BORBI PROTIV NEFORMALNE EKONOMIJE, PRANJA NOVCA ...€¦ · Plan Delovanja za sprovođenje Nacionalne Strategije 2014-2018 uključuje 51 individualne aktivnosti. ... Treba pripremiti

Republika e Kosovës

Republika Kosova - Republic of Kosovo

DODATAK 1 – PLAN DELOVANJA NACIONALNE

STRATEGIJE REPUBLIKE KOSOVA O SPREČAVANJU I

BORBI PROTIV NEFORMALNE EKONOMIJE, PRANJA

NOVCA, FINANSIRANJA TERORIZMA I FINANSIJSKOG

KRIMINALA 2014-2018

SADRŽAJ

1. UVOD .................................................................................................................................................................................................................... 4

Vlada Republike Kosova je usvojila strateške ciljeve Nacionalne Strategije Republike Kosova u sprečavanju Neformalne Ekonomije,

Pranja Novca, Finansiranja Terorizma i Finansijskog Kriminala 2014-2018. One su kao u nastavku: ......................................................... 4

1. Rast svesti o uticajima na neformalnu ekonomiju i finansijskog kriminala ................................................................................................. 4

2. Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala jačanjem transparentnosti, polaganja

računa, dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva. ............................................................................................................................................. 4

3. Promovisanje procedura inteligencije, istrage, krivičnog i sudskog gonjenja, i sprovođenja za pranje novca, finansiranje

terorizma i ostalih finansijskih krivičnih dela. .......................................................................................................................................................... 4

4. Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija. ..................................................................................................................................................... 4

5. Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju za sprečavanje pranja novca, finansiranje terorizma

i finansijskih krivičnih dela. ......................................................................................................................................................................................... 4

6. Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i osiguranje njegove efikasne primene. .................... 4

2. STRATEŠKI CILJEVI I AKCIJE ....................................................................................................................................................................... 5

2.1 Rast svesti za uticaje na neformalne ekonomije i finansijskih zločina ............................................................................................ 5

2.2 Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala, uz poboljšavanje transparentnosti, polaganje računa,

dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva ............................................................................................................................................................ 13

2.3 Promovisanje procedura inteligencije, istraživanja, krivičnog gonjenja, sudskog gonjenja, i primene za pranje novca, finansiranje terorizma i

drugih finansijskih krivičnih dela .............................................................................................................................................................................. 24

2.4 Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija ......................................................................................................................................................... 28

2.5 Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju u sprečavanju pranja novca, fiannsiranja terorizma i

finansijskog kriminala .............................................................................................................................................................................................. 36

2.6 Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i obezbeđenje njene efikasne primene ................................... 38

SPISAK DODATAKA

1. Ključni pokazatelji performanse za Krivične Procedure Finansijskog Kriminala 2. Amandamentiranja, Ispravke i Sekundarno Zakonodavstvo što se tiče Zakona o Sprečavanju Pranja Novca i

Finansiranja Terorizma 1. UVOD

Vlada Republike Kosova je usvojila strateške ciljeve Nacionalne Strategije Republike Kosova u sprečavanju Neformalne Ekonomije, Pranja Novca, Finansiranja Terorizma i Finansijskog Kriminala 2014-2018. One su kao u nastavku:

1. Rast svesti o uticajima na neformalnu ekonomiju i finansijskog kriminala 2. Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala jačanjem transparentnosti,

polaganja računa, dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva. 3. Promovisanje procedura inteligencije, istrage, krivičnog i sudskog gonjenja, i sprovođenja za pranje novca,

finansiranje terorizma i ostalih finansijskih krivičnih dela. 4. Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija. 5. Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju za sprečavanje pranja novca,

finansiranje terorizma i finansijskih krivičnih dela. 6. Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i osiguranje njegove efikasne

primene.

Sprovođenje Nacionalne Strategije 2014-2018 se oslanja na Plan Delovanja. To je vodič koji treba pratiti da bi se postigli

strateški ciljevi. Akcioni plan obuhvata konkretne aktivnosti i njegova struktura obuhvata sledeće komponente:

“Strateški Cilj” specifikuje stremljenje, čiju primenu podržavaju akcije su pomenute;

“Akcija” definiše aktivnost koja treba da se sprovodi za ispunjenje strateški cilj;

“Ključni pokazatelji performanse” definiše pokazatelje koji su korišćeni za merenje uspeha procesa sprovođenja pomenute akcije;

“odgovorna Institucija” definiše javnu instituciju koja ima glavnu obavezu za sprovođenje pomenute akcije i takođe je obavezan da izveštava o rezultatima procesa sprovođenja;

“Institucije podrške” identifikuje institucije javnog sektora, privatnog sektora i treće. Koja trebaju da podržavaju odgovornu instituciju tokom sprovođenja pomenute akcije. Njihova uloga i odgovornosti treba da specifikuje na planu koji se tiče procedure sprovođenja;

“Vremenski rok za sprovođenje” definiše rok za proces sprovođenja pomenute akcije;

“Finansijski troškovi i izvor finansiranja” definiše ukoliko proces sprovođenja pomenute akcije zahteva dodatne fondove i/ili izdvojenog budžeta. Mogući izvor fonda treba da se specifikuje;

“Komentari” opisuju detalje delovanja i ciljeve koji se tiču procesa sprovođenja. Plan Delovanja za sprovođenje Nacionalne Strategije 2014-2018 uključuje 51 individualne aktivnosti.

2. STRATEŠKI CILJEVI I AKCIJE

2.1 Rast svesti za uticaje na neformalne ekonomije i finansijskih zločina

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse

Odgovorna institucija

Institucija podrške

Vremenski rok za sprovođenje

Finansijski troškovi i izvori finansiranja

Komentari

2.1.1 Kreiranje standardizovanog mehanizma za pripremu redovnih izveštaja o stanju u neformalnoj ekonomiji i finansijskog kriminala na Kosovu da podrži relevantne institucije u strateškom planiranju, kao i stvarnu radnu i

Standardizova

ni mehanizam

da se stvara

do 31.1.2014 i

procedura da

se uređuje do

Ministarstvo

Finansija

Radna grupa na vladinom nivou i njezin Sekretarijat, ministarstva, relevantne institucije kao

K4 - 2018

10 000€

Stvoriće se standardizovan mehanizam za pripremu Izveštaja o neformalnoj ekonomiji i za pranje novca, finansiranje terorizma i drugih finansijskih krivičnih dela na Kosovu. Statističke informacije prikupljaju

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse





Komentari

komunikaciju, kao i podizanje svesti u društvu. Izveštaj o situaciji mora biti objavljena dva puta u jednoj kalendarskoj godini. Statističke informacije o neformalnoj ekonomiji, pranju novca, finansiranja terorizma i drugih finansijskih krivičnih dela su prikupljene. Treba pripremiti konkretne procene rizika, istraživanja, studije i istraživanja o temama identifikovanim u izveštajima situacije uz podršku univerziteta i drugim relevantnim partnerima u cilju poboljšanja sadržaja i kvaliteta redovnih izveštaja o stanju.

31.12.2018. što su JFI - K, Carina, Policija Kosova, Tužilački Savet Kosova, Poreska Administracija, privatni sektor, NVO, Nacionalni Koordinator

se četiri (4) puta u toku kalendarske godine, od nadležnih institucija preko Sekretarijata. Pripremaju se specifične procene rizika, istraživanja, studije i istraživanja na osnovu posebnih planova. Informacije u Izveštaje za neformalnu ekonomiju i finansijski kriminala će se koristiti za povezivanje sa medijima i donošenje odluka u oblastima sa specifičnim fokusom na procene rizika, ankete, istraživanja i studija o sprečavanju sive ekonomije i finansijskog kriminala.

2.1.2 Stvaranje funkcije koordiniranja komunikacije i standarda saradnje sa Vladom, relevantnih autoriteta i ostalih aktera za komunikaciju sa medijima kako bi se povećala svest o prostiranju, prirodu, uticaje i sprečavanju neformalne ekonomije i finansijskog kriminala, kao i za povećanje kvaliteta komunikacije i poboljšanje reputacije Kosova kako bi se privukli međunarodni ulagači. ,

Standardi komuniciranja i podizanje svesti da se stvaraju do datuma 31.12.2014, funkcija komuniciranja i koordiniranja u Ministarstvu Finansija da se stvara do datuma

Ministarstvo

Finansija

Mediji,

Ministarstvo

Finansija,

ministarstva,

dotične

institucije,

privatni

sektor, NVO,

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2018

Ne

Funkcija koordinacije

komunikacija ce biti integrisana u

Ministarstvu Finansija, koja

koordinira komunikaciju i

aktivnosti koje treba preduzeti u

cilju postizanja jedinstvene i

koherentne poruke između

različitih interesnih stranaka koji

rade u borbi protiv sive

ekonomije, kao i ekonomskog i

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse





Komentari

31.12.2015 i procedure da se uređuju do datuma 31.12.2018.

finansijskog kriminala.

Osnovan je Savet predstavnika

zainteresovanih stranaka i medija.

Cilj je da se poveca neformalna

interakcija između

zainteresovanih strana i bliže

poznavanje delokruga kolega.

Predsedništvo ce naizmenično

raditi sa vlastima i medijima.

