Casa de Insolvență T INTRARE/IEȘIRE - citr.ro · Soluția pe scurt: În baza art. 155/1 Cod procedură civilă, suspendă judecata cauzei până la îndeplinirea de către creditoare

RAPORT LUNAR PRIVIND DESCRIEREA MODULUI DE ÎNDEPLINIRE A

ATRIBUŢIILOR PENTRU DEBITORUL

SC DADI 93 PROD COM SRL

Dosar nr. 13106/3/2012

Tribunalul Bucureşti, Sectia a VII-a Civilă

Temei juridic: art. 21 din Legea privind procedura insolvenţei

Administrator judiciar: Casa de Insolvenţă TRANSILVANIA Filiala Bucuresti SPRL

Debitor: Dadi’93 Prod Com SRL (în insolvenţă, in insolvency, en procedure collective)

Termen: 20 mai 2013

Subscrisa Casa de Insolventa Transilvania Filiala Bucuresti SPRL, cu sediul în

Phoenicia Business Center, Str. Turturelelor, nr. 11A, sector 3, Bucuresti, înmatriculată la

Registrul Societăţilor Profesionale al U.N.P.I.R. sub nr. RFO 0401/2009 , având cod de

identificare fiscală RO26171764, a fost desemnată în calitate de administrator judiciar al

Dadi’93 Prod Com SRL (în insolvenţă, in insolvency, en procedure collective), cu sediul

în Bucuresti, Bdul Basarabia nr. 256G, având CUI RO4600318 şi J40/19618/1993, prin

încheierea comercială pronunţată la data de 19.04.2012, în dosarul nr. 13106/3/2012, aflat

pe rolul Tribunalului București.

De la data ultimului raport administratorul judiciar a fost efectuat următoarele

demersuri:

Menţiuni privind descrierea modului în care administratorul judiciar a îndeplinit

atribuţiile sale:

A. Demersuri efectuate cu privire la procedura:

1. La data de 06.03.2013, a avut loc şedinţa Comitetului creditorilor ce a avut pe

ordinea de zi:

Aprobarea propunerii administratorului special, formulată în condițile art. 49 alin. (1) din

Legea nr. 85/2006 privind procedura insolvenței.

Prezentarea Raportului de evaluare al activelor și al garanțiilor societății întocmit în cadrul

prezentei proceduri.

Prezentarea și aprobarea strategiei de valorificare a activelor din patrimoniul societății

debitoare, menționate în cadrul propunerii administratorului special. Prezentarea

Regulamentului de participare la licitație.

Aprobarea ofertei financiare a administratorului judiciar.

Hotărârile adoptate cu ocazia ședinței au fost:

Casa de Insolvență Transilvania

INTRARE/IEȘIRE

Nr: 6644 DATA: 17.05.2013

2

Cu votul a 2 din cei 3 membri, Comitetul creditorilor a aprobat propunerea

administratorului special, formulată în condițile art. 49 alin. (1) din Legea nr. 85/2006

privind procedura insolvenței, în sensul că fost aprobată cererea formulată de către

administratorul special al debitoarei, pentru aprobarea valorificării următoarelor bunuri

din patrimoniul SC Dadi 93 Prod Com SRL:

1. apartament 4 camere București, Str. Pictor Ștefan Dumitrescu, Nr.15, Bl.14,

Sc.2, Ap. 52, Sector 4, CF 19217, în suprafata de 89 mp

2. apartament 2 camere București, Alea Moldoviței, zona Trident, Ap. 51, Lot.

159, CF 72579, în suprafaţă de 128 mp inclusiv terasa

3. spațiu comercial 1, București, zona Trident, Str. Moldovița Nr. 15, Bl.1. Nr. CF

72542, Lot. 122, în suprafaţă de 157 mp


72543, Lot. 123, în suprafaţă de 156 mp


72544, Lot. 124, în suprafaţă de 51 mp.


72545, Lot. 125, în suprafaţă de 100 mp.

7. 110 Locuri de parcare, București, zona Trident, Str. Moldovița, Nr. 15, Bl. 1,

Sector 4, în suprafaţă de 12 mp.

8. teren extravilan sat Lipia, com Snagov, jud Ilfov. Nr. CF 51002, în suprafaţă

de 9,100 mp.

9. teren extravilan padure com. Ganeasa, jud Ilfov. Nr. CF 2614, în suprafaţă de

271,330 mp.

10. teren intravilan com. Jilava, jud Ilfov. Nr. CF 35, în suprafaţă de 10,000 mp.

În ceea ce privește punctul 2 de pe ordinea de zi prezentarea Raportului de evaluare al

activelor și al garanțiilor societății întocmit în cadrul prezentei proceduri,membrii Comitetului

creditorilor au exprimat următoarele puncte de vedere

- ANAF – ia act deprezentarea raportul de evaluare a activelor și al garanțiilor societății

întocmit în cadrul prezentei proceduri.

- Tmk- Artrom SA – nu a exprimat niciun punct de vedere.

- Banca Transilvania – consideră valorile mici și propune o noua reevaluare a bunurilor.

