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中国福利彩票发行管理中心
2019 年度部门决算
二〇二〇年七月
- 1 -
目 录
第一部分 中国福利彩票发行管理中心概况………………2
一、部门职责………………………………………………3
二、机构设置………………………………………………4
第二部分 2019 年度部门决算表…………………………5
一、收入支出决算总表……………………………………6
二、收入决算表……………………………………………7
三、支出决算表……………………………………………8
四、财政拨款收入支出决算总表…………………………9
五、一般公共预算财政拨款支出决算表………………10
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表…………11
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表…12
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表………13
第三部分 2019 年度部门决算情况说明…………………14
一、收入支出决算总体情况说明………………………15
二、收入决算情况说明…………………………………15
三、支出决算情况说明…………………………………16
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………17
五、政府性基金预算财政拨款收支情况说明…………17
六、预算绩效情况说明…………………………………17
七、其他重要事项情况说明……………………………25
第四部分 名词解释…………………………………………26
第五部分 附件……………………………………………28
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第一部分 中国福利彩票发行管理中心概况
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一、部门职责
中国福利彩票发行管理中心（以下简称中福彩中心）是
民政部直属的公益二类事业单位，负责全国福利彩票发行和
组织销售工作，主要职责是：
（一）制定全国福利彩票发行销售的发展规划、管理制
度、工作规范和技术标准等。
（二）建立全国福利彩票的发行销售系统、市场调控机
制、激励约束机制和监督管理机制。
（三）组织彩票品种的研发，申请开设、停止彩票品种
或者变更彩票品种审批事项，经批准后组织实施。
（四）负责组织管理全国福利彩票销售系统数据、资金
归集结算、设备和技术服务、销售渠道和场所规划、印制和
物流、开奖兑奖、彩票销毁。
（五）负责组织管理全国福利彩票的形象建设、彩票代
销、营销宣传、业务培训、人才队伍建设等工作。
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二、机构设置
中福彩中心内设机构 20 个，包括：办公室、党委办公
室（纪委办公室）、战略发展部、市场一部、市场二部、市
场三部、市场四部、技术管理部、数据管理部、开奖管理部、
营销宣传部、财务部、人力资源部、采购和资产管理部、法
律事务部、监督检查室、国际合作部、老干部工作办公室、
总务部、社会工作部。
直属事业单位 2个，包括：中福彩技术研究中心、中福
彩培训中心。
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第二部分 2019 年度部门决算表
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收入支出决算总表
公开 01 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
收入 支出
项 目 行
次 决算数 项 目
行
次 决算数
栏 次 1 栏 次 2
一、一般公共预算财政拨款收入 1 一、其他支出 12 137,746.84
二、政府性基金预算财政拨款收入 2 127,132.81 13
三、上级补助收入 3 14
四、事业收入 4 15
五、经营收入 5 16
六、附属单位上缴收入 6 17
七、其他收入 7 5,063.21 18
本年收入合计 8 132,196.02 本年支出合计 19 137,746.84
用事业基金弥补收支差额 9 结余分配 20 1,030.37
年初结转和结余 10 64,492.10 年末结转和结余 21 57,910.91
总计 11 196,688.12 总计 22 196,688.12
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
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收入决算表
公开 02 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