Ministarstvo Finansija je

odgovorna za sprovođenje

nacionalnih strateških ciljeva i

akcionih planova, kampanje

informisanja na nacionalnom

nivou i za saradnju sa

univerzitetima i komercijalnim

agencijama u cilju proizvodnje

materijala za obuku i olakšanja

komunikacije u različitim

organima i organizacijama

zainteresovanih stranaka. Takođe,

standardi ce biti uspostavljeni za

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse





Komentari

saradnju sa Vladom i nadležnim

organima za komunikaciju sa

medijima na podizanju svesti o

obimu, skali, prirodi i posledicama

sive ekonomije i finansijskog

kriminala, kao i funkcionalnosti za

mere prevencije kriminala za

poboljšanje kvaliteta

komunikacije.

Uspostavljanje standarda i

smernica društvenih medija kako

bi se osiguralo da vlasti imaju

kapacitet da dele informacije i

komuniciraju sa građanima kao i

privatnog i treceg sektora.

Korišcenje društvenih medija (npr.

blogovi, Facebook, Twitter, i

YouTube ) je planirana zajedno sa

univerzitetskim i agencijom za

komunikaciju.

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse





Komentari

2.1.3

Stvaranje i sprovođenje aktivnosti

podizanja svesti i komuniciranja

kao i organiziranje kampanji

podizanja javne svesti o štetnim

uticajima kao i o sprečavanju

neformalne ekonomije i

finansijskog kriminala. Akcije će

staviti na uvid identifikovane

sektore i ogranke za Procenu

Rizika na nacionalnom nivou za

Sprečavanje Pranja Novca i

Finansiranja Terorizma.

Aktivnosti

podizanja

svesti i

komuniciranja

da se stvaraju

do datuma

31.1.2014 i da

se sprovode

do datuma

31.12.2018.

Ministarstvo

Finansija

Radna grupa

na vladinom

nivou,

Ministarstvo

Unutrašnjih

Poslova,

Ministarstvo

Pravde,

Ministarstvo

Trgovine i

Industrije,

JFI-K, Carina

Kosova,

Policija

Kosova,

Tužilački

Savet

Kosova,

Poreska

Administracij

a i ostale

relevantne

institucije,

sindikati,

NVO,

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2018

€ 150 000

Aktivnosti podizanja svesti i

komuniciranja će biti integralni deo

Nacionalne Strategije i njenog

Akcionog Plana 2014-2018. Da se

organizuju kampanje podizanja

javne svesti u saradnji sa javnim,

privatnim i trećim sektorom. Da se

identifikuju ciljane Grupe za

kampanje podizanja svesti kao i

sprovođenje započetih akcija.

Akcije će ciljati osetljive sektore

(zdravstvenu negu, pravni / sudski

sistem, politike partije, vladu i

graničnu/carinsku kontrolu) i

ogranke (biznis izgradnje, biznis

nekretnina i tačke (stanice)

goriva).

Određen je jedan nacionalni dan

za Borbu protiv Neformalne

Ekonomije. Zainteresovane strane

organiziraju javna događanja kod

šire publike u školama i

univerzitetima, tržištima, tržišnim

centrima, itd. cilj je da se

razgovara sa ljudima i za davanje

prikladne informacije o

sprečavanju neformalne

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse





Komentari

ekonomije pružanjem prostih

primera u stilu “uvek tražite račun”

kao i isticanjem pojedinačne

odgovornosti u stilu “Obezbedite

se da uzmete jedan prikladni

ugovor o zapošljavanju”. Materijal

je planiran u saradnji sa jednim

univerzitetom ili agencijom za

komunikaciju.

Odgovorni autoriteti za borbu

protiv neformalne ekonomije kao i

ekonomskog i finansijskog

kriminala organiziraju javna

dešavanja na redovnim

osnovama za ispunjenje ciljeva

glavnih ciljeva, za raspravu sa

njima i da šire tačne informacije.

Materijali treba da se razvijaju u

saradnji sa Ministarstvom

Obrazovanja.

Istražene su mogućnosti za

pokretanje jedne televizijske serije

dokumentaraca autoriteta koji se

bore protiv neformalne ekonomije

kao i finansijskog i ekonomskog

kriminala. Koncept je razvijen u

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse





Komentari

saradnji sa televizijskim kanalima,

kompanijama produkcije i

autoriteta.

2.1.4 Stvaranje komuniciranja kao

integralni deo nastavnog plana

obuke relevantnih institucija na

javnom, privatnom i trećem

sektoru, u borbi protiv neformalne

ekonomije i finansijskog kriminala.

Obuka za integrisano komuniciranje i planirani moduli će se poslati do datuma 30.6.2015 i da se uređuju do datuma 31.12.2015.

Ministarstvo

Finansija

Radna grupa na vladinom nivou, Ministarstvo Finansija, Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Trgovine i Industrije, JFI–K, Carina, Policija Kosova, Tužilački Savet Kosova i Poreska Administracija, Nacionalni Koordinator

K2 - 2015

Ne

Odeljenje za komunikacije u okviru Ministarstva Finansija će koordinirati sa institutima za obuku kako bi se osiguralo da komunikacija je integrisana u programe obuke nadležnih institucija javnog, privatnog i trećeg sektora, koji su angažirani u borbi protiv neformalne ekonomije i protiv finansijskog kriminala. Ministarstvo, u saradnji sa univerzitetom, će olakšati modul obuke za menadžere i službenike za komunikacije raznih zainteresovanih organizacija. Fokus je na podizanje svesti o komunikaciji, obuku za medije, smernice za komunikaciju,upotreba društvenih alata u planiranju i komunikaciju kako bi se osiguralo da komunikacija se uzima u obzir u strateškom planiranju za promovisanje efikasne primene.

Akcija Ključni

pokazatelji

performanse





Komentari

2.2 Jačanje sprečavanja kao i borbe protiv neformalne ekonomije i finansijskog kriminala, uz poboljšavanje transparentnosti, polaganje računa, dobrog upravljanja i socijalnog partnerstva

Akcija Ključni pokazatelji performanse


Institucije podrške


Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

2.2.1 Stvaranje i Sprovođenje Nacionalne Strategije i Plana Delovanja za sprečavanje neformalne ekonomije i finansijskog kriminala. Razvoj standardizovanog mehanizma za nadzor procesa sprovođenja i za pregled programa. Program na nacionalnom nivou treba da se fokusira na razvoju svesti, sprečavanju, otkrivanju i primenjivanju, izgradnji kapaciteta, međunarodnoj saradnji i pravnog okvira.

Nacionalna

Strategija i

Plan

Delovanja da

se stvaraju do

datuma

31.1.2014 i da

se primenjuju

do datuma

31.12.2018

Ministarstvo

Finansija

Ministarst

vo

Pravde,

Ministarst

vo

Unutrašnji

h Poslova,

Ministarst

vo

Trgovine i

Industrije,

Carina,

Kancelarij

a

Državnog

Tužilaštva

, Poreska

Administra

cija,JFI -

K,

Centralna

Banka

Kosova,

Policija

Kosova,

K4 - 2018

Ne

Nacionalna Strategija i Plan Delovanja

su stvoreni, primenjeni, nadgledani

strateški programi i Plan Delovanja,

zajedno sa relevantnim institucijama

na javnom, privatnom i trećem sektoru

na Kosovu za poboljšanje kapaciteta

javnog sektora i podsticanje učešća

privatnog i trećeg sektora.





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

Agencija

Protiv

Korupcije,

privatni

sektor,

NVO

2.2.2 Podsticanje učešća društva u

sprečavanju neformalne

ekonomije i finansijskog

kriminala, uključujući ih u

kreiranju, primeni, nadgledanju i

pregledu Nacionalne Strategije i

Plana Delovanja za sprečavanje



Nacionalna

Strategija i

Plan

Delovanja da

se stvaraju do

datuma

31.1.2014 i da

se primenjuju

do datuma

31.12.2018

Ministarstvo

Finansija

Ministarst

vo

Pravde,

Ministarst

vo

Unutrašnji

h Poslova,

Ministarst

vo

Trgovine i

Industrije,

Carina,

Kancelarij

a

Državnog

Tužilaštva

, Poreska

Administra

cija,JFI -

K,

Centralna

K1 - 2014

Ne

Razvijaće se metode rada u vezi sa

osnivanjem, primenom, nadgledanjem

i pregledom Nacionalne Strategije i

Plana Delovanja za sprečavanje

neformalne ekonomije i finansijskog

kriminala radi podsticanja učešća

društva.





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

Banka

Kosova,

Policija

Kosova,

Agencija

Protiv

Korupcije,

privatni

sektor,

NVO





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

2.2.3 Imenovanje jedne Radne Grupe

na vladinom nivou za kreiranje,

primenu, nadgledanje i pregled

Nacionalne Strategije i Plana

Delovanja za sprečavanje


finansijskog kriminala. Radna

Grupa treba da se pomaže od

jednog stalnog sekretarijata koji

treba da se sastoji od

predstavnika na visokom nivou

Vlade i javnog, privatnog i trećeg

sektora.

Radna Grupa

i Sekretarijat

da se osnivaju

i da budu u

funkciji do

datuma

31.1.2014.

