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中国科学院修购专项设备项目
验收工作手册
（2018 年版）
中国科学院条财局装备办编制
2018 年 10 月
1
目 录
一、 项目验收的程序 .................................... 2
二、 项目验收的工作目的 ................................ 3
三、 项目验收的依据 .................................... 3
四、 项目验收的标准 .................................... 3
五、 项目验收中容易出现的问题 .......................... 5
六、 项目验收相关表格 .................................. 5
七、 项目验收相关文件 ................................. 22
2
一、 项目验收的程序
3
二、 项目验收的工作目的
1．规范专项修购资金使用，保证资金有效使用直接服务于科研装
备建设。
2．监督检查修购项目执行，保证修购项目按时、按量实施，完成
项目指标。
3．完善规范管理制度，提升管理水平。
三、 项目验收的依据
1．国家现行的相关法律、条例和规定；
2．院及研究所依据国家各项规定出台的相关管理办法和文件；
2．院条件保障与财务局（以下简称“条财局”）批复的实施方案。
四、 项目验收的标准
1．通过验收的 7项标准：
（1）项目承担单位修购项目工作组能认真履行职责；
（2）设备采购符合政府采购规定；
（3）设备功能和技术指标达到批复及合同的要求；
（4）设备已按平台运行管理，符合开放共享要求；
（5）经费使用符合相关规定；
（6）工作进度符合要求；
4
（7）文件档案齐全。
2．不通过验收的 3种情况：
（1）未按规定程序论证和审批擅自改变修购项目预算内容、变更
修购项目资金使用范围的；所购置的设备与批复内容不一致
或用修购资金购买其他项目的设备；
（2）所提供的验收文件、资料和数据不真实，存在弄虚作假行为
的；文件资料与实物不符或修改文件；
（3）未按政府采购规定采购的，经费使用存在严重问题的（指套
取专项资金）。
3．出现下列情况之一，研究所需要向条财局书面说明情况并提交
整改报告
（1）未按规定的论证和审批程序变更实施方案中的设备价值超过
50万元（国外停产除外）；
（2）未经批准降低设备的主要技术指标（因供货方原因造成设备
断货除外）；
（3）未按规定的论证和备案程序使用剩余经费；
（4）未办理财政部进口审批手续；
（5）有意拆分项目规避公开招标；
（6）档案资料缺失严重；
（7）存在其它严重违反相关规定的问题。
5
五、 项目验收中容易出现的问题
1．部分研究所管理职责落实不明确，设备采购启动晚，项目拖期
普遍；采购随意性大、操作不规范。
2．部分研究所设备到货验收执行不严格，开箱验收记录不完整，
技术验收没有实测记录，达不到验收目的。
3．部分研究所对档案管理不重视，过程管理档案和技术档案缺失，
档案管理部门指导少，重归档轻应用，归档主动性不够。
4．剩余经费使用存在随意性，购置耗材不能形成固定资产。
5．个别研究所未按项目设立专账进行财务管理；剩余经费使用未
经报批；擅自购买耗材；设备资产入库手续不规范。
六、 项目验收相关表格及文件
1. 中国科学院科学事业单位修缮购置专项资金仪器设备项目验收表
2. 中国科学院修购专项设备项目验收会日程（样）表
3. 中国科学院修购专项设备项目验收会参会人员签到表
4. 中国科学院修购专项设备项目验收评估表（2018年版）
5. 中国科学院修购专项设备项目验收意见表
6. 中国科学院修购专项设备项目验收备忘
7. 中国科学院修购专项设备项目整改报告
6
中国科学院科学事业单位修缮购置专项资
金仪器设备项目验收表 项目名称： 项目起止日期： 年 月 至 年 月 项目承担单位： （盖章） 单位修购工作组负责人： （签字） 单位修购工作联系人： 电话 验收时间: 年 月 日
中国科学院条件保障与财务局制
（2018 年版）
7
（本表格仅为表样，各栏目可根据具体内容填报）
一、项目综述
（一）项目内容
简要介绍本项目支撑的主要科研工作、各设备的主要特点。
（二）项目管理
项目起止日期内单位修购工作组的工作职责、解决的关键问题及工作
效率。
（三）项目实施
1. 设备采购预算、进口审批、招投标、合同签约、到货、安装、调试、
技术验收、资金支付等时间节点；
2. 说明设备的采购过程和采购方式（包括：招标过程、谈判过程、以及
确定供货厂商和确定价格等）；
3. 如何组织设备的到货验收和技术验收。
（四）实施结果
购置或改造项目按照项目所属类别填写，非属类别表格不必填写。
1. 购置类项目计划完成情况
购置类项目—计划局批复（实施方案）情况
序号 设备名称 主要技术
指标
数量
(台、套)
金额
(万元)
采购执行
方式
是否纳入
区域/所级
中心
1 设备名称 1
2 设备名称 2
3 设备名称 3
……. ……. …….. ……. …….