项目
本年收入合计 财政拨款收入 上级补
助收入
事业收
入
经营收
入
附属单
位上缴
收入
其他收入 功能分类
科目编码 科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6 7
合计 132,196.02 127,132.81 5,063.21
229 其他支出 132,196.02 127,132.81 5,063.21
22908 彩票发行销售机构业务费安排的支出 127,132.81 127,132.81
2290802 福利彩票发行机构的业务费支出 127,132.81 127,132.81
22999 其他支出 5,063.21
5,063.21
2299901 其他支出 5,063.21
5,063.21
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
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支出决算表
公开 03 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
项目
本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级
支出 经营支出
对附属单
位补助支
出
功能分
类科目
编码
科目名称
栏次 1 2 3 4 5 6
合计 137,746.84 2,534.25 135,212.59
229 其他支出 137,746.84 2,534.25 135,212.59
22908 彩票发行销售机构业务费安排的支出 133,714.00 2,534.25 131,179.75
2290802 福利彩票发行机构的业务费支出 133,714.00 2,534.25 131,179.75
22999 其他支出 4,032.84
4,032.84
2299901 其他支出 4,032.84
4,032.84
注：本表反映部门本年各项支出情况。
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财政拨款收入支出决算总表
公开 04 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
收 入 支 出
项 目 行
次 金额 项目
行
次 小计
一般公共预
算财政拨款
政府性基金预
算财政拨款
栏 次 1 栏 次 2 3 4
一、一般公共预算财政拨款 1 一、其他支出 10 133,714.00 133,714.00
二、政府性基金预算财政拨款 2 127,132.81 11
3 12
本年收入合计 4 127,132.81 本年支出合计 13 133,714.00 133,714.00
年初财政拨款结转和结余 5 63,172.04 年末结转和结余 14 56,590.85 56,590.85
一般公共预算财政拨款 6 15
政府性基金预算财政拨款 7 63,172.04 16
8 17
总计 9 190,304.85 总计 18 190,304.85 190,304.85
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
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一般公共预算财政拨款支出决算表
公开 05 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
项 目
本年支出合计 基本支出 项目支出 功能分类
科目编码 科目名称
栏次 1 2 3
合计
注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。
2.中福彩中心无一般公共预算财政拨款支出。
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一般公共预算财政拨款基本支出决算表
公开 06 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
人员经费 公用经费
经济分类
科目编码 科目名称 金额
经济分类
科目编码 科目名称 金额
经济分类
科目编码 科目名称 金额
人员经费合计 公用经费合计
注:1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
2.中福彩中心无一般公共预算财政拨款支出。
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一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
公开 07 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
预算数 决算数
合计 因公出国
（境）费
