Caja de Herramientas Leche de Soya

INICIOFECHA Y HORATIPO DE CAMBIOTiempo de ejecucin en aosMONEDA2/29/12 13:351.00 5BOLIVIANOS

CAJA DE HERRAMIENTAS PARA PLANES DE NEGOCIOSPLAN DE VENTAS Y PRODUCCIONCOSTOSINVERSIONESCAPITAL DE OPERACINCREDITOSFLUJO DE CAJA

TERRENO Y EDIFICACIONESMAQUINARIA Y EQUIPOMOBILIARIOHERRAMIENTASRESUMEN DE INVERSIONESMANO DE OBRACREDITO CAPITAL DE INVERSIONINGRESOSRESUMEN DE COSTOSFLUJO DE CAJAPROYECCIN DE VENTASPROGRAMA DE PRODUCCINALQUILERESGASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONCAPITAL DE OPERACIONGASTOS DE COMERCIALIZACIONCREDITO CAPITAL DE OPERACIONGASTOS PREOPERACIONALESVEHCULOSCOSTOS DE PRODUCCINANALISIS DE SENSIBILIDAD INGRESOSANALISIS DE SENSIBILIDAD COSTOSANALISIS SENSIBILIDADO COMBINADO

GASTOS PREOPERACIONALESTipo de cambio1.00GASTOS PRE-OPERACIONALES

Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto Total10,500.001Capacitacin al personalglobal110,500.0010,500.0010,500.002Ajustes a equiposglobal110,500.0010,500.0030.000.0040.000.0050.000.0060.000.0070.000.0080.000.0090.000.00100.000.00110.000.00120.000.00130.000.00140.000.00150.000.00COSTO TOTAL21,000.00

INICIO

VENTAS

PROYECCIN DE VENTAS(en unidades de producto)

AOPRODUCTO 12345Incremento porcentual3%3%3%3%Leche de soya natural de 1 litro91,25093,98896,80899,712102,703Incremento porcentual6%6%6%6%Leche sabor chocolate de 1 litro273,750290,175307,586326,041345,603Incremento porcentual00000Incremento porcentual00000Incremento porcentual00000TOTAL365,000384,163404,394425,753448,306

INICIO

PROG PRODPrdidas / Muestras gratuitas / Promocin / etc.3%INICIO42PROGRAMA DE PRODUCCIN(en unidades de producto)

AOPRODUCTO 12345Leche de soya natural de 1 litro93,98896,80899,712102,703105,784Leche sabor chocolate de 1 litro281,963298,880316,814335,822355,971000000000000000000TOTAL375,950395,688416,526438,526461,755

INICIO

INICIO

COSTOS PRODUCCINTipo de cambio1.00

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINCOSTOS DIRECTOS DE PRODUCCINRESUMEN(AO 1) (AO 1)(AO 1)(AO 1)(AO 1)(AO 1)PRODUCTO Leche de soya natural de 1 litroPRODUCTO Leche sabor chocolate de 1 litroPRODUCTO 0PRODUCTO 0PRODUCTO 0PRODUCTO CANTIDAD A PRODUCIR 93,988CANTIDAD A PRODUCIR 281,963CANTIDAD A PRODUCIR 0CANTIDAD A PRODUCIR 0CANTIDAD A PRODUCIR 0CANTIDAD A PRODUCIR