合计 - - -
8
购置类项目—实际执行情况
序
号 设备名称
规
格
型
号
数量
( 台 /
套))
金额
（万
元人
民
币）
生
产
厂
家
采
购
方
式
签
约
时
间
到
货
时
间
安
装
地
点
技术
验收
时间
是否
达到
指标
是否
纳入
区域/
所级
中心
1 设备名称 1
2 设备名称 2
3 设备名称 3
……. … …` … `
合计 - - -
注：1.金额只填报到小数点后一位；2.时间计算到月；3.单套设备多个合
同的，必须按合同分列；4.一个合同含多个设备的，按每台设备分列；5.如果项
目有配套金额的请说明。
2. 改造类项目技术指标验收表
计划局批复情况 实际执行情况
序号 批复指标内容 任务书规定的指标 实际指标内容 实际达到的指标
注：“实际达到的指标”栏与任务书逐项对照，填写测试组实际测试的具体
数值。
（五）逐项列出每台购置设备的 3-5项主要技术指标，说明是否达到预期目
标。
（六）按平台运行管理及纳入区域中心或所级中心运行情况。
9
二、档案目录
档案名称 页数 归档情况
（一） 管理档案
1
2
…… …… …… ……
（二） 技术档案
1
2
…… …… …… ……
（三） 商务和财务档案
1
2
…… …… …… ……
（四） 其他档案
1
2
…… …… ……
（一）管理档案包括项目申报书、中介评审意见、项目批复文件、实施方案、进
口产品申报及批复文件、变更采购方式申报及批复文件、单位修购工作组会议纪
要（包括项目部署、中期评估与验收准备等）、验收相关文件等
（二）技术档案包括设计方案、图纸、技术说明、软件文档、操作说明等
（三）商务和财务档案包括采购报告、采购文件、代理协议、技术协议、进口免
税及报关文件、技术验收文件、财务文件及凭证等
（四）其他档案包括（不限于）资产入库文件等
10
三、经费使用情况
（一）收入决算（金额单位：万元人民币） 收入预算 收入决算
合计 专项经费 配套经费 合计 专项经费 配 经费
（二）支出决算（金额单位：万元人民币）
支出预算 支出决算
序号 预算科目名称 合计 专项
经费
配套
经费 合计
专项
经费
配套
经费
剩余
经费
1 设备与部件购置 —
2 器件与部件研制费 —
3 材料费 —
4 加工费 —
5 组装及调试费用 —
6 测试化验费 —
7 燃料动力费 —
8 差旅费 —
9 会议费 —
10 国际合作与交流费 —
1 文献/信息费 —
12 劳务费 —
13 专家咨询费 —
14 管理费 —
15 其他费用 —
合计
注：1. 购置项目只允许列支设备器材及部件购置费；2.支出决算按照经费开
支范围确定的支出科目和不同经费来源编列；3.提交验收前本表需加盖单位财务
审核章。
四、院主管部门意见
盖章： 年 月 日
11
中国科学院修购专项设备项目
验收会日程（样）表
日期：
地点：
时间 会议内容 主持人
8：30-8:45 1、专项办代表介绍验收具体要求，宣布专家名单
2、研究所领导讲话 受托区域中心
8:45-9:40
1、年度修购验收组织工作报告（10分钟）
报告人：
2、（修购项目一）工作报告及经费决算报告（20
分钟）报告人:
3、（修购项目二）工作报告及经费决算报告（20
分钟）报告人:
4、……
验收组组长
9:40-10:00 验收专家提问、讨论
10:00-11:00 验收专家现场查看设备运行情况及审核文件档案
11:00-11:45 验收组讨论，填写《验收评估表》、《验收意见表》、
《验收备忘》
11:45-12:00 向所领导汇报项目验收意见，座谈交流 受托区域中心
12
中国科学院修购专项设备项目
验收会参会人员签到表
单位名称：
项目名称：
验收日期：
验收地点：
序 号 姓 名 职务/职称 单 位 签 字
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
（接下页）
13
中国科学院修购专项设备项目验收评估表
（2018年版）
项目名称：
项目承担单位：
一、修购项目承担单位能认真履行管理职责（满分 10 分），实际得分：
验 收 内 容 验收方法 状 况 标准分 得分
组织管理
1. 组织制度健全; 修购工
作组责任明确。
2. 能有效履行相关管理部
门职责。
听取汇报
查看材料
□健全有效
□一般
□不健全
4
例会制度
按期召开至少 3 次例会，通
过例会解决项目执行中的实际问
题，形成会议纪要。
听取汇报
查看材料
□按期、解决问
题
□按期、未解决
问题
□未按期、未解
决问题
2
实施方案
严格按照批复的实施方案
执行。在执行中确需调整实施方
案须按规定程序论证经修购领导
小组审批后报条件保障与财务局
审核同意后实施。
听取汇报
查看材料
□按要求，按时
间
□按要求、未按
时间
□未按要求、未
按时间
2
规章制度
单位规章制度完善，并能有
效执行：
1. 单位修购项目管理制度;
2. 单位采购管理制度;
3. 单位财务管理制度;
4. 单位资产管理制度;
5. 单位档案管理制度；
6. 单位相关制度是否依据
国家最新规定及时修订。
听取汇报
查看材料
□完善
□不完善
□无规章制度
2
14
二、设备采购符合政府采购规定（满分 15分），实际得分：
验 收 内 容 验收方法 状 况 标准分 得分
采购方式
1. 由职能部门组织采购活
动，工作程序规范，书面文件齐全；
履行政府采购相关审批手续；
2. 按照政府采购规定的采购
方式实施采购；技术标书必须满足
批复的实施方案。
听取汇报
查看材料
□符合
□部分符合
□不符合
10
采购合同
1. 签订了采购合同；采购合
同内容的确定以招标文件和投标
文件为依据，满足其实质性条款；
合同条款清晰。内容合理、完善、
严密；
2. 全面、完全、及时地执行
设备采购合同。
□符合
□部分符合
□不符合
5
三、设备功能和技术指标达到批复及合同要求（满分 15分），实际得分：
验 收 内 容 验收方法 状 况 标准分 得分
开箱验收
开箱检验（单台 50 万元以上
的须有单位职能部门参与开箱检
验），货物齐全。
现场考查
查看材料
□是 □否 2
安装调试 货物就位后，及时组织安装调
试。 □是 □否 3
技术验收
1. 设备调试后，单位职能部
门及时组织技术验收；达到批复及