Cu votul a 2 din cei 3 membri, Comitetul creditorilor a aprobat strategia de valorificare

a activelor din patrimoniul societății debitoare, menționate în cadrul propunerii

administratorului special, în sensul că fost aprobată strategia de valorificare a unor

active din patrimoniul societății debitoare, astfel:

- vânzarea în mod individual a bunurilor imobile din patrimoniul debitoarei.

- metoda de valorificare propusă - licitație publică competitivă cu

strigare, conform art. 117 din Legea 85/2006.

- prețurile de pornire vor fi valoarea de piață stabilită de către evaluator.

- organizarea de 8 licitații publice competitive cu strigare.

Referitor la ultimul punct de pe ordinea de zi, cu votul a 2 din cei 3 membri, Comitetul

creditorilor a aprobat oferta financiară a administratorului judiciar, Casa de Insolvență

Transilvania Filiala București SPRL, astfel:

3

- onorariul pentru întocmirea planului de reorganizare de 10.000 Euro plus TVA.

- onorariu de succes de 6% +TVA din sumele obținute din valorificarile de active și din

recuperările de creanțe efectuate în cadrul procedurii de insolventa.

2. În aceeași zi, a avut loc ședinta Adunării generale a creditorilor, având ca

subiecte pe ordinea de zi:

Prezentarea Raportului de evaluare al activelor și al garanțiilor societății întocmit în cadrul

prezentei proceduri.

Prezentarea și aprobarea strategiei de valorificare a activelor din patrimoniul societății

debitoare, menționate în cadrul propunerii administratorului special. Prezentarea

Regulamentului de participare la licitație.

Aprobarea ofertei financiare a administratorului judiciar.

Față de punctele aflate pe ordinea de zi, Adunărea generală a creditorilor a decis:

În cadrul primului subiect, Banca Transilvania a arătat că din punctul său de vedere

valorile sunt mici și propune o noua reevaluare a bunurilor, Credit Europe Bank SA si-a

rezervat dreptului de a-l contesta, în condițiile în care va regăsi eventuale inadvertențe,

ANAF a luat act deprezentarea raportul de evaluare a activelor iar Tmk- Artrom

SA nu a exprimat niciun punct de vedere.

La discutarea celui de-al II-lea punct aflat pe ordinea de zi, cu votul a 97,94, Adunarea

generală a creditorilor, a aprobat strategia de valorificare a activelor din patrimoniul

societății debitoare, în sensul că aceasta se va efectua prin vânzarea în mod individual a

bunurilor imobile din patrimoniul debitoarei, prin licitație publică competitivă cu

strigare, conform art. 117 din Legea 85/2006.

Administratorul judiciar, având în vedere opiniile exprimate în cadrul punctului 1 și 2

pe ordinea de zi a ședinței, a constatat faptul că în ceea ce privește prețul de pornire,

creditorii reprezentând 94,55% din prezență (Banca Transilvania SA și Credit Europe

Bank SA) au menționat rezerve, urmează ca acest punct să fie repus în discuția

creditorilor în cadrul unei ședințe viitoare.

La subiectul 3 al ordinii de zi, cu votul 79,53% pondere în total masa credală, Adunarea

generală a creditorilor a aprobat oferta financiară a administratorului judiciar, Casa de

Insolvență Transilvania Filiala București SPRL, astfel:

- onorariul pentru întocmirea planului de reorganizare de 10.000 Euro plus TVA.

- onorariu de succes de 6% +TVA din sumele obținute din valorificarile de active și din

recuperările de creanțe efectuate în cadrul procedurii de insolvență.

3. Situația contestațiilor formulate împotriva tabelului preliminar de creanțe:

Nr. dosar Creditor termen / solutie

13106/3/2012/a1 TMK Artrom SA Respinge, ca neîntemeiată, contestaţia debitorului

SC Dadi '93 Prod Com SRL

13106/3/2012/a2 Comsid SRL Respinge, ca neîntemeiată, contestaţia debitorului

SC Dadi '93 Prod Com SRL

4

13106/3/2012/a3 Interprid SRL

Anulează, ca netimbrată, contestaţia creditorului

SC Interprid SRL la tabelul preliminar al

debitoarei S.C. Dadi '93 Prod Com S.R.L. întocmit

de lichidatorul judiciar Casa de Insolvenţă

Transilvania SPRL publicat în Buletinul

Procedurilor de Insolvenţă nr. 12065/ 4

septembrie 2012. Respinge, ca neîntemeiată,

contestaţia debitorului SC Dadi '93 Prodcom SRL

în contradictoriu cu administratorul judiciar Casa

de Insolvenţă Transilvania SPRL, contestaţie

formulată la tabelul preliminar al debitorului SC

Dadi '93 Prod Com SRL publicat în Buletinul


septembrie 2012. în privinţa creanţei creditorului

SC Interprid SRL.

13106/3/2012/a4 Matel Service SRL

Respinge, ca neîntemeiată, contestaţia debitorului

SC Dadi '93 Prod Com SRL în contradictoriu cu

administratorul judiciar Casa de Insolvenţă

Transilvania SPRL, contestaţie formulată la

tabelul preliminar al debitorului SC Dadi '93 Prod

Com SRL publicat în Buletinul Procedurilor de

Insolvenţă nr. 12065/ 4 septembrie 2012. în

privinţa creanţei creditorului SC Matel Service

SRL.