Ministarstvo

Finansija

Ministarst

vo

Pravde,

Ministarst

vo

Unutrašnji

h Poslova,

Ministarst

vo

Trgovine i

Industrije,

Carina,

Kancelarij

a

Državnog

Tužilaštva

, Poreska

Administra

cija,JFI -

K,

Centralna

Banka

Kosova,

Policija

Kosova,

Agencija

Protiv

Korupcije,

sektor

privat,

NVO

K4 - 2014

5 000€

Imenovane su Radne Grupe na

Centralnom Nivou i Sekretarijat za

stvaranje, primenu, nadgledanje i

pregled Nacionalne Strategije i Plana

Delovanja.

Metode rada Radne Grupe na

vladinom nivou i njegovog

Sekretarijata su standardizovani od

Vlade.





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

2.2.4 Da se obavi jedna procena

delokruga i stepena neformalne i

sive ekonomije na Kosovu koja

bi činila osnovu za procenu

uticaja i efikasnosti delovanja za

sprovođenje strategije i Plana

Delovanja.

Procena da se

obavi do

datuma

31.12.2014.

Ministarstvo

Finansija

Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Ministarstvo Trgovine i Industrije, Carina, Kancelarija Državnog Tužilaštva, Poreska Administracija,JFI - K, Centralna Banka Kosova, Policija Kosova, Agencija Protiv Korupcije, privatni sektor, NVO

K4 - 2014

Ne

Obavljene su zadnje procene u vezi sa stepenom neformalne i sive ekonomije u godinama 2007-2008 na Kosovu. Strateško i operativno planiranje zahteva više informacija koja su ažurirana u vezi sa okruženjem delovanja.

Potrebno je da se proceni osnova za mere primene Nacionalne Strategije i Plana Delovanja za sprečavanje neformalne ekonomije i pranja novca, finansiranja terorizma i finansijskog kriminala.





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

2.2.5 Proširenje poreske osnovice na

Kosovu kako bi se zaštitili fiskalni

interesi države, osiguraju prava

radnika i da se osigura zdrava

konkurencija na sferi biznisa.

Plan primene

izrađen do

datuma

31.10.2014 i

primenjena

akcija do

datuma

31.12.2015

Poreska

Administracij

a

Ministarstvo Finansija, Ministarstvo Rada i Socijalne Zaštite, Policija Kosova, Opštine

K4 – 2015

Ne

Poreska Administracija Kosova i Ministarstvo Finansija zajedno sa Inspektoratom Rada, Ministarstvom Rada i Socijalne Zaštite, Policijom Kosova i opštinama treba da pripreme jednu analizu za identifikaciju rizika poreskog odstupanja i neformalne ekonomije kao i najugroženijih sektora biznisa do datuma 31.10.2014. Na osnovu rezultata analiza, Poreska Administracija treba da pripremi jedan godišnji plan na terenu za 2015 godinu zajedno sa Ministarstvom Finansija, Inspektoratom Rada, Ministarstvom Rada i Socijalne Zaštite, Policijom Kosova i opština do datuma 31.10.2014. Zajednička istraživanja treba da se zasnivaju na postojeće zakonodavstvo relevantnih autoriteta i memorandumima saradnje. Zajednička istraživanja treba da se primenjuju tokom 2015 godine od strane ekipa zajedničkih istraživanja koje se sastoje od predstavnika Poreske Administracije, Inspektorata Rada, Policije Kosova i Opština.

Pravni okvir i ostali relevantni

instrumenti treba da se procene na

osnovu nalaza zajedničkih ispitivanja i





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

da se menjaju prema potrebi.

2.2.6 Primena Kodeksa Ponašanja za

institucije na javnom sektoru radi

osiguranja transparentnosti,

odgovornosti i integriteta.

Osnivanje, pregled i promena

sektorskih uredbi za osiguranje

primene Kodeksa Ponašanja.

Procena

potreba da se

pripremi do

datuma

31.12.2014 i

aktivnost da

se primeni do

datuma

31.12.2018.

Ministarstvo

Javne

Administracij

e

Relevantn

e javne

institucije

K4 - 2018

Ne

Primenjeni su Kodeksi Ponašanja i

stvoreni su, pregledani i primenjene

specifične sektorske uredbe o

transparentnosti, odgovornosti i

integriteta u javnim institucijama,

posebno u vezi sa najugroženijim

sektorima koji su identifikovani kod

Procene Rizika na nacionalnom nivou

za Sprečavanje Pranja Novca i

Finansiranje Terorizma.

2.2.7 Obavljanje jedne procene o

zajedničkom upravljanju u javnim

preduzećima i privatnom sektoru

sa ciljem primene načela

zajedničkog upravljanja u okviru

preduzeća.

Izveštaj

procene da se

pripremi do

datuma

31.12.2014.

Ministarstvo Finansija

Ministarstvo Trgovine i Industrije, Ministarstvo Ekonomskog Razvoja, Kancelarij

K4 - 2014

Ne

Dobro upravljanje poboljšava

performansu kompanija i njihovu

sposobnost za konkurisanje kao i

mogućnost za dobijanje dodatnog

kapitala. Dobro upravljanje povećava

sprečavanje neformalne ekonomije i






Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

a Generalnog Revizora, Privredna Komora, Univerziteti

2.2.8 Stvaranje jednog priručnika za

zajedničko upravljanje za mala i

srednja preduzeća za podršku i

povećanje njihove performanse,

mogućnost da kompletiraju i da

uzimaju kapital i podrže nadzor i

izveštavanje KRFK.

Jedinica da se osnuje i da počinje sa delovanjem do datuma 31.12.2014 i priručnik zajedničkog upravljanja da se izradi do datuma 31.12.2018.

Ministarstvo Finansija

Ministarstvo Trgovine i Industrije, Ministarstvo Ekonomskog Razvoja, Kancelarija Generalnog Revizora, Privredna Komora, Univerziteti

K4 - 2018

Ne

Identifikovani su najugroženiji ogranci i pripremljene su uredbe za specifične ogranke od KRFK za povećanje dobrog upravljanja u interesu ulagača. Dobro upravljanje povećava sprečavanje neformalne ekonomije i finansijskog kriminala.

Stvaranje jednog priručnika zajedničkog upravljanja za mala i srednja preduzeća za povećanje njihove performanse, sposobnosti za konkurisanje i uzimanja kapitala.

Izradiće se jedan priručnik Zajedničkog

Upravljanja u saradnji sa stručnjacima

KRFK, Privrednom Komorom, JFI - K i

Policijom Kosova i NVO. Priručnik će

se zasnivati na najboljim praksama na

ovom polju.





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

2.2.9 Primena inspekcija na mestu

događaja za procenu etičkih

kodova i unutrašnjih specifičnih

sektorskih uredbi garantirajući

transparentnost, polaganje

računa i integritet u

zdravstvenom osiguranju,

pravnom/sudskom sistemu,

političke partije, vladu,

granična/carinska kontrola i

ostali sektori u potrebi koji su

identifikovani u Proceni

nacionalnog rizika za

Sprečavanje Pranja Novca i

Finansiranje Terorizma.

Inspekcija na

mesto

događaja da

pripremi i da

počinje sa

primenom do

datuma

31.12.2018.

.

Vlada,

Kancelarija

Generalnog

Revizora,

Ministarst

va,

opštine

K4 - 2018

Ne

Inspekcije za procenu primene etičkih

kodeksa kao i postojanje i primenu

unutrašnjih uredbi javnog sektora,

osiguravajući transparentnost,

odgovornost i integritet u

identifikovanih javnih institucija koje su

identifikovane kao najugroženije,

planovi za inspekciju na mesto

događaja su pripremljeni i inspekcije

su počele od strane Kancelarije

Generalnog Revizora.

2.2.10 Primena aktivnosti nadzora

usklađenosti radi procene

KPP/LFT izveštavajući

usklađenost subjekata sa

zakonom o sprečavanju pranja

novca i finansiranja terorizma.

Plan nadzora

usklađenosti

da se pripremi

i da se počinje

sa primenom

do datuma

31.12.2014 i

JFI-K,

Centralna

Banka

Kosova,

Ostali

Autoriteti

za

nadgledan

K4 - 2018

Ne

Aktivnosti koje se fokusiraju na

najugroženije sektore (zdravstvena

nega, pravni / sudski sistem, političke

partije, Vlada i granična/carinska

kontrola) i ogranci (biznisi izgradnje,

biznisi nekretnina i tačke (stanice

goriva) koje su identifikovane u





Finansij

ski

troškovi

i izvori

finansira

nja

Komentari

delovanje da

se primenjuje

do datuma

31.12.2018.

je

Proceni Rizika na nacionalnom nivou

treba da bude prioritet. Identifikovane

su ugrožene Institucije, pripremljeni su

planovi za nadzor aktivnosti

usklađenosti i primenu aktivnosti

nadgledanja usklađenosti počevši od

JFI - K.

2.2.11 Sprovođenje procena

specifičnog rizika za ogranak ili

sektor, uz fokusiranje na ogranke

i sektore koji su najugroženiji što

se tiče pranja novca i

finansiranja terorizma. Treba da

se proceni i obezbedi njihova

usklađenost sa Zakonom o

sprečavanju pranja novca i

finansiranja terorizma.

Planovi za

procenu

specifičnog

rizika za

ogranak i

sektor da su

pripremljeni i

njihova

primena da

se počinje

datumom

31.12.2014 i

Delovanje da

se primeni do

datuma

31.12.2018.

