PLAN DE NEGOCIOS

TECNÓLOGOS EN SISTEMAS CONTABLES Y FINANCIEROS

VII SEMESTRE

CERES FLANDES

2012

Distribuidora el Sabor del Café SAS

18 Septiembre del 2012 Cra 16 22 – 80 Barrio Gaitán – Gdot

Sociedad Anónima Simplificada

Compra de café molido , empaque bajo nuestra marca y su comercialización.

Venta directa de café preparado

DESCRIPCION GENERAL

NOMBRE :

CREACION:

DIRECCION:

MARCO LEGAL:

ACTIVIDAD:

ORIGEN DEL PLAN DE NEGOCIO

Surge del trabajo en equipo de los estudiantes de VII Semestre

de Tecnología en Sistemas. Contables y Financieros bajo la orientación del docente Jairo Cardozo Después de una lluvia de ideas y presentación de propuestas se analizó la oportunidad de este negocio en cuanto tipo de producto, su consumo masivo, materia prima económica y accesible, generación de empleo, presupuesto y rentabilidad, entre muchos otros factores

Ofrecer un producto de alta calidad a nuestros clientes, mediante la comercialización de Café molido y empacado con nuestra marca, mediante el Sistema TAT y venta directa de Café preparado por medio de nuestro personal calificado.

MISION

Para el año 2014 lograr el posicionamiento de nuestra Marca Café Colombiano y Servicio de café preparado, mediante la fidelización de nuestros clientes en la ciudad y la región

VISION

OBJETIVOComercializar un producto de excelente calidad

Lograr el posicionamiento de nuestra marca mediante la fidelización de los clientes.

Formalizar el servicio de venta de Café preparado, siguiendo unos estandares de higiene y presentación.

Optimizar los recursos en términos de competitividad, rentabilidad y sostenibilidad del negocio.

ORGANIZACION

OSCAR SILVAVendedor

JORGE ALEXANDER URBANOGerente

CLARA MOLINAAsís. administrativa

JUAN P. HERRERAcontador

DIANA RODRIGUEZJefe de mercadeo

KATHERINE SUAREZvendedora

ALAEJANDRA CAICEDOOperaria

ALEJANDRA PARGAvendedora

JUNTA DIRECTIVAAsbleydy Rojas Francy navas Shirley Urquijo Nataly Mejía

VALORES CORPORATIVOS

COMPROMISORESPONSABILIDADLIDERAZGOHONESTIDAD

RESPETOCONFIANZAJUSTICIAINTEGRIDAD

VIABILIDAD

Se realizo un trabajo de investigación por medio de encuestas a la población urbana y a pequeños negocios de barrio.

La encuesta se basó en preguntas con respuesta de selección múltiple, acorde con indicadores generales del mercado.

Las decisiones y orientación del negocio se tomarán con base en el puntaje obtenido.

Mediante esta información se tendría una visión y perspectiva más amplia de las personas, en referencia de lo que prefieren en el momento de beber café

OBJETIVO ENCUESTA

92%

8%

ENCUENTAS PERSONALIZADAS

Flandes

ENCUENTAS REALIZADAS CANT.