13106/3/2012/a5 Procema

În temeiul art. 246 alin. 1 din Codul de procedură

civilă ia act de cererea de renunţare la judecata

contestaţiei formulată de SC Dadi '93 Prod Com

SRL în contradictoriu cu lichidatorul judiciar Casa

de Insolvenţă Transilvania SPRL şi cu intimata SC

Procema SA.

13106/3/2012/a6 Banca Transilvania

SA


SC Dadi '93 Prodcom SRL

13106/3/2012/a7 Badelco East

Europe SRL


SC Dadi '93 Prodcom SRL

13106/3/2012/a8 Credit Europe

Bank SA

Respinge, ca neîntemeiată, contestaţia

creditorului Credit Europe Bank (România) SA.

13106/3/2012/a9 ANAF



contestaţiei formulată de debitorul SC Dadi '93

Prodcom SRL în contradictoriu cu lichidatorul

judiciar Casa de Insolvenţă Transilvania SPRL la

tabelul preliminar publicat în Buletinul


septembrie 2012, în privinţa creanţei Agenţia

Naţională de Administrare Fiscală. Respinge, ca

neîntemeiată, contestaţia creditorului Agenţia

5

Naţională de Administrare Fiscală în

contradictoriu cu lichidatorul judiciar Casa de

Insolvenţă Transilvania SPRL al debitorului SC

Dadi '93 Prodcom SRL, contestaţie formulată la

tabelul preliminar al debitorului publicat în

Buletinul Procedurilor de Insolvenţă nr. 12065/ 4

septembrie 2012.

13106/3/2012/a10 Interpid SRL Conexat la 13106/3/2012/a3

13106/3/2012/a11 ANAF Conexat la 13106/3/2012/a9

13106/3/2012/a12 Chimpex SA

Anulează, ca insuficient timbrată, contestaţia

creditorului S.C. Chimpex S.A. la tabelul

preliminar al debitoarei S.C. Dadi '93 Prod Com

S.R.L.

13106/3/2012/a13 Bit Windoors SRL



contestaţiei formulată de creditorul SC Bit

Windoors SRL împotriva tabelului preliminar

întocmit de către administratorul judiciar Casa de

Insolvenţă Transilvania SPRL, în contradictoriu

cu administratorul judiciar Casa de Insolvenţă

Transilvania SPRL al debitorului SC Dadi ‘93

Prod Com SRL.

4. Situația litigiilor in care este parte debitoarea:

a) Dosar nr. 33979/301/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 3, în

contradictoriu cu SC Dena Serv SRL.

Soluția pe scurt: În baza art. 155/1 Cod procedură civilă, suspendă judecata cauzei până

la îndeplinirea de către creditoare a obligaţiei stabilită de instanţă de a face dovada

sediului actual al debitoarei cu relații emise de ONRC. Cu recurs pe toată durata

suspendării.

Cauza urmeaza să fie repusa pe rol.

b) Dosar nr. 22387/303/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 6, în

contradictoriu cu SC Bilga Prest SRL.

Soluția pe scurt: În baza art. 155/1 Cod procedură civilă, suspendă judecata cauzei,

constatând că desfăşurarea normală a procesului este împiedicată din vina creditoarei,

prin neîndeplinirea de către aceasta a obligaţiei de a depune relaţii recente furnizate de

Oficiul Naţional al Registrului Comerţului privind situaţia juridică a debitoarei şi sediul

acesteia, obligaţie stabilită în sarcina sa de către instanţă la depunerea acţiunii.


c) Dosar nr. 22385/303/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 6, în

contradictoriu cu SC B&P Prod Com SRL.

6

Soluția pe scurt: Admite cererea. Obligă debitoarea la plata către creditoare a sumei de

1845,12 lei, contravaloare produse livrate, actualizată la data plăţii efective, în termen de

10 zile de la comunicare.

d) Dosar nr. 45151/301/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 3, în

contradictoriu cu PETRE MARIAN și TOTH CRISTIAN.

Soluția pe scurt: În baza art. 208 alin. 1- art. 209 alin. 1 lit. a, g C.p., cu aplicarea art. 37

lit. a C.p. cu aplic. art. 3201 C.p.p., condamnă pe inculpatul PETRE MARIAN, pentru

săvârşirea infracţiunii de furt calificat, la 2 (doi) ani închisoare. În baza art. 61 C.p. revocă

liberarea condiţionată pentru restul de pedeapsă de 1089 zile închisoare din pedeapsa

totală de 7 ani închisoare aplicată inculpatului prin sentinţa penală nr. 158/01.02.2007 a

Judecătoriei Sectorului 2 Bucureşti, definitivă prin decizia penală nr. 1084/16.07.2007 a

Curţii de Apel Bucureşti, rest de pedeapsă ce se contopeşte cu pedeapsa pronunţată prin

prezenta sentinţă conform art. 33- 34 C.p., inculpatul având de executat pedeapsa cea

mai grea, respectiv 1089 zile închisoare. În baza art. 71 C.p. interzice inculpatului

exerciţiul drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza a II-a şi lit. b C.p. În baza art. 350 alin. 1

C.pr.pen. menţine starea de arest a inculpatului. În baza art. 88 C.p. deduce din

pedeapsa pronunţată perioada detenţiei de la data de 29.11.2012 la zi. În baza art. 26 rap.

