caràtula pressupost 05 - Escaldes-Engordanye-e.ad/images/stories/Finances/ppp2014.pdf · Vista la Llei General de les Finances Públiques, de data 19 de desembre de 1996, la Llei

COMÚ D’ESCALDES-ENGORDANY

Pressupost 2014

Vista la Llei General de les Finances Públiques, de data 19 de desembre de 1996, la Llei de finances comunals, de data 27 de juny del 2003. El Comú d'Escaldes-Engordany, en la sessió celebrada el dia 16 de desembre del 2013 ha aprovat la següent

ORDINACIÓ DEL PRESSUPOST 2014 Article Primer.- Àmbit del pressupost 2014.- En el pressupost del Comú s’integren les previsions d’ingressos i despeses corresponents a l'exercici econòmic 2014 i la memòria. Article Segon.- Estat d'ingressos i de despeses.- 2.1 En l'estat de despeses del Comú es concedeixen crèdits per

a fer front a les despeses per un import total de 19.883.050,11 €, dels quals 16.194.970,46 € per fer front a les despeses corrents, 909.245,00 € per fer front a les despeses de capital i 2.778.834,65 € per a fer front a l'exigibilitat de passius financers.

2.2 El pressupost de despeses del Comú es finança:

a) Amb els drets econòmics que es preveu realitzar durant l'exercici, especificats en l'estat d'ingressos, estimats en un total de 19.883.050,11.

b) Amb les operacions d’endeutament per l’import total

previst a l’article 19è.

Article Tercer.- Vinculació de crèdits pressupostaris. 3.1 Als efectes previstos als articles 64.2, de la Llei de les

finances comunals, els crèdits consignats en els estats de despeses tenen un abast limitatiu i vinculant a nivell de concepte per a la generalitat de les despeses, i a nivell de programa per a les despeses d’inversió, encara que no siguin plurianuals, i, per consegüent, no es poden autoritzar despeses l’import de les quals excedeixi els crèdits pressupostaris d’acord amb la vinculació respectiva.

Article Quart.- Transferències de crèdit.- 4.1 Als efectes previstos als articles 71.4, 72.3 i 74 de la Llei de

les finances comunals, no es consideren crèdits extraordinaris ni suplements de crèdit les transferències de crèdit de despesa corrent a partides també de despesa corrent, no assignades inicialment en el pressupost, però previstes a nivell de concepte en l’estructura pressupostària.

4.2 Per a l’habilitació de crèdits mitjançant la creació dels nous

conceptes pressupostaris, en el cas que durant l’execució del pressupost no hagin estat recollits expressament amb aquesta finalitat, s’han d’efectuar les transferències de crèdit necessàries per compensar la nova habilitació per un import igual a la dotació dels nous conceptes. Aquestes transferències de crèdit, poden ser autoritzades per la Junta de Govern.

4.3 Els Cònsols faculten a la Junta de Govern per autoritzar

transferències entre crèdits dins d’un mateix departament per a les despeses corrents, amb les limitacions establertes a l’article 74 de la Llei de les finances Comunals.

4.4 El Consell de Comú faculta a la Junta de Govern per

autoritzar transferències entre crèdits per a les despeses d’inversió real fins a un límit màxim del 1% dels crèdits autoritzats per a despesa d’inversió real del pressupost de l’exercici, amb les limitacions establertes a l’article 74 de la Llei de les finances Comunals.

Article Cinquè.- Crèdits ampliables.- Tenen caràcter d'ampliables els crèdits següents, referents a:

a) Pagament d'interessos i amortitzacions d’operacions de crèdit i devolució de retencions de garantia.

b) Crèdits destinats a satisfer les responsabilitats pecuniàries

del Comú derivades de sentència judicial ferma.

c) Les partides de capítol 1 del pressupost de despeses “despeses de personal”.

d) Crèdits corresponents a despeses derivades d’obligacions

imprevistes, alienes a l’actuació de l’administració comunal.

e) Les despeses finançades amb afectació d’ingressos

determinats Article Sisè Avenços de Fons: 1. En cas d’extrema urgència s’autoritza als Cònsols per a l’atorgament d’avenços de fons per finançar despeses no dotades o amb dotació pressupostària insuficient, amb un límit màxim del 5% de l’estat de despeses. 2. Aquests avenços han de ser objecte de ratificació posterior amb aprovació, per part del Ple de Comú de crèdits extraordinaris o suplements de crèdit, o bé per part de la Junta de Govern de transferència de crèdit, segons escaigui. 3. Si el Ple de Comú no aprova els crèdits extraordinaris o suplements de crèdit, els avenços de fons es cancel�len a càrrec dels crèdits del departament respectiu que acordi la Junta de Govern, la reducció dels quals ocasioni el menor trasbals al servei públic. Article Setè.- Contractació d’obres. 6.1 El Comú pot contractar mitjançant l’adjudicació pel

procediment de contractació directa, les despeses corresponents a obres de reconeguda urgència per un import màxim de 35.000 €

6.2 L’import màxim de les despeses per obres ordinàries que pot contractar directament el Comú és de 17.500 €

6.3 El Comú i la seva Junta de Govern poden disposar la

realització d’obres de petita conservació per un import màxim de 7.500 €.

En tot cas, el Comú o la Junta de Govern, sempre que sigui possible, ha de demanar pressupost o oferta per escrit a tres empreses amb capacitat per a l’execució del contracte. Article Vuitè.- Contractes de subministrament.- No es poden desagregar els subministraments que, sent de la mateixa naturalesa, s’adquireixen en el mateix mes de cada exercici pressupostari. Els contractes de subministrament no poden tenir un termini de vigència superior a dos anys. Article Novè.- Contractes menors.- S’entén per contractes menors els que tenen un import igual o inferior a 7.500 €. En els contractes menors, la tramitació de l’expedient solament exigeix la incorporació de la factura a la liquidació. En aquests contractes la factura corresponent ha de substituir el document contractual i l’acta de conformitat del subministrament, recepció dels treballs tècnics i serveis i altres segons correspongui. Article Desè.- Publicació de les adjudicacions Les adjudicacions definitives acordades pel Comú o per la Junta de Govern, corresponents a tots els contractes inclosos a la Llei de contractació pública, quan l’import del contracte o de les seves modificacions siguin superiors a 7.500 €, es fan públiques al Butlletí oficial del Principat d’Andorra, amb les modalitats establertes a l’article núm. 20.4 de la mateixa Llei.

Article Onzè.- Autorització de despesa. En aplicació de l’article núm. 80 de la Llei de les finances comunals, per delegació dels Cònsols, la Junta de Govern pot autoritzar despeses fins a una quantitat inferior o igual a 150.000 € . Les despeses superiors a aquest import solament podran ser autoritzades pel Ple del Comú. Article Dotzè.- Excepcions al tràmit de fiscalització.- S'exceptuen del tràmit de fiscalització prèvia, els expedients relatius a les despeses següents:

a) Els expedient relatius a les despeses no superiors a 2.000 € , sense perjudici de fiscalització en fase de liquidació.

b) Les despeses que originen ordres de pagament a justificar,

que han de ser fiscalitzades en la fase d’autorització i en la justificació posterior preceptiva.

Article Tretzè.- Regim de concessió de transferències.- Les transferències corrents nominatives es lliuren trimestralment i/o a mesura que les Entitats afectades les demanin. Un cop aprovada la liquidació de comptes de les Entitats beneficiaries de transferències nominatives i sempre que no s’hagi compromès en la seva totalitat la despesa pressupostada, aquests organismes han de retornar al Comú la part de la transferència no utilitzada durant l’exercici pressupostari. Aquestes transferències van destinades a fer front a despeses de funcionament que comportin un pagament. En cap cas es subvencionen despeses d’amortitzacions ni provisions de l’exercici. Article Catorzè.- Retribucions del Personal. Per a l’exercici 2014 no s’aplica cap increment en concepte d’IPC sobre el salari dels funcionaris, agents de l’administració i personal eventual.

Article Quinzè.- Contractació d’Agents de l’administració. Per a procedir a la contractació de personal eventual s’estarà al que preveu l’article núm. 84 i 86 a) de l’Ordinació de la funció pública, previ l’informe favorable del Cap de Recursos Humans i de l’Interventor. Article Setzè.- Procediment administratiu de l’execució de les despeses: fases.-

16.1.- En aplicació del que permet l’article 79 de la Llei de les finances comunals, es poden incloure en un sol acte administratiu les fases corresponents a proposta de despesa, autorització de despesa i compromís de despesa quan calgui la fiscalització de l’Interventor. 16.2.- Quan no procedeixi la fiscalització de l’Interventor, es poden incloure en un sol acte administratiu, les fases d’execució establertes a l’apartat anterior, així com la proposta de liquidació.

16.3.- En el cas dels rebuts domiciliats per les Entitats FEDA, STA i CAPEESA, es consideren, incloses en un sol acte administratiu totes les fases d’execució de la despesa.

16.4.- En el cas de les despeses de personal i cotització a la CASS, s’inclouen en un sol acte administratiu totes les fases d’execució, al realitzar-se la comptabilització automàticament des del programa informàtic de pagament de nòmines.

16.5.- En el cas de despeses financeres i amortització d’operacions de crèdit, es consideren incloses en un sol acte administratiu totes les fases d’execució de la despesa.

Article Dissetè.- Ordenació de pagaments. Pagaments a justificar.- Els pagaments a justificar s’admeten exclusivament pels següents supòsits:

1. Desplaçaments (Corporació o personal) 2. Pagaments en efectiu metàl�lic.

Article Divuitè.- Actualització del tipus de gravamen dels tributs. Per a l’exercici econòmic 2014 no s’aplica cap increment en concepte de IPC al tipus de gravamen dels impostos i de les taxes contingudes a l’Ordinació Tributària. Article Dinovè.- Operacions d’Endeutament.- A proposta del Conseller de Finances, el Comú podrà concertar:

1. Operacions de crèdit fins a un import de 3.000.000 €, per a

fer front a eventuals necessitats de tresoreria. 2. En el cas de liquidació del pressupost 2013, amb romanent

de tresoreria negatiu i amb crèdits de despeses compromeses que no s’hagin pogut realitzar i que s’hagin d’incorporar al pressupost 2014, concertar operacions de crèdit per l’import necessari, de conformitat amb l’article núm. 82 de la Llei 10/2003, de les finances comunals.

Disposició final única.- Aquesta Ordinació entrarà en vigor el mateix dia de la seva publicació al Butlletí Oficial d’Andorra. Escaldes-Engordany, 16 de desembre del 2013. Vist i plau P.o. del Comú LA CÒNSOL MAJOR EL SECRETARI GENERAL

1

MEMÒRIA DEL PRESSUPOST 2014 El projecte de pressupost per a l’exercici 2014 del Comú d’Escaldes-Engorgany s’ha elaborat d’acord amb les disposicions previstes per la Llei 10/2003 de les finances comunals. En aquesta memòria es detallen els aspectes més rellevants i variacions més significatives en relació al pressupost de l’exercici 2014. Les línies directrius sobre les quals s’ha confeccionat el pressupost 2013, continuen plenament vigents per al pressupost 2014. Alguns indicadors, com ara el balanç de negocis establerts a la parròquia comencen a presentar lleugers símptomes de recuperació. Això ens ha d’encoratjar a seguir refermant el potencial que té la parròquia i el paper fonamental d’aquesta administració per a continuar promovent les accions necessàries per assolir l’èxit en el desenvolupament social i econòmic d’Escaldes-Engordany. En un context que no deixa de ser delicat, i on els recursos han minvat de forma notable, es continuaran canalitzant els esforços de manera a :

- garantir un bon nivell de prestacions i serveis a la parròquia, a uns preus assequibles, però sostenibles, que permetin continuar fent d’Escaldes-Engordany una parròquia atractiva i capdavantera,

- promoure tots els canvis dins l’organització comunal que permetin augmentar sinèrgies entre departaments, buscant major eficiència per tal de racionalitzar la utilització dels recursos públics.

- impulsar tots aquells projectes i iniciatives que ajudin a promoure l’activitat econòmica, cultural, social i esportiva,

- reduir progressivament el nivell d’endeutament,

- minimitzar l’impacte de la pressió fiscal sobre els ciutadans i negocis radicats a la parròquia, especialment d’aquells que es troben en una situació més desafavorida,

- donar continuïtat a les polítiques d’ajudes socials a aquelles famílies i ciutadans que passen per moments difícils, en consonància i col·laboració amb les polítiques que s’estableixin a nivell nacional.

Les necessitats de funcionament corrent de l’administració continuen essent elevades. Malgrat la seva disminució, els costos de personal representen el 50% de la despesa total de la corporació. Aquesta circumstància, afegida a la voluntat de reduir progressivament el nivell d’endeutament, condicionen fortament la capacitat d’inversió per a l’exercici 2014.

2

En quant a la política fiscal i preus públics, per al 2014, es preveu la congelació del conjunt de tributs (impostos i taxes), així com els preus públics. Es mantindran les bonificacions establertes el 2013, de forma que tots els empresaris que iniciïn una nova activitat comercial, empresarial o professional, gaudiran d’una reducció del 100% el primer any i 50% el segon any. Al tancar el 2014, es preveu reduir el nivell d’endeutament en un 10%, situant-lo en 26,6 milions, un 33% per sota el nivell màxim permès per la llei. El pressupost per a l’exercici 2014 és de 19,9 milions d’euros i disminueix un 1,3% (270 milers d’euros) en relació al de l’exercici 2013.