GIRARDOT 938FLANDES 85

POBLACION: Urbana de Girardot y Flandes

MUESTRA: 1023 encuestas

RESULTADOS

2%17%

68%

14%

GRUPO EDADNIÑO

ADOLESC

JOVEN

ADULTO

ANCIANO

NIÑO 0ADOLESC 16JOVEN 169ADULTO 697ANCIANO 141

3%

50%46%

2%

ESTRATO1 2 3

4 5 6

87%

13%

CONSUME CAFÉ

SI

NO

70%

23%

4%3%

FRECUENCIA CONSUMODIARIOSEMANALEVENTUALNUNCA

ESTRATO CANT.1 282 5073 4724 165 06 0

SI 894NO 129

DIARIO 715SEMANAL 235EVENTUAL 40NUNCA 33

9 ONZ.

7 ONZ.

3 ONZ.

OTROS

50 150 250 350 450 5509 ONZ. 7 ONZ. 3 ONZ. OTROS

PRESENTA-CION

115 342 559 7

PRESENTACION

SELLO ROJO

AGULA ROJA

LUCKAFE

6 OTRO

50 150 250 350 450 550 650SELLO ROJO AGULA ROJA LUCKAFE 6 OTRO

MARCA CON-SUME

645 156 88 134

MARCA CONSUME

MARCA PRECIO SABOR LUGAR 4 OTRO

QUE TIENE ENCUENTA AL DEGUSTAR CAFÉ

258 123 600 32 10

50250450650

QUE TIENE ENCUENTA AL DEGUSTAR CAFÉ

SI NO

PROBARIA NUEVA MARCA 858 165

50150250350450550650750850950

PROBARIA NUEVA MARCA

FUERTE

SUAVE

50 150 250 350 450 550 650FUERTE SUAVE

PREFERENCIA SA-BOR

363 660

PREFERENCIA SABOR

AZUCAR BL. PANELA AZUCAR M. OTRO

ENDULZA SU CAFÉ

454 355 165 49

25

125

225

325

425

ENDULZA SU CAFÉ

LECHE CREMA 9 OTRO

MEZCLA SU CAFÉ 561 59 178

50

150

250

350

450

550

MEZCLA SU CAFÉ

$600 $1,200

COSTO CONSUMO 638 215

50

150

250

350

450

550

650

COSTO CONSUMO

19%

53%

28%

ELECCION NOMBRE

COFFE CLAIRE

CAFÉ COLOM-BIANOEL CALIENTICO

ELECCION NOMBRE CANT.

COFFE CLAIRE 189

CAFÉ COLOMBIANO 522

EL CALIENTICO 277

ENCUESTA TAT

GIRARDOT FLANDES RICAURTE

NEGOCIOS 289 20 0

25

75

125

175

225

275

SI NO

COMERCIALIZA CAFÉ 297 12

25

75

125

175

225

275

COMERCIALIZA CAFÉ

SELLO ROJO AGUILA ROJA

LUCAFE OTRAS

MARCA COMERCIAL-IZA

233 52 16 8

25

75

125

175

225

MARCA COMERCIALIZA

PAPELETA

1/4 CAFÉ

25 75 125 175 225PAPELETA 1/4 CAFÉ

PRESENTACION PREFERIDA

227 82

PRESENTACION PREFERIDA

SI NO

COMERCIALIZARIA NUEVA MARCA

274 35

2575

125175225275

COMERCIALIZARIA NUEVA MARCA

PRODUCCION

COMPRA ZONA EMPAQUE

FINALIZACION SELLAMIENTOZONA EMPAQUE 2

DISTRIBUCION

CLIENTES

VENTAS

LOGO DE LA EMPRESA

Color

DISEÑO

DISTRIBUCCION VENDEDORES

ZONA 1 KATHERINE SUAREZ

ZONA 2 ALEJANDRA PARGA

ZONA 3 OSCAR SILVA

ZONA 4 KATHERINE SUAREZ Y ALEJANDRA PARGA

ESTRATEGIA DE VENTAS

T.AT.

CLIENTES PROMEDIO

ACTIVIDADES 1 MES 2 MES 3 MES

VISITAS A TIENAS 445,5 467,775 491,16375LLAMADAS

TELEFONICAS 445,5 467,775 491,16375

TOTAL 891 935,55 982,3275

ESTRATEGIA DE VENTAS

CALLE

CLIENTES PROMEDIO

ACTIVIDADES 1 MES 2 MES 3 MES

VENTAS CALLE 1141 1198,05 1257,9525

VENTAS CASETAS 1141 1198,05 1257,9525

TOTAL 2282 2396,1 2515,905

PAPELETAS

BENEFICIOS TIENDAS BARRIO

TIENDAS BARRIO REGALOS    

PRIORIDAD MEDA PRIORIDAD ALTA MAS 240 MAS 290 MAS 320PEQUEÑAS TIENDAS

BARRIO5 PAPELETAS

6 PAPELETAS 10 PAPELETAS

GRAN TIENDA DE BARRIO6 PAPELETAS

7 PAPELETAS 11 PAPELETAS

PEQUEÑAS TIENDAS BARRIO

7 PAPELETAS

9 PAPELETAS 12 PAPELETAS

GRAN TIENDA DE BARRIO8 PAPELETAS

10 PAPELETAS 13 PAPELETAS

CUARTOS

BENEFICIOS TIENDAS BARRIO

TIENDAS BARRIO REGALOS    

PRIORIDAD MEDA PRIORIDAD ALTA MAS 32 MAS 64 MAS 99PEQUEÑAS TIENDAS

BARRIO 2 CUARTOS3 CUARTOS

4 CUARTOS

GRAN TIENDA DE BARRIO 2 CUARTOS 3 CUARTOS 4 CUARTOSPEQUEÑAS TIENDAS

BARRIO 3 CUARTOS4 CUARTOS

5 CUARTOS

GRAN TIENDA DE BARRIO 3 CUARTOS 4 CUARTOS 5 CUARTOS

FORTALEZAS

*EXISTENCIA DE ELEVADO COMPROMISO DE TRANSPARENCIA, RENDICIÓN DE CUENTAS Y LEALTAD CON UN PLAN DE NEGOCIOS DEBIDAMENTE DISEÑADO.

