPháttriểnĐứctổchứcHộinghịchuyênđề“Khuônkhổđịnhhướngvềtàichínhxanhvàcácsảnphẩmtàichínhxanh”.

BSCđượcbiếttrướcmắtUBCKNNkhuyếnkhíchcácdoanhnghiệpthamgiathịtrườngvốnxanhtrêntinhthầntựnguyện.Trongthờigiantới,vớisựủnghộ,phốihợpcủacácBộ,ngành,cácđơnvịliênquan,vàsựhỗtrợcủaTổchứcHợptácPháttriểnĐức,UBCKNNsẽxâydựngvàtriểnkhaimộtkhuônkhổđịnhhướngvềtàichínhxanhvàcácsảnphẩmtàichínhxanhchocácdoanhnghiệphoạtđộngtrênthịtrườngchứngkhoánViệtNam,gópphầnthựchiệnthànhcôngchiếnlượctăngtrưởngxanh,chuyểnđổicơcấukinhtếtheohướngpháttriểnbềnvững.

CÁC CHÍNH SÁCH VỀ THỊ TRƯỜNG VỐN XANHi.Thiếtlậpmộtkhungtàichínhxanhchocáchoạtđộngtrênthịtrườngvốnnhư:banhànhcácquyđịnh,điềukiệnkhiniêmyếtcổphiếu(niêmyếtxanh),báocáo(trongbáocáobềnvững)vàtronggiámsát(theocáctiêuchítàichínhxanh).ii.Huyđộngvốnđầutưchotăngtrưởngxanhthôngquathịtrườngvốnchocácdoanhnghiệp,dựánvàsảnphẩmxanhthôngquaniêmyết,pháthànhcổphiếuxanh.iii.Pháthànhtráiphiếu,chứngchỉđầutư,...chocácdựán,chươngtrìnhvàlĩnhvựcxanh.iv.Xâydựngcácbộchỉsốxanhđếtheodõi,đánhgiávàgiaodịchtrênthịtrườngvốn.v.Banhànhquychếhoặchướngdẫnvềquảntrịrủiromôitrườngxãhộichocáctổchứcthịtrường,chocácthànhviênthịtrườnglàcácđịnhchếtàichínhvàcácdoanhnghiệpniêmyết.vi.HoạtđộngcủaSởgiaodịnhchứngkhoánbềnvững.



CÁC SẢN PHẨM CỦA THỊ TRƯỜNG VỐN XANHi.Tráiphiếuxanhlàcáctráiphiếucủadoanhnghiệpxanh,pháthànhchocácdựánxanhhoặccácsảnphấmxanh.ii.Tráiphiếuchínhphủvàtráiphiếuchínhquyềnđịaphương,phụcvụchocácmụctiêu,chươngtrình,dựánxanh.iii.Cácchỉsốxanh,chỉsốbềnvừng,chỉsốCarbon.iv.Cácchứngchỉ,chứngchỉđầutưxanhcủacácQuỹđầutưpháthành.

2.QUANĐIỂMVÀHÀNHĐỘNGCỦABSCĐÓNG GÓP XÂY DỰNG THỊ TRƯỜNG VỐN XANH

LàmộtdoanhnghiệphoạtđộngtronglĩnhvựcchứngkhoáncũnglàmộtthànhviênthịtrườngchứngkhoánViệtNamtừnhữngngàyđầuthànhlập,BSCnhậnthứcđượcvaitròcủatăngtrưởngxanhđốivớisựpháttriểnkinhtếcủamộttổchứcvàrộnghơnlàquốcgia.BSCsẵnsàngvàchủđộngthamgiacáckếhoạchhànhđộngliênquanhoạtđộngthịtrườngvốnxanhtheohướngdẫncủaUBCKNN.

Trong việc cung cấp sản phẩm, dịch vụ cho Khách hàng:Trongquátrìnhthựchiệncácdựántưvấnpháthànhtráiphiếu,đặcbiệtlàtráiphiếudoanhnghiệp,BSCđặcbiệtquantâmđếncácnộidungpháttriểnbềnvữngthôngquaviệctưvấnsửdụngnguồntàichínhcủađợtpháthànhđểtàitrợchocáchoạtđộngkinhdoanhmangtínhbềnvữngcủaDoanhnghiệp.Dựánđiểnhình:tưvấnchoChínhquyềnThànhphốHồChíMinhpháthànhtráiphiếuchínhquyềnđịaphương,vớimụcđíchdùngvốnđểxâydựngcơsởhạtầngchothànhphố…

Trong xây dựng văn hóa doanh nghiệp và tiêu dùng sản phẩm:BSCbiếnbảovệmôitrườngthànhmộtthóiquen,mộtlốisốngtrongcôngty.Quanniệmýthứcbảovệmôitrườngđượcbắtđầutừnhữngviệcnhỏtrongđờisốnghàngngày,năm2016,BSCtiếpthựchiệncácchươngtrìnhvănphòngxanh,quađóthúcđẩytíchcựcvàoviệchìnhthànhthóiquen,ýthứcbảovệmôitrườngcủaCBNVBSC.Cụthểnhưsau:

•Tiếtkiệmnănglượngđiện:Việclàmđơngiảnnhưtắtđènkhikhôngsửdụngđiện,ưutiênsửdụngbóngđèntiếtkiệmđiệnđãtrởthànhquiđịnhngầmtạiBSCmàbấtkỳcánhânnàocũngphảituânthủ.Bằngbiệnphápđóthóiquentiếtkiệmđiệndầnhìnhthànhởtừngcánhân,gópphầnđángkểchoviệcsửdụngnănglượngtiếtkiệmcủavănphòng.Ngườiđitrướcnhắcngườiđisau,thóiquensửdụngđiệntiếtkiệmdầnđivàonếpsống,vănhóaCôngty.Ngaycảnhânviênmớivàocũngnhanhchóngtiếpthunếpsốngtíchcựcnày.

•Phânloạirácvôcơhữucơ:Hưởngứngtíchcựcphongtràobảovệmôitrườngthôngquacácbiệnpháptáichế.CBNVBSCđãthựchiệnphânloạirácvôcơvàhữucơ,gópphầntíchcựcchocôngtáctáichế.

•Sửdụnggiấytiếtkiệm:Khuyếnkhíchinvănbản2mặt,lưutrữvănbảntheohệthốnglưutrữđiệntử,sửdụnggiấytáichếvàgiấybảovệmôitrườngtrongcácấnphẩmpháthành,…làcácbiệnpháptíchcựcđượcCBNVBSCthựchiệntrongcôngtácbảovệmôitrường.

•Xanhhóavănphòng:Năm2016,BSCtiếptụcphátđộngphongtràocâyxanhvănphòngvừađểtăngtínhthẩmmỹchung,tạokhôngkhíthưgiãntrongquátrìnhlàmviệcvừaphângiảicácchấtđộctrongkhôngkhí,khínóngthảiratừmáymócvàconngườilàmviệc



ĐÓNG GÓP XÂY DỰNG THỊ TRƯỜNG

LàmộttrongcáccôngtychứngkhoánhàngđầutạiViệtNam,chúngtôicótráchnhiệmgópphầnxâydựngthịtrườngvốnkhôngngừngnghỉ,đặcbiệtlàtrongviệcthúcđẩysựminhbạch,liêmchínhvàkhơinguồnsựđổimới.

Chúngtôiluônchủđộngthamgiavàocáchoạtđộngthịtrườngvàtrongngành.ĐạidiệncủaBSClàcácthànhviêncủaỦybanHộiđồngchỉsố,HiệphộiTráiphiếuViệtNam,hiệphộiđầutưsangCampuchia,Hiệphộiximăng,Hiệphộimíađường,...BSCtổchứccácbuổiHộinghịphântíchđịnhkỳhàngquýchobáođàivàcácquỹđầutưquantâm,quađógiúpcácnhàđầutưtrongvàngoàinướccóthêmnhữngthôngtinhữuíchvàđángtincậychocácquyếtđịnhđầutư.DướiđâylàmộtsốhoạtđộngvàsựkiệnmàBSCthamgianăm2016nhằmchiasẻthôngtinvàkiếnthứcvớicácnhàđầutưvàcáctổchứctrongvàngoàinước:

•ThamgiaxâydựngcácchiếnlượcpháttriểnthịtrườngchứngkhoánViệtNamnăm2020doỦybanChứngkhoánNhànướcViệtNam(SSC)tổchức.•BSChiệnđangthamgiađónggóptrongcáchộithảovềcácquyđịnhphápluậtđangđượcsoạnthảothôngtư210,nghịđịnh121…

GRI–G4CÔNGBỐTHÔNGTINPhạmvicủabáocáoBáocáonàybaogồmcáckếtquảvàthànhtíchcủaBSCtrongcôngcuộcquảnlýbềnvữngliêntụctừtháng01năm2016đếntháng12năm2016,đượctrìnhbàytươngứngvớicáckhíacạnhGRI,phùhợpvớichuẩnmựcBáocáoPháttriểnbềnvữngGRI1–hướngdẫnbởihệthốngchuẩnmựcG42,làcáctiêuchuẩnbáocáotoàndiệnbềnvữngsửdụngrộngrãinhấttrênthếgiới.Báocáonàyđượcbiênsoạnphùhợpvớinguyêntắc“Phùhợp–Cốtlõi”.

Liên hệMọi thông tin, ý kiến đóng góp liên quan đến Báo cáo phát trển bền vững BSC vui lòng liên hệ: Công ty cổ phần chứng khoán Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Hội sở chính - Bộ phận IR. Số điện thoại: (+84 4) 39352722 (ext. 210). Email: [email protected], tầng 11, tháp BIDV, số 35 Hàng Vôi, Hoàn Kiếm, Hà Nội.

1GRI là khung báo cáo dành cho các tổ chức dùng làm cơ sở để thu thập và truyền thông kết quả hoạt động bền vững và phi tài chính của mình. GRI hướng đến việc cung cấp cách tiếp cận sao cho nhất quán và minh bạch trong việc báo cáo về vấn đề phát triển bền vững. Hệ thống chuẩn mực và hướng dẫn chuẩn mực GRI là tự nguyện và được sử dụng bởi các tổ chức để báo cáo kết quả hoạt động kinh tế, môi trường và xã hội.2G4 còn hiệu lực đến hết ngày 30/06/2018. Kể từ ngày 01/07/2018, các Báo cáo Phát triển bền vững sẽ cần tuân thủ GRI Standards. https://www.globalreporting.org/information/g4/Pages/default.aspx



PHỤLỤCBẢNGTUÂNTHỦCÁCTIÊUCHÍPHÁTTRIỂNBỀNVỮNGTHEOGRIG4

HẠNGMỤC/CHUẨNMỰCTRÌNHBÀYBÁOCÁO

MÔTẢ THAMCHIẾU TRANGLÝDOBỎQUA

1 TRÌNHBÀYTHÔNGTINTHEOCHUẨNMỰCCHUNG

1.1 Chiến lược và phân tích

G4-1Tuyênbốcủalãnhđạocấpcaocủadoanhnghiệp

BCTN-ThôngđiệpcủaTổngGiámđốc;CáccamkếtđápứngmụctiêupháttriểnbềnvữngcủaBSC

BCTN;trang08-09BCPTBV

1.2 Thông tin về doanh nghiệp

G4-3 Têncủadoanhnghiệp BCTN-TổngquanvềBSC

G4-4Sảnphẩmvàdịchvụchính

BCPTBV-Hoạtđộngkinhdoanh

10-13BCPTBV

G4-5 ĐịachỉcủatrụsởBCTN-TổngquanvềBSC;BCPTBV-Liênhệ

56BCPTBV

G4-6

Sốquốcgianơidoanhnghiệphoạtđộng,têncủacácquốcgiamàdoanhnghiệpcóhoạtđộngchínhhoặccácquốcgialiênquanđặcbiệttớivấnđềpháttriểnbềnvữngđượcđưaratrongbáocáo

ĐịabànhoạtđộngchínhcủaBSClàHàNội,thànhphốHồChíMinhvàcácchinhánhBIDVtrênkhắpViệtNam

G4-7Loạihìnhsởhữu,môhìnhpháplý

BCTN-TổngquanvềBSC

G4-8

Thịtrườngphụcvụ(baogồmcảphântíchđịalý,ngànhphụcvụvàcácloạihìnhkháchhàng)

KháchhàngViệtNamvàquốctế

G4-9

Quymôcủadoanhnghiệp(sốlượnglaođộng,sốlượngloạihìnhhoạtđộng,doanhthuthuần,tổngnguồnvốngồmnợphảitrảvàvốnchủsởhữu,sốloạihìnhsảnphẩmdịchvụcungcấp)




G4-10Thốngkêvềlựclượnglaođộng

BCPTBV-PháttriểnnguồnnhânlựctạiBSC

30-33BCPTBV

G4-11

Tỷlệphầntrămngườilaođộngđượchưởngthỏaướclaođộngtậpthể

100%

G4-12Môtảchuỗicungứngcủadoanhnghiệp


G4-13

Thayđổitrongquátrìnhbáocáoliênquanđếnquymô,cấutrúc,sởhữuvàchuỗicungứng

Khôngcóthayđổiđángkể

G4-14

Báocáovềviệcdoanhnghiệpcóhaykhôngcảnhbáotrướcvềcácvấnđềtiềmẩngâyảnhhưởngđếnmôitrường

Dođặcthùhoạtđộngtronglĩnhvựctàichính,BSCítcótácđộngtrựctiếpảnhhưởngđếnmôitrườngcũngnhưchưatiếnhànhđầutưcóliênquanđếnmôitrường.Tuynhiên,BSCchủđộnghưởngứngcáchoạtđộngbảovệmôitrường,triểnkhailốisốngxanhtạicôngsở

G4-15

Liệtkêcácquyđịnh,điềulệhoặccáchoạtđộngliênquanđếnvấnđềkinhtế,xãhội,môitrườngvàdoanhnghiệpđãxâydựnghoặctuântheo

Luậtdoanhnghiệp,cácquyđịnhcủaUỷbanchứngkhoánNhànước,cácquyđịnh/chuẩnmựcvềtàichính-kếtoán,FATCA…

G4-16 Hộiviêncáchiệphội

HiệphộiđầutưCampu-chia,hiệphộimíađườngViệtNam,hiệphộicaosuViệtNam,HiệphộithịtrườngtráiphiếuViệtNam…

1.3 Xác định các lĩnh vực chính và phạm vi báo cáo



G4-17

Cácđơnvịbaogồmtrongcácbáocáotàichínhhợpnhấtcủado-anhnghiệphoặccáctàiliệutươngđương.Báocáovềviệcmộtđơnvịnàođócótrongcácbáocáotàichínhhợpnhấtcủadoanhnghiệphoặccáctàiliệutươngđươngkhôngđượcđềcậpđếntrongbáocáonàyhaykhông

BSCkhôngcócôngtycon

G4-18

Giảithíchquátrìnhxácđịnhnộidungbáocáovàranhgiớibáocáo.Giảithíchquytrìnhdoanhnghiệpápdụngcácquytắcbáocáođểxâydựngnộidungbáocáo

BCPTBV-CáctiêuchíđánhgiáchínhvàmứcđộđápứngcủaBSC

3-8BCPTBV

G4-19Cácvấnđềtrọngyếutrongquátrìnhxâydựngnộidungbáocáo


7-8BCPTBV

G4-21Vớitừnglĩnhvựctrọngyếu,báocáoranhgiớilĩnhvựcbênngoài


6-8BCPTBV

G4-22

Báocáotácđộngcủabấtkỳviệctrìnhbàylạithôngtinđãcungcấpnàotrongbáocáotrướcđóvànhữngnguyêntắccủaviệctrìnhbàylạiđó

Khôngphátsinhviệctrìnhbàylạithôngtin

G4-23Thayđổilớnsovớibáocáokỳtrước(vềphạmvibáocáo)

BáocáolầnnàychúngtôiđãmởrộngphạmvivàtrìnhbàyđầyđủhơnGRI

1.4 Sự tham gia của các bên liên quan

G4-24Danhsáchnhómcủacácbênliênquanvớidoanhnghiệp


3BCPTBV



G4-25Cơsởlựachọnvàxácđịnhcủacácbênliênquan


3-5BCPTBV

G4-26Phươngpháptiếpcậnđốivớisựthamgiacủacácbênliênquan


3-5BCPTBV

G4-27

Cácchủđềvàmốiquantâmchínhđượcnêuratrongquátrìnhthamgiacácbênliênquan;doanhnghiệpphảnhồinhưthếnàovớinộidungtrên(baogồmphảnhồiquabáocáo)


6-8BCPTBV

1.5 Hồ sơ báo cáo

G4-28 Giaiđoạnbáocáo01/01/2016–31/12/2016

G4-29 Kỳbáocáogầnnhất01/01/2015–31/12/2015

G4-30 Chukỳbáocáo Thườngniên

G4-31 Đầumốiliênhệ(nếucó) BCPTBV-Liênhệ 56BCPTBV

G4-32Phươngánlựachọnbáocáocủadoanhnghiệp

BCPTBV-Phạmvibáocáo

56BCPTBV

1.6 Quản trị

G4-34

Cơcấuquảntrịcủado-anhnghiệpbaogồmcácủybanvàlãnhđạocấpcaonhất

BCTN-Sơđồtổchức

1.7 Đạo đức và tính chính trực

G4-56

Cácgiátrị,nguyêntắc,tiêuchuẩnvàchuẩnmựchànhvicủadoanhnghiệpnhưbộquytắcứngxửvàbộquytắcđạođức

BCPTBV-Bộquytắcứngxử;BCPTBV-Đạođứckinhdoanh

15;28-29BCPTBV

2 TRÌNHBÀYTHÔNGTINTHEOCHUẨNMỰCCHITIẾT

2.1 Kinh tế



2.1.1 Hiệu quả kinh tế

DMA Côngbốquanđiểmquảntrịchung 10BCPTBV

G4-EC1Cácgiátrịkinhtếtrựctiếpđượctạoravàphânbổ

BCPTBV-Kếtquảtàichính 13-14BCPTBV

G4-EC3Phạmvitráchnhiệmcủadoanhnghiệpvớiquỹhưutrí

BSCchưacóquỹhưutrí

2.1.2 Các tác động kinh tế gián tiếp

G4-EC7

Sựpháttriểnvàtácđộngcủahoạtđộngđầutưcơsởhạtầngvàdịchvụphụcvụlợiíchchungcủacộngđồng

BSCchưacódựánđầutưnàovàocáccôngtrìnhcơsởhạtầng

2.2 Xãhội

2.2.1 Đối xử với người lao động và Việc làm bền vững

2.2.1.1 Việc làm

DMA Côngbốquảnđiểmquảntrịchung 33-35BCPTBV

G4-LA1

Tổngsốlựclượnglaođộng,tỷlệtuyểndụngmới,tỷlệthôiviệcphânloạitheođộtuổi,giớitính,khuvực;vòngquaynhânviêntrongkỳbáocáotheonhómtuổi,giớitínhvàvùngmiền

BCPTBV-Cácthốngkêvềnguồnnhânlực 30-33BCPTBV

G4-LA2

Phúclợichonhânviêntoànthờigian,khôngchonhânviêntạmthờihoặcbánthờigian,theođịabànvàhoạtđộng

BCPTBV–Môitrườnglàmviệc

38-39BCPTBV



G4-LA10

Cácchươngtrìnhquảntrịkỹnăngvàhọctậpdàihạnhỗtrợkhảnăngtiếptụclàmviệccủangườilaođộngvàgiúphọvềviệcchấmdứtquanhệlaođộng

BCPTBV-ĐàotạovàPháttriển

39-42BCPTBV

G4-LA11

Tỷlệphầntrămngườilaođộngđượcđánhgiáhiệuquảcôngviệcvàpháttriểnnghềnghiệpđịnhkỳ,theogiớitínhvàtheodanhmụcngườilaođộng

BCPTBV-Cácthốngkêvềnguồnnhânlực

33BCPTBV

G4-LA12

ThànhphầncủaBanlãnhđạovàphântíchngườilaođộngthànhcácnhómtheogiớitính,nhómtuổi,thànhviênnhómthiểusố,vàcácchỉsốkhácvềsựđadạng


30-33BCPTBV

G4-LA16

Sốlượngcáckhiếunạivềlaođộngđãnhận,xửlývàgiảiquyếtthôngquacáccơchếchínhthứcvềxửlýkhiếunại


33BCPTBV

2.2.1.2 Đào tạo và giáo dục

DMACôngbốquảnđiểmquảntrịchung

39-42BCPTBV

2.2.2 Quyền con người


37BCPTBV

G4-HR1

Tỷlệphầntrămvàtổngsốcácthỏathuậnđầutưlớncóđềcậptớicácđiềukhoảnvềquyềnconngườihoặcđãđượcsànglọcvềvấnđềnhânquyền


33BCPTBV

2.2.3 Xã hội

2.2.3.1 Cộng đồng địa phương




50BCPTBV

G4-SO1

Tỷlệphầntrămcáchoạtđộngcósựthamgiacủacộngđồngđịaphương,đánhgiátácđộngvàcácchươngtrìnhpháttriểnđãthựchiện

BCPTBV-Tráchnhiệmxãhội

51-52BCPTBV

G4-SO2

Cáchoạtđộngcóảnhhưởngtiêucựchoặccókhảnănggâyảnhhưởngtiêucựcđếncộngđồng

Khôngcóảnhhưởngtiêucựcnào

2.2.3.2 Chống tham nhũng

G4-SO3

Tổngsốlượngvàtỷlệphầntrămcáchoạtđộngđãđượcđánhgiárủiroliênquanđếnthamnhũngvàcácrủirotrọngyếuđãđượcxácđịnh

BCPTBV-Tuânthủphápluật

15BCPTBV

2.2.3.3 Tuân thủ


15BCPTBV

G4-SO8

Tổnggiátrịbằngtiềncủanhữngvụphạtlớnvàtổngsốvụxửphạtphitàichínhdokhôngtuânthủluậtphápvàcácquyđịnh


Khôngcóviphạmvàphạttrongnăm2016

2.2.4 Trách nhiệm sản phẩm

2.2.4.1 Dán nhãn sản phẩm và dịch vụ

G4-PR3

Loạithôngtinvềsảnphẩmdịchvụtheoyêucầuquytrìnhcủadoanhnghiệpvàtỷlệphầntrămcủacácsảnphẩmvàdịchvụđángkểcầnđápứngyêucầuvềthôngtintrên

BCPTBV-Hoạtđộngkinhdoanh

10-13BCPTBV

G4-PR8

Tổngsốkhiếunạiđángkểliênquanđếnviphạmsựriêngtưcủakháchhàngvàlàmmấtdữliệukháchhàng


Khôngcóviphạmvàkhiếunạinàotrongnăm2016



BÁO CÁO TÀI CHÍNH NGÀY 31 THÁNG 12 NĂM 2016





MỤCLỤC

Trang

Thôngtinchung 115

BáocáocủaBanTổngGiámđốc 116

Báocáokiểmtoánđộclập 117-118

Báocáotìnhhìnhtàichính 119-124

Báocáokếtquảhoạtđộng 125-129

Báocáolưuchuyểntiềntệ 130-133

Báocáotìnhhìnhbiếnđộngvốnchủsởhữu 134-135

Thuyếtminhbáocáotàichính 136-219

CôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam

THÔNGTINCHUNG



CÔNGTYCông ty Cổ phần Chứng khoán Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (“Công ty”) là một công ty cổ phần được thành lập theo Giấy phép Thành lập và Hoạt động số 111/GP-UBCK, do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 31 tháng 12 năm 2010.

CôngtyhoạtđộngtheoĐiềulệHoạtđộngCôngtyChứngkhoánsố01/NQ-ĐHĐCĐđượcbanhànhngày17 tháng12năm2010vàsửađổi,bổsung lần thứhai tạiNghịquyếtsố04/NQ-ĐHĐCĐngày13tháng04năm2013.

CôngtyđượcthànhlậptrêncơsởthựchiệncổphầnhóaCôngtyTNHHChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam.HoạtđộngchínhtrongnămhiệntạicủaCôngtybaogồm:môigiớichứngkhoán;tựdoanhchứngkhoán;bảolãnhpháthànhchứngkhoán;tưvấnđầutưchứngkhoán.

CôngtycótrụsởchínhtạiTầng1,10,11–ThápBIDV-35HàngVôi,HàNộivàChinhánhThànhphốHồChíMinhtạiLầu9số146phốNguyễnCôngTrứ,Quận1,ThànhphốHồChíMinh.

HỘIĐỒNGQUẢNTRỊCácthànhviênHộiđồngQuảntrịtrongnămvàvàongàylậpbáocáonàynhưsau:

ÔngĐoànÁnhSáng Chủtịch Táibổnhiệmngày28tháng4năm2016ÔngĐỗHuyHoài PhóChủtịch Táibổnhiệmngày28tháng4năm2016ÔngNguyễnThiềuSơn Ủyviên Bổnhiệmngày18tháng11năm2015ÔngLêNgọcLâm Ủyviên Bổnhiệmngày14tháng11năm2014

BANKIỂMSOÁTCácthànhviênBanKiểmsoáttrongnămvàvàongàylậpbáocáonàynhưsau:

BàPhạmThanhThủy Trưởngban Táibổnhiệmngày28tháng4năm2016BàHoàngThịHương Thànhviên Táibổnhiệmngày28tháng4năm2016ÔngTrầnMinhHải Thànhviên Táibổnhiệmngày28tháng4năm2016

BANTỔNGGIÁMĐỐCCácthànhviênBanTổngGiámđốctrongnămvàvàongàylậpbáocáonàynhưsau:

ÔngĐỗHuyHoài TổngGiámđốc Táibổnhiệmngày17tháng12năm2015BàTrầnThịThuThanh PhóTổngGiámđốc Táibổnhiệmngày01tháng01năm2016ÔngLêQuangHuy PhóTổngGiámđốc Táibổnhiệmngày15tháng5năm2015BàNgôThịPhongLan PhóTổngGiámđốc Bổnhiệmngày27tháng10năm2014

NGƯỜIĐẠIDIỆNTHEOPHÁPLUẬTNgườiđạidiệntheophápluậtcủaCôngtytrongnămvàchođếnthờiđiểmlậpbáocáonàylàÔngĐỗHuyHoài,chứcdanhTổngGiámđốc.

KIỂMTOÁNVIÊNCôngtyTráchnhiệmhữuhạnErnst&YoungViệtNamlàcôngtykiểmtoánchoCôngty.

CôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam

THÔNGTINCHUNG



Ông Đỗ Huy HoàiTổng Giám đốc Hà Nội, Việt NamNgày 29 tháng 03 năm 2017

Công ty Cổ phần Chứng khoán Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BÁOCÁOCỦABANTỔNGGIÁMĐỐC

Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Chứng khoán Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (“Công ty”) trình bày báo cáo này và báo cáo tài chính của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2016.

TRÁCHNHIỆMCỦABANTỔNGGIÁMĐỐCĐỐIVỚIBÁOCÁOTÀICHÍNH

BanTổngGiámđốcCôngtychịutráchnhiệmđảmbảobáocáotàichínhchotừngnămcủaCôngtyphảnánhtrungthựcvàhợplýtìnhhìnhtàichính,kếtquảhoạtđộngkinhdoanh,tìnhhìnhlưuchuyểntiềntệvàtìnhhìnhbiếnđộngvốnchủsởhữucủaCôngtytrongnăm.Trongquátrìnhlậpbáocáotàichínhnày,BanTổngGiámđốccầnphải:+lựachọncácchínhsáchkếtoánthíchhợpvàápdụngcácchínhsáchnàymộtcáchnhấtquán;+thựchiệncácđánhgiávàướctínhmộtcáchhợplývàthậntrọng;+nêurõcácchuẩnmựckếtoánápdụngchoCôngtycóđượctuânthủhaykhôngvàtấtcảnhữngsailệchtrọngyếusovớinhữngchuẩnmựcnàyđãđượctrìnhbàyvàgiảithíchtrongbáocáotàichính;và+lậpbáocáotàichínhtrêncơsởnguyêntắchoạtđộngliêntụctrừtrườnghợpkhôngthểchorằngCôngtysẽtiếptụchoạtđộng.

BanTổngGiámđốcCôngtychịutráchnhiệmđảmbảoviệccácsổsáchkếtoánthíchhợpđượclưugiữđểphảnánhtìnhhìnhtàichínhcủaCôngty,vớimứcđộchínhxáchợplý,tạibấtkỳthờiđiểmnàovàđảmbảorằngcácsổsáchkếtoántuânthủvớihệthốngkếtoánđãđượcđăngký.BanTổngGiámđốccũngchịutráchnhiệmvềviệcquảnlýcáctàisảncủaCôngtyvàdođóphảithựchiệncácbiệnphápthíchhợpđểngănchặnvàpháthiệncáchànhvigianlậnvànhữngviphạmkhác.

