烽火通信科技股份有限公司 FIBERHOME TELECOMMUNICATION TECHNOLOGIES Co.,Ltd

2003 年半年度报告

二 OO 三年八月

目 录

一、 公司基本情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1

二、 股本变动及股东持股情况… … … … … … … … … … … … … … … … 3

三、 董事、监事和高级管理人员情况… … … … … … … … … … … … … 4

四、 管理层讨论与分析… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 5

五、 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 9

六、 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 11

七、 备查文件… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 52

签署日期：2003 年 8 月 18 日

= 重 要 提 示 =

本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性

陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带

责任。

公司本半年度财务报告未经审计。

1

一、 公司基本情况

（一） 公司法定中文名称：烽火通信科技股份有限公司

中文名称缩写：烽火通信

公司法定英文名称：FIBERHOME TELECOMMUNICATION TECHNOLOGIES Co.,Ltd

（二） 股票上市证券交易所：上海证券交易所

股票简称：烽火通信

股票代码：600498

（三） 公司注册地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号

公司办公地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号

邮政编码：430074

公司国际互联网网址：http://www.fiberhome.com.cn

公司电子信箱：info@fiberhome.com.cn

（四） 公司法定代表人：江廷林

（五） 公司董事会秘书：熊向峰

联系电话：027-87693885

传真：027-87691704

电子信箱：info@fiberhome.com.cn

联系地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号烽火通信科技股份有限公司

董事会证券事务代表：戈俊

联系电话：027-87693885

传真：027-87691704

电子信箱：info@fiberhome.com.cn

联系地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号烽火通信证券部

（六） 公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《证券时报》

信息披露网站：http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处

（七） 其它有关资料：

公司最新变更注册登记日期：2001 年 8 月 3 日

公司注册登记地址：武汉市洪山区邮科院路 88 号

企业法人营业执照注册号：4200001000795

税务登记号码：420111714666111

2

（八） 主要财务数据和指标：

单位：人民币元

财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日流动资产 2,479,573,595.60 2,384,788,755.73流动负债 830,961,947.91 747,081,802.24总资产 3,199,967,996.97 3,067,463,937.45股东权益（不包含少数股东权益） 2,284,790,120.79 2,273,400,358.81每股净资产 5.57 5.54调整后每股净资产 5.51 5.44

财务指标 2003年1-6月 2002年1-6月净利润（元） 11,095,267.43 46,385,336.90扣除非经常性损益后的净利润（元） 1,494,208.09 32,779,527.68净资产收益率（%） 0.49% 2.01%每股收益（元/股） 0.027 0.11经营活动产生的现金流量净额 -98,397,019.75 -322,327,534.13

注：扣除的非经常性损益项目和金额

非经常性损益项目 金额（元）投资收益（不含长期投资） 9,950,872营业外收支净额 -349,812.66

合 计 9,601,059.34

3

二、 股本变动及股东持股情况

（一） 报告期内公司股本结构未发生变动。

（二） 报告期期末股东总数：截止 2003 年 6 月 30 日，公司股东总数为 44842 户。

（三） 公司前 10 名股东的持股情况：

名次 股 东 名 称 持股数量（股） 持股比例（%） 股份性质

1 武汉邮电科学研究院 289,000,000 70.49 国有法人股

2 武汉现代通信电器厂 8,600,000 2.10 法 人 股

3 湖南三力通信经贸公司 6,500,000 1.59 国有法人股

4 湖北东南实业开发有限责任公司 4,100,000 1.00 国有法人股

5 华夏国际邮电工程有限公司 3,300,000 0.80 法 人 股

6 华泰证券有限责任公司 2,163,740 0.53 流 通 股

7 中国电信集团江苏省电信公司 1,750,000 0.43 国有法人股

8 北京中京信通信息咨询有限公司 1,750,000 0.43 国有法人股

9 北京科希盟科技产业中心 1,750,000 0.43 国有法人股

10 湖北省化学研究院 1,750,000 0.43 国有法人股

注：1、持股 5%以上股东武汉邮电科学研究院持有的公司股票不存在质押或冻结的情

况。

2、公司前十名股东中，法人股股东之间无关联关系，法人股与流通股股东之间

未知是否存在关联关系。

（四） 公司控股股东情况：

报告期内，公司控股股东没有发生变化。

4

三、 董事、监事、高级管理人员情况

（一） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有变化。

（二） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。

5

四、 管理层讨论与分析

（一） 报告期主要经营情况

1、 主营业务范围及经营状况

公司主营业务范围：光纤通信和相关通信技术、信息技术领域科技开发；相关高

新技术产品制造和销售，系统集成、代理销售；相关工程设计、施工；技术服务；自

营进出口业务（进出口经营范围及商品目录按外经贸主管部门审定为限）。报告期内，

主营业务及结构未发生较大变化。

报告期内， 公司面临的行业环境依然不容乐观。虽然整个电信市场的固定资产

投资比上年同期有较大幅度增长，但增长部分主要集中在移动通信系统、运营支撑系

统以及数据产品等方面，公司的主营业务光通信市场没有同步增长。同时，由于竞争

加剧以及运营商成本压力的进一步传递，光通信产品的市场价格持续下降，给公司带

来了较大的利润压力。在极其困难的市场环境下，公司全体员工上下一心，克难奋进，

采取多种措施，实现了主导产品销售量的增长和在一级干线的应用范围和规模的进一

步扩大，保持和稳定了国内的市场地位。但与上年同期相比，报告期内公司实现销售

收入 50268.6 万元，利润 1111.08 万元，与上年同期相比有较大幅度下降。

报告期内，按产品划分的主营业务收入等指标与上年同期的对比情况如下：

分产品主营业务收入（万元）

主营业务成本（万元）

毛利率(%)

主营业务收入比上年同期增减（％）

主营业务成本比上年同期增减（％）

毛 利 率 比上 年 同 期增减（％）

通信设备 29,636.78 22,073.10 25.52% -15.07% -10.51% -12.93%

光纤、光缆及电缆 19,682.12 17,572.29 10.72% -55.77% -50.26% -47.99%网络安全 949.70 518.02 45.45% - - -