Costo Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de productoCantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de productoCantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de productoCantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de productoCantidad Costo UnitarioCosto TotalCosto Unitario [Bs ]Descripcin Unidad de MedidaCantidad por unidad de productoCantidad Costo UnitarioCosto TotalDescripcin Costo TotalMateria primaMATERIA PRIMAMateria primaMATERIA PRIMAMateria primaMATERIA PRIMAMateria primaMATERIA PRIMAMateria primaMATERIA PRIMAMATERIA PRIMA2.1SoyaKg0.1800016,917.752.1035,527.282.1SoyaKg0.1800050,753.252.10106,581.830.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL MATERIA PRIMA35,527.28TOTAL MATERIA PRIMA106,581.83TOTAL MATERIA PRIMA0.00TOTAL MATERIA PRIMA0.00TOTAL MATERIA PRIMA0.00TOTAL MATERIA PRIMA142,109.10InsumosINSUMOSInsumosINSUMOSInsumosINSUMOSInsumosINSUMOSInsumosINSUMOSINSUMOS65.00EstabilizanteGr0.00150140.9865.009,163.7865.00EstabilizanteKg0.00150422.9465.0027,491.340.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.03SaborizanteMl1.50000422,943.750.0310,573.590.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.004.50Azucarkg0.015004,229.444.5019,032.470.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL INSUMOS9,163.78TOTAL INSUMOS57,097.41TOTAL INSUMOS0.00TOTAL INSUMOS0.00TOTAL INSUMOS0.00TOTAL INSUMOS66,261.19SuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSuministrosSUMINISTROSUMINISTRO0.00Agua tratadaLitros4.000375,950.000.00751.900.00Agua tratadaLt4.0001,127,850.000.002,255.700.900.000.900.000.000.000.000.000.000.000.65ElectricidadKW0.0302,819.630.651,832.760.65ElectricidadKw0.0308,458.880.655,498.270.600.000.600.000.000.000.000.000.000.002.40GLPKg0.005469.942.401,127.852.40GasKg0.0051,409.812.403,383.550.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL SUMINISTROS3,712.51TOTAL SUMINISTROS11,137.52TOTAL SUMINISTROS0.00TOTAL SUMINISTROS0.00TOTAL SUMINISTROS0.00TOTAL SUMINISTROS14,850.03EmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEmpaqueEMPAQUEEMPAQUE0.22EnvaseUnidad1.0093,987.500.2220,677.250.22EnvaseUnidad1.00281,962.500.2262,031.750.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL EMPAQUE20,677.25TOTAL EMPAQUE62,031.75TOTAL EMPAQUE0.00TOTAL EMPAQUE0.00TOTAL EMPAQUE0.00TOTAL EMPAQUE82,709.00Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)Mano de ObraMANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)0.10Enc. ComercializacionLitros1.0093,987.500.109,398.750.10Enc. ComercializacionLt1.00281,962.500.1028,196.2523.000.0023.000.000.000.000.000.000.000.000.09Obrero 1Litros1.0093,987.500.098,458.880.09Obrero 1Lt1.00281,962.500.0925,376.630.000.000.000.000.000.000.000.000.000.08Obrero 2Litros1.0093,987.500.087,519.000.08Obrero 2Lt1.00281,962.500.0822,557.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL MANO DE OBRA25,376.63TOTAL MANO DE OBRA76,129.88TOTAL MANO DE OBRA0.00TOTAL MANO DE OBRA0.00TOTAL MANO DE OBRA0.00TOTAL MANO DE OBRA101,506.50

COSTO DIRECTO DE PRODUCCION94,457.44COSTO DIRECTO DE PRODUCCION312,978.38COSTO DIRECTO DE PRODUCCION0.00COSTO DIRECTO DE PRODUCCION0.00COSTO DIRECTO DE PRODUCCION0.00TOTAL407,435.81COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION1.01COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION1.11COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCIONERROR:#DIV/0!COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCIONERROR:#DIV/0!COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCIONERROR:#DIV/0!

INICIOINICIOINICIOINICIO

MANO DE OBRATipo de Cambio 1.00

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONALAO 1

MANO DE OBRA: PRODUCCIN

Remuneracin mensual unitaria [Bs]CargoCantidad de puestosMesesRemuneracin mensual unitaria Total 3,500.00Jefe de planta1123,500.0042,000.000.000.000.000.000.000.000.000.00SUBTOTAL42,000.00BENEFICIOS SOCIALES 14,015.4056,015.40

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIN

Remuneracin mensual unitaria [Bs]CargoCantidad de puestosMesesRemuneracin mensual unitariaTotal7,000.00Gerente General1127,000.0084,000.00700.00Encargado de ventas112700.008,400.001,400.00Auxiliar General1121,400.0016,800.000.000.000.000.00SUBTOTAL109,200.00BENEFICIOS SOCIALES 36,440.04145,640.04