Pressupost

2013

Pressupost

2014

Variació

2014/2013

% Variació

2014/2013

1 DESPESES PERSONAL 9.942.995 9.907.974 -35.021 -0,4%

2 CONSUMS DE BÉNS CORRENTS I DE SERVEIS 4.974.791 5.152.165 177.374 3,6%

3 DESPESES FINANCERES 470.831 368.362 -102.469 -21,8%

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 401.000 766.470 365.470 91,1%

TOTAL DESPESES CORRENTS 15.789.617 16.194.970 405.354 2,6%

6 INVERSIONS REALS 1.635.435 909.245 -726.190 -44,4%

9 PASSIUS FINANCERS 2.728.038 2.778.835 50.796 1,9%

TOTAL DESPESES DE CAPITAL 4.363.473 3.688.080 -675.394 -15,5%

PRESSUPOST DE DESPESES 20.153.090 19.883.050 -270.040 -1,3%

1 IMPOSTOS DIRECTES 4.511.598 4.503.740 -7.858 -0,2%

2 IMPOSTOS INDIRECTES 200.000 200.000 0 0,0%

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 6.655.117 6.552.455 -102.662 -1,5%

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.873.102 1.862.996 -10.107 -0,5%

5 INGRESSOS PATRIMONIALS 768.864 605.297 -163.567 -21,3%

TOTAL INGRESSOS CORRENTS 14.008.681 13.724.488 -284.194 -2,0%

7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 6.144.409 6.158.563 14.154 0,2%

TOTAL INGRESSOS DE CAPITAL 6.144.409 6.158.563 14.154 0,2%

PRESSUPOST D'INGRESSOS 20.153.090 19.883.050 -270.040 -1,3%

RESULTAT 0 0 0 --- A continuació es detallen les variacions més significatives del pressupost de despeses i ingressos en els apartats 1 i 2 respectivament. En l’apartat 3 es recullen les principals línies d’actuació en els diferents àmbits de gestió comunal. En el darrer apartat 4 s’exposa l’evolució prevista de l’endeutament en relació als límits contemplats per la Llei de Finances comunals.

3

1 - PRESSUPOST DE DESPESES El conjunt de les despeses per a l’exercici 2014 se situarà en 19,9 milions d’euros, una xifra inferior a la del pressupost 2014 en un 1,3%, -270 milers d’euros. Les despeses de funcionament o corrents (capítols 1 a 4) es preveu experimentin un augment de 2,6%, el que suposa 405 milers d’euros. És important matisar l’origen d’aquesta variació per a poder interpretar-la adequadament. En aquest sentit, convé indicar, que la confecció del pressupost 2014 inclou un canvi de criteri important en quant a la comptabilització de les subvencions i bonificacions autoritzades pel Comú. Aquest canvi, que s’exposa més detalladament en l’apartat relatiu a transferències i subvencions atorgades, ha de contribuir a dotar la corporació d’una major visibilitat de l’esforç que realitza en aquest àmbit. Així i per tal de facilitar la comprensió de la variació, convé indicar, que si es mantingués el criteri emprat en el pressupost 2013, la variació de les despeses corrents en relació al pressupost 2013 se situaria en +0,3%, el que suposaria un augment efectiu de 50 milers d’euros. La dotació del capítol d’inversions, 909 milers d’euros, es veu fortament afectada per la disminució prevista dels recursos. No obstant això, convé assenyalar que projectes de gran rellevància i interès públic, com pot ser la construcció del nou aparcament del Falguerò, no es descarten, i es troben en curs d’estudi per a determinar les fórmules de finançament i execució més adients en el context actual. La dotació per a fer front als passius financers (amortització d’endeutament) representa 2,8 milions d’euros, una quantitat lleugerament superior a la inicialment prevista per a 2013, +1,9%.

4

Les despeses de personal (capítol 1) representen el 50% del pressupost total per a l’exercici 2014, i es mantenen en una xifra pràcticament similar a la de l’exercicianterior.

Concepte (import en €)Pressupost

2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/2013

100 DESPESES DE GRATIFICACIÓ 301.029 301.029 0 0,0%

120 REMUNERACIONS BÀSIQUES I ALTRES REM. PERSONAL 7.285.352 7.110.281 -175.071 -2,4%

130 REM. BÀSIQUES I ALTRES REM. PERS. EVENTUAL 830.315 944.953 114.638 13,8%

140 ALTRE PERSONAL 206.279 257.743 51.464 24,9%

160 QUOTES SEGURETAT SOCIAL 1.250.331 1.249.030 -1.301 -0,1%

163 FORMACIÓ DEL PERSONAL 69.690 44.939 -24.751 -35,5%

Total general 9.942.995 9.907.974 -35.021 -0,4% D’acord amb la política de contenció global, no es preveu augment de les retribucions del personal en concepte d’IPC. Els llocs de treball que quedin vacants per jubilació es cobriran optimitzant els recursos humans existents, afavorint la mobilitat interna, i amb la contractació de personal eventual en última instància. En aquest sentit, es preveu una disminució del personal fix derivat de les baixes definitives per jubilació i altres baixes voluntàries. No obstant, per aquells casos en que no sigui possible l’amortització de les places o la cobertura definitiva de vacants amb processos de mobilitat interna, es preveu un augment de la partida de personal eventual i altre personal de relació especial, per a fer front a les necessitats que se’n puguin derivar, per tal de continuar garantint el nivell de prestació del servei públic que pugui veure’s afectat. La partida de personal eventual també incorpora els eventuals contractats durant el 2013, en el marc del programa per fomentar el treball temporal en benefici de la col·lectivitat impulsat pel Govern, que finalitzaran contracte al 2014. També es preveu repetir el programa de contractació de joves de 16 i 17 anys durant els mesos de juliol i agost (10 joves per mes). En matèria de formació, es preveu mantenir els esforços pressupostaris necessaris iniciats el 2013. La partida compta enguany amb una dotació de 45 milers d’euros. Les accions formatives externes es complementaran amb el desenvolupament de formació interna potenciant les habilitats i competències del personal.

5

Les despeses de consum de béns corrents i serveis (capítol 2) augmenten un 3,6%, el que representa un augment de 177 milers d’euros. Val a dir que aquest augment no és fruit d’un relaxament en quant a la necessitat de mantenir els esforços de contenció i optimització dels recursos. Ans al contrari, caldrà continuar vetllant per racionalitzar la despesa i millorar l’eficiència en la gestió dels diferents serveis, per tal de poder reconduir i aplicar majors esforços en aquells àmbits que ho requereixin, com a pilars del desenvolupament de la parròquia i que cal potenciar en benefici de l’interès general. La variació de les principals partides del capítol 2 és la següent:

Article (import en €)Pressupost

2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/2013

20 LLOGUERS 1.110.270 1.206.881 96.611 8,7%

21 REPARACIONS, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 668.573 658.325 -10.249 -1,5%

22 MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 3.172.018 3.271.830 99.812 3,1%

23 INDEMNISTZACIONS PER SERVEIS 1.930 2.130 200 10,4%

24 NOUS SERVEIS 22.000 13.000 -9.000 -40,9%

Total general 4.974.791 5.152.165 177.374 3,6% L’augment de la dotació per a la promoció econòmica i turística de la parròquia, la qual engloba Vivand és la que explica el gruix de l’increment del capítol 2 (concretament el 86%). L’augment de la dotació en serveis i infraestructures s’explica per la reorganització del servei de neteja d’edificis, fins ara gestionat pel Departament de Recursos Humans (Corporació) i que passarà a dependre del primer. En el Departament de Medi Ambient es preveu un augment per tal de fer front als treballs derivats del conveni entre comuns per a la gestió dels treballs forestals.

6

Les despeses financeres (capítol 3), derivades essencialment dels préstecs a llarg termini que la corporació té formalitzats amb diverses entitats bancàries del Principat, haurien de disminuir substancialment gràcies a la davallada dels tipus d’interès i el control de la despesa, que ha de permetre no haver de recórrer a la utilització de finançament addicional. Les despeses financeres haurien de situar-se per sota els 370 milers d’euros durant el 2014, una quantitat significativament inferior a la pressupostada per 2013.


2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/2013

310 INTERESSOS DE PRÉSTECS 436.831 348.362 -88.469 -20,3%

330 INTERESSOS DE COMPTES CORRENTS 10.000 0 -10.000 -100,0%

349 ALTRES DESPESES FINANCERES 24.000 20.000 -4.000 -16,7%

Total general 470.831 368.362 -102.469 -21,8% Les transferències corrents (capítol 4) experimenten un augment del 91%, 365 milers d’euros. El pressupost 2014 incorpora un canvi de criteri quant al registre i comptabilització de les subvencions i bonificacions atorgades, de forma que a partir del proper exercici, l’esforç que realitza el Comú en aquesta matèria quedarà degudament registrat a efectes pressupostaris i comptables, permeten una imatge més fidel de la realitat econòmica sobre els comptes d’aquesta administració. En aquest sentit, es continuarà donant el màxim suport i recolzament a la important labor de cohesió social, promoció esportiva, econòmica, cultural i turística que realitzen les associacions, clubs i altres entitats a les quals se’ls facilita l’ús d’instal·lacions i altres serveis comunals, si bé es facturarà l’ús dels mateixos, desglossant expressament l’import de la prestació efectuada i l’import de la bonificació de la qual gaudeixen. De manera equivalent, els obligats tributaris que gaudeixin de bonificacions tributàries, així com altres ajudes socials atorgades també faran l’objecte de facturació i bonificació separada. Aquest canvi ha de permetre una major visibilitat i transparència quant a l’esforç que l’administració realitza, no només en la lectura dels comptes comunals, sinó per a una major consciencia de les pròpies entitats, negocis i famílies que se’n beneficien. L’import de les bonificacions que preveu atorgar el Comú d’Escaldes-Engordany per a l’exercici 2014 s’ha xifrat en 355 milers d’euros, dels quals 168 milers d’euros són relatius a la utilització d’equipaments esportius, 129 milers d’euros en concepte de bonificacions tributàries per a establiment de nous negocis a la parròquia, 28 mil euros per a l’ús d’equipaments culturals, 19 mil euros per a bonificacions de caràcter social 11 mil euros per a la ocupació d’aparcaments comunals.

7

A continuació es detalla la variació del pressupost total per a l’exercici 2014 respecte el pressupost 2013.

Subconcepte (import en €)Pressupost

2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/201

3

48200 A entitats esportives 20.000 20.000 0 0,0%

48201 A clubs esportius 60.000 60.000 0 0,0%

48210 A entitats culturals 50.000 55.000 5.000 10,0%

48211 A la UPTEE 170.000 170.000 0 0,0%

48214 Carnet jove 8.000 7.000 -1.000 -12,5%

48220 A associacions de pares d'alumnes d'escola 13.100 13.160 60 0,5%

48221 Caritas parroquial 2.000 2.000 0 0,0%

48222 Voluntaris Ntra. Sra. Meritxell 800 800 0 0,0%

48223 Creu Roja 1.500 1.500 0 0,0%

48224 A altres entitats 8.600 30.000 21.400 248,8%

48225 Andorra Turisme 22.000 22.000 0 0,0%

48226 Reunió de Cònsols 25.000 10.000 -15.000 -60,0%

48227 Pla de Gestió Vall Madriu 20.000 20.000 0 0,0%

48299 Bonificacions 355.010 355.010 ---

Total general 401.000 766.470 365.470 91,1% A banda de la dotació per a bonificacions, és d’interès assenyalar que el pressupost inclou una partida per al Congrés de Turisme de Neu i Muntanya per un import de 12 mil euros.

8

El pressupost d’inversions (capítol 6) per a l’exercici 2014 és de 909 milers d’euros. En els darrers anys, la parròquia ha fet un salt qualitatiu important amb inversions que, entre altres aspectes, han permès dotar la ciutat de nous espais públics, moderns i atractius. L’evolució dels ingressos condiciona fortament la capacitat d’inversió de la corporació. Així, dins les limitacions pressupostàries, es preveu prioritzar les actuacions, d’acord amb aquelles que s’han considerat més oportunes i/o urgents. També és important mencionar, tal com s’indica en la introducció, que projectes de gran rellevància i interès, com pot ser la construcció del nou aparcament del Falguerò, no es descarten, i es troben en curs d’estudi per a determinar les fórmules de finançament i execució més adients en el context actual.

Les principals dotacions del pressupost d’inversió corresponen als departaments i projectes que es detallen a continuació.