公务用车购置及运行费
公务接待
费 合计
因公出国
（境）费
公务用车购置及运行费
公务接待
费 小计
公务用车
购置费
公务用车
运行费 小计
公务用车
购置费
公务用车
运行费
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；
决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。
2.中福彩中心无一般公共预算财政拨款支出。
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政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开 08 表
部门：中国福利彩票发行管理中心
单位：万元
项目
年初结转和
结余 本年收入
本年支出
年末结转和
结余 功能分
类科目
编码
科目名称 小计 基本支出 项目支出
栏次 1 2 3 4 5 6
合计 63,172.04 127,132.81 133,714.00 2,534.25 131,179.75 56,590.85
229 其他支出 63,172.04 127,132.81 133,714.00 2,534.25 131,179.75 56,590.85
22908 彩票发行销售机构业务费安排的支出 63,172.04 127,132.81 133,714.00 2,534.25 131,179.75 56,590.85
2290802 福利彩票发行机构的业务费支出 63,172.04 127,132.81 133,714.00 2,534.25 131,179.75 56,590.85
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
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第三部分 2019 年度部门决算情况说明
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一、收入支出决算总体情况说明
2019 年度收、支总计 196,688.12 万元。与 2018 年度
相比，收、支总计各减少 13,973.86 万元，降低 6.6%，主
要是福利彩票发行机构的业务费支出减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计 132,196.02 万元，其中：财政拨款收入
127,132.81 万元，占 96.2%；其他收入 5,063.21 万元，占
3.8%。
210,661.98196,688.12
0.00
50,000.00
100,000.00
150,000.00
200,000.00
250,000.00
2018年 2019年
图1：收、支决算总计变动情况
（单位：万元）
- 16 -
三、支出决算情况说明
本年支出合计 137,746.84 万元，其中：基本支出
2,534.25 万元，占 1.8%；项目支出 135,212.59 万元，占
98.2%。
财政拨款收入
占96.2%
其他收入
占3.8%
图2：收入决算
基本支出占1.8%
项目支出占98.2%
图3：支出决算
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四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计 190,304.85万元。与 2018
年度相比，收、支总计各减少 16,251.08 万元，降低 7.9%，
主要是福利彩票发行机构的业务费支出减少。
五、政府性基金预算财政拨款收支情况说明
2019 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余
63,172.04 万元，本年收入 127,132.81 万元，本年支出
133,714万元，年末结转和结余 56,590.85 万元。
六、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求, 中福彩中心组织对 2019 年度
研发费、渠道建设费等 14 个政府性基金预算项目支出开展
206,555.93190,304.85
0.00
50,000.00
100,000.00
150,000.00
200,000.00
250,000.00
2018年 2019年
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
（单位：万元）
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绩效自评，共涉及资金 124,381.65 万元，占政府性基金预
算项目支出总额的 99.8%。
组织对“宣传推广费”“市场营销费”等 2 个项目开展
了部门评价，涉及政府性基金预算支出 22,500.47 万元。其