INICIO

BBSS

BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda2%Seguridad social (CNS)10%Aporte patronal solidaria3%TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo8.33%Prov. Indemnizacion8.33%16.66%BBSS TOTAL 33.37%BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Riesgo laboral 1.71%Fondo pro vivienda2%Seguridad social (CNS)10%Aporte patronal solidario3%TOTAL 16.71%

Prov. Aguinaldo8.33%Prov. Indemnizacion8.33%16.66%BBSS TOTAL 33.37%

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S.ADMINISTRATIVOSTipo de cambio1.00

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIONAO 1

Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto Total28.001AguaMes1228.00336.00140.002ElectricidadMes12140.001,680.0070.003Material de escritorioMes1270.00840.00700.004Material de limpiezaMes12700.008,400.00700.005Patente funcionamientoAo1700.00700.001,400.006Registro SENASAG (2 productos)Paquete11,400.001,400.002,184.007Refrigeriospersona62,184.0013,104.0080.000.0090.000.00100.000.00110.000.00120.000.00130.000.00140.000.00150.000.00160.000.00170.000.00180.000.00190.000.00COSTO TOTAL26,460.00

INICIO

G.COMERCIALIZACIONTipo de cambio1.00GASTOS DE COMERCIALIZACIONAO 1

Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto Total24,500.001Promocin de productosao124,500.0024,500.0024,500.002Publicidadao124,500.0024,500.00700.003Cdigo de barrasao1700.00700.0035.004CanastillosUnidad10035.003,500.001.405TransporteUnidad182501.4025,550.0060.000.0070.000.0080.000.0090.000.00100.000.00110.000.00120.000.00130.000.00140.000.00150.000.00COSTO TOTAL78,750.00

INICIO

TERRENO-OBRAS FSICASTipo de cambio1.00

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRAS FSICAS

COSTOS DE INVERSIN : TERRENOSCosto Unitario [Bs]NItemUnidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor Residual70.001TerrenoM21,00070.0070,000.00N/AN/A70,000.0020.000.00N/AN/A0.00COSTO TOTAL70,000.00N/A70,000.00COSTOS DE INVERSIN : EDIFICACIONESCosto Unitario [Bs]NItemUnidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor Residual700.001Galpon industrialM2200.00700.00140,000.0040.003,500.00122,500.001,750.002Area administrativam250.001,750.0087,500.0040.002,187.5076,562.50140.003Cerco PerimetralMl140.00140.0019,600.0040.00490.0017,150.0040.000.001.000.000.00COSTO TOTAL247,100.006,177.50216,212.50

INICIO

MAQ EQUIPOTipo de cambio1.00INICIOCOSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)15%Costo Unitario [Bs]NDescripcinUnidadCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor residual28,000.001PasteurizadoraUnidad128,000.0028,000.0083,500.004,200.00105,000.002EnvasadoraUnidad1105,000.00105,000.00813,125.0015,750.0070,000.003ProcesadoraUnidad170,000.0070,000.0088,750.0010,500.0021,000.004Tanques de almacenamientoUnidad221,000.0042,000.0085,250.006,300.0050.000.0010.000.0060.000.0010.000.0070.000.0010.000.0080.000.0010.000.0090.000.0010.000.00100.000.0010.000.00110.000.0010.000.00120.000.0010.000.00130.000.0010.000.00140.000.0010.000.00150.000.0010.000.00160.000.0010.000.00170.000.0010.000.00180.000.0010.000.00190.000.0010.000.00200.000.0010.000.00COSTO TOTAL245,000.0030,625.0036,750.00

INICIO

MOBILIARIOTipo de cambio1.00COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor residual420.001Estantes metlicosUnt4.00420.001,680.0010.00168.00168.00700.002EscritoriosUnt2.00700.001,400.0010.00140.00140.00350.003Sillones semiejecutivount2.00350.00700.0010.0070.0070.0040.000.001.000.000.0050.000.001.000.000.0060.000.001.000.000.0070.000.001.000.000.00COSTO TOTAL3,780.00378.00378.00