其中：关联交易 200.15 1,78.55 10.79% - - -关联交易的定价原则 遵循市场价格

报告期内，按地区划分的主营业务收入情况如下：

地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％）

国内 48,449.07 -35.35%国外 1,819.53 -59.08%

2、 报告期内公司主营业务盈利能力发生变化的说明

报告期内，光通信市场形势依然严峻，各厂商之间的市场竞争依然激烈。受此影

响，公司主要产品的毛利率有所下降，尤其是线缆产品毛利率与 2002 年同期相比，

从 20.61%下降到 10.72%，下降 47.99%。另外，公司网络安全产品在经过 2002 年前

6

期市场开拓后，2003年正式开始形成销售，该产品盈利能力较强，毛利率达到 45.45%。

3、报告期内，公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务活动。

4、报告期内，公司无投资收益占净利润 10%以上的单个参股公司。

5、经营中的问题与困难

公司的主要业务集中在光通信领域，虽然上半年整个国内电信市场的固定资产投

资比上年同期有较大幅度增长，但增长部分主要集中在移动通信系统、运营支撑系统、

数据产品等其他方面，光通信市场没有同步增长，光通信厂商之间的市场竞争依然激

烈，公司主要产品盈利能力下降,导致公司虽然上半年主导产品销售量有较大幅度增

长，但盈利状况却未能有所改善。围绕上述问题，公司将继续努力，在立足主业的同

时，进一步完善新增长点的布局，拓宽公司产业发展道路；进一步提升市场能力，千

方百计扩大销售，力争主导产品国内市场份额稳中有升；加强员工队伍的职业化建设，

通过建设一支高素质的职业化员工队伍，提高公司的运作效率和竞争力。

（二） 报告期公司投资情况

1、募集资金的使用情况

公司于 2001年 7月向社会首次公开发行 8,000万股及国有股存量发行 800万股，

扣除各项发行费用后共计募集资金 1,633,290,000元。

截止报告期末，公司实际投入募集资金投资项目的资金为 115,153.96 万元，占募

集资金拟投入总额的 72.41%。未投入使用的募集资金，公司董事会根据项目的进度，

将暂时闲置的部分用于补充公司的营运资金和进行安全、稳健型的短期投资，以减少

财务费用和提高资金效率。募集资金具体运用情况见下表：

单位：万元

序号 分类 计划投资项目名称计划投入金额

至报告期末实际已投入金额

投入资金比例（%）

1 SDH及DWDM项目 19,950 17,877.02 89.61%

2 OADM、OXC项目 9,500 9,500.34 100.00%

3 PDH 技改项目 8,573 4,400.24 51.33%

4 BITS时钟技改项目 4,771 4,203.51 88.11%

5 TMN软件开发项目 4,452.72 2,574.22 57.81%

6 ASIC设计中心项目 4,303.89 2,337.26 54.31%

7

光传输设备类

多业务城域网传输系统设备 4993.92 3,043.23 60.94%

8 全业务网接入传输系统设备 19,400 7,272.45 37.49%

9 IBAS宽带综合接入系统项目 4,528.04 2,829.60 62.49%

10 无源光网络光纤用户接入网设备 4,557.17 2,930.88 64.31%

11 IDLC综合数字载波环路设备 4,435 3,070.05 69.22%

12 ADSL接入传输系统设备项目 4,024 4,024.00 100.00%

13

用户接入及网络安全类

网络安全监察设备 4980.44 2,262.74 45.43%

14 光缆产业化类

高密度光纤带用户光缆项目 17,511 8,609.40 49.17%

7

15 多芯数中心管式光缆项目 4,787 3,581.56 74.82%

16 钢丝铠装松套层绞式光缆项目 4,454 3,975.22 89.25%

17 室内布线光缆技术改造项目 4,071 2,864.03 70.35%

18 电力光缆项目 4,984 3,413.47 68.49%

19 收购浙江飞虹通信集团光缆厂 2,000 2,000 100.00%

20 G .652单模光纤技术改造项目 3,591 3,699.53 103.02%

21 数据光纤技术改造项目 4,733 5,154.70 108.91%

22 非零色散位移单模光纤项目 4,200.55 4,625.84 110.12%

23 光纤拉丝技术改造项目 4960.67 5,272.86 106.29%

24

光纤产业化类

光纤预制棒技术改造项目 5262 5,631.81 107.03%合计 159,023.40 115,153.96 72.41%

公司已投入的 11.52 亿元募集资金中，购买设备、新建厂房等实物资产投资 6.39

亿元，股权和无形资产投资 3100 万元，研发和前期准备投入 1.42 亿元，配套流动资

金 3.4 亿元。由于目前公司系统设备类项目和线缆类项目均在租用的武汉邮科院厂房

内实施，系统设备类项目挤占在武汉邮科院的老厂房，线缆类项目使用的是武汉邮科

院在关东工业园的新建厂房。2002 年公司股东大会已通过收购武汉院线缆厂房的决

议，成交价 1.08 亿元，由于有关手续正在办理之中，价款至今全部尚未支付；公司

新建的系统厂房正在施工当中，预计还需近亿元的投入。两处厂房近 2 亿元的投资尚

未投入，并没有影响募集资金项目在租用的厂房内实施的整体进度，以及铺底流动资

金的配套投入。上述原因，使公司截止报告期末累计长期资产投资占全部已投入募集

资金的比例不是太高。

公司募集资金的投入，使公司整体产业化水平逐步提高，生产的规模效应得以初

步显现，在行业中的竞争地位进一步巩固。公司光传输设备和用户接入产品线进一步

丰富，市场综合竞争力进一步提高；光纤光缆产业完整的产业链得以建立，工艺水平

得到进一步改进；网络安全产品的推出，进一步扩大了公司的业务范围，成为公司新

业务拓展的亮点。但是，由于公司所处的光通信行业激烈，特别是光纤光缆市场供需

严重失衡，导致公司主导产品价格大幅下降，使得公司募集资金投入所带来的产业化

水平和市场份额的提高未能表现为公司盈利的增长。

2、非募集资金投资项目情况

报告期内，公司以现金 400 万元，北京烽火志诚创远数码科技有限公司原股东常

涛、孙继纲以现金 50 万元，共同对该公司进行增资，增资后该公司名称变更为北京

烽火志诚软件有限公司，注册资本变更为人民币 1100 万元。公司占变更设立后的北

京烽火志诚软件有限公司 40%的注册资本。

8

（三） 净利润大幅变动警示

由于公司所处的光通信行业竞争激烈，公司主导产品市场价格有较大幅度的下

降，导致公司主营业务盈利能力下降。预计本年初至下一报告期末公司累计净利润与

上年同期相比可能出现大幅度下降。

9

五、 重要事项

（一） 公司治理情况

报告期内，公司按照现代企业制度的有关要求规范运作，对照《上市公司治理准

则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司于 2003 年 5 月

28 日经 2002 年年度股东大会审议通过了《关于设立董事会专门委员会的议案》，设

立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个董事会专门委员会，进一步完

善了公司法人治理结构。

（二） 公司上年度利润分配方案及执行情况

经 2003 年 5 月 28 日召开的公司 2001 年度股东大会批准，公司 2002 年度利润分

配方案为：以 2002 年 12 月 31 日总股本 41,000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.2

元（含税）；不进行资本公积金转增股本，本次分配于 2003 年 7 月 25 日实施完毕（分

配公告详见 2003 年 7 月 15 日《上海证券报》、《证券时报》）。

（三） 报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲

裁事项。

（四） 报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项

（五） 报告期内，公司无重大关联交易事项。公司关联交易的其他情况详见会计

报表附注（七）

（六） 重大合同

1、 报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、

租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；

2、 报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大担保事项；

3、 报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大委托理财。

（七） 报告期内，公司或持有公司 5%以上（含 5%）的股东没有发生或以前期

间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。

（八） 公司 2003 年半年度财务报告未经审计。本年度，公司继续聘任武汉众环

会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。

（九） 报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会

行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。

（十） 其他重要事项信息索引

1、2003 年 1 月 25 日，公司关于预计 2002 年经营业绩大幅下降的公告刊登在

10

《上海证券报》、《证券时报》上；

2、2003 年 5 月 22 日，东方证券关于烽火通信科技股份有限公司首次发行股票

的第二次回访报告刊登在《上海证券报》、《证券时报》上；

3、2003 年 6 月 5 日,公司关于 2002 年年报募集资金投向的补充说明刊登在《上

海证券报》、《证券时报》上。

 