中，对“宣传推广费”“市场营销费”等项目委托第三方机
构开展绩效评价。从评价情况来看，以上项目立项程序规范，
绩效目标设置合理，绩效指标体系建设不断丰富和完善，有
力保障了福利彩票发行销售业务正常开展。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
中福彩中心在 2019 年度中央部门决算中反映“开奖费”
“印制物流费”及“专线通讯费”项目绩效自评结果。
1.开奖费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，
项目自评得分 85 分。全年预算数为 27,618.59 万元，执行
数为 23,682.22 万元，完成预算的 85.7%。项目绩效目标完
成情况：项目完成了福彩开奖各项工作，满足了发行销售业
务需要，为发行销售提供支持服务。发现的主要问题及原因：
公证期数、央视《福彩开奖》节目播出天数、摇奖设备购置
数等数量指标以及采购设备合格率等质量指标未全部完成，
主要是由于绩效指标设置不够完整、合理性不足，预算编制
规范性不够以及项目执行进度较慢等。下一步改进措施：一
是注重绩效目标管理，提高绩效指标合理性；二是进一步提
升预算编制的合理性和规范性；三是加快项目执行进度。
2.印制物流费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效
- 19 -
目标，项目自评得分为 99.4 分。全年预算数为 32,333.31
万元，执行数为 30,329.62 万元，完成预算的 93.8%。项目
绩效目标完成情况：项目按计划完成了福利彩票印制和物流
运输等各项工作，保障即开票发行销售业务顺利开展。发现
的主要问题及原因：预算执行率指标没有完成，主要是由于
部分印制物流费结转下年度使用。下一步改进措施：对项目
预算编制和执行进行精细化管理，提高预算执行率。
3.专线通讯费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效
目标，项目自评得分 99 分。全年预算数为 3,141.13 万元，
执行数为 2,835.92 万元，完成预算的 90.3%。项目绩效目标
完成情况：项目按计划基本完成了绩效目标，确保了各项业
务正常开展，未发生因专线问题导致的业务中断。发现的主
要问题及原因：预算执行率指标没有完成，主要是由于个别
子项目启动偏晚，导致项目跨年度执行。下一步改进措施：
进一步提升预算编制的合理性，加快预算执行进度。
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开奖费项目支出绩效自评表
(2019 年度)
项目名称 开奖费
主管部门 中国福利彩票发行管理中心 实施单位 中国福利彩票发行管理中心本级
项目资金
（万元）
年初预算数 全年预算数 全年执行数 分值 执行率 得分
年度资金总额： 29011.09 27618.59 23682.22 10.0 85.7% 8.6
其中：财政拨款 26426.09 25033.59 21900.32 -- 87.5% --
上年结转资金 2585.00 2585.00 1781.90 -- 68.9% --
其他资金
--
--
年
度
总
体
目
标
预期目标 实际完成情况
强化日常开奖安全，做好摇奖设备运行维护，加强与公证机构合
作，做好开奖组织实施,保证开奖节目安全播出，及时准确发布开
奖信息。
1.开奖节目在央视、教育台、央广等平台播
出，及时、准确发布开奖信息。
2.采购第三方公证服务，确保开奖工作合法
守规，安全运行。
3.采购专业的开奖综合技术服务供应商，确
保开奖相关工作顺利进行。
4.做好摇奖设备运行维护，保证开奖安全。
一级
指标 二级指标 三级指标 年度指标值 实际完成值 分值 得分
偏差原因分析
及改进措施
绩
效
指
标
产出
指标
成本指标
中国教育电视台播出成本 日均≤19 万 15.72 万 5.0 5.0
央视播出成本 日均≤44 万 41.528 万 5.0 5.0
摇奖设备购置成本 ≤409.9 万 100.38 万 5.0 5.0
每期开奖公证及服务成本 每期≤5200 元 5035 元 5.0 5.0
数量指标
中国教育电视台福彩开奖
相关节目播出天数 ≥300 天 351 天 5.0 5.0
公证期数 ≥600 期 498 期 5.0 4.2
指标设置不合
理；加强绩效
指标管理
央视《福彩开奖》节目播
出天数 ≥300 天 251 天 5.0 4.2
预算编制不够
规范；规范预
算编制
开奖期数 ≥600 期 709 期 5.0 5.0
摇奖设备购置数 12 套/台 7 套/台 5.0 3.0 执行进度慢；
加快预算执行
省级电视台《福彩演播室》
栏目播出期数 ≥50 期 未完成 5.0 0.0
预算编制不够
规范；规范预
算编制
质量指标
开奖重大安全责任事故率 ≤5% 无重大安全
责任事故 5.0 5.0
采购设备合格率 100% 未完成 5.0 0.0 执行进度慢；
加快预算执行