INICIO

HERRAMIENTASTipo de cambio1.00COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)10%Costo Unitario [Bs]NDescripcin Unidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida utilDepreciacin AnualValor residual1,400.001Juego de herramientasjuego1.001,400.001,400.004.00350.00140.002,100.002Juego para control de calidadjuego1.002,100.002,100.004.00525.00210.0030.000.001.000.000.0040.000.001.000.000.0050.000.001.000.000.0060.000.001.000.000.0070.000.001.000.000.0080.000.001.000.000.0090.000.001.000.000.00100.000.001.000.000.00COSTO TOTAL3,500.00875.00350.00

INICIO

VEHCULOSTipo de cambio1.00

COSTOS DE INVERSION: VEHCULOS

VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)1%Costo Unitario [Bs]VehculosUnidad de MedidaCantidad Costo UnitarioCosto TotalVida tilDepreciacin AnualValor residual0.000.001.000.000.000.000.001.000.000.000.000.001.000.000.000.000.001.000.000.000.000.001.000.000.00TOTAL0.000.000.00

INICIO

RESUMEN INVERSIONES

RESUMEN COSTOS DE INVERSINDescripcion Costo TotalValor ResidualDepreciacin anualTerreno70,000.0070,000.00N/AEdificaciones247,100.00216,212.506,177.50Mobiliario3,780.00378.00378.00Maquinaria y equipo245,000.0036,750.0030,625.00Herramientas3,500.00350.00875.00Vehculos0.000.000.00Gastos pre-operacionales21,000.00N/AN/ATOTAL 590,380.00323,690.5038,055.50

INICIO

ALQUILERESTipo de cambio1.00ALQUILERES

EdificacionesINICIOINICIOAlquiler Mensual [Bs]ITEMAlquiler Mensual Meses por aoTotal anual0.000.000.000.000.000.00SUB TOTAL0.00Vehculos / equipos / mueblesAlquiler Mensual [Bs]ITEMAlquiler Mensual Meses por aoTotal anual0.000.000.000.000.000.00SUB TOTAL0.00TOTAL0.00

INICIO

CRED KOPSERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACINCUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO178,575.31FINANCIAMIENTO100.00%178,575.31APORTE PROPIO0.00%0.00

Monto a financiar178,575.31 Tiempo de prestamo3Unidad de tiempoaoTasa de interes por unidad de tiempo12%TACUOTA CONSTANTE74,349.65

Ao12345Cuota constante74,349.6574,349.6574,349.650.000.00Amortizacion de capital52,920.6159,271.0966,383.62-0.00-0.00Intereses21,429.0415,078.567,966.030.000.00Saldo125,654.7066,383.620.000.000.00

INICIO

CRED INVERSION

SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSIONCUOTA CONSTANTE

TOTAL MONTO NECESARIO590,380.00FINANCIAMIENTO80.00%472,304.00APORTE PROPIO20.00%118,076.00

Monto a financiar472,304.00 Tiempo de prestamo5Unidad de tiempoaosTasa de interes por unidad de tiempo6%TACUOTA CONSTANTE112,123.27

Ao12345Cuota constante112,123.27112,123.27112,123.27112,123.27112,123.27Amortizacion de capital83,785.0388,812.1394,140.8699,789.31105,776.67Intereses28,338.2423,311.1417,982.4112,333.966,346.60Saldo388,518.97299,706.84205,565.98105,776.670.00

INICIO

INGRESOS

PRECIOS DE VENTA UNITARIOSBsBsPLANILLA DE INGRESOS Leche de soya natural de 1 litro2.402.40Leche sabor chocolate de 1 litro2.802.80AO00.000.00PRODUCTOS1234500.000.0000.000.00Leche de soya natural de 1 litroPrecio unitario 2.402.402.402.402.40Cantidad 91,250.0093,988.0096,808.0099,712.00102,703.00SUBTOTAL INGRESOS219,000.00225,571.20232,339.20239,308.80246,487.20Leche sabor chocolate de 1 litroPrecio unitario2.802.802.802.802.80Cantidad 273,750.00290,175.00307,586.00326,041.00345,603.00SUBTOTAL INGRESOS766,500.00812,490.00861,240.80912,914.80967,688.400Precio unitario 0.000.000.000.000.00Cantidad 0.000.000.000.000.00SUBTOTAL INGRESOS0.000.000.000.000.000Precio unitario 0.000.000.000.000.00Cantidad 0.000.000.000.000.00SUBTOTAL INGRESOS0.000.000.000.000.000Precio unitario 0.000.000.000.000.00Cantidad 0.000.000.000.000.00SUBTOTAL INGRESOS0.000.000.000.000.00TOTAL INGRESOS985,500.001,038,061.201,093,580.001,152,223.601,214,175.60