11

六、 财务报告（未经审计）

（一） 会计报表（附后）

（二） 会计报表附注

会 计 报 表 附 注（2003 年 6 月 30 日）

（一） 公司的基本情况

烽火通信科技股份有限公司(以下简称“本公司”)，是 1999 年 12 月 17 日经国

家经济贸易委员会国经贸企改[1999]1227 号文的批准，由武汉邮电科学研究院（以下

简称“武汉院”）为主发起人，并联合武汉现代通信电器厂、湖南三力通信经贸公司、

湖北东南实业开发有限责任公司、华夏国际邮电工程有限公司、中国电信集团江苏省

电信公司、北京中京信通信息咨询有限公司、北京科希盟科技产业中心、湖北省化学

研究所、浙江南天通讯技术发展有限公司、武汉新能实业发展有限公司十家发起人共

同出资，以发起方式设立。

本公司于一九九九年十二月二十五日注册成立，持有注册号为 4200001000795 企

业法人营业执照，注册地武汉市洪山区邮科院路 88 号，法定代表人江廷林，注册资

本 33,000 万元。

2001 年 7 月 18 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]51 号文核准同意

公司向社会公众公开发行普通股 8000 万股，另外，根据国务院制定的《减持国有股

筹集社会保障资金管理暂行办法》的规定，并经财政部财企便函[2001]50 号文函复，

在公司向社会首次公开发行 8,000 万股股票的同时，由公司主发起人武汉邮电科学研

究院按公司首次公开发行融资额的 10%，划拨给全国社会保障基金理事会 800 万股后

向社会存量发行，公司总计向社会公众公开发行普通股 8800 万股，发行后公司注册

资本变更为 41,000 万元。

本公司股票于 2001 年 8 月 23 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票简称

“烽火通信”，股票代码“600498”。

本公司经营范围包括：光纤通信和相关通信技术、信息技术领域科技开发；相关

高新技术产品制造和销售、系统集成、代理销售；相关工程设计、施工；技术服务；

自营进出口业务(进出口经营范围及商品目录按外经贸主管部门审定为限)。

（二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

1、 会计制度

本公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。

12

2、 会计年度

本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3、 记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

4、 记账基础和计价原则

本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

5、 外币业务核算方法

本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记

账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，

调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费

用”、“在建工程”等科目。

6、 外币会计报表的折算方法

纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）

11 号文发部的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。

7、 现金等价物的确定标准

本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很

小的投资确定为现金等价物。

8、 短期投资核算方法

（1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关

费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚

未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。

（2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的

现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。

（3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当

期投资损益。

（4） 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按每一

短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。

9、 坏账核算方法

（1） 坏账的确认标准：

本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据

表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。

（2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：

本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年

度损益，逾期 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 1%

计提；逾期 1-2 年的，按其余额的 3%计提；逾期 2-3 年的，按其余额的 5%计提；逾

13

期 3-4 年的，按其余额的 20%计提；逾期 4-5 年的，按其余额的 50%计提；逾期 5 年

以上的，按其余额的 100%计提。

10、 存货核算方法

（1） 本公司存货分为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、分期

收款发出商品、委托加工物资。

（2） 取得时的计价方法：按实际成本计价。

（3） 发出的计价方法：按加权平均法计价。

（4） 存货的盘点制度：永续盘存制。

（5） 低值易耗品领用时一次性摊入成本费用。

（6） 包装物领用时一次性摊入成本费用。

（7） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰

低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差

额提取存货跌价准备。

11、 长期投资核算方法

长期股权投资

（1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等

相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权

投资成本。

（2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性

资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。

（3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确

定。

（4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权

投资成本。

（5） 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权

投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其

长期股权投资采用权益法核算。

（6） 本公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投

资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成

本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期

股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控

制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。

（7） 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有

规定投资期限的，按 10 年的期限摊销。

（8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期

14

投资损益。

长期债权投资

（1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等

相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期

债权投资成本。

（2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收

入时，采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经

调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。

（3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

（4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为

当期投资损益。

长期投资减值准备

（1） 本公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下

跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收

回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。

（2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。

12、 委托贷款核算方法

（1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。

（2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停

止计提利息，并冲回原已计提的利息。

（3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款

本金的差额，计提委托贷款减值准备。

13、 固定资产计价和折旧方法

（1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运

输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设

备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。

（2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。

（3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。

（4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下：

类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）房屋及建筑物 20 3 4.85机械设备 7 3 13.86仪器仪表 7 3 13.86电子设备 7 3 13.86运输工具 7 3 13.86其他设备 7 3 13.86

15

（5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付

款额的现值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小

于 30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。

（6） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资

产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，

提取固定资产减值准备。

14、 在建工程核算方法

（1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入

固定资产。

（2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程

账面价值的差额，提取在建工程减值准备：

A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程；

B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具

有很大的不确定性；

C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

15、 无形资产核算方法

（1） 无形资产计价

A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。

B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付

的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允

价值比例与非货币性资产之积；）计价。

C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投

资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。

D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。

E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上

应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市

场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计

价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金

流量现值计价。

F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费

等费用计价。

（2） 无形资产的摊销方法

无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按

相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。

16

如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。

（3） 无形资产减值准备

A. 本公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他

新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的

市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过

可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。

B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。

16、 长期待摊费用摊销方法

固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销。

租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。

其他长期待摊费用按受益期平均摊销，受益期不明确的按不超过 10 年的期限摊

销。如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益，则该项目尚未摊完的余值

全部转入当期损益。

17、 借款费用的会计处理方法

（1） 借款费用资本化的确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在

符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借

款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而

发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时

予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生

当期确认为费用。

（2） 资本化期间的确定方法

A.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或

溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)