效益
指标
可持续影
响指标 摇奖设备正常使用年限 ≥1 年 1 年 30.0 30.0
总分 100 85
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印制物流费项目支出绩效自评表 (2019 年度)
项目名称 印制物流费
主管部门 中国福利彩票发行管理中心 实施单位 中国福利彩票发行管理中心本级
项目资金（万
元）
年初预算数 全年预算数 全年执行数 分值 执行率 得分
年度资金总额： 29579.91 32333.31 30329.62 10.0 93.8% 9.40
其中：财政拨款 27214.16 29967.56 28413.69 -- 94.8% --
上年结转资金 2365.75 2365.75 1915.93 -- 81.0% --
其他资金 --
年
度
总
体
目
标
预期目标 实际完成情况
目标 1：保障即开票业务的日常印制发行，根据财政部游戏批
复情况，按照销售机构的申领数量，有计划安排彩票印制工
作，满足市场需求，为市场提供充足的即开票；
目标 2：根据彩票印制生产项目招标情况，结合市场需求，严
格按照产品质量要求，在保障彩票销售用票的同时，控制印
制成本，节约财政资金，提升使用效率；
目标 3：在规定时间内完成销毁经财政部批准的中彩中心本级
以及全国各省级福彩中心库存的即开票品种、数量，维持彩
票市场秩序，降低尾票废票流入市场概率；
目标 4：保障即开票及时出入库，做到彩票印制完成后及时入
库，调拨时及时出库；
目标 5：提升仓库安防水平，提高仓储物流管理信息化水平，
保障即开票安全存储，码放有序，方便装卸、配送；
目标 6：保障即开票在全国范围内灵活调拨，及时配送至申领
的省级福彩中心或指定地点，安全、及时运输彩票，满足各
省申领需求。
1：保障即开票业务的日常印制发行，根据财政
部游戏批复情况，按照销售机构的申领数量，
2019 年度完成 197 批次彩票的印制工作，共印制
即开票面值 129.68 亿元；
2：2019 年度即开票销量增幅 30%以上，本着节
约资金，提高资金效率的方针，提升了印制彩票
的面值，有效地实现了高资金使用效率的目标，
除不确定的运输因素外，项目当年的执行接近
95%；
3：上半年按照财政的批复，在石家庄市藁城区
完成了尾票和废票的销毁工作，销毁工作全程录
像，确保待销毁的尾票废票无一张流出；
4：2019 年度即开票入库 781批次，出库 559 批
次，实现销售 155.03 亿元，保障了市场需求；
5：提升仓库安防水平，加装无死角的远程监控
系统，做到实时的在线监察，确保仓库安全；
6：保障即开票在全国范围内灵活调拨，满足了
销售机构的需求。
一级指
标
二级
指标 三级指标 年度指标值 实际完成值 分值 得分
偏差原因分析
及改进措施
绩
效
指
标
产出指
标
成本
指标
彩票仓储成本控制 ＜1209 万元 938.26 万元 1.8 1.8
彩票印制成本控制 ≤21452.6
万元 26298.04 万元 1.8 1.8
彩票运输成本控制 ＜1450 万元 1015.57 万元 1.8 1.8
数量
指标
2019 年彩票印制金额 ＞110 亿元 129.68 亿元 1.8 1.8
中彩本级、各省级彩票销
毁
实际销毁彩
票数量与批
准数量差额
不超过 5%
无误差 1.7 1.7
即开型彩票印制品种 ＞20 种 22 种 1.8 1.8
- 22 -
即开型彩票印制批次 ＞100 批次 197 批次 1.8 1.8
绩
效
指
标
产出指
标
数量
指标
即开型彩票印制数量 ＞22 亿标准
张 51.8 亿标准张 1.8 1.8
即开票仓储货位数量 ≥2000 12392 个 1.8 1.8
即开票存储数量 ＜50 亿张
（标准张）
14.635 亿标准
张 1.8 1.8
即开票运输发运箱数 ≥40 万箱 59.466 万箱 1.8 1.8
即开票运输重量 ≥5000 吨 7675.06 吨 1.8 1.8
安防系统 1 套 1 套 1.8 1.8
订票系统维护 1 次 1 次 1.8 1.8
时效
指标
仓储物流基地各子项目按
期完成率 ≥80% 100% 1.8 1.8
印制完成入库及时率 ≥95% 100% 1.8 1.8
印制完成及时率 ≥95% 100% 1.8 1.8
印制的新品种上市及时率 ≥95% 100% 1.7 1.7
即开票出入库按时完成率 ≥90% 100% 1.7 1.7
彩票销毁时间
超出规定时
间的天数不
超过 10 个工
作日
0 个 1.7 1.7
物流配送按期完成率 ≥90% 100% 1.8 1.8
质量
指标
出库产品印刷质量 100% 100% 1.8 1.8
即开型彩票抽检合格率 ≥95% 100% 1.8 1.8
即开票仓储整箱丢失 ＜3 次 0 次 1.8 1.8
即开票重大安全事故（包
含仓储、运输）
仓储和运输
各小于 3 次 0 次 1.8 1.8
安防系统安装 合格并投入
使用
合格并投入使
用 1.8 1.8
彩票销毁 完成度高于
95% 100% 1.8 1.8