合同规定的功能及技术指标；验收
或检验有记录，并签署验收或检验
意见。
2. 设备运行正常。
□有 □否 10
15
四、设备运行管理符合开放共享要求（满分 20 分），实际得分：
验 收 内 容 验收方法 状 况 标准分 得分
设备开放
共享
按平台运行管理
1、组织管理 实地考查
查看材料
查看记录
□是 □否 10 2、技术支撑队
伍
3、信息化建设
符合批复中有关纳入区域中
心、所级中心开放共享或实验室专
管共用的要求。
实地考查
查看材料
查看记录
□是 □否 10
五、经费使用符合相关规定(满分 20分)，实际得分：
验 收 内 容 验收方法 状 况 标准分 得分
财务管理
1.财务管理规范，经费使用
合理；
2.按项目设立 ARP 课题号，
专款专用，独立核算。
听取汇报
查看材料
□规范
□不规范 10
财务收支
1. 财务收支符合规定，账目
清晰规范；
2. ARP财务管理系统中打印
输出的收支明细表。
查看材料 □规范
□不规范 5
资产管理 资产管理规范，已办理资产
登记手续，形成 ARP资产清单。
查看材料
实地考查
□规范
□不规范 5
16
六、工作进度符合要求 (满分 10分)，实际得分：
验 收 内 容 验收方法 状 况 标准分 得分
进度管理
认真执行计划进度，并且及
时提交验收申请或验收延期说
明。
听取汇报
查看材料 □是 □否 2
进度执行
计划年度内完成合同签订，
次年第一季度具备验收条件。
次年 9 月起进行项目验收时
每延迟 1月扣 1分。
听取汇报
查看材料
□规范
□不规范 8
七、文件档案齐全(满分 10 分)，实际得分：
验 收 内 容 验收方法 状 况 标准分 得分
管理档案
1. 项目申报书；
2. 中介评审意见；
3. 项目批复文件；
4. 项目实施方案；
5. 进口产品申报及批复文件；
6. 变更采购方式申报及批复文
件；
7. 项目结余资金使用请示及批
复文件；
8. 单位修购工作组会议纪要；
9. 修购管理相关规章制度；
10．其它管理文件。
看材料 □规范
□不规范 3
17
技术档案
1. 设计方案、图纸、技术说
明、软件文档、操作说明、使用
手册等；
2. 随箱的光盘；
3. 安全、防护等专用设备安
装、使用的批准证明；
4. 其它技术文档。
看材料 □规范
□不规范 3
商务档案
财务档案
1. 采购报告；
2. 采购文件（包括采购活动记
录、采购预算、招标文件、投标
文件、谈判文件、询价通知书、
响应文件、推荐供应商的意见、
评标标准、评标报告、评审报告、
定标文件、成交供应商确定文
件、单一来源采购协商情况记
录、合同文本、验收证明、质疑
答复、投诉处理决定及其他有关
文件、资料）；
3. 代理协议、技术协议、加工
协议、免税证明、报关单等进口
设备的相关文档资料；
4．开箱验收记录、安装调试记
录、技术验收或技术测试记录及
意见或报告；
5. 预付款通知、借款单、结算
单、财务发票、报销单复印件；
6.固定资产清单、入库单等。
7. 其他商务、财务文档资料。
看材料 □规范
□不规范 3
预立卷管理 按照中科院档案管理规定进
行预立卷 看材料
□规范
□不规范 1
18
八、汇总
验 收 内 容 标准分 实际得分
1. 修购项目承担单位能认真履行管理职责 10
2. 设备采购符合政府采购规定 15
3. 设备功能和技术指标达到批复及合同的要求 15
4. 设备运行管理,符合开放共享要求 20
5. 经费使用符合相关规定 20
6.工作进度符合要求 10
7. 文件档案齐全 10
总 分 100
九、问题和改进建议
验收组成员（签字）：
××年××月××日
19
中国科学院修购专项设备项目验收意见表
单位名称
项目名称
项目简介
验收地点
验收日期 年 月 日
验收内容 A B C D E
1、单位修购项目工作组能认真履行职责
2、设备采购符合政府采购规定
3、设备功能和技术指标达到批复及合同的要求
4、设备运行管理符合开放共享要求
5、经费使用符合相关规定
6、工作进度符合要求
7、文件档案齐全
问题和改进建议
建议是否通过验收
验收组成员
姓名 单位 职务/职称 签字
20
中国科学院修购专项设备项目验收备忘
项目名称：
项目承担单位：
现场验收日期：
经验收专家组现场审核，发现存在问题，建议改进意见如下:
项目项目承担单位于 年 月 日前将该项目的改进落实情
况书面报告计划财务局修购专项办。
验收组成员（签字）：
年 月 日
21
中国科学院修购专项设备项目
建议提交整改报告，装备办审核后报送条财局
项目名称：
项目承担单位：
现场验收日期：
经验收专家组现场审核，发现存在问题:
1、
2、
3、
…….
根据《验收规定》和现场验收情况，建议:
提交整改报告，经装备项目管理办公室审核后提交条财局批准。
建议项目承担单位于 年 月 日前将该项目的改进和情况
说明书面报告及证明材料报条件保障与财务局装备项目管理办公室。
验收组成员（签字）：
年 月 日
22
七、 项目验收相关文件
中央级科学事业单位修缮购置专项资金管理办法
第一条 为贯彻落实《国家中长期科学和技术发展规划纲要
（2006—2020年）》（以下简称《规划纲要》），切实改善中央级科学事
业单位的科研基础条件，推进科技创新能力建设，特设立“中央级科
学事业单位修缮购置专项资金”（以下简称修购专款）。为规范和加
强修购专款管理，提高使用效益，根据中央财政项目资金管理的有关
规定，制定本办法。
第二条 本办法所指修购专款，是指中央财政在年度预算中安排
的用于中央级科学事业单位（不包括已转制的科研院所，以下简称
“项目单位”）的房屋修缮、基础设施改造、仪器设备购置及升级改
造的专项资金。
第三条 修购专款实行项目管理，主管部门应建立动态管理的项
目库。
第四条 修购专款的安排使用原则：
（一）科学规划、突出重点的原则。修购专款安排使用要紧密围
绕落实《规划纲要》任务和项目单位科学研究事业发展的合理需要，
以提高项目单位科技创新能力为核心，解决科技基础条件 “瓶颈”
问题为重点,区分轻重缓急，进行科学规划。
（二）整合集成、效益优先的原则。主管部门和项目单位应在摸
清家底的基础上，按照整合、共享、完善、提高的要求，激活存量资
源，最大限度地发挥存量资源的使用效益，通过项目实施，有效调控
23