BanTổngGiámđốcCôngtycamkếtđãtuânthủnhữngyêucầunêutrêntrongviệclậpbáocáotàichínhchonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm2016kèmtheo.

CÔNGBỐCỦABANTỔNGGIÁMĐỐC

TheoýkiếncủaBanTổngGiámđốcCôngty,báocáotàichínhkèmtheođãphảnánhtrungthựcvàhợplýtìnhhìnhtàichínhcủaCôngtytạingày31tháng12năm2016,kếtquảhoạtđộngkinhdoanh,tìnhhìnhlưuchuyểntiềntệvàtìnhhìnhbiếnđộngvốnchủsởhữuchonămtàichínhkếtthúccùngngàyphùhợpvớicácChuẩnmựcKếtoánViệtNam,ChếđộKếtoándoanhnghiệpViệtNam,cácquyđịnh,hướngdẫnkếtoánápdụngchocôngtychứngkhoánvàcácquyđịnhpháplýcóliênquanđếnviệclậpvàtrìnhbàybáocáotàichính.



Sốthamchiếu:60758150/18718723

BÁOCÁOKIỂMTOÁNĐỘCLẬP

Kínhgửi: Cáccổđông CôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam

ChúngtôiđãkiểmtoánbáocáotàichínhkèmtheocủaCôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam(“Côngty”)đượclậpngày29tháng3năm2017vàđượctrìnhbàytừtrang119đếntrang219,baogồmbáocáotìnhhìnhtàichínhtạingày31tháng12năm2016,báocáokếtquảhoạtđộng,báocáolưuchuyểntiềntệvàbáocáotìnhhìnhbiếnđộngvốnchủsởhữuchonămtàichínhkếtthúccùngngàyvàcácthuyếtminhbáocáotàichínhkèmtheo.

TráchnhiệmcủaBanTổngGiámđốcCôngty

BanTổngGiámđốcCôngtychịutráchnhiệmlậpvàtrìnhbàytrungthựcvàhợplýbáocáotàichínhcủaCôngtytheocácChuẩnmựcKếtoánViệtNam,ChếđộKếtoándoanhnghiệpViệtNam,cácquyđịnhvàhướngdẫnkếtoánápdụngchocáccôngtychứngkhoánvàcácquyđịnhpháplýcóliênquanđếnviệclậpvàtrìnhbàybáocáotàichính,vàchịutráchnhiệmvềkiểmsoátnộibộmàBanTổngGiámđốcxácđịnhlàcầnthiếtđểđảmbảoviệclậpvàtrìnhbàybáocáotàichínhkhôngcósaisóttrọngyếudogianlậnhoặcnhầmlẫn.

TráchnhiệmcủaKiểmtoánviên

Tráchnhiệmcủachúngtôilàđưaraýkiếnvềbáocáotàichínhdựatrênkếtquảcủacuộckiểmtoán.ChúngtôiđãtiếnhànhkiểmtoántheocácChuẩnmựckiểmtoánViệtNam.Cácchuẩnmựcnàyyêucầuchúngtôituânthủchuẩnmựcvàcácquyđịnhvềđạođứcnghềnghiệp,lậpkếhoạchvàthựchiệncuộckiểmtoánđểđạtđượcsựđảmbảohợplývềviệcliệubáocáotàichínhcủaCôngtycócònsaisóttrọngyếuhaykhông.

Côngviệckiểmtoánbaogồmthựchiệncácthủtụcnhằmthuthậpcácbằngchứngkiểmtoánvềcácsốliệuvàthuyếtminhtrênbáocáotàichính.Cácthủtụckiểmtoánđượclựachọndựatrênxétđoáncủakiểmtoánviên,baogồmđánhgiárủirocósaisóttrọngyếutrongbáocáotàichínhdogianlậnhoặcnhầmlẫn.Khithựchiệnđánhgiácácrủironày,kiểmtoánviênđãxemxétkiểmsoátnộibộcủaCôngtyliênquanđếnviệclậpvàtrìnhbàybáocáotàichínhtrungthực,hợplýnhằmthiếtkếcácthủtụckiểmtoánphùhợpvớitìnhhìnhthựctế,tuynhiênkhôngnhằmmụcđíchđưaraýkiếnvềhiệuquảcủakiểmsoátnộibộcủaCôngty.CôngviệckiểmtoáncũngbaogồmđánhgiátínhthíchhợpcủacácchínhsáchkếtoánđượcápdụngvàtínhhợplýcủacácướctínhkếtoáncủaBanTổngGiámđốccũngnhưđánhgiáviệctrìnhbàytổngthểbáocáotàichính.

Chúngtôitintưởngrằngcácbằngchứngkiểmtoánmàchúngtôiđãthuthậpđượclàđầyđủvàthíchhợpđểlàmcơsởchoýkiếnkiểmtoáncủachúngtôi.



Ý kiến của Kiểm toán viên

Theoýkiếncủachúngtôi,báocáotàichínhđãphảnánhtrungthựcvàhợplý,trêncáckhíacạnhtrọngyếu,tìnhhìnhtàichínhcủaCôngtytạingày31tháng12năm2016,kếtquảhoạtđộngkinhdoanh,tìnhhìnhlưuchuyểntiềntệvàtìnhhìnhbiếnđộngvốnchủsởhữuchonămtàichínhkếtthúccùngngàyphùhợpvớicácChuẩnmựcKếtoánViệtNam,ChếđộKếtoándoanhnghiệpViệtNam,cácquyđịnhvàhướngdẫnkếtoánápdụngchocáccôngtychứngkhoánvàcácquyđịnhpháplýcóliênquanđếnviệclậpvàtrìnhbàybáocáotàichính.

CôngtyTráchnhiệmHữuhạnErnst&YoungViệtNam

ĐặngPhươngHàPhóTổngGiámđốcSốGiấyCNĐKHNKiểmtoán:2400-2013-004-1

HàNội,ViệtNamNgày29tháng03năm2017

TrầnMaiThảoKiểmtoánviênSốGiấyCNĐKHNKiểmtoán:2466-2013-004-1




BÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNHtạingày31tháng12năm2016

Đơnvịtính:VND

B01-CTCK

Mãsố CHỈTIÊU Thuyết

minh Sốcuốinăm Sốđầunăm(Trìnhbàylại)

100 A.TÀISẢNNGẮNHẠN 1.362.064.037.732 2.080.223.802.088

110 I.Tàisảntàichính 1.361.796.842.133 2.080.180.906.253

111 1.Tiềnvàcáckhoảntươngđươngtiền 5 436.488.305.264 53.422.468.177

111.1 a.Tiền 106.488.305.264 43.422.468.177

111.2 b.Cáckhoảntươngđươngtiền 330.000.000.000 10.000.000.000

112 2. Các tài sản tài chính ghi nhậnthôngqualãi/lỗ(FVTPL) 7.1 358.921.518.262 1.276.923.492.375

113 3. Các khoản đầu tư nắm giữ đếnngàyđáohạn(HTM) 7.2 77.024.023.168 106.186.821.420

114 4.Cáckhoảnchovay 7.3 471.678.060.306 632.754.918.509

116 5.Dựphòngsuygiảmgiátrịcáctàisảntàichínhvàtàisảnthếchấp 7.4 (18.717.408.668) (12.736.718.649)

117 6.Cáckhoảnphảithu 8 34.805.705.685 16.401.822.447

117.1 a.Phảithubáncáctàisảntàichính 14.945.333.000 3.107.420.000

117.2 b.Phảithuvàdựthucổtức,tiềnlãicáctàisảntàichính 19.860.372.685 13.294.402.447

117.4 - Dự thu cổ tức, tiền lãi chưa đếnngàynhận 19.860.372.685 13.294.402.447

119 7. Phải thu các dịch vụ công tychứngkhoáncungcấp 8 1.688.628.798 7.135.894.981

122 8.Cáckhoảnphảithukhác 299.166.640 269.819.366

129 9. Dự phòng suy giảm giá trị cáckhoảnphảithu 8 (391.157.322) (177.612.373)



Mãsố

CHỈTIÊUThuyếtminh

SốcuốinămSốđầunăm

(Trìnhbàylại)

130 II.Tàisảnngắnhạnkhác 9 267.195.599 42.895.835

131 1.Tạmứng 98.500.000 20.000.000

132 2.Vậttưvănphòng,côngcụ,dụngcụ 19.896.835 22.895.835

135 3.Thuếgiátrịgiatăngđượckhấutrừ 148.798.764 -

200 B.TÀISẢNDÀIHẠN 83.889.477.937 38.434.908.806

210 I. Tài sản tài chính dài hạn 7.2 50.311.795.942 9.745.693.643

212 1.Cáckhoảnđầutư 50.311.795.942 9.745.693.643

212.1a.Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn

50.311.795.942 9.745.693.643

220 II. Tài sản cố định 8.297.959.432 5.657.630.180

221 1.Tàisảncốđịnhhữuhình 10 6.669.765.241 4.725.530.514

222 a.Nguyêngiá 17.485.559.194 15.126.129.807

223a b.Giátrịhaomònlũykế (10.815.793.953) (10.400.599.293)

227 2.Tàisảncốđịnhvôhình 11 1.628.194.191 932.099.666

228 a.Nguyêngiá 2.782.980.000 1.937.980.000

229a b.Giátrịhaomònlũykế (1.154.785.809) (1.005.880.334)

250 III. Tài sản dài hạn khác 25.279.722.563 23.031.584.983

251 1.Cầmcố,thếchấp,kýquỹ,kýcượcdàihạn 4.007.552.104 3.642.572.104

252 2.Chiphítrảtrướcdàihạn 12 217.119.939 980.745.615

254 3.TiềnnộpQuỹHỗtrợthanhtoán 13 21.055.050.520 18.408.267.264

270 TỔNGCỘNGTÀISẢN 1.445.953.515.669 2.118.658.710.894

300 C.NỢPHẢITRẢ 462.018.357.206 1.249.523.342.920

310 I. Nợ phải trả ngắn hạn 462.018.357.206 1.249.523.342.920

311 1.Vayvànợthuêtàisảntàichínhngắnhạn 14 249.500.000.000 623.600.000.000


BÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNH(tiếptheo)tạingày31tháng12năm2016

Đơnvịtính:VNDĐơnvịtính:VND

B01-CTCK



Mãsố CHỈTIÊUThuyếtminh


(Trìnhbàylại)

312 a.Vayngắnhạn 249.500.000.000 623.600.000.000

318 2.Phảitrảhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán 16 115.583.129.268 59.777.261.722

320 3.Phảitrảngườibánngắnhạn 17 4.073.893.672 2.260.446.410

321 4.Ngườimuatrảtiềntrướcngắnhạn 1.737.669.723 1.454.338.206

322 5.ThuếvàcáckhoảnphảinộpNhànước 18 13.939.361.258 2.986.873.425

323 6.Phảitrảngườilaođộng 25.116.594.685 11.299.189.666

324 7.Cáckhoảntríchnộpphúclợinhânviên 3.754.346 461.018.913

325 8.Chiphíphảitrảngắnhạn 19 289.480.134 2.233.245.794

329 9.Cáckhoảnphảitrả,phảinộpngắnhạnkhác 20 153.974.120 378.448.784

332 10.GiaodịchmuabánlạitráiphiếuChínhphủ 15 51.620.500.000 545.072.520.000

400 D.VỐNCHỦSỞHỮU 983.935.158.463 869.135.367.974

410 I.Vốnchủsởhữu 21 983.935.158.463 869.135.367.974

411 Vốnđầutưcủachủsởhữu 902.432.863.457 865.241.713.457

411.1 Vốngópcủachủsởhữu 902.191.150.000 865.000.000.000

411.1a Cổphiếuphổthông 902.191.150.000 865.000.000.000

411.2 Thặngdưvốncổphần 241.713.457 241.713.457

414 Quỹdựtrữđiềulệ 5.959.872.250 207.782.726

415 Quỹdựphòngtàichínhvàrủironghiệpvụ 5.959.872.250 207.782.726

417 Lợinhuậnchưaphânphối 69.582.550.506 3.478.089.065

417.2 Lợinhuậnđãthựchiện 69.582.550.506 3.478.089.065

TỔNGCỘNGVỐNCHỦSỞHỮU 983.935.158.463 869.135.367.974

440 TỔNGCỘNGNỢPHẢITRẢVÀVỐNCHỦSỞHỮU 1.445.953.515.669 2.118.658.710.894


BÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNH(tiếptheo)tạingày31tháng12năm2016

Đơnvịtính:VNDĐơnvịtính:VND

B01-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

A.TÀISẢNCỦACÔNGTYCHỨNGKHOÁNVÀTÀISẢNQUẢNLÝTHEOCAMKẾT

001 1.Tàisảncốđịnhthuêngoài 21.1 994.635.000 994.635.000

004 2.Nợkhóđòiđãxửlý 21.2 - 403.248.614

005 3.Ngoạitệcácloại 21.3

a.ĐôlaMỹ(USD) 253.967 442

b.Euro(EUR) 97 -

006 4.Cổphiếuđanglưuhành 21.4 902.139.800.000 865.000.000.000

007 5.Cổphiếuquỹ 51.350.000 -

0086.Tàisảntàichínhniêmyết/đăngkýgiaodịchtạiTrungtâmLưukýChứngkhoáncủacôngty 21.5 269.180.790.000 965.685.350.000

008.1 a.Tàisảntàichínhgiaodịchtựdochuyểnnhượng 154.148.290.000 642.340.240.000

008.3 b.Tàisảntàichínhgiaodịchcầmcố 100.000.000.000 271.500.000.000

008.5 c.Tàisảntàichínhchờthanhtoán 15.032.500.000 51.845.110.000

0097.TàisảntàichínhđãlưukýtạiTrungtâmLưukýChứngkhoánvàchưagiaodịchcủacôngtychứngkhoán

21.6 61.710.000 52.180.000

009.1a.TàisảntàichínhđãlưukýtạiTrungtâmLưukýChứngkhoánvàchưagiaodịch,tựdochuyểnnhượng

61.710.000 52.180.000

010 8.Tàisảntàichínhchờvềcủacôngtychứngkhoán 21.7 100.492.000.000 180.000

0129.TàisảntàichínhchưalưukýtạiTrungtâmLưukýChứngkhoáncủacôngty

21.8 19.230.270.000 226.430.240.000


BÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNH(tiếptheo)CÁCCHỈTIÊUNGOÀIBÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNHtạingày31tháng12năm2016

Đơnvịtính:VND

B01-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

B.TÀISẢNVÀCÁCKHOẢNPHẢITRẢVỀTÀISẢNQUẢNLÝCAMKẾTVỚIKHÁCHHÀNG

0211.Tàisảntàichínhniêmyết/đăngkýgiaodịchtạiTrungtâmLưukýChứngkhoáncủanhàđầutư

21.9 1.538.412.183 1.258.283.590

021.1 a.Tàisảntàichínhgiaodịchtựdochuyểnnhượng 1.112.715.806 918.066.864

021.2 b.Tàisảntàichínhhạnchếchuyểnnhượng 21.291.401 10.670.995

021.3 c.Tàisảntàichínhgiaodịchcầmcố 305.242.308 291.886.512

021.4 d.Tàisảntàichínhphongtỏa,tạmgiữ 86.336.193 14.284.386

021.5 e.Tàisảntàichínhchờthanhtoán 12.826.475 23.374.833

0222.TàisảntàichínhđãlưukýtạiTrungtâmLưukýchứngkhoánvàchưagiaodịchcủanhàđầutư

21.10 24.264.256 52.130.300

022.1a.TàisảntàichínhđãlưukýtạiTrungtâmLưukýchứngkhoánvàchưagiaodịch,tựdochuyểnnhượng

24.134.915 38.644.680

022.2

b.TàisảntàichínhđãlưukýtạiTrungtâmLưukýChứngkhoánvàchưagiaodịch,hạnchếchuyểnnhượng

84.101 4.497.557

022.4c.TàisảntàichínhđãlưukýtạiTrungtâmLưukýChứngkhoánvàchưagiaodịch,phongtỏa,tạmgiữ

45.240 8.988.063

023 3.Tàisảntàichínhchờvềcủanhàđầutư 21.11 12.267.335 17.768.213

025 4.TàisảntàichínhđượchưởngquyềncủaNhàđầutư 17.462.935 -


BÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNH(tiếptheo)CÁCCHỈTIÊUNGOÀIBÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNH(tiếptheo)tạingày31tháng12năm2016

Đơnvịtính:sốlượngchứngkhoán

B01-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

026 5.Tiềngửicủakháchhàng 272.265.430.245 272.500.911.343

0275.1.TiềngửicủaNhàđầutưvềgiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý

22.12 205.845.001.518 156.828.160.063

028 5.2.Tiềngửitổnghợpgiaodịchchứngkhoánchokháchhàng 22.12 51.663.201.830 92.362.945.946

029 5.3.Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoán 22.12 63.924.953 210.200.000

029.1a.Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoáncủanhàđầutưtrongnước

62.922.146 1.000.000

029.2b.Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoáncủanhàđầutưnướcngoài

1.002.807 209.200.000

030 5.4.Tiềngửicủatổchứcpháthànhchứngkhoán 22.13 14.693.301.944 23.099.605.334

0316.Phảitrảnhàđầutưvềtiềngửigiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý

22.14 205.845.001.518 156.828.160.063

031.1

a.Phảitrảnhàđầutưtrongnướcvềtiềngửigiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý

205.559.889.370 156.530.522.852

031.2

b.Phảitrảnhàđầutưnướcngoàivềtiềngửigiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý

285.112.148 297.637.211

032 7.Phảitrảtổchứcpháthànhchứngkhoán 22.15 6.951.124.812 1.048.464.612

034 8.Phảitrảvaycôngtychứngkhoán 22.16 483.768.332.337 618.346.538.678

035 9.Phảitrảcổtức,gốcvàlãitráiphiếu 22.17 7.742.177.132 22.051.140.722

Ngườilập:

BàVũThịMinhNguyệtKếtoán


Ngườiphêduyệt:

BàTrầnNgọcDiệpKếtoánTrưởng


ÔngĐỗHuyHoàiTổngGiámđốc


BÁOCÁOTÌNHHÌNHTÀICHÍNH(tiếptheo)tạingày31tháng12năm2016 Đơnvịtính:VND

B01-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

I.DOANHTHUHOẠTĐỘNG

01 1.Lãitừcáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãi/lỗ(FVTPL) 346.302.295.602 107.575.920.886

01.1 a.LãibáncáctàisảntàichínhFVTPL 23.1 99.958.259.065 68.928.054.007

01.2 b.ChênhlệchtăngđánhgiálạicáctàisảntàichínhFVTPL 23.2 240.968.494.273 31.754.800.089

01.3 c.Cổtức,tiềnlãiphátsinhtừtàisảntàichínhFVTPL 23.3 5.375.542.264 6.893.066.790

02 2.Lãitừcáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(HTM) 23.3 23.650.077.766 91.425.892.249

03 3.Lãitừcáckhoảnchovayvàphảithu 23.3 101.157.435.612 83.629.292.523

06 4.Doanhthunghiệpvụmôigiớichứngkhoán 23.4 136.586.035.477 108.287.229.322

07 5.Doanhthunghiệpvụbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán 23.4 11.759.163.437 32.588.469.484

08 6.Doanhthunghiệpvụtưvấnđầutưchứngkhoán 23.4 60.000.000 36.000.000

09 7.Doanhthulưukýchứngkhoán 23.4 8.547.529.877 9.378.254.036

10 8.Doanhthuhoạtđộngtưvấntàichính 23.4 19.729.840.216 60.243.829.904

20 Cộngdoanhthuhoạtđộng 647.792.377.987 493.164.888.404

II.CHIPHÍHOẠTĐỘNG

21

1.Lỗtừcáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãi/lỗ(FVTPL) (266.012.913.975) (119.189.643.809)


BÁOCÁOKẾTQUẢHOẠTĐỘNGchonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm2016 Đơnvịtính:VND

B02-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

21.1 a.LỗbáncáctàisảntàichínhFVTPL 23.1 (252.880.838.813) (31.562.613.848)

21.2 b.ChênhlệchgiảmđánhgiálạicáctàisảntàichínhFVTPL 23.2 (11.013.302.090) (84.337.609.888)

21.3 c.ChiphígiaodịchmuacáctàisảntàichínhFVTPL 24 (2.118.773.072) (3.289.420.073)

22 2.Lỗtừcáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(HTM) (20.501.420) (266.125.737)

24

3.Chiphídựphòngtàisảntàichính,xửlýtổnthấtcáckhoảnphảithukhóđòivàlỗsuygiảmtàisảntàichínhvàchiphíđivaycủacáckhoảnchovay

25 (5.980.690.019) (4.323.190.783)

27 5.Chiphímôigiớichứngkhoán 25 (94.990.078.869) (76.561.742.467)

28 6.Chiphíhoạtđộngbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán (560.000.000) (7.024.446.536)

30 7.Chiphínghiệpvụlưukýchứngkhoán 25 (7.757.388.428) (6.277.481.785)

31 8.Chiphíhoạtđộngtưvấntàichính 25 (16.759.260.705) (17.838.433.611)

40 Cộngchiphíhoạtđộng (394.457.918.476) (233.955.481.045)

III.DOANHTHUHOẠTĐỘNGTÀICHÍNH

41 1.Chênhlệchlãitỷgiáhốiđoáiđãvàchưathựchiện 142.058.909 -

42 2.Doanhthu,dựthucổtức,lãitiềngửikhôngcốđịnhphátsinhtrongkỳ 4.007.259.693 3.878.213.933

3.Doanhthukhácvềđầutư 78.488.428 -

50 Cộngdoanhthuhoạtđộngtàichính 26 4.227.807.030 3.878.213.933

Đơnvịtính:VND

B02-CTCKCông ty Cổ phần Chứng khoán Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

BÁOCÁOKẾTQUẢHOẠTĐỘNGchonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm2016



Mãsố



(Trìnhbàylại)

IV.CHIPHÍTÀICHÍNH

51 1.Chênhlệchlỗtỷgiáhốiđoáichưathựchiện (101.623.243) -

52 2.Chiphílãivay (55.708.868.042) (101.202.941.767)

55 3.Chiphítàichínhkhác (67.065.686) (7.500.000)

60 Cộngchiphítàichính 27 (55.877.556.971) (101.210.441.767)

62 VI.CHIPHÍQUẢNLÝ 28 (75.712.061.938) (60.334.005.083)

70 VII.KẾTQUẢHOẠTĐỘNG 125.972.647.632 101.543.174.442

VIII.THUNHẬPKHÁCVÀCHIPHÍKHÁC

71 1.Thunhậpkhác 28.063.636 5.471.818

72 2.Chiphíkhác (947.498) (58.083.286)

80 Cộngkếtquảhoạtđộngkhác 29 27.116.138 (52.611.468)

90 IX.TỔNGLỢINHUẬNKẾTOÁNTRƯỚCTHUẾ 125.999.763.770 101.490.562.974

91 1.Lợinhuậnđãthựchiện 125.999.763.770 101.490.562.974

100 X.CHIPHÍTHUẾTHUNHẬPDO-ANHNGHIỆP(TNDN) 30.1 (10.957.973.281) -

100.1 1.ChiphíthuếTNDNhiệnhành (10.957.973.281) -

200 XI.LỢINHUẬNKẾTOÁNSAUTHUẾTNDN 115.041.790.489 101.490.562.974

Đơnvịtính:VND


BÁOCÁOKẾTQUẢHOẠTĐỘNG(tiếptheo)chonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm2016



Mãsố



(Trìnhbàylại)

400 TỔNGTHUNHẬPTOÀNDIỆN 115.041.790.489 101.490.562.974

401 1.Thunhậptoàndiệnphânbổchochủsởhữu 115.041.790.489 101.490.562.974

402 2.Thunhậptoàndiệnphânbổchođốitượngkhác - -

500 XIII.THUNHẬPTHUẦNTRÊNCỔPHIẾUPHỔTHÔNG 115.041.790.489 101.490.562.974

501 1.Lãicơbảntrêncổphiếu(VND/cổphiếu) 34.4 1.275 1.125

Ngườilập:







Đơnvịtính:VND





Mãsố



(Trìnhbàylại)

I.LƯUCHUYỂNTIỀNTỪHOẠTĐỘNGKINHDOANH

01 1.LợinhuậntrướcThuếTNDN 125.999.763.770 101.490.562.974

2.Điềuchỉnhchocáckhoản: 63.409.334.959 105.783.307.648

03 KhấuhaoTSCĐ 1.580.363.594 860.457.645

04 Cáckhoảndựphòng 6.194.234.968 86.303.156

05 (Lãi)/lỗchênhlệchtỷgiáhốiđoáichưathựchiện (115.860.968) -

08 Dựthutiềnlãi 55.775.933.728 104.842.018.665

09 Cáckhoảnđiềuchỉnhkhác (25.336.363) (5.471.818)

10 3.Tăngcácchiphíphitiềntệ 11.013.302.090 84.337.609.888

11 LỗđánhgiálạigiátrịcáctàisảntàichínhFVTPL 11.013.302.090 84.337.609.888

18 Giảmcácdoanhthuphitiềntệ (240.852.633.305) (31.754.800.089)

19 LãiđánhgiálạigiátrịcáctàisảntàichínhFVTPL (240.968.494.273) (31.754.800.089)

21 Lãikhác 115.860.968 -

30 Lợinhuậntừhoạtđộngkinhdo-anhtrướcthayđổivốnlưuđộng (40.430.232.486) 259.856.680.421

Đơnvịtính:VND





Mãsố



(Trìnhbàylại)

I.LƯUCHUYỂNTIỀNTỪHOẠTĐỘNGKINHDOANH(tiếptheo)

31 (Tăng)/giảmtàisảntàichínhFVTPL 1.157.378.078.329 (799.559.331.659)

32 (Tăng)/giảmcáckhoảnđầutưHTM (20.824.216.080) 141.533.308.637

33 (Tăng)/giảmcáckhoảnchovay 161.076.858.203 (63.457.751.394)

35 (Tăng)/giảmphảithubáncáctàisảntàichính (11.837.913.000) 16.873.989.000

36 (Tăng)/giảmphảithuvàdựthucổtức,tiềnlãicáctàisảntàichính (6.565.970.238) (4.053.730.921)

37 (Tăng)/giảmphảithucácdịchvụCTCKcungcấp 5.447.266.183 (356.044.573)

39 (Tăng)/giảmcáckhoảnphảithukhác (29.347.274) (152.682.541)

40 (Tăng)/giảmcáctàisảnkhác (3.236.063.020) (3.481.188.263)

41 Tăng/(giảm)chiphíphảitrả(khôngbaogồmchiphílãivay) (66.715.143) 51.716.620

42 (Tăng)/giảmchiphítrảtrước 763.625.676 (980.745.615)

44 Lãivayđãtrả (57.652.984.245) (104.667.486.747)

45 Tăng/(giảm)phảitrảchongườibán 1.813.447.262 238.566.529

46 Tăng/(giảm)cáckhoảntríchnộpphúclợinhânviên (457.264.567) 440.269.794

47 Tăng/(giảm)thuếvàcáckhoảnphảinộpNhànước (5.485.448) (1.905.860.914)

48 Tăng/(giảm)phảitrảngườilaođộng 13.817.405.019 1.934.417.281

50 Tăng/(giảm)phảitrả,phảinộpkhác 55.864.724.399 (235.336.472.493)

52 Tiềnchikháctừhoạtđộngkinhdoanh (242.000.000) (262.000.000)

Lưuchuyểntiềnthuầntừ/(sửdụngvào)hoạtđộngkinhdoanh 1.254.813.213.570 (793.284.346.838)


BÁOCÁOLƯUCHUYỂNTIỀNTỆchonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm2016

Đơnvịtính:VND

B03-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

II.LƯUCHUYỂNTIỀNTỪHOẠTĐỘNGĐẦUTƯ

61Tiềnchiđểmuasắm,xâydựngtàisảncốđịnh,bấtđộngsảnđầutưvàcáctàisảnkhác

(4.220.692.846) (4.218.287.540)

62Tiềnthutừthanhlý,nhượngbántàisảncốđịnh,bấtđộngsảnđầutưvàcáctàisảnkhác

25.336.363 5.471.818

70 Lưuchuyểntiềnthuầntừhoạtđộngđầutư (4.195.356.483) (4.212.815.722)

III.LƯUCHUYỂNTIỀNTỪHOẠTĐỘNGTÀICHÍNH

73.2 -Tiềnvaykhác 15.603.440.000.000 12.912.279.400.000

74.3 -Tiềnchitrảgốcvaykhác (16.470.992.020.000) (12.369.433.880.000)