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RESUMEN DE COSTOS

RESUMEN DE COSTOS

ANOTIPO DE COSTO 12345COSTOS PRODUCCION Leche de soya natural de 1 litro3%3%3%3%COSTOS DIRECTOS94,457.4497,291.16100,209.90103,216.19106,312.6810.37%Materia prima 35,527.2836,593.0937,690.8938,821.6139,986.26Insumos9,163.789,438.699,721.8610,013.5110,313.92Suministros3,712.513,823.883,938.604,056.764,178.46Empaque20,677.2521,297.5721,936.4922,594.5923,272.43Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)25,376.6326,137.9226,922.0627,729.7228,561.62Leche sabor chocolate de 1 litro6%6%6%6%COSTOS DIRECTOS312,978.38331,757.08351,662.50372,762.25395,127.9934.37%Materia prima 106,581.83112,976.73119,755.34126,940.66134,557.10Insumos57,097.4160,523.2564,154.6568,003.9272,084.16Suministros11,137.5211,805.7712,514.1213,264.9614,060.86Empaque62,031.7565,753.6669,698.8773,880.8178,313.66Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)76,129.8880,697.6785,539.5390,671.9096,112.2100%0%0%0%COSTOS DIRECTOS0.000.000.000.000.000.00%Materia prima 0.000.000.000.000.00Insumos0.000.000.000.000.00Suministros0.000.000.000.000.00Empaque0.000.000.000.000.00Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)0.000.000.000.000.0000%0%0%0%COSTOS DIRECTOS0.000.000.000.000.000.00%Materia prima 0.000.000.000.000.00Insumos0.000.000.000.000.00Suministros0.000.000.000.000.00Empaque0.000.000.000.000.00Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)0.000.000.000.000.0000%0%0%0%COSTOS DIRECTOS0.000.000.000.000.000.00%Materia prima 0.000.000.000.000.00Insumos0.000.000.000.000.00Suministros0.000.000.000.000.00Empaque0.000.000.000.000.00Mano de Obra (si aplica por unidad de producto)0.000.000.000.000.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION)Directa 56,015.4056,015.4056,015.4056,015.4056,015.406.15%TOTAL COSTOS DIRECTOS463,451.21485,063.64507,887.80531,993.84557,456.0750.89%

COSTOS ADMINISTRACIONMano de Obra121136Administracin145,640.04145,640.04145,640.04145,640.04145,640.0415.99%9998.64Gastos Generales de administracin131134.64Varios 26,460.0026,460.0026,460.0026,460.0026,460.002.91%18548.04Alquileres0.00%Edificaciones0.000.000.000.000.00Vehculos / equipos / muebles0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00TOTAL COSTOS ADMINISTRACION172,100.04172,100.04172,100.04172,100.04172,100.0418.90%

COSTOS COMERCIALIZACION78,750.0078,750.0078,750.0078,750.0078,750.008.65%

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION78,750.0078,750.0078,750.0078,750.0078,750.008.65%

GASTOS FINANCIEROS INVERSIONPago de capital83,785.0388,812.1394,140.8699,789.31105,776.67Pago de intereses28,338.2423,311.1417,982.4112,333.966,346.60GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJOPago de capital52,920.6159,271.0966,383.62-0.00-0.00Pago de intereses21,429.0415,078.567,966.030.000.00SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROSAmortizaciones136,705.64148,083.22160,524.4799,789.31105,776.6715.01%Intereses49,767.2838,389.7025,948.4412,333.966,346.605.47%TOTAL COSTOS FINANCIEROS186,472.92186,472.92186,472.92112,123.27112,123.2720.48%IMPREVISTOS1%1%1%1%1%% SOBRE INGRESOS9,855.0010,380.6110,935.8011,522.2412,141.761.08%TOTAL COSTOS OPERATIVOS910,629.17932,767.21956,146.56906,489.39932,571.13100.00%DEPRECIACIONObras fisicas6,177.506,177.506,177.506,177.506,177.50Mobiliario378.00378.00378.00378.00378.00Maquinaria y equipo30,625.0030,625.0030,625.0030,625.0030,625.00Herramientas875.00875.00875.00875.00875.00Vehculos0.000.000.000.000.00TOTAL DEPRECIACION38,055.5038,055.5038,055.5038,055.5038,055.50TOTAL COSTOS948,684.67970,822.71994,202.06944,544.89970,626.63