增量资源。修购专款优先支持整合力度大、集成度高、能实现开放和
共享、预期效益高的项目。项目实行追踪问效和绩效考评。
第五条 修购专款的支持范围包括：
（一）连续使用 15 年以上、且已不能适应科研工作需要的房屋
及科研辅助设施的维修改造；
（二）水、暖、电、气等基础设施的维修改造；
（三）直接为科学研究工作服务的科学仪器设备购置；
（四）利用成熟技术对尚有较好利用价值、直接服务于科学研究
的仪器设备所进行的功能扩展、技术升级等工作。
第六条 修购专款开支的范围：项目单位在项目执行中所发生的
材料费、设备购置费、劳务费、水电动力费、设计费、运输费、安装
调试费以及其他在项目执行中所发生的必要费用。修购专款严禁用于
本办法规定范围之外的支出。
第七条 项目的申报程序。
（一）项目单位根据主管部门审核的修购工作规划，按规定填写
年度《中央级科学事业单位修缮购置项目申报书》（附 1，以下简称
《申报书》），并于当年 3月底前报送主管部门。申报内容主要包括：
项目单位基本情况，项目实施意义、目标，项目实施的保障条件等。
（二）主管部门按照项目单位修购工作规划，对项目单位所申报
的年度项目进行审核，按轻重缓急进行排序后编制本部门年度《中央
级科学事业单位修缮购置项目审核推荐表》（附 2），并于当年 5 月底
前连同《申报书》及申报文件报送财政部。
24
（三）财政部根据情况组织专家或委托中介机构对上报的项目进
行评审或评估。
项目单位和主管部门要对申报和推荐的项目的真实性、合理性和
可行性负责。
第八条 财政部结合主管部门和项目单位科学研究事业发展的
需求，以及项目评审或评估结论，根据年度财政专项资金情况和项目
轻重缓急程度确定并下达当年项目预算到主管部门。主管部门应按规
定时间及时将项目预算批转所属项目单位。
第九条 主管部门应结合项目单位科学研究事业发展的需要和
财政部批复的年度项目预算情况，对项目库进行调整。
第十条 项目单位应严格按照批复的项目预算执行，不得擅自变
更项目预算内容。确因特殊情况需要进行调整的，应通过主管部门报
经财政部批准。
第十一条 修购专款支出属于政府采购范围的，应按照《政府采
购法》及政府采购的有关规定执行。
第十二条 修购项目的资金拨付，按照财政国库管理制度的有关
规定执行。
第十三条 购置价值超过 200万元以上的单台或成套仪器设备，
应按照《中央级新购大型科学仪器设备联合评议工作管理办法》有关
规定执行。
第十四条 项目单位和主管部门应加强对项目实施的管理，财政
部对项目实施情况进行定期或不定期的检查或抽查。
25
主管部门应当加强对项目的监督管理，对已完项目应进行验收和
总结，在项目实施周期终了后 3个月内，及时将项目的实施情况、验
收和总结材料报送财政部。对未能按期完成的项目，应逐项申明理由
和提出后续工作措施。
第十五条 项目单位和主管部门在编制年度决算时，应对修购专
款使用情况进行单独说明。
第十六条 项目结余资金按照财政部有关规定执行。
第十七条 使用修购专款形成的资产属国有资产，应按国家国有
资产管理的有关规定加强管理。
第十八条 主管部门可按照财政部有关规定，并根据项目实施情
况，组织专家或委托中介机构对修购项目进行绩效考评，考评结果报
送财政部。
第十九条 有下列行为之一的，经财政部确认后，应对项目单位
做出收回修购专款或在一定时期内不予核批修购项目的处罚，并建议
按照有关规定对相关责任人给予相应处罚。
（一）未按批准的项目预算使用专项资金，擅自改变项目内容，
变更项目资金使用范围的；
（二）未按规定实施政府采购的；
（三）未按规定上报项目验收总结报告的；
（四）项目管理不善、有违反财经纪律现象的。
26
第二十条 各有关主管部门可以依据本办法制定实施细则，并报
财政部备案。
第二十一条 本办法由财政部负责解释。
第二十二条 本办法自发布之日起施行。此前颁布的有关科学事
业单位修购工作管理规定若与本办法相抵触的，均按本办法执行。
27
中国科学院修缮购置专项资金管理实施细则
（科发计字〔2011〕28号）
第一章 总则
第一条 根据财政部《中央级科学事业单位修缮购置专项资金管
理办法》（财教〔2006〕118 号），为规范和加强“中央级科学事业单
位修缮购置专项资金”（简称修购专款）的管理，并结合我院的实际
情况，制定本实施细则。
第二条 修购专款指中央财政在预算内安排用于院属项目单位
的房屋修缮、基础设施改造、仪器设备购置和升级改造的专项资金。
修购专款支持的项目简称修购项目。
院属项目单位指院属科研机构、支撑机构和分院，不包含已转制
单位，本细则统称为研究所。
第三条 修购专款实行项目管理，支持范围包括：
（一）房屋修缮，指连续使用 15 年以上且已不能适应科研工作
需要的房屋及科研辅助设施的维修改造。
（二）基础设施改造，指水、暖、电、气等基础设施的维修改造。
（三）仪器设备购置，指直接为科学研究工作服务的科学仪器设
备购置。
（四）仪器设备升级改造，指利用成熟技术对尚有较好利用价值、
直接服务于科学研究的仪器设备进行功能扩展、技术升级等工作。
28
第四条 修购专款开支范围：修购项目执行中发生的材料费、设
备购置费、劳务费、水电动力费、设计费、运输费、安装调试费，以
及其他在修购项目执行中发生的必要费用。
修购专款严禁用于规定开支范围之外的支出。
第五条 修购专款安排使用原则：
（一）科学规划、突出重点。以提高研究所科技创新能力为核心，
改善科技基础条件薄弱环节为重点,区分轻重缓急，统筹规划，合理
排序。坚持房屋维修及基础设施改造与科研活动内容、科研工作急需
相结合，全面提高科研设施支撑保障水平。坚持科研仪器设备建设与
学科布局调整、基地建设、重大任务部署紧密结合。坚持以需求为导
向，前瞻未来，重点建设，逐步发展。坚持科研仪器设备建设和建立
健全高效的管理与运行机制相结合，提高科研仪器设备的整体效能。
（二）整合集成、效益优先。按照整合、共享、完善、提高的要
求，激活存量资源，最大限度地发挥存量资源的使用效益。通过修购
项目实施，有效调控增量资源。优先支持整合力度大、集成度高、能
实现开放和共享、预期效益高的修购项目。
第二章 职责分工
第六条 计划财务局职责：
（一）制订、修订《中国科学院修缮购置专项资金管理实施细则》。
（二）对口联系财政部，指导和统筹协调，组织部署修购工作。