为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

B.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开

始。

C.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的

资本化。

（3） 借款费用资本化金额的计算方法

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累

计支出加权平均数与资本化率的乘积。

18、 应付债券的核算方法

（1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券

17

面值总额的差异，作为债券溢价或折价。

（2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息

时摊销，并按借款费用的处理原则处理。

19、 收入确认原则

（1） 商品销售收入确认原则：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给

购货方；本公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实

施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，

确认收入实现。

（2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳

务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够

可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定

时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

（3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用本公司资产在与交易相关的经

济利益能够流入企业、收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他

人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的

收费时间和方法计算确定。

20、 所得税的会计处理方法

本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。

21、 主要会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明

公司本年度无主要会计政策、会计估计变更。

22、 合并会计报表的编制方法

本公司按照《合并会计报表暂行规定》（财政部财会字（1995）11 号）及其补充

规定的要求确定合并会计报表的合并范围、报表内容。合并会计报表以母公司和纳入

合并范围的子公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额，对相

互间重大交易往来等相关项目抵销后编制而成。

本公司 2002 年内新增三家子公司南京烽火安网信息技术有限公司（以下简称“烽

火安网”）、烽火飞虹通信器材有限责任公司（以下简称“烽火飞虹”）及武汉烽火信

息集成技术有限公司（以下简称“信息集成”）。由于烽火飞虹 2002 年中期刚刚筹建，

经营活动当年未能完全步入正轨，信息集成公司 2002 年处于筹建阶段，因此该二子

公司未纳入 2002 年合并范围。自本年度起，公司将该二子公司纳入合并会计报表范

围。

（三） 税项

1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。

2、 营业税税率为 5%。

18

3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。

4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。

5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。

6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。

7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。

8、 所得税：根据国家税务总局国税发【2002】36 号文《关于转制科研机构享

受企业所得税优惠政策问题的补充通知》的有关精神，公司 2003 年将免征企业所得

税。烽火安网公司所得税税率为 33%,自盈利之日起享受三免两减半的优惠政策。武

汉烽火信息集成公司所得税税率为 15%，烽火飞虹公司企业所得税税率为 33%。

19

（四） 控股子公司及合营企业

1、 控股子公司及合营企业

截至 2002 年 6 月 30 日，本公司的控股子公司及合营企业概况如下：

控股子公司及合营企业名称

注册资本 经营范围 公司投资额公司所占权益比例

是否纳入合并报表范围

南京烽火安网信息技术有限公司

200 万元

信息安全产品的研究开发、销售及服务；计算机软硬件的研发、销售及相关高新技术产品的研发、销售；系统集成工程设计、施工、技术服务

180 万元 51% 是

烽火飞虹通信器材有限责任公司

5000 万元光缆和通信器材的制造、批发、零售及服务等。

2000 万元 51% 是

武汉烽火信息集成技术有限公司

3000 万元

信息技术及相关产品的开发、研制、技术服务；信息系统的工程设计、施工、系统集成；信息咨询服务；计算机软硬件生产、销售；网络及数据通信产品的生产、销售

2940 万元 100% 是

江苏省江阴市双赢通信材料厂

1000 万元 光缆辅助材料的生产和销售 250 万元 25% 否

武汉福通综合服务有限公司

967 万元物业管理；科研、生产、生活辅助项目开发服务

100 万元 10.34% 否

广发基金管理公司

10000 万元

基金管理业务、发起设立基金、中国证监会批准的其他业务

1000 万元 10% 否

北京烽火志诚软件技术有限公司

1100 万

计算机软件产品的设计、开发、实施及销售；系统集成方案的设计、实施及服务；通信产品的代理销售，代理维护服务；技术咨询，培训服务

400 万 40% 否

注 1：本公司以专有技术对烽火飞虹投资，经股东同意作价 550 万元，占注册资本比例 11%，

另 2000 万元为现金出资。

注 2：对烽火安网和烽火飞虹、烽火集成、北京烽火志诚是否纳入合并报表范围的说明见附

注（二）22 点。

注 3：武汉烽火信息集成技术有限公司另一股东为本公司子公司烽火安网，所占权益比例 2%，

本公司直接及间接拥有信息集成公司 100%的控制权。

注 4:本公司对北京烽火志诚软件有限责任公司投资 400 万元，占注册资本的 40%。

2、 合并范围变更情况

公司名称 上年是否合并本年是否合

并变更原因 变更日期 说 明

烽火飞虹通信器材有限责任公司

否 是 正常经营 2003

武汉烽火信息集成技术有限公司

否 是 开始经营 2003 年

20

注:根据有关规定，变更合并范围时，不需调整合并会计报表的期初数，因此合并报

表期初数不含烽火飞虹、烽火集成公司会计报表期初数，合并会计报表的期末数包

含烽火飞虹、烽火集成公司的会计报表期末数。

（五） 会计报表主要项目注释

1、 货币资金

项 目 期 末 数 期 初 数现 金 1,064,415.73 10,447,076.99银行存款 178,010,910.94 206,189,822.24其他货币资金 175,700.56 134,435.34合 计 179,251,027.23 216,771,334.57

外币金额和折算汇率如下：

期 末 数 期 初 数项 目

原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币现 金其中：USD 61,418.00 8.2774 508,381.35 45,201.00 8.2773 374,142.24 HKD 14,966.00 1.0612 15,881.92 196.00 1.0613 208.01 JPY 2,212,940.00 0.06928 153,312.48 2,212,940.00 0.0698 154,463.21 GBP 920.00 13.309 12,244.28 920.00 13.2760 12,213.92 EUR 22,175.00 9.4649 209,884.16 22,897.00 8.6705 198,528.44银行存款其中：USD 8.2774 1,268,411.72 445,296.49 8.2773 3,685,852.64 HKD 1.0612 3,964.39 3,755.28 1.0613 3,985.48合 计 2,172,080.30 4,429,393.94

2、 短期投资

期 末 数 期 初 数项 目

投资金额 跌价准备 期末市价 投资金额 跌价准备

股票投资 9,387,889.17 1,661,441.16 7,912,976.00 51,492,600.99 11,802,100.49

债券及其他债权投资

365,404,931.06 1,552,459.29 365,039,149.42 419,873,012.50

合计 374,792,820.23 3,213,900.45 372,952,125.42 471,365,613.49 11,802,100.49

注 1：市价根据 2003 年 6 月 30 日深沪两市收盘价计算。

注 2：短期投资变现不存在重大限制。

3、 应收票据

种 类 期末余额 期初余额商业承兑汇票 3,616,967.00 10,656,872.00银行承兑汇票 2,512,427.62 53,548,883.73合 计 6,129,394.62 64,205,755.73

注：未到期应收票据贴现情况见附注（八）2。

21

4、 应收款项（含应收账款和其他应收款）

（1） 应收账款按账龄列示如下：

期末数 期初数账 龄

金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备 金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备

1 年以内 730,559,565.68 64.64% 0.01 7,305,595.66 495,730,293.59 50.81% 1% 4,957,302.931-2 年 294,745,641.48 26.08% 0.03 8,842,369.24 343,618,820.87 35.22% 3% 10,308,564.622-3 年 70,146,251.50 6.21% 0.05 3,507,312.58 109,056,798.19 11.18% 5% 5,452,839.913-4 年 25,213,845.34 2.23% 0.2 5,042,769.07 16,801,318.64 1.72% 20% 3,360,263.734-5 年 6,693,195.60 0.59% 0.5 3,346,597.80 6,168,181.63 0.63% 50% 3,084,090.82

5 年以上 2,756,523.80 0.24% 1 2,756,523.80 4,190,491.64 0.44% 100% 4,190,491.64合 计 1,130,115,023.40 1.00 30,801,168.14 975,565,904.56 100.00% 31,353,553.65

注：由于电信基础设施建设周期较长，造成部份欠款时间较长。

（2） 其它应收款按账龄列示如下：

期末数 期初数账 龄

金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备 金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备

1 年以内 30,801,288.33 87.80% 1% 179,320.19 27,932,632.71 88.36% 1% 188,450.571-2 年 2,185,072.807 6.23% 3% 65,552.18 3,264,061.89 10.33% 3% 97,913.652-3 年 1,693,975.605 4.83% 5% 84,698.78 13,547.32 0.04% 5%3-4 年 400,000 1.14% 20% 80,000.00 400,000.00 1.27% 20% 80,000.00合 计 35,080,336.74 1.00 409,571.15 31,610,241.92 100.00% 366,364.22

22

（3） 应收款项说明事项

A.其他应收款中备用金、内部往来及差旅费借支不计提坏账准备。

B.金额较大的其他应收款详细情况：

欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容

武汉邮电科学研究院 9,841,635.05 1 年以内武汉邮电科学研究院代理公司向国外项目投标保证金

备用金 8,241,128.12 1 年以内 部门周转金

C.应收款项中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款详见附注（七）。

D.应收款项欠款金额前五名情况

项 目 欠款金额 占该项目总额比例应收账款项目欠款金额前五名 164,532,111.71 14.55%其他应收款项目欠款金额前五名 18,449,388.61 52.59%

5、 预付账款

预付账款按账龄列示如下：

期末数 期初数账龄

金 额 比例（%） 金 额 比例（%）1 年以内 8,835,090.34 72.19% 35,855,305.03 92.03%1-2 年 1,888,001.17 15.43% 2,203,939.58 5.66%2-3 年 1,037,847.47 8.48% 837,784.04 2.15%3 年以上 478,500.13 3.91% 60,690.00 0.16%合计 12,239,439.11 100.00% 38,957,718.65 100.00%

注 1：预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。

注 2：账龄一年以上的预付账款为采购进口设备款。

6、 存货

（1） 存货

期末数 期初数类 别

金 额 跌价准备 金 额 跌价准备原材料 166,762,104.73 30,108,845.11 168,008,353.16 31,495,293.19在产品 85,547,640.83 80,498,693.68产成品 467,550,683.66 48,358,978.08 326,396,107.31 42,450,737.31包装物 113,870.23 0.00 51,015.92低值易耗品 806,432.16 0.00 116,303.35分期收款发出商品 133,753,783.95 0.00 128,540,914.19