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CAPITAL DE TRABAJOCALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIN

GastosAnualMano de Obra produccin56,015.40Sueldos Administracin145,640.04Materia Prima142,109.10Insumos66,261.19Suministros14,850.03Empaque82,709.00Mano de obra (si aplica)101,506.50Alquileres0.00Gastos de administracin26,460.00Gastos de comercializacin78,750.00

TOTAL714,301.25CAPITAL DE OPERACION POR DIA1,984.17DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS90CAPITAL DE OPERACION INICIAL 178,575.31

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FLUJO A CREDITO

Impuestos 25%FLUJO DE CAJACON CREDITO ENBOLIVIANOS

AOCONCEPTO012345Ingresos985,500.001,038,061.201,093,580.001,152,223.601,214,175.60Costos produccion-463,451.21-485,063.64-507,887.80-531,993.84-557,456.07Costos administracion-172,100.04-172,100.04-172,100.04-172,100.04-172,100.04Costos comercializacion-78,750.00-78,750.00-78,750.00-78,750.00-78,750.00Imprevistos-9,855.00-10,380.61-10,935.80-11,522.24-12,141.76Depreciacion -38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50Intereses-49,767.28-38,389.70-25,948.44-12,333.96-6,346.60

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS0.00173,520.97215,321.71259,902.42307,468.02349,325.64Impuestos 0.00-43,380.24-53,830.43-64,975.60-76,867.01-87,331.41UTILIDAD NETA 0.00130,140.73161,491.28194,926.81230,601.02261,994.23Depreciacion38,055.5038,055.5038,055.5038,055.5038,055.50Inversion inicial-590,380.00Inversion capital de trabajo -178,575.31Recuperacin capital de trabajo 178,575.31Prestamo650,879.31Amortizacion de prestamo -136,705.64-148,083.22-160,524.47-99,789.31-105,776.67Valor de desecho (residual)323,690.50FLUJO DE CAJA-118,076.0031,490.5951,463.5672,457.84168,867.20696,538.87

INDICADORES VAN 381,234.73Tasa TRMA18%TIR 70.9%

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ANALISIS DE SENSIBILIDAD1

Impuestos 25%FLUJO DE CAJACON CREDITO ENBOLIVIANOS

AOREDUCCIONCONCEPTO012345INGRESOS 5%Ingresos936,225.00986,158.141,038,901.001,094,612.421,153,466.82Costos produccion-463,451.21-485,063.64-507,887.80-531,993.84-557,456.07Costos administracion-172,100.04-172,100.04-172,100.04-172,100.04-172,100.04Costos comercializacion-78,750.00-78,750.00-78,750.00-78,750.00-78,750.00Imprevistos-9,855.00-10,380.61-10,935.80-11,522.24-12,141.76Depreciacion -38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50Intereses-49,767.28-38,389.70-25,948.44-12,333.96-6,346.60

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS0.00124,245.97163,418.65205,223.42249,856.84288,616.86Impuestos 0.00-31,061.49-40,854.66-51,305.85-62,464.21-72,154.21UTILIDAD NETA 0.0093,184.48122,563.99153,917.56187,392.63216,462.64Depreciacion38,055.5038,055.5038,055.5038,055.5038,055.50Inversion inicial-590,380.00Inversion capital de trabajo -178,575.31Recuperacin capital de trabajo 178,575.31Prestamo650,879.31Amortizacion de prestamo -136,705.64-148,083.22-160,524.47-99,789.31-105,776.67Valor de desecho (residual)323,690.50FLUJO DE CAJA-118,076.00-5,465.6612,536.2731,448.59125,658.82651,007.29