80 Lưuchuyểntiềnthuầntừ/(sửdụngvào)hoạtđộngtàichính (867.552.020.000) 542.845.520.000

90 TĂNG/(GIẢM)TIỀNTHUẦNTRONGNĂM 383.065.837.087 (254.651.642.560)

101 TIỀNVÀCÁCKHOẢNTƯƠNGĐƯƠNGTIÈNĐẦUNĂM 5 53.422.468.177 308.074.110.737

101.1 Tiền 43.422.468.177 188.074.110.737

101.2 Cáckhoảntươngđươngtiền 10.000.000.000 120.000.000.000

103 TIỀNVÀCÁCKHOẢNTƯƠNGĐƯƠNGTIỀNCUỐINĂM 5 436.488.305.264 53.422.468.177

103.1 Tiền 106.373.778.583 43.422.468.177

103.2 Cáckhoảntươngđươngtiền 330.000.000.000 10.000.000.000

104 Ảnhhưởngcủathayđổitỷgiáhốiđoáiquyđổingoạitệ 114.526.681 -


BÁOCÁOLƯUCHUYỂNTIỀNTỆ(tiếptheo)chonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm2016

Đơnvịtính:VND

B03-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

I.Lưuchuyểntiềnhoạtđộngmôigiới,ủytháccủakháchhàng

01 1.Tiềnthubánchứngkhoánmôigiớichokháchhàng 84.489.541.133.724 73.939.666.844.145

02 2.Tiềnchimuachứngkhoánmôigiớichokháchhàng (102.885.064.419.928) (68.206.719.504.000)

07 7.Nhậntiềngửiđểthanhtoángiaodịchchứngkhoáncủakháchhàng 55.039.215.067.033 28.589.301.809.024

08 8.Chitrảthanhtoángiaodịchchứngkhoáncủakháchhàng (36.629.583.019.236) (34.193.503.441.129)

11 11.Chitrảphílưukýchứngkhoáncủakháchhàng (5.937.939.301) (4.235.784.303)

14 14.TiềnthucủaTổchứcpháthànhchứngkhoán 6.339.959.938.679 4.945.633.036.144

15 15.TiềnchitrảTổchứcpháthànhchứngkhoán (6.348.366.242.069) (4.931.889.717.389)

20 Tăng/giảmtiềnthuầntrongnăm (235.481.098) 138.253.242.492

30II.Tiềnvàcáckhoảntươngđươngtiềnđầunămcủakháchhàng

272.500.911.343 134.247.668.851

31 Tiềngửingânhàngđầunăm: 272.500.911.343 134.247.668.851

32

-TiềngửicủaNhàđầutưvềgiaodịchchứngkhoántheophươngthứcCTCKquảnlý-Trongđócókỳhạn

156.828.160.063 116.838.917.604

33 -Tiềngửitổnghợpgiaodịchchứngkhoánchokháchhàng 92.362.945.946 1.532.339.057

34 -Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoán 210.200.000 6.520.125.611

35-TiềngửicủaTổchứcpháthành-Trongđócókỳhạn 23.099.605.334 9.356.286.579

Đơnvịtính:VND

PHẦN LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI, ỦY THÁC CỦA KHÁCH HÀNG



B03-CTCK



Mãsố



(Trìnhbàylại)

40III.Tiềnvàcáckhoảntươngđươngtiềncuốinămcủakháchhàng(40=20+30)

272.265.430.245 272.500.911.343

41 Tiềngửingânhàng: 272.265.430.245 272.500.911.343

42

TiềngửicủaNhàđầutưvềgiaodịchchứngkhoántheophươngthứcCTCKquảnlýTrongđócókỳhạn

205.845.001.518 156.828.160.063

43 Tiềngửitổnghợpgiaodịchchứngkhoánchokháchhàng 51.663.201.830 92.362.945.946

44 Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoán 63.924.953 210.200.000

45 TiềngửicủaTổchứcpháthànhTrongđócókỳhạn 14.693.301.944 23.099.605.334

Ngườilập:







Đơnvịtính:VND

PHẦN LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI, ỦY THÁC CỦA KHÁCH HÀNG (tiếp theo)



B03-CTCK




BÁOCÁOTÌNHHÌNHBIẾNĐỘNGVỐNCHỦSỞHỮUchonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm2016

CHỈTIÊU Thuyết minh

Số dư đầu năm Số tăng/(giảm)Số dư cuối năm

Ngày 01/01/2015 Ngày 01/01/2016Năm trước Năm nay

Tăng Giảm Tăng Giảm Ngày 31/12/2015 Ngày 31/12/2016

A B 1 2 3 4 5 6 7 8

I.BIẾNĐỘNGVỐNCHỦSỞHỮU

1.Vốnđầutưcủachủsởhữu 865.241.713.457 865.241.713.457 - - 37.191.150.000 - 865.241.713.457 902.432.863.457

a.Vốnphápđịnh 21.1 865.000.000.000 865.000.000.000 - - 37.191.150.000 - 865.000.000.000 902.191.150.000

b.Thặngdưvốncổphần 241.713.457 241.713.457 - - - - 241.713.457 241.713.457

2.Quỹdựtrữvốnđiềulệ 21.1 - 207.782.726 207.782.726 - 5.752.089.524 - 207.782.726 5.959.872.250

3.Quỹdựphòngtàichínhvàrủironghiệpvụ

21.1 - 207.782.726 207.782.726 - 5.752.089.524 - 207.782.726 5.959.872.250

4.Lợinhuậnchưaphânphối 21.1 (97.334.908.457) 3.478.089.065 101.490.562.974 (677.565.452) 115.041.790.489 (48.937.329.048) 3.478.089.065 69.582.550.506

Lợi nhuận đã thực hiện chưa phân phối (97.334.908.457) 3.478.089.065 101.490.562.974 (677.565.452) 115.041.790.489 (48.937.329.048) 3.478.089.065 69.582.550.506

TỔNGCỘNG 767.906.805.000 869.135.367.974 101.906.128.426 (677.565.452) 163.737.119.537 (48.937.329.048) 869.135.367.974 983.935.158.463


Ngườilập:






B04-CTCK



Đơn vị tính: VND

CHỈTIÊU Thuyết minh

Số dư đầu năm Số tăng/(giảm)Số dư cuối năm

Ngày 01/01/2015 Ngày 01/01/2016Năm trước Năm nay

Tăng Giảm Tăng Giảm Ngày 31/12/2015 Ngày 31/12/2016

A B 1 2 3 4 5 6 7 8

I.BIẾNĐỘNGVỐNCHỦSỞHỮU

1.Vốnđầutưcủachủsởhữu 865.241.713.457 865.241.713.457 - - 37.191.150.000 - 865.241.713.457 902.432.863.457

a.Vốnphápđịnh 21.1 865.000.000.000 865.000.000.000 - - 37.191.150.000 - 865.000.000.000 902.191.150.000

b.Thặngdưvốncổphần 241.713.457 241.713.457 - - - - 241.713.457 241.713.457

2.Quỹdựtrữvốnđiềulệ 21.1 - 207.782.726 207.782.726 - 5.752.089.524 - 207.782.726 5.959.872.250

3.Quỹdựphòngtàichínhvàrủironghiệpvụ

21.1 - 207.782.726 207.782.726 - 5.752.089.524 - 207.782.726 5.959.872.250

4.Lợinhuậnchưaphânphối 21.1 (97.334.908.457) 3.478.089.065 101.490.562.974 (677.565.452) 115.041.790.489 (48.937.329.048) 3.478.089.065 69.582.550.506

Lợi nhuận đã thực hiện chưa phân phối (97.334.908.457) 3.478.089.065 101.490.562.974 (677.565.452) 115.041.790.489 (48.937.329.048) 3.478.089.065 69.582.550.506

TỔNGCỘNG 767.906.805.000 869.135.367.974 101.906.128.426 (677.565.452) 163.737.119.537 (48.937.329.048) 869.135.367.974 983.935.158.463




THUYẾTMINHBÁOCÁOTÀICHÍNHtạingày31tháng12năm2016vàchonămtàichínhkếtthúccùngngày

B09-CTCK

1.THÔNGTINDOANHNGHIỆP

CôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam(sauđâygọitắtlàCôngty),têngiaodịchquốctếbằngtiếngAnhlàBIDVSecuritiesJointStockCompany(gọitắtlàBSC)làcôngtycổphầnđượcthànhlậptheoGiấyphépThànhlậpvàHoạtđộngsố111/GP-UBCKcủaỦybanChứngkhoánNhànướccấpngày31tháng12năm2010.

CôngtyCổphầnChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNamđượcthànhlậptrêncơsởthựchiệncổphầnhóaCôngtyTNHHChứngkhoánNgânhàngĐầutưvàPháttriểnViệtNam.Vàongày17tháng11năm2010,Côngtyđãtổchứcthànhcôngđợtpháthànhcổphiếu lầnđầuracôngchúngvớisốlượngcổphiếuđượcpháthànhlà10.274.670cổphiếu,tươngđương11.88%vốnđiềulệ.Trongđó,10.195.570cổphiếuđượcmuabởicôngchúngvà79.100cổphiếuđượcbánchocánbộcôngnhânviêncủaCôngty.

HoạtđộngchínhtrongnămhiệntạicủaCôngtybaogồmmôigiớichứngkhoán,tựdoanhchứngkhoán,bảolãnhpháthànhchứngkhoánvàtưvấnđầutưchứngkhoán.

CôngtycótrụsởchínhtạiTầng1,10,11-ThápBIDV-35HàngVôi,HàNộivàChinhánhThànhphốHồChíMinhtạiLầu9số146phốNguyễnCôngTrứ,Quận1,ThànhphốHồChíMinh.

Những đặc điểm chính về hoạt động của Công ty

Quy mô vốn

Tạingày31tháng12năm2016,tổngvốnđiềulệcủaCôngtylà902.191.150.000VND,vốnchủsởhữulà983.935.158.463VND,tổngtàisảnlà1.445.953.515.669VND.

Mục tiêu đầu tư

LàcôngtychứngkhoánniêmyếttrênthịtrườngchứngkhoánViệtNamvớihoạtđộngchínhbaogồmmôigiớichứngkhoán;tựdoanhchứngkhoán;bảolãnhpháthànhchứngkhoán;tưvấnđầutưchứngkhoán,Côngtyhoạtđộngvớimụctiêulàđónggópchosựpháttriểncủathịtrườngchứngkhoán,đemlạilợiíchchokháchhàng,cácnhàđầutưvàcổđôngcủaCôngty.

Hạn chế đầu tư

CôngtytuânthủquyđịnhtạiĐiều44,Thôngtưsố210/2012/TT-BTCngày30tháng11năm2012hướngdẫnvềthànhlậpvàhoạtđộngcôngtychứngkhoánvàThôngtưsố07/2016/TT-BTCngày18tháng01năm2016củaBộTàiChínhsửađổibổsungmộtsốđiềucủaThôngtưsố210/2012/TT-BTCvàcácquyđịnhhiệnhànhvềhạnchếđầutư.Mộtsốquyđịnhhiệnhànhvềhạnchếđầutưnhưsau:

+Côngtychứngkhoánkhôngđượcmua,gópvốnmuabấtđộngsảntrừtrườnghợpđểsửdụnglàmtrụsởchính,chinhánh,phònggiaodịchphụcvụtrựctiếpchocáchoạtđộngnghiệpvụcủacôngtychứngkhoán.




THUYẾTMINHBÁOCÁOTÀICHÍNH(tiếptheo)tạingày31tháng12năm2016vàchonămtàichínhkếtthúccùngngày

+Côngtychứngkhoánmua,đầutưvàobấtđộngsảnvàtàisảncốđịnhtheonguyêntắcgiátrịcònlạicủatàisảncốđịnhvàbấtđộngsản không được vượt quá nămmươi phầntrăm (50%) giá trị tổng tài sản của công tychứngkhoán.

+Tổnggiátrịđầutưvàocáctráiphiếudoanhnghiệpcủacôngtychứngkhoánkhôngđượcvượtquá70%vốnchủsởhữu.Côngtychứngkhoánđược cấpphép thựchiệnnghiệp vụtựdoanhchứngkhoánđượcphépmuabánlạitráiphiếuniêmyếttheoquyđịnhcóliênquanvềmuabánlạitráiphiếuchínhphủ.

+Côngtychứngkhoánkhôngđượctrựctiếphoặc ủy thác thực hiện các nghiệp vụ sau:Đầutưvàocổphiếuhoặcphầnvốngópcủacôngtycósởhữutrênnămmươiphầntrăm(50%)vốnđiềulệcủacôngtychứngkhoán,trừtrườnghợpmuacổphiếulôlẻtheoyêucầucủakháchhàng;Cùngvớingườicóliênquanđầutưtừnămphầntrăm(5%)trởlênvốnđiều lệcủacông tychứngkhoánkhác;Đầutưquáhaimươiphầntrăm(20%)tổngsố cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đang lưu hànhcủamộttổchứcniêmyết;Đầutưquá15%tổng số cổ phiếu, chứng chỉ quỹ đang lưuhành củamột tổ chức chưa niêm yết, quyđịnh này không áp dụng đối với chứng chỉquỹ thànhviên,quỹhoánđổidanhmụcvàquỹmở;Đầutưhoặcgópvốnquá15%vốnchủsởhữutổngsốvốngópcủamộtcôngtytráchnhiệmhữuhạnhoặcdựánkinhdo-anh;Đầutưhoặcgópvốnquá15%vốnchủsởhữuvàomộttổchứchoặcdựánkinhdo-anh;Đầutưquá70%vốnchủsởhữuvàocổphiếu,phầnvốngópvàdựánkinhdoanh,trongđó khôngđượcđầu tưquá20% vốn

chủsởhữuvàocổphiếuchưaniêmyết,phầnvốngópvàdựánkinhdoanh.

2.CƠSỞTRÌNHBÀY

2.1 Chuẩn mực và Hệ thống kế toán áp dụngBáocáotàichínhcủaCôngtyđượctrìnhbàybằngđồngViệtNam(“đồng”hoặc “VND”)phùhợpvớiChếđộkếtoánDoanhnghiệpViệtNam,cácquyđịnh và hướng dẫn kế toán áp dụng cho côngty chứng khoán được quy định tại Thông tư số210/2014/TT-BTCngày30tháng12năm2014củaBộTàichính,Thôngtưsố334/2016/TT-BTCngày27tháng12năm2016củaBôTàichínhsửađổi,bổsungvàthaythếPhụlục02và04củaThôngtưsố210/2014/TT-BTCngày,Thôngtưsố146/2014/TT-BTCngày6tháng10năm2014hướngdẫnchếđộtàichínhđốivớicôngtychứngkhoán,côngtyquảnlýquỹvàcácChuẩnmựcKếtoánViệtNamkhácdoBộTàichínhbanhànhtheo:+Quyếtđịnhsố149/2001/QĐ-BTCngày31tháng12năm2001vềviệcbanhànhbốnChuẩnmựcKếtoánViệtNam(Đợt1);+Quyếtđịnhsố165/2002/QĐ-BTCngày31tháng12năm2002vềviệcbanhànhsáuChuẩnmựcKếtoánViệtNam(Đợt2);+Quyếtđịnhsố234/2003/QĐ-BTCngày30tháng12năm2003vềviệcbanhànhsáuChuẩnmựcKếtoánViệtNam(Đợt3);+Quyếtđịnhsố12/2005/QĐ-BTCngày15tháng2năm2005vềviệcbanhànhsáuChuẩnmựcKếtoánViệtNam(Đợt4);và+Quyếtđịnhsố100/2005/QĐ-BTCngày28tháng12năm2005vềviệcbanhànhbốnChuẩnmựcKếtoánViệtNam(Đợt5).

2.2 Hình thức sổ kế toán áp dụngHìnhthứcsổkếtoánđượcápdụngcủaCôngtylànhậtkýchung.

B09-CTCK





2.3 Kỳ kế toán năm

NămtàichínhđầutiêncủaCôngtybắtđầuvàođầungày1tháng1năm2011vàkếtthúcvàongày31tháng12năm2011.

KỳkếtoánnămcủaCôngtybắtđầutừngày01tháng01vàkếtthúcvàongày31tháng12. Côngtycũnglậpbáocáotàichínhgiữaniênđộchokỳkếtoánsáuthángkếtthúcngày30tháng6hàngnămvàbáocáotàichínhquýchokỳkếtoánbathángkếtthúclầnlượttạingày31tháng3,30tháng6,30tháng9và31tháng12hàngnăm.

2.4 Báo cáo tài chính giữa niên độ

Côngtythựchiệnlậpbáocáotàichínhgiữaniênđộchokỳkếtoánsáuthángtừngày1tháng1đếnngày30tháng6đểnộpchocáccơquanchứcnăngtheoyêucầucủaThôngtưsố155/2015/TT-BTCdoBộTàichínhbanhànhngày06tháng10năm2015.

2.5 Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán

BáocáotàichínhđượclậpbằngđơnvịtiềntệsửdụngtrongkếtoáncủaCôngtylàVND.

3.TUYÊNBỐVỀVIỆCTUÂNTHỦCHUẨNMỰCKẾTOÁNVÀCHẾĐỘKẾTOÁNVIỆTNAM

BanTổnggiámđốcCôngtycamkếtđãlậpbáocáotàichínhphùhợpvớicácChuẩnmựcKếtoánViệtNam,ChếđộKếtoándoanhnghiệpViệtNam,cácquyđịnhvàhướngdẫnkếtoánápdụngchocáccôngtychứngkhoánvàcácquyđịnhpháplýcóliênquanđếnviệclậpvàtrìnhbàybáocáotàichính.

Theođó,báocáotàichínhđượctrìnhbàykèmtheovàviệcsửdụngcácbáocáonàykhôngdànhchocácđốitượngkhôngđượccungcấpcácthôngtinvềcácthủtụcvànguyêntắcvàthônglệkếtoántạiViệtNamvàhơnnữakhôngđượcchủđịnhtrìnhbàytìnhhìnhtàichính,kếtquảhoạtđộngkinhdoanh,tìnhhìnhlưuchuyểntiềntệvàbiếnđộngvốnchủsởhữutheocácnguyêntắcvàthônglệkếtoánđượcchấpnhậnrộngrãiởcácnướcvàlãnhthổkhácngoàiViệtNam.

4.TÓMTẮTCÁCCHÍNHSÁCHKẾTOÁNCHỦYẾU

4.1 Các thay đổi trong các chính sách kế toán và thuyết minh

Ngày30tháng12năm2014,BộTàichínhđãbanhànhThôngtưsố210/2014/TT-BTChướngdẫnkếtoánápdụngđốivớicôngtychứngkhoán(“Thôngtư210”).ThôngtưnàythaythếThôngtưsố95/2008/TT-BTCngày24/10/2008củaBộTàichínhhướngdẫnkế toánápdụngđốivớiCôngtychứngkhoánvàThôngtưsố162/2010/TT-BTCngày20tháng10năm2010vềhướng

B09-CTCK





dẫnsửađổi,bổsungThôngtưsố95/2008/TT-BTCngày24tháng10năm2008củaBộTàichínhhướngdẫnkếtoánápdụngđốivớiCôngtychứngkhoán.Thôngtư210đưaracácquyđịnhliênquanđếnchứngtừkếtoán,hệthốngtàikhoảnkếtoáncũngnhưphươngpháplậpvàtrìnhbàybáocáotàichínhcủacôngtychứngkhoán.

Ngày 27 tháng 12 năm2016, Bộ Tài chínhbanhànhThôngtưsố334/2016/TT-BTCsửađổi,bổsungvàthaythếPhụlục02và04củaThôngtưsố210/2014/TT-BTCngày30tháng12năm2014(“Thôngtư334“).

Những thay đổi quan trọng do áp dụngThôngtư210vàThôngtư334baogồm:

+Thayđổitênvàhìnhthứccácbáocáotàichính: Bảng cân đối kế toán được đổi tênthànhbáocáo tìnhhình tài chính,báocáokếtquảhoạtđộngkinhdoanhđượcđổitênthànhbáocáokếtquảhoạtđộng,báocáolưuchuyểntiềntệtừhoạtđộngmôigiớivàvốnủytháccủanhàđầutưđượctrìnhbàyriêng như một phần của các báo cáo tàichínhcơbản.

+Tàisảntàichínhđượcphânthànhbốn(04)loại là tàisảntàichínhghinhậnthôngqualãi/lỗ, tài sản tài chínhsẵnsàngđểbán, tàisảntàichínhnắmgiữđếnngàyđáohạnvàcáckhoảnchovay.

+Quảnlýtáchbiệttàisảncủacôngtychứngkhoánvàcủanhàđầutưtrêncáckhoảnmụctiềngửi,chứngkhoán,cáckhoảnphảitrả.

Ngoàira,Thôngtư210vàThôngtư334cũnghướngdẫnviệcđolườngcáctàisảntàichính.Theođótấtcảcáctàisảntàichínhđượcghi

nhậnbanđầutheogiágốcvàđượcxácđịnhgiátrịsaughinhậnbanđầunhưsau:

+Tàisảntàichínhthôngqualãi/lỗ(FVTPL):đượcghinhậntheogiágốc.TrườnghợpghinhậnFVTPLtheogiátrịthịtrườngphảituânthủquyđịnhcủaphápluậtchứngkhoánhiệnhành.MọikhoảnlãihoặclỗphátsinhtừviệcthayđổigiátrịcủacáctàisảntàichínhFVTPLđượcghinhậnvàobáocáokếtquảhoạtđộng.

+Cáctàisảntàichínhsẵnsàngđểbán(AFS):đượcghinhậntheogiátrịhợplý.MọikhoảnlãihoặclỗphátsinhtừmộttàisảntàichínhAFSkhiđánhgiátheogiátrịhợplýsẽđượcghinhậntrựctiếpvàovốnchủsởhữu(Thunhậptoàndiệnkhác),thôngquaviệcghinhậntrênbáocáobiếnđộngvốnchủsởhữu,ngoạitrừcáckhoảnlỗdosuygiảmgiátrịtàisảntàichínhAFSđượcghinhậnvàobáocáokếtquảhoạtđộng.

Do Luật Kế toán hiện hành chưa cho phép ápdụngnguyêntắcgiátrịhợplý,cáctàisảntàichínhsẵnsàngđểbánđượcghinhậnsaughinhậnbanđầutheogiágốc. +Các tài sản tài chính giữ đến ngày đáo hạn(HTM):đượcghinhậntheogiátrịphânbổsửdụngphươngpháplãisuấtthực.+Cáckhoảnchovay:đượcghinhậntheogiátrịphânbổsửdụngphươngpháplãisuấtthực.Thôngtư210vàThôngtư334đượcápdụngchonămtàichínhbắtđầutừhoặcsaungày1tháng1năm2016.

Công ty cũngđã trìnhbày lạidữ liệu tươngứngcủanămtrướcđốivớimộtsốchỉtiêuchophùhợpvớicáchtrìnhbàytheoThôngtư210vàThôngtư334trongbáocáotàichínhnămnaynhưđãtrìnhbàytạiThuyếtminhsố34.6.

B09-CTCK





4.2 Các chính sách kế toán đã ban hành nhưng chưa có hiệu lực

Ngày20tháng11năm2015,QuốchộiđãthôngquaLuậtKếtoánsố88/2015/QH13(“LuậtKếtoánmới“).LuậtKếtoánmớibổsungthêmquyđịnhvềchứngtừđiệntử,đồngthờiđưaraquyđịnhvềviệcápdụngnguyêntắctôntrọngbảnchấthơnhìnhthứcvànguyêntắcgiátrịhợplýđốivớimộtsốloạitàisảnvànợphảitrảmàgiátrịcủachúngbiếnđộngthườngxuyêntheogiáthịtrườngvàcóthểxácđịnhmộtcáchđángtincậy.LuậtKếtoánmớicóhiệulựctừngày1tháng1năm2017. 4.3 Tiền và các khoản tương đương tiền

Tiềnvàcáckhoảntươngđươngtiềnbaogồmtiềnmặttạiquỹ,tiềngửingânhàngcủaCôngty,cáckhoảnđầutưngắnhạncóthờihạnthuhồikhôngquábathángkểtừngàymua,cótínhthanhkhoảncao,cókhảnăngchuyểnđổidễdàngthànhcáclượngtiềnxácđịnhvàkhôngcónhiềurủirotrongchuyểnđổithànhtiền.

Tiềngửicủanhàđầutưvềgiaodịchchứngkhoánvàtiềngửicủatổchứcpháthànhđượcphảnánhtạicácchỉtiêungoàibáocáotìnhhìnhtàichính.

4.4 Tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)

CáctàisảntàichínhFVTPLlàtàisảntàichínhthỏamãnmộttrongcácđiềukiệnsau:

a)Tàisảntàichínhđượcphânloạivàonhómnắmgiữđểkinhdoanh.Tàisảntàichínhđượcphânloạivàonhómchứngkhoánnắmgiữđểkinhdoanh,nếu:

+Đượcmuahoặctạorachủyếuchomụcđíchbánlại/mualạitrongthờigianngắn;

+Cóbằngchứngvềviệckinhdoanhcôngcụđónhằmmụcđíchthulợingắnhạn;hoặc

+Côngcụtàichínhpháisinh(ngoạitrừcáccôngcụtàichínhpháisinhđượcxácđịnhlàmộthợpđồngbảolãnhtàichínhhoặcmộtcôngcụphòngngừarủirohiệuquả).

b)Tạithờiđiểmghinhậnbanđầu,cáctàisảntàichínhxácđịnhsẽđượctrìnhbàyhợplýhơnnếuphânloạivàotàisảntàichínhFVTPLvìmộttrongcáclýdosauđây:

+Việcphânloạivàotàisảntài chínhFVTPLloạitrừhoặclàmgiảmđángkểsựkhôngthốngnhấttrongghinhậnhoặcxácđịnhgiátrịtàisảntàichínhtheocáccơsởkhácnhau.

+TàisảntàichínhthuộcmộtnhómcáctàisảntàichínhđượcquảnlývàkếtquảquảnlýđượcđánhgiádựatrêncơsởgiátrịđồngthờiphùhợpvớichínhsáchquảnlýrủirohoặcchiếnlượcđầutưcủaCôngty.

B09-CTCK





Các tài sản tài chính FVTPL được ghi nhậnban đầu theo giá gốc và được tiếp tục ghinhậnsaughinhậnbanđầutheogiágốctrừchênh lệchgiảmđánhgiá lạicáctàisảntàichínhFVTPLdoLuậtKếtoánhiệnhànhchưachophépápdụngnguyêntắcgiátrịhợplý.

ChiphímuacáctàisảntàichínhFVTPLđượcghi nhận vào khoảnmục chi phí giao dịchmuacáctàisảntàichínhFVTPLcủabáocáokếtquảhoạtđộngngaykhiphátsinh.

4.5 Tài sản tài chính giữ đến ngày đáo hạn (HTM)

Các tài sản tài chínhHTM là các tài sản tàichínhphipháisinhvớicáckhoảnthanhtoáncốđịnhhoặccó thểxácđịnhvàcókỳđáohạncốđịnhmàCôngtycóýđịnhvàcókhảnănggiữđếnngàyđáohạn,ngoạitrừ:

a)Cáctàisảntàichínhmàtạithờiđiểmghinhận ban đầu đã được xếp vào nhóm ghinhậntheogiátrịhợplýthôngquabáocáokếtquảhoạtđộng;

b) Các tài sản tài chính đã được xếp vàonhómsẵnsàngđểbán;

c)Cáctàisảntàichínhthỏamãnđịnhnghĩavềcáckhoảnchovayvàphảithu.

CáctàisảntàichínhHTMđượcghinhậnbanđầu theogiámuacộng (+) cácchiphígiaodịchphátsinhtrựctiếptừviệcmuacáctàisảntàichínhnàynhưphímôigiới,phígiaodịch,phíđạilýpháthànhvàphíngânhàng.Saughinhậnbanđầu,tàisảntàichínhHTMđượcghinhậntheogiátrịphânbổsửdụngphươngpháplãisuấtthực.

Giá trị phânbổ của tài sản tài chínhHTMđượcxácđịnhbằnggiátrịghinhậnbanđầucủatàisảntàichínhtrừđi(-)cáckhoảnhoàntrảgốccộng(+)hoặc trừ (-) các khoảnphânbổ lũy kế tính theophươngpháp lãisuấtthựccủaphầnchênhlệchgiữagiátrịghinhậnbanđầuvàgiátrịđáohạn,trừđicáckhoảndựphòngdosuygiảmgiátrịhoặcdokhôngthểthuhồi(nếucó).

Phươngpháp lãi suất thực làphươngpháp tínhtoánchiphíphânbổvềthunhậplãihoặcchiphílãi trong kỳ liên quan củamột tài sản tài chínhhoặcmộtnhómcáctàisảntàichínhHTM.

Lãisuấtthựclàlãisuấtchiếtkhấuchínhxáccácluồng tiền ước tính sẽ chi trả hoặc nhận đượctrong tương lai trongsuốtvòngđờidựkiếncủacôngcụtàichínhhoặctrongkỳhạnngắnhơn,nếucầnthiết,trởvềgiátrịghisổhiệntạiròngcủatàisảnhoặcnợtàichính.