合 计 854,534,515.56 78,467,823.19 703,611,387.61 73,946,030.50

23

（2） 存货跌价准备增减变动情况

类 别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数存货可变现净值确定依据

原材料 31,495,293.19 1,386,448.08 30,108,845.11 市价在产品 -

产成品 42,450,737.31 5,908,240.77 48,358,978.08合同价扣除必要费用

合 计 73,946,030.50 5,908,240.77 1,386,448.08 78,467,823.19

7、 待摊费用

费用项目 期末数 期初数 期末结存原因维修费 168,848.06 摊销期未结束

失业保险费 323,501.65 摊销期未结束合 计 323,501.65 168,848.06

24

8、 长期股权投资

（1） 长期股权投资明细情况

长期投资减值准备

被投资公司名称 期末数股份性质/投资期限

股票数量

占被投资公司注册资本比例

初始投资成本本期权益增

减额累计权益增

减额 期末数本期增减变动

计提原因

期末市价

其他股权投资：江苏省江阴市双赢通信材料厂

2,786,315.91 25% 2,500,000.00217,013.08 286,315.91

武汉福通综合服务有限公司

1,000,000.00 10.34% 1,000,000.00

广发基金管理公司 10,000,000.00 10% 10,000,000.00北京烽火志诚软件有限公司

4,000,000.00 40% 4,000,000.00

合并价差：烽火飞虹通信器材有限责任公司

-5,832,741.92

51% 20,000,000.0031,604.65 88,938.77

南京烽火安网信息技术有限公司 1,897,071.95

1,800,000.00 894,471.83 905,528.17

武汉烽火信息集成技术有限公司

66,688.33 100% 30,000,000.00 -3,334,416.45

-3,334,416.45

合 计 13,917,334.27 69,300,000.00 -2,191,326.89 -2,053,633.60

注 1：对烽火飞虹公司投资初始成本 20,000.000 元，拥有被投资单位权益 26,480,824.35 元，形成的股权投资差额原值为-6,480,824.35 元，本期

摊销-324,041.22 元，累计摊销-648,082.44 元，合并价差-5,832,741.91 元。

注 2：对南京安网公司投资初始成本 1,800,000元，拥有被投资单位权益-193,452.47 元，形成的股权投资差额原值 1,993,452.47 元，已摊销 96,380.52

元，合并价差 1,897,071.95 元

注 3：因南京安网对烽火集成公司的投资比例为 2%,按成本法核算,被投资单位亏损未计入投资收益,合并报表时形成合并价差 66,688.33 元。

25

（2） 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况

被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额被投资单位本期权益增减额

分得的现金红利额被投资单位累

计权益增减额

会计政策有无重大差异

备注

江苏省江阴市双赢通信材料厂 2,500,000.00 868,052.31 1,145,263.62北京烽火志诚软件有限公司 4,000,000.00合 计 6,500,000.00 868,052.31 1,145,263.62

注:北京烽火志诚软件技术有限公司成立后即遇上非典高峰期,该公司仍在筹建之中。

（3） 股权投资差额

被投资单位名称 初始投资差额 初始投资差额形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 备注烽火飞虹通信器材有限责任公司 -6,480,824.35 专有技术投资及其他股东投资额高于其应

享有取得日被投资单位所有者权益份额10 年 -324,041.22 -5,832,741.91

南京烽火安网信息技术有限公司 1,993,452.47 投资成本高于应享有取得日被投资单位所有者权益份额

10 年 96,380.52 1,897,071.95

合 计 -4,487,371.88 -227,660.7 -3,935,669.96

26

9、 固定资产

（1） 固定资产原值

分 类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额房屋及建筑物 980,000.00 9,426,006.00 0 10,406,006.00机械设备 230,656,478.31 109,728,575.35 777,900.00 339,607,153.66仪器仪表 125,366,387.74 5,481,067.72 5293 130,842,162.46电子设备 95,207,370.24 21,999,659.98 911,821.50 116,295,208.72运输工具 18,139,392.00 1,146,708.20 435,910.00 18,850,190.20其他设备 1,190,590.80 413,499.50 2,700.00 1,601,390.30合 计 471,540,219.09 148,195,516.75 2,133,624.50 617,602,111.34

注 1：本期增加数中 32,491,291.68 元为合并报表范围变更影响。

（2） 累计折旧

固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额房屋及建筑物 11,882.50 557,773.06 0 569,655.56机械设备 141,163,728.93 11,199,463.29 753,878.83 151,609,313.39仪器仪表 61,388,196.17 6,834,974.29 2,923.53 68,220,246.93电子设备 43,593,616.20 7,425,445.87 556,153.55 50,462,908.52运输工具 6,610,290.56 1,495,424.81 377,849.2 7,727,866.17其他设备 282,612.42 23,052.51 841.83 304,823.10合 计 253,050,326.78 27,536,133.83 1,691,646.94 278,894,813.67

注：本期增加数中 3,855,669.17 元为合并报表范围变更影响。

（3） 固定资产减值准备

项 目 期末余额 本期增减变动额 期初余额机械设备 5,649,617.39 5,649,617.39合 计 5,649,617.39 5,649,617.39

注：固定资产无融资租赁和抵押担保情况。

10、 工程物资

项 目 期末余额 期初余额预付大型设备款 98,851,954.06 168,447,326.96

27

11、 在建工程

（1） 在建工程明细情况

本期转入 资金 工程投入占 利息资工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额

固定资产额其他减少额 期末余额

来源 预算的比例 本化率光纤产业化大楼项目 13,430 万元 146,240,980.38 17,253,315.67 84,015.79 0 163,410,280.26 募股 121.67% 1光通信产业化楼 16,805 万元 42,472,320.00 2,973,851.62 45,446,171.62 募股 27.04% 无

待安装设备 3075 万元 30,072,033.73 3,438,091.27 33,510,125.00 募股 108.98% 无

ERP 综合管理系统 550 万元 4,147,892.47 1,025,756.13 5,173,648.60 自筹 94.06% 无

变电站 300 万元 2,160,000.00 840,000.00 3,000,000.00 自筹 100.00% 无烽火大楼新展厅 105 万元 0 373,595.00 373,595.00 自筹 35.58% 无合 计 225,093,226.58 25,904,609.69 84,015.79 0 250,913,820.48 　 　 　

12、无形资产

（1） 无形资产明细情况

类 别 取得方式 原 值 期初余额 本期增加 本期转出 摊销年限 本期摊销 累计摊销额 期末余额剩余摊销期限

（月）软件 购买 326,949.87 1 110,983.71 194,765.57 132184.3软件 购买 1,196,648.85 101,836.92 2 278,707.42 418,061.14 778,587.71 6 个月

软件 购买 1,667,807.16 1,198,626.26 1,667,807.16 3 185,311.91 185,311.91 1,482,495.25 11-26 个月

软件 购买 6,104,890.10 5,757,416.54 5 694,947.03 1,042,420.55 5,062,469.55 40-50 个月

土地 投入 7,845,600.00 7,748,225.52 47 83,463.84 180,838.32 7,664,761.68 551 个月

专有技术 投入 6,610,500.00 6,224,916.69 10 330,499.98 716,083.29 5,894,416.71 17 个月

合计 　 23,752,395.98 7,057,879.72 15,640,949.37 　 1,683,913.89 2,737,480.78 21,014,915.20 　

28

注：本期无形资产增加土地和专有技术共 13,973,142.21 元因变更合并报表范围形成

13、 长期待摊费用

项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销期限装修费 5,168,889.64 2,205,291.25 473,370.70 3,436,969.09 1,731,920.55 18个月维修费 1,802,789.40 1,087,051.65 180,275.12 896012.87 906,776.53 18-30个月合 计 6,971,679.04 3,292,342.90 653,645.82 4,332,981.96 2,638,697.08

29

14、 短期借款

（1） 按借款币种列示

借款币种 期末余额 期初余额人民币 63,740,000.00 23,000,000.00日 元 142,060,950.00

日元折人民币 9,233,961.75

（2） 按借款条件列示

借款条件 期末余额 期初余额信用借款 43,740,000.00 32,233,961.75保证借款 20,000,000.00合 计 63,740,000.00 32,233,961.75