Orgànica Econòmica DetallPressupost

2014

% del

Total

%

acumulat

501 URBANISME 60706 Carrer Sant Antoni Obertura C/St Antoni Fase 1 150.000 16,5% 16,5%

61702 Millora d'espais Basses de la plaça Sta. Anna 77.500 8,5% 25,0%

Millora espais públics (Pont de la

Tosca, C/Mn. Guillem Adellach)40.000 4,4% 29,4%

61731 Conservació de

clavegueres

Clavegueres Av. Pessebre en

col·laboració amb FEDA100.000 11,0% 40,4%

61200 Millora d'edificisAdequació antiga escola bressol -

Fase 1 desplaçament escola d'art75.000 8,2% 48,7%

60720 Voreres Voreres Fiter i Rossell 35.000 3,8% 52,5%

61730 Condicionament de

xarxes

Interconnexió xarxa aigües

potables Andorra la Vella -

Escaldes

25.000 2,7% 55,3%

Total 501 URBANISME 502.500 55,3%

401 SERVEIS I

INFRAESTRUCTURES

60730 Xarxa

d'enllumenat públicEnllumenat Nadal 77.400 8,5% 63,8%

Voladis Caldea, placeta Madriu i

material vari30.000 3,3% 67,1%

60380 Maquinària i

equipament industrial23.000 2,5% 69,6%

64050 Aplicacions 15.000 1,6% 71,3%

60550 Mobi liari urbà 6.520 0,7% 72,0%

60760 Senyalització 5.485 0,6% 72,6%

61730 Condicionament de 2.500 0,3% 72,9%

61702 Millora d'espais 2.000 0,2% 73,1%

60301 Eines 1.500 0,2% 73,2%

60890 Altre immobilitzat 1.200 0,1% 73,4%

60360 Instal.lacions 1.000 0,1% 73,5%

Total 401 SERVEIS I INFRAESTRUCTURES 165.605 18,2%690 MANTENIMENT

D'EDIFICIS, PARC 60400 Vehicles Substitució grua circulació 70.000 7,7% 81,2%

Substitució camió escombreries 55.000 6,0% 87,2%

60380 Maquinària i

equipament industrial3.300 0,4% 87,6%

Total 690 MANTENIMENT D'EDIFICIS, PARC MÒBIL I ALTRES 128.300 14,1%

9

2 - PRESSUPOST D’INGRESSOS El pressupost d’ingressos es distribueix com segueix:

A continuació es comenten les variacions més significatives de cadascun dels capítols del pressupost d’ingressos. Els impostos directes (capítol 1) suposen el 23% dels ingressos per a l’exercici 2014. El pressupost previst s’ha ajustat en base a les dades reals 2013. En el cas dels impostos directes sobre activitats econòmiques, s’inclou l’import de la facturació sense descomptar les bonificacions que puguin registrar-se. Per a l’exercici 2014 es preveuen mantenir les bonificacions per a l’establiment de nous negocis (100% primer any, 50% segon any).


2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/201

3

100 IMPOSTOS DIRECTES S/ LA RESIDÈNCIA 250.376 230.000 -20.376 -8,1%

112 SOBRE BÉNS IMMOBLES 682.810 495.000 -187.810 -27,5%

115 SOBRE ELS RENDIMENTS ARRENDATARIS 1.305.000 1.332.180 27.180 2,1%

130 IMPOSTOS DIRECTES S/ ACTIVITATS ECONÒ 2.023.412 2.196.560 173.147 8,6%

140 IMPOST SOBRE LA CONSTRUCCIÓ 250.000 250.000 0 0,0%

Total general 4.511.598 4.503.740 -7.858 -0,2% Els impostos indirectes (capítol 2) recullen els ingressos derivats de l’impost de transmissions patrimonials i suposen un 1% del pressupost total per a l’exercici 2014. Per una banda les transaccions immobiliàries han disminuït sensiblement, per altra, des de l’entrada en vigor de l’Impost General Indirecte el Gener 2013, el Comú ha deixat d’ingressar l’impost de les transmissions patrimonials de béns immobles

10

realitzades pels empresaris i els professionals en el marc de la seva activitat empresarial o professional.


2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/201

3

200 IMPOSTOS IND. S/ TRANSMISSIONS PATRIMONIALS 200.000 200.000 0 0,0%

Total general 200.000 200.000 0 0,0% Les taxes i altres ingressos (capítol 3) representen el 33% de la recaptació total del comú per a l’exercici 2014, disminuint en un 1,5% (-103 milers d’euros) respecte al mateix període del 2013. Les principals variacions provenen, d’una banda per l’ajust en base a les previsions de tancament 2013 de la facturació per consum d’aigua termal (-94 milers d’euros) i els ingressos d’aparcaments (-180 milers d’euros). Aquest últim derivat de la no repercussió de l’IGI sobre els preus d’aparcaments i la disminució de l’espai dedicat a zones blaves al centre de la parròquia. Per altra banda, el concepte 350 recull els ingressos derivats del lloguer d’actius comunals, sales i altres espais a associacions, clubs i entitats de la parròquia que no havien fet fins ara, objecte de facturació.


2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/201

3

300 VENDES 30.200 40.500 10.300 34,1%

310 SERVEIS GENERALS 934.975 941.243 6.268 0,7%

311 SOBRE ACTIVITATS ECONÒMIQUES 34.000 34.000 0 0,0%

312 SOBRE LA PROPIETAT IMMOBILIÀRIA 60.000 65.000 5.000 8,3%

340 SERVEIS DE CARÀCTER GENERAL 3.984.770 3.740.734 -244.036 -6,1%

350 SERVEIS DE CARÀCTER GENERAL 1.097.225 1.215.649 118.423 10,8%

352 QUE BENIFICIEN O AFECTEN LA PROPIETAT IM 94.200 94.200 0 0,0%

390 CESSIÓ OBLIGATORIA DE TERRENYS 100.000 145.000 45.000 45,0%

391 SANCIONS 197.500 161.500 -36.000 -18,2%

392 RECÀRRECS DE CONSTRENYIMENT 7.000 7.000 0 0,0%

394 PRESTACIONS PERSONALS 500 500 0 0,0%

399 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 114.747 107.130 -7.617 -6,6%

Total general 6.655.117 6.552.455 -102.662 -1,5% Les taxes estan calculades en base al cost dels serveis que es presten. No s’ha previst l’augment de l’IPC, congelant la càrrega tributària de les economies familiars i dels comerços i negocis de la parròquia en aquests moments difícils. Convé recordar, no obstant, que serveis com els de la recollida selectiva de vidre, cartró, paper, envasos, voluminosos, escombraries orgàniques i altres productes, així com la neteja de les vies públiques estan altament subvencionats. En aplicació del Reglament d’exempcions fiscals i ajudes socials, en alguns casos i previ informe dels serveis socials, el comú pot acordar l’aplicació d’una tarifa reduïda o la

11

gratuïtat dels preus públics i exoneracions tributàries als residents a la parròquia que acreditin trobar-se en estat de necessitat. Les transferències corrents (capítol 4) suposen 1,9 milions d’euros i recullen l’import de les transferències del Govern en concepte de Taxa sobre tinença de vehicles i la Llei qualificada de transferències. La xifra prevista preveu la congelació de les transferències en base al real 2013 segons disposa el projecte de llei de pressupost per a l’exercici 2014.


2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/201

3

420 GOVERN 1.858.102 1.847.996 -10.107 -0,5%

470 TRANSFERÈNCIES CORRENTS D'EMPRESES PRIVADES 15.000 15.000 0 0,0%

Total general 1.873.102 1.862.996 -10.107 -0,5% Els ingressos patrimonials (capítol 5) suposen un 3% del pressupost total per a l’exercici 2014. Es preveu una disminució motivada per l’eliminació de la previsió de distribució de dividends per part de la SEMTEE. També es preveuen a la baixa els ingressos relatius als arrendaments de despatxos de la Torre de Caldea que han quedat desocupats.


2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/201

3

520 COMPTES BANCARIS 1.000 0 -1.000 -100,0%

534 SEMTEE 159.370 0 -159.370 -100,0%

536 Démpreses parroquials 1.395 1.395 0 0,0%

543 ADJUDICACIÓ I SUBHASTA DE LOCALS DE NEGO 73.678 70.458 -3.219 -4,4%

544 CENS EMFITÈUTIC 252.179 252.179 0 0,0%

550 Concessions administratives 281.242 281.264 23 0,0%

Total general 768.864 605.297 -163.567 -21,3% Les transferències de capital (capítol 7) representen el 31% del pressupost total d’ingressos i es mantindran congelades en base al real 2013 segons preveu el projecte de llei de pressupost 2014 de l’Estat.


2013

Pressupost

2014

Var

2014/2013

% Var

2014/2013

720 GOVERN 6.144.409 6.158.563 14.154 0,2%

Total general 6.144.409 6.158.563 14.154 0,2%

12

3 - DESCRIPCIÓ DE LES PRINCIPALS LÍNIES D’ACTUACIÓ

Cultura:

El pressupost del Departament de Cultura manté la línia de contenció iniciada els anys anteriors, però continuant amb els esdeveniments consolidats i que fan d’Escaldes-Engordany un referent:

- Colors de Música, amb programació de concerts adreçada a tot tipus de públic a la sala del Prat del Roure, col·laborant amb altres entitats privades (concert 40 Principales, Gospel, i altres espectacles musicals), programació de la “música al carrer” durant els mesos de juliol i agost, donant continuïtat al Jazz al carrer, Músiques del Món amb actuacions de grups del país i les Nits del món (temàtiques musicals i gastronòmiques).

- Altres esdeveniments tradicionals previstos són, els Encants de St. Antoni i

Carnaval, la festa de St. Jordi, la festa de la parròquia i enguany la celebració de la 10a “Trobada Tèxtil i Puntaires”, esdeveniment bianual previst per Octubre 2014, així com la Castanyada a finals d’octubre. Es continuarà treballant molt conjuntament amb la UPTEE per a la resta d’esdeveniments.

Al mateix temps, es seguirà potenciant les altres àrees del departament, com ara la biblioteca, amb activats complementàries per a infants i adults i tallers temàtics durant les vacances escolars. També en les escoles i tallers, per tal d’anar consolidant el funcionament del Taller Tèxtil i vidre així com l’Escola de Música, fent-los més visibles amb la seva participació en actes al carrer, especialment a Vivand. També es preveu continuar oferint tallers puntuals i variats que han tingut gran acceptació el curs passat (Escola de dansa, Arts Plàstiques, Balls de Saló, Dansa en línia, Tècniques de cultura tradicional xinesa i tallers puntuals de cuina, entre altres). Des del Centre d’Art d’Escaldes-Engordany es programaran exposicions, donant suport als artistes locals i fent d’aquest centre un espai didàctic amb el desenvolupament d’activitats complementàries tant per a infants com per a adults, com ho són els “dissabtes d’art”. Pel que fa el Centre d’Interpretació de la Vall del Madriu, es vol treballar per a promocionar aquest espai com a referència de la part alta de la parròquia i com a atractiu turístic. Es preveu continuar amb la 3a edició dels Dissabtes d’Aigua pel públic més jove i crear productes educatius específics per atraure públic familiar i escoles. Es preveu desenvolupar contingut de les taules interactives pel públic més jove i crear productes educatius específics per atraure públic familiar i

13

escoles. S’obra aquest espai a altres tipus d’esdeveniments com presentacions de llibres, xerrades, exposicions en petit format, etc... Es preveu treballar perquè aquests 2 espais siguin un referent en el paisatge cultural del país.

Turisme i promoció econòmica general :

Per a l’exercici 2014 des del Departament de Turisme s’han pressupostat totes aquelles activitats lligades a la promoció turística i comercial de la parròquia. Es preveu la senyalització del Centre històric de la parròquia, la “Part Alta”, així com les fonts d’aigua termal i donar continuïtat als directoris comercials en format tòtem en aquesta zona. Així mateix també es contempla poder senyalitzar l’entrada a la parròquia des de les seves diferents entrades i els aparcaments comunals amb el mapa de la zona. A nivell de publicacions, se seguirà amb l’edició de postals, mapes, tríptics, i publicitat a revistes així com una campanya d’Opis per les campanyes d’estiu. L’Oficina de Turisme proveeix una sèrie de serveis com ara, venda de Bus Turístic, entrades a Caldea, Naturlàndia, Passmuseus, etc basats en convenis signats que es mantindran durant el 2014. Així mateix es venen llibres, mapes i diferents publicacions, segells i targetes de recàrrega per a telefonia mòbil i servei wifi. Es preveu ampliar la línia de marxandatge de l’Oficina de Turisme. Durant l’estiu es tornarà a posar a la disposició dels turistes el Punt d’Informació del Circuit de les Fonts per a la difusió de les activitats de la zona i de la Vall del Madriu. Així mateix es preveu un punt d’informació mòbil a Vivand. Es manté una partida específica per a l’aportació del conveni amb Andorra Turisme de 22.000 €. Enguany es participa en el Congrés de Turisme de Neu i Muntanya amb una aportació de 12.000 €. Vivand :

Vivand és perfila com l'aparador de tota l'activitat cultural, turística, social i econòmica d'Escaldes-Engordany. L’objectiu d’aquesta àrea dins l’organització comunal és el d’assegurar el treball transversal amb els diferents departaments del Comú, prendre el pols als sectors econòmics de la zona, assegurar el diàleg permanent amb els diferents operadors socials i econòmics, extreure dades de totes les accions i promoure totes les iniciatives que ajudin directa o indirectament a dinamitzar l'activitat a la parròquia.

14

Les línies a seguir es basen no només en crear esdeveniments i dinamitzar el comerç de tota la parròquia sinó també en potenciar el conjunt d’accions ja consolidades i que es realitzen des de cultura i turisme. - Nits Vivand : després de l'èxit de la primera convocatòria i per tal de consolidar aquest esdeveniment , es realitzaran dues " nits de compres " al llarg de l'any . - Congressos : estar present en els esdeveniments que es realitzen a tot el país com un producte que engloba , gastronomia , shopping , cultura i oci, és un dels projectes, tenint el "Congrés de Viabilitat Hivernal" com a primer objectiu.