JFI-K

Centralna

Banka

Kosova i

ostali

autoriteti

nadgledan

ja

K4 - 2014

Ne

Ugrožene institucije su identifikovane, planovi za procenu specifičnog rizika za ogranak i sektor su pripremljeni i JFI - K je počeo sa njihovom primenom. Rezultati Procene Rizika na Nacionalnom Nivou treba uzeti u obzir tokom identifikacije ugroženih sektora i ogranaka. Informacija koja se zasniva na proceni

rizika za ogranak i sektor će se koristiti

tokom izrade i izmene Strategije i

Plana Delovanja kao i tokom

obavljanja ostalih aktivnosti prevencije.

2.2.12 Sprovođenje procena

specifičnog rizika za ogranak i

sektor, sa fokusiranjem na

najugroženije ogranke i sektore

nad neformalnom ekonomijom i

finansijskog kriminala sa ciljem

primene prikladnih mera

ispravaka i za osiguranje njihove

potpune usklađenosti sa pravnim

okvirom.

Planovi za

procenu

specifičnog

rizika za

ogranak i

sektor da su

pripremljeni i

njihova

primena da

se počinje

datumom

31.12.2014 i

Delovanje da

se primeni do

datuma

31.12.2018

Ministarstv

o Finansija

Ministarst

vo Rada i

Socijalne

Zaštite,

Poreska

Administra

cija

Kosova,

Policija

Kosova,

NVO

K4 - 2014

Ne

Ugrožene institucije su identifikovane, planovi za procenu specifičnog rizika za ogranak i sektor su pripremljeni i JFI - K je počeo sa njihovom primenom. Rezultati Procene Rizika na Nacionalnom Nivou treba uzeti u obzir tokom identifikacije ugroženih sektora i ogranaka. NVO da se mobilišu za razvoj

specifičnih studija za ogranak i

regionalne intervjue.

Informacija koja se zasniva na proceni

rizika za ogranak i sektor će se koristiti

tokom izrade i izmene Strategije i

Plana Delovanja kao i tokom

obavljanja ostalih aktivnosti prevencije.

2.2.13 Određivanje jedne godišnje

nagrade za zajedničko

upravljanje za ohrabrivanje

domaćih kompanija da obavljaju

njihovo delovanje u skladu sa

načelima zajedničkog

upravljanja.

Politika

davanja

nagrade je

stvorena i da

bude u

upotrebi do

datuma

31.12.2014.

Ministarstv

o Trgovine

i Industrije

Ministarst

vo

Finansija

K4 - 2014

15.000 €

Davanje jedne godišnje nagrade bi

ohrabrilo domaću uštedu na tržištu

kapitala i izgradilo bi poverenje

ulagača, deoničara i celog društva.

2.3 Promovisanje procedura inteligencije, istraživanja, krivičnog gonjenja, sudskog gonjenja, i primene za pranje novca, finansiranje terorizma i drugih finansijskih krivičnih dela

Akcija Ključni

pokazatelji

performan

se





Komentari

2.3.1 Organiziranje JFI – K radi

odražavanja novih zadataka i

zahteva agencije koja su

predviđena zakonom, na osnovu

njegovog okruženja

funkcionisanja.

Sa akcijom

da se

počinje na

datum

31.12.2014

i da se

primeni na

datum

31.12.2018

JFI-K - K4 - 2014

Ne

Organiziranje JFI – K je izvršeno radi

odražavanja novih zadataka i

zahteva agencije koja su predviđena

zakonom, na osnovu njegovog

okruženja funkcionisanja.

2.3.2 Prikladno izdvajanje izvora za

JFI - K, Centralnu Banku, Carinu

i Poresku Administraciju radi

obezbeđenja potpune primene

izmenjenog Zakona za

sprečavanje pranja novca i

finansiranja terorizma.

Zahtevi JFI

- K,

Centralne

Banke i

Poreske

Administra

cije za

izvore da

bude

određeno i

sa

izdvajanje

m izvora da

se počinje

do datuma

31.12.2014

i da je

Ministarstvo

Finansija

JFI-K,

Centralna

Banka,

Poreska

Administra

cija, Carina

K4 - 2014

25 000 €

JFI-K, Centralna Banka, Carina i

Poreska Administracija treba da

imaju izvore koji su u skladu sa

novim zahtevima Zakona o

sprečavanju pranja novca i

finansiranja terorizma, posebno što

se tiče nadgledanja usklađenosti.

Akcija Ključni

pokazatelji

performan

se





Komentari

Akcija

primenjena

do datuma

31.12.2018

.

2.3.3 Stvaranje Standardnih

Operativnih Procedura za

aktivnosti nadzora usklađenosti

JFI - K.

Sa akcijom

da se

počinje i da

bude

primenjena

do datuma

31.12.2018

31.12.2014

.

JFI-K CBK K4 - 2014

Ne

Standardne Operativne Procedure

za nadgledanje usklađenosti bi

pojačalo funkcije JFI - K.

2.3.4 Da se obezbedi da finansijska

istraživanja, identifikacija i

istraga o krivičnom delu kao i

korišćenje privremenih mera

zaplene su integrisane na

sistematski način na planiranju

svakog krivičnog istraživanja,

stvarajući Standardne

Operativne Procedure u vezi sa

planiranjem teških i zamršenih

krivičnih dela.

Standardi

da su

izrađeni i

sa

sprovođenj

em da se

počinje do

datuma

31.12.2014

.

Policija

Kosova

Carina,JFI

- K,

Kancelarija

Državnog

Tužilaštva

Poreska

Administra

cija

Agencija

Protiv

Korupcije

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2014

Ne

Finansijsko istraživanje, identifikacija

i istraga krivičnog dela kao i

korišćenje mera privremene zaplene

treba da se koriste na sistematičan

način u što je pre moguće u ranijim

fazama krivičnog dela, pomažući na

taj način istrazi kako bi jasno

argumentirali činjenično stanje i da

olakšavaju sudske presude za

izvršena krivična dela. Tužilaštvo,

policija, Carina i Poreska

Administracija treba da izrade

zajedničke Standardne Operativne

Procedure u vezi sa planiranjem

teških i zamršenih krivičnih dela,

uključujući i finansijske istrage.

Akcija Ključni

pokazatelji

performan

se





Komentari

2.3.5 Izrada Standardnih Operativnih

Procedura u vezi sa Radnom

Grupom inteligencije i

zajedničkih procesa otkrivanja za

autoritete primene zakona sa

ciljem povećanja strateške i

operativne saradnje i

koordinaciju istraga finansijskog

kriminala kao i za razvijanje

metoda za prioritete teškog


Standardi

da su

izrađeni i

njihovo

sprovođenj

e da počne

do datuma

31.12.2014

i akcija da

bude

primenjena

do datuma

31.12.2018

.

Policija

Kosova

Carina,JFI

- K,

Kancelarija

Državnog

Tužilaštva

Poreska

Administra

cija

Agencija

Protiv

Korupcije

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2018

Jone

Stvaranje jedne Zajedničke Radne

Grupe Inteligencije uz učešće

najmanje ovih institucija: Policije

Kosova, Carine,JFI - K, Javno

Tužilaštvo, Poreska Administracija i

Agencija Protiv Korupcije. Delovanje

Radne Grupe treba da se zasniva na

standardizovane procedure. Ona bi

zamenila službenika za vezu i

uštedela bi izvore pošto analiza

inteligencije bi se pružila od

autoriteta primene zakona sa jedne

tačke koja se sastoji od potrebne

nacionalne ekspertize i pristupa na

bazi podataka dotičnih autoriteta

2.3.6 Izrada jedne Procedure sa

Zajedničkim Ciljem kako bi

autoriteti primene zakona i

tužilaštvo identifikovali teške

finansijske prestupe i ostalo,

odredili prioritete što se tiče

njihovih istraga, slagali se u vezi

sa operativnim odgovornostima i

povećali saradnju i koordinaciju.

Standardi

da budu

izrađeni i

sprovođenj

e da

počinje do

datuma

31.12.2014

i akcija da

Policija

Kosova

Carina,JFI

- K,

Kancelarija

Državnog

Tužilaštva

Poreska

Administra

cija

Agencija

K4 - 2014

Ne

Stvaranje jedne standardizovane

procedure odabiranja uvezano sa

ciljevima teških krivičnih dela kako bi

sprečavanje teških finansijskih

krivičnih dela bila efektivnija, kako bi

se smanjilo udvostručavanja

aktivnosti i da primena zakona imala

efektivne troškove, gde bi se koristilo

specijalizirano osoblje različitih

Akcija Ključni

pokazatelji

performan

se





Komentari

bude

primenjena

do datuma

31.12.2018

.

Protiv

Korupcije

Nacionalni

Koordinator

autoriteta za istragu i davanje

prioriteta slučajevima.

2.3.7 Stavljanje u upotrebu

standardizovane procedure za

osnivanje istražnih timova od

mnogo agencija kako bi se

povećala operativna efikasnost,

saradnja i koordinacija.

Standardi

da budu

izrađeni i

sprovođenj

e da

počinje do

datuma

31.12.2014

i akcija da

bude

primenjena

do datuma

31.12.2018

.