注:保证借款 2000 万元由浙江飞虹通信集团有限公司提供担保。

15、 应付票据

种 类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 163,665,659.50 84,954,697.27商业承兑汇票 91,681,338.23 91,518,900.66

合 计 255,346,997.73 176,473,597.93

注：应付票据期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。

16、 应付账款

项 目 期末余额 期初余额金 额 322,5

44,712.45 298,194,610.19

注：应付账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。

17、 预收账款

项 目 期末余额 期初余额金 额 51,753,517.34 84,454,201.26

注 1：预收账款期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。

18、 其他应付款

项 目 期末余额 期初余额金 额 28,500,699.13 19,924,539.91

注：其他应付款中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项详见

附注（七）。

金额较大的其他应付款详细情况：

30

项 目 金 额 性质或内容社保金 11,825,175.38 养老、失业保险

武汉邮电科学研究院 4,890,139.07 应付房租水电费代理费等

19、 应付工资

项 目 期末余额 期初余额 性质或原因应付工资 3,110,665.94 7,793,376.86 考核后支付

20、 应付股利

主要投资者 期末余额 期初余额 欠付原因武汉邮电科学研究院 34,680,000.00 34,680,000.00武汉现代通信电器厂 2,064,000.00 2,064,000.00湖南三力通信经贸公司 780,000.00 780,000.00湖北东南实业开发有限责任公司 492,000.00 492,000.00华夏国际邮电工程有限公司 396,000.00 396,000.00中国电信集团江苏省电信公司 210,000.00 210,000.00北京中京信通信息咨询有限公司 210,000.00 210,000.00北京科希盟科技产业中心 745,476.68 745,476.68湖北省化学研究所 210,000.00 210,000.00浙江南天通讯技术发展有限公司 210,000.00 210,000.00武汉新能实业发展有限公司 210,000.00 210,000.00社会公众股 10,560,000.00 10,560,000.00

2003 年度利润分配

合计 50,767,476.68 50,767,476.68

21、 应交税金

税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率增值税 -1,431,494.64 26,011,472.23 17%营业税 117,869.29 52,688.97 3-5%所得税 30,522.49个人所得税 11,273,337.34 15,509,830.11 5%-45%城市维护建设税 10,962,732.58 10,644,000.67 7%合 计 20,952,967.06 52,217,991.98

注：应交税金余额不存在减免金额。

22、 其他应交款

项 目 期末余额 期初余额 计缴标准教育费附加 5,026,868.28 4,904,571.71 应纳流转税的 3%堤防维护费 2,726,956.73 2,651,619.12 应纳流转税的 2%平抑副食品价格基金 3,996,097.57 3,866,827.13 营业收入的 1‰地方教育发展费 3,667,373.56 3,538,103.12 营业收入的 1‰合 计 15,417,296.14 14,961,121.08

31

23、 预提费用

项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因水电费 2,042,833.33 666,000.00 结算单据未到培训费 304,339.00 1,515,158.00 根据培训计划计提房租费 4,403,272.02 结算单据未到蒸汽暖气费 504,329.60 结算单据未到工程维护费 3,414,350.84 结算单据未到利息 19,028.96 结算单据未到合 计 10,688,153.75 2,181,158.00

24、 预计负债

项 目 期末余额 期初余额产品质量保证 2,281,753.44 2,683,517.72

注：根据合同规定附有产品质量保证条款的，按预计的产品质量保证支出列示。

25、 长期借款

（1） 按借款币种列示

借款币种 期末余额 期初余额人 民 币 41,250,000.00 41,250,000.00

（2） 按借款条件列示

借款条件 期末余额 期初余额保证借款 20,860,000.00 20,860,000.00信用借款 20,390,000.00 20,390,000.00合 计 41,250,000.00 41,250,000.00

注：保证借款的担保方为本公司第一大股东武汉邮电科学研究院。

26、 专项应付款

项 目 期末余额 期初余额专项科研经费 18,494,000.00 7,930,000.00-

32

27、 股本

本期变动增减(+、-)（股）期初余额（股）

配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计期末余额（股）

一.未上市流通股份1.发起人股份 322,000,000 322,000,000其中:国家持有股份 境内法人持有股份 322,000,000 322,000,000 境外法人持有股份 其 他2.募集法人股份3.内部职工股4.优先股或其他其中：转配股未上市流通股份合计 322,000,000 322,000,000二.已上市流通股份1.人民币普通股 88,000,000 88,000,0002.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他已上市流通股份合计 88,000,000 88,000,000三.股份总数 410,000,000 410,000,000

33

28、 资本公积

项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额股本溢价 1,712,854,234.00 1,712,854,234.00其他资本公积 621.11 621.11合 计 1,712,854,855.11 1,712,854,855.11

注：其他资本公积为无法支付的款项。

29、 盈余公积

项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

法定盈余公积 34,365,069.17 5733.42 　 34,370,802.59公益金 28,811,498.96 2866.70 　 28,814,365.66任意盈余公积 　 　 　 　合 计 63,176,568.13 8600.12 0 63,185,168.25

注:本期增加数为合并报表范围变更，期初未纳入合并的子公司期初数形成。

30、 未分配利润

项 目 分配政策 金 额

年初未分配利润 87,663,430.12加：本年净利润转入 11,095,267.43减：提取法定盈余公积 5733.42 提取法定公益金 2866.70 应付普通股股利

期末未分配利润

98,750,097.43

注:提取法定盈余公积和法定公益金为合并报表时子公司期初提取盈余公积合并

形成。

31、 主营业务收入

业 务 分 部 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月

通信设备 296,367,764.08 348,935,795.71

光纤、光缆及电缆 196,821,170.94 444,964,742.76

网络安全 9,497,027.09

合 计 502,685,962.11 793,900,538.47

已抵销的关联交易收入网络安全 7,507,257.86

光纤、光缆及电缆 28,400,606.26

注：1、本年前五名客户销售的收入总额为 82,680,226.30 元，占公司本年全部销售

34

收入的比例为 16.45%。

32、 主营业务成本

业 务 分 部 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月通信设备 220,731,046.18 246,655,113.73

光纤、光缆及电缆 175,722,860.44 353,271,772.30

网络安全 5,180,201.4

合 计 401,634,108.02 599,926,886.03

已抵销的关联交易成本其中:网络安全 7,507,257.86光纤、光缆及电缆 29,374,568.50

注:关联交易成本中有 973,962.24元与其他业务利润中的关联交易利润抵销。

33、 主营业务税金及附加

项 目 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 计缴标准

城市维护建设税 63,458.34 3,592,096.26 流转税的 7%教育费附加 35,658.00 1,539,469.81 流转税的 3%营业税 60,389.57 营业收入的 3-5%地方教育发展费 474,680.73 794,232.59 营业收入的 1‰

合 计 634,186.64 5,925,798.66

34、 其他业务利润

业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润材料销售 3,006,813.45 2,756,348.98 250,464.47技术转让 2,169,001.76 178,037.51 1,990,964.25服务费 1,101,882.91 1,101,882.91维修及加工费 85,808.52 85,808.52其他 2,859,903.71 2,859,903.71合 计 9,223,410.09 2,934,386.49 6,289,023.86已抵销的其他业务利润材料销售 16,672,263.19 15,698,300.95 973,962.24

35、 财务费用

类 别 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月利息支出 1,358,857.75 2,063,280.41减：利息收入 -660,925.9 1,670,375.27汇兑损失 275228.85 681,000.00减：汇兑收益 -271,096.22 63,810.65其他 421,583.93 338,803.58合 计 1,123,648.41 1,348,898.07