la art. 208 alin. 1- art. 209 alin. 1 lit. a, g C.p., cu aplic. art. 3201 C.p.p., raportat la art. 74

lit. a C.p. cu aplicarea art. 76 lit. d C.p. condamnă pe inculpatul TOTH CRISTIAN,

pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la furt calificat, la 1 (un) an închisoare. În

baza art. 88 C.p. deduce din pedeapsa pronunţată reţinerea din data de 29.11.2012. În

baza art. 71 C.p. interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev. de art. 64 lit. a teza a

II-a şi lit. b C.p. În baza art. 81 C.p. dispune suspendarea condiţionată a executării

pedepsei pe o durată de 3 ani, ce constituie termen de încercare. În baza art. 359

C.pr.pen. atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 83 C.p. cu privire la

revocarea suspendării condiţionate a executării pedepsei. În baza art. 71 alin. 5 C.p., pe

durata suspendării condiţionate a executării pedepsei se suspendă şi executarea

pedepselor accesorii. Ia act că partea vătămată SC Dadi 93 Prod Com SRL, nu s-a

constituit parte civilă în cauză. În baza art. 191 alin. 2 C.pr.pen. obligă inculpaţii la câte

400 lei fiecare, cheltuieli judiciare către stat, din care suma de 600 lei (câte 300 lei pentru

fiecare inculpat), onorariu avocat oficiu Barbu Ana Maria, se va avansa din fondul

Ministerului Justiţiei. Cu recurs în termen de 10 zile de la pronunţare pentru părţile

prezente şi de la comunicare pentru cele lipsă. Pronunţată în şedinţă publică azi,

20.02.2013.

e) Dosar nr. 18905/3/2010/a1, aflat pe rolul Tribunalului București, în

contradictoriu cu SC CONNET IMAGE SRL.

Termen: 30 Mai 2013.

f) Dosar nr. 6896/118/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Constanța, în contradictoriu

cu SC MANAGEMENT & INVESTMENT CONCEPT GROUP.

Soluția pe scurt: În temeiul art. 155 ind. 1 C.pr.civ suspendă judecata cauzei.


g) Dosarul nr. 34215/281/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Ploiești, în contradictoriu

cu SC Kaproni SRL.

7

Soluția pe scurt: Respinge acţiunea ca neîntemeiată. Ia act că nu se solicită cheltuieli de

judecată. Irevocabilă.

h) Dosarul nr. 22386/303/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 6, în

contradictoriu cu SC CONS-AL SERV SRL.

Soluția pe scurt: Respinge cererea ca neîntemeiată. Irevocabilă.

i) Dosarul nr. 1344/33/2012, aflat pe rolul Înaltei Curți de Casație și Justiție, în

contradictoriu cu SC SANVEL IMPEX SRL.

Soluția pe scurt: Respinge recursul declarat de S.C. SANVEL IMPEX S.R.L. CLUJ-

NAPOCA prin administrator special GABRIEL SILVESAN împotriva sentintei civile nr.

597/2012 din 24 septembrie2012, pronuntata de Curtea de Apel Cluj – Sectia a II-a civila,

de contencios administrativ si fiscal, ca nefondat. Irevocabilă.

j) Dosarul nr. 6440/94/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Buftea, în contradictoriu cu

Inspectoratul de Poliție Județean Ilfov.

Termen: 30.05.2013.

k) Dosarul nr. 12238/236/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Giurgiu, în contradictoriu

cu Direcția Județeană de Transport Giurgiu.

Termen: 14.06.2013.

l) Dosarul nr. 23992/302/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 5, în

contradictoriu cu SC GEODIM MANAGEMENT SRL.

Solutia pe scurt: Respinge cererea ca inadmisibila. Irevocabila.

m) Dosarul nr. 46393/299/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 1, în

contradictoriu cu SC Sigma Invest Construct SRL.

Solutia pe scurt: Admite cererea. Obligă pe debitoare la plata către creditoare, în termen

de 20 zile de la comunicare, a sumei de 72.263,52 lei, contravaloare marfă, sumă

actualizată în raport de indicele de inflaţie de la data plăţii efective.Cu drept de cerere în

anulare pentru debitoare, în termen de 10 zile de la comunicare.

n) Dosarul nr. 15876/3/2013, aflat pe rolul Tribunalului București, în contradictoriu

cu SC Comat Filaret SRL.

Termen: 14.06.2013.

1) Dosarul nr. 46406/299/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 1, în

contradictoriu cu SC M & S Construct SRL.

Solutia pe scurt: In baza art 8 alin 2 din OUG 119/2007 ia act de intelegerea

partilor potrivit angajamentului de plata depus. Irevocabila.

o) Dosarul nr. 18826/233/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Galați, în contradictoriu

cu SC Azur Laminate SRL.

Termen: 15.05.2013.

8

p) Dosarul nr. 37003/300/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 2, în

contradictoriu cu reclamanta SC Asigurarea Romaneasca - Asirom Vienna

Insurance Group SA.

Termen: 23.09.2013.

q) Dosarul nr. 34007/301/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Sectorului 3, în

contradictoriu cu SC Dimetal Construct SRL.