*GRUPO DE TRABAJO INTEGRADO POR FUNCIONARIOS DE ALTO NIVEL PROFESIONAL, CALIFICADO Y COMPROMETIDO CON LOS OBJETIVOS DE LA EMPRESA Y CON GARANTIA DE ESTABILIDAD LABORAL.

*CAPACIDAD A DESARROLLARNOS COMO PIONEROS EN LA REGIÓN.

*ESTRUCTURA FUNCIONAL FISICA PROPIA.

OPORTUNIDADES

*CONCEPCION DE IDEA DE NEGOCIO FORMALMENTE NUEVO.

*CAPACIDAD OPERATIVA PARA GENERAL PRODUCTOS DE UNA ALTA CALIDAD.

*TENDENCIA DE FOMENTAR EL REGIONALISMO.

*DIVERSIFICACIÓN DE CLIENTES, LEL PRODUCTO SERA PARA DIFERENTES EDADES Y ESTRACTOS.

*ESTRATEGIA DE EXPANSIÓN DE MERCADOS.

*DESARROLLO DE OFERTA DE EMPLEOS.

* ESTABLECIMIENTO DE ESTTRATEGIA COMERCIAL DEFINIDA.

DEBILIDADES

*ESTRUCTURA EMPRESARIAL NUEVA.

*FALTA DE EXPERIENCIA EMPRESARIAL.

*DESARROLLO DE PROCESOS PRODUCTIVOS INCOMPLETOS.

*EXISTENCIA DE APALANCAMIENTO FINANCIERO.

*COMPLEJIDAD DEL NEGOCIO: AL AUMENTAR LA VARIEDAD DEL PRODUCTO Y EL ALCANCE GEOGRAFICO SE HACE MAS COMPLEJA LA DISTRIBUCIÓN.

AMENAZAS

*COMPETENCIAS CON TRAYECTORIA

* POSIBLES VARIACIONES EN EL PRECIO DEL PRODUCTO.

*LIMITADA MANO DE OBRA.

*ESTABLECIMIENTO DE FIDELIZACIÓN DE CLIENTES.

*DISPONIBILIDAD DE VENTA INFORMAL.

PROYECCIÓN ECONÓMICA

La proyección económica de la empresa fue realizada a cinco años. Donde se tuvo en cuenta los parámetros establecidos por la junta directiva, la administración, las políticas financieras, planeación, sistemas, control, se idearon estrategias encaminadas a aprovechar los aspectos positivos que nos brindan las oportunidades y las estadísticas del negocio del café en nuestro país. Empezando con un patrimonio de $102.millones de pesos. De ellos un lote de $50 millones de pesos. $52 millones de pesos en efectivo con los cuales se realizo una inversión necesaria para poner en marcha la actividad económica de la empresa.

DISTRIBUIDORA EL SABOR DEL CAFÉ S.A.S. Balance Inicial al 30 de Septiembre de 2012

ACTIVO Activo Corriente Caja 52.000.000

Total Activo Corriente 52.000.000

Activo no corriente Bodegas 50.000.000

Total Activo Corriente 50.000.000

PATRIMONIO Aportes Sociales 102.000.000

Total Patrimonio 102.000.000

INVERSION PARA EL FUNCIONAMIENTO DE LA EMPRESA

Muebles y equipos 1, $ 14.318.061

computadores y maquinas de producción $ 10.481.000

gastos legales y dotación para protección del operario $ 215.200

Con unos gastos fijos de oficina mensuales de. $ 3.626.269

Proyectamos a final del primer mes una nomina mensual

$ 10.474.114

incluyendo La nomina temporal

NUESTROS PRODUCTOS

Iniciamos nuestra actividad comercial lanzando al mercado nuestros tres productos.

• ¼ libra de café• Papeleta de café• Tinto

DETALLE MATERIA PRIMA

MANO DE

OBRACIF TOTAL

No. unidade

sValor

unitario

Impresión

empaque

Costo Total

Papeleta 50 Gr. 12.981.920 883.068 597.471 14.462.459 20880 692.95 27 719.65

¼ libra de café 1.766.160 111.652 83.545 1.961.357 1056 1.857.35 36 1.893,35

Tinto 634.743 25.371 18.984 679.098 14400 47.16 17 64.16

COSTOS DE PRODUCCION

PRESUPUESTO DE VENTA

Podemos tener como nuestro producto líder la venta de tinto en la calle por su gran porcentaje de utilidad y cantidad vendida, sin dejar de producir y vender nuestro demás productos que es la papeleta de 50 Gr. Y el ¼ de café que siendo el de menor porcentaje de venta lo seguimos produciendo para así no dejar que la competencia nos saque del mercado este producto.