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（三）会同基本建设局审核报送修购工作规划。
（四）会同基本建设局审核报送年度修购项目计划。
（五）批转年度修购项目预算。
（六）监管修购项目预算执行行为。
（七）组织开展修购项目绩效考评工作。
（八）组织仪器设备购置和升级改造项目验收。
（九）会同基本建设局审核报送修购项目验收总结。
（十）建立修购项目数据库。
（十一）承担修购项目管理的其他工作。
第七条 基本建设局职责：
（一）组织和指导研究所编报房屋修缮和基础设施改造工作规划
及年度计划。
（二）审核研究所上报的房屋修缮和基础设施改造项目工作规划
及年度计划，并汇总送计划财务局。
（三）参照基本建设程序管理办法，审核批复房屋修缮和基础设
施改造项目可行性研究报告、初步设计及概算等文件。
（四）监督检查房屋修缮和基础设施改造项目的专款预算执行。
（五）指导和监督研究所组织实施房屋修缮和基础设施改造项
目。
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（六）组织房屋修缮和基础设施改造项目验收，并将验收总结报
告送计划财务局。
（七）建立房屋修缮和基础设施改造项目储备数据库，并根据项
目前期工作深度和实施条件落实情况实行动态管理。
（八）承担在房屋修缮和基础设施改造项目申报与实施过程中其
他与基本建设局工作职责相关的工作。
第八条 区域中心牵头单位职责：
（一）组织区域中心成员单位编报区域中心仪器设备购置和升级
改造工作规划。
（二）督促区域中心成员单位组织实施区域中心仪器设备购置和
升级改造项目。
（三）配合计划财务局组织开展区域中心仪器设备购置和升级改
造项目绩效考评工作。
（四）监督检查区域中心仪器设备购置和升级改造项目预算执行
情况。
（五）承担其他相关工作。
第九条 研究所职责：
（一）研究所法定代表人对修购项目负有第一责任。
（二）由主管所长牵头，成立修购专项工作组。成员包括科研、
装备、基建、财务部门的相关人员。
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（三）编报修购工作规划和年度修购项目计划申报文本。
（四）编报年度修购项目计划实施方案。
（五）按基本建设项目管理程序组织编报房屋修缮和基础设施改
造项目的可行性研究报告、初步设计及概算文本。
（六）具体组织实施本单位的修购项目。
（七）编报修购项目执行报告，提交项目验收申请。
（八）具体管理本单位的修购专款。
（九）承担其他相关工作。
第三章 规划申报
第十条 院级修购工作规划要围绕全院重点目标、任务，结合研
究所科研优势和研究重点、基础条件和人员队伍现状，按照“共建、
共享、共用”原则，改善科技支撑保障条件，完善园区配套基础设施，
完善大型仪器区域中心，推进专业实验平台建设，构建以大型仪器区
域中心为骨干，所级实验平台为基础，面向全国开放的中国科学院实
验研究平台以及观测监测平台。
第十一条 所级修购工作规划，应按照院内科技创新条件平台的
总体框架和要求，将房屋修缮、基础设施改造、仪器设备购置和升级
改造作为一个整体，研究确定本单位修购工作规划重点，并按照轻重
缓急对各年度的修购项目计划进行排序。
第十二条 院级修购工作规划要和所级修购工作规划衔接。院级
修购工作规划重点是公共科研园区、区域中心和专业实验平台。所级
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修购工作规划重点是所级实验平台，包括科研支撑用房和配套基础设
施。
公共科研园区修购项目工作规划由基本建设局根据园区总体发
展规划和公共配套设施状况，通知相关研究所纳入所级修购工作规划
优先安排。
区域中心修购工作规划是由院统一规划，单独报财政部。
专业实验平台是由计划财务局会同专业局研究确定，并通知研究
所纳入所级修购工作规划优先安排。
所级实验平台是除院规定纳入所级修购工作规划的专业实验平
台外，各所自行部署的实验平台。
已建立区域中心的研究所要将大型仪器设备、通用仪器设备纳入
区域中心修购工作规划，专用性强的仪器设备纳入所级实验平台。
第十三条 修购专款是以项目方式进行支持。研究所要按照修购
要求，结合单位实际需求统筹安排修购工作规划重点。为精简项目数
量，研究所申报时可将一个所级实验平台或园区内拟改造的所有基础
设施内容作为一个修购项目。
第十四条 修购工作规划提纲：
（一）科技基础条件现状。
1．科技基础条件现状概述。
2．科技基础条件建设方面的有效做法、主要经验和存在的主要
问题。
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（二）修缮购置专项资金工作规划。
1．中长期科学发展规划、科技人力资源现状等对科技基础条件
建设的相关要求。
2．修缮购置专项资金工作的目标、任务与思路（突出职能定位、
创新功能链建设重点、存量资源配置等）。
3．修缮购置专项资金工作的主要内容及经费需求概算（从房屋
修缮、基础设施改造、仪器设备购置、仪器设备升级改造等方面分别
阐明）。
4．修缮购置专项资金工作年度计划。按照年度说明房屋修缮、
基础设施改造、仪器设备购置、仪器设备升级改造包括的项目及每个
项目经费、相关内容及其他（如修缮面积，仪器设备台数）。
（三）修缮购置专项资金项目实施的保障机制与主要措施。
第十五条 研究所在编报修购工作规划前，必须提前做好修购项
目可行性研究及必要的调研、勘察、设计、论证、询价等前期工作。
房屋修缮类和基础设施改造类项目，还应与当地规划、建设等相关部
门沟通一致。
第十六条 研究所应按院的统一部署编制修购工作规划，并按时
将所级修购工作规划材料报送计划财务局。经计划财务局会同基本建
设局审核后及时将修改意见反馈给研究所。
第十七条 研究所依据院反馈的修改意见进一步完善所级修购
工作规划，对报送的修购工作规划申报材料的完整性、合规性进行审
核，经所领导批准后及时将所级修购工作规划录入“中央级科学事业
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单位修缮购置专项资金管理系统”，并以正式文件报送计划财务局。
第十八条 区域中心的修购工作规划由区域中心管委会研究决