4.6 Các khoản cho vay

Cáckhoảnchovaylàcáctàisảntàichínhphipháisinhcócáckhoảnthanhtoáncốđịnhhoặccóthểxácđịnhvàkhôngđượcniêmyếttrênthịtrườnghoànhảo,ngoạitrừ:

a)CáckhoảnmàCôngtycóýđịnhbánngayhoặcsẽbántrongtương laigầnđượcphân loại là tàisảnnắmgiữvìmụcđíchkinhdoanh,vàcũngnhưcácloạimàtạithờiđiểmghinhậnbanđầuđượcCôngtyxếpvàonhómghinhậntheogiátrịhợplýthôngquabáocáokếtquảhoạtđộng;

b) Các khoản được Công ty xếp vào nhóm sẵnsàngđểbántạithờiđiểmghinhậnbanđầu;hoặc

c)Cáckhoảnmàngườinắmgiữcóthểkhôngthuhồiđượcphầnlớngiátrịđầutưbanđầu,khôngphải do suy giảm chất lượng tín dụng, và đượcphânloạivàonhómsẵnsàngđểbán.

B09-CTCK





Cáckhoảnchovayđượcghinhậnbanđầutheogiágốc.Saughinhậnbanđầu,cáckhoảnchovayđượcghinhậntheogiátrịphânbổsửdụngphươngpháplãisuấtthực.

Giátrịphânbổcủacáckhoảnchovayđượcxácđịnhbằnggiátrịghinhậnbanđầucủatàisảntàichínhtrừđi(-)cáckhoảnhoàntrảgốccộng(+)hoặctrừ(-)cáckhoảnphânbổlũykếtínhtheophươngpháplãisuấtthựccủaphầnchênhlệchgiữagiátrịghinhậnbanđầuvàgiátrịđáohạn,trừđicáckhoảndựphòngdosuygiảmgiátrịhoặcdokhôngthểthuhồi(nếucó).

4.7 Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài chính

Cáctàisảntàichínhđượcxemxétkhảnăngsuygiảmgiátrịtạingàylậpbáocáotìnhhìnhtàichính.DựphòngđượclậpchoviệcgiảmgiátrịcủacáctàisảntàichínhcóthểchuyểnnhượngđượctrênthịtrườngtạingàykếtthúcnămtàichínhtươngứngvớichênhlệchgiữagiátrịsổsáchvàgiátrịthựctếtrênthịtrườngtạingàycógiaodịchgầnnhấtnhưngkhôngquámộtthángtínhđếnngàytríchlậpdựphòngtheohướngdẫncủaThôngtưsố146/2014/TT-BTCvàThôngtưsố228/2009/TT-BTC.TănghoặcgiảmsốdưtàikhoảndựphòngđượcghinhậnvàoBáocáokếtquảhoạtđộngtrênkhoảnmục“Chiphídựphòngtàisảntàichính,xửlýtổnthấtcáckhoảnphảithukhóđòi,lỗsuygiảmtàisảntàichínhvàchiphíđivaycủacáckhoảnchovay”.

Giátrịthịtrường/hợplýcủachứngkhoánđượcxácđịnhtheocáccơsởsau:+GiátrịthịtrườngcủachứngkhoánniêmyếttrênSởGiaodịchChứngkhoánHàNộivàSởGiaodịchChứngkhoánThànhphốHồChíMinhlàgiáđóngcửatạingàygầnnhấtcógiaodịchtínhđếnngàyđánhgiágiátrịchứngkhoán;+Đốivớicácchứngkhoáncủacáccôngtychưaniêmyếttrênthịtrườngchứngkhoánnhưngđãđăngkýgiaodịchtrênthịtrườnggiaodịchcủacáccôngtyđạichúngchưaniêmyết(UPCom)thìgiátrịthịtrườngđượcxácđịnhlàgiáđóngcửabìnhquântạingàygầnnhấtcógiaodịchtínhđếnngàyđánhgiágiátrịchứngkhoán;+Đốivớichứngkhoánniêmyếtbịhủyhoặcbịđìnhchỉgiaodịchhoặcbịngừnggiaodịchkểtừngàygiaodịchthứsáutrởđi,giáchứngkhoánthựctếlàgiátrịsổsáchtạingàylậpBảngcânđốikếtoángầnnhất;+Cácchứngkhoánkhôngcógiáthamkhảotừcácnguồntrênsẽđượcđánhgiágiátrịhợplýdựatrênviệcxemxéttìnhhìnhtàichínhvàgiátrịsổsáchcủatổchứcpháthànhtạingàyđánhgiágiátrịchứngkhoán.Dựphòngchocáckhoảnchovayđượctríchlậpdựatrênmứctổnthấtướctính,đượctínhbằngphầnchênhlệchgiữagiátrịthịtrườngcủachứngkhoánđượcdùnglàmtàisảnđảmbảochokhoảnchovayvàsốdưcủakhoảnchovayđó.

B09-CTCK





4.8 Ngừng ghi nhận tài sản tài chính

Tài sản tài chính (hoặcmột phần củamộtnhómtàisảntàichínhtươngtự)đượcngừngghinhậnkhi:

+ Công ty không còn quyền thu tiền phátsinhtừcáctàisảntàichính;hoặc+Công tychuyểngiaoquyền thu tiềnphátsinhtừtàisảntàichínhhoặcđồngthờiphátsinh nghĩa vụ thanh toán gần như lập tứctoàn bộ số tiền thu được cho bên thứ bathôngquahợpđồngchuyểngiao;và:

•Côngtychuyểngiaophầnlớnrủirovàlợiíchgắnvớitàisản;hoặc

•Côngtykhôngchuyểngiaohaygiữlạitoànbộrủirovàlợiíchgắnvớitàisảnđónhưngđãchuyểngiaoquyềnkiểmsoáttàisản.

KhiCôngtychuyểngiaoquyềnthutiềnphátsinhtừtàisảnhoặcđãkýhợpđồngchuyểngiaovớibênthứbanhưngvẫnchưachuyểngiaophần lớnmọi rủi ro và lợi íchgắn liềnvớitàisảnhoặcchuyểngiaoquyềnkiểmsoátđốivớitàisản,tàisảnvẫnđượcghinhậnlàtài sản của Công ty. Trong trường hợp đó,Công ty cũng ghi nhậnmột khoảnnợphảitrảtươngứng.TàisảnđượcchuyểngiaovànợphảitrảtươngứngđượcghinhậntrêncơsởphảnánhquyềnvànghĩavụmàCôngtygiữlại.

Việctiếptụcthamgiamàcóhìnhthứcbảolãnhcáctàisảnchuyểnnhượngsẽđượcghinhậntheogiátrịnhỏhơngiữagiátrịghisổ

banđầucủatàisảnvàsốtiềntốiđamàCôngtyđượcyêucầuphảithanhtoán.

4.9 Phân loại lại tài sản tài chính

PhânloạilạikhibántàisảntàichínhkhôngthuộcnhómFVTPL

CôngtychứngkhoánkhibáncáctàisảntàichínhkhôngthuộcloạitàisảntàichínhFVTPLphảithựchiệnphânloạilạicáctàisảntàichínhtừcácloạitàisảnkháccóliênquanvềtàisảntàichínhFVTPL.CácchênhlệchđánhgiálạitàisảntàichinhAFShiệnđangtheodõitrênkhoảnmục“Chênhlệchđánhgiá tài sản theogiá trịhợp lý” sẽđượcghinhậnvàotàikhoảndoanhthuhoặcchiphítươngứngtạingàyphânloạilạicáctàisảntàichínhAFSkhibán.

Phânloại lạidothayđổidựđịnhhoặckhảnăngnắmgiữ

Công ty chứng khoán được phân loại lại các tàisảntàichínhvàonhómtàisảntàichínhkhácphùhợpdothayđổidựđịnhhoặckhảnăngnắmgiữ,theođó:

Nếudothayđổidựđịnhhoặckhảnăngnắmgiữ,việcphânloạimộtkhoảnđầutưvàonhómnắmgiữđếnkhiđáohạnkhôngcònphùhợpthìkhoảnđầu tưđóphảiđượcchuyểnsangnhómtàisảntàichínhAFSvàphảiđịnhgiálạitheogiátrịhợplý.ChênhlệchgiữagiátrịghisổvàgiátrịhợplýsẽđượcghinhậnvàoBáocáokếtquảhoạtđộngtrênkhoảnmục“Lãi/(lỗ)từđánhgiálạicáctàisảntàichínhAFS”.

B09-CTCK





4.10 Nguyên tắc kế toán ghi nhận các khoản đầu tư đem đi thế chấp, cầm cố

Trongnăm,Côngtycócáckhoảnđầutưđượcđemđithếchấp/cầmcốđểthựchiệncácnghĩavụtàichínhcủaCôngty.

Theocácđiềukiệnvàđiềukhoảncủahợpđồngthếchấp/cầmcố,trongthờigianhiệulựccủahợpđồng,Côngtykhôngđượcsửdụngcáctàisảnthếchấp/cầmcốđểbán,chuyểnnhượng,thamgiavàocáchợpđồngbánvàcamkếtmualại,hợpđồnghoánđổivớibấtkỳbênthứbanàokhác.

TrongtrườnghợpCôngtykhôngthựchiệnnghĩavụphảitrả,bênnhậnthếchấp/cầmcốsẽđượcsửdụngtàisảnthếchấp/cầmcốđểthanhtoáncácnghĩavụcủaCôngtysaukhoảngthờigianxácđịnhtronghợpđồngthếchấp/cầmcốkểtừngàynghĩavụthanhtoáncủaCôngtybắtđầuquáhạn.

Cáctàisảnđượcđemđithếchấp/cầmcốđượctheodõitrênbáocáotìnhhìnhtàichínhtheonguyêntắcphùhợpvớiloạitàisảnmàtàisảnđóđượcphânloại.

4.11 Các khoản phải thu

Cáckhoảnphảithuđượcghinhậnbanđầutheogiágốcvàluônđượcphảnánhtheogiágốctrongthờigiantiếptheo.

Cáckhoảnphảithuđượcxemxéttríchlậpdựphòngrủirotheotuổinợquáhạncủakhoảnnợhoặctheotổnthấtdựkiếncóthểxảyratrongtrườnghợpkhoảnnợchưađếnhạnthanhtoánnhưngtổchứckinhtếlâmvàotìnhtrạngphásảnhoặcđanglàmthủtụcgiảithể;ngườinợmấttích,bỏtrốn,đangbịcáccơquanphápluậttruytố,giamgiữ,xétxử,đangthihànhánhoặcđãchết.Chiphídựphòngphátsinhđượchạchtoánvàobáocáokếtquảhoạtđộngtrênkhoảnmục“Chiphíquảnlý”.

MứctríchlậpdựphòngđốivớicáckhoảnnợphảithuquáhạnthanhtoántheohướngdẫncủaThôngtưsố228/2009/TT-BTCdoBộTàichínhbanhànhngày7tháng12năm2009nhưsau:

Thời gian quá hạn Mức trích dự phòng Từtrênsáu(6)thángđếndướimột(1)năm 30%Từmột(1)nămđếndướihai(2)năm 50%Từhai(2)nămđếndướiba(3)năm 70%Từba(3)nămtrởlên 100%

B09-CTCK





4.12 Tài sản cố định hữu hình

Tàisảncốđịnhhữuhìnhđượcthểhiệntheonguyêngiátrừđigiátrịkhấuhaolũykế.

Nguyêngiátàisảncốđịnhbaogồmgiámuavànhữngchiphícóliênquantrựctiếpđếnviệcđưatàisảnvàohoạtđộngnhưdựkiến.

Cácchiphímuasắm,nângcấpvàđổimớitàisảncốđịnhđượcghităngnguyêngiácủatàisản.Cácchiphíbảotrì,sửachữađượchạchtoánvàobáocáokếtquảhoạtđộngkhiphátsinh.

Khi tàisảncốđịnhhữuhìnhđượcbánhaythanhlý,cáckhoảnlãihoặclỗphátsinhdothanhlýtàisản(làphầnchênhlệchgiữagiữatiềnthuthuầntừviệcbántàisảnvớigiátrịcònlạicủatàisản)đượchạchtoánvàobáocáokếtquảhoạtđộng.

4.13 Tài sản cố định vô hình

Tàisảncốđịnhvôhìnhđượcghinhậntheonguyêngiátrừđigiátrịhaomònlũykế.

Nguyêngiátàisảncốđịnhvôhìnhbaogồmgiámuavànhữngchiphícó liênquantrựctiếpđến việcđưa tài sản vào sửdụngnhưdựkiến.

Cácchiphínângcấpvàđổimới tài sảncốđịnhvôhìnhđượcghi tăngnguyêngiácủatài sảnvàcácchiphíkhácđượchạch toánvàobáocáokếtquảhoạtđộngkhiphátsinh.

Khi tài sản cố định vô hình được bán haythanhlý,cáckhoảnlãihoặclỗphátsinhdothanhlýtàisản(làphầnchênhlệchgiữagiữatiềnthuthuầntừviệcbántàisảnvớigiátrịcònlạicủatàisản)đượchạchtoánvàobáocáokếtquảhoạtđộng.

4.14 Khấu hao và hao mòn Khấuhaotàisảncốđịnhhữuhìnhvàhaomòntàisảncốđịnhvôhìnhđượctríchtheophươngphápkhấuhaođườngthẳngtrongsuốt thờigianhữudụngướctínhcủacáctàisảnnhưsau:Máymócthiếtbị 5–10nămPhươngtiệnvậntải 6-15nămTàisảncốđịnhhữuhìnhkhác 4nămTàisảncốđịnhvôhìnhkhác 2-20năm

4.15 Thuê tài sản

Việc xác định một thỏa thuận có phải là thỏathuậnthuêtàisảnhaykhôngdựatrênbảnchấtcủathỏathuậnđótạithờiđiểmkhởiđầu:liệuviệcthựchiệnthỏathuậnnàycóphụthuộcvàoviệcsửdụngmộttàisảnnhấtđịnhvàthỏathuậncóbaogồmđiềukhoảnvềquyềnsửdụngtàisảnhaykhông.

Các khoản tiền thuê theo hợp đồng thuê hoạtđộngđượchạchtoánvàoBáocáokếtquảhoạtđộngtheophươngphápđườngthẳngtrongsuốtthờihạncủahợpđồngthuê.

4.16 Các hợp đồng mua bán lại

Nhữngtàisảnđượcbánđồngthờicamkếtsẽmualại vàomột thời điểmnhất định trong tương lai(cáchợpđồngmualại)khôngđượcghigiảmtrênbáocáotìnhhìnhtàichính.Khoảntiềnnhậnđượctheocáchợpđồngmualạinàyđượcghinhậnlàkhoảnnợphảitrảtrênbáocáotìnhhìnhtàichính.Phầnchênhlệchgiữagiábánvàgiácamkếtmualạitrongtươnglaiđượcxemnhưlàchiphílãivàđược phân bổ theo phương pháp đường thẳngvào báo cáo kết quả hoạt động trong suốt thờigianhiệulựccủahợpđồngmualại.

Các hợp đồngmua lại được theo dõi tại khoảnmục“GiaodịchmuabánlạitráiphiếuChínhphủ”trênbáocáotìnhhìnhtàichính.

B09-CTCK





4.17 Chi phí trả trước

Chiphítrảtrướcbaogồmcácchiphítrảtrướcngắnhạnhoặcchiphítrảtrướcdàihạntrênbáocáotìnhhìnhtàichínhvàđượcphânbổtrongkhoảngthờigiantrảtrướccủachiphítươngứngvớicáclợiíchkinhtếđượctạoratừcácchiphínày.

4.18 Các khoản phải trả và chi phí trích trước

CáckhoảnphảitrảvàchiphítríchtrướcđượcghinhậnchosốtiềnphảitrảtrongtươnglailiênquanđếnhànghóavàdịchvụđãnhậnđượckhôngphụthuộcvàoviệcCôngtyđãnhậnđượchóađơncủanhàcungcấphaychưa.

4.19 Lợi ích của nhân viên

4.19.1 Trợ cấp nghỉ hưu

NhânviênCôngtykhinghỉhưusẽđượcnhậntrợcấpvềhưutừBảohiểmXãhộithuộcBộLaođộngvàThươngbinhXãhội.Côngtyđónggópvàotrợcấphưutrínàybằngviệcđóngbảohiểmxãhộichomỗinhânviênbằng18%lươngcơbảnhàngthángcủahọ.Ngoàira,Côngtykhôngphảicómộtnghĩavụnàokhácvềtrợcấpnghỉhưucủanhânviên,ngoàinghĩavụđóngtiềnchoBảohiểmXãhộihàngtháng.

4.19.2 Trợ cấp thôi việc phải trả

Trợcấpthôiviệcchonhânviênđượctríchtrướcvàocuốimỗiniênđộchotoànbộngười laođộngđãlàmviệctạiCôngđượchơn12thángchođếnngàylậpbáocáotìnhhìnhtàichínhtheotỷlệbằngmộtnửamứclươngbìnhquânthángchomỗinămlàmviệctínhđếnngày31tháng12năm2008theoLuậtLaođộng,Luậtbảohiểmxãhộivàcácvănbảnhướngdẫncóliênquan.Mứclươngbìnhquânthángdùngđểtínhtrợcấpthôiviệcsẽđượcđiềuchỉnhvàocuốimỗiniênđộtheomứclươngbìnhquâncủasáuthánggầnnhấttínhđếnthờiđiểmlậpbáocáo.Tănghoặcgiảmtrongkhoảntríchtrướcnàyngoạitrừphầnthanhtoánthựctếchongườilaođộngsẽđượcghinhậnvàobáocáokếtquảhoạtđộng.

KhoảntrợcấpthôiviệctríchtrướcnàyđượcsửdụngđểtrảtrợcấpthôiviệcchongườilaođộngkhichấmdứthợpđồnglaođộngtheoĐiều48củaBộluậtLaođộng.

4.19.3 Bảo hiểm thất nghiệp

Theoquyđịnhhiệnhành,Côngtycónghĩavụđóngbảohiểmthấtnghiệpvớimứcbằng1%quỹtiềnlương,tiềncôngđóngbảohiểmthấtnghiệpcủanhữngngườithamgiabảohiểmthấtnghiệpvàtrích1%tiềnlương,tiềncôngthángđóngbảohiểmthấtnghiệpcủatừngngườilaođộngđểđóngcùnglúcvàoQuỹBảohiểmThấtnghiệp.

B09-CTCK





4.20 Các nghiệp vụ bằng ngoại tệ

CácnghiệpvụphátsinhbằngcácđơnvịtiềntệkhácvớiđơnvịtiềntệkếtoáncủaCôngty(VND)đượchạchtoántheotỷgiágiaodịchcủangânhàngthươngmạitạingàyphátsinhnghiệpvụ.Tạingàykết thúcnămtàichính,cáckhoảnmụctiềntệcógốcngoạitệđượcđánhgiálạinhưsau:•Các khoảnmục tài sảnđượcđánhgiá lạisửdụngtỷgiámuangoạitệcủangânhàngthương mại nơi Công ty thường xuyên cógiaodịch;•Cáckhoảnmụcnợphảitrảđượcđánhgiálạisửdụngtỷgiábánngoạitệcủangânhàngthương mại nơi Công ty thường xuyên cógiaodịch.Tất cả các khoản chênh lệch tỷ giá thực tếphátsinhtrongnămvàchênhlệchdođánhgiálạisốdưtiềntệcógốcngoạitệcuốinămđược hạch toán vào báo cáo kết quả hoạtđộng.

4.21 Cổ phiếu quỹ

CáccôngcụvốnchủsởhữuđượcCông tymua lại (cổphiếuquỹ)đượcghinhận theonguyêngiávàtrừvàovốnchủsởhữu.Côngtykhôngghinhậncáckhoảnlãi/(lỗ)khimua,bán, phát hành hoặc hủy các công cụ vốnchủsởhữucủamình.

4.22 Ghi nhận doanh thu DoanhthuđượcghinhậnkhiCôngtycókhảnăng nhận được các lợi ích kinh tế có thểxácđịnhđượcmộtcáchchắcchắn.Doanhthuđượcxácđịnhtheogiátrịhợplýcủacác

khoảnđãthuhoặcsẽthuđượcsaukhitrừđicáckhoảnchiếtkhấuthươngmại,giảmgiáhàngbánvàhàngbánbịtrảlại.Cácđiềukiệnghinhậncụthểsauđâycũngphảiđượcđápứngkhighinhậndoanhthu:

Doanh thu hoạt động môi giới chứng khoán

Khicóthểxácđịnhđượckếtquảhợpđồngmộtcáchchắcchắn,doanhthusẽđượcghinhậndựavàomứcđộhoànthànhcôngviệc.Trongtrườnghợpkhôngthểxácđịnhđượckếtquảhợpđồngmộtcáchchắcchắn,doanh thusẽchỉđượcghinhậnởmứccóthểthuhồiđượccủacácchiphíđãđượcghinhận.

Thu nhập từ kinh doanh chứng khoán

Thunhập từkinhdoanhchứngkhoánđượcxácđịnhdựatrênmứcchênhlệchgiábánvàgiávốnbìnhquâncủachứngkhoán.

Thu nhập khác

Cáckhoảnthunhậpkhácbaogồmcáckhoảnthutừcáchoạtđộngxảyrakhôngthườngxuyên,ngoàicáchoạtđộngtạoradoanhthu,gồm:cáckhoảnthuvềthanh lý tàisảncốđịnh (“TSCĐ”),nhượngbánTSCĐ;thutiềnphạtkháchhàngdoviphạmhợpđồng;thutiềnbảohiểmđượcbồithường;thuđượccáckhoảnnợphải thuđãxóasổ tínhvàochiphínămtrước;khoảnnợphảitrảnaymấtchủđượcghităngthunhập;thucáckhoảnthuếđượcgiảm,đượchoànlại;vàcáckhoảnthukhácđượcghinhậnlàthunhậpkháctheoquyđịnhtạiChuẩnmựcKếtoánViệtNamsố14-Doanhthuvàthunhậpkhác.

B09-CTCK



Thu nhập lãi

Doanhthuđượcghinhậnkhitiềnlãiphátsinhtrêncơsởdồntích(cótínhđếnlợitứcmàtàisảnđemlại)trừkhikhảnăngthuhồitiềnlãikhôngchắcchắn.

Cổ tức

DoanhthuđượcghinhậnkhiquyềnđượcnhậnkhoảnthanhtoáncổtứccủaCôngtyđượcxáclập,ngoạitrừcổtứcnhậnbằngcổphiếuchỉđượccậpnhậtvàtheodõisốlượngcổphiếunắmgiữmàkhôngđượcghinhậnlàdoanhthu.

Doanh thu cung cấp dịch vụ khác

Khicóthểxácđịnhđượckếtquảhợpđồngmộtcáchchắcchắn,doanhthusẽđượcghinhậndựavàomứcđộhoànthànhcôngviệc.

Nếukhôngthểxácđịnhđượckếtquảhợpđồngmộtcáchchắcchắn,doanhthusẽchỉđượcghinhậnởmứccóthểthuhồiđượccủacácchiphíđãđượcghinhận.

4.23 Chi phí đi vay

ChiphíđivaybaogồmlãitiềnvayvàcácchiphíkhácphátsinhliênquantrựctiếpđếncáckhoảnvaycủaCôngty.

Chiphíđivayđượchạchtoánnhưchiphíphátsinhtrongnămngoạitrừcáckhoảnđượcvốnhóanhưtheonộidungcủađoạntiếptheo.

Chiphíđivayliênquantrựctiếpđếnviệcmuasắm,xâydựnghoặchìnhthànhmộttàisảncụthểcầncómộtthờigianđủdàiđểcóthểđưavàosửdụngtheomụcđíchđịnhtrướchoặcđểbánđượcvốnhóavàonguyêngiácủatàisảnđó.

4.24 Phương pháp tính giá vốn chứng khoán

Côngtyápdụngphươngphápbìnhquângiaquyềndiđộngđểtínhgiávốncổphiếutựdoanhvàphươngphápđíchdanhđểtínhgiávốntráiphiếu.

4.25 Thuế thu nhập doanh nghiệp

Thuế thu nhập hiện hành

Tàisảnthuếthunhậpvàthuếthunhậpphảinộpchonămhiệnhànhvàcácnămtrướcđượcxácđịnhbằngsốtiềndựkiếnđượcthuhồitừhoặcphảinộpchocơquanthuế,dựatrêncácmứcthuếsuấtvàcácluậtthuếcóhiệulựcđếnngàykếtthúcnămtàichính.



B09-CTCKB09-CTCK



Thuếthunhậphiệnhànhđượcghinhậnvàokếtquảhoạtđộngngoạitrừtrườnghợpthuếthunhậpphátsinhliênquanđếnmộtkhoảnmục được ghi thẳng vào vốn chủ sở hữu,trong trường hợp này, thuế thu nhập hiệnhànhcũngđượcghinhậntrựctiếpvàovốnchủsởhữu.

CôngtychỉđượcbùtrừcáctàisảnthuếthunhậphiệnhànhvàthuếthunhậphiệnhànhphảitrảkhiCôngtycóquyềnhợpphápđượcbùtrừgiữatàisảnthuếthunhậphiệnhànhvới thuế thu nhập hiện hành phải nộp vàCôngtydựđịnh thanhtoánthuếthunhậphiệnhànhphảitrảvàtàisảnthuếthunhậphiệnhànhtrêncơsởthuần.

Thuế thu nhập hoãn lại

Thuế thunhậphoãn lạiđượcxácđịnhchocáckhoảnchênh lệchtạmthời tạingàykếtthúckỳkếtoánnămgiữacơsởtínhthuếthunhậpcủacáctàisảnvànợphảitrảvàgiátrịghisổcủacáckhoảnmụcnàychomụcđíchlậpbáocáotàichính.

Thuế thu nhập hoãn lại phải trả được ghinhậncho tất cảcáckhoảnchênh lệch tạmthờichịuthuế,ngoạitrừthuếthunhậphoãnlạiphảitrảphátsinhtừghinhậnbanđầucủamộttàisảnhaynợphảitrảtừmộtgiaodịchmàgiaodịchnàykhôngcóảnhhưởngđếnlợinhuậnkếtoánhoặclợinhuậntínhthuếthunhập (hoặc lỗ tính thuế) tại thờiđiểmphátsinhgiaodịch.

Tài sản thuế thu nhập hoãn lại cần đượcghinhậnchotấtcảcácchênhlệchtạmthờiđượckhấutrừ,giátrịđượckhấutrừchuyểnsangcácnămsaucủacáckhoảnlỗtínhthuếvàcáckhoảnưuđãithuếchưasửdụng,khichắcchắntrongtươnglaisẽcólợinhuậntínhthuếđểsửdụngnhữngchênhlệchtạmthờiđượckhấutrừ,cáckhoảnlỗtínhthuếvàcác

ưuđãi thuếchưasửdụngnày,ngoại trừtàisảnthuếhoãnlạiphátsinhtừghinhậnbanđầucủamộttàisảnhoặcnợphảitrảtừmộtgiaodịchmàgiaodịchnàykhôngcóảnhhưởngđếnlợinhuậnkếtoánhoặclợinhuậntínhthuếthunhập(hoặclỗtínhthuế)tạithờiđiểmphátsinhgiaodịch.

Giátrịghisổcủatàisảnthuếthunhậpdoanhng-hiệphoãn lạiphảiđượcxemxét lại tạingàykếtthúcnămtàichínhvàphảigiảmgiátrịghisổcủatàisảnthuếthunhậphoãnlạiđếnmứcbảođảmchắc chắn có đủ lợi nhuận tính thuế cho phéplợi ích củamộtphầnhoặc toànbộ tài sản thuếthunhậphoãnlạiđượcsửdụng.Cáctàisảnthuếthunhậpdoanhnghiệphoãn lại chưa ghi nhậntrướcđâyđượcxemxétlạitạingàykếtthúckỳkếtoánnămvàđượcghinhậnkhichắcchắncóđủlợinhuậntínhthuếđểcóthểsửdụngcáctàisảnthuếthunhậphoãnlạichưaghinhậnnày.

Tàisảnthuếthunhậphoãnlạivàthuếthunhậphoãnlạiphảitrảđượcxácđịnhtheothuếsuấtdựtínhsẽápdụngchonămtàichínhmàtàisảnđượcthuhồihaynợphảitrảđượcthanhtoán,dựatrêncácmứcthuếsuấtvàluậtthuếcóhiệulựctạingàykết thúcnăm tài chính. Thuế thunhậphoãn lạiđượcghinhậnvàokếtquảhoạtđộngkinhdoanhngoạitrừtrườnghợpthuếthunhậpphátsinhliênquanđếnmộtkhoảnmụcđượcghithẳngvàovốnchủsởhữu,trongtrườnghợpnày,thuếthunhậphoãnlạicũngđượcghinhậntrựctiếpvàovốnchủsởhữu.