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ANALISIS DE SENSIBILIDAD 2

Impuestos 25% FLUJO DE CAJACON CREDITOBOLIVIANOS

AOINCREMENTO REDUCCIONCONCEPTO012345COSTOS5%Ingresos985,500.001,038,061.201,093,580.001,152,223.601,214,175.60Costos produccion-486,623.77-509,316.82-533,282.19-558,593.54-585,328.87Costos administracion-180,705.04-180,705.04-180,705.04-180,705.04-180,705.04Costos comercializacion-82,687.50-82,687.50-82,687.50-82,687.50-82,687.50Imprevistos-9,855.00-10,380.61-10,935.80-11,522.24-12,141.76Depreciacion -38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50Intereses-49,767.28-38,389.70-25,948.44-12,333.96-6,346.60

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS0.00137,805.91178,526.02221,965.53268,325.83308,910.33Impuestos 0.00-34,451.48-44,631.51-55,491.38-67,081.46-77,227.58UTILIDAD NETA 0.00103,354.43133,894.52166,474.14201,244.37231,682.75Depreciacion38,055.5038,055.5038,055.5038,055.5038,055.50Inversion inicial-590,380.00Inversion capital de trabajo -178,575.31Recuperacin capital de trabajo 178,575.31Prestamo650,879.31Amortizacion de prestamo -136,705.64-148,083.22-160,524.47-99,789.31-105,776.67Valor de desecho (residual)323,690.50FLUJO DE CAJA-118,076.004,704.2923,866.8044,005.17139,510.56666,227.39


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ANALISIS SENSIBILIDAD COMBINADO

Impuestos 25% FLUJO DE CAJACON CREDITOBOLIVIANOS

AOINCREMENTO REDUCCIONCONCEPTO012345INGRESOS 5%Ingresos936,225.00986,158.141,038,901.001,094,612.421,153,466.82COSTOS5%Costos produccion-486,623.77-509,316.82-533,282.19-558,593.54-585,328.87Costos administracion-180,705.04-180,705.04-180,705.04-180,705.04-180,705.04Costos comercializacion-82,687.50-78,750.00-78,750.00-78,750.00-78,750.00Imprevistos-9,855.00-10,380.61-10,935.80-11,522.24-12,141.76Depreciacion -38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50-38,055.50Intereses-49,767.28-38,389.70-25,948.44-12,333.96-6,346.60

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS0.0088,530.91130,560.46171,224.03214,652.15252,139.05Impuestos 0.00-22,132.73-32,640.12-42,806.01-53,663.04-63,034.76UTILIDAD NETA 0.0066,398.1897,920.35128,418.02160,989.11189,104.29Depreciacion38,055.5038,055.5038,055.5038,055.5038,055.50Inversion inicial-590,380.00Inversion capital de trabajo -178,575.31Recuperacin capital de trabajo 178,575.31Prestamo650,879.31Amortizacion de prestamo -136,705.64-148,083.22-160,524.47-99,789.31-105,776.67Valor de desecho (residual)323,690.50FLUJO DE CAJA-118,076.00-32,251.96-12,107.375,949.0499,255.30623,648.93


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ESTRUFIN DER

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DEREN DOLARESDescripcion % DERERDERTOTALERDERTOTALINVERSIONESEdificaciones50%123,550.00123,550.00247,100.0017,650.0017,650.0035,300.00Mobiliario50%1,890.001,890.003,780.00270.00270.00540.00Maquinaria y equipo50%122,500.00122,500.00245,000.0017,500.0017,500.0035,000.00Herramientas50%1,750.001,750.003,500.00250.00250.00500.00Vehculos50%0.000.000.000.000.000.00

TOTAL INVERSIONES249,690.00249,690.00499,380.0035,670.0035,670.0071,340.00

AT + CAPACITACIONCapacitacin al personal80%2,100.008,400.0010,500.00300.001,200.001,500.00Ajustes a equipos80%2,100.008,400.0010,500.00300.001,200.001,500.0000%0.000.000.000.000.000.000%0.000.000.00TOTAL AT + CAPACITACION4,200.0016,800.0021,000.00600.002,400.003,000.00TOTAL 253,890.00266,490.00520,380.0036,270.0038,070.0074,340.00

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Documents

Caja de Herramientas Leche de Soya