定，经区域中心牵头单位对区域中心修购工作规划材料的完整性、合
规性进行审核后，录入“中央级科学事业单位修缮购置专项资金管理
系统”，并以正式文件报送计划财务局。
第十九条 由计划财务局会同基本建设局汇总区域中心和所级
修购工作规划，与院级修购工作规划一并经院领导批准后上报财政部
备案，作为年度计划申报依据。
第四章 年度计划申报
第二十条 修购项目申报文本编制的具体要求：
（一）申报书的内容和格式要全面、规范；
（二）修购项目立项依据要充分；
（三）修购项目目标要明确、清晰、具体；
（四）预算要合理有据；
（五）保障机制健全有效；
（六）具有可行性、可操作性和可考性。
第二十一条 研究所申报的年度修购项目计划要与修购工作规
划一致。针对每个修购项目均要编制修购项目实施方案。
房屋维修及基础设施改造项目，应严格按照财政部的文件要求，
做好修购项目各项费用的分类和细化测算。要高度重视年度修购计划
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项目申报材料的内容描述与前期工作深度，坚决避免出现新建、扩建
等不符合修购支持范围的内容。已经纳入年度修购计划的房屋修缮及
基础设施改造项目，要及时编制项目可行性研究报告，阐述项目现状
（可附图片说明）、改造建设的重要性、必要性及改造后产生的经济
效益分析，并重点做好修购经费的测算；费用编制要合理、详实，便
于专家审核，至少要达到初步设计概算深度，甚至施工预算深度。在
确定投资来源时，应符合院的资金匹配政策。
仪器设备购置和升级改造，除每台仪器设备名称及金额外，要有
规格型号和用途说明等购置理由。单台或成套购置价值超过 100万元
以上的科学仪器设备，要有研究所组织论证的专家论证意见。
第二十二条 单台或成套购置价值超过 200万元以上的科学仪器
设备，要按照《中央级新购大型科学仪器联合评议工作管理办法》（财
教〔2004〕33号）有关规定执行。
第二十三条 新增修购项目是指本年度新增的需列入预算项目。
新增修购项目要阐明现状概况，立项的必要性，可行性，预期效果。
第二十四条 延续修购项目是指以前年度已批准并已确定分年
度预算，在项目起止年限内继续安排的项目。
第二十五条 研究所应按计划财务局的统一部署编制年度《中央
级科学事业单位修缮购置项目申报书》，并按时将年度修购项目计划
材料报送计划财务局。经计划财务局会同基本建设局审核后及时将修
改意见反馈给研究所。
第二十六条 研究所依据院反馈的修改意见进一步完善年度修
购项目计划，对报送的年度修购项目申报材料的完整性、合规性进行
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审核，经所领导批准后及时将年度修购项目计划录入“中央级科学事
业单位修缮购置专项资金管理系统”，并以正式文件报送计划财务
局。
报送的修购项目申报材料中应提供相关证明材料（修购项目实施
方案、专家论证意见、仪器设备报价单等）。
第二十七条 院级年度修购项目计划要和所级年度修购项目计
划衔接。计划财务局会同基本建设局对申报的修购项目进行评审、排
序，并编制中国科学院年度《中央级科学事业单位修缮购置项目审核
推荐表》，与院修购项目申报文件一并经院领导批准后报送财政部。
第二十八条 实行项目预算执行进度与下年度项目预算安排挂
钩。研究所的项目预算执行进度情况，作为计划财务局和基本建设局
对申报修购项目进行评审、排序的重要指标之一。
修购所有材料均应通过中央级科学事业单位修缮购置专项资金
管理系统（www.xgmof.net.cn）提交电子版，并按照院统一要求正式
上报纸质件。
第五章 项目实施
第二十九条 计划财务局会同基本建设局，依据财政部批复，将
年度修购专款预算批转研究所。
第三十条 研究所依据财政部下达的修购专款预算控制数，及时
编制修购项目实施方案，报计划财务局审批。
第三十一条 研究所要严格按照规定的开支范围及其他相关财
务管理规定使用修购专款，要加强预算执行计划管理，提高财政资金
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使用效益。
第三十二条 研究所要严格执行政府采购管理有关规定。属于政
府采购范围的，应按照《中华人民共和国政府采购法》及有关规定执
行。
第三十三条 研究所使用修购专款形成的资产均属国有资产，应
按国有资产管理有关规定和事业单位财务会计制度，及时纳入本单位
财务账和资产账管理，未经批准不得擅自将产权移交其他企事业单位
或转作经营性使用。
第三十四条 研究所不得擅自变更修购项目预算内容。确因特殊
情况需要进行调整的，由研究所将变更调整的房屋修缮和基础设施改
造项目报送基本建设局；将变更调整的仪器设备购置和升级改造项目
报送计划财务局；由计划财务局统一上报财政部，经财政部批准后方
可进行变更调整。
确因特殊情况需要调整区域中心的仪器设备购置和升级改造项
目，应由区域中心牵头单位将变更调整的修购项目报送计划财务局，
由计划财务局上报财政部，经财政部批准后方可进行变更调整。
第三十五条 研究所须按月编报修购项目预算执行情况报表报
送计划财务局，并在年度决算中对修购专款预算执行情况进行单独说
明。
第三十六条 研究所须在实施方案确定的修购项目实施周期终
了后 1个月内，及时编制修购项目实施情况报告。研究所应将房屋修
缮和基础设施改造项目实施情况报告及时报送基本建设局，将仪器设
备购置和升级改造项目实施情况报告及时报送计划财务局。已按期完
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成的修购项目，须同时提出修购项目验收申请；未按期完成的修购项
目，须逐项说明理由并提出后续工作措施。
第六章 验收和绩效考评
第三十七条 修购项目验收由计划财务局和基本建设局组织。计
划财务局负责组织仪器设备购置和升级改造项目验收。基本建设局负
责组织房屋修缮和基础设施改造项目验收。
第三十八条 财政部审定批复的修购专款预算，以及中国科学院
批复的实施方案或项目初步设计及概算文件，是修购项目验收和绩效
考评的重要依据。
第三十九条 验收结束后，应及时将验收报告报送计划财务局。
通过验收的修购项目，由计划财务局审核后将验收报告报送财政部。