Policija

Kosova

Carina,JFI

- K,

Kancelarija

Državnog

Tužilaštva

Poreska

Administra

cija

Agencija

Protiv

Korupcije

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2014

Ne

Standardizovana procedura za

osnivanje istražnih timova od mnogo

agencija da se pripremi sa ciljem da

sprečavanja i istraživanja teških

finansijskih prestupa bilo efektivnije,

da smanji udvostručavanja aktivnosti

i da primena zakona imala efektivne

troškove, gde bi se koristilo

specijalizirano osoblje raznih

autoriteta za istragu i davanje

prioriteta slučajevima.

2.3.8 Osnivanje jedne Jedinice za

Istraživanje Porekla Imovine u

okviru Policije Kosova, Carine i

Poreske Administracije kako bi

se pojačalo traganje i zaplena

prihoda od kriminalnih radnji.

Jedinica da

bude

formirana i

akcija

počinje do

datuma

31.12.2014

i akcija da

bude

primenjena

do datuma

Policija

Kosova,

Carina,

Poreska

Administracija

Ministarstv

o

Unutrašnjih

Poslova,

Ministarstv

o Finansija,

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2014

Ne

Jedna posebna funkcija za

Istraživanje Porekla Imovine u okviru

Policije Kosova, Carine i Poreske

Administracije bi povećalo istragu i

vračanje prihoda sa teških

finansijskih kriminalnih radnji i ostalo.

Radni procesi ovih funkcija trebaju

biti standardizovani kroz jednu

Standardnu Operativnu Proceduru.

Jedinica za Vračanje Imovine u

okviru Policije Kosova će delovati

Akcija Ključni

pokazatelji

performan

se





Komentari

31.12.2018

.

kao jedna Kancelarija za Vračanje

Imovine (KVI) kao što se određuje

Odlukom 2007/845/JHA Saveta

Evropske Unije, datum 6 decembar

2007

2.4 Jačanje kapaciteta Relevantnih Institucija

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

2.4.1 Poboljšanje Performanse,

Budžeta i Procedura za

Planiranje Ljudskih Resursi

relevantnih autoriteta,

razvijanjem strateškog planiranja

i raspodelu izvora. Za povećanje,

nadgledanje i merenje

efikasnosti inteligencije, istragu

porekla imovine, otkrivanje,

istragu, krivično gonjenje, oštre

mere, sudske procedure i

primena mera u vezi sa

finansijskim kriminalom je važno

da sa uspostave ciljevi i ključni

Procedure e

planiranja

performans

e da budu

izrađene i

primenjene

do datuma

31.12.2014 i

akcija da

bude

primenjena

do datuma

31.12.2018.

Ministarst

vo

Pravde,

Ministarst

vo

Unutrašnj

ih

Poslova,

Ministarst

vo

Finansija

Policija

Kosova, Carina

Kosova,JFI - K,

Kancelarija

Javnog

Tužilaštva,

Poreska

Administracija,

Agencija Anti

Korupcije,

Agencija za

upravljanje

oduzete i

zaplenjene

K4 - 2018

Ne

Upravljanje strateških i operativnih aktivnosti različitih organa je neophodno za obezbeđenje efikasnog izdvajanja javnih sredstava i resursa. Da biste poboljšali inteligenciju, praćenje sredstava, otkrivanje, istragu, krivično gonjenje, mere prinude, sudske i izvršne mere u odnosu na finansijski kriminal, procedure budžetiranja i planiranja, performansa relevantnih javnih institucija treba da budu standardizovani i razvijani kako bi se obezbedilo uspostavljanje zajedničkih ciljeva.

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

pokazatelji performanse koji su

verodostojni. Raspodela resursi

treba da se povezuje sa

faktičnim određivanjem ciljeva.

Krivična procedura treba da se

podeli u tri faze, koje su: istraga

prethodne procedure, tužilaštvo i

sudski procesi. Svako od njih

treba da ima specifične ciljeve i

pokazatelje performanse u vezi

sa finansijskim kriminalom.

imovine,

Nacionalni

Koordinator

Krivični proces treba podeliti na preliminarne istrage, krivično gonjenja i sudski postupak. Svi oni bi trebalo da imaju specifične ciljeve i ključne indikatore performanse u vezi sa finansijskim kriminalom. Oni su identifikovani u Aneksu 1 Akcionog plana.

2.4.2 Održavanje obuke što se tiče

sprečavanja i otkrivanja


finansijskog kriminala,

usvajanjem sekundarnog

zakonodavstva koje definiše

mandat, odgovornosti i strukturu

Instituta Ekonomskog Kriminala.

Potpisivanje Memoranduma

Razumevanja između Policije

Kosova, Carine Kosova, Poreske

Administracije Kosova, Kosovske

Akademije za Javnu Bezbednost

i ostalih institucija koje pružaju

doprinos za organiziranje i

resurse što se tiče Instituta

Ekonomskog Kriminala.

Sekundarno

zakonodavs

tvo što se

tiče Instituta

Ekonomsko

g Kriminala

je usvojen i

Memorandu

mi

Razumevanj

a su

potpisani sa

institucijama

koje daju

doprinos.

Ministarst

vo

Finansija,

Ministarst

vo

Unutrašnj

ih

Poslova

Nacionalni

Koordinator,

Policija

Kosova, Carina

Kosova,

Poreska

Administracija

Kosova,JFI - K,

Agencija Anti-

Korupcije

Kosova,

Centralna

Banka Kosova,

Sudski Savet

Kosova,

Kosovska

Akademije za

Javnu

Bezbednost,

K2 –

2014

3 000 €

Strategija za Sprečavanje Pranja

Novca i Finansiranje Terorizma

2012-2015 zahteva osnivanje

Instituta Ekonomskog Kriminala kao

funkcija koordiniranja za obuku u vezi

sa ekonomskim kriminalom. Institut

Ekonomskog Kriminala je počela sa

obukom u 2013 godinom. Kako bi se

formalizirao proces osnivanja

Instituta Ekonomskog Kriminal

potrebno je da se definiše njen

mandat, odgovornosti i struktura.

Memorandumi Saradnje se zahteva

da se potpišu sa institucijama koje

pružaju svoj doprinos radi osiguranja

ljudskih i finansijskih resursi za

Institut Ekonomskog Kriminala i radi

definiranja usluga obuke zahteva se

od Instituta Ekonomskog Kriminala

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

Sudski Institut

Kosova.

da pruža doprinos u javnim

institucijama.

2.4.3 Stvaranje Strategije i Programa

za procenu zajedničkih potreba

za dotične institucije javnog,

privatnog i trećeg sektora u vezi

sa sprečavanjem i otkrivanjem



Aranžiranja obuke treba da

odražavaju rezultate Procene

Rizika na Nacionalnom nivou o

Pranju Novca i Finansiranju

Terorizma 2013

Strategija i

Program za

procenu

Potreba za

Obuku da

budu

izrađeni do

datuma

31.1.2014 i

procedura

da bude

uređena do

datuma

31.12.2014.

Institut

Ekonoms

kog

Kriminala

Relevantna

Ministarstva,

Institut

Ekonomskog

Kriminala,

Sudski Institut

Kosova,

Kosovska

Akademija za

Javnu

Bezbednost,

Nacionalni

Koordinator i

predstavnici

trećeg sektora

K4 -

2014 30 000 €

Program obuke treba da bude

dizajniran, realizovan, ocenjen i

pregledan u saradnji između

koordinatora obuke saradnju

relevantnih javnih institucija, instituta

ekonomskog kriminala, Kosovskog

Instituta za Pravosuđe (KIP),

Kosovskoj akademiji za javnu

bezbednost ( KAJB ) Kosovskog

Instituta za Javnu Administraciju

(KIJA), i relevantni predstavnici

privatnog i trećeg sektora. Cilj je da

se poveća kapacitet javnog sektora i

promovisanje učešća privatnog i

trećeg sektora.

2.4.4 Stvaranje standardizovane

procedure za regrutaciju, obuku i

certifikaciju policajaca i ostalih

stručnjaka radi dobijanja

ovlašćenja za obavljanje

Kompjuterske Analize, kao što

se određuje Članom 147 Zakona

o Krivičnom Postupku Republike

Kosova ( Br. 04/L-123). Radni

Standardizo

vana

Procedura

za

regrutaciju

obuke i

certifikaciju

ovlašćenih

kompjutersk

Ministarst

vo

Unutrašnj

ih

Poslova

Ministarstvo

Pravde,

Ministarstvo

Finansija,

Policija

Kosova,

Tužioci, Sudovi

JFI - K, Carina

Kosova,

K4 - 2014

Ne

Član 147 Zakonika o krivičnom

postupku Republike Kosova zahteva

da svaki pregled ili finansijska analiza

određena prema gore pomenutog

Člana da se podvrgava pravilima

analize stručnjaka i dokaza prema

Članovima 136-142 o krivičnom

postupku. Državni tužilac može

ovlastiti službenika ili stručnjaka za

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

proces ovlašćenih kompjuterskih

analitičara treba da se

standardizuje kroz jedne

Standardne Procedure

Delovanja.

ih

analitičara

da bude

izrađen do

datuma

30.4.2014,

Standardna

Procedura

Delovanja

za Proces

rada

kompjutersk

ih

analitičara

da bude

izrađen do

datuma

30.6.2014 i

prvi

Kompjutersk

i Analitičar

da bude

regrutiran,

obučavan i

certifikovan

do datuma

31.12.2014.