物流配送准确率 ≥90% 100% 1.8 1.8
效益指
标
社会
效益
指标
保障彩票销售市场需求 满足市场需
求 满足市场需求 6.0 6.0
彩票销毁
维持彩票市
场秩序，降低
尾票废票流
入市场概率
维持彩票市场
秩序，降低尾票
废票流入市场
概率
6.0 6.0
经济
效益
指标
保障即开票发行金额 不低于 100
亿元 155.03 亿元 6.0 6.0
公益金筹集金额 ≥22 亿元 29.92 亿元 6.0 6.0
- 23 -
彩票销毁 减少本级库
存资源占用
减少本级库存
资源占用 6.0 6.0
绩
效
指
标
满意度
指标
服务
对象
满意
度
中彩本级彩票销毁
发行机构投
诉次数不超
过 3 次
0 次 1.6 1.6
即开票仓库工作人员被投
诉 ＜5 次 0 次 1.6 1.6
即开票运输人员被投诉 ＜5 次 0 次 1.6 1.6
各省级彩票销毁
销售机构投
诉次数不超
过 3 次
0 次 1.6 1.6
销售机构对即开票物流管
理效果满意度 ≥90% 97.6% 1.8 1.8
销售机构对彩票印制质量
满意度 ≥95% 95.1% 1.8 1.8
总分 100 99.4
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专线通讯费项目支出绩效自评表 (2019 年度)
项目名称 专线通讯费
主管部门 中国福利彩票发行管理中心 实施单位 中国福利彩票发行管理中心本级
项目资金（万
元）
年初预算
数
全年预算
数 全年执行数 分值 执行率 得分
年度资金总额： 3141.13 3141.13 2835.92 10.0 90.3% 9.00
其中：财政拨款 1807.12 1807.12 1649.05 -- 91.3% --
上年结转资金 1334.01 1334.01 1186.87 -- 89.0% --
其他资金
--
--
年
度
总
体
目
标
预期目标 实际完成情况
目标 1：按计划完成用于连接国家级、区域级和省级福利
彩票数据中心的网络专线以及办公系统专线、视频会议系
统专线等的日常运营维护工作。
目标 2：充分、及时满足福利彩票发行销售业务需要，确
保福利彩票安全运行。
预期目标均按照要求完成。通过租用的线路组建了
中福彩中心生产互联网以及与各个省级福彩中心之
间的生产承载网，确保了各项业务的正常开展，2019
年度全年未发生因专线问题导致的业务中断。
一级指
标
二级指
标 三级指标
年度指标
值 实际完成值 分值 得分
偏差原因分析
及改进措施
绩
效
指
标
产出指
标
成本指
标 系统建设成本
不高于社
会平均成
本
不高于社会平均成
本 8.3 8.3
数量指
标
运维周报 50 份 50 份 8.4 8.4
运维日报 250 份 250 份 8.4 8.4
运维月报 12 份 12 份 8.3 8.3
时效指
标 计划完成率 高于 99% 100% 8.3 8.3
质量指
标 每专线故障次数 年均≤3次 年均实际 0.07 次 8.3 8.3
效益指
标
可持续
影响指
标
项目持续发挥作用的
期限
不少于 5
年 持续 10.0 10.0
社会效
益指标 网络中断事故下降率 高于 50% 0 10.0 10.0
经济效
益指标
采用先进技术带来的
实际成本降低率 高于 50% 完成 10.0 10.0
满意度
指标
服务对
象满意
度指标
用户满意度 不低于 90% 100% 10.0 10.0
总分 100 99
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（三）以中央部门为主体开展的重点绩效评价结果。
《中福彩中心“印制物流费项目”绩效评价报告》见“第
五部分 附件”。
七、其他重要事项情况说明
（一）政府采购支出情况。
中福彩中心 2019 年度政府采购总额 97,732.43 万元，
其中：政府采购货物支出 17.83 万元、政府采购服务支出
97,714.6万元。授予中小企业合同金额 89,388.14 万元，占
政府采购支出总额的 91.5%，其中：授予小微企业合同金额
12,897.1万元，占政府采购支出总额的 13.2%。
（二）国有资产占用情况。
截至 2019 年 12 月 31 日，中福彩中心共有车辆 10 辆,
其中，机要通信车 1 辆、离退休干部用车 1辆、其他用车 8
辆，其他用车主要是彩票业务、其他一般公务等所用车辆；
单位价值 50 万元以上通用设备 29台（套）；无单位价值 100
万元以上的专用设备。
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第四部分 名词解释
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一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政
预算资金。
二、事业收入：指单位开展专业业务活动及辅助活动所
取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活