Soluția pe scurt: Admite cererea. Ordonă debitoarea ca, în termen de 20 de zile de la

comunicarea prezentei sentinţe, să plătească creditoarei suma de 22534, 33 lei

reprezentând c/val marfuri, suma ce va fii actualizata cu indicele de inflatie pana la data

platii efective. Cu drept la cerere în anulare pentru debitoare în termen de 10 zile de la

comunicare. Pronunţată în şedinţă publică azi,08.01.2013.

r) Dosarul nr. 11841/94/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Buftea, în contradictoriu cu

SC Depozit Construcții SRL.

Termen: 05.06.2013.

s) Dosarul nr. 11836/94/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Buftea, în contradictoriu cu

SC Mondo Construcții Line SRL.

Termen: 27.06.2013.

t) Dosarul nr. 9171/221/2012, aflat pe rolul Judecătoriei Deva, în contradictoriu cu

SC Orizont Hidro Cons SRL.

Solutia pe scurt: Admite cererea pentru emiterea ordonanţei de plată. Obligă

debitoarea la plata către creditoare a sumei de 21.444,45 lei, reprezentând

contravaloare mărfuri, debitul urmând a fi reactualizat cu indicele de inflaţie până la

momentul stingerii integrale a obligaţiei de plată, în termen de 30 de zile de la data

comunicării prezentei ordonanţe. Fără cheltuieli de judecată. Cu drept de cerere în

anulare pentru debitoare în termen de 10 zile de la comunicare.

5. Analiza cererii formulată de către CNADR

CNADR a solicitat înscrierea la masa credală cu suma de 666,06 lei, reprezentând

contravaloarea Autorizației Speciale de Transport conform procesului verbal de

constatre a contravenției nr. 0035898/12.06.2006 (141 euro x 4,42174 lei la cursul BNR

conform înștiințării de plată din PVCC).

Având în vedere faptul că administratorul judiciar a notificat aproximativ 60 de

creditori, identificaţi în lista predată, cu privire la deschiderea procedurii insolvenţei faţă

de debitoarea SC Dadi 93 Prod Com SRL cu precizarea tuturor termenelor prevăzute de

lege (art. 62), față de CNADR, creditor care nu figurează în lista predată, procedura de

notificare s-a realizat în conformitate cu prevederile art. 61 alin. 3 din Legea nr. 85/2006

prin publicarea notificării privind deschiderea procedurii insolvenţei în Buletinul

Procedurilor de Insolvenţă nr. 7172/2012, drept pentru care cererea acestuia nu va fi

analizată, pe fond, fiind tardiv introdusă în raport de termenul limită: 28 august 2012.

9

B. În privinţa activităţii curente:

Administratorul judiciar a efectuat analiza activității curente lunare a societății Dadi 93

Prodcom, urmărind evoluția societății în perioada de observație pentru analiza

problemelor cu care se confruntă societatea după data deschiderii procedurii, și pentru a

formula concluziile referitor la strategia de redresare a societății debitoare . Astfel se vor

analiza principalele aspecte care definesc starea economică a ei: situația patrimonială

(activ, pasiv), datorii, lichiditatea societății, concluzii.

Situația patrimonială

În continuare vom începe cu analiza situației patrimoniale pentru societatea DADI 93

Prod Com SRL, analizând evoluția activului și pasivului pentru perioada decembrie

2012 - martie 2013:

DADI 93 PROD COM - Situația Patrimonială

ACTIV (ron) nov.12 dec.12 ian.13 feb.13 mar.13

Cash 74.925 489.582 136.105 198.330 209.448

Creante curente 12.890.076 12.475.750 12.380.789 11.877.498 11.778.201

Furnizori debitori 4.053.475 4.087.282 4.076.609 4.040.153 2.681.731

Debitori diversi 1.556.083 1.524.070 1.532.693 1.609.415 1.582.805

DISPONIBILITĂȚI BĂNEȘTI ȘI CREANȚE 18.574.559 18.576.683 18.126.196 17.725.396 16.252.185

Produse finite (0) (0) 52.048 (0) 0

Materii prime si consumabile 137.947 29.017 100.670 229.285 231.395

Marfuri 11.443.279 8.415.570 8.389.738 8.514.876 9.761.860

STOCURI 11.581.226 8.444.587 8.542.456 8.744.161 9.993.255

ACTIVE CIRCULANTE 30.155.785 27.021.270 26.668.652 26.469.557 26.245.440

Terenuri 15.544.618 3.488.175 3.488.175 3.488.175 3.488.175

Construcții 3.407.560 2.876.683 2.865.203 2.853.723 2.842.244

Instalații tehnice, mașini, mobilier 1.296.693 1.254.435 1.209.268 1.164.840 1.121.150

IMOBILIZARI CORPORALE 20.248.871 7.619.293 7.562.646 7.506.738 7.451.569

IMOBILIZARI FINANCIARE 1.267.490 1.267.490 1.267.490 1.267.490 1.267.490

ACTIVE IMOBILIZATE 21.516.361 8.886.783 8.830.136 8.774.228 8.719.059

ACTIV TOTAL 51.672.146 35.908.053 35.498.788 35.243.784 34.964.498

PASIV (ron) nov.12 dec.12 ian.13 feb.13 mar.13

Credite bancare pe termen scurt 31.948.471 32.671.142 32.670.792 32.560.867 32.560.867