Côngtychỉđượcbùtrừcáctàisảnthuếthunhậphoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả khiCôngtycóquyềnhợpphápđượcbùtrừgiữatàisảnthuếthunhậphiệnhànhvới thuếthunhậphiệnhànhphảinộpvàcáctàisảnthuếthunhậphoãn lại và thuế thunhậphoãn lạiphải trả liênquantớithuếthunhậpdoanhnghiệpđượcquảnlýbởi cùngmột cơquan thuếđối với cùngmộtđơnvịchịuthuếhoặcCôngtydựđịnhthanhtoánthuếthunhậphiệnhànhphảitrảvàtàisảnthuếthunhậphiệnhànhtrêncơsởthuần.



B09-CTCKB09-CTCK



4.26 Vốn chủ sở hữu

Vốn góp của chủ sở hữu

Vốngóptừpháthànhcổphiếuđượcghivàotàikhoảnvốnđiềulệtheomệnhgiá.

Lợi nhuận chưa phân phối

Lợinhuậnchưaphânphốibaogồmlợinhuậnđãthựchiệnvàchưathựchiện.

Lợinhuậnchưathựchiệncủanămtàichínhlàsốchênhlệchgiữatổnggiátrịlãi,lỗđánhgiálạicủacáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãi/lỗhoặctàisảntàichínhkháctínhvàobáocáokếtquảhoạtđộngthuộcdanhmụctàisảntàichínhcủaCôngty.Tuynhiên,doLuậtkếtoánhiệnhànhchưachophépápdụngnguyêntắcgiátrịhợplýnênhiệntạiCôngtythựchiệnghinhậnphầnchênhlệchtừđánhgiálạinhưmộtkhoảndoanhthuhoặcchiphíđãthựchiệntrongnăm.

Lợinhuậnđãthựchiệncủanămtàichínhlàsốchênhlệchgiữatổngdoanhthu,thunhậpvớitổngcáckhoảnchiphítínhvàoBáocáokếtquảhoạtđộngcủaCôngtyngoàicáckhoảnlãi,lỗdođánhgiálạitàisảntàichínhđãđượcghinhậnvàolợinhuậnchưathựchiện.

Các quỹ

TheoquyđịnhtạiThôngtưsố146/2014/TT-BTCngày6tháng10năm2014,Côngtysửdụnglợinhuậnsauthuếhàngnămnếukhôngcònlỗlũykếđểtríchlậpcácquỹnhưsau: Mứctríchlậptừ lợinhuậnsauthuế MứctríchlậptốiđaQuỹdựtrữbổsungvốnđiềulệ 5% 10%vốnđiềulệQuỹdựphòngtàichínhvàrủironghiệpvụ 5% 10%vốnđiềulệ

CácquỹkhácđượctríchlậptheoNghịquyếtcủaĐạihộiđồngCổđôngtạicuộchọpthườngniêntoànCôngty.

4.27 Phân chia lợi nhuận

Lợinhuậnthuầnsauthuếthunhậpdoanhnghiệpcóthểđượcchiachocácnhàđầutư/cổđôngsaukhiđượccáccấpcóthẩmquyền/ĐạiHộiđồngCổđôngphêduyệtvàsaukhiđãtríchlậpcácquỹdựphòngtheoĐiềulệCôngtyvàcácquyđịnhcủaphápluậtViệtNam.



B09-CTCK



4.28 Các khoản mục không có số dư

CáckhoảnmụckhôngđượctrìnhbàytrênbáocáotàichínhnàytheoThôngtưsố210/2014/TT-BTCngày30tháng12năm2014,Thôngtưsố334/2016/TT-BTCngày27tháng12năm2016vàThôngtưsố146/2014/TT-BTCngày6tháng10năm2014doBộTàichínhbanhànhlàcáckhoảnmụckhôngcósốdư.

5.TIỀNVÀCÁCKHOẢNTƯƠNGĐƯƠNGTIỀN

Sốcuốinăm Sốđầunăm VND (trìnhbàylại) VNDTiền 106.488.305.264 43.422.468.177Tiềnmặttạiquỹ 70.477.721 73.075.676TiềngửingânhàngchohoạtđộngcủaCôngty(i) 98.712.211.945 41.879.951.855Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoán 7.705.615.598 1.469.440.646Cáckhoảntươngđươngtiền 330.000.000.000 10.000.000.000 436.488.305.264 53.422.468.177

(i)KhoảntiềngửingânhàngchohoạtđộngcủaCôngtytạithờiđiểm31tháng12năm2016theoxácnhậnsốdưcủangânhànglà110.258.075.962VND,trongđó,sốtiền11.545.864.017VNDđượcphảnánhởtàikhoảntiềngửicủanhàđầutư(Thuyếtminhsố22.12)đểthểhiệnchínhxácnghĩavụthanhtoáncủaCôngtyvớinhàđầutư.

6.GIÁTRỊKHỐILƯỢNGGIAODỊCHTHỰCHIỆNTRONGNĂM

Khốilượnggiaodịch Giátrịkhốilượng thựchiệntrongnăm giaodịchthựchiện (đơnvị) trongnăm(VND)1. Của công ty chứng khoán Cổphiếu 36.747.724 789.398.815.700Tráiphiếu 227.039.467 24.822.116.144.808 263.787.191 25.611.514.960.508

2. Của nhà đầu tư Cổphiếu 3.861.348.599 61.314.987.168.400Tráiphiếu 1.168.955.082 122.083.458.987.092Chứngkhoánkhác 35.290 345.693.100 5.030.338.971 183.398.791.848.592



B09-CTCK



7.CÁCLOẠITÀISẢNTÀICHÍNH

7.1. Tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)

Sốcuốinăm Sốđầunăm(trìnhbàylại)

GiágốcVND

GiátrịghisổVND

GiátrịhợplýVND

GiágốcVND

GiátrịghisổVND


1. Cổ phiếu niêm yết

GMD 3.217.974.478 3.217.974.478 3.298.563.000 1.571.978 1.571.978 2.798.400

HPG 11.993.798.893 11.993.798.893 12.087.307.450 18.948.796.801 17.521.226.400 17.521.226.400

THB 6.965.117.184 6.965.117.184 7.037.264.000 7.755.765.088 7.755.765.088 12.149.568.000

HBC 14.743.539.274 14.743.539.274 15.204.012.800 1.710.854 1.710.854 1.767.000

PPC 13.827.373.580 13.827.373.580 15.765.501.400 1.969.691 1.482.300 1.482.300

Khác 699.669.783 608.114.887 848.866.030 168.945.794.521 152.355.155.953 153.725.775.100

51.447.473.192 51.355.918.296 54.241.514.680 195.655.608.933 177.636.912.573 183.402.617.200

2. Cổ phiếu chưa niêm yết

THC - - - 299.996.000.000 77.001.473.300 77.001.473.300

PHVU 58.063.615.500 8.269.016.100 8.269.016.100 58.063.615.500 19.230.270.000 19.230.270.000

METCO - - - 2.200.000.000 2.200.000.000 2.200.000.000

Khác 112.552.184 32.617.199 46.072.700 106.409.703 31.696.799 38.467.800

58.176.167.684 8.301.633.299 8.315.088.800 360.366.025.203 98.463.440.099 98.470.211.100



B09-CTCK




GiágốcVND

GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


1. Cổ phiếu niêm yết

GMD 3.217.974.478 3.217.974.478 3.298.563.000 1.571.978 1.571.978 2.798.400

HPG 11.993.798.893 11.993.798.893 12.087.307.450 18.948.796.801 17.521.226.400 17.521.226.400

THB 6.965.117.184 6.965.117.184 7.037.264.000 7.755.765.088 7.755.765.088 12.149.568.000

HBC 14.743.539.274 14.743.539.274 15.204.012.800 1.710.854 1.710.854 1.767.000

PPC 13.827.373.580 13.827.373.580 15.765.501.400 1.969.691 1.482.300 1.482.300

Khác 699.669.783 608.114.887 848.866.030 168.945.794.521 152.355.155.953 153.725.775.100

51.447.473.192 51.355.918.296 54.241.514.680 195.655.608.933 177.636.912.573 183.402.617.200

2. Cổ phiếu chưa niêm yết

THC - - - 299.996.000.000 77.001.473.300 77.001.473.300

PHVU 58.063.615.500 8.269.016.100 8.269.016.100 58.063.615.500 19.230.270.000 19.230.270.000

METCO - - - 2.200.000.000 2.200.000.000 2.200.000.000

Khác 112.552.184 32.617.199 46.072.700 106.409.703 31.696.799 38.467.800

58.176.167.684 8.301.633.299 8.315.088.800 360.366.025.203 98.463.440.099 98.470.211.100



7.CÁCLOẠITÀISẢNTÀICHÍNH(tiếptheo)

7.1. Tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL) (tiếp theo)


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


3. Trái phiếu niêm yết

Tráiphiếuchínhphủ

TD1621487 51.929.666.667 51.929.666.667 51.929.666.667 - - -

TD1623482 104.824.000.000 104.824.000.000 104.824.000.000 - - -

TD1646503 34.684.300.000 34.684.300.000 34.684.300.000 - - -

TD1623481 107.826.000.000 107.826.000.000 107.826.000.000 - - -

BVDB15225 - - - 199.592.000.000 199.592.000.000 199.592.000.000

Khác - - - 439.904.341.610 439.904.341.610 439.904.341.610

299.263.966.667 299.263.966.667 299.263.966.667 639.496.341.610 639.496.341.610 639.496.341.610

4. Trái phiếu chưa niêm yết

EVNBOND0706 - - - 132.296.003.922 132.296.003.922 132.296.003.922

EVNBOND0806 - - - 229.030.794.171 229.030.794.171 229.030.794.171

- - - 361.326.798.093 361.326.798.093 361.326.798.093

408.887.607.543 358.921.518.262 361.820.570.147 1.556.844.773.839 1.276.923.492.375 1.282.695.968.003



B09-CTCK




GiágốcVND

GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


3. Trái phiếu niêm yết

Tráiphiếuchínhphủ

TD1621487 51.929.666.667 51.929.666.667 51.929.666.667 - - -

TD1623482 104.824.000.000 104.824.000.000 104.824.000.000 - - -

TD1646503 34.684.300.000 34.684.300.000 34.684.300.000 - - -

TD1623481 107.826.000.000 107.826.000.000 107.826.000.000 - - -

BVDB15225 - - - 199.592.000.000 199.592.000.000 199.592.000.000

Khác - - - 439.904.341.610 439.904.341.610 439.904.341.610

299.263.966.667 299.263.966.667 299.263.966.667 639.496.341.610 639.496.341.610 639.496.341.610

4. Trái phiếu chưa niêm yết

EVNBOND0706 - - - 132.296.003.922 132.296.003.922 132.296.003.922

EVNBOND0806 - - - 229.030.794.171 229.030.794.171 229.030.794.171

- - - 361.326.798.093 361.326.798.093 361.326.798.093

408.887.607.543 358.921.518.262 361.820.570.147 1.556.844.773.839 1.276.923.492.375 1.282.695.968.003




7.2. Các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn (HTM)


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


Ngắnhạn

1. Trái phiếu

VIC11501 49.684.320.000 46.737.106.497 46.737.106.497 49.684.320.000 49.684.320.000 49.684.320.000

BID1_106 - - - 6.776.931.000 6.502.501.420 6.502.501.420

49.684.320.000 46.737.106.497 46.737.106.497 56.461.251.000 56.186.821.420 56.186.821.420

2. Tiền gửi có kỳ hạn

NgânHàngLiênDoanhViệtNga - - - 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000

- - - 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000

3.Chứngchỉtiềngửi

CôngtyTàichínhTNHHHDSAISON 32.474.700.000 30.286.916.671 30.286.916.671 - - -

32.474.700.000 30.286.916.671 30.286.916.671

82.159.020.000 77.024.023.168 77.024.023.168 106.461.251.000 106.186.821.420 106.186.821.420



B09-CTCK




GiágốcVND

GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


Ngắnhạn

1. Trái phiếu

VIC11501 49.684.320.000 46.737.106.497 46.737.106.497 49.684.320.000 49.684.320.000 49.684.320.000

BID1_106 - - - 6.776.931.000 6.502.501.420 6.502.501.420

49.684.320.000 46.737.106.497 46.737.106.497 56.461.251.000 56.186.821.420 56.186.821.420

2. Tiền gửi có kỳ hạn

NgânHàngLiênDoanhViệtNga - - - 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000

- - - 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000

3.Chứngchỉtiềngửi

CôngtyTàichínhTNHHHDSAISON 32.474.700.000 30.286.916.671 30.286.916.671 - - -

32.474.700.000 30.286.916.671 30.286.916.671

82.159.020.000 77.024.023.168 77.024.023.168 106.461.251.000 106.186.821.420 106.186.821.420




7.2. Các khoản đầu tư giữ đến ngày đáo hạn (HTM)

(*)Giátrịghisổcủacáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(HTM)đượcghinhậnbằnggiágốctrừđicáckhoảnhoàntrảgốc.Cáckhoảnphânbổlũykếtheophươngpháplãisuấtthựcđượcghinhậntrênkhoảnmục“Cáckhoảnphảithu”(Thuyếtminhsố8).Cáckhoảndựphòng(nếucó)đượctrìnhbàytạikhoảnmục“Dựphòngsuygiảmgiátrịcáctàisảntàichính”


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


Dàihạn

1. Trái phiếu

TD1520262 324.781.610 311.795.942 311.795.942 - - -

BID1_206 - - - 3.181.552.395 3.178.000.000 3.178.000.000

TD1318021 - - - 7.024.169.208 6.567.693.643 6.567.693.643

324.781.610 311.795.942 311.795.942 10.205.721.603 9.745.693.643 9.745.693.643

2. Chứng chỉ tiền gửi

CôngtyTàichínhTNHHHomeCredit 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 - - -

50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 - - -

50.324.781.610 50.311.795.942 50.311.795.942 10.205.721.603 9.745.693.643 9.745.693.643

132.483.801.610 127.335.819.110 127.335.819.110 116.666.972.603 115.932.515.063 115.932.515.063



B09-CTCK




GiágốcVND

GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


Dàihạn

1. Trái phiếu

TD1520262 324.781.610 311.795.942 311.795.942 - - -

BID1_206 - - - 3.181.552.395 3.178.000.000 3.178.000.000

TD1318021 - - - 7.024.169.208 6.567.693.643 6.567.693.643

324.781.610 311.795.942 311.795.942 10.205.721.603 9.745.693.643 9.745.693.643

2. Chứng chỉ tiền gửi

CôngtyTàichínhTNHHHomeCredit 50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 - - -

50.000.000.000 50.000.000.000 50.000.000.000 - - -

50.324.781.610 50.311.795.942 50.311.795.942 10.205.721.603 9.745.693.643 9.745.693.643

132.483.801.610 127.335.819.110 127.335.819.110 116.666.972.603 115.932.515.063 115.932.515.063



(*):Giágốckhôngbaogốmcáckhoảndựthu

7.CÁCLOẠITÀISẢNTÀICHÍNH

7.3. Các khoản cho vay


Giágốc(*) GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


1.Chovayhoạtđộngkýquỹ 330.208.846.357 (18.717.408.668) 311.491.437.689 474.864.030.436 (8.579.298.429) 466.284.732.007

2.Chovayhoạtđộngứngtrướctiềnbánchứngkhoán 141.469.213.949 - 141.469.213.949 135.773.071.953 - 135.773.071.953

3.Chovaykhác - - - 22.117.816.120 (4.157.420.220) 17.960.395.900

471.678.060.306 (18.717.408.668) 452.960.651.638 632.754.918.509 (12.736.718.649) 620.018.199.860

(*) Giá gốc không bao gồm các khoản dự thu.


SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Dựphòngcụthểcáckhoảnchovay 18.717.408.668 8.579.298.429

Dựphòngcáckhoảnphảithukhác - 4.157.420.220

18.717.408.668 12.736.718.649



B09-CTCK




Giágốc(*) GiátrịghisổVND


GiágốcVND

GiátrịghisổVND


1.Chovayhoạtđộngkýquỹ 330.208.846.357 (18.717.408.668) 311.491.437.689 474.864.030.436 (8.579.298.429) 466.284.732.007

2.Chovayhoạtđộngứngtrướctiềnbánchứngkhoán 141.469.213.949 - 141.469.213.949 135.773.071.953 - 135.773.071.953

3.Chovaykhác - - - 22.117.816.120 (4.157.420.220) 17.960.395.900

471.678.060.306 (18.717.408.668) 452.960.651.638 632.754.918.509 (12.736.718.649) 620.018.199.860

(*) Giá gốc không bao gồm các khoản dự thu.


SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Dựphòngcụthểcáckhoảnchovay 18.717.408.668 8.579.298.429

Dựphòngcáckhoảnphảithukhác - 4.157.420.220

18.717.408.668 12.736.718.649




7.5 Tình hình biến động giá trị thị trường của các tài sản tài chính


Chênhlệchđánhgiá Chênhlệchđánhgiá

Cácloạitàisảntàichính Giágốc Chênhlệchtăng Chênhlệchgiảm Giátrịđánhgiálại(*) Giámua/Giágốc Chênhlệchtăng Chênhlệchgiảm Giátrịđánhgiálại

FVTPL

Cổphiếu 51.447.473.192 17.973.796.373 (48.564.640) 54.241.514.680 195.655.608.933 25.994.040.960 (16.588.455.881) 183.402.617.200

Cổphiếuchưaniêmyết 58.176.167.684 222.994.697.900 (10.964.737.450) 8.315.088.800 360.366.025.203 5.760.759.129 (67.749.154.007) 98.470.211.100

Tráiphiếuniêmyết 299.263.966.667 - - 299.263.966.667 639.496.341.610 - - 639.496.341.610

Tráiphiếuchưaniêmyết - - - - 361.326.798.093 - - 361.326.798.093

Tổngcộng 408.887.607.543 240.968.494.273 (11.013.302.090) 361.820.570.147 1.556.844.773.839 31.754.800.089 (84.337.609.888) 1.282.695.968.003



B09-CTCK

(*):Giátrịđánhgiálạilàgiátrịhợplýcủachứngkhoánđượcthểhiệnchomụcđíchthuyếtminhbáocáotàichínhtheoquyđịnh.

7.6 Tình hình lập dự phòng giảm giá các tài sản tài chính

Cơsởlậpdựphòngnămnay

Loại TSTC Số lượng Giá sổ sách kế toán Giá thị trường tại thời điểm lập Báo cáo tài chính

Giá trị lập dự phòng cuối năm

Giá trị lập dự phòng năm trước

Mức trích lập hoặc hoàn nhập năm nay

TSTCHTM 127.335.819.110 127.335.819.110 - - -

TSTCchovay 471.678.060.306 452.960.651.638 (18.717.408.668) (12.736.718.649) (5.980.690.019)

Cộng 599.013.879.416 580.296.470.748 (18.717.408.668) (12.736.718.649) (5.980.690.019)




Chênhlệchđánhgiá Chênhlệchđánhgiá

Cácloạitàisảntàichính Giágốc Chênhlệchtăng Chênhlệchgiảm Giátrịđánhgiálại(*) Giámua/Giágốc Chênhlệchtăng Chênhlệchgiảm Giátrịđánhgiálại

FVTPL

Cổphiếu 51.447.473.192 17.973.796.373 (48.564.640) 54.241.514.680 195.655.608.933 25.994.040.960 (16.588.455.881) 183.402.617.200

Cổphiếuchưaniêmyết 58.176.167.684 222.994.697.900 (10.964.737.450) 8.315.088.800 360.366.025.203 5.760.759.129 (67.749.154.007) 98.470.211.100

Tráiphiếuniêmyết 299.263.966.667 - - 299.263.966.667 639.496.341.610 - - 639.496.341.610

Tráiphiếuchưaniêmyết - - - - 361.326.798.093 - - 361.326.798.093

Tổngcộng 408.887.607.543 240.968.494.273 (11.013.302.090) 361.820.570.147 1.556.844.773.839 31.754.800.089 (84.337.609.888) 1.282.695.968.003

Cơsởlậpdựphòngnămnay

Loại TSTC Số lượng Giá sổ sách kế toán Giá thị trường tại thời điểm lập Báo cáo tài chính

Giá trị lập dự phòng cuối năm

Giá trị lập dự phòng năm trước

Mức trích lập hoặc hoàn nhập năm nay

TSTCHTM 127.335.819.110 127.335.819.110 - - -

TSTCchovay 471.678.060.306 452.960.651.638 (18.717.408.668) (12.736.718.649) (5.980.690.019)

Cộng 599.013.879.416 580.296.470.748 (18.717.408.668) (12.736.718.649) (5.980.690.019)



8.CÁCKHOẢNPHẢITHU

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

1.Cáckhoảnphảithubáncáckhoảnđầutư 14.945.333.000 3.107.420.000

2.Cáckhoảnphảithuvàdựthucổtức,tiềnlãicáckhoảnđầutư

19.860.372.685 13.294.402.447

2.1Dựthucổtức,tiềnlãitàisảntàichính 7.770.100.654 5.584.966.158

2.2PhảithulãiMargin 12.090.272.031 7.709.436.289

3.PhảithucácdịchvụCTCKcungcấpTrongđó:-ChitiếtcáckhoảnphảithukhóđòivềcácdịchvụCTCKcungcấp

1.688.628.798

719.224.745

7.135.894.981

307.224.745

4.Phảithukhác 299.166.640 269.819.366

5.Dựphòngphảithukhóđòi (391.157.322) (177.612.373)

Tổngcộng 36.402.343.801 23.629.924.421



B09-CTCK



Chitiếtdựphòngsuygiảmgiátrịcáckhoảnphảithu

Loạiphảithukhóđòi

Giátrịphảithukhóđòitạingày

31.12.2015

SốđầunămSốtríchlậptrongnăm Sốhoànnhập

trongnăm Sốcuốinăm

Giátrịphảithukhóđòitạingày

31.12.2016

Dựphòngnợphảithukháckhóđòi

CôngtyCổphầnQuốctếNămSao

- 867.000.000 (572.000.000) 295.000.000 590.000.000-

CôngtyCổphầnViệtAn 75.000.000 61.500.000 13.500.000 - 75.000.000 75.000.000

CôngtyCổphầnchếtạogiànkhoanDầukhí

12.224.745 6.112.373 2.444.949 - 8.557.322 12.224.745

CôngtyCổphầnKiếntrúcvàXâydựngARCH-PLUS

100.000.000- 50.000.000 (50.000.000) -

CôngtycổphầnĐầutưAMDGroup

- 12.600.000 - 12.600.000 42.000.000

CôngtyCổphầnDệtcôngnghiệpHàNội

120.000.000- 60.000.000 - (60.000.000) -

307.224.745 177.612.373 895.544.949 (682.000.000) 391.157.322 719.224.745



B09-CTCK



9.TÀISẢNNGẮNHẠNKHÁC

10.TÀISẢNCỐĐỊNHHỮUHÌNH

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Tạmứng 98.500.000 20.000.000

Vậttưvănphòng 11.158.920 14.157.920

Côngcụdụngcụ 8.737.915 8.737.915

Thuếgiátrịgiatăngđượckhấutrừ 148.798.764 -

267.195.599 42.895.835

MáymócthiếtbịVND

PhươngtiệnvậntảiVND

TàisảncốđịnhkhácVND

TổngcộngVND

Nguyêngiá:

Sốđầunăm 13.544.870.370 1.004.312.257 576.947.180 15.126.129.807

Tăngtrongnăm-Muatrongnăm 3.286.175.918 - 89.516.928 3.375.692.846

Giảmtrongnăm - - - -

-Thanhlý,nhượngbán (1.016.263.459) - - (1.016.263.459)

Sốcuốinăm 15.814.782.829 1.004.312.257 666.464.108 17.485.559.194

Giátrịkhấuhaolũykế:

SốđầunămTăngtrongnăm 9.129.672.017 958.074.644 312.852.632 10.400.599.293

-KhấuhaotrongnămGiảmtrongnăm 1.323.915.418 28.634.472 78.908.229 1.431.458.119

-Thanhlý,nhượngbán (1.016.263.459) - - (1.016.263.459)

Sốcuốinăm 9.437.323.976 986.709.116 391.760.861 10.815.793.953




B09-CTCK



11.TÀISẢNCỐĐỊNHVÔHÌNH

Giátrịcònlại:

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

TàisảnvôhìnhkhácVND

Nguyêngiá

Sốđầunăm 1.937.980.000

Tăngtrongnăm 845.000.000

Giảmtrongnăm -

Sốcuốinăm 2.782.980.000

Giátrịhaomònlũykế:

Sốđầunăm 1.005.880.334

MáymócthiếtbịVND

PhươngtiệnvậntảiVND

TàisảncốđịnhkhácVND

TổngcộngVND

Sốđầunăm 4.415.198.353 46.237.613 264.094.548 4.725.530.514

Sốcuốinăm 6.377.458.853 17.603.141 274.703.247 6.669.765.241



B09-CTCK

Cácthôngtinkhácvềtàisảncốđịnhhữuhình

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

NguyêngiáTSCĐđãkhấuhaohếtnhưngvẫncònsửdụng 8.900.792.008 8.262.013.467

NguyêngiáTSCĐcuốinămchờthanhlý 545.295.000

Tổngcộng 8.900.792.008 8.807.308.467



12.CHIPHÍTRẢTRƯỚCDÀIHẠN

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

ChiphítrảtrướcvềthuêhoạtđộngTSCĐ 677.138.455

Khác 217.119.939 303.607.160

Tổngcộng 217.119.939 980.745.615



B09-CTCK

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Tăngtrongnăm -

-Haomòntrongnăm 148.905.475

Sốcuốinăm 1.154.785.809

Giátrịcònlại:

Sốđầunăm 932.099.666

Sốcuốinăm 1.628.194.191

Cácthôngtinkhácvềtàisảncốđịnhvôhình

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

NguyêngiáTSCĐcuốinămđãkhấuhaohếtnhưngvẫncònsửdụng

921.400.000 921.400.000



13.TIỀNNỘPQUỸHỖTRỢTHANHTOÁN

TiềnnộpquỹhỗtrợthanhtoánphảnánhcáckhoảntiềnkýquỹtạiTrungtâmLưukýChứngkhoánViệtNam(“VSD”).

TheoQuyếtđịnhsố57/QĐ-VSDngày28tháng5năm2012củaTổngGiámđốcTrungtâmLưukýChứngkhoánViệtNam,Quyếtđịnhsố87/2007/QĐ-BTCngày22tháng10năm2007củaBộtrưởngBộTàichínhvềviệcbanhànhQuychếđăngký,lưuký,bùtrừvàthanhtoánchứngkhoánvàThôngtưsố43/2010/TT-BTCngày25tháng3năm2010vềviệcsửađổi,bổsungQuychếđăngchếđăngký,lưuký,bùtrừvàthanhtoánchứngkhoán,Quyếtđịnhsố27/QĐ-VSDngày13tháng03năm2015vàQuyếtđịnhsố45/QĐ-VSDngày22tháng05năm2014vềviệcbanhànhQuychếquảnlývàsửdụngQuỹHỗtrợthanhtoáncủaTổngGiámđốcTrungtâmLưukýChứngkhoánViệtNam,Côngtyphảikýquỹmộtkhoảntiềnbanđầulà120triệuđồngtạiTrungtâmLưukýChứngkhoánvàhàngnămphảiđóngbổsung0,01%tổnggiátrịchứngkhoánmôigiớicủanămtrướcnhưngkhôngquá2,5tỷđồng/năm.