动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、
“经营收入”等以外的收入。如：银行存款利息收入、固定
资产出租收入等。
五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转
到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成产生
的结余资金。
六、其他支出（类）：反映不能划分到各功能科目的其
他政府支出。
七、彩票发行销售机构业务费安排的支出（款）：反映
彩票发行机构和销售机构的业务费用安排的支出。
八、福利彩票发行机构的业务费支出（项）：反映福利
彩票发行机构的业务费用支出。
九、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安
排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后
年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
十、结余分配：指事业单位按照会计制度规定从非财政
拨款结余中分配的职工福利基金等。
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第五部分 附件
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中福彩中心“印制物流费项目”
绩效评价报告
为加强财政项目资金绩效管理，提高财政资金使用效益，
按照《中华人民共和国预算法》《中共中央 国务院关于全面
实施预算绩效管理的意见》《财政部办公厅关于做好 2019年
度中央部门项目支出绩效评价工作的通知》和《财政部关于
印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》等相关文件要求,
中福彩中心委托第三方机构对“印制物流费项目”开展了绩
效评价，现将有关情况报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目背景。即开型彩票（以下简称即开票）印制、
仓储、运输、销毁是彩票发行销售的基础保障。根据《彩票
管理条例实施细则》，中福彩中心具有负责组织管理全国福
利彩票印制和物流、彩票销毁的职责,并设置印制物流费二
级科目，确保即开票印制、仓储、运输、销毁等工作顺利进
行，保障即开票市场健康发展。
（二）项目目标。设立本项目，是为了有计划地安排即
开票印制工作，满足即开票市场销售需求；保障即开票及时
出入库，做到印制完成后及时入库，调拨时及时出库；提升
仓库安防水平，提高仓储物流管理信息化水平;将即开票安
全、及时的配送至省级福彩中心或指定地点，满足各省申领
需求，确保即开票在全国范围内灵活调拨；按照财政部批准
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的即开票销毁品种、数量及时间要求，完成中福彩中心本级
以及全国各省级福彩中心库存即开票销毁工作，维持彩票市
场秩序，降低尾票、废票流入市场概率。
（三）主要内容及预算支出情况。该项目主要包括即开
票印制费、彩票物流管理、彩票销毁费等三个子项目，涵盖
了即开票印刷、宣传品及刮票工具制作，即开票仓储、运输
及仓储物流基地升级维护，即开票尾票、废票销毁等全流程
工作。该项目为延续性项目，2019 年度批复预算 29,967.56
万元，实际执行 28,413.69 万元。
二、绩效评价工作情况及评价结论
（一）评价范围和目的。本次绩效评价的对象为印制物
流费项目实施情况，包括绩效目标设定情况，资金投入和使
用情况，绩效目标的实现程度及效果，为实现绩效目标制定
的制度、采取的措施等。通过绩效评价工作的开展，全面了
解印制物流费的业务管理、资金使用以及目标任务完成情况，
对项目实施成效进行综合评价，总结经验、发现问题，并有
针对性的提出建议，为科学安排项目资金提供参考，规范财
政资金使用，提高财政资金效益。
（二）评价指标体系。本项目评价指标体系包括决策、
过程、产出和效益四个方面，满分为 100 分。一是决策指标
（20 分），主要评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、
绩效目标合理性、绩效指标明确性等情况；二是过程指标（20
分），主要评价资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、
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管理制度健全性、制度执行有效性等；三是产出指标（30 分），
主要评价实际完成情况、质量达标情况、完成及时性、成本
节约率等；四是效益指标（30 分），主要评价项目的实施效
益和满意度等。
（三）评价方法及实施。评价工作本着科学公正、统筹