36、 投资收益

35

项 目 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月

股票投资收益 4,300,386.96 4,693,558.90

债权投资及其他投资收益 7,669,456.47 3,965,713.68其中：债券投资 5,721,397.11 1,433,926.68联营或合营公司分来利润 217,013.08期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额

股权投资差额摊销 227,660.70 -41,849.73股权投资转让收益

计提短期投资跌价准备 -2,018,971.43 -230,657.90合 计 10,395,545.78 8,386,764.95

37、 营业外收入

项 目 本期发生数 内容或性质

罚款收入 171,330.00 违约金收入处置固定资产净收益 19,990.00 处置固定资产收益其他 16,367.00合 计 207,687.00

38、 营业外支出

项 目 本期发生数 内容或性质

处置固定资产净损失 72,509.97 处置固定资产损失城市堤防维护费 1,912.49 按流转税的 2%计提金额平抑副食品价格基金 474,680.73 按营业收入的 1‰计提金额其他 8396.47

合 计 557,499.66

39、 支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 2003 年 1-6 月

差旅费 7,556,275.67业务交往费 8,255,543.18房租费用 4,124,823.59研发费用 9,973,586.12代理费用 1,876,007.85投标及投标保证金 1,087,000.00邮电通信费 2,391,380.96广告宣传费 1,027,610.55交通费用 1,850,467.91办公费用 2,038,765.76维修费 1,829,091.50会议费用 1,118,212.70其他 8,854,052.26合 计 51,982,818.05

36

（六） 母公司财务报表主要项目附注

1、 应收款项（含应收账款和其他应收款）

（1） 应收账款按账龄列示如下：

期末数 期初数账 龄

金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备 金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备

1 年以内 708,301,894.87 63.94% 0.01 7,083,018.95 495,730,293.59 50.82% 1% 4,957,302.931-2 年 294,739,641.48 26.61% 0.03 8,842,189.24 343,612,820.87 35.22% 3% 10,308,384.622-3 年 70,106,251.50 6.33% 0.05 3,505,312.58 109,016,798.19 11.18% 5% 5,450,839.913-4 年 25,213,845.34 2.28% 0.2 5,042,769.07 16,801,318.64 1.72% 20% 3,360,263.734-5 年 6,693,195.60 0.60% 0.5 3,346,597.80 6,168,181.63 0.63% 50% 3,084,090.825 年以上 2,756,523.80 0.25% 1 2,756,523.80 4,190,491.64 0.43% 100% 4,190,491.64合 计 1,107,811,352.59 100.00% 30,576,411.44 975,519,904.56 100.00% 31,351,373.65

注：由于电信基础设施建设周期较长，造成部份欠款时间较长。

（2） 其它应收款按账龄列示如下：

期末数 期初数账 龄

金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备 金 额占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备

1 年以内 40,713,330.78 90.81% 1% 182,078.74 34,469,228.65 90.36% 1% 185,316.531-2 年 2,080,520.137 4.64% 3% 62,415.60 3,277,524.61 8.59% 3% 97,911.112-3 年 1,638,804.605 3.66% 5% 81,940.23 5%3-4 年 400,000 0.89% 20% 80,000.00 400,000.00 1.05% 20% 80,000.00合 计 44,832,655.52 1.00 406,434.57 38,146,753.26 100.00% 363,227.64

37

（3） 应收款项说明事项

A.其他应收款中备用金、内部往来及差旅费借支及对子公司往来不计提坏账准

备。

B.金额较大的其他应收款详细情况：

欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容武汉邮电科学研究院 9,841,635.05 1 年以内 武汉邮电科学研究院代

理公司向国外项目投标保证金

备用金 7,941,128.12 1 年以内 部门周转金

C. 应收款项欠款金额前五名情况

项 目 欠款金额 占该项目总额比例应收账款项目欠款金额前五名 164,532,111.71 14.85%其他应收款项目欠款金额前五名 18,449,388.61 41.15%

38

2、 长期股权投资

（1） 长期股权投资明细情况

长期投资减值准备 期末市价

被投资公司名称 期末数股份性质/投资期限

股票数量

占被投资公司注册资本比例

初始投资成本本期权益增减额

累计权益增减额 期末数

本期增减变动

计提原因

其他股权投资：南京烽火安网信息技术有限公司 798,091.31

51% 1,800,000.00 894,471.83 -905,528.17

烽火飞虹通信器材有限责任公司

20,737,021.21 51% 20,000,000.0031,604.65 88,938.77

武汉烽火信息集成技术有限公司 26,132,271.88

98% 29,400,000.00-3,267,728.12 -3,267,728.12

江苏省江阴市双赢通信材料厂 2,786,315.91

25% 2,500,000.00217,013.08 286,315.91

武汉福通综合服务有限公司

1,000,000.00 10.34% 1,000,000.00

广发基金管理公司 10,000,000.00 10% 10,000,000.00北京烽火志诚软件有限公司

4,000,000.00 40% 4,000,000.00

合 计 65,453,700.31 68,700,000.00 -2,124,638.56 -3,798,001.61

注 1：烽火飞虹公司投资帐面价值中投资成本 26,480,824.35 元,股权投资差额-5,832,741.91 元,损益调整 88,938.77 元。股权投资差额原值为 6,480,824.35

元，本期摊销-324,041.22 元,累计摊销-648,082.44 元。

注 2：南京安网公司投资帐面价值中投资成本-193,452.47 元，股权投差额 1,897,071.95 元，损益调整 894,471.83 元。股权投资差额原值 1,993,452.47 元，

已摊销 96,380.52 元.

注 3：武汉烽火信息集成技术有限公司投资帐面价值中投资成本 29,400,000.00 元,损益调整-3,267,728.12 元.

39

(2)其中：采用权益法核算的股权投资明细情况

被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额被投资单位本期权益增减额

分得的现金红利额

被投资单位累计权益增减额

会计政策有无重大差异

备注

南京烽火安网信息技术有限公司

1,800,000.00 2,331,306.64

-4,106,852.05 无

烽火飞虹通信器材有限责任公司

20,000,000.00 61,969.89

174,389.74 无

江苏省江阴市双赢通信材料厂

2,500,000.00 868,052.31 1,145,263.62 无

武汉烽火信息集成技术有限公司

29,400,000.00 -3,334,416.45

-3,334,416.45 无

北京烽火志诚软件技术有限公司

4,000,000.00 0 0

合 计 57,700,000.00 -73,087.61 -6,121,615.14 无

注 1：根据权益法本公司 2003 年 1-6 月应享有南京安网公司利润 1,188,966.38 元，抵减期初未确认投资损失 294,494.55 元后实际确认投

资收益 894,471.83 元。

注 2:北京烽火志诚软件技术有限公司成立后即遇上非典高峰期,该公司仍在筹建之中。

40

3、 主营业务收入

业 务 分 部 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月

通信设备 296,367,764.08 348,935,795.71光纤、光缆及电缆 178,312,966.3 444,964,742.76

合 计 474,680,730.38 793,900,538.47

注：公司前五名客户销售的收入总额为 82,680,226.30 元，占公司全部销售收入

的比例为 17.42%。

4、 主营业务成本

业 务 分 部 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月

通信设备 220,731,046.18 246,655,113.73光纤、光缆及电缆 162,209,108.66 353,271,772.30

合 计 382,940,154.84 599,926,886.03

5、 投资收益

项 目 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月股票投资收益 4,300,386.96 4,693,558.9

债权投资收益 7,669,456.47 3,965,713.68其中：债券投资 5,721,397.11 1,433,926.68联营或合营公司分来利润 -2,124,638.56 -765,835.98期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 0 0股权投资差额摊销 227,660.70 -41,849.73股权投资转让收益 0 0计提短期投资跌价准备 -2,018,971.43 -230,657.90