Salariati 63.712 64.695 61.658 63.786 61.464

Buget 1.418.030 1.508.946 1.593.931 1.681.322 1.765.634

Furnizori 7.003.618 6.884.095 6.647.817 6.895.503 6.820.679

Alte datorii (creditori diversi,

dividende)

244.656 246.836 246.854 247.045 246.779

Datorii pe termen scurt 40.678.486 41.375.714 41.221.052 41.448.523 41.455.423

Alte datorii pe termen lung 809.717 779.856 714.180 648.480 582.265

Datorii pe termen lung 809.717 779.856 714.180 648.480 582.265

10

TOTAL DATORII 41.488.203 42.155.571 41.935.232 42.097.002 42.037.688

Capital social 4.951.106 4.951.106 4.951.106 4.951.106 4.951.106

Rezultat reportat (13.471.091) (12.964.538) (12.964.538) (13.012.549) (13.012.549)

Rezerve 18.088.930 4.229.950 4.229.950 4.229.950 4.229.950

Profit/pierdere 614.999 (2.464.035) (2.652.961) (3.021.724) (3.241.695)

CAPITAL PROPRIU 10.183.943 (6.247.518) (6.436.444) (6.853.218) (7.073.190)

CAPITALUL PERMANENT 10.993.660 (5.467.661) (5.722.264) (6.204.739) (6.490.925)

PASIV TOTAL 51.672.146 35.908.053 35.498.788 35.243.784 34.964.498

Activ

În luna decembrie 2012 activul total al societății s-a diminuat cu 15.764.093 lei (30,5%)

față de 30.11.2012 ca urmare a reevaluarii terenurilor si construcțiilor (12.587.320 lei) și a

diminuării stocurilor (3.136.639 lei). Între 31.03.2013 și 31.12.2013 activul total s-a

diminuat cu 2,6%, astfel la 31.03.2013 acesta era în valoare de 34.964.498 lei.

Active circulante

În cadrul activelor circulante în perioada 30.11.2012 – 31.12.2012 se constată faptul că

nivelul disponibilităților bănești s-a majorat cu 414.657 lei, iar creanțele curente s-au

diminuat cu 414.326 lei și creanțele față de furnizorii debitori s-au majorat cu 33.807 lei,

iar creanțele față de debitorii diverși s-au diminuat cu 32.013 lei. Stocurile de materii

prime și materiale consumabile în perioada 30.11.2012 – 31.12.2012 s-au diminuat cu

108.930 lei, ajungând la valoarea de 29.017 lei, iar stocul de mărfuri a scăzut de la

11.443.279 lei până la valoarea de 8.415.570 lei înregistrată la 31.12.2012, reprezentând o

diminuare cu 26%. Aceste evoluții au condus la o diminuare a activelor circulante cu

3.134.515 lei.

Între 31.12.2012 şi 31.03.2013 disponibilităţile băneşti şi creanţele curente s-au diminuat

cu 2.324.498 lei (13%): disponibilitățile bănești au scăzut cu 280.134 lei (-57%) și au ajuns

la 31.03.2013 să fie în valoare de 209.448 lei, creanțele curente s-au diminuat cu 6% și au

ajuns să fie în valoare de 11.778.201 lei la 31.03.2013, iar soldul furnizorilor debitori a

scăzut de la 4.087.282 lei la 31.12.2012 până la 2.681.731 lei la 31.03.2013 (34%). Stocurile

s-au majorat cu 18% intre 31.12.2012 și 31.03.2013, înregistrand la 31.03.2013 o valoare de

9.993.255 lei.

Menționăm că societatea nu a efectuat o ajustare pentru creanțele deținute în sold

conform OMFP 3055/2009, fiind menționat că în scopul prezentării în situațiile financiare

anuale, creanțele se evaluează la valoarea probabilă de încasat.

În cadrul stocurilor, pentru luna martie 2013 se înregistrează următoarele valori:

Materii prime 231.395 lei;

Mărfuri 9.761.860 lei. În cadrul mărfurilor menționăm că valoarea de 5.447.211 lei

este aferentă unui nr de 110 parcări, 4 spații comerciale din sector 4 și 3

apartamente care urmează a fi valorificate și sunt înregistrate ca mărfuri.

O structură a stocurilor pe vechime se prezintă în felul următor:

11

Vechime < 30 31 - 60 61 - 90 91 - 180 > 180 Total

APARTAMENTE 1.369.371 2.108.762 1.969.078 5.447.211

TEVI 19.041 74.007 15.716 106.083 1.510.823 1.725.671

OTEL BETON 1.138 2.211 401.762 405.112

PROFILE 1.220 1.122 178.425 180.767

TABLA 5.156 30.233 11.516 46.905

ALTELE 790 1.858 1.953.547 1.956.195

TOTAL 1.395.578 77.003 17.928 2.246.200 6.025.151 9.761.860

Active imobilizate

La 31.12.2012 valoarea terenurilor și a clădirilor s-a diminuat cu 12.587.320 lei în urma

înregistrării în contabilitate a raportului de reevaluare a activelor. Terenurile și-au

diminuat valoarea cu 78% (12.056.443 lei) și sunt în valoare de 3.488.175 lei la 31.12.2012,

iar clădirile au înregistrat o scădere a valorii în sumă de 530.877 lei (-16%). În perioada

ianuarie – martie 2013 valoare imobilizărilor scade ca urmare a înregistrării

amortizărilor lunare.