未通过验收的房屋修缮和基础设施改造项目，由计划财务局会同基本
建设局提出整改意见，限期整改后重新验收。未通过验收的仪器设备
购置和升级改造项目，由计划财务局提出整改意见，限期整改后重新
验收。
第四十条 凡有以下情形之一的，不能通过验收。
（一）未按批准的修购项目预算使用资金，或未经批准擅自改变
修购项目预算内容、变更修购项目资金使用范围的。
（二）所提供的验收文件、资料和数据不真实，存在弄虚作假行
为的。
（三）未按国有资产和财务管理有关规定执行，经费使用存在严
重问题的。
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（四）不应验收通过的其他问题。
第四十一条 修购项目实行追踪问效和绩效考评。计划财务局依
据《中央部门预算支出绩效考评管理办法（试行）》（财预〔2005〕86
号）、《中央级教科文部门项目绩效考评管理办法》（财教〔2005〕149
号）等有关规定，会同基本建设局组织开展部分或全部修购项目的绩
效考评。考评结果由计划财务局报送财政部。
第四十二条 研究所要建立修购项目管理档案，对修购项目的申
报文件、可行性批复、初步设计及概算批复、预算批复、实施方案、
实施过程报告、验收报告及社会中介机构出具的审计报告等应及时归
档管理。
第七章 监督检查
第四十三条 基本建设局负责监督检查房屋修缮和基础设施改
造项目实施情况，计划财务局会同基本建设局负责监督检查房屋修缮
和基础设施改造专款使用情况、资产入账及管理情况。
第四十四条 计划财务局负责监督检查仪器设备购置和升级改
造项目实施情况，负责监督检查仪器设备购置和升级改造专款使用情
况、资产入账及管理情况。
第四十五条 修购项目已完成形成的结余资金，修购项目中止或
撤销形成的结余资金，修购项目连续两年未动用、或者连续三年仍未
使用完形成的结余资金，一律核定为净结余资金，由计划财务局统筹
安排支出。
第四十六条 对违反修购专款管理有关规定，弄虚作假、擅自改
变资金用途，挤占、挪用或造成资金损失的行为，依法依规严肃查处。
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第八章 附则
第四十七条 本细则未尽事宜，按照财政部、中国科学院有关规
定执行。
第四十八条 本细则由计划财务局负责解释。
第四十九条 本细则自印发之日起施行。
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中国科学院条件保障与财务局关于规范
修购专项设备项目剩余经费使用的暂行规定
（条财字〔2018〕30号）
院属各有关单位：
根据《国务院关于优化科研管理提升科研绩效若干措施的通知》（国发
〔2018〕25号）精神，为推进科技领域“放管服”改革的要求，赋予研究
所更大自主支配权限，现就我院修购专项设备项目剩余经费使用规定如下：
一、修购专项设备项目包括仪器设备购置类项目和仪器设备改造类项
目。修购专项设备项目剩余经费（以下简称“剩余经费”）是指完成修购专
项设备项目实施方案所规定内容后的经费结余。
二、剩余经费应继续用于仪器设备购置和升级改造工作，符合修购专
项管理办法规定的使用范围，原则上应在当年使用完成。
三、研究所应将年度所有项目的剩余经费统筹使用， 使用方案由研究
所修购专项领导小组讨论决定。
四、剩余经费应优先用于购置研究所当年已通过中介评审但因经费额
度限制未获财政批复项目的急需设备。
五、研究所按年度填写《中国科学院修购专项设备项目剩余经费使用
备案表》，报条财局备案并作为项目验收依据。
六、本规定自发布之日起实施，《中国科学院条件保障与财务局关于规
范修购专项设备项目剩余经费使用的暂行规定》（条财字〔2015〕5号）同
时废止。请院属各有关单位遵照执行。
附件：中国科学院修购专项设备项目剩余经费使用备案表
42
附件：
中国科学院修购专项设备项目剩余经费使用备案表
单位名称
项目 1名称 项目批复预算 剩余经费
项目 1完成基本情况（小于 200字）：
项目 2名称 项目批复预算 剩余经费
项目 2完成基本情况（小于 200字）：
项目 3名称 项目批复预算 剩余经费
项目 3完成基本情况（小于 200字）：
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注：单位为万元，保留至小数点后两位。本表一式两份，条财局、研究所各保留一份，盖章生效，
同时，扫描上传《中国科学院科技条件项目管理系统》。
剩余经费合计
剩余经费使用方案
研究所修购领导小组意见
主管所领导（签字） （公章）
年 月 日
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修购专项设备项目剩余经费使用流程：
（1）院属各单位按年度统筹使用剩余经费，使用方案由研究所修
购专项领导小组讨论决定。
（2）院属各单位每年度可在 FACT系统中“修购项目管理”-“数
据管理”添加本单位该年度剩余经费项目 1项（仅能添加 1项，如本
年度无剩余经费则无需添加）。
（3）签章版《中国科学院修购专项设备项目剩余经费使用备案表》
作为验收依据，纸质版一份寄送条财局备案，电子版上传至 FACT 系
统。
（4）年度剩余经费不超过 5万元的，仅需将签章版《中国科学院
修购专项设备项目剩余经费使用备案表》上传至 FACT系统。
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中国科学院修购专项设备项目验 收规 定 (2018)
第一条 为规范修购专项支持的设备购置类和改造类项目（以下
简称“项目”）验收工作，依据财政部、中国科学院的相关规章制度，
制定本规定。
第二条 验收依据：
（一） 国家现行的相关法律、条例和规定；
（二） 院及研究所依据国家各项规定出台的相关管理办法和文件；
（三） 院条件保障与财务局（以下简称“条财局”）批复的实施方
案。
第三条 验收标准：
（一）项目承担单位修购项目工作组能认真履行职责；
（二）设备采购符合政府采购规定；
（三）设备功能和技术指标达到批复及合同的要求；
（四）设备已按平台运行管理，符合开放共享要求；
（五）经费使用符合相关规定；
（六）工作进度符合要求；