BiếnđộngtiềnnộpQuỹhỗtrợthanhtoánnhưsau:

Sốcuốinăm Sốđầunăm

VND VND

Tiềnnộpbanđầu 120.000.000 120.000.000

Tiềnnộpbổsung 13.223.227.395 11.745.727.262

Tiềnlãiphânbổ 7.711.823.125 6.542.540.002

21.055.050.520 18.408.267.264



B09-CTCK



14.VAYVÀNỢNGẮNHẠN

15.GIAODỊCHMUABÁNLẠITRÁIPHIẾUCHÍNHPHỦ

Lãisuấtvay%

SốdưđầunămVND

SốvaytrongnămVND

SốđãtrảtrongnămVND

SốdưcuốinămVND

Vay ngân hàng 623.600.000.000 11.614.543.500.000 (11.988.643.500.000) 249.500.000.000

Thờihạnvaydưới1tháng 6 380.000.000.000 11.614.543.500.000 (11.745.043.500.000) 249.500.000.000

Thờihạnvaytừ1đến3tháng 6,4 201.900.000.000 - (201.900.000.000) -


Lãisuấtvay%


SốvaytrongnămVND



Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ 545.072.520.000 3.988.896.500.000 (4.482.348.520.000) 51.620.500.000

Giaodịchmuabánlạitráiphiếuchínhphủ 545.072.520.000 3.988.896.500.000 (4.482.348.520.000) 51.620.500.000



B09-CTCK



Lãisuấtvay%


SốvaytrongnămVND



Vay ngân hàng 623.600.000.000 11.614.543.500.000 (11.988.643.500.000) 249.500.000.000

Thờihạnvaydưới1tháng 6 380.000.000.000 11.614.543.500.000 (11.745.043.500.000) 249.500.000.000



Lãisuấtvay%


SốvaytrongnămVND



Giao dịch mua bán lại trái phiếu chính phủ 545.072.520.000 3.988.896.500.000 (4.482.348.520.000) 51.620.500.000

Giaodịchmuabánlạitráiphiếuchínhphủ 545.072.520.000 3.988.896.500.000 (4.482.348.520.000) 51.620.500.000



16.PHẢITRẢHOẠTĐỘNGGIAODỊCHCHỨNGKHOÁN

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Phảitrảmuacáctàisảntàichính

PhảitrảSởGiaodịchtiềnmuachứngkhoáncủacôngty 109.955.447.600 54.924.623.000

PhảitrảhoạtđộnggiaodịchchứngkhoánPhảitrảSởGiaodịchChứngkhoán 2.506.879.183 2.010.629.031

PhảitrảTrungtâmLưukýChứngkhoán 694.154.558 590.554.260

Phảitrảtổchức,cánhânkhác 2.426.647.927 2.251.455.431

115.583.129.268 59.777.261.722

17.PHẢITRẢNGƯỜIBÁN

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

CôngtyTNHHSX&XNKMinhĐức 732.718.400 -

CôngtyTNHHTạpdềđỏ 397.647.740 -

CôngtyTNHHMTVTM&XDĐạiMinh 428.901.500 -

CôngtyTNHHPricewaterhouseCoopersViệtNam 681.818.182 -

CôngtyVoltaAssociatesPteLtd - 394.450.000

CôngtyCổphầnKếtnốinhântài - 451.189.811

CôngtyTNHHKỹthuậtSángtạo - 100.000.000

CôngtyTNHHđầutưTM&DVGaia - 337.026.800

ÔngPhùngVănLong - 428.560.000

Phảitrảkhác 1.832.807.850 549.219.799

4.073.893.672 2.260.446.410



B09-CTCK



19.CHIPHÍPHẢITRẢNGẮNHẠN

SốcuốinămVND SốđầunămVND

Lãidựtrảchocáchợpđồngvay 57.138.889 178.240.000

Lãidựtrảchocáchợpđồngchiếtkhấu,muabánlạigiấytờcógiá 168.069.768 1.924.019.174

Phảitrảkhác 64.271.477 130.986.620

289.480.134 2.233.245.794


SốcuốinămVND SốđầunămVND

PhảitrảkháccánbộCôngty - 39.572.604

TổngCôngTySôngĐà - 62.500.000

TậpđoànDệtmayViệtNam - 65.000.000

Phảitrảphảinộpkhác 153.974.120 211.376.180

153.974.120 378.448.784

20.PHẢITRẢ,PHẢINỘPNGẮNHẠNKHÁC

18.THUẾVÀCÁCKHOẢNPHẢINỘPNHÀNƯỚC

STT ChỉtiêuSốdư

đầunămVND

SốphátsinhtăngVND

SốphátsinhgiảmVND


I Thuếphảithu

1 Thuếgiátrịgiatăngđượckhấutrừ

- 345.020.273 (196.221.509) 148.798.764

II Thuếphảitrả

1 Thuếgiátrịgiatăng 774.595.960 2.468.630.534 (3.243.226.494) -

2 Thuếthunhậpdoanhnghiệp

- 10.957.973.281 - 10.957.973.281

3 Thuếthunhậpcánhân 307.296.208 4.302.906.193 (4.209.294.491) 400.907.910

4 Cácloạithuếkhác 1.904.981.257 28.778.846.724 (28.103.347.914) 2.580.480.067

Thuếthunhậptừchuyểnnhượngchứngkhoánnộphộnhàđầutư

1.721.816.588 26.036.419.664 (25.394.661.020) 2.363.575.232

Thuếmônbài - 4.000.000 (4.000.000) -

Thuếnhàthầu 183.164.669 2.738.427.060 (2.704.686.894) 216.904.835

2.986.873.425 46.508.356.732 (35.555.868.899) 13.939.361.258



21.VỐNCHỦSỞHỮU21.1 Vốn chủ sở hữu

Chi tiết vốn điều lệ của Công ty tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 như sau:

Vốnđầutưcủachủsởhữu

VND

ThặngdưvốncổphầnVND

QuỹdựtrữbổsungvốnđiềulệVND

Quỹdựphòngtàichínhvàrủironghiệpvụ

VND

LợinhuậnchưaphânphốiVND

TổngcộngVND

Tạingày1tháng1năm2016 865.000.000.000 241.713.457 207.782.726 207.782.726 3.478.089.065 869.135.367.974

ThùlaovàphụcấpchoHộiđồngQuảntrịvàBanKiểmsoát - - - - (232.000.000) (232.000.000)

ChiphíthựchiệnquyềncổtứcbằngcổphiếumãBSI - - - - (10.000.000) (10.000.000)

Tạmứngcổtứcbằngcổphiếu 37.191.150.000 - - - (37.191.150.000) -

TríchQuỹdựtrữbổsungvốnđiềulệ - - 5.752.089.524 - (5.752.089.524) -

TríchQuỹdựphòngtàichính - - - 5.752.089.524 (5.752.089.524) -

Lợinhuậnsauthuếtrongnăm - - - - 115.041.790.489 115.041.790.489

Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 902.191.150.000 241.713.457 5.959.872.250 5.959.872.250 69.582.550.506 983.935.158.463

SốlượngcổphầnĐơnvị GiátrịVND Tỷlệsởhữu%

NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam(BIDV) 79.503.019 795.030.190.000 88,12

Cáccổđôngkhác 10.716.096 107.160.960.000 11,88

90.219.115 902.191.150.000 100,00



B09-CTCK



Vốnđầutưcủachủsởhữu

VND

ThặngdưvốncổphầnVND

QuỹdựtrữbổsungvốnđiềulệVND

Quỹdựphòngtàichínhvàrủironghiệpvụ

VND

LợinhuậnchưaphânphốiVND

TổngcộngVND

Tạingày1tháng1năm2016 865.000.000.000 241.713.457 207.782.726 207.782.726 3.478.089.065 869.135.367.974

ThùlaovàphụcấpchoHộiđồngQuảntrịvàBanKiểmsoát - - - - (232.000.000) (232.000.000)

ChiphíthựchiệnquyềncổtứcbằngcổphiếumãBSI - - - - (10.000.000) (10.000.000)

Tạmứngcổtứcbằngcổphiếu 37.191.150.000 - - - (37.191.150.000) -

TríchQuỹdựtrữbổsungvốnđiềulệ - - 5.752.089.524 - (5.752.089.524) -

TríchQuỹdựphòngtàichính - - - 5.752.089.524 (5.752.089.524) -

Lợinhuậnsauthuếtrongnăm - - - - 115.041.790.489 115.041.790.489

Tại ngày 31 tháng 12 năm 2016 902.191.150.000 241.713.457 5.959.872.250 5.959.872.250 69.582.550.506 983.935.158.463

SốlượngcổphầnĐơnvị GiátrịVND Tỷlệsởhữu%

NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam(BIDV) 79.503.019 795.030.190.000 88,12

Cáccổđôngkhác 10.716.096 107.160.960.000 11,88

90.219.115 902.191.150.000 100,00




ChitiếtsốlượngcổphầncủaCôngtynhưsau:

21.2 Lợi nhuận chưa phân phối

22.THUYẾTMINHVỀCÁCCHỈTIÊUNGOÀIBẢNGCÂNĐỐIKẾTOÁN

22.1.Tài sản cố định thuê ngoài của Công ty

22.2. Nợ khó đòi đã xử lý

SốcuốinămĐơnvị

SốđầunămĐơnvị

Sốlượngcổphầnđượcphéppháthành 90.219.115 86.500.000

Cổphiếuthường 90.219.115 86.500.000

Sốlượngcổphầnđãpháthànhvàthanhtoánđầyđủ 90.219.115 86.500.000

Cổphiếuthường 90.219.115 86.500.000

Sốlượngcổphầnđanglưuhành 90.219.115 86.500.000

Cổphiếuthường 90.219.115 86.500.000

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Tàisảncốđịnhhữuhình 994.635.000 994.635.000

SốcuốinămVNDị

SốđầunămVND

Lợinhuậnđãthưchiệnchưaphânphối 69.582.550.506 3.478.089.065



B09-CTCK



22.3 Ngoại tệ các loại của Công ty

22.4. Cổ phiếu đang lưu hành của Công ty

22.5. Chứng khoán niêm yết/đăng ký giao dịch tại TTLKCK của Công ty

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Phảithukhác - 403.248.614

Sốcuốinăm Sốđầunăm

-ĐôlaMỹ(USD) 253.967 442

-Euro(EUR) 97 -

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Loại<=1năm 902.191.150.000 865.000.000.000

-Cổphiếuđanglưuhành 902.139.800.000 865.000.000.000

-Cổphiếuquỹ 51.350.000 -

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Chitiếttheo

Loại<=1năm; 37.347.390.000 74.958.090.000

Loại>hơn1năm 231.833.400.000 890.727.260.000

Tổngcộng 269.180.790.000 965.685.350.000



B09-CTCK



Chitiếttàisảntàisảntàichínhđãniêmyết,lưukýtạiVSDcủaCôngtynhưsau:

22.6. Chứng khoán đã lưu ký tại TTLKCK và chưa giao dịch của Công ty

23.THUYẾTMINHVỀCÁCCHỈTIÊUNGOÀIBẢNGCÂNĐỐIKẾTOÁN(tiếptheo)

22.7. Tài sản tài chính chờ về của Công ty

22.8. Tài sản tài chính chưa lưu ký tại TTLKCK của Công ty

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Tàisảntàichính

Tàisảntàichínhgiaodịchtựdochuyểnnhượng 154.148.290.000 642.340.240.000

Tàisảntàichínhgiaodịchcầmcố 100.000.000.000 271.500.000.000

Tàisảntàichínhchờthanhtoán 15.032.500.000 51.845.110.000

Tổngcộng 269.180.790.000 965.685.350.000

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Loại<=1năm; 61.710.000 52.180.000

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Tàisảntàichínhghinhậnthôngqualãilỗ 100.492.000.000 180.000

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Cổphiếu 19.230.270.000 226.430.240.000



B09-CTCK



22.9. Tài sản tài chính niêm yết/đăng ký giao dịch tại TTLKCK của Nhà đầu tư

22.10. Tài sản tài chính đã lưu ký tại TTLKCK (VSD) và chưa giao dịch của Nhà đầu tư

22.11. Tài sản tài chính chờ về của Nhà đầu tư

Sốlượngcuốinăm Sốlượngđầunăm

Tàisảntàichínhgiaodịchtựdochuyểnnhượng 1.112.715.806 918.066.864

Tàisảntàichínhgiaodịchhạnchếchuyểnnhượng 21.291.401 10.670.995

Tàisảntàichínhgiaodịchcầmcố 305.242.308 291.886.512

Tàisảntàichínhphongtỏa,tạmgiữ 86.336.193 14.284.386

Tàisảntàichínhchờthanhtoán 12.826.475 23.374.833

Tổngcộng 1.538.412.183 1.258.283.590


TàisảntàichínhđãlưukýtạiVSDvàchưagiaodịch,tựdochuyểnnhượng 24.134.915 38.644.680

TàisảntàichínhđãlưukýtạiVSDvàchưagiaodịch,hạnchếchuyểnnhượng 84.101 4.497.557

TàisảntàichínhđãlưukýtạiVSDvàchưagiaodịch,phongtỏa,tạmgiữ 45.240 8.988.063

Tổngcộng 24.264.256 52.130.300


Cổphiếu 12.267.335 17.768.213



B09-CTCK



22.12. Tiền gửi của Nhà đầu tư

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Tiềngửicủanhàđầutưvềgiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý 205.845.001.518 156.828.160.063

- Tiền gửi của nhà đầu tư trong nước về giao dịch chứng khoán theo phương thức công ty chứng khoán quản lý

205.559.889.370 156.530.522.852

- Tiền gửi của nhà đầu tư nước ngoài về giao dịch chứng khoán theo phương thức công ty chứng khoán quản lý

285.112.148 297.637.211

Tiềngửitổnghợpgiaodịchchứngkhoánchokháchhàng 51.663.201.830 92.362.945.946

Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoáncủanhàđầutư 63.924.953 210.200.000

- Tiền gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư trong nước 62.922.146 1.000.000

- Tiền gửi bù trừ và thanh toán giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư nước ngoài 1.002.807 209.200.000

Tổngcộng 257.572.128.301 249.401.306.009

22.13. Tiền gửi của tổ chức phát hành

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Tiềngửibánchứngkhoánbảolãnh,đạilýpháthành 6.951.124.812 1.048.464.612

Tiềngửithanhtoángốc,tiềnlãivàcổtứccủatổchứcpháthành 7.742.177.132 22.051.140.722

Tổngcộng 14.693.301.944 23.099.605.334



B09-CTCK



22.14. Phải trả nhà đầu tư

22.15. Phải trả tổ chức phát hành chứng khoán

22.16. Phải trả vay công ty chứng khoán

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Phảitrảnhàđầutư–TiềngửicủaNhàđầutưvềtiềngửigiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý

205.845.001.518 156.828.160.063

Của nhà đầu tư trong nước 205.559.889.370 156.530.522.852

Của nhà đầu tư nước ngoài 285.112.148 297.637.211

Tổngcộng 205.845.001.518 156.828.160.063

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

CôngtyCổphầnDâyCápĐiệnViệtNam 1.824.260.000 -

TổngCôngtyCổphầnThiếtbịđiệnViệtNam 4.785.300.000 -

TổngCôngtyCảngquốctếGMDDungQuất - 550.000.000

TổngCôngtyĐầutưPháttriểnHạtầngĐôthị - 311.100.000

Cáctổchứckhác 341.564.812 187.364.612

6.951.124.812 1.048.464.612

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Phảitrảnghiệpvụmargin

PhảitrảgốcmargincủaNhàđầutưtrongnước 330.208.846.357 474.864.030.436

PhảitrảlãimargincủaNhàđầutưtrongnước 12.090.272.031 7.709.436.289

PhảitrảgốcnghiệpvụứngtrướctiềnbánchứngkhoáncủaNhàđầutưtrongnước 141.469.213.949 135.773.071.953

Tổngcộng 483.768.332.337 618.346.538.678



B09-CTCK



22.17. Phải trả cổ tức, gốc và lãi trái phiếu

23.LÃI,LỖTỪCÁCTÀISẢNTÀICHÍNH23.1. Lãi, lỗ bán các tài sản tài chính FVTPL

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Cổtức 5.064.893.412 19.057.613.827

Gốcvàlãitráiphiếu 570.728.080 605.728.080

Khác 2.106.555.640 2.387.798.815

7.742.177.132 22.051.140.722

STT Danhmụccáckhoảnđầutư Sốlượngbán Giábán

VNDTổnggiátrịbán

VND

Giávốnbìnhquângiaquyềntínhđếncuối

ngàygiaodịchVND

LãibánchứngkhoánnămnayVND

LỗbánchứngkhoánnămnayVND

Lãi,lỗbánchứngkhoánlũykếnămnay

VND

Lãi,lỗbánchứngkhoánnămtrước

VND

1 Cổphiếuniêmyết 15.547.097 386.376.857.000 12.888.149.057 (30.991.785.479) (18.103.636.422) (16.916.968.969)

VIC 284.900 47.705 13.591.250.000 43.588 1.172.918.776 - 1.172.918.776 12.560.913

DPM 1.020.000 26.438 26.967.268.500 31.195 - (4.851.977.102) (4.851.977.102) -

CTG 1.640.000 16.204 26.575.314.500 19.686 - (5.710.326.698) (5.710.326.698) (490.154.467)

FPT 805.000 46.530 37.456.545.000 41.764 3.836.777.550 - 3.836.777.550 1.037.746.157

PVS 900.000 16.228 14.605.220.000 24.487 - (7.433.458.000) (7.433.458.000) (1.562.604.396)

Cổ phiếu khác 10.897.197 267.181.259.000 7.878.452.731 (12.996.023.679) (5.117.570.948) (15.914.517.176)

2 Cổphiếuchưaniêmyết 9.249.987 111.087.578.934 1.723.572.983 (221.630.220.000) (219.906.647.017) 81.618.933

ACV 1.100.000 18.367 20.203.400.000 17.000 1.503.400.000 - 1.503.400.000 -

THC 7.499.900 10.667 80.000.000.000 40.000 - (219.996.000.000) (219.996.000.000) -

Cổ phiếu khác 650.087 10.884.178.934 220.172.983 (1.634.220.000) (1.414.047.017) 81.618.933



B09-CTCK





VND

Giávốnbìnhquângiaquyềntínhđếncuối

ngàygiaodịchVND




VND


VND

1 Cổphiếuniêmyết 15.547.097 386.376.857.000 12.888.149.057 (30.991.785.479) (18.103.636.422) (16.916.968.969)

VIC 284.900 47.705 13.591.250.000 43.588 1.172.918.776 - 1.172.918.776 12.560.913

DPM 1.020.000 26.438 26.967.268.500 31.195 - (4.851.977.102) (4.851.977.102) -

CTG 1.640.000 16.204 26.575.314.500 19.686 - (5.710.326.698) (5.710.326.698) (490.154.467)

FPT 805.000 46.530 37.456.545.000 41.764 3.836.777.550 - 3.836.777.550 1.037.746.157

PVS 900.000 16.228 14.605.220.000 24.487 - (7.433.458.000) (7.433.458.000) (1.562.604.396)

Cổ phiếu khác 10.897.197 267.181.259.000 7.878.452.731 (12.996.023.679) (5.117.570.948) (15.914.517.176)

2 Cổphiếuchưaniêmyết 9.249.987 111.087.578.934 1.723.572.983 (221.630.220.000) (219.906.647.017) 81.618.933

ACV 1.100.000 18.367 20.203.400.000 17.000 1.503.400.000 - 1.503.400.000 -

THC 7.499.900 10.667 80.000.000.000 40.000 - (219.996.000.000) (219.996.000.000) -

Cổ phiếu khác 650.087 10.884.178.934 220.172.983 (1.634.220.000) (1.414.047.017) 81.618.933

184


23.1. Lãi, lỗ bán các tài sản tài chính FVTPL (Tiếp)



VND

Giávốnbìnhquângiaquyềntínhđếncuốingày

giaodịchVND




VND


VND

3 Tráiphiếuniêmyết 91.372.766 9.699.910.808.202 76.740.564.262 (258.833.334) 76.481.730.928 46.536.829.214

BVDB15225 2.000.000 104.076 208.152.000.000 99.796 8.560.000.000 - 8.560.000.000 -

TD1623482 2.500.000 104.495 261.236.500.000 100.782 9.282.000.000 - 9.282.000.000 -

TD1631462 5.000.000 104.411 522.057.000.000 100.431 19.902.000.000 - 19.902.000.000 -

Trái phiếu khác 81.872.766 8.708.465.308.202 38.996.564.262 (258.833.334) 38.737.730.928 46.536.829.214

4 Tráiphiếuchưaniêmyết 79.145 559.669.395.220 8.605.972.763 - 8.605.972.763 7.663.960.981

EVNBOND0706 130 1.056.811.736 137.385.525.680 1.031.601.295 3.277.357.375 - 3.277.357.375 -

EVNBOND0806 225 1.041.555.118 234.349.901.550 1.021.103.682 4.601.573.134 - 4.601.573.134 -

Trái phiếu khác 78.790 187.933.967.990 727.042.254 - 727.042.254 7.663.960.981

Tổngcộng 116.248.995 10.757.044.639.356 99.958.259.065 (252.880.838.813) (152.922.579.748) 37.365.440.159

ANNUAL REPORT 2016



B09-CTCK

185




VND

Giávốnbìnhquângiaquyềntínhđếncuốingày

giaodịchVND




VND


VND

3 Tráiphiếuniêmyết 91.372.766 9.699.910.808.202 76.740.564.262 (258.833.334) 76.481.730.928 46.536.829.214

BVDB15225 2.000.000 104.076 208.152.000.000 99.796 8.560.000.000 - 8.560.000.000 -

TD1623482 2.500.000 104.495 261.236.500.000 100.782 9.282.000.000 - 9.282.000.000 -

TD1631462 5.000.000 104.411 522.057.000.000 100.431 19.902.000.000 - 19.902.000.000 -

Trái phiếu khác 81.872.766 8.708.465.308.202 38.996.564.262 (258.833.334) 38.737.730.928 46.536.829.214

4 Tráiphiếuchưaniêmyết 79.145 559.669.395.220 8.605.972.763 - 8.605.972.763 7.663.960.981

EVNBOND0706 130 1.056.811.736 137.385.525.680 1.031.601.295 3.277.357.375 - 3.277.357.375 -

EVNBOND0806 225 1.041.555.118 234.349.901.550 1.021.103.682 4.601.573.134 - 4.601.573.134 -

Trái phiếu khác 78.790 187.933.967.990 727.042.254 - 727.042.254 7.663.960.981

Tổngcộng 116.248.995 10.757.044.639.356 99.958.259.065 (252.880.838.813) (152.922.579.748) 37.365.440.159

ANNUAL REPORT 2016



23.2. Chênh lệch đánh giá lại các tài sản tài chính

(*) Giá trị đánh giá lại là giá trị hợp lý của chứng khoán được thể hiện cho mục đích thuyết minh báo cáo tài chính theo quy định.

STT Danhmụccácloạitàisảntàichính

GiátrịmuatheosổkếtoánVND

GiáthịtrườnghoặcGiátrịhợplý

VND

Chênhlệchđánhgiálạitạingày31/12/2016

VND

Chênhlệchđánhgiálạitạingày31/12/2016(*)

VND

Chênhlệchđiềuchỉnhsổkếtoántrongnăm

VND

ChênhlệchtăngVND

ChênhlệchgiảmVND

I LoạiFVTPL

1 Cổphiếuniêmyết 51.447.479.492 54.241.518.680 (91.557.196) (18.016.787.929) 17.925.230.733 17.973.796.373 48.565.640

PGS 4.775.471 3.354.900 (1.420.571) (2.756.237.530) 2.754.816.959 2.754.816.959 -

CTG 3.011.178 2.528.400 (482.778) (2.348.922.466) 2.348.439.688 2.348.439.688 -

DPM 234.223 178.800 (55.423) (1.978.401.025) 1.978.345.602 1.978.345.602 -

PVS 5.835.922 4.034.400 (1.801.522) (7.010.405.722) 7.008.604.200 7.008.604.200 -

Khác 51.433.616.398 54.231.418.180 (87.796.902) (3.922.821.186) 3.835.024.284 3.883.589.924 48.565.640

2 Cổphiếuchưaniêmyết 58.176.167.684 8.315.088.800 (49.874.532.085) (261.904.493.535) 212.029.961.450 222.994.697.900 10.964.736.450

THC - - - (222.994.526.700) 222.994.526.700 222.994.526.700 -

PHVU 58.063.615.500 8.269.016.100 (49.794.599.400) (38.833.345.500) (10.961.253.900) - 10.961.253.900

Cổphiếukhác 112.552.184 46.072.700 (79.932.685) (76.621.335) (3.311.350) 171.200 3.482.550

Cộng 109.623.640.876 62.556.603.480 (49.966.089.281) (279.921.281.464) 229.955.192.183 240.968.494.273 11.013.302.090



B09-CTCK



STT Danhmụccácloạitàisảntàichính

GiátrịmuatheosổkếtoánVND

GiáthịtrườnghoặcGiátrịhợplý

VND

Chênhlệchđánhgiálạitạingày31/12/2016

VND

Chênhlệchđánhgiálạitạingày31/12/2016(*)

VND

Chênhlệchđiềuchỉnhsổkếtoántrongnăm

VND

ChênhlệchtăngVND

ChênhlệchgiảmVND

I LoạiFVTPL

1 Cổphiếuniêmyết 51.447.479.492 54.241.518.680 (91.557.196) (18.016.787.929) 17.925.230.733 17.973.796.373 48.565.640

PGS 4.775.471 3.354.900 (1.420.571) (2.756.237.530) 2.754.816.959 2.754.816.959 -

CTG 3.011.178 2.528.400 (482.778) (2.348.922.466) 2.348.439.688 2.348.439.688 -

DPM 234.223 178.800 (55.423) (1.978.401.025) 1.978.345.602 1.978.345.602 -

PVS 5.835.922 4.034.400 (1.801.522) (7.010.405.722) 7.008.604.200 7.008.604.200 -

Khác 51.433.616.398 54.231.418.180 (87.796.902) (3.922.821.186) 3.835.024.284 3.883.589.924 48.565.640

2 Cổphiếuchưaniêmyết 58.176.167.684 8.315.088.800 (49.874.532.085) (261.904.493.535) 212.029.961.450 222.994.697.900 10.964.736.450

THC - - - (222.994.526.700) 222.994.526.700 222.994.526.700 -

PHVU 58.063.615.500 8.269.016.100 (49.794.599.400) (38.833.345.500) (10.961.253.900) - 10.961.253.900

Cổphiếukhác 112.552.184 46.072.700 (79.932.685) (76.621.335) (3.311.350) 171.200 3.482.550

Cộng 109.623.640.876 62.556.603.480 (49.966.089.281) (279.921.281.464) 229.955.192.183 240.968.494.273 11.013.302.090



23.3. Cổ tức, tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính FVTPL, HTM, AFS, các khoản cho vay và phải thu

23.4. Doanh thu ngoài thu nhập từ các tài sản tài chính

24. CHI PHÍ GIAO DỊCH MUA CÁC TÀI SẢN TÀI CHÍNH FVTPL

Nămnay(VND) Nămtrước(VND)

TừtàisảntàichínhFVTPL 5.375.542.264 6.893.066.790

TừtàisảntàichínhHTM 23.650.077.766 91.425.892.249

Từcáckhoảnchovayvàphảithu 101.157.435.612 83.629.292.523

130.183.055.642 181.948.251.562


Doanhthunghiệpvụmôigiớichứngkhoán 136.586.035.477 108.287.229.322

Doanhthunghiệpvụbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán 11.759.163.437 32.588.469.484

Doanhthuhoạtđộngtưvấntàichính 19.729.840.216 60.243.829.904

Doanhthunghiệpvụtưvấnđầutư 60.000.000 36.000.000

Doanhthulưukýchứngkhoán 8.547.529.877 9.378.254.036

176.682.569.007 210.533.782.746

NămnayVND NămtrướcVND

Cổphiếu 234.206.615 229.470.199

Tráiphiếu 1.884.566.457 3.059.949.874

2.118.773.072 3.289.420.073



B09-CTCK



25. CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CUNG CẤP DỊCH VỤ

26. DOANH THU HOẠT ĐỘNG TÀI CHÍNH

NămnayVND

NămtrướcVND

Chiphímôigiớichứngkhoán 94.990.078.869 76.561.742.467

Chiphíhoạtđộngbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán 560.000.000 7.024.446.536

Chiphínghiệpvụlưukýchứngkhoán 7.757.388.428 6.277.481.785

Chiphíhoạtđộngtưvấntàichính 16.759.260.705 17.838.433.611

Chiphídựphòngvàxửlýtổnthấtphảithukhóđòivềcungcấpdịchvụchứngkhoán

5.980.690.019 4.323.190.783

126.047.418.021 112.025.295.182


Chênhlệchtỷgiáhốiđoái 142.058.909 -

Chênhlệchlãitỷgiáhốiđoáiđãthựchiện 26.197.941 -

Chênhlệchlãitỷgiáhốiđoáichưathựchiện 115.860.968 -

Doanhthu,dựthucổtức,lãitiềngửikhôngcốđịnhphátsinhtrongkỳ

4.007.259.693 3.878.213.933

Doanhthukhácvềđầutư 78.488.428 -

4.227.807.030 3.878.213.933



B09-CTCK



27. CHI PHÍ TÀI CHÍNH

28. CHI PHÍ QUẢN LÝ


Chênhlệchlỗtỷgiáhốiđoáiđãthựchiện 101.623.243 -

Chiphílãivay 55.708.868.042 101.202.941.767

Chiphítàichínhkhác 67.065.686 7.500.000

55.877.556.971 101.210.441.767


Chiphínhânviênquảnlý 41.531.417.289 32.286.266.769

Lươngvàcáckhoảnphúclợi 39.445.591.318 30.648.945.730

Bảohiểmxãhội,bảohiểmytế,kinhphícôngđoàn,bảohiểmthấtnghiệp

2.085.825.971 1.637.321.039

Chiphívănphòngphẩm 195.227.486 637.465.323

Chiphícôngcụ,dụngcụ 1.786.866.281 1.080.278.353

Chiphíkhấuhaotàisảncốđịnh 1.404.914.677 693.660.229

Chiphíthuế,phívàlệphí 3.140.349.165 2.001.926.893

Chiphídịchvụmuangoài 26.249.530.625 22.093.444.770

Chiphíkhác 1.403.756.415 1.540.962.746

75.712.061.938 60.334.005.083



B09-CTCKB09-CTCK



29. THU NHẬP VÀ CHI PHÍ KHÁC


Doanh thu khác

Thutừbánthanhlýtàisảncốđịnh 25.336.363 5.471.818

Doanhthukhác 2.727.273 -

28.063.636 5.471.818

Chi phí khác

Lãiphạtchậmnộpthuế 947.498 52.938.689

Chiphíkhác - 5.144.597

947.498 58.083.286

27.116.138 (52.611.468)

30. THUẾ THU NHẬP DOANH NGHIỆP

30.1 Thuế thu nhập doanh nghiệp

CácbáocáothuếcủaCôngtysẽchịusựkiểmtracủacơquanthuế.Doviệcápdụngluậtvàcácquyđịnhvềthuếđốivớicácloạinghiệpvụkhácnhaucóthểđượcgiảithíchtheonhiềucáchkhácnhau,sốthuếđượctrìnhbàytrênbáocáotàichínhcóthểsẽbịthayđổitheoquyếtđịnhcuốicùngcủacơquanthuế.