Nacionalni

Koordinator,

Institut

Ekonomskog

Kriminala

analizu, ispita i istraži informacije ili

podatke sadržane u kompjuteru,

sredstva elektronskog čuvanja

podataka ili slične opreme. Ovlašćeni

stručnjak mora imati obrazovanje,

obuku ili iskustvo u kompjuterske

forenzičke analize i istraživanja.

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

2.4.5 Stvaranje standardizovane

procedure za regrutaciju, obuku i

certifikaciju policajaca i ostalih

stručnjaka radi dobijanja

ovlašćenja za obavljanje

Finansijske Analize kao što se

određuje Članom 148 Zakona o

Krivičnom Postupku Republike

Kosova ( Br. 04/L-123). Radni

proces ovlašćenih kompjuterskih

analiza treba da se standardizuje

kroz jednu Standardnu

Proceduru Delovanja.

Standardizo

vana

Procedura

za

regrutaciju

obuke i

certifikacije

ovlašćenih

finansijskih

analista da

budu

izrađeni do

datuma

30.4.2014,

Standardna

Procedura

Delovanja

za Proces

rada

finansijskih

analista da

bude

izrađeno do

datuma

30.6.2014 i

prvi

Finansijski

Analista da

bude

regrutiran,

Ministarst

vo

Unutrašnj

ih

Poslova

Ministarstvo

Pravde,

Ministarstvo

Finansija,

Policija

Kosova,

Tužioci,

Sudovi,JFI - K,

Carina Kosova,

Nacionalni

Koordinator,

Institut

Ekonomskog

Kriminala

K4 - 2014

Ne

Član 148 Zakonika o Krivičnom

Postupku Republike Kosova zahteva

da svaku analizu ili finansijsko

razmatranje prema gore pomenutom

članu da se podvrgava pravilima

stručne analize i dokaza u Članovima

136-142 o krivičnom postupku.

Policija ili ovlašćeni stručnjak mora

biti obrazovan, obuku ili iskustvo u

finansijskoj analizi i računovodstvo.

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

da obavlja

obuku i da

bude

certifikovan

do datuma i

31.12.2014

2.4.6 Rast kvaliteta krivičnih procedura

i kapaciteta relevantnih autoriteta

kroz:

Obavljanja jedne procene i osiguranje pravovremenog pristupa na podacima Civilnog Registra za JFI - K, Policiju Kosova, Carina Kosova, Poresku Administraciju, Tužioce i Sudove;

Organiziranje tehničkog povezivanja između JFI - K, Policiji Kosova, Carina Kosova, Poreske Administracije, Tužioca i sudova na bazi podataka Civilnog Registra;

Obavljanje jedne procene i tehničkog organiziranja u vezi sa sistemima IT između JFI - K, Policije Kosova, Carine Kosova, Poreske Administracije, Tužioca i

Procena da

bude

obavljena

do datuma

31.12.2015 i

tehničko

rešenje da

bude

primenjeno

do datuma

31.12.2018.

Ministarst

vo

Unutrašnj

ih

Poslova

Ministarstvo

Pravde,

Ministarstvo

Finansija,

Policija

Kosova,

Tužioci,

Sudovi, JFI - K,

Carina,

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2015

Ne

Važno je sa gledišta pravnih načela

da se osigura da krivične procedure

dotaknu potrebna lica. Pravovremeni

pristup na podacima Civilnog

Registra je suštinski deo ovog

procesa. Sa druge strane, primena

mera za sprovođenje zakona i sudski

autoriteti za sprečavanje kriminala

treba da budu povezana. To je

neophodnost za upravljanje

operativnih i strateških mera

sprovođenja , istragu ciljanog

krivičnog prestupa, efektivnu

raspodelu izvora, zaštitu podataka i

prikladni pravni proces. Zato:

Autoriteti koji primenjuju zakon i sudski autoriteti trebaju da imaju pravovremen pristup na Civilnom Registru;

Baza podataka različitih autoriteta primene zakona, tužilaca i sudova trebaju biti povezana;

Rešenja povezana sa IT

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

Sudova u smislu razmene informacija i dobijanja odgovora. .

treba da omoguće izveštavanje sa autoriteta primene zakona kod sudstva i reagiranja sudstva kod autoriteta primene zakona u vezi sa donetim odlukama tokom razmatranja optužbi i sudskih procedura.

Jedan od preduslova je pristup na

bazi podataka jednog drugog

autoriteta je ograničeno. Informacija i

korisnici treba da se kategorišu i

pristup će zavisiti od te

kategorizacije.

Jedna procena tehničkih i pravnih

zahteva za povezivanje baze

podataka treba da se izvrši od strane

domaćih autoriteta.

Stvaranje tehničkog povezivanja

između JFI - K, Policije Kosova,

Carine Kosova, Poreske

Administracije, Tužioca i sistema IT

Sudova sa gledišta razmene

informacija i odgovora.

Akcija Ključni

pokazatelji

performans

e





Komentari

2.4.7 Obavljanje procena pravnih i

tehničkih preduslova za

registriranje biznisa, čija primena

je suštinska za povećanje

kvaliteta i verodostojnosti

informacije registriranja biznisa.

Procena da

bude

obavljena

do datuma

31.12.2014

Ministarst

vo

Trgovine i

Industrije

Agencija za

Registriranje

Biznisa na

Kosovu,

Nacionalni

Koordinator

K4 - 2015

15 000 €

Poslovne aktivnosti ne mogu se

obaviti bilo gde na Kosovu, osim od

jedne trgovinske organizacije Kosova

ili stranog trgovinskog društva koja

su bila registrovana u Registar

Biznisa. Za sprečavanje neformalne

ekonomije i finansijskog kriminala je

vrlo važno da su usluge Registra

Biznisa lako dostupni i informacije

zabeležene u registar da budu tačni i

ažurirani.

2.5 Razvoj i primena pro-aktivnog pristupa u odnosu na međunarodnu saradnju u sprečavanju pranja novca, fiannsiranja terorizma i finansijskog kriminala






Komentari

2.5.1 Osiguranje dobijanja članstva

JFIK u Regionalnoj Radnoj Grupi

JFI u regionu za povećanje

međunarodne razmene

finansijske inteligencije i za

razvijanje sprečavanja i otkrivanja

pranja novca i zaplenu prihoda od

kriminalnih radnji.

Akcija je

počela sa

primenom do

datuma

31.12.2014.

JFIK Ministarstvo

Finansija

K4 - 2014

Ne

Pranje novca, finansiranje terorizma i

ostale finansijske kriminalne radnje

su preko-granične kriminalne radnje.

Rad regionalne mreže JFI treba da

se razvije na osnovu jednog

posebnog radnog plana (kratkoročni/

srednjoročni /dugoročni) radi

garantiranja efektivne međunarodne

saradnje.

2.5.2 Osiguranje dobijanja članstva

JFIK u Grupi Egmont Grupin JFI

u regionu za povećanje

međunarodne razmene

finansijske inteligencije i za

razvijanje sprečavanja i otkrivanja

pranja novca i zaplenu prihoda od

kriminalnih radnji.

Akcija je

počela sa

primenom do

datuma

31.12.2014.

JFIK Ministarstvo

Finansija

K4 - 2014

15 000 €




Efikasnost sprečavanja i otkrivanja

pranja novca i finansiranje terorizma

je zasnovan na verodostojnoj i

pravovremenoj razmeni operativne

informacije između JFI. Učlanjivanje

JFIK u Grupi Egmont će obezbediti

takva tehnička rešenja.

2.5.3 Obezbeđenje operativne

saradnje JFIK sa dotičnim stranim

JFIK kroz potpisivanje

Memoranduma Razumevanja za

povećanje međunarodne

Akcija je

počela sa

primenom do

datuma

31.12.2014.

JFIK Ministarstvo

Finansija

K4 - 2014

Ne











Komentari

razmene finansijske inteligencije

za razvijanje sprečavanja i

otkrivanje pranja novca i zaplenu

prihoda od kriminalnih radnji.



informacije između JFI. Pošto JFIK

još uvek nije učlanjena u Grupi

Egmont važno je da se sporazume

sa relevantnim međunarodnim

partnerima u vezi sa rešenjima za

razmenu informacija.

2.5.4 Razvoj međunarodne strateške i

operativne saradnje između

regionalnih autoriteta za

povećanje sprečavanja i

otkrivanja pranja novca,

finansiranja terorizma i ostalih

ozbiljnih finansijskih kriminalnih

radnji kroz osiguranje učlanjivanje

u relevantnim Regionalnim

Radnim Grupama, izradom

zajedničkih radnih planova sa

određivanjem cilja.

Akcija je

počela sa

primenom do

datuma

31.12.2014.

Policija

Kosova

Carina

Kosova,

Kancelarija

Državnog

Tužilaštva

Kosova

K4 - 2014

Ne





informacije između relevantnih

autoriteta za primenu zakona i

sudskih procesa. Kosovo nije članica

najvažnijih međunarodnih

organizacija koje su osnovane za

sprečavanje kriminalnih radnji. Zato

je važno je da se sporazume sa

relevantnim međunarodnim

partnerima u vezi sa rešenjima za

razmenu informacija i operativnim

sporazumima.