Esports :

Aquest pressupost s’ha confeccionat seguint una línia de continuïtat respecte a pressupostos d’anys anteriors amb l’objectiu de mantenir i augmentar el nivell de qualitat i diversitat dels serveis esportius comunals, especialment els que tenen un component de caire social més marcat. A nivell esportiu s’aposta pel programa d’escoles esportives tals com la natació, l’escalada, el tennis i es vol introduir a partir del setembre noves especialitats dirigides als infants més petits i al públic femení. Aquest fet implica una despesa important no només en personal sinó també en materials, equipaments i instal·lacions. Tanmateix i dins del mateix àmbit es fomenten els actes de competició, lúdics i socials. Es pretén arribar a un total de 38 actes d’aquest tipus, que a més de donar a conèixer la parròquia, serviran per augmentar el nivell esportiu dels nostres practicants Els més de 800 socis de les piscines comunals més els usuaris puntuals, generen una font d’ingressos importants pel departament, però al mateix temps impliquen un sèrie de despeses normalment associades amb el manteniment de les instal·lacions, el seu funcionament i la seva millora. En l’apartat de lleure continuem oferint les activitats durant els períodes de vacances escolars, Esports d’Estiu, Pasqua i Hivern que continuen sent una peça bàsica en aquests períodes de vacances escolars tant per als infants com per a les seves famílies. Pel que fa a les associacions i la participació ciutadana, es continua potenciant de forma extensa als clubs i entitats esportives de la parròquia amb més de 60 mil euros en ajudes econòmiques i més de 150 mil en instal·lacions. Actualment hi

15

ha més de 15 clubs i entitats esportives que constitueixen un dels teixits socials més importants de la parròquia. Infància :

El departament d’Infància té la clara vocació de mantenir les partides necessàries per continuar complint amb les necessitats socials de la parròquia, tant pel que fa les escoles bressol com els diferents espais que acullen infants. El Comú es mantindrà al costat dels ciutadans més desafavorits exonerant serveis com l’Escola Bressol i els Espais de Lleure a totes aquelles famílies que s’acullen al Reglament d’ajudes socials comunal. Un any més, es donarà continuïtat als diferents tallers organitzats des de l’Espai Atenció Pares i el Departament d’Infància, vista la bona acceptació i evolució d’iniciatives com els grups de pares de les escoles bressols. Per tal d’optimitzar recursos es programaran novament les activitats de Pasqua, combinant els tallers de lleure i els esportius, permetent així oferir un ventall més ampli d’activitats i donar servei a un major nombre d’inscrits. Gent gran :

Malgrat les circumstàncies econòmiques actuals, el comú mantindrà un important esforç per donar continuïtat a una política social justa i coherent, apostant per la qualitat dels serveis destinats a aquest col·lectiu, que es fan evidents amb l’èxit de projectes com el dels horts i la fidelització de les persones que freqüenten el servei de menjador o els tallers que s’organitzen. El 2014 es preveu donar continuïtat a les trobades d’agermanament de la gent gran del poble gallec de Lalín amb els de la parròquia d’Escaldes-Engordany. El pressupost 2014, al igual que els anteriors, té com a prioritat el Servei d’Ajut a Domicili, el qual segueix una línia de millora contínua i que s’evidencia amb l’augment de la plantilla de treballadores familiars amb la finalitat de potenciar i continuar oferint una bona qualitat del servei. La terapeuta ocupacional continuarà recolzant tant l’Atenció domiciliaria com la Llar de Jubilats oferint un ventall de tallers adaptats i pensats per a la tercera edat.

16

Joventut :

Durant el 2014 el Departament de Joventut oferirà els serveis ja consolidats com són el de lleure educatiu, convivència i participació amb adolescents (Espai Jove) i el d’informació i dinamització per a joves (Punt Jove). També es potenciaran els programes de promoció de la participació dels joves en la vida cultural de la parròquia (Talentejant), el de foment de l’estudi per l’èxit escolar (la sala d’estudi nocturna) o el de suport als pares i mares (grups de pares). Els esforços durant aquest any aniran adreçats a la millora i a la difusió. La millora quant a adaptar els serveis a les necessitats detectades entre els joves (principalment inserció laboral) i als objectius establerts en cada projecte així com en la millora en la gestió i procediments interns. La difusió per tal d’apropar els serveis a la població jove, comportaran una major presència en els espais que freqüenten els joves i la posada en marxa de diverses estratègies. Medi Ambient

Des de Medi Ambient se centren els esforços en la millora dels serveis existents, continuant amb l’optimització dels recursos per contenir la despesa de funcionament. En l’àmbit de manteniment dels parcs i jardins, es procedirà a la poda dels arbres de gran dimensions del Parc de la Mola i del Prat del Roure que pel seu estat poden provocar problemes de seguretat als usuaris. S’acabaran de substituir les jardineres de l’Av. Fiter i Rossell i de l’Av. Sant Jaume i dins aquest mateix apartat es preveu el floriment del Pont de l’Av. de les Escoles. En compliment de les directrius del Pla Nacional de Residus, que preveuen potenciar la reutilització, s’implantarà un control de tots els materials valoritzables que entren i surten de la deixalleria per poder-ne estudiar el seu potencial. S’executaran els treballs previstos al Pla Tècnic de Gestió Forestal que al 2014 centrarà les seves actuacions a la zona d’Engolasters. Paral·lelament es continuarà amb els controls sanitaris dels boscos sobretot pel que fa la Lymantria Dispar a la zona del Solà d’Engordany i dels Escolitits a la partida de l’Obac. En l’apartat de preservació de la xarxa de camins, s’ha previst una partida pressupostària per adaptar els cartells direccionals al nou manual de senyalització consensuat entre els comuns.

17

Es prosseguirà amb la restauració dels empedrats del Madriu segons les directrius del Pla de Gestió de La Vall del Madriu Perafita Claror i com cada any es reserva un partida pel manteniment dels camins urbans. En el marc de la sensibilització i educació, es participarà als programes del Pla Nacional de Residus organitzant campanyes per potenciar el reciclatge i la prevenció. Es continuarà amb el programa educatiu dirigit a les escoles sobre la descoberta de la Vall del Madriu i del medi natural coordinat pel servei de guies acompanyants del comú.

Urbanisme :

Els trets més significatius de les accions previstes per al 2014 són els següents:

- Pla d’ordenació i urbanisme parroquial

Per Decret de data 31 de desembre del 2007 el Comú va aprovar definitivament el Pla d’ordenació i urbanisme parroquial. D’acord amb la Llei general d’ordenació del territori i urbanisme, la primera revisió del Pla es pot practicar al cap de sis (6) anys de la seva publicació al BOPA. Es per això, que en l’exercici del 2013 es va incloure l’inici de l’actualització dels estudis que conformen el Pla. Durant l’exercici 2014, es preveu finalitzar dits estudis i revisar tota la documentació necessària per tal de poder aprovar i publicar el nou Pla d’urbanisme.

- Obres

En els darrers anys, el comú ha dut a terme grans actuacions a la part alta de la parròquia, a l’avinguda del Pont de la Tosca, com la nova construcció del Ciam i de les places adjacents, l’adequació del passeig del Riu i la renovació de les voravies i serveis. Amb la voluntat de continuar amb la revitalització de la part alta, el Comú, amb la col·laboració del Departament de Patrimoni cultural de Govern, va iniciar un projecte de format més petit però no menys important, com és la millora i l’embelliment del Pont de la Tosca, monument declarat bé d’interès cultural (BIC) segons la Llei del patrimoni cultural. Enguany s’ha finalitzat la primera fase d’aquests treballs, consistents en la recuperació dels entorns i la il·luminació del pont. En el decurs de 2014 es finalitzaran els treballs, amb la restauració del propi pont.

Dins del mateix nucli històric anterior, i amb la intenció de recuperar i millorar progressivament tots els camins i recorreguts que condueixen a la Vall del Madriu-Perafita-Claror, es reformarà el safareig comunal del camí del Barri.

18

Pel que fa a la zona urbana situada entre l’Avinguda Carlemany i la carretera de l’Obac, el Comú creu necessari potenciar-la, dotant-la d’equipaments públics que atrauran als usuaris residents de la parròquia i que es sumaran als ja existents procedents de les diverses activitats existents. Per aquest motiu s’adequarà l’edifici comunal situat al carrer Mossèn Guillem Adellach (antiga escola bressol) per ubicar-hi l’escola d’art.

Per donar compliment al conveni signat amb Govern en data 23 de febrer del 2005 i la seva addenda, que fixa com a objectius que el Comú ha de construir la xarxa separativa d’aigües residuals i pluvials de tota la parròquia abans del 2020, el Comú durà a terme els següents treballs:

o Xarxa separativa i xarxa elèctrica a l’Avinguda del Pessebre, en el tram comprés entre el carrer Hortalets de Guem i l’Avinguda de les Escoles. Aquests treballs es duran a terme juntament amb FEDA.

o Xarxa separativa en el tram del carrer Josep Viladomat, en el tram comprés entre els carrers Esteve Albert i François Mitterrand.

El pressupost preveu la continuació de les obres de renovació de les voravies de la part alta de l’Avinguda Fiter i Rossell per tal d’adaptar-les al nou Reglament de voravies.

- Actuacions urbanístiques :

En l’àmbit de les actuacions urbanístiques, en exercicis anteriors el Comú va publicar al BOPA l’acord motivat pel desenvolupament mitjançant un pla especial de la unitat d’actuació SUNC-04, carrer de l’Obac, part baixa.

L’objectiu fonamental de la unitat d’actuació és dotar a la parròquia d’un nou accés des dels vials exteriors, prolongant la trama urbana actual de l’entorn i millorant l’accessibilitat des de la carretera de l’Obac fins al centre urbà, cosa que s’aconseguirà mitjançant l’obertura i prolongació del carrer de Sant Antoni. Vist que aquest pla especial es troba en fase d’aprovació, es preveu iniciar la redacció del projecte i la construcció de dita obertura.

19

4 - Evolució prevista de l’endeutament Durant l’exercici 2014 es preveu l’amortització de 2,8 milions d’euros d’endeutament a llarg termini, el que ha de suposar una reducció del mateix en 9,45%, situant-lo en 26,6 milions d’euros. Per tal de finançar eventuals decalatges de tresoreria a curt termini, es comptarà amb 2 pòlisses de crèdit per un import total de 2 milions d’euros. El quadre següent detalla els nivells d’endeutament previstos en relació als límits màxims que es fixen en l’article 47 de la Llei de finances comunals. Es presenten els càlculs diferenciant els imports formalitzats o que es preveuen formalitzar, dels fons que es preveuen disposar.

Previst 31/12/2013

imports formalitzats

Previst 31/12/2014 imports

formalitzats


disposats


disposats

Mitja dels ingressos liquidats 2010-2012 21.894.996,58 21.894.996,58 Previsió mitja dels ingressos liquidats 2011-2013 19.833.907,64 19.833.908Total Base de càlcul 21.894.996,58 19.833.907,64 21.894.996,58 19.833.907,64

Previsió Endeutament Comú ll/termini 29.394.273,05 26.615.438,40 29.394.273,05 26.615.438,40 Previsió Endeutament Comú c/termini 2.000.000,00 - - Previsió Endeutament Entitats participades - - Endeutament 31.394.273,05 26.615.438,40 29.394.273,05 26.615.438,40 % sobre base de càlcul 143,39% 134,19% 134,25% 134,19%

Previsió Capítol 3 liquidació despeses interessos préstec 375.568,66 348.361,60 375.568,66 348.361,60 Previsió Capítol 9 liquidació despeses préstec 2.747.466,15 2.778.834,65 2.747.466,15 2.778.834,65 Càrrega financera Entitats participades - -

Càrrega financera 3.123.034,81 3.127.196,25 3.123.034,81 3.127.196,25 % sobre base de càlcul 14,26% 15,77% 14,26% 15,77%

Endeutament c/t Comú 2.000.000,00 - - - Endeutament c/t Comú entitats participadesEndeutament a curt termini 2.000.000,00 - - - % sobre base de càlcul 9,13% 0,00% 0,00% 0,00%

En aplicació del que disposa la Llei 32/2012, del 22 de novembre, de modificació de la Llei 10/2003, del 27 de juny, de les finances comunals, la base de càlcul per a la determinació dels límits màxims d’endeutament es calcula d’acord amb la mitja dels ingressos totals liquidats corresponent als tres anys naturals immediatament anteriors al de formalització de les operacions.