Pasiv

La 31.12.2012 datoriile societății erau mai mari cu 667.367 lei față de cele înregistrate la

30.11.2012 și erau în sumă de 42.155.571 lei. Capitalul permanent al societății s-a

diminuat de la valoarea de 10.993.660 lei la 30.11.2012 până la valoarea de -5.467.661 lei

la 31.12.2012. În primele 3 luni ale anului 2013 datoriile societății s-au diminuat cu

117.883 lei înregistrând o valoare de 42.037.688 lei la 31.03.2013. În perioada 01.01.2013 –

31.03.2013 societatea a înregistrat pierdere contabilă în valoare de 777.660 lei, astfel

capitalurile proprii s-au diminuat și au ajuns la valoarea de 6.490.925 lei.

Datorii

În luna decembrie principalele modificari au fost:

- Creditele bancare pe termen scurt s-au majorat cu 722.672 lei ca urmare a

reevaluării și au o valoare de 32.671.142 lei la 31.12.2012;

- Datoriile către buget au crescut cu 6% și sunt în valoare de 1.508.946 lei la

31.12.2012;

- Datoriile către furnizori s-au diminuat cu 119.524 lei și sunt în valoare de

6.884.095 lei la 31.12.2012.

În perioada ianuarie – martie 2013 principalele variații au fost în cadrul creditelor pe

termen scurt (-110.275 lei în urma reevaluării), datoriilor către buget (256.688 lei),

furnizori (-63.415 lei) și alte datorii pe termen lung (-197.592 lei).

Rezultatele activității curente

În perioada decembrie 2012 – martie 2013 societatea a înregistrat o cifră de afaceri în

sumă de 5.296.085 lei și cheltuieli de exploatare în cuantum de 8.352.828 lei. În cele 4 luni

analizate debitoarea a înregistrat pierdere din exploatare (fără amortizări) în valoare de

683.829 lei. Din activitatea financiară societatea înregistrează pierdere în valoare de

799.995 lei. Acest fapt se datorează în special înregistrării în contabilitate a diferențelor

12

de reevaluare. Fără a lua în calcul diferențele din reevaluare rezultatul financiar ar fi

pierdere în valoare de 25.515 lei.

ANALIZA FINANCIARA - PERFORMANTELE INTREPRINDERII - DADI 93 PROD COM

- sume in lei -

Explicatii dec.-12 ian.-13 feb.-13 mar.-13

I. ACTIVITATEA DE EXPLOATARE

A. Venituri din exploatare, din care: 1.401.625 1.229.383 931.912 1.733.209

Cifra de afaceri 1.401.625 1.229.383 931.912 1.733.165

Venituri din produse finite 1.181.241 957.007 712.844 1.142.633

Venituri din prestari servicii 60.472 44.567 53.772 28.738

Venituri din redevente, locatii de gestiune si chirii 58.763 60.672 64.737 60.090

Venituri din vanzare de marfuri 69.380 141.568 76.621 477.058

Venituri din activitati diverse 31.769 25.570 23.938 24.646

Venituri din despagubiri amenzi penalitati 0 0 0 44

B. Cheltuieli de exploatare, din care: 3.714.479 1.459.125 1.236.304 1.942.920

Materii prime, materiale consumabile 1.006.192 850.971 547.931 1.000.835

Materii materiale consumabile 68.291 40.456 55.809 54.735

Energia si apa 28.468 25.257 46.424 39.321

Marfuri 30.602 117.491 81.160 383.304

Chirii 41.718 42.823 40.622 42.235

Asigurari 21.032 1.843 10.131 25.294

Transport si delegatii 1.755 11.192 516 559

Postale și telecomunicații 3.807 1.589 3.535 1.266

Comisioane bancare 898 1.185 944 1.119

Servicii prestate de terți 98.623 109.576 192.060 143.311

Taxe 441 2.147 571 562

Cheltuieli cu personalul 202.461 195.996 199.834 195.046

Alte cheltuieli de exploatare 5.046 1.953 859 165

Amortizari privind imobilizarile corp. si necorp. 2.205.146 56.647 55.908 55.169

C. EBITDA= Rezultat din exploatare (A-B) -107.708 -173.095 -248.484 -154.542

MARJA INDUSTRIALĂ 274.299 174.680 214.146 264.290

II. ACTIVITATEA FINANCIARA

D. Venituri financiare total, din care: 14.223 301 1.961 2.913

Dobanzi 1 1 1 1

Sconturi primite 1.337 0 1.960 2.912

Alte venituri 12.885 300 0 0

E. Cheltuieli financiare total, din care: 780.402 11.533 14.283 13.173

Diferente de curs valutar 769.639 33 2.918 1.891

Dobanzi calculate 9.312 6.068 7.767 7.107

Alte chelt. Financiare 1.452 5.433 3.598 4.175

F. Rezultat financiar (E-D) -766.180 -11.232 -12.323 -10.261

VENITURI TOTALE (A + D + G) 1.415.848 1.229.684 933.872 1.736.122

CHELTUIELI TOTALE (B + E + H) 4.494.882 1.470.659 1.250.587 1.956.093

J. PROFIT BRUT (C+F+I) -3.079.034 -240.974 -316.715 -219.971

rata profitului brut -219,68% -19,60% -33,99% -12,69%

K. Impozit pe profit 0 0 0 0

L. Profit net -3.079.034 -240.974 -316.715 -219.971

Cele mai importante venituri ale societății sunt veniturile din vânzarea produselor finite.