兼顾、激励约束、公开透明的原则，采用成本效益分析法、
比较法、公众评判法等分析方法，对项目决策、过程、产出、
效益等四个方面进行综合评价。
（四）评价结论。该项目绩效评价得分为 91.12分，综
合评价等级为“优”。评价结果显示，中福彩中心通过即开
票印制、彩票物流管理、彩票销毁等项目任务的实施，有力
保障了即开票市场销售需求，提升了仓储和调拨效率，降低
尾票、废票流入市场的概率，稳定了即开票市场秩序。但在
项目推进过程中，还存在绩效目标设置不够科学、预算编制
准确性尚待提高、项目实施效益支撑材料不够充分等问题。
三、绩效评价指标完成情况
（一）决策指标分析。该指标分值 20 分，得分 17.54
分。该项目立项依据充分，立项程序规范，绩效目标设置较
为合理，绩效指标设置较为细化量化。但项目总体目标定位
不够明确，绩效指标与项目任务衔接脉络不够清晰，指标值
与计划数缺少对应关系。项目预算测算方式较为合理，但应
加强对市场变化情况的预判，进一步丰富测算方法。
（二）过程指标分析。该指标分值 20 分，得分 18.66
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分。该项目资金到位及时，到位率 100%。项目总预算执行率
94.8%，总体执行情况较好。项目资金支出审批程序规范，
与年初预算批复和合同规定的用途相符，且不存在截留、挤
占、挪用、虚列支出等情况。项目组织实施规范有序，管理
制度健全且有效。
（三）产出指标分析。该指标分值 30 分，得分 27.26 分。
该项目主要工作完成质量较好，相关工作开展均较为及时，
且彩票销毁费成本节约率较高。但是，相较于年初计划，实
际工作完成差异较大。
（四）效益指标分析。该指标分值 30 分，得分 27.66
分。该项目实施对于保障即开票市场销售需求，提升即开票
仓储、调拨效率，降低尾票、废票流入市场概率，保障即开
票彩票市场秩序稳定具有重要意义，预期效益指标基本完成。
项目对省级福彩中心开展即开票印制质量、物流管理的满意
度调查，满意超过年初满意度指标值，整体满意程度较高。
四、发现的主要问题及原因
（一）绩效目标设置不够科学，预期指标值与项目计划
数缺少对应关系。印制物流费作为一个二级预算科目，其绩
效目标和绩效指标均为下辖三级项目绩效目标和指标的简
单累加，目标设置系统性不足，指标设置与项目核心任务衔
接脉络亦不够清晰，未能清晰体现出作为一个整体项目在一
定期限内预期达到的主要产出和总体效果。此外，预期指标
值与项目计划数缺少对应关系。如：项目设置了 6 项绩效目
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标和 11 项产出数量指标，虽涵盖了三个三级项目全部绩效
目标和产出数量指标，但从整体来看，未凸显出即开票印制、
物流管理、销毁三项任务的核心预期效果和产出任务。同时，
产出数量指标“2019 年度彩票印制金额”的指标值“＞110
亿元”“即开型彩票印制数量”的指标值“＞22 亿标准张”，
与计划数 2019 年度预期印制彩票金额 130 亿元、印制彩票
数量 26.78亿张亦存在差异。
（二）对市场变化预判不充分，预算编制准确性尚待提
高。由于 2019 年上半年即开票销量上涨，年中追加即开票
印制费 11.5%。仅依据 2018年度 1-6 月份销售额、各面值彩
票销量比例、5%周转和滞销票的备货等因素确定即开票印制
数量，预算测算方法单一，缺少对市场变化的预测分析，导
致年初预算测算准确性较低。
（三）项目实施效益支撑材料不够充分。项目对应年初
设定经济和社会效益指标，分别说明了相关指标值的完成情
况。但是，印制物流费作为一个重要性保障项目，项目单位
未结合项目设立初衷和组织实施方式，深入分析项目实施应
对即开票发行销售的哪些方面发挥多大程度的保障作用，项
目实施多年累计实施效果如何，后续应在哪些方面做进一步
研究和加强，从而进一步提升项目实施效率和效果，项目实
施效益总结有待加强。
五、相关建议
（一）捋顺项目核心任务，编制总体目标及考核指标。
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建议项目主管部门系统梳理印制物流费项目主要工作内容，
明确项目总体的目标定位，再结合项目核心工作任务对项目
总体目标进行分解、细化设置对应考核指标，且指标值设置
应与年初计划数保持一致，提升绩效目标对项目工作组织实
施的指导和约束作用。
（二）丰富预算编制方式方法，提高预算测算准确性。
建议项目主管部门在现有预算编制方式方法的基础上，强化
对当年项目工作开展实际需要的考虑，结合历年即开票市场
销售数据变化趋势，加强对影响即开票销售量相关因素的分
析，进行市场变化预测，同时进一步丰富预算测算方法，提
高预算测算的准确性。
（三）强化项目效益支撑材料收集，充分彰显项目资金
使用效益。建议项目主管部门结合项目设立初衷和组织实施
方式，深入分析项目实施应对即开票发行销售发挥的保障作
用，多方面收集和挖掘项目实施效益的相关支撑材料和数据，
充分彰显项目资金使用效益。