Estructura econòmica del Pressupost

Pressupost 2013Pressupost 2013Pressupost 2013Pressupost 2013 Pressupost 2014Pressupost 2014Pressupost 2014Pressupost 2014

PRESSUPOST D'INGRESSOS 20.153.090,08 19.883.050,11 -1,34%

1 IMPOSTOS DIRECTES 4.511.598,10 4.503.739,77 -0,17%

2 IMPOSTOS INDIRECTES 200.000,00 200.000,00 0,00%

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 6.655.117,31 6.552.455,43 -1,54%

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.873.102,40 1.862.995,63 -0,54%

5 INGRESSOS PATRIMONIALS 768.863,67 605.296,75 -21,27%

TOTAL INGRESSOS CORRENTS 14.008.681,48 13.724.487,58 -2,03%

6 ALIENACIÓ D'INVERSIONS REALS 0,00 0,00

7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 6.144.408,60 6.158.562,53 0,23%

8 ACTIUS FINANCERS 0,00 0,00

9 PASSIUS FINANCERS 0,00 0,00

TOTAL INGRESSOS CAPITAL 6.144.408,60 6.158.562,53 0,23 %

PRESSUPOST DE DESPESES 20.153.090,08 19.883.050,11 -1,34%

1 DESPESES DE PERSONAL 9.942.995,31 9.907.974,02 -0,35%

2 CONSUM DE BÉNS CORRENTS I DE SERVEIS4.974.790,92 5.152.164,84 3,57%

3 DESPESES FINANCERES 470.830,56 368.361,60 -21,76%

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 401.000,00 766.470,00 91,14%

TOTAL DESPESES CORRENTS 15.789.616,79 16.194.970,46 2,57%

6 INVERSIONS REALS 1.635.435,00 909.245,00 -44,40%

8 ACTIUS FINANCERS 0,00 0,00

9 PASSIUS FINANCERS 2.728.038,29 2.778.834,65 1,86%

TOTAL DESPESES DE CAPITAL 4.363.473,29 3.688.079,65 -1 5,48%

11-des-13Relació Conceptes d'Ingrés per EconòmicHBLE. COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY - 2014

Pressupost 2014

Concepte Econòmic Concepte Article CapítolPrev. Inicial

1 IMPOSTOS DIRECTES 4.503.739,77

10 SOBRE LA RESIDÈNCIA 230.000,00


10000 Foc i Lloc. Facturació 230.000,00

11 SOBRE EL CAPITAL 1.827.180,00

112 SOBRE BÉNS IMMOBLES 495.000,00

11200 Propietat de pis 495.000,00

115 SOBRE ELS RENDIMENTS ARRENDATARIS 1.332.180,00

11500 Inquilinat 1.332.180,00

13 IMPOSTOS DIRECTES SOBRE ACTIVITATS ECONÒMIQUES 2.196.559,77


13000 Comerç i indústria. Facturació 2.196.559,77

14 IMPOSTOS DIRECTES SOBRE LA CONSTRUCCIÓ 250.000,00

140 IMPOST SOBRE LA CONSTRUCCIÓ 250.000,00

14000 Impost de construcció 250.000,00

1


Pressupost 2014


2 IMPOSTOS INDIRECTES 200.000,00

20 SOBRE TRANSMISSIONS PATRIMONIALS 200.000,00


20000 Adquisició de béns immobles 200.000,00

2


Pressupost 2014


3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 6.552.455,43

30 VENDES 40.500,00

300 VENDES 40.500,00

30001 Venda articles 11.200,00

30002 Articles esports 2.000,00

30003 Números de carrers 1.200,00

30004 Venda de llibres 2.000,00

30008 Venda tiquets 18.100,00

30009 Venda de segells i targetes click 6.000,00

31 TAXES 1.040.243,16

310 SERVEIS GENERALS 941.243,16

31000 Enllumenat 230.396,00

31001 Certificats 10.000,00

31002 Manteniment cementiri 3.100,00

31010 Higiene 697.747,16

311 SOBRE ACTIVITATS ECONÒMIQUES 34.000,00

31100 Sol.licituts varies 34.000,00

312 SOBRE LA PROPIETAT IMMOBILIÀRIA 65.000,00

31220 Revisió i atorgament de llicencies urbanístiques 65.000,00

34 PREUS PÚBLICS PER PRESTACIÓ DE SERVEIS 3.740.733,63

340 SERVEIS DE CARÀCTER GENERAL 3.740.733,63

34000 Consum d'aigua termal 586.000,00

34010 Venda de nínxols 15.000,00

34011 Lloguer de nínxols 1.000,00

34012 Serveis funeraris 8.860,00

34020 Parquímetres 260.000,00

34021 Aparcaments horitzontals - abonats 64.000,00

34022 Aparcaments horitzontals - caixa 333.400,00

34023 Aparcaments horitzontals - Nacions Unides 84.870,00

34024 Aparcaments horitzontals - Clot d'Emprivat 2 236.160,00



34027 Aparcaments horitzontals - Parnal 184.870,00

34030 Venda contenidors 6.500,00

34031 Manteniment contenidors 500,00

34040 Ocupació via pública 15.000,00

34041 Obres menors 15.000,00

34050 Recaptació concerts,festes i actuacions 10.000,00

34051 Excursions guies de muntanya 500,00

34052 Cursets 489.894,63

34053 Inscripció concursos 5.000,00

34054 Escoles esportives 86.000,00

34055 Classes particulars 19.950,00

34056 Abonats activitats 160.000,00

34057 Fotocòpies 150,00

34058 Altres cursets 19.050,00

34059 Altres ingressos 100,00

34060 Atenció domiciliària 50.500,00

34061 Abonats escoles bressol 449.414,00

3


Pressupost 2014


34062 Recaptació bar 29.000,00

34064 Recapatació museus 1.200,00

34070 Rètols i tanques publicitàries 97.445,00

34071 Indicadors turístics 18.620,00

35 PREUS PÚBLICS PER UTILIT.PRIVATIVA D'ESPAI COMU NAL 1.309.848,64


35000 Venedors ambulants 8.635,00

35001 Lloguer d'actius comunals 210.613,64

35003 UVA 1.500,00

35006 Terrasses 34.500,00

35009 Lloguer taquilles piscines 2.000,00

35010 Aparcaments verticals - caixa 364.100,00

35011 Aparcaments verticals - Abonats 541.300,00

35020 Recaptació taquilles zones esportives 53.000,00

352 QUE BENIFICIEN O AFECTEN LA PROPIETAT IMMOBILI ÀRIA 94.200,00

35200 Guals i zona reservada hotels 94.200,00

39 ALTRES INGRESSOS 421.130,00

390 CESSIÓ OBLIGATORIA DE TERRENYS 145.000,00

39000 Rendiments derivats cessió obligatoria de terrenys 145.000,00

391 SANCIONS 161.500,00

39100 Circulació 160.000,00

39101 Higiene 1.500,00

392 RECÀRRECS DE CONSTRENYIMENT 7.000,00

39200 Recàrrecs 6.000,00

39201 Recàrrecs sancions 1.000,00

394 PRESTACIONS PERSONALS 500,00

39400 Serveis a tercers 500,00

399 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 107.130,00

39910 Recuperació responsabilitat civil a tercers 20.200,00

39912 Recuperació despeses 80.150,00

39916 Recuperació despeses viatges 3.600,00

39999 Recuperació altres despeses 3.180,00

4


Pressupost 2014


4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.862.995,63

42 DE LÉSTAT 1.847.995,63

420 GOVERN 1.847.995,63

42000 Llei qualificada de transferències (20%) 1.539.640,63

42010 Tinença vehicles 305.000,00

42030 Subvenció Conveni Govern 3.355,00

47 DÉMPRESES PRIVADES 15.000,00

470 D'EMPRESES PRIVADES 15.000,00

47000 Col.laboracions d'empreses privades 15.000,00

5


Pressupost 2014


5 INGRESSOS PATRIMONIALS 605.296,75

53 DIVIDENDS I PARTICIPACIONS EN BENEFICIS 1.395,00

536 Démpreses parroquials 1.395,00

53600 CAPEE,S.A 1.395,00

54 RENDES DE BÉNS IMMOBLES 322.637,44

543 ADJUDICACIÓ I SUBHASTA DE LOCALS DE NEGOCI 70.458,44

54302 Locals Caldea 29.226,84

54303 Despatxos torre Caldea 41.231,60

544 CENS EMFITÈUTIC 252.179,00

54400 Lloguer Terreny SEMTEE 252.179,00

55 PRODUCTES DE CONCESSIONS I APROFITAMENTS ESPECIALS 281.264,31

550 Concessions administratives 281.264,31

55000 Cànons 281.264,31

6


Pressupost 2014


7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 6.158.562,53

72 DE LÉSTAT 6.158.562,53

720 GOVERN 6.158.562,53

72000 Llei qualificada transferències (80%) 6.158.562,53

Total Pressupost 2014 19.883.050,11

7

11-des-13Relació Partides de Despesa per EconòmicHBLE. COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY - 2014