Acestea reprezintă 75% din totalul veniturilor înregistrate de societate în perioada

13

analizată și sunt în valoare de 3.993.724 lei. În perioada decembrie 2012 – februarie 2012

acestea au înregistrat un trend descrescător, astfel de la 1.181.241 lei în decembrie 2012

au scăzut până la valoarea de 712.844 lei în februarie 2013, iar în martie 2013 acestea au

revenit aproximativ la nivelul înregistrat în decembrie 2012 și au fost în sumă de

1.142.633 lei.

Alta categotrie relevantă de venituri o reprezintă veniturile din vânzarea mărfurilor care

sunt în sumă de 764.628 lei și reprezintă14% din total venituri. În perioada acestea

oscilează de la minimul înregistrat în decembrie 2012 în valoare de 69.380 lei până la

maximul înregistrat în martie 2013 în valoare de 477.058 lei.

Cheltuielile din exploatare sunt aferente desfășurării activității curente și sunt în valoare

de 8.352.828 lei, reprezentând 158% din veniturile totale înregistrate în perioada

decembrie 2012 – martie 2013. In cadrul lor cele mai importante în funcție de ponderea

lor în total sunt:

Cheltuielile cu materiile prime și materialele consumabile reprezintă 41% din

totalul cheltuielilor și sun în valoare de 3.405.928 lei. Acestea au variat în

perioada analizată în aceeași măsură cu veniturile din vânzarea produselor finite;

Cheltuielile cu mărfurile sunt în valoare de 612.558 lei și reprezintă 7% din totalul

cheltuielilor de exploatare;

Cheltuielile cu personalul reprezintă 9% din totalul cheltuielilor de exploatare și

sunt în valoare de 793.337 lei;

Alte cheltuieli prestate de terţi(contul 628) înregistrează valoarea de 543.569

lei(7% din cheltuieli);

Cheltuielile cu amortizările reprezintă 28% din totalul cheltuielilor de exploatare

înregistrate în perioadă și sunt în valoare de 2.372.870 lei. În luna decembrie

cuantumul cheltuielilor cu amortizarea înregistrate în contabilitate ca urmare a

înregistrării raportului de reevaluare al activelor a fost în sumă de 2.205.146 lei.

În perioada decmbrie 2012 – martie 2013 în fiecare lună analizată societatea înregistrează

atat pierdere operațională cât și pierdere netă. Pierderea operațională totală fără

amortizări a fost în sumă de 683.829 lei, iar pierderea netă a fost în valoare de 3.856.694

lei.

Situația încasărilor și plăților în perioada decembrie 2012 – aprilie 2013 se prezintă

astfel:

Nr.

Crt.

Încasări Total decembrie 2012 -

aprilie 2013

1 Incasari sume clienti curenti 7.964.381

2 Incasari dobanzi 3

3 Incasari pos-uri 138

4 Incasari din creditare societate 108.142

5 Incasari din sume necuvenite (de la furnizori) 1.197

6 Incasari din prestari servicii 1.550

Total Încasări 8.075.417

Plăţi -

14

1 Plati furnizori marfa activitatea curenta 5.740.581

2 Plati furnizori servicii activitatea curenta, din care 1.222.907

furnizori carburant 114.501

furnizori servicii auto 17.131

consultanta si asistenta juridica 112.914

materiale nestocate 159.025

utilitati (energie, telefonie climatizare,gaz) 232.756

mentenanta informatica 3.650

chirie comat electro s a 174.786

alte servicii (la sectie si 0 408.144

3 Plati intretinere si reparatii 8.792

4 Plati salarii personal 549.065

5 Plati transport 7.664

6 Plati asigurari 16.573

7 Plati leasing 323.000

8 Plati alte taxe 7.499

9 Plati comisioane bancare 4.161

10 Avansuri trezorerie+combustibil 18.783

11 Alte plati 114.860

12 retragere creditare societate 116.158

13 diurna ptr soferi si alte 12.838

14 ridicari nimerar 5.300

Total Plăţi 8.148.181

C. Solicitări adresate judecătorului sindic:

- acordarea unui nou termen pentru continuarea procedurii.

D. Obiective de realizat până la termenele următoare de judecată:

Supravegherea conducerii activităţii curente a Societăţii în conformitate cu

prevederile art. 49 lit. a din legea nr. 85/2006;

Reconcilierea valorilor stabilite prin raportul de evaluare a activelor societății

debitoare și afişarea tabelui definitiv de creanţe;

Continuarea demersurilor de recuperare a creanţelor.

București

17.mai.2013

Casa de Insolvenţă TRANSILVANIA Filiala Bucureşti SPRL

Partner

Georgeta Varian

Documents

Casa de Insolvență T INTRARE/IEȘIRE - citr.ro · Soluția pe scurt: În baza art. 155/1 Cod procedură civilă, suspendă judecata cauzei până la îndeplinirea de către creditoare