2.6 Razvoj nacionalnog zakonodavstva u skladu sa međunarodnim standardima i obezbeđenje njene efikasne primene


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

2.6.1 Obezbeđenje potpune i ispravne

primene Zakona o Sprečavanju

pranja novca i finansiranja

terorizma u skladu sa

preporukama TFAF, kroz:

Sistematizaciju strukture i

njenog sadržaja;

Menjanjem odredbi;

Ispravke tehničkih greški;

Usvajanjem sekundarnog

zakonodavstva.

Akcija je

počela sa

primenom do

datuma

31.12.2014.

Ministarstvo

Finansija

Ministarstvo Pravde, JFIK, Nacionalni Koordinator

K4 - 2014

Ne

Zakon o sprečavanju pranja novca i

finansiranja terorizma je uglavnom u

skladu sa preporukama TFAF.

Međutim, institucije javnog, privatnog i

trećeg sektora smatraju zakon teško

primenljivim. Dakle, zakon treba

sistematizovati. Osim toga, nedostaci i

greške zahtevaju preduzimanje izmena

i korekcija definisane u Dodatku 2 .

Njegova potpuna implementacija će biti

obezbeđena od donošenja pod

zakonskih akata koji je takođe

identifikovan u Dodatku 2 Akcionog

plana.

2.6.2 Obezbeđenje efektivne primene

međunarodnih sankcija koje kao

metu imaju terorizam i

finansiranje terorizma, kao i

širenje oružja masovnog

uništenja kroz pregled Zakona o

Sprovođenju međunarodnih

sankcija, obezbeđenjem

zamrzavanja fondova i imovine,

Akcija je

počela sa

primenom do

datuma

31.12.2014.

Ministarstvo

Spoljnih

Poslova

Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinat

K4 - 2014

Ne

Zakon o Sprovođenju međunarodnih

sankcija je opšti zakon koji opisuje

implementaciju međunarodnih sankcija.

Iako zakon kao takav je u skladu sa

preporukama TFAF, on ne opisuje

dovoljno detaljno sprovođenje

praktičnih mera koje se odnose na

zamrzavanje sredstava i imovine, kao i

druge uslove iz Preporuka. Krivični


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

kao što se zahteva

međunarodnim sankcijama i

kažnjavajući neuspeh u

pridržavanju međunarodnih

sankcija u Krivičnom Zakoniku.

or zakon Kosova eksplicitno ne

sankcioniše kršenje međunarodnih

sankcija.

2.6.3 Osiguranje usklađenosti

Zakonika o Krivičnoj Proceduri

sa Preporukama TFAF, kroz:

Osiguranje korišćenja

tajnih i tehničkih mera

nametanja u vezi sa

posmatranjem i istragom

pranja novca i finansiranja

terorizma ;

Osiguranje zamrzavanja

fondova koji su povezani

sa finansiranjem terorizma;

Osiguranje privremene

zaplene na osnovu

vrednosti, privremenu

zaplenu i konfisciranje

prihoda sa kriminalnih

radnji;

Proširenje delokruga

kontrolisane dostave.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2014.

Ministarstvo

Pravde

Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Nacionalni Koordinator

K4 - 2014

Ne

Krivično delo finansiranja terorizma

treba da bude uključeno u spisak

kažnjivih dela iz člana 90. Zakona o

Krivičnom Postupku kako bi se

omogućilo korišćenje tehničkih mera

nametanja i tajno praćenje i istragu za

istrage ove kriminalne radnje.

Paragrafi 2.1.42 člana 90 Zakonika o

Krivičnom Postupku omogućava

korišćenje prikrivenih istražnih mera i

tehničke istrage o pranju novca.

Međutim, gornji paragraf se odnosi na

član 307 Krivičnog Zakonika. To je

tehnička greška koja treba da se

ispravi. Kažnjavanje pranja novca je

predviđeno u članu 308 Krivičnog

Zakonika.

Zamrzavanje sredstava vezanih za

finansiranje terorizma mora da se

obezbedi postavljanjem finansiranja

terorizma na spisak krivičnih dela na

članu 90 Zakonika o Krivičnom

Postupku koji omogućava zamrzavanje


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

kao što je definisano u članu 264

Zakonika o Krivičnom Postupku kako bi

se primenila za sredstva koja su

namenjena da se koriste za finansiranje

terorizma.

Referenca na mogućnošću

privremenog oduzimanja zasnovanog

na vrednosti, privremenom oduzimanju i

oduzimanju kako je predviđeno u

članovima 105 do 118 i 277 Zakonika o

Krivičnom Postupku nije u skladu sa

međunarodnim standardima. Ovo bi

trebalo da se eksplicitno definiše.

Članovi 105 do 118 i 277 Zakonika o

Krivičnom Postupku treba izmeniti da

uključuju privremeno oduzimanje

zasnovanog na vrednost , privremenom

oduzimanju i konfiskaciji.

Član 91 Zakonika o Krivičnom Postupku

određuje da kontrolisana isporuka je

dozvoljena samo za poštanske pošiljke.

Delokrug provere isporuke treba

proširiti da bi se obezbedila efikasna

upotreba za istragu pranja novca i

finansiranja terorizma. Član 10.2 Člana

91 Zakonika o Krivičnom Postupku

treba izmeniti radi proširenja delokruga

kontrolisane isporuke.


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

2.6.4 Osiguranje usklađenosti

Krivičnog Zakonika TFAF

menjanjem kažnjavanja

finansiranja terorizma i

menjanjem Člana 97 Krivičnog

Zakonika kako bi se opisao na

jasan način potpuno korišćenje

zaplene na osnovu vrednosti.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2014.

Ministarstvo

Pravde

JFIK, Nacionalni Koordinator

K4 - 2014

Ne

Sankcionisanje finansiranja terorizma je

uključena u članu 36.B Zakona o

Sprečavanju pranja novca i finansiranja

terorizma, ako i u članu 138 Krivičnog

Zakonika. Definicije finansiranja

terorizma su različiti u ova dva člana.

Sankcionisanje finansiranja terorizma

treba da budu uključeni u Krivičnom

Zakoniku i njen sadržaj mora biti

promenjen u skladu sa Međunarodnom

konvencijom o finansiranju terorizma.

Referenca za mogućnošću konfiskacije

zasnovanog na vrednosti u članu 97

Krivičnog Zakonika nije u skladu sa

međunarodnim standardima. Ovo bi

trebalo da bude eksplicitno definisano.

Član 97. treba izmeniti tako da uključuju

konfiskacije zasnovane na vrednost.


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

2.6.5 Pravna procena za pregled

Zakona o Krivičnoj Proceduri i

osiguranje njene potpune

primene, kroz:

Sistematizacije strukture i

njenog sadržaja;

Izradu administrativnih

uputstava ili standardnih

operativnih procedura;

Usaglašavanje pravnog

sistema u primeni.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2018.

Ministarstvo

Pravde

Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinator

K4 - 2014

Ne

Autoriteti za sprovođenje zakona i

pravosudne vlasti smatraju Zakonik o

Krivičnom Postupku, kao teško

primenjiv. Ovo se posebno odnosi na

privremeno oduzimanje, zaplenu i

privremenu konfiskaciju. Dakle, treba

da se proceni da li funkcionalnost zakon

zahteva izmene ili dopune ili tumačenje

zakona mogu se ispraviti izdavanjem

administrativnih uputstava ili

standardnih operativnih procedura.

Pravni sistem na Kosovu je evoluirao i

trenutno predstavlja mešavinu zakona

koji proizilaze iz različitih pravnih

sistema. Zakonodavstvo se u velikoj

meri zasniva na građanskom pravu, ali

u poslednjih nekoliko godina izrada

predlog zakona na Kosovu osim toga je

dodatno pod uticajem tradicije drugih

zakona. Ova kombinacija sredstava za

pravni sistem na Kosovu, komplikuje

krivični zakon i izaziva nedoslednost jer

detalji zakona variraju, čak i unutar

pojedinih zakona, te se tako komplikuje

primena nekih zakona.

Izrada zakona u budućnosti, barem u

vezi sa krivičnim postupcima treba da

se zasniva na usklađeni pravni sistem i


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

primenjen na dosledan način.

2.6.6 Izmena i dopuna Zakona o

Kancelariji Specijalnog

Tužilaštva u vezi sa istragom i

kaznenim gonjenjem pranja

novca i finansiranje terorizma.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2015.

Ministarstvo

Pravde

Kancelarija Specijalnog Tužilaštva, Tužilački Savet Kosova, Nacionalni Koordinator

K4 - 2015

Ne

Član 3 Zakona o Sprečavanju pranja

novca i finansiranja terorizma propisuje

da krivična dela utvrđenim zakonom

spadaju u isključivu nadležnost

Kancelarije Specijalnog Tužioca

Republike Kosovo.

Član 5. Zakona o Kancelariji

Specijalnog Tužilaštva Republike

Kosovo definiše mandat Specijalnih

tužilaca. U pogledu pranja novca i

finansiranja terorizma, zakon se odnosi

na krivični postupak i Krivični Zakonik

koji su stavljeni van snage.