Pressupost 2014

Concepte Econòmic Crèdit Inicial Concepte Article Capitol

1 DESPESES PERSONAL 9.907.974,02

10 DESPESES DE GRATIFICACIÓ 301.028,52


10000 Indemnitat de funcions 301.028,52

12 PERSONAL CONTRACTUAL 7.110.280,92

120 REMUNERACIONS BÀSIQUES I ALTRES REM. PERSONAL 7.110.280,92

12000 Sou base personal contractual 7.051.413,44

12010 Sou base personal contractual fix discontinu 26.397,48

12050 Hores extraordinàries personal contractual 18.150,00

12070 Altres remuneracions personal contractual 14.320,00

13 PERSONAL EVENTUAL 944.952,84

130 REM. BÀSIQUES I ALTRES REM. PERS. EVENTUAL 944.952,84

13000 Sou base personal eventual 927.211,05

13001 Sou eventuals menors de 18 anys 13.812,50

13002 Sou eventuals Conveni Govern 2.929,29

13050 Hores extraordinàries personal eventual 1.000,00

14 ALTRE PERSONAL 257.742,88


14000 Contractes administratius 257.742,88

16 QUOTES PREST. I DESP. SOCIALS A CÀRREC EMPLEADOR 1.293.968,86

160 QUOTES SEGURETAT SOCIAL 1.249.029,86

16000 Quotes seguretat social Indemnitat de funcions 43.649,14

16030 Quotes seguretat social pers. contractual 1.030.989,82

16050 Quotes seguretat social pers. eventual 134.590,62

16051 Quotes seguretat eventuals menors de 18 anys 2.002,81

16052 Quotes seguretat eventuals conveni Govern 424,75

16090 Quotes seguretat social altre personal 37.372,72

163 FORMACIÓ DEL PERSONAL 44.939,00

16300 Formació i perfeccionament del personal 44.939,00

1


Pressupost 2014


2 CONSUMS DE BÉNS CORRENTS I DE SERVEIS 5.152.164,84

20 LLOGUERS 1.206.880,54

200 TERRENYS I BÉNS NATURALS 956.949,00

20000 Lloguer de terrenys i béns naturals 956.949,00

202 EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 116.997,00

20200 Lloguer d'edificis i altres construccions 116.997,00

203 MAQUINÀRIA, INSTAL.LACIONS I EQUIPAMENTS 59.934,54

20300 Lloguer de maquinària, instal.lacions i equipament 59.934,54

205 MOBILIARI I EFECTES 73.000,00

20500 Lloguer de mobiliari i efectes 73.000,00

21 REPARACIONS, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 658.324,77


21000 Rep. i conservació de terrenys i béns naturals 1.000,00

212 D'EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 60.450,00

21200 Rep. i conservació d'edificis i altres construc. 60.450,00


21300 Reparació i conservació maq. Instal. i equip 359.598,77

214 MATERIAL DE TRANSPORT 58.400,00

21400 Rep.i conservació de material de transport 57.400,00

21401 Recanvis 1.000,00

215 MOBILIARI I APARELLS TÈCNICS 4.200,00

21500 Rep. i conservació de mobiliari i efectes 4.200,00

216 EQUIPAMENTS INFORMÀTICS 26.742,00

21600 Rep. i conservació d'equipaments informàtics 4.000,00

21601 Rep. i conservació d'aplicacions informàtiques 22.742,00

217 BÉNS DESTINATS A L'ÚS PÚBLIC 120.134,00

21700 Contenidors 750,00

21701 Xarxes 38.000,00

21702 Fonts 250,00

21703 Manteniment de clavegueres 20.000,00

21704 Senyalització circulació 18.000,00

21710 Parcs infantils 3.300,00

21711 Rep. i conservació de béns destinats a utilització 39.834,00

219 ALTRE IMMOBILITZAT MATERIAL 27.800,00

21900 Rep. i conservació d'altre immobilitzat 500,00

21901 Rep. i conservació de mobiliari urbà 1.500,00

21902 Rep. i conservació de vies públiques 23.000,00

21903 Rep. i conservació de camins de muntanya 1.500,00

21904 Rep. i conservació de regs 300,00

21905 Rep. i conservació d'art 1.000,00

2


Pressupost 2014


22 MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 3.271.829,53

220 MATERIAL D'OFICINA ORDINARI 37.580,00

22000 Material d'oficina 7.750,00

22001 Impressió de documents 6.500,00

22002 Consumibles fotografia 600,00

22010 Petit mobiliari i estris 4.100,00

22020 Premsa i revistes 4.280,00

22030 Llibres i altres publicacions 450,00

22040 Material d'informàtica 7.800,00

22050 Material pedagògic 6.100,00

221 SUBMINISTRAMENTS 1.392.438,51

22100 Energia elèctrica 508.350,00

22120 Carburants per la locomoció 67.450,00

22121 Lubricants 1.500,00

22130 Carburants per a calefacció 346.000,00

22131 Climatització 8.000,00

22140 Vestuari 113.506,10

22150 Productes alimentaris 202.590,00

22155 Aparells de cuina 500,00

22170 Primeres matèries, funcionament i serveis 27.350,00

22180 Productes de neteja 35.900,00

22181 Contenidors 9.600,00

22182 Material neteja viaria 3.500,00

22183 Contenidors vidre/escombraries 5.500,00

22185 Material esportiu 8.850,00

22186 Premis i trofeus 300,00

22190 Altres subministraments 53.542,41

222 COMUNICACIONS 56.025,00

22200 Serveis telefònics 52.830,00

22201 Serveis telefònics xarxa 2.500,00

22210 Serveis postals i telegràfics 695,00

223 TRANSPORT 37.200,00

22310 Missatgers 8.200,00

22320 Col.lectiu persones 29.000,00

224 PRIMES D'ASSEGURANCES 141.670,82

22400 Primes d'assegurances. Responsabilitat civil 110.270,82

22420 Primes d'assegurances. Vehicles i ginys 31.200,00

22490 Primes d'assegurances. Altres primes 200,00

225 TRIBUTS 2.400,00

22520 Tributs estatals 2.400,00

226 ALTRES SERVEIS 471.070,00

22610 Atencions protocol.làries 24.050,00

22620 Divulgació i publicacions 64.000,00

22670 Informació i publicitat 70.000,00

22680 Promoció cultural 104.500,00

22682 Promoció turística 60.000,00

22683 Contractació concerts 70.000,00

22684 Allotjament artistes 4.500,00

22685 Festes 17.450,00

3


Pressupost 2014


22686 Promoció esportiva 30.000,00

22687 Tallers 14.770,00

22690 Altres serveis 11.800,00

227 TREBALLS REALITZATS PER ALTRES EMPRESES 1.130.945,20

22700 Treballs realitzats per emp.de neteja i sanejament 54.200,00

22701 Treballs realitzats per emp.de recollida selectiva 682.834,00

22702 Treballs realitzats per emp. de desratització 5.260,00

22703 Treballs realitzats per emp. d'animals 2.100,00

22710 Treballs realitzats per emp. de seguretat 26.800,00

22760 Treballs realitzats per emp.estudis i treb.tècnics 339.451,20

22761 Treballs realitzats per emp. de selecció personal 5.000,00

22779 Treballs realitzats per altres empreses 15.300,00

229 IMPREVISTOS O INSUFICIÈNCIES 2.500,00

22902 Indemnitzacions 2.500,00

23 INDEMNITZACIONS PER SERVEIS 2.130,00

231 LOCOMOCIÓ 2.130,00

23100 Locomoció i desplaçaments 2.130,00

24 NOUS SERVEIS 13.000,00


24214 Agermanaments 13.000,00

4


Pressupost 2014


3 DESPESES FINANCERES 368.361,60

31 DE PRÉSTECS 348.361,60

310 INTERESSOS DE PRÉSTECS 348.361,60

31010 Interessos de préstecs 348.361,60

34 DE DIPÒSITS, FIANCES I ALTRES 20.000,00

349 ALTRES DESPESES FINANCERES 20.000,00

34910 Comissions serveis bancaris 20.000,00

5


Pressupost 2014


4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 766.470,00

48 A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LU CRE 766.470,00

482 A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE L UCRE 766.470,00

48200 A entitats esportives 20.000,00

48201 A clubs esportius 60.000,00

48210 A entitats culturals 55.000,00

48211 A la UPTEE 170.000,00

48214 Carnet jove 7.000,00

48220 A associacions de pares d'alumnes d'escola 13.160,00

48221 Caritas parroquial 2.000,00

48222 Voluntaris Ntra. Sra. Meritxell 800,00

48223 Creu Roja 1.500,00

48224 A altres entitats 30.000,00

48225 Andorra Turisme 22.000,00

48226 Reunió de Cònsols 10.000,00

48227 Pla de gestió Vall del Madriu 20.000,00

48299 Bonificacions 355.010,00

6


Pressupost 2014


6 INVERSIONS REALS 909.245,00

60 INVERSIONS NOVES 556.245,00


60000 Adquisició de terrenys 12.500,00

603 MAQUINÀRIA, INSTAL.LACIONS I EQUIPAMENT 45.400,00

60301 Eines 1.500,00

60360 Instal.lacions urbanes 16.000,00

60370 Maquinària i equipament agropecuari 600,00

60380 Maquinària i equipament industrial 27.300,00

604 Material de transport 125.000,00

60400 Vehicles 125.000,00

605 MOBILIARI I ESTRIS 13.620,00

60500 Mobiliari 7.100,00

60550 Mobiliari urbà 6.520,00

606 EQUIPAMENTS PER A PROCESSOS D'INFORMACIÓ 9.500,00

60610 Equipaments per a processos d'informació 9.500,00

607 BÉNS DESTINATS A L'ÚS GENERAL 303.085,00

60706 Carrer Sant Antoni 150.000,00

60720 Voreres 35.000,00

60730 Xarxa d'enllumenat públic 107.400,00

60760 Senyalització 5.485,00

60771 Contenidors 1.200,00

60773 Punts verds 2.000,00

60780 Àrees verdes i parcs 2.000,00


60810 Equipament cultural 11.900,00

60820 Equipament esportiu 8.000,00

60880 Material de comunicacions 6.600,00

60890 Altre immobilitzat material 15.640,00

60892 Audiovisual 5.000,00

61 INVERSIONS DE REPOSICIÓ 329.000,00


61200 Millora d'edificis 75.000,00


61702 Millora d'espais públics 119.500,00

61710 Conservació de camins urbans 6.000,00

61730 Condicionament de xarxes 27.500,00

61731 Conservació de clavegueres 100.000,00

61750 Conservació àrees verdes i parcs 1.000,00

64 IMMOBILITZAT IMMATERIAL 24.000,00


64050 Aplicacions informàtiques 24.000,00

7


Pressupost 2014


9 PASSIUS FINANCERS 2.778.834,65

91 AMORTITZACIÓ DE PRÉSTECS 2.778.834,65

913 AMORTITZ. PRÉSTECS LL/T FORA DEL SECTOR PÚBLIC 2.778.834,65

91310 Amortitz. préstecs empreses privades 2.778.834,65


8


Estructura funcional del Pressupost

HBLE. COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY - 2014

2014Totals per FUNCIONAL INGRESSOS de l'exercici: Saldos Inicials

100 En matèria esportiva 720.450,00

101 En matèria cultural 177.010,00

102 Per la gent gran i assistència 124.600,00

103 Per la infància i la joventut 590.028,63

10 Serveis socials a les famílies 1.612.088,63


200 Circulació i aparcaments 2.892.350,31

201 Serveis als ciutadans 2.726.114,16

202 Manteniment i obres públiques 6.501.462,53

20 Prestació de serveis i atenció al ciutadà 12.119.927,00

2 Prestació de serveis i atenció al ciutadà 12.119.92 7,00

300 de l'administració 5.737.124,04

30 Funcionament comunal 5.737.124,04

3 Funcionament 5.737.124,04

400 Promoció turística de la Parròquia 392.957,44



500 Protecció i millora Medi Ambient 20.953,00



Total 19.883.050,11

HBLE. COMÚ D'ESCALDES-ENGORDANY - 2014

2014Totals per FUNCIONAL DESPESES de l'exercici: Saldos Inicials

100 En matèria esportiva 2.287.711,95

101 En matèria cultural 1.051.294,06

102 Per la gent gran i assistència 531.196,02

103 Per la infància i la joventut 1.327.840,45



200 Circulació i aparcaments 3.191.607,77

201 Serveis als ciutadans 1.966.829,19

202 Manteniment i obres públiques 1.770.585,78

20 Prestació de serveis i atenció al ciutadà 6.929.022,74

2 Prestació de serveis i atenció al ciutadà 6.929.022 ,74

300 de l'administració 6.108.976,71

30 Funcionament comunal 6.108.976,71

3 Funcionament 6.108.976,71







Total 19.883.050,11


Estructura orgànica del Pressupost


Pressupost d’ingressos


Pressupost 2014

Funcional - Concepte Econòmic Concepte Article CapítolPrev. Inicial

Àrea: 101-- Corporació

Orgànic 10101 SERVEIS GENERALS I SECRETARIA

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 600,00

39 ALTRES INGRESSOS 600,00

399 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 600,00

39910 Recuperació responsabilitat civil a tercers 600,00300

4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 1.844.640,63

42 DE LÉSTAT 1.844.640,63

420 GOVERN 1.844.640,63

42000 Llei qualificada de transferències (20%) 1.539.640,63300

42010 Tinença vehicles 305.000,00300

7 TRANSFERÈNCIES DE CAPITAL 6.158.562,53

72 DE LÉSTAT 6.158.562,53

720 GOVERN 6.158.562,53

72000 Llei qualificada transferències (80%) 6.158.562,53202

Total Orgànic 10101 8.003.803,16

1


Pressupost 2014



Orgànic 10104 RECURSOS HUMANS


42 DE LÉSTAT 3.355,00

420 GOVERN 3.355,00

42030 Subvenció Conveni Govern 3.355,00300

Total Orgànic 10104 3.355,00

2


Pressupost 2014



Orgànic 10106 CIRCULACIÓ I ATENCIÓ CIUTADANA

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 165.600,00


391 SANCIONS 160.000,00

39100 Circulació 160.000,00200


39201 Recàrrecs sancions 1.000,00200




3


Pressupost 2014



Orgànic 10110 COMUNICACIÓ I PROTOCOL




55000 Cànons 100.011,00201


4


Pressupost 2014




Total Àrea 101-- Corporació 8.272.769,16

5


Pressupost 2014


Àrea: 201-- Finances

Orgànic 20101 COMPTABILITAT I INTERVENCIÓ


53 DIVIDENDS I PARTICIPACIONS EN BENEFICIS 1.395,00

536 Démpreses parroquials 1.395,00

53600 CAPEE,S.A 1.395,00300


6


Pressupost 2014



Orgànic 20102 CENTRE TERMOLÚDIC






54 RENDES DE BÉNS IMMOBLES 322.637,44

543 ADJUDICACIÓ I SUBHASTA DE LOCALS DE NEGOCI 70.458,44

54302 Locals Caldea 29.226,84400

54303 Despatxos torre Caldea 41.231,60400

544 CENS EMFITÈUTIC 252.179,00

54400 Lloguer Terreny SEMTEE 252.179,00400


7


Pressupost 2014




Total Àrea 201-- Finances 334.032,44

8


Pressupost 2014


Àrea: 202-- Administració

Orgànic 20201 ADMINISTRACIÓ I ATENCIÓ AL PÚBLIC

1 IMPOSTOS DIRECTES 4.253.739,77



10000 Foc i Lloc. Facturació 230.000,00201

11 SOBRE EL CAPITAL 1.827.180,00

112 SOBRE BÉNS IMMOBLES 495.000,00

11200 Propietat de pis 495.000,00201

115 SOBRE ELS RENDIMENTS ARRENDATARIS 1.332.180,00

11500 Inquilinat 1.332.180,00300



13000 Comerç i indústria. Facturació 2.196.559,77300

2 IMPOSTOS INDIRECTES 200.000,00



20000 Adquisició de béns immobles 200.000,00300


31 TAXES 44.000,00


31001 Certificats 10.000,00300

311 SOBRE ACTIVITATS ECONÒMIQUES 34.000,00

31100 Sol.licituts varies 34.000,00201

34 PREUS PÚBLICS PER PRESTACIÓ DE SERVEIS 116.065,00

340 SERVEIS DE CARÀCTER GENERAL 116.065,00

34070 Rètols i tanques publicitàries 97.445,00300

34071 Indicadors turístics 18.620,00400

35 PREUS PÚBLICS PER UTILIT.PRIVATIVA D'ESPAI COMU NAL 43.135,00


9


Pressupost 2014




35000 Venedors ambulants 8.635,00300

35006 Terrasses 34.500,00201



39200 Recàrrecs 6.000,00300

Total Orgànic 20201 4.662.939,77

10


Pressupost 2014




Total Àrea 202-- Administració 4.662.939,77

11


Pressupost 2014


Àrea: 301-- Aparcaments

Orgànic 30101 APARCAMENTS HORITZONTALS

3 TAXES I ALTRES INGRESSOS 1.431.200,00

34 PREUS PÚBLICS PER PRESTACIÓ DE SERVEIS 1.431.200,00


34020 Parquímetres 260.000,00200



34023 Aparcaments horitzontals - Nacions Unides 84.870,00200




34027 Aparcaments horitzontals - Parnal 184.870,00200

Total Orgànic 30101 1.431.200,00

12


Pressupost 2014



Orgànic 30102 CALDEA









55000 Cànons 3.275,00200


13


Pressupost 2014



Orgànic 30103 PRAT GRAN (Autobusos)