Thuếthunhậpdoanhnghiệphiệnhànhphảitrảđượcxácđịnhdựatrênthunhậpchịuthuếcủanămhiệntại.Thunhậpchịuthuếkhácvớithunhậpđượcbáocáotrongbáocáokếtquảhoạtđộngvìthunhậpchịuthuếkhôngbaogồmcáckhoảnmụcthunhậpchịuthuếhaychiphíđượckhấutrừchomụcđíchtínhthuếtrongcácnămkhácvàcũngkhôngbaogồmcáckhoảnmụckhôngphảichịuthuếhaykhôngđượckhấutrừchomụcđíchtínhthuế.ThuếthunhậpdoanhnghiệphiệnhànhphảitrảcủaCôngtyđượctínhtheothuếsuấtđãbanhànhđếnngàykếtthúckỳkếtoánnăm.

BảngướctínhmứcthuếthunhậpdoanhnghiệphiệnhànhcủaCôngtyđượctrìnhbàydướiđây:



B09-CTCK



30.2 Lỗ chuyển sang từ năm trước


1.LãitrướcthuếTNDN 125.999.763.770 101.490.562.974

Cáckhoảnmụcđiềuchỉnh: Trừ:Thunhậptừcổtức (5.375.542.264) (6.893.066.790)

Hoànnhậpchiphíkhôngđượctrừnămtrước - (16.118.636.217)

Chuyểnlỗcủanhữngnămtrước(*) (80.353.171.960) (84.595.338.506)

CộngChiphíkhôngđượckhấutrừkhixácđịnhlợinhuậntínhthuế 14.518.816.859 6.116.478.539

2.Thunhậpchịuthuế 54.789.866.405 -

3.ChiphíthuếTNDNtínhtrênthunhậpchịuthuếnămhiệnhành 10.957.973.281 -

4.ThuếTNDNphảinộpphảithuđầunăm - -

5.ThuếTNDNđãnộptrongnăm - -

6.Thuếthunhậpdoanhnghiệpcònphảinộpcuốinăm 10.957.973.281 -

Theoquyđịnhhiệnhành,Côngtyđượcphépchuyểncáckhoảnlỗtínhthuếsangcácnămsauđểbùtrừvớilợinhuậnthuđượctrongvòng5nămkểtừsaunămphátsinhkhoảnlỗđó.

Tạingàykếtthúcnămtàichính,chitiếtviệcchuyểnlỗtừcácnămtrướccủaCôngtynhưsau:



B09-CTCK



31. CÁC TÀI SẢN ĐÃ CẦM CỐ, THẾ CHẤP

Tạingày31tháng12năm2016,nghĩavụthuếcũngnhưlỗtínhthuếướctínhcủaCôngtychưađượccơquanthuếđịaphươngquyếttoán.

LỗtínhthuếVND

Đãchuyểnlỗđếnngày31/12/2016

VND

Chưachuyểnlỗtạingày31/12/2016

VND

Năm2010 7.773.084.547 - 180.635.801.770

Năm2011 227.839.628.701 - 408.475.430.471

Năm2012 - 6.609.891.324 401.865.539.147

Năm2013 - 29.289.135.675 235.612.713.248

Năm2014 - 70.664.202.782 164.948.510.466

Năm2015 - 84.595.338.506 80.353.171.960

Năm2016 80.353.171.960 -

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

-Tiềngửicókỳhạndưới3tháng 100.000.000.000 -

-Tráiphiếu 150.000.000.000 271.500.000.000

-VIC11501 - 46.500.000.000

-TD1623482 100.000.000.000 -

-EVNBOND0806 - 225.000.000.000

-TD1621487 50.000.000.000 -

250.000.000.000 271.500.000.000



B09-CTCK



32. PHẢI TRẢ CỦA NHÀ ĐẦU TƯ VỀ DỊCH VỤ CHO CÔNG TY

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Phảitrảphímôigiớichứngkhoán 439.647.266 587.865.409

33. THUYẾT MINH VỀ BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ

Trongnăm,Côngtykhôngcócácgiaodịchkhôngbằngtiềnảnhhưởngđếnbáocáolưuchuyểntiềntệvàcáckhoảntiềndocôngtychứngkhoánnắmgiữnhưngkhôngđượcsửdụng.

34. NHỮNG THÔNG TIN KHÁC

34.1 Nghiệp vụ với các bên liên quan

Trongquátrìnhhoạtđộngkinhdoanhthôngthường,Côngtycóphátsinhcácgiaodịchvớicácbênliênquan.Cácbênđượccoilàliênquannếumộtbêncókhảnăngkiểmsoáthoặccóảnhhưởngđángkểđốivớibênkiatrongviệcraquyếtđịnhcácchínhsáchtàichínhvàhoạtđộng.MộtbênđượccoilàbêncóliênquanvớiCôngtynếu:

(a)Trựctiếphoặcgiántiếpquamộthaynhiềubêntrunggian,bênnày:+kiểmsoáthoặcbịkiểmsoáthoặcchịusựkiểmsoátchungbởiCôngty(baogồmcáccôngtymẹ,côngtycon);+cóvốngóp(sởhữutừ5%vốnđiềulệhoặcvốncổphầncóquyềnbiểuquyếttrởlên)vàoCôngtyvàdođócóảnhhưởngđángkểtớiCôngty;+cóquyềnđồngkiểmsoátCôngty;(b)Bênliênquanlàcôngtyliêndoanh,liênkếtmàCôngtylàmộtbênliêndoanh,liênkết(sởhữutrên11%vốnđiềulệhoặcvốncổphầncóquyềnbiểuquyết,nhưngkhôngphảilàcôngtycon);(c)BênliênquancóthànhviênlànhânsựchínhtrongHộiđồngQuảntrịhoặcBanĐiềuhànhcủaCôngty;(d)Bênliênquanlàthànhviênmậtthiếttronggiađìnhcủabấtkỳcánhânnàođãnêutrongđiểm(a)hoặc(c);hoặc(e)Bênliênquanlàmộtđơnvịtrựctiếphoặcgiántiếpchịusựkiểmsoát,đồngkiểmsoáthoặcchịuảnhhưởngđángkể,hoặccóquyềnbiểuquyếtbởibấtkỳcánhânnàođượcđềcậpđếntrongđiểm(c)hoặc(d).



B09-CTCK



34.1 Nghiệp vụ với các bên liên quan (tiếp theo)

NhữnggiaodịchtrọngyếucủaCôngtyvớicácbênliênquantrongnămbaogồm:

Bên liên quan Mối quan hệ

NgânhàngTMCPĐầutưvàPháttriểnViệtNam(BIDV) Ngânhàngmẹ

TổngCôngtyCổphầnBảohiểmBIDV(BIC) CôngtyconcủaBIDV

NgânhàngĐầutưvàPháttriểnCampuchia(BIDC) CôngtyconcủaBIDV

CôngtyLiêndoanhThápBIDV(BIDVTower) CôngtyliêndoanhcủaBIDV

Thunhập/(Chiphí)

Bênliênquan Mốiquanhệ Nộidungnghiệpvụ Nămnay

VNDNămtrước

VND

BIDV Ngânhàngmẹ Thulãitiềngửi 8.401.159.150 4.682.464.557

Thulãitráiphiếu 378.317.070 941.710.083

Thuphídịchvụ 8.557.073.736 34.155.210.540

Chiphídịchvụ (14.020.511.922) (73.368.765.341)

Phụtrộitráiphiếu (20.501.420) (53.450.120)

BIDC CôngtyconcủaBIDV Thulãitiềngửi 945.236.110 -

BIC CôngtyconcủaBIDV

Thuphímôigiớichứngkhoán 174.191.498 220.878.905

BIDVTower

CôngtyLiêndanhvớiBIDV

Chiphíthuêvănphòng (11.215.784.651) (12.033.008.593)

SốdưcủaCôngtyvớicácbênliênquanbaogồm:



B09-CTCK



34.1 Nghiệp vụ với các bên liên quan (tiếp theo)

SốdưcủaCôngtyvớicácbênliênquanbaogồm:

Thu nhập của các thành viên Hội đồng Quản trị, Ban Tổng Giám đốc và Ban Kiểm soát

NămnayVND

NămtrướcVND

ThunhậpcủacácthànhviênHộiđồngQuảntrị,BanTổngGiámđốcvàBanKiểmsoát(*)

6.331.604.562 5.341.331.325

(*) Trong đó, thù lao Hội đồng Quản trị và Ban Kiểm soát được chuyển về BIDV do các thành viên Hội đồng Quản trị và Ban Kiểm soát làm đại diện phần vốn của BIDV tại Công ty.

Phảithu/(phảitrả)

Bênliênquan Mốiquanhệ Cácgiaodịch Sốcuốinăm

VNDSốđầunăm

VND

BIDV NgânhàngmẹTiềngửi(baogồmtiềngửicủanhàđầutư)

517.739.888.055 115.228.763.221

Đầutưvàotráiphiếu - 9.680.501.420

Đầutưvàocổphiếu(lôlẻ) 60.163.110 35.274.690

Dựthulãitráiphiếu - 615.105.430

Dựthulãitiềngửicókỳhạn 384.805.556 -

Phảitrảchiphídịchvụ (247.213.965) (262.336.815)

BIDC CôngtyconcủaBIDV Tiềngửi 15.004.881.014 -

Dựthulãitiềngửicókỳhạn 11.458.333 -

BIDVTower

CôngtyLiêndoanhvớiBIDV

Đặtcọcthuêvănphòng 2.891.650.104 2.891.650.104

Phảitrảtiềnđiệnnước (50.000.000) (55.761.103)

BIC CôngtyconcủaBIDV Muacổphiếu(lôlẻ) 571.170 154.920



B09-CTCK





34.2 Thông tin báo cáo bộ phận

Môigiớivàdịchvụkháchhàng Tựdoanh Tưvấntàichính Cácbộphậnkhác Tổngcộng

Chonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm20161.Doanhthuthuầnhoạtđộngkinhdoanhchứngkhoán 246.291.000.966 356.876.978.926 31.549.003.653 17.303.201.472 652.020.185.017

2.Cácchiphítrựctiếp 108.728.157.316 268.410.500.455 17.319.260.705 55.877.556.971 450.335.475.447

3.Khấuhaovàcácchiphíphânbổ(*) 28.599.113.875 41.440.269.111 3.663.445.049 2.009.233.903 75.712.061.938

Lợinhuậnthuầntừhoạtđộngkinhdo-anhtrướcthuế 108.963.729.775 47.026.209.360 10.566.297.899 (40.583.589.402) 125.972.647.632

Tạingày31tháng12năm2016

1.Tàisảnbộphận 465.770.827.722 424.631.086.603 577.567.423 414.341.684.423 1.305.321.166.171

Tiềnvàtươngđươngtiền - - - 330.000.000.000 330.000.000.000

Cáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãilỗ - 358.921.518.262 - - 358.921.518.262

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(ngắnhạn) 46.737.106.497 30.286.916.671 77.024.023.168

Cáckhoảnchovay 471.678.060.306 - - - 471.678.060.306

Dựphòngsuygiảmgiátrịcáctàisảntàichínhvàtàisảnthếchấp (18.717.408.668) - - - (18.717.408.668)

Cáckhoảnphảithu 12.090.272.031 18.660.665.902 4.054.767.752 34.805.705.685

Phảithucácdịchvụcôngtycungcấp 719.904.053 - 968.724.745 - 1.688.628.798

Dựphòngsuygiảmgiátrịcáckhoảnphảithu - - (391.157.322) - (391.157.322)

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(dàihạn) - 311.795.942 - 50.000.000.000 50.311.795.942

2.Tàisảnphânbổ(*) 53.121.794.267 76.973.764.282 6.804.713.428 3.732.077.521 140.632.349.498

Tiềnvàtươngđươngtiền 40.224.385.529 58.285.349.974 5.152.601.114 2.825.968.647 106.488.305.264

ThuếGTGTđượckhấutrừ 56.206.537 81.443.573 7.199.858 3.948.796 148.798.764

Phảithukhác 113.005.783 163.745.984 14.475.640 7.939.233 299.166.640

Tàisảnngắnhạnkhác 44.722.657 64.803.369 5.728.814 3.141.995 118.396.835

Tàisảncốđịnh 3.134.431.696 4.541.808.308 401.509.583 220.209.845 8.297.959.432

Tàisảndàihạnkhác 9.549.042.065 13.836.613.074 1.223.198.419 670.869.005 25.279.722.563

Tổngtàisản 518.892.621.989 501.604.850.885 7.382.280.851 418.073.761.944 1.445.953.515.669




Chonămtàichínhkếtthúcngày31tháng12năm20161.Doanhthuthuầnhoạtđộngkinhdoanhchứngkhoán 246.291.000.966 356.876.978.926 31.549.003.653 17.303.201.472 652.020.185.017

2.Cácchiphítrựctiếp 108.728.157.316 268.410.500.455 17.319.260.705 55.877.556.971 450.335.475.447

3.Khấuhaovàcácchiphíphânbổ(*) 28.599.113.875 41.440.269.111 3.663.445.049 2.009.233.903 75.712.061.938

Lợinhuậnthuầntừhoạtđộngkinhdo-anhtrướcthuế 108.963.729.775 47.026.209.360 10.566.297.899 (40.583.589.402) 125.972.647.632


1.Tàisảnbộphận 465.770.827.722 424.631.086.603 577.567.423 414.341.684.423 1.305.321.166.171

Tiềnvàtươngđươngtiền - - - 330.000.000.000 330.000.000.000

Cáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãilỗ - 358.921.518.262 - - 358.921.518.262

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(ngắnhạn) 46.737.106.497 30.286.916.671 77.024.023.168

Cáckhoảnchovay 471.678.060.306 - - - 471.678.060.306

Dựphòngsuygiảmgiátrịcáctàisảntàichínhvàtàisảnthếchấp (18.717.408.668) - - - (18.717.408.668)

Cáckhoảnphảithu 12.090.272.031 18.660.665.902 4.054.767.752 34.805.705.685

Phảithucácdịchvụcôngtycungcấp 719.904.053 - 968.724.745 - 1.688.628.798

Dựphòngsuygiảmgiátrịcáckhoảnphảithu - - (391.157.322) - (391.157.322)

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(dàihạn) - 311.795.942 - 50.000.000.000 50.311.795.942

2.Tàisảnphânbổ(*) 53.121.794.267 76.973.764.282 6.804.713.428 3.732.077.521 140.632.349.498

Tiềnvàtươngđươngtiền 40.224.385.529 58.285.349.974 5.152.601.114 2.825.968.647 106.488.305.264

ThuếGTGTđượckhấutrừ 56.206.537 81.443.573 7.199.858 3.948.796 148.798.764

Phảithukhác 113.005.783 163.745.984 14.475.640 7.939.233 299.166.640

Tàisảnngắnhạnkhác 44.722.657 64.803.369 5.728.814 3.141.995 118.396.835

Tàisảncốđịnh 3.134.431.696 4.541.808.308 401.509.583 220.209.845 8.297.959.432

Tàisảndàihạnkhác 9.549.042.065 13.836.613.074 1.223.198.419 670.869.005 25.279.722.563

Tổngtàisản 518.892.621.989 501.604.850.885 7.382.280.851 418.073.761.944 1.445.953.515.669




34. NHỮNG THÔNG TIN KHÁC (tiếp theo)

34.2 Thông tin báo cáo bộ phận (tiếp theo)



1.Nợphảitrảbộphận 8.208.161.735 109.955.447.600 1.737.669.723 301.409.980.134 421.311.259.192

Ngườimuatrảtiềntrước - - 1.737.669.723 - 1.737.669.723

Phảitrảhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán 5.627.681.668 109.955.447.600 - - 115.583.129.268

Thuếvàcáckhoảnphảinộpnhànước 2.580.480.067 - - - 2.580.480.067

Giaodịchmuabánlạitráiphiếuchínhphủ - - - 51.620.500.000 51.620.500.000

Chiphíphảitrả - - - 289.480.134 289.480.134

Vayvànợngắnhạn - - - 249.500.000.000 249.500.000.000

2.Nợphảitrảphânbổ(*) 15.376.505.431 22.280.638.688 1.969.675.807 1.080.278.088 40.707.098.014

Phảitrảngườibán 1.538.853.203 2.229.806.530 197.121.637 108.112.302 4.073.893.672

ThuếvàcáckhoảnphảinộpNhànước 4.290.649.711 6.217.174.401 549.617.009 301.440.070 11.358.881.191

Cáckhoảnphảitrảphảinộpngắnhạnkhác 58.161.451 84.276.254 7.450.276 4.086.139 153.974.120

Phảitrảngườilaođộng 9.487.422.917 13.747.326.598 1.215.305.225 666.539.945 25.116.594.685

Cáckhoảntríchnộpphúclợinhânviên 1.418.149 2.054.905 181.660 99.632 3.754.346

Tổngnợphảitrả 23.584.667.166 132.236.086.288 3.707.345.530 302.490.258.222 462.018.357.206

(*) Chi phí, tài sản và nợ phải trả được phân bổ cho từng bộ phận theo tỷ lệ đóng góp của bộ phận đó trong tổng doanh thu thuần hoạt động kinh doanh chứng khoán.



B09-CTCK





1.Nợphảitrảbộphận 8.208.161.735 109.955.447.600 1.737.669.723 301.409.980.134 421.311.259.192

Ngườimuatrảtiềntrước - - 1.737.669.723 - 1.737.669.723

Phảitrảhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán 5.627.681.668 109.955.447.600 - - 115.583.129.268

Thuếvàcáckhoảnphảinộpnhànước 2.580.480.067 - - - 2.580.480.067

Giaodịchmuabánlạitráiphiếuchínhphủ - - - 51.620.500.000 51.620.500.000

Chiphíphảitrả - - - 289.480.134 289.480.134

Vayvànợngắnhạn - - - 249.500.000.000 249.500.000.000

2.Nợphảitrảphânbổ(*) 15.376.505.431 22.280.638.688 1.969.675.807 1.080.278.088 40.707.098.014

Phảitrảngườibán 1.538.853.203 2.229.806.530 197.121.637 108.112.302 4.073.893.672

ThuếvàcáckhoảnphảinộpNhànước 4.290.649.711 6.217.174.401 549.617.009 301.440.070 11.358.881.191

Cáckhoảnphảitrảphảinộpngắnhạnkhác 58.161.451 84.276.254 7.450.276 4.086.139 153.974.120

Phảitrảngườilaođộng 9.487.422.917 13.747.326.598 1.215.305.225 666.539.945 25.116.594.685

Cáckhoảntríchnộpphúclợinhânviên 1.418.149 2.054.905 181.660 99.632 3.754.346

Tổngnợphảitrả 23.584.667.166 132.236.086.288 3.707.345.530 302.490.258.222 462.018.357.206





34.3 Cam kết thuê hoạt động

Côngtyhiệnđangthuêvănphòngtheocáchợpđồngthuêhoạtđộng.Vàongày31tháng12năm2016,cáckhoảntiềnthuêphảitrảtrongtươnglaitheohợpđồngthuêhoạtđộngđượctrìnhbàynhưsau:

SốcuốinămVND

SốđầunămVND

Đến1năm - 12.387.480.000

Trên1-5năm 51.448.897.500 39.271.050.000

51.448.897.500 51.658.530.000

Cáckhoảntiềnthuênàyđượcxácđịnhtrêncơsởgiáthuêtrênhợpđồnghiệulựcvàongày31tháng12năm2016.34.4 Lãi trên cổ phiếu

LãicơbảntrêncổphiếuđượctínhbằngcáchchialợinhuậnsauthuếphânbổchocổđôngsởhữucổphiếuphổthôngcủaCôngtychosốlượngbìnhquângiaquyềncủasốcổphiếuphổthôngđanglưuhànhtrongnăm.

Côngtysửdụngcácthôngtinsauđểtínhlãicơbảntrêncổphiếu:

Nămnay Nămtrước

Lãisauthuếphânbổchocổđôngsởhữucổphiếuphổthông-VND

115.041.790.489 115.041.790.489

Bìnhquângiaquyềncủasốcổphiếuphổthôngđểtínhlãicơbảntrêncổphiếu–đơnvị

90.219.115 90.219.115

Lãicơbảntrênmỗicổphiếu–VND 1.275 1.275



B09-CTCK

Lãitrêncổphiếucủanămtrướcđãđượcđiềuchỉnhlạidoảnhhưởngcủaviệcchitrảcổtứcbằngcổphiếuchocổđônghiệnhữutrongtháng9năm2016.



34.5 Mục đích và chính sách quản lý rủi ro tài chính NợphảitrảtàichínhcủaCôngtychủyếubaogồmcáckhoảnvayvànợ,cáckhoảnphảitrảngườibánvàcáckhoảnphảitrảkhác.MụcđíchchínhcủanhữngkhoảnnợphảitrảtàichínhnàylànhằmhuyđộngnguồntàichínhphụcvụcáchoạtđộngcủaCôngty.Côngtycócáckhoảnchovay,phảithukháchhàngvàcáckhoảnphảithukhác,tiềnmặtvàtiềngửingắnhạnphátsinhtrựctiếptừhoạtđộngcủaCôngty.Côngtykhôngnắmgiữhaypháthànhcôngcụtàichínhpháisinh.

Côngtycórủirothịtrường,rủirotíndụngvàrủirothanhkhoản.

NghiệpvụquảnlýrủirolànghiệpvụkhôngthểthiếuchotoànbộhoạtđộngkinhdoanhcủaCôngty.Côngtyđãxâydựnghệthốngkiểmsoátnhằmđảmbảosựcânbằngởmứchợplýgiữachiphírủirophátsinhvàchiphíquảnlýrủiro.BanTổngGiámđốcliêntụctheodõiquytrìnhquảnlýrủirocủaCôngtyđểđảmbảosựcânbằnghợplýgiữarủirovàkiểmsoátrủiro.

BanTổngGiámđốcxemxétvàthốngnhấtápdụngcácchínhsáchquảnlýchonhữngrủironóitrênnhưsau:

Rủi ro thị trường

Rủirothịtrườnglàrủiromàgiátrịhợplýcủacácluồngtiềntrongtươnglaicủamộtcôngcụtàichínhsẽbiếnđộngtheonhữngthayđổicủagiáthịtrường.Giáthịtrườngcóbốnloạirủiro:rủirolãisuất,rủirotiềntệ,rủirogiáhànghóavàrủirovềgiákhác,chẳnghạnnhưrủirovềgiácổphần.Côngcụtàichínhbịảnhhưởngbởirủirothịtrườngbaogồmcáckhoảnphảithuhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán,tiềngửi,cáckhoảnđầutưsẵnsàngđểbán.

CácphântíchđộnhạynhưđượctrìnhbàydướiđâyliênquanđếntìnhhìnhtàichínhcủaCôngtytạingày31tháng12năm2016.

Cácphântíchđộnhạynàyđãđượclậptrêncơsởgiátrịcáckhoảnnợthuần,tỷlệgiữacáckhoảnnợcólãisuấtcốđịnhvàcáckhoảnnợcólãisuấtthảnổivàtỷlệtươngquangiữacáccôngcụtàichínhcógốcngoạitệlàkhôngthayđổi.

Khitínhtoáncácphântíchđộnhạy,BanTổngGiámđốcgiảđịnhrằngđộnhạycủacáccôngcụnợsẵnsàngđểbántrênBáocáotàichínhvàcáckhoảnmụccóliênquantrongbáocáokếtquảhoạtđộngbịảnhhưởngbởicácthayđổitronggiảđịnhvềrủirothịtrườngtươngứng.PhépphântíchnàyđượcdựatrêncáctàisảnvànợphảitrảtàichínhmàCôngtynắmgiữtạingày31tháng12năm2016vàngày31tháng12năm2015.



B09-CTCK



Rủi ro lãi suất Rủirolãisuấtlàrủiromàgiátrịhợplýhoặccácluồngtiềntrongtươnglaicủamộtcôngcụtàichínhsẽbiếnđộngtheonhữngthayđổicủalãisuấtthịtrường.RủirothịtrườngdothayđổilãisuấtcủaCôngtychủyếuliênquanđếntiềnvàcáckhoảntiềngửingắnhạncủaCôngty.ĐâylàcáckhoảnđầutưngắnhạnvàkhôngđượcCôngtynắmgiữnhằmmụcđíchthulợitừsựtănglêntronggiátrị.

CôngtyquảnlýrủirolãisuấtbằngcáchphântíchtìnhhìnhcạnhtranhtrênthịtrườngđểcóđượccáclãisuấtcólợichomụcđíchcủaCôngtyvàvẫnnằmtronggiớihạnquảnlýrủirocủamình.

CôngtykhôngthựchiệnphântíchđộnhạyđốivớilãisuấtvìrủirodothayđổilãisuấtcủaCôngtytạingàylậpbáocáolàkhôngđángkể.

Rủi ro ngoại tệ

Rủirongoạitệlàrủiromàgiátrịhợplýhoặccácluồngtiềntrongtươnglaicủamộtcôngcụtàichínhbiếnđộngdothayđổitỷgiángoạitệhốiđoái.CôngtyđánhgiárủirongoạitệcủaCôngtyởmứcrấtthấpdotrongnăm2015vànăm2016,Côngtyhầunhưkhôngthamgiavàocácgiaodịchngoạitệ.

Rủi ro về giá cổ phiếu

CáccổphiếuđãniêmyếtvàchưaniêmyếtdoCôngtynắmgiữbịảnhhưởngbởicácrủirothịtrườngphátsinhtừtínhkhôngchắcchắnvềgiátrịtươnglaicủacổphiếuđầutư.Côngtyquảnlýgiárủirovềgiácổphiếubằngcáchthiếtlậphạnmứcđầutư.HộiđồngQuảntrịcủaCôngtycũngxemxétvàphêduyệtcácquyếtđịnhđầutưvàocổphiếu.

Tạingàylậpbáocáotàichính,giátrịhợplýcủacáckhoảnđầutưvàocổphiếuniêmyếtvàcổphiếutrênsànUPCOMcủaCôngtylà54.284.846.780VND.Nếugiácủacáccổphiếunàygiảm10%thìlợinhuậnsauthuếcủaCôngtysẽgiảmđikhoảng2.464.780.410VND,phụthuộcvàoviệcgiảmgiátrịnàycóđángkểhoặckéodàihaykhông.Nếugiácủacáccổphiếunàytănglên10%,lãicủaCôngtysẽtănglênkhoảng16.513.178VND.

Rủi ro tín dụng

Rủirotíndụnglàrủiromàmộtbênthamgiatrongmộtcôngcụtàichínhhoặchợpđồngkháchhàngkhôngthựchiệncácnghĩavụcủamình,dẫnđếntổnthấtvềtàichính.Côngtycórủirotíndụngtừcáchoạtđộngkinhdoanhcủamình(chủyếuđốivớicáckhoảnphảithucủakháchhàng,phảithuhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán)vàtừhoạtđộngtàichínhcủamình,baogồmtiềngửingânhàng,vàcáccôngcụtàichínhkhác.

Phải thu khách hàng

Côngtyquảnlýrủirotíndụngkháchhàngthôngquacácchínhsách,thủtụcvàquytrìnhkiểmsoátcủaCôngtycóliênquanđếnviệcquảnlýrủirotíndụngkháchhàng.



Côngtythườngxuyêntheodõicáckhoảnphảithukháchhàngchưathuđượcvàthựchiệnxemxétsựsuygiảmtrongchấtlượngtíndụngcủatừngkháchhàngtạingàylậpbáocáo.