Detalles Costo Venta Utilidad %

Papeleta 50 g 693 900 207 30%

¼ libra de café 1.857 1900 43 2%

Tinto 64.16 300 236 368%

PRESUPUESTO DE VENTA

DISTRIBUIDORA EL SABOR DEL CAFÉ Analisis Vertical

Balance General Proyectado Acumulado primer año

Activo circulante

Variación Caja y bancos

$63.944.645 $33

Clientes

0 $0 Inventarios.

$61.957.989 $32

Total activo circulante

$125.902.634 $64

Activo Fijo Terreno

0 $0 Edificio

46800000 $24

Comunicaciones

0 $0 Mobiliario y equipo

$12.886.255 $7

Acondicionamiento (m²)

0 $0 Computadoras y maquinas

$9.432.900 $5

Otros

$193.680 $0 Depreciación acumulada:

-$7.701.426 -$4

Total activo fijo

$69.312.835 $36 Total activo

$195.215.469 $100

Pasivo Circulante Proveedores

$30.978.994 $16 Total pasivo circulante

$30.978.994

Pasivo total

$30.978.994

Capital Contable

Capital social $102.000.000 $52

Resultados de ejercicios anteriores

$40.607.242 $21

Resultado del ejercicio

$21.629.232 $11 Total Capital Contable

$164.236.475 $100

Total Patrimonio + Pasivo $195.215.469

ANALISIS VERTICALEl análisis vertical proyectado al primer año de operaciones nos permite observar que el activo corriente constituye el 64% del activo total, ya que tenemos un 33% en caja o bancos puesto que hemos logrado consolidar nuestras ventas con cobro inmediato y un 32 % en inventarios con respecto del activo total ya que se determino mantener productos listos en bodega para la venta, mientras que edificios representa el porcentaje mas alto en el activo fijo con un 24% correspondiente a la bodega.

ANALISIS VERTICALEl pasivo de Distribuidora El Sabor del Café lo constituye solo los proveedores, gracias a la buena administración, manejo y control de los recursos, la planificación de las ventas, la buena relación comercial con nuestros clientes, y a la venta de nuestro producto líder que es el tinto el cual nos permite tener efectivo en bancos para poder cumplir de una manera eficiente con nuestras obligaciones. Encontramos que el capital social representa el 62% del total del patrimonio, el cual constituye los aportes de los socios accionistas que tuvieron esta grandiosa idea de unir esfuerzos y al final del primer año contar con que las utilidades representan el 33% del total del patrimonio.

RAZONES FINANCIERAS

• Capital de Trabajo = $ 94.923.640Es la diferencia entres el activo corriente y el pasivo corriente, constituye los recursos con que dispone la empresa para atender las actividades de operación después de cumplir con el pasivo a corto plazo.

• Razón Circulante = $ 4 Distribuidora El Sabor del Café cuenta con cuenta con $4 en su activo corriente para cubrir su pasivo corriente. Esto significa que por cada peso de deuda a corto plazo dispone de $4 pesos de respaldo.

RAZONES FINANCIERAS

• Prueba de Acido o Liquidez Inmediata = $ 2Representa la capacidad de la empresa para cubrir los pasivos a corto plazo, en forma inmediata, Esta razón indica que por cada peso de deuda la empresa dispone de $ 2 para cancelarla de forma inmediata.

• Solidez = $6.3Esta representada por la relación entre el activo total y el pasivo total, dicho de otra manera la capacidad de pago de la empresa a corto y largo plazo, Esto indica que la empresa por cada peso que adeuda dispone de $6.3.

RAZONES FINANCIERAS• Endeudamiento = $ 0,16 Esta representada por la relación entre el pasivo total y el activo total, esta razón nos esta indicando la proporción de endeudamiento Distribuidora El sabor del Café, por cada peso del activo de la empresa $0.16 son de los acreedores.

• Índice de Propiedad = 0,84Esta razón es complementaria de la razón de endeudamiento, nos indica la relación que hay entre el patrimonio y la inversión, esto quiere decir que por cada peso invertido en la empresa $0.84 pertenece a los socios, vemos la proporción bastante alta, o de otra manera el endeudamiento externo es bajo.