Preporučuje se da član 5 Zakona o

Kancelariji Specijalnog Tužilaštva u vezi

sa istragom i procesiranju pranja novca

i finansiranja terorizma treba revidirati

kako bi se napravila pravilna referencija

zakonodavstvu na snazi.


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

2.6.7 Osiguranje efikasne zaplene

određenih ili korišćenih fondova

za finansiranje terorizma

uključujući i kažnjavanje

terorizma i finansiranje terorizma

na delokrugu Zakona o

proširenim nadležnostima za

zaplenu imovine stečene

krivičnim delima.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2015.

Ministarstvo

Pravde

Ministarst

vo

Unutrašnj

ih

Poslova,

JFIK,

Nacional

ni

Koordinat

or

K4 - 2015

Ne

Zakon o proširenim ovlašćenjima za

zaplenu imovine stečene kriminalnim

aktovima određuje proširena ovlašćenja

za zaplenu imovine stečene od strane

lica koja su počinila krivično djelo, dok

procedure propisane u Zakonu o

Krivičnom Postupku nisu dovoljne.

Zakon ne obuhvata sankcionisanje

terorizma ili finansiranje terorizma.

Zakon za proširena ovlašćenja za

zaplenu imovine stečene izvršenjem

krivičnog dela treba da bude izmenjen i

dopunjen da bi uključila i ove radnje.

2.6.8 Povećanje uzajamne pravne

pomoći na krivična pitanja

izmenom Zakona o pravnoj

međunarodnoj Saradnji na

krivična pitanja kako bi se

uključilo jedna odredba koja

dozvoljava pomoć ostalim

zemljama nezavisno od

nedostataka dvostruki kriminal,

ukoliko pomoć ne uključuje

mere prinude.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2015.

Ministarstvo

Pravde

Ministarst

vo

Spoljnih

Poslova,

Nacional

ni

Koordinat

or

K4 - 2015

Ne

Preporuka 37 TFAF zahteva da države

treba da obezbede uzajamnu pravnu

pomoć, bez obzira na odsustvu

dvostrukog kriminaliteta, ukoliko pomoć

ne uključuje prinudnu akciju. Članovi 72

i 85 Zakona o međunarodnoj pravnoj

pomoći u krivičnim pitanjima treba da

se menja u skladu sa okolnostima.


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

2.6.9 Povećanje primene

zakonodavstva, stvaranjem

pristupa na materijale za izradu

nacrt zakona kao i adekvatnih

pravnih praksi.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2016.

Ministarstvo

Pravde

Ministarst

vo

Spoljnih

Poslova,

Nacional

ni

Koordinat

or

K4 - 2016

Ne

Nema pouzdanog i sveobuhvatnog

pristupa materijalu za dizajniranje

relevantnih zakona ili sudske prakse,

uključujući informacije o ishodu

preliminarne istrage, informacijama o

sudskim postupcima i sudskim

odlukama, sudske statistike, zapisnika

sa slušanja / transkripata i ostale

informacije koje pokazuju prakse

primene zakona i pravosudnog sistema.

Ovo ima uticaj na funkcionisanje i

sprovođenje pravnog okvira u celini.

Nacionalni Autoriteti Kosova treba da

odrede pouzdan i sveobuhvatan pristup

materijalu za izradu zakona i prikladne

pravne prakse u pogledu krivičnog

postupka.

2.6.10 Obavljanje jedne procene sa

preporukama o stepenu, prirodi i

uticaju ne primenjivanja pravnog

okvira koji zahteva korišćenje

bankarskog računa za isplate

iznad 500 Evra, u skladu sa

članom 13 Zakona br. 03/L-222 o

Poreskoj Administraciji i

procedure.

Procena da se obavi do datuma 31.12.2014 i preporuke da se primenjuju do datuma 31.12.2018.

Poreska

Administracij

a

Ministarstvo Finansija, Ministarstvo Pravde, Nacionalni Koordinator

K4 - 2018

Ne

Ekonomija zasnovana na gotov novac

povećava neformalnu ekonomije i

finansijski kriminal. Poreska

Administracija upoređuje izjave koje se

odnose na prodaju i kupovinu kako bi

se obezbedilo poštovanje propisa.

Međutim , ovaj proces se ne bavi ne

prijavljenim transakcijama. Pravni okvir

koji zahteva isplatu zarada putem

bankovnih računa je nejasan ( 03/L-212


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

o Radu, član 55.4 ) .

2.6.11 Obavljanje jedne procene radi

određivanja pravnih i

administrativnih zahteva kao i da

se stvara jedan okvir koji

obezbeđuje da jedan korisnik

neke vladine subvencije plaća

prikladni porez i ostale obaveze

nad državom pre dobijanja

subvencije.

Procena da se obavi do datuma 31.12.2014, mehanizmi da se osnivaju do datuma 31.12.2015 i akcija da se primenjuje do datuma 31.12.2018.

Ministarstvo

Finansija

Ministarstvo Pravde, Nacionalni Koordinator

K4 - 2018

Ne

Vladine subvencije ne bi trebalo da

bude plaćene ako primalac nije platio

poreze i druge javne obaveze.

Dobijanje finansiranja od vlade treba da

se zabrani na određeno vreme, ako

fizičko ili pravno lice nije isplatila poreze

i druge javne obaveze.

2.6.12 Obavljanje jedne procene sa

preporukama o stepenu, prirodi i

uticaju manipulisanja ili

korišćenja u nedovoljnoj meri

fiskalnih kasa (FK) ili prostih

računa, kao što se određuje

članom 46 Zakona o Porezu na

dodatu vrednost.

Procena da se obavi do datuma 31.12.2014 i preporuke da se primenjuje do datuma 31.12.2018.

Poreska

Administracij

a

Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinator

K4 - 2018

Ne

Prikladno korišćenje mašina i

monetarnih sredstava ili fiskalne

elektronske opreme (fiskalnih kasa)

sprečava prodaju bez računa i unose

gotovog novca i registara koji sa druge

strane sprečavaju neformalnu

ekonomiju.


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

2.6.13 Obavljanje jedne procene

pravnog okvira u vezi sa

razmenom informacija između

autoriteta za nadzor i autoriteta

za sprovođenje zakona radi

identifikacije mogućih prepreka i

za povećanje institucionalne

saradnje što se tiče sprečavanja

i otkrivanja finansijskih

kriminalnih radnji. Ovi autoriteti

treba da izrade jedan zajednički

godišnji plan u vezi sa

zajedničkim operacijama i

uspostavljanjem cilja za

sprečavanje i otkrivanje

finansijskih krivičnih dela.

Pomenuti Autoriteti bi bili:

Kancelarija Generalnog

Revizora, Kosovski Savet za

Finansijsko Izveštavanje,

Centralna Banka Kosova, JFIK,

Agencija Anti Korupcije i Policija

Kosova.

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2015.

Kancelarija

Generalnog

Revizora

Kosovski Savet za Finansijsko Izveštavanje, JFIK, Centralna Banka Kosova, Agencija Anti Korupcije, Policija Kosova, Nacionalni Koordinator

K4 - 2015

Ne

Saradnja između autoriteta za

nadgledanje i onih za primenu zakona

treba da se poveća radi razvoja

sprečavanja i otkrivanja finansijskih

krivičnih dela. Sporazumi o saradnji

trebaju da uključe zajedničke godišnje

planove o delovanjima, zajedničkoj

obuci i redovne sastanke sa specifičnim

ciljevima.

2.6.14 Obavljanje jedne pravne

procene radi razmatranja dali

Zakon o Proceduri sprovođenja

je u skladu sa zahtevima

okruženja delovanja i ukoliko

treba da se usvaja sekundarno

zakonodavstvo radi osiguranja

Akcija se

primenjuje do

datuma

31.12.2014.

Ministarstvo

Pravde

Ministarstvo Unutrašnjih Poslova, Nacionalni Koordinat

K4 - 2014

Ne

Zakon o Proceduri sprovođenja na

Kosovu je jedan novi pravni instrument,

čija potpuna primena je ključna i

obezbediće se usvajanjem potrebnog

sekundarnog zakonodavstva za

pomaganje relevantnih institucija na


Odgovorna

Institucija

Institucij

a

podrške



Komentari

njegovu potpunu primenu. or njenom tumačenju.

2.6.15 Obavljanje jedne pravne i

organizacione procene radi

utvrđivanja okvira za jednu

obavezne poreske izjave o

kreditima, interesima i

finansijskim izvorima korišćenim

za kupovinu imovine i za

investicije.

Izveštaj

Procene da

se izradi do

datuma

31.12.2015.

Poreska

Administracij

a

JFIK, Ministarstvo Pravde, Ministarstvo Finansija, Nacionalni Koordinator

K4 - 2015

Ne

Pro-aktivne revizije i istrage o

neobjašnjenoj imovini su instrumenti za

sprečavanje neformalne ekonomije i

pranju novca kao i za zaplenu prihoda

od kriminalnih radnji. Treba da se usvoji

prikladan pravni i organizacioni okvir

kako bi se olakšale takve revizije i

istrage.

Documents

BORBI PROTIV NEFORMALNE EKONOMIJE, PRANJA NOVCA ...€¦ · Plan Delovanja za sprovođenje Nacionalne Strategije 2014-2018 uključuje 51 individualne aktivnosti. ... Treba pripremiti