Tiền gửi ngân hàng

CôngtychủyếuduytrìsốdưtiềngửitạiNgânhàngmẹ,vìvậycôngtynhậnthấymứcđộtậptrungrủirotíndụngđốivớitiềngửingânhànglàthấp.

Các khoản cho vay và ứng trước cho khách hàng

Côngtyquảnlýrủirotíndụngkháchhàngthôngquacácchínhsách,thủtụcvàquytrìnhkiểmsoátcủaCôngtycóliênquanđếnquytrìnhchovaykýquỹvàứngtrướcchokháchhàng.Côngtythựchiệnđánhgiávàthẩmđịnhkháchhàngđểxácđịnhhạnmứctíndụngcũngnhưcáctỷlệkýquỹtrướckhikýkếtcáchợpđồngmarginvàứngtrướcchokháchhàng,cũngnhưđịnhkỳkiểmtralạitìnhhìnhtàichínhcủakháchhàngvayđểcócácđiềuchỉnhphùhợpvềtỷlệkýquỹvàhạnmứctíndụng.

BanTổngGiámđốccủaCôngtyđánhgiárằnghầuhếttấtcảcáctàisảntàichínhđềutronghạnvàkhôngbịsuygiảmvìcáctàisảntàichínhnàyđềuliênquanđếncáckháchhàngcóuytínvàcókhảnăngthanhtoántốt,ngoạitrừkhoảnphảithubịsuygiảmnhưđượctrìnhbàydướiđây:




34.5. Mục đích và chính sách quản lý rủi ro tài chính (tiếp theo)

Rủi ro tín dụng (tiếp theo)

RủirothanhkhoảnlàrủiroCôngtygặpkhókhănkhithựchiệncácnghĩavụtàichínhdothiếuvốn.RủirothanhkhoảncủaCôngtychủyếuphátsinhtừviệccáctàisảntàichínhvànợphảitrảtàichínhcócácthờiđiểmđáohạnlệchnhau.

CôngtygiámsátrủirothanhkhoảnthôngquaviệcduytrìmộtlượngtiềnmặtvàcáckhoảntươngđươngtiềnvàcáckhoảnvayngânhàngởmứcmàBanTổngGiámđốccholàđủđểđápứngchocáchoạtđộngcủaCôngtyvàđểgiảmthiểuảnhhưởngcủanhữngbiếnđộngvềluồngtiền.

(*): không bao gồm dự phòng rủi ro, đã khấu trừ giá trị tài sản đảm bảo

Quáhạnnhưngkhôngbịsuygiảm

Ngày31tháng12năm2016

Khôngquáhạnvàkhôngbịsuygiảm Dưới3tháng 3–6tháng 6–12tháng Trên1năm Bịsuygiảm

giátrị Tổngcộng

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđểkinhdoanh 299.263.966.667 - - - - - 299.263.966.667

Tráiphiếu 299.263.966.667 - - - - - 299.263.966.667

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn 133.472.491.719 - - - - - 133.472.491.719

Tráiphiếu 50.009.001.741 - - - - - 50.009.001.741

Tiềngửi 83.463.489.978 - - - - - 83.463.489.978

Cáckhoảnchovay 465.050.923.669 - - - - 17.136.671.168 482.187.594.837

Tàisảntàichínhkhác 41.276.506.317 - - - - 719.224.745 41.995.731.062

Phảithubáncáctàisảntàichính 14.945.333.000 - - - - - 14.945.333.000

Phảithuhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán(*) 969.404.053 - - - - 719.224.745 1.688.628.798

Cáckhoảncầmcố,kýquỹ,kýcược 4.007.552.104 - - - - - 4.007.552.104

Phảithukhác(*) 21.354.217.160 - - - - - 21.354.217.160

TỔNGCỘNG 939.063.888.372 - - - - 17.855.895.913 956.919.784.285



B09-CTCK



BảngdướiđâytổnghợpthờihạnthanhtoáncủacáckhoảntàisảntàichínhvànợphảitrảtàichínhcủaCôngtydựatrêncáckhoảnthanhtoándựkiếntheohợpđồngtrêncơsởchưađượcchiếtkhấutạingày31tháng12năm2016:

Quáhạnnhưngkhôngbịsuygiảm

Ngày31tháng12năm2016

Khôngquáhạnvàkhôngbịsuygiảm Dưới3tháng 3–6tháng 6–12tháng Trên1năm Bịsuygiảm

giátrị Tổngcộng

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđểkinhdoanh 299.263.966.667 - - - - - 299.263.966.667

Tráiphiếu 299.263.966.667 - - - - - 299.263.966.667

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn 133.472.491.719 - - - - - 133.472.491.719

Tráiphiếu 50.009.001.741 - - - - - 50.009.001.741

Tiềngửi 83.463.489.978 - - - - - 83.463.489.978

Cáckhoảnchovay 465.050.923.669 - - - - 17.136.671.168 482.187.594.837

Tàisảntàichínhkhác 41.276.506.317 - - - - 719.224.745 41.995.731.062

Phảithubáncáctàisảntàichính 14.945.333.000 - - - - - 14.945.333.000

Phảithuhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán(*) 969.404.053 - - - - 719.224.745 1.688.628.798

Cáckhoảncầmcố,kýquỹ,kýcược 4.007.552.104 - - - - - 4.007.552.104

Phảithukhác(*) 21.354.217.160 - - - - - 21.354.217.160

TỔNGCỘNG 939.063.888.372 - - - - 17.855.895.913 956.919.784.285




Quáhạn Khôngkỳhạn Đến01năm Từ01–05năm Trên05năm Tổngcộng

31tháng12năm2016

TÀISẢNTÀICHÍNH

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđểkinhdoanh - 59.657.551.595 299.263.966.667 - - 358.921.518.262

Cổphiếuniêmyết(*) - 51.355.922.918 - - - 51.355.918.296

CổphiếutrênsànUpcom(*) - 30.498.289 - - - 30.498.289

Cổphiếuchưaniêmyết - 8.271.135.010 - - - 8.271.135.010

Tráiphiếu - - 299.263.966.667 - - 299.263.966.667

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn - - 80.686.411.986 52.786.079.733 - 133.472.491.719

Tráiphiếu - - 49.679.390.832 329.610.909 - 50.009.001.741

Tiềngửi - - 31.007.021.154 52.456.468.824 - 83.463.489.978

Cáckhoảnchovay 17.136.671.138 - 465.050.923.669 - - 482.187.594.837

Tàisảntàichínhkhác 719.224.745 - 37.726.416.213 3.550.090.104 - 41.995.731.062

Phảithubáncáctàisảntàichính - - 14.945.333.000 - - 14.945.333.000

Phảithuhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán(*) 719.224.745 - 969.404.053 - - 1.688.628.798

Cáckhoảncầmcố,kýquỹ,kýcược - - 457.462.000 3.550.090.104 - 4.007.552.104

Phảithukhác(*) - - 21.354.217.160 - - 21.354.217.160

Tiềnvàcáckhoảntươngđươngtiền - 106.488.305.264 330.000.000.000 - - 436.488.305.264

TỔNGCỘNG 17.855.895.913 166.145.856.859 1.212.727.718.535 56.336.169.837 - 1.453.065.641.144

NỢTÀICHÍNH

Cáckhoảnnợphảitrảtàichínhđượcxácđịnhtheogiátrịphânbổ

Vayvànợngắnhạn - - 301.409.980.134 - - 301.409.980.134

Phảitrảhoạtđộngkinhdoanhchứngkhoán - - 115.583.129.268 - - 115.583.129.268

Phảitrả,phảinộpkhác - - 31.085.886.546 - - 31.085.886.546

TỔNGCỘNG - - 448.078.995.948 - - 448.078.995.948

Mứcchênhlệchthanhkhoảnròng 17.855.895.913 166.145.856.859 764.648.722.587 56.336.169.837 - 1.004.986.645.196

(*): không bao gồm dự phòng rủi ro



Quáhạn Khôngkỳhạn Đến01năm Từ01–05năm Trên05năm Tổngcộng

31tháng12năm2016

TÀISẢNTÀICHÍNH

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđểkinhdoanh - 59.657.551.595 299.263.966.667 - - 358.921.518.262

Cổphiếuniêmyết(*) - 51.355.922.918 - - - 51.355.918.296

CổphiếutrênsànUpcom(*) - 30.498.289 - - - 30.498.289

Cổphiếuchưaniêmyết - 8.271.135.010 - - - 8.271.135.010

Tráiphiếu - - 299.263.966.667 - - 299.263.966.667

Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn - - 80.686.411.986 52.786.079.733 - 133.472.491.719

Tráiphiếu - - 49.679.390.832 329.610.909 - 50.009.001.741

Tiềngửi - - 31.007.021.154 52.456.468.824 - 83.463.489.978

Cáckhoảnchovay 17.136.671.138 - 465.050.923.669 - - 482.187.594.837

Tàisảntàichínhkhác 719.224.745 - 37.726.416.213 3.550.090.104 - 41.995.731.062

Phảithubáncáctàisảntàichính - - 14.945.333.000 - - 14.945.333.000

Phảithuhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán(*) 719.224.745 - 969.404.053 - - 1.688.628.798

Cáckhoảncầmcố,kýquỹ,kýcược - - 457.462.000 3.550.090.104 - 4.007.552.104

Phảithukhác(*) - - 21.354.217.160 - - 21.354.217.160

Tiềnvàcáckhoảntươngđươngtiền - 106.488.305.264 330.000.000.000 - - 436.488.305.264

TỔNGCỘNG 17.855.895.913 166.145.856.859 1.212.727.718.535 56.336.169.837 - 1.453.065.641.144

NỢTÀICHÍNH

Cáckhoảnnợphảitrảtàichínhđượcxácđịnhtheogiátrịphânbổ

Vayvànợngắnhạn - - 301.409.980.134 - - 301.409.980.134

Phảitrảhoạtđộngkinhdoanhchứngkhoán - - 115.583.129.268 - - 115.583.129.268

Phảitrả,phảinộpkhác - - 31.085.886.546 - - 31.085.886.546

TỔNGCỘNG - - 448.078.995.948 - - 448.078.995.948

Mứcchênhlệchthanhkhoảnròng 17.855.895.913 166.145.856.859 764.648.722.587 56.336.169.837 - 1.004.986.645.196





34.5. Mục đích và chính sách quản lý rủi ro tài chính (tiếp theo)

Tài sản đảm bảo

Tạingàykếtthúcnămtàichính,Côngtyđangthamgiacáchợpđồngbánvàcamkếtmualạichứngkhoáncókỳhạndưới3tháng.TàisảncủaCôngtyđượcdùngđểgiaodịchtrongcáchợpđồngnàylàcáctráiphiếuChínhphủvớitổnggiátrịtheosổkếtoántạingày31tháng12năm2016là51.929.666.667VND,giátrịbán51.620.500.000VNDvàgiátrịmualạilà51.839.500.000VND.

CôngtycũngsửdụngcáctráiphiếuđểđảmbảochocáckhoảnvayngắnhạncủaCôngtytạicác ngânhàng thươngmại. Tại ngày 31 tháng12năm2016,mệnh giá các khoản trái phiếuđượcđảmbảochocáckhoảnvayngắnhạntạingânhànglà100.000.000.000VND(Năm2015:271.500.000.000VND).

Côngtycógiữcáckhoảnchứngkhoánnhưtàisảncầmcốcủakháchhàngchocáckhoảnchovaykýquỹtạingày31tháng12năm2016.

34.6 Phân loại lại số liệu tương ứng

Trongnămtàichính2016,doảnhhưởngcủaviệcthayđổichínhsáchkếtoánvàyêucầutrìnhbàybáocáotàichínhcủadoanhnghiệptheoThôngtư334,mộtsốkhoảnmụctươngứngtrênBáocáotìnhhìnhtàichínhnămtrướcđãđượcphânloạilạichophùhợpvớicáchtrìnhbàycủabáocáotàichínhcủanămnay

a. Báo cáo tình hình tài chính

TÀISẢN Diễngiải

Ngày31tháng12năm2015(sốliệu

đãtrìnhbày)

ĐiềuchỉnhtheoThôngtư334

Ngày31tháng12năm2015(phânloạilại)

A.TÀISẢNNGẮNHẠN 2.353.475.635.431 (273.251.833.343) 2.080.223.802.088

I. Tiền và các khoản tương đương tiền 325.923.379.520 (272.500.911.343) 53.422.468.177

1.Tiền [1] 315.923.379.520 (272.500.911.343) 43.422.468.177

1.Chứngkhoánkinhdoanh(**) [2] 1.663.031.595.259 (1.663.031.595.259) -

2.Dựphònggiảmgiáchứngkhoánkinhdoanh(**) [2] (279.921.281.464) 279.921.281.464 -



B09-CTCK



(*) Các chỉ tiêu mới của Báo cáo tình hình tài chính theo Thông tư 210 và Thông tư 334.(**) Các chỉ tiêu của Bảng cân đối kế toán trước đây không còn được trình bày theo Thông tư 210 và Thông tư 334.

TÀISẢN Diễngiải


đãtrìnhbày)


Ngày31tháng12năm2015(phânloạilại)

2.Cáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãilỗ(FVTPL)(*)

[2] - 1.276.923.492.375 1.276.923.492.375

3.Cáckhoảnđầutưgiữđếnngàyđáohạn(HTM)(*) [2] - 106.186.821.420 106.186.821.420

1.Phảithucủakháchhàng(**) [3] 6.248.363.841 (6.248.363.841) -

2.Trảtrướcchongườibán(**) [3] 245.000.000 (245.000.000) -

4.Phảithuhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán(**) [3] 644.183.177.258 (644.183.177.258) -

5.Cáckhoảnphảithukhác [3] 5.885.914.204 (5.616.094.838) 269.819.366

6.Dựphòngphảithungắnhạnkhóđòi(**) [3] (12.914.331.022) 12.914.331.022 -

4.Cáckhoảnchovay(*) [3] - 632.754.918.509 632.754.918.509

6.Dựphòngsuygiảmgiátrịcáctàisảntàichínhvàtàisảnthếchấp(*)

[3] - (12.736.718.649) (12.736.718.649)

7.Phảithucácdịchvụcôngtychứngkhoáncungcấp(*) [3] - 7.135.894.981 7.135.894.981

7.1.Phảithubáncáctàisảntàichính(*) [3] - 3.107.420.000 3.107.420.000

7.2.Phảithuvàdựthucổtức,tiềnlãicáctàisảntàichính(*)

[3] - 13.294.402.447 13.294.402.447

9.Dựphòngsuygiảmgiátrịcáckhoảnphảithu(*) - (177.612.373) (177.612.373)

IV.Hàng tồn kho (**) [4] 22.895.835 (22.895.835) -

2. Vật tư văn phòng, công cụ, dụng cụ (*) [4] 22.895.835 22.895.835

V. Tài sản ngắn hạn khác (**) [4] 770.922.000 (770.922.000) -

4.Tàisảnngắnhạnkhác [4] 770.922.000 (750.922.000) 20.000.000-




NGUỒNVỐN DiễngiảiNgày31tháng12năm2015(sốliệu

đãtrìnhbày)


Ngày31tháng12năm2015(phân

loạilại)

B.TÀISẢNDÀIHẠN 37.683.986.806 750.922.000 38.434.908.806

2.Cáckhoảnđầutư(*) [2] - 9.745.693.643 9.745.693.643

2.1.Cáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(*)

[2] - 9.745.693.643 9.745.693.643

IV.Cáckhoảnđầutưtàichínhdàihạn(**)

[2] 9.745.693.643 (9.745.693.643) -

3.Đầutưvàochứngkhoándàihạn(**)

[2] 9.745.693.643 (9.745.693.643) -

Chứngkhoánnắmgiữđếnngàyđáohạn(**)

[2] 9.745.693.643 (9.745.693.643) -

V.Tàisảndàihạnkhác [4] 22.280.662.983 750.922.000 23.031.584.983

4.Tàisảndàihạnkhác(**) [4] 2.891.650.104 (2.891.650.104) -

1.Cầmcố,thếchấp,kýquỹ,kýcượcdàihạn(*)

[4] - 3.642.572.104 3.642.572.104

TỔNGCỘNGTÀISẢN 2.391.159.622.237 (272.500.911.343) 2.118.658.710.894


34.6 Phân loại lại số liệu tương ứng (tiếp theo)

(*) Các chỉ tiêu mới của Báo cáo tình hình tài chính theo Thông tư 210 và Thông tư 334.(**) Các chỉ tiêu của Bảng cân đối kế toán trước đây không còn được trình bày theo Thông tư 210 và Thông tư 334..




B09-CTCK



a. Trích từ báo cáo tình hình tài chính (tiếp theo)

(*) Các chỉ tiêu mới của Báo cáo tình hình tài chính theo Thông tư 210 và Thông tư 334.(**) Các chỉ tiêu của Bảng cân đối kế toán trước đây không còn được trình bày theo Thông tư 210 và Thông tư 334.

Chitiếtdiễngiảisốliệuđiềuchỉnhcủamộtsốkhoảnmụcchínhnhưsau:

[1]Điềuchỉnhtiềngửicủanhàđầutưratheodõingoạibảng[2]PhânloạilạidanhmụcđầutưtheoquyđịnhcủaThôngtư210vàThôngtư334[3]PhânloạilạicáckhoảnmụcphảithutheoquyđịnhcủaThôngtư210vàThôngtư334[4]PhânloạilạicáckhoảnmụctàisảnkháctheoquyđịnhcủaThôngtư210vàThôngtư334[5]PhânloạilạicáckhoảnmụcvayvànợtheoquyđịnhcủaThôngtư210vàThôngtư334[6]PhânloạilạicáckhoảntríchnộpphúclợinhânviêntheoquyđịnhcủaThôngtư210vàThôngtư334

NGUỒNVỐN Diễngiải


đãtrìnhbày)


Ngày31tháng12năm2015(phân

loạilại)

A.NỢPHẢITRẢ 1.522.024.254.263 (272.500.911.343) 1.249.523.342.920

I.Nợngắnhạn 1.522.024.254.263 (272.500.911.343) 1.249.523.342.920

1.Vayvànợngắnhạn [5] 623.600.000.000 - 623.600.000.000

6.Chiphíphảitrả [5] 309.226.620 1.924.019.174 2.233.245.794

8.Phảitrảhoạtđộnggiaodịchchứngkhoán [1] 309.343.132.343 (249.565.870.621) 59.777.261.722

9.Phảitrảhộcổtức,gốcvàlãitráiphiếu(**) [1] 22.051.140.722 (22.051.140.722) -

13.Giaodịchmuabánlạitráiphiếuchínhphủ(**) [5] 546.996.539.174 (1.924.019.174) 545.072.520.000

12.Cáckhoảnphảitrả.phảinộpngắnhạnkhác

[1],[6] 1.723.367.697 (1.344.918.913) 378.448.784

12.Cáckhoảntríchnộpphúclợinhânviên(*) [6] - 461.018.913 461.018.913

TỔNGCỘNGNGUỒNVỐN 2.391.159.622.237 (272.500.911.343) 2.118.658.710.894




B09-CTCK





b. Trích từ báo cáo kết quả hoạt động

CHỈTIÊU Diễngiải

Năm2015(sốliệuđãtrìnhbày)


Năm2015(trìnhbàylại)

1.Doanhthu [7] 465.288.302.248 27.902.201.508 493.190.503.756

Trong đó: [7]

-Doanhthuhoạtđộngmôigiớichứngkhoán [7] 108.286.654.674 574.648 108.287.229.322

-Doanhthuhoạtđộngđầutưchứngkhoán,gópvốn(**) [7] 85.407.365.392 (85.407.365.392) -

-Doanhthuđạilýpháthànhchứngkhoán [7] 30.188.469.484 (30.188.469.484) -

-Doanhthunghiệpvụbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán

- 32.588.469.484 32.588.469.484

-Doanhthuhoạtđộngtưvấn [7] 60.279.829.904 (60.279.829.904) -

-Doanhthunghiệpvụtưvấnđầutưchứngkhoán - 36.000.000 36.000.000

-Doanhthuhoạtđộngtưvấntàichính - 60.243.829.904 60.243.829.904

-Doanhthulưukýchứngkhoán [7] 9.378.254.036 - 9.378.254.036

-Doanhthukhác(**) [7] 169.347.728.758 (169.347.728.758) -

1.1.Lãitừcáctàisảntàichínhghinhậnthôngqualãi/lỗ(FVTPL)(*)

[7] - 107.575.920.886 107.575.920.886

a. Lãi bán các tài sản tài chính FVTPL (*) [7] - 68.928.054.007 68.928.054.007

b. Chênh lệch tăng đánh giá lại các tài sản tài chính FVTPL (*) [7] - 31.754.800.089 31.754.800.089

c. Cổ tức, tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính PVTPL (*) [7] - 6.893.066.790 6.893.066.790

1.2.Lãitừcáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(HTM)(*)

[7] - 91.425.892.249 91.425.892.249




B09-CTCK





(*) Các chỉ tiêu mới của Báo cáo tình hình tài chính theo Thông tư 210 và Thông tư 334.(**) Các chỉ tiêu của Báo cáo kết quả kinh doanh trước đây không còn được trình bày theo Thông tư 210 và Thông tư 334.





1.3.Lãitừcáckhoảnchovayvàphảithu(*) [7] - 83.629.292.523 83.629.292.523

3.Doanhthuthuầnvềhoạtđộngkinhdoanh(**) 465.288.302.248 (465.288.302.248) -

Doanhthuhoạtđộng(*) - 493.164.888.404 493.164.888.404

4.Chiphíhoạtđộngkinhdoanh [8] (353.935.124.640) 119.979.643.595 (233.955.481.045)

Trong đó:

Chiphítrựctiếphoạtđộngkinhdoanhchứngkhoán(**) [8] (301.352.314.841) 301.352.314.841 -

Chiphídựphòngchứngkhoán(**) [8] (52.582.809.799) 52.582.809.799 -

Lỗ từ các tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi/lỗ (FVTPL)(*)

[8] - (119.189.643.809) (119.189.643.809)

Lỗ bán các tài sản tài chính FVTPL (*) [8] - (31.562.613.848) (31.562.613.848)

Chênh lệch giảm đánh giá lạicác tài sản tài chính FVTPL (*) [8] - (84.337.609.888) (84.337.609.888)

Chi phí giao dịch mua các tàisản tài chính FVTPL (*) [8] - (3.289.420.073) (3.289.420.073)

Lỗtừcáckhoảnđầutưnắmgiữđếnngàyđáohạn(HTM)(*)

[8] - (266.125.737) (266.125.737)




B09-CTCK





b. Trích từ Báo cáo kết quả hoạt động (tiếp theo)





Chiphílãivay,lỗtừcáckhoảnchovayvàphảithu(*)

[8] - (4.323.190.783) (4.323.190.783)

Chiphíhoạtđộngtựdoanh(*) [8] - (2.474.416.317) (2.474.416.317)

Chiphímôigiớichứngkhoán(*) [8] - (76.561.742.467) (76.561.742.467)

Chiphíhoạtđộngbảolãnh,đạilýpháthànhchứngkhoán

- (7.024.446.536) (7.024.446.536)

Chiphílưukýchứngkhoán(*) [8] - (6.277.481.785) (6.277.481.785)

Chiphíhoạtđộngtưvấntàichính(*) [8] - (17.838.433.611) (17.838.433.611)

3.2.Doanhthu,dựthucổtức,lãitiềngửikhôngcốđịnhphátsinhtrongnăm(*)

[7] - 3.878.213.933 3.878.213.933

4.2.Chiphílãivay(*) [8] - (101.202.941.767) (101.202.941.767)

Chiphítàichínhkhác - (7.500.000) (7.500.000)

5.Lợinhuậngộpcủahoạtđộngkinhdoanh(**)

111.353.177.608 (111.353.177.608) -

6.Chiphíquảnlýdoanhnghiệp [8] (9.351.493.037) (50.982.512.046) (60.334.005.083)

7.Lợinhuậnthuầntừhoạtđộngkinhdoanh 102.001.684.571 (458.510.129) 101.543.174.442

10.Lợinhuậnkhác [8] (511.121.597) 458.510.129 (52.611.468)

LỢINHUẬNTRƯỚCTHUẾ 101.490.562.974 - 101.490.562.974




B09-CTCK

(*) Các chỉ tiêu mới của Báo cáo tình hình tài chính theo Thông tư 210 và Thông tư 334.(**) Các chỉ tiêu của Báo cáo kết quả kinh doanh trước đây không còn được trình bày theo Thông tư 210 và Thông tư 334.





b. Trích từ Báo cáo kết quả hoạt động (tiếp theo)

Chi tiết diễn giải số liệu điều chỉnh của một số khoản mục chính như sau:

[7] Phân loại lại các khoản mục doanh thu hoạt động theo quy định của Thông tư 210 và Thông tư 334[8] Phân loại lại các khoản mục chi phí hoạt động theo quy định của Thông tư 334c. Trích từ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ

Báo cáo lưu chuyển tiền tệ của Công ty

CHỈ TIÊU Diễn giải

Ngày 31 tháng 12 năm 2015 (số liệu đã

trình bày

Điều chỉnh theo Thông tư 334

Ngày 31 tháng 12 năm 2015 (trình bày

lại)

TIỀNVÀCÁCKHOẢNTƯƠNGĐƯƠNGTIỀNĐẦUNĂM

442.321.779.588 (134.247.668.851) 308.074.110.737

Tiềngửingânhàngđầunăm: 442.321.779.588 (134.247.668.851) 308.074.110.737

-Tiềngửingânhàngchohoạtđộngcôngtychứngkhoán

322.321.779.588 (134.247.668.851) 188.074.110.737

-Cáckhoảntươngđươngtiền 120.000.000.000 - 120.000.000.000

TIỀNVÀCÁCKHOẢNTƯƠNGĐƯƠNGTIỀNCUỐINĂM

325.923.379.520 (272.500.911.343) 53.422.468.177

Tiềngửingânhàngcuốinăm: 325.923.379.520 (272.500.911.343) 53.422.468.177

- Tiền gửi ngân hàng cho hoạt động công ty chứng khoán

315.923.379.520 (272.500.911.343) 43.422.468.177

- Các khoản tương đương tiền 10.000.000.000 - 10.000.000.000




B09-CTCK





c. Trích từ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (tiếp theo)

Phầnlưuchuyểntiềntệhoạtđộngmôigiới,ủytháccủakháchhàng


Ngày31tháng12năm2015(sốliệuđãtrìnhbày)


Ngày31tháng12năm2015(trình

bàylại)

II.TIỀNVÀCÁCKHOẢNTƯƠNGĐƯƠNGTIỀNĐẦUNĂMCỦAKHÁCHHÀNG

- 134.247.668.851 134.247.668.851

Tiềngửingânhàngđầunăm:

-Tiềngửingânhàngđầunăm: - 134.247.668.851 134.247.668.851

-Tiềngửicủanhàđầutưvềgiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý - 116.838.917.604 116.838.917.604

-Tiềngửitổnghợpgiaodịchchứngkhoánchokháchhàng - 1.532.339.057 1.532.339.057

-Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoán - 6.520.125.611 6.520.125.611

-Tiềngửicủatổchứcpháthành - 9.356.286.579 9.356.286.579

III.TIỀNVÀCÁCKHOẢNTƯƠNGĐƯƠNGTIỀNCUỐINĂMCỦAKHÁCHHÀNG

- 272.500.911.343 272.500.911.343

Tiềngửingânhàngcuốinăm:

-Tiềngửingânhàngcuốinăm: - 272.500.911.343 272.500.911.343

-Tiềngửicủanhàđầutưvềgiaodịchchứngkhoántheophươngthứccôngtychứngkhoánquảnlý

- 156.828.160.063 156.828.160.063

-Tiềngửitổnghợpgiaodịchchứngkhoánchokháchhàng

- 92.362.945.946 92.362.945.946

-Tiềngửibùtrừvàthanhtoángiaodịchchứngkhoán

- 210.200.000 210.200.000

-Tiềngửicủatổchứcpháthành - 23.099.605.334 23.099.605.334




B09-CTCK



34.7 Các sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm

KhôngcósựkiệnnàophátsinhsaungàykếtthúckỳkếtoánnămyêucầuphảiđượcđiềuchỉnhhaytrìnhbàytrongbáocáotàichínhcủaCôngty.

Ngườilập:







B09-CTCK



CONTACT USCompany Name

Correspondence TeamPO Box 71029

Wallingford

Phone: (5068)-853-6521Web: www.mycompany.com

Mail: [email protected]

GOLD & BLUE COMPANY

Documents

BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN - static2.vietstock.vnstatic2.vietstock.vn/data/HOSE/.../BSI_Baocaothuongnien_2016_DieuChinh.pdf · việc tổ chức bán đấu giá thành công cổ