55000 Cànons 149.025,31200


14


Pressupost 2014



Orgànic 30104 LES TEULADES






15


Pressupost 2014



Orgànic 30105 CTRA. DELS VILARS







16


Pressupost 2014



Orgànic 30106 AV. DEL FENER







17


Pressupost 2014



Orgànic 30107 BOÏGUES










18


Pressupost 2014



Orgànic 30108 PRAT DEL ROURE







19


Pressupost 2014




Total Àrea 301-- Aparcaments 2.726.750,31

20


Pressupost 2014


Àrea: 401-- Serveis i infrastructures

Orgànic 40103 HIGIENE PÚBLICA


31 TAXES 697.747,16


31010 Higiene 697.747,16201




34031 Manteniment contenidors 500,00201


391 SANCIONS 1.500,00

39101 Higiene 1.500,00201




21


Pressupost 2014



Orgànic 40105 ENLLUMENAT PÚBLIC


31 TAXES 230.396,00


31000 Enllumenat 230.396,00201





22


Pressupost 2014



Orgànic 40106 SERVEIS FUNERARIS I CEMENTIRIS


31 TAXES 3.100,00


31002 Manteniment cementiri 3.100,00201



34010 Venda de nínxols 15.000,00201

34011 Lloguer de nínxols 1.000,00201

34012 Serveis funeraris 8.860,00201


23


Pressupost 2014



Orgànic 40108 INSTAL.LACIONS URBANES


30 VENDES 1.200,00

300 VENDES 1.200,00

30003 Números de carrers 1.200,00202


352 QUE BENIFICIEN O AFECTEN LA PROPIETAT IMMOBILI ÀRIA 94.200,00

35200 Guals i zona reservada hotels 94.200,00202





24


Pressupost 2014



Orgànic 40109 XARXA D'AIGUA CALENTA SANITÀRIA




34000 Consum d'aigua termal 586.000,00201





25


Pressupost 2014



Orgànic 40110 BRIGADA D'OBRES PÚBLIQUES



394 PRESTACIONS PERSONALS 500,00

39400 Serveis a tercers 500,00202




26


Pressupost 2014




Total Àrea 401-- Serveis i infrastructures 1.658.503,16

27


Pressupost 2014


Àrea: 501-- Urbanisme

Orgànic 50101 DESPATX D'URBANISME

1 IMPOSTOS DIRECTES 250.000,00

14 IMPOSTOS DIRECTES SOBRE LA CONSTRUCCIÓ 250.000,00

140 IMPOST SOBRE LA CONSTRUCCIÓ 250.000,00

14000 Impost de construcció 250.000,00201


31 TAXES 65.000,00

312 SOBRE LA PROPIETAT IMMOBILIÀRIA 65.000,00

31220 Revisió i atorgament de llicencies urbanístiques 65.000,00202



34040 Ocupació via pública 15.000,00202

34041 Obres menors 15.000,00202


390 CESSIÓ OBLIGATORIA DE TERRENYS 145.000,00

39000 Rendiments derivats cessió obligatoria de terrenys 145.000,00202




28


Pressupost 2014




Total Àrea 501-- Urbanisme 491.000,00

29


Pressupost 2014


Àrea: 502-- Medi ambient

Orgànic 50201 MEDI AMBIENT


34 PREUS PÚBLICS PER PRESTACIÓ DE SERVEIS 500,00

340 SERVEIS DE CARÀCTER GENERAL 500,00

34051 Excursions guies de muntanya 500,00500




55000 Cànons 2.953,00500


30


Pressupost 2014



Orgànic 50203 DEIXALLERIA









31


Pressupost 2014




Total Àrea 502-- Medi ambient 20.953,00

32


Pressupost 2014


Àrea: 602-- Socials - Infancia

Orgànic 60202 ESCOLA BRESSOL PRAT DEL ROURE






33


Pressupost 2014



Orgànic 60203 ESCOLA BRESSOL 2 I DESPATX









34


Pressupost 2014



Orgànic 60204 ESPAI LLEURE 2




34052 Cursets 49.336,88103


35


Pressupost 2014



Orgànic 60205 ESPAI LLEURE




34052 Cursets 88.947,75103


36


Pressupost 2014




Total Àrea 602-- Socials - Infancia 589.348,63

37


Pressupost 2014


Àrea: 603-- Socials - Gent Gran

Orgànic 60301 DESPATX I SAD




34060 Atenció domiciliària 50.500,00102


38


Pressupost 2014



Orgànic 60304 LLAR DE JUBILATS




34052 Cursets 3.000,00102

34062 Recaptació bar 29.000,00102




39916 Recuperació despeses viatges 3.600,00102

39999 Recuperació altres despeses 2.500,00102


39


Pressupost 2014




Total Àrea 603-- Socials - Gent Gran 124.600,00

40


Pressupost 2014


Àrea: 604-- Socials - Joventut

Orgànic 60401 ESPAI JOVENT I DESPATX


39 ALTRES INGRESSOS 680,00

399 ALTRES INGRESSOS DIVERSOS 680,00

39999 Recuperació altres despeses 680,00103

Total Orgànic 60401 680,00

41


Pressupost 2014




Total Àrea 604-- Socials - Joventut 680,00

42


Pressupost 2014


Àrea: 610-- Cultura

Orgànic 61001 DESPATX DE CULTURA


30 VENDES 3.100,00

300 VENDES 3.100,00

30008 Venda tiquets 3.100,00101


43


Pressupost 2014



Orgànic 61003 BIBLIOTECA COMUNAL




34057 Fotocòpies 150,00101


44


Pressupost 2014



Orgànic 61004 CENTRE D'ART




34064 Recapatació museus 1.000,00101


47 DÉMPRESES PRIVADES 15.000,00

470 D'EMPRESES PRIVADES 15.000,00

47000 Col.laboracions d'empreses privades 15.000,00101


45


Pressupost 2014



Orgànic 61005 ESCOLA DE MÚSICA




34052 Cursets 40.350,00101


46


Pressupost 2014



Orgànic 61006 ESCOLES I TALLERS




34052 Cursets 32.000,00101


47


Pressupost 2014



Orgànic 61007 SALA D'ACTES






48


Pressupost 2014



Orgànic 61008 COLORS DE MÚSICA




34050 Recaptació concerts,festes i actuacions 10.000,00400


49


Pressupost 2014



Orgànic 61009 TALLER TÈXTIL I VIDRE




34052 Cursets 27.150,00101


50


Pressupost 2014



Orgànic 61010 CENTRE SOCIAL I RECREATIU




34052 Cursets 12.200,00101





51


Pressupost 2014



Orgànic 61011 ESPAI D'ART




34052 Cursets 10.560,00101


52


Pressupost 2014



Orgànic 61012 CENTRE INTERPRETATIU


30 VENDES 2.500,00

300 VENDES 2.500,00




34064 Recapatació museus 200,00101


53


Pressupost 2014



Orgànic 61013 SALA POLIVALENT PRAT DEL ROURE






54


Pressupost 2014



Orgànic 61015 ARXIU HISTÒRIC




34059 Altres ingressos 100,00101


55


Pressupost 2014




Total Àrea 610-- Cultura 223.323,64

56


Pressupost 2014


Àrea: 611-- Turisme

Orgànic 61101 OFICINA DE TURISME


30 VENDES 23.700,00

300 VENDES 23.700,00

30001 Venda articles 700,00400

30004 Venda de llibres 2.000,00400

30008 Venda tiquets 15.000,00400

30009 Venda de segells i targetes click 6.000,00400


57


Pressupost 2014



Orgànic 61102 VIVAND


30 VENDES 8.000,00

300 VENDES 8.000,00



58


Pressupost 2014




Total Àrea 611-- Turisme 31.700,00

59


Pressupost 2014


Àrea: 671-- Esports

Orgànic 67102 PISCINA COMUNAL


30 VENDES 2.000,00

300 VENDES 2.000,00

30002 Articles esports 2.000,00100



34052 Cursets 20.150,00100



34056 Abonats activitats 160.000,00100




35003 UVA 1.500,00100

35009 Lloguer taquilles piscines 2.000,00100



60


Pressupost 2014



Orgànic 67103 ALTRES INSTAL.LACIONS ESPORTIVES





34055 Classes particulars 450,00100





61


Pressupost 2014



Orgànic 67104 ZONA ESPORTIVA PRAT DEL ROURE




34052 Cursets 200,00100




34058 Altres cursets 19.050,00100






62


Pressupost 2014



Orgànic 67105 ESPORTS ESTIU


30 VENDES 0,00

300 VENDES 0,00

30002 Articles esports 0,00100



34052 Cursets 194.500,00100



63


Pressupost 2014



Orgànic 67106 ESPORTS HIVERN




34052 Cursets 11.500,00100


64


Pressupost 2014



Orgànic 67107 EDIFICI PRAT DEL ROURE








55000 Cànons 26.000,00201


65


Pressupost 2014



Orgànic 67110 POLIESPORTIU PRAT GRAN







66


Pressupost 2014




Total Àrea 671-- Esports 746.450,00

67


Pressupost 2014





68


Pressupost de despeses


Pressupost 2014

Funcional -Concepte Econòmic Crèdit Inicial Concepte Article Capitol



1 DESPESES PERSONAL 486.452,52



10000 Indemnitat de funcions 301.028,52300

12 PERSONAL CONTRACTUAL 123.820,84

120 REMUNERACIONS BÀSIQUES I ALTRES REM. PERSONAL 123.820,84

12000 Sou base personal contractual 123.820,84300

16 QUOTES PREST. I DESP. SOCIALS A CÀRREC EMPLEADOR 61.603,16

160 QUOTES SEGURETAT SOCIAL 61.603,16

16000 Quotes seguretat social Indemnitat de funcions 43.649,14300

16030 Quotes seguretat social pers. contractual 17.954,02300

2 CONSUMS DE BÉNS CORRENTS I DE SERVEIS 112.300,00

22 MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 112.300,00

220 MATERIAL D'OFICINA ORDINARI 500,00

22001 Impressió de documents 500,00300



225 TRIBUTS 2.400,00

22520 Tributs estatals 2.400,00300




227 TREBALLS REALITZATS PER ALTRES EMPRESES 85.000,00









1


Pressupost 2014






60000 Adquisició de terrenys 12.500,00201


2


Pressupost 2014










13001 Sou eventuals menors de 18 anys 13.812,50300

13002 Sou eventuals Conveni Govern 2.929,29300




16051 Quotes seguretat eventuals menors de 18 anys 2.002,81300

16052 Quotes seguretat eventuals conveni Govern 424,75300

163 FORMACIÓ DEL PERSONAL 44.939,00

















22010 Petit mobiliari i estris 250,00300



22761 Treballs realitzats per emp. de selecció personal 5.000,00300



3


Pressupost 2014





4


Pressupost 2014



Orgànic 10105 REUNIÓ DE CÒNSOLS




48226 Reunió de Cònsols 10.000,00300


5


Pressupost 2014




1 DESPESES PERSONAL 1.591.184,88

12 PERSONAL CONTRACTUAL 1.389.681,12

120 REMUNERACIONS BÀSIQUES I ALTRES REM. PERSONAL 1.389.681,12

12000 Sou base personal contractual 1.389.681,12200





20 LLOGUERS 29.261,00








22010 Petit mobiliari i estris 1.000,00200

221 SUBMINISTRAMENTS 47.056,10


22140 Vestuari 40.856,10200





227 TREBALLS REALITZATS PER ALTRES EMPRESES 200,00

22700 Treballs realitzats per emp.de neteja i sanejament 200,00200






60880 Material de comunicacions 6.600,00200

6


Pressupost 2014




Total Orgànic 10106 1.686.176,98

7


Pressupost 2014














22002 Consumibles fotografia 600,00201






22670 Informació i publicitat 70.000,00201


8


Pressupost 2014




2.715.694,56Total Àrea 101-- Corporació

9


Pressupost 2014























22140 Vestuari 1.000,00300

222 COMUNICACIONS 240,00

22200 Serveis telefònics 240,00300



3 DESPESES FINANCERES 368.361,60

31 DE PRÉSTECS 348.361,60

310 INTERESSOS DE PRÉSTECS 348.361,60

31010 Interessos de préstecs 348.361,60300

34 DE DIPÒSITS, FIANCES I ALTRES 20.000,00

349 ALTRES DESPESES FINANCERES 20.000,00

34910 Comissions serveis bancaris 20.000,00300

10


Pressupost 2014




9 PASSIUS FINANCERS 2.778.834,65

91 AMORTITZACIÓ DE PRÉSTECS 2.778.834,65

913 AMORTITZ. PRÉSTECS LL/T FORA DEL SECTOR PÚBLIC 2.778.834,65

91310 Amortitz. préstecs empreses privades 2.778.834,65300

Total Orgànic 20101 3.519.149,19

11


Pressupost 2014








22131 Climatització 8.000,00400







12


Pressupost 2014



Orgànic 20103 CENTRAL DE COMPRES









21 REPARACIONS, MANTENIMENT I CONSERVACIÓ 500,00

213 MAQUINÀRIA, INSTAL.LACIONS I EQUIPAMENTS 500,00

21300 Reparació i conservació maq. Instal. i equip 500,00300



22000 Material d'oficina 7.000,00300

22001 Impressió de documents 6.000,00300





223 TRANSPORT 8.000,00

22310 Missatgers 8.000,00300


13


Pressupost 2014



Orgànic 20103 CENTRAL DE COMPRES

3.687.744,10Total Àrea 201-- Finances

14


Pressupost 2014




















221 SUBMINISTRAMENTS 900,00

22140 Vestuari 900,00300









48299 Bonificacions 128.700,00300


15


Pressupost 2014




501.771,82Total Àrea 202-- Administració

16


Pressupost 2014



Orgànic 30101 APARCAMENTS HORITZONTALS













20 LLOGUERS 611.338,00












17


Pressupost 2014



Orgànic 30102 CALDEA















22140 Vestuari 10.260,00200




18


Pressupost 2014



Orgànic 30103 PRAT GRAN (Autobusos)


