（七）文件档案齐全。
第四条 凡有以下情形之一的项目，不能通过验收：
（一）未按规定程序论证和审批擅自改变修购项目预算内容、变
更修购项目资金使用范围的；所购置的设备与批复内容不一致或用修
购资金购买其他项目的设备；
（二）所提供的验收文件、资料和数据不真实，存在弄虚作假行
为的；文件资料与实物不符或修改文件；
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（三）未按政府采购规定采购的，经费使用存在严重问题的。
对未通过验收的项目，要依据整改意见限期整改，或将项目资金
酌情收回。
第五条 项目验收工作由条财局装备项目管理办公室（以下简称
“装备办”）统一组织。条财局下达验收计划，并委托大型仪器区域
中心（以下简称“区域中心”）组织验收。区域中心应成立验收工作
组，确定一名熟悉相关验收规定的联系人。
第六条 项目验收前，项目承担单位应组织有关职能部门检查项目
完成情况。符合验收要求后，填报《中国科学院科学事业单位修缮购
置专项资金仪器设备项目验收报告》（电子版）上传至《中国科学院
科技条件项目管理系统》（简称 FACT系统），并报区域中心申请验收。
第七条 区域中心对项目承担单位提交的申请验收材料进行审核，
确认具备验收条件后，从专家库遴选全部验收专家，成立验收组，并
填写《中国科学院修购专项设备项目验收信息表》上传至 FACT系统。
验收组成员一般为 3 至 5 人（包含区域中心修购联系人），承担
项目 3个及以下，验收专家组一般不超过 3人；承担项目 3个以上，
每增加 1个项目，可增加 1名专家，但专家组总人数最多不超过 5人；
组织验收的区域中心内专家不得超过 2人。
验收组成员应是熟悉修购专项设备项目过程管理、采购流程、技
术验收/技术测试、平台运行管理、开放共享、财务管理、档案管理
等工作 3年以上的管理人员。
验收组成员的路费和住宿费由组织验收的区域中心承担（验收组
成员自愿承担的除外），项目承担单位只负责接送（集中）、标准范围
内的劳务费、会议及工作餐费等，严禁超标准接待。
验收内容含有复评的项目，以上验收费用全部由项目承担单位支
付。
第八条 院属各单位完成财政批复的项目内容即可正式提交验
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收申请，本年度修购专项设备剩余经费项目可随当年或下一年年度修
购验收一同组织，剩余经费项目验收要求和标准与其他项目一致，且
执行期不得超过一年，对于逾期验收剩余经费项目的承担单位，剩余
经费将全部予以收回。
第九条 正式验收原则上均应在现场进行。
现场验收程序：
（一）项目承担单位做年度修购验收组织工作报告；
（二）项目负责人做项目工作报告和经费决算报告；
（三）验收组提问、现场查看设备运行情况、审核文件档案；
（四）验收组现场填写《中国科学院修购专项设备项目验收评估
表》、《中国科学院修购专项设备项目验收意见表》，依据项目验收情
况填写《中国科学院修购专项设备项目验收备忘》，并在汇总整理后
向项目承担单位反馈现场验收情况。
区域中心对项目承担单位提交的申请验收材料需在 10 个工作日
内给予明确回复，对符合验收条件的申请项目需在 1个月内完成遴选
专家库内专家并组织现场验收。
现场验收时项目承担单位需将《中国科学院科学事业单位修缮购
置专项资金仪器设备项目验收报告》、ARP 财务收支单（或直接进入
ARP系统查看）、设备资产清单、档案预立卷、购置类设备（单台套原
值 50 万元以上）技术验收报告、改造类设备技术测试报告供验收组
审查。其中，经费决算应详细真实，与 ARP系统数据一致，支出必须
明确列表，经项目承担单位财务部门认真审核后加盖财务审核章。
如现场不具备验收条件，区域中心应及时向装备办报告。
第十条 现场验收后，区域中心督促项目承担单位在 10 个工作日
内将审核后的验收材料（签章电子版）上传《中国科学院科技条件管
理系统》。区域中心需填写《中国科学院修购专项设备项目现场验收
汇总表》，将验收意见（《验收评估表》、《验收意见表》、《现场验收汇
48
总表》）上传 FACT系统。条财局统一在系统内进行审核，并定期通知
项目承担单位寄送验收材料（纸质版），盖章后反馈至项目承担单位
归档留存。
第十一条 现场验收应由区域中心验收工作组的成员组织并参加
现场验收。
第十二条 装备办对项目验收结果和过程进行不定期的检查或抽
查。
第十三条 本规定自印发之日起施行。《中国科学院修购专款设备
项目验收规定》（2015版）同时废止。
附件：验收后报送材料
49
附件：
验收后报送材料
（验收材料扫描后电子版上传 FACT系统，纸质版承担单位自行留存 5年）
1．《中国科学院修购专项设备项目管理工作报告》（纸质版一式
一份,电子版上传 FACT系统）；
2．《中国科学院科学事业单位修缮购置专项资金仪器设备项目验
收报告》（纸质版一式一份,电子版上传 FACT系统）；
3.《中国科学院修购专项设备项目仪器设备数据信息统计表》（电
子版,上传 FACT系统）；
4.《中国科学院修购专项设备项目验收会日程表》（纸质版一式一
份,电子版上传 FACT系统）；
5.《中国科学院修购专项设备项目验收参会人员签到表》（纸质版
一式一份,电子版上传 FACT系统）；
6.《中国科学院修购专项设备项目验收评估表》（纸质版一式一份,
电子版上传 FACT系统）；
7.《中国科学院修购专项设备项目验收意见表》（纸质版一式一份，
电子版上传 FACT系统）；
8.《中国科学院修购专项设备项目验收备忘》（纸质版一式一份,
电子版上传 FACT系统）；
9.《中国科学院修购专项设备项目现场验收汇总表》（电子版,上
传 FACT系统）。
备注：
（1）项目承担单位在 FACT系统中“修购项目管理”-“验收管理”
-“操作”上传验收材料；
（2）受托区域中心在 FACT系统中“修购项目管理”-“验收管理”
-“操作”审核验收材料并上传验收意见；
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（3）对于验收组“建议提交整改报告,交装备办审核报条财局审
批”、“建议不通过验收”的项目，受托区域中心需将项目承担单位提
交的书面材料一并报送装备办。