19


Pressupost 2014



Orgànic 30104 LES TEULADES









20


Pressupost 2014



Orgànic 30105 CTRA. DELS VILARS











21


Pressupost 2014



Orgànic 30106 AV. DEL FENER









20 LLOGUERS 62.057,00












22


Pressupost 2014



Orgànic 30107 BOÏGUES


























23


Pressupost 2014


















24


Pressupost 2014




1.344.800,79Total Àrea 301-- Aparcaments

25


Pressupost 2014



Orgànic 40101 DESPATX DE SERVEIS








2 CONSUMS DE BÉNS CORRENTS I DE SERVEIS 831,00




216 EQUIPAMENTS INFORMÀTICS 431,00

21601 Rep. i conservació d'aplicacions informàtiques 431,00300

22 MATERIAL, SUBMINISTRAMENTS I ALTRES 150,00




26


Pressupost 2014












13050 Hores extraordinàries personal eventual 1.000,00201









217 BÉNS DESTINATS A L'ÚS PÚBLIC 500,00




22140 Vestuari 13.680,00201


22181 Contenidors 5.000,00201

22182 Material neteja viaria 3.500,00201

22183 Contenidors vidre/escombraries 5.500,00201

22190 Altres subministraments 500,00201






22702 Treballs realitzats per emp. de desratització 3.660,00201

22703 Treballs realitzats per emp. d'animals 1.600,00201


27


Pressupost 2014








28


Pressupost 2014



Orgànic 40105 ENLLUMENAT PÚBLIC












21701 Xarxes 12.000,00201




22140 Vestuari 2.280,00201




22201 Serveis telefònics xarxa 2.500,00201











29


Pressupost 2014



Orgànic 40106 SERVEIS FUNERARIS I CEMENTIRIS





12070 Altres remuneracions personal contractual 14.320,00201











22140 Vestuari 1.140,00201


223 TRANSPORT 500,00

22320 Col.lectiu persones 500,00201






30


Pressupost 2014








12050 Hores extraordinàries personal contractual 250,00202









21704 Senyalització circulació 18.000,00202


21900 Rep. i conservació d'altre immobilitzat 500,00202

21901 Rep. i conservació de mobiliari urbà 1.500,00202





22140 Vestuari 3.420,00202





60301 Eines 500,00202




60550 Mobiliari urbà 6.520,00202



60760 Senyalització 5.485,00202

31


Pressupost 2014







32


Pressupost 2014



Orgànic 40109 XARXA D'AIGUA CALENTA SANITÀRIA














21701 Xarxes 6.000,00201

21702 Fonts 250,00201




22140 Vestuari 1.140,00201





60 INVERSIONS NOVES 500,00

603 MAQUINÀRIA, INSTAL.LACIONS I EQUIPAMENT 500,00

60380 Maquinària i equipament industrial 500,00201





33


Pressupost 2014

















21701 Xarxes 20.000,00202





22140 Vestuari 6.840,00202

22181 Contenidors 4.600,00202







34


Pressupost 2014



Orgànic 40112 MAGATZEM NOU
















22121 Lubricants 1.500,00300

22140 Vestuari 1.140,00300







60301 Eines 1.000,00300



35


Pressupost 2014



Orgànic 40113 NETEJA EDIFICIS















22140 Vestuari 1.300,00300




36


Pressupost 2014



Orgànic 40113 NETEJA EDIFICIS

2.808.775,14Total Àrea 401-- Serveis i infrastructures

37


Pressupost 2014




















21703 Manteniment de clavegueres 20.000,00202









38


Pressupost 2014



Orgànic 50103 OBRES PÚBLIQUES








60706 Carrer Sant Antoni 150.000,00202

60720 Voreres 35.000,00202



61200 Millora d'edificis 75.000,00202




61731 Conservació de clavegueres 100.000,00202


39


Pressupost 2014



Orgànic 50103 OBRES PÚBLIQUES

875.470,79Total Àrea 501-- Urbanisme

40


Pressupost 2014








12010 Sou base personal contractual fix discontinu 26.397,48500









20 LLOGUERS 5.500,00







21903 Rep. i conservació de camins de muntanya 1.500,00500

21904 Rep. i conservació de regs 300,00500



22140 Vestuari 3.005,00500

22150 Productes alimentaris 500,00500

22185 Material esportiu 150,00500







22703 Treballs realitzats per emp. d'animals 500,00500


41


Pressupost 2014




23 INDEMNITZACIONS PER SERVEIS 480,00

231 LOCOMOCIÓ 480,00

23100 Locomoció i desplaçaments 480,00500





48227 Pla de gestió Vall del Madriu 20.000,00500







61710 Conservació de camins urbans 6.000,00500


42


Pressupost 2014



Orgànic 50202 ZONES VERDES

















21711 Rep. i conservació de béns destinats a utilització 39.834,00202




22140 Vestuari 4.500,00202

22186 Premis i trofeus 300,00202




603 MAQUINÀRIA, INSTAL.LACIONS I EQUIPAMENT 600,00

60370 Maquinària i equipament agropecuari 600,00202


60780 Àrees verdes i parcs 2.000,00202




43


Pressupost 2014



Orgànic 50202 ZONES VERDES


61750 Conservació àrees verdes i parcs 1.000,00202


44


Pressupost 2014

























22140 Vestuari 2.000,00500









60771 Contenidors 1.200,00500

60773 Punts verds 2.000,00500

45


Pressupost 2014





46


Pressupost 2014




1.128.379,63Total Àrea 502-- Medi ambient

47


Pressupost 2014



















215 MOBILIARI I APARELLS TÈCNICS 200,00

21500 Rep. i conservació de mobiliari i efectes 200,00103



22050 Material pedagògic 800,00103



22140 Vestuari 450,00103




22685 Festes 650,00103

22687 Tallers 750,00103



22760 Treballs realitzats per emp.estudis i treb.tècnics 500,00103





48


Pressupost 2014





49


Pressupost 2014

























22140 Vestuari 350,00103







22685 Festes 500,00103

22687 Tallers 600,00103



22760 Treballs realitzats per emp.estudis i treb.tècnics 500,00103




50


Pressupost 2014










51


Pressupost 2014














16050 Quotes seguretat social pers. eventual 310,88103
















226 ALTRES SERVEIS 850,00

22685 Festes 350,00103

22687 Tallers 500,00103





52


Pressupost 2014








53


Pressupost 2014






























22685 Festes 400,00103

22687 Tallers 500,00103





54


Pressupost 2014





55


Pressupost 2014



Orgànic 60207 ESPAI LÚDIC





13 PERSONAL EVENTUAL 240,00

130 REM. BÀSIQUES I ALTRES REM. PERS. EVENTUAL 240,00

13000 Sou base personal eventual 240,00103













22150 Productes alimentaris 150,00103




22685 Festes 150,00103

22687 Tallers 200,00103


56


Pressupost 2014



Orgànic 60207 ESPAI LÚDIC

1.145.632,20Total Àrea 602-- Socials - Infancia

57


Pressupost 2014



Orgànic 60301 DESPATX I SAD















22140 Vestuari 900,00102


22610 Atencions protocol.làries 500,00102




48220 A associacions de pares d'alumnes d'escola 13.160,00103

48221 Caritas parroquial 2.000,00102

48222 Voluntaris Ntra. Sra. Meritxell 800,00102

48223 Creu Roja 1.500,00102



58


Pressupost 2014



















21000 Rep. i conservació de terrenys i béns naturals 1.000,00102







22020 Premsa i revistes 800,00102









224 PRIMES D'ASSEGURANCES 200,00

22490 Primes d'assegurances. Altres primes 200,00102


22685 Festes 7.500,00102

59


Pressupost 2014




22687 Tallers 800,00102







24214 Agermanaments 13.000,00102


60


Pressupost 2014




534.845,02Total Àrea 603-- Socials - Gent Gran

61


Pressupost 2014





















22000 Material d'oficina 150,00103









22685 Festes 1.100,00103

22687 Tallers 4.820,00103





48214 Carnet jove 7.000,00103

62


Pressupost 2014




6 INVERSIONS REALS 500,00


605 MOBILIARI I ESTRIS 500,00

60500 Mobiliari 500,00103


63


Pressupost 2014



Orgànic 60402 ATENCIÓ FAMILIES

1 DESPESES PERSONAL 769,44

13 PERSONAL EVENTUAL 672,00

130 REM. BÀSIQUES I ALTRES REM. PERS. EVENTUAL 672,00

13000 Sou base personal eventual 672,00103

16 QUOTES PREST. I DESP. SOCIALS A CÀRREC EMPLEADOR 97,44

160 QUOTES SEGURETAT SOCIAL 97,44



64


Pressupost 2014



Orgànic 60402 ATENCIÓ FAMILIES

114.645,25Total Àrea 604-- Socials - Joventut

65


Pressupost 2014



Orgànic 61001 DESPATX DE CULTURA











21905 Rep. i conservació d'art 1.000,00101







22310 Missatgers 100,00101










48210 A entitats culturals 55.000,00101

48211 A la UPTEE 170.000,00400


66


Pressupost 2014



Orgànic 61002 CASA COMUNA
















67


Pressupost 2014



Orgànic 61003 BIBLIOTECA COMUNAL





















22020 Premsa i revistes 2.500,00101









68


Pressupost 2014



Orgànic 61004 CENTRE D'ART













20 LLOGUERS 73.736,00















69


Pressupost 2014



Orgànic 61005 ESCOLA DE MÚSICA








2 CONSUMS DE BÉNS CORRENTS I DE SERVEIS 300,00




4 TRANSFERÈNCIES CORRENTS 350,00

48 A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE LU CRE 350,00

482 A FAMÍLIES I INSTITUCIONS SENSE FINALITAT DE L UCRE 350,00

48299 Bonificacions 350,00101


70


Pressupost 2014



Orgànic 61006 ESCOLES I TALLERS













22685 Festes 200,00101

22687 Tallers 2.000,00101


71


Pressupost 2014



Orgànic 61007 SALA D'ACTES













72


Pressupost 2014



Orgànic 61008 COLORS DE MÚSICA


20 LLOGUERS 45.000,00











22683 Contractació concerts 70.000,00400







73


Pressupost 2014



Orgànic 61009 TALLER TÈXTIL I VIDRE















22687 Tallers 300,00101






74


Pressupost 2014



Orgànic 61010 CENTRE SOCIAL I RECREATIU






















22702 Treballs realitzats per emp. de desratització 900,00101


75


Pressupost 2014



Orgànic 61011 ESPAI D'ART









20 LLOGUERS 14.000,00







22100 Energia elèctrica 500,00101






76


Pressupost 2014

































60500 Mobiliari 1.800,00101



77


Pressupost 2014





78


Pressupost 2014



Orgànic 61013 SALA POLIVALENT PRAT DEL ROURE













79


Pressupost 2014

























22702 Treballs realitzats per emp. de desratització 700,00101


80


Pressupost 2014



Orgànic 61016 SO I MULTIMEDIA


















60892 Audiovisual 5.000,00101


81


Pressupost 2014



Orgànic 61016 SO I MULTIMEDIA

1.371.325,19Total Àrea 610-- Cultura

82


Pressupost 2014



Orgànic 61100 TURISME

















22310 Missatgers 100,00400


22682 Promoció turística 60.000,00400








48225 Andorra Turisme 22.000,00400


83


Pressupost 2014



Orgànic 61101 OFICINA DE TURISME















22140 Vestuari 800,00400



84


Pressupost 2014












20 LLOGUERS 65.000,00
















22685 Festes 6.000,00400




85


Pressupost 2014




360.311,22Total Àrea 611-- Turisme

86


Pressupost 2014



Orgànic 67101 DESPATX D'ESPORTS






















22140 Vestuari 2.415,00100






22686 Promoció esportiva 30.000,00100







87


Pressupost 2014



Orgànic 67101 DESPATX D'ESPORTS




48200 A entitats esportives 20.000,00100

48201 A clubs esportius 60.000,00100

6 INVERSIONS REALS 500,00


605 MOBILIARI I ESTRIS 500,00

60500 Mobiliari 500,00100


88


Pressupost 2014



































89


Pressupost 2014





60500 Mobiliari 1.800,00100


60820 Equipament esportiu 8.000,00100


90


Pressupost 2014



Orgànic 67103 ALTRES INSTAL.LACIONS ESPORTIVES



















91


Pressupost 2014



Orgànic 67104 ZONA ESPORTIVA PRAT DEL ROURE













20 LLOGUERS 264.263,00




212 D'EDIFICIS I ALTRES CONSTRUCCIONS 600,00

21200 Rep. i conservació d'edificis i altres construc. 600,00100


21710 Parcs infantils 3.000,00100










92


Pressupost 2014



Orgànic 67105 ESPORTS ESTIU















22140 Vestuari 10.000,00100







22685 Festes 600,00100

22687 Tallers 3.500,00100








93


Pressupost 2014



Orgànic 67106 ESPORTS HIVERN





16 QUOTES PREST. I DESP. SOCIALS A CÀRREC EMPLEADOR 522,00

160 QUOTES SEGURETAT SOCIAL 522,00






22185 Material esportiu 700,00100




22687 Tallers 800,00100






94


Pressupost 2014



Orgànic 67107 EDIFICI PRAT DEL ROURE












95


Pressupost 2014



Orgànic 67108 ZONA ESPORTIVA SANT JAUME


20 LLOGUERS 13.791,00





21710 Parcs infantils 300,00100






96


Pressupost 2014





















60500 Mobiliari 2.500,00100


97


Pressupost 2014




2.001.017,41Total Àrea 671-- Esports

98


Pressupost 2014


Àrea: 690-- Manteniment Edificis i parc mòbil

Orgànic 69001 MANTENIMENT D'EDIFICIS I PARC MÒBIL










20 LLOGUERS 15.434,54







21200 Rep. i conservació d'edificis i altres construc. 150,00201


















214 MATERIAL DE TRANSPORT 58.400,00







21400 Rep.i conservació de material de transport 600,00100

99


Pressupost 2014




21401 Recanvis 1.000,00300



22100 Energia elèctrica 700,00201

22120 Carburants per la locomoció 850,00100










22140 Vestuari 5.130,00300






22420 Primes d'assegurances. Vehicles i ginys 950,00100








604 Material de transport 125.000,00

60400 Vehicles 55.000,00201

60400 Vehicles 70.000,00200

Total Orgànic 69001 1.115.255,62

100


Pressupost 2014




1.115.255,62Total Àrea 690-- Manteniment Edificis i parc mòbil

101


Pressupost 2014


Àrea: 801-- Informàtica

Orgànic 80101 DESPATX D'INFORMÀTICA

















21600 Rep. i conservació d'equipaments informàtics 4.000,00300









606 EQUIPAMENTS PER A PROCESSOS D'INFORMACIÓ 9.500,00

60610 Equipaments per a processos d'informació 9.500,00300




102


Pressupost 2014





103


Pressupost 2014




177.381,37Total Àrea 801-- Informàtica

104


Pressupost 2014




Total 2014 19.883.050,11

105

Documents

caràtula pressupost 05 - Escaldes-Engordanye-e.ad/images/stories/Finances/ppp2014.pdf · Vista la Llei General de les Finances Públiques, de data 19 de desembre de 1996, la Llei