合 计 8,053,894.14 7,620,928.97

注：投资收益收回不存在重大限制。

（七） 关联方关系及其交易

1、 关联方关系（1） 存在控制关系的关联方

期初数 本期增加 本期减少 期末数企业名称 金额

（万元）股权比例(%)

金额（万元）

股权比例(%)

金额（万元）

股权比例(%)

金额（万元）

股权比例(%)

武汉邮电科学研究院 28,900.00 70.49 28,900.00 70.49南京烽火安网信息技术有限公司

102.00 51 102.00 51

烽火飞虹通信器材有限责任公司

2,550.00 51 2,550.00 51

武汉烽火信息集成技术有限公司

2,940.00 98 2,940.00 98

41

（2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

武汉邮电科学研究院 1,133,244,000.00 1,133,244,000.00

烽火飞虹通信器材有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00

南京烽火安网信息技术有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

武汉烽火信息集成技术有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

（3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化

期初数 本期增加 本期减少 期末数企业名称 金额

（万元）股权比例(%)

金额（万元）

股权比例(%)

金额（万元）

股权比例(%)

金额（万元）

股权比例(%)

武汉邮电科学研究院 28,900.00 70.49 28,900.00 70.49

烽火飞虹通信器材有限责任公司

2,550.00 51 2,550.00 51

南京烽火安网信息技术有限公司

102.00 51 102.00 51

武汉烽火信息集成技术有限公司

2,940.00 98 2,940.00 98

（4） 不存在控制关系的关联方性质

企业名称 与本企业的关系武汉虹信通信技术有限责任公司 同一母公司武汉网能信息技术有限公司 同一母公司武汉烽火网络有限责任公司 同一母公司深圳亚光通信有限公司 同一母公司武汉市中光通信公司 同一母公司武汉电信器件公司 同一母公司武汉光讯科技有限责任公司 同一母公司江苏省江阴市双赢通信材料厂 合营企业武汉福通综合服务有限公司 同一母公司、合营企业广发基金管理公司 合营企业北京烽火志诚软件技术有限公司 合营企业

2、 关联方交易

（1） 采购货物

本公司本期及上年同期向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元）

企业名称 2003 年 1-6 月 2002年1-6 月武汉电信器件公司 11,918,914.67 12,722,394.82武汉光迅科技有限责任公司 60,578,876.67 23,124,907.19武汉虹信通信技术有限责任公司 7,989,601.14 1,841,762.15武汉网能信息技术有限公司 8,888.88武汉烽火网络有限责任公司 1,902,082.85 1,607,843.45南京烽火安网信息技术有限公司 6,416,459.71

42

武汉福通综合服务有限公司 4,702,886.62

合 计 93,508,821.66 39,305,796.49

（2） 委托加工

本公司本期及上年同期向关联方委托加工货物有关明细资料如下（单位：元）

企业名称 2003年1-6 月 2002年1-6 月烽火飞虹通信器材有限责任公司 28,400,606.26

（3） 销售货物

本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）

企业名称 2003年1-6 月 2002年1-6 月武汉光迅科技有限责任公司 874,221.38 691,000.00武汉网能信息技术有限公司 0 127,946.32武汉电信器件公司 14,305.98 1,699.15武汉虹信通信技术有限责任公司 1,110,959.96 102,559.12烽火飞虹通信器材有限责任公司 16,672,263.19

合 计 18,671,750.51 923,204.59

（4） 本年 1-6 月根据关联协议向母公司交纳费用如下（单位：元）

项 目 2003年1-6 月 2002年1-6 月水电费 2,938,608.37 2,901,074.20房租 2,500,000.00 3,273,550.00土地使用费 367,400.00综合服务费 182,300.00 182,300.00培训费 860,220.00 1,200,000.00代理费 264,698.63 1,746,475.67合 计 6,745,827.00 9,670,799.87

（5） 提供担保

第一大股东武汉邮电科学研究院本年度为本公司取得长期借款 2,086 万元提

供担保。

（6） 关联方应收应付款项余额

项 目 期末余额 期初余额

应收账款： 武汉虹信通信技术有限责任公司 1,263,663.65 344,764.96 武汉网能信息技术有限公司 2,495,869.00 2,495,869.00 武汉烽火网络有限责任公司 86,200.00 86,200.00 武汉市中光通信公司 207,208.66 207,208.66 武汉光讯科技有限责任公司 1,424,090.20 401,251.19其他应收款： 武汉邮电科学研究院 9,841,635.05 9,841,635.05应付账款： 武汉虹信通信技术有限责任公司 4,581,904.31 4,515,791.91

武汉网能信息技术有限公司 92,189.63 156,946.04

43

项 目 期末余额 期初余额 武汉烽火网络有限责任公司 3,650,664.41 4,432,006.68 武汉光迅科技有限责任公司 34,035,819.65 15,185,359.62 武汉电信器件公司 3,908,569.06 3,672,033.03 烽火飞虹通信器材有限责任公司 8,926,982.71 26,343,651.84 武汉福通综合服务有限公司 3,540,150.34 727,722.46应付票据： 武汉邮电科学研究院 0 750,000.00 武汉虹信通信技术有限责任公司 1,000,000.00 1,400,000.00 武汉烽火网络有限责任公司 900,000.00 2,000,000.00 武汉电信器件公司 10,800,000.00 7,100,000.00 武汉光迅科技有限责任公司 38,000,000.00 武汉福通综合服务有限公司 1,400,000.00 1,850,000.00

烽火飞虹通信器材有限责任公司 33,000,000.00其他应付款： 武汉邮电科学研究院 4,890,139.07 1,625,552.03 武汉虹信通信技术有限责任公司 212,100.00 212,100.00 武汉烽火网络有限责任公司 165,007.69 148,200.00

注：其他应收款— 武汉邮电科学研究院 9,841,635.05 元为通过武汉院代理对外支付

的国际业务投标保证金，其实质并非为武汉院占用资金。

（八） 或有事项

1、未到期应收票据贴现：

本公司已向银行贴现联通新时空移动通信有限公司河北分公司 2003 年 12 月

到期商业承兑汇票 8,991,630 元,如票据到期付款人不能支付款项，本公司有义务将上述

款项退还银行。

3、根据销售合同的约定，本公司按预计很可能发生的产品质量保证支出确

认负债金额 2,281,753.4 元。

（九） 承诺事项

公司资产负债表日无重大承诺事项。

（十） 其他重要事项

1、公司与武汉邮电科学研究院经平等协商，拟定以 10,806.97 万元收购其位

于武汉市东湖新技术开发区关东工业园的线缆厂房。交易内容包括武汉邮电科学

研究院位于武汉关东工业园的两处 108 亩土地及其地上建筑附着物带状光缆车间

44

等 9 栋共 37225.93m2 线缆厂房。由于本次交易的资产过户变更登记手续涉及缴

纳契税等相关税费，本公司目前正与有关部门就相关税费的缴纳问题进行协商，

至资产负债表截止日本公司尚未与武汉邮电科学研究院结算此次交易款项。

2、2002 年 12 月 25 日，本公司与中国民生银行武汉分行东湖支行签订《国

内保理业务协议》，将六笔应收账款转让给该银行，具体金额为 80,598,734.00 元，

本公司从该银行取得现金 8000 万元。根据合同，我公司已于 2003 年 6 月 25 日，

将该应收帐款购回。

45

附：会计报表资 产 负 债 表

编制单位：烽火通信科技股份有限公司 2003 年 6 月 30 日 单位:人民币元 母公司 合并

资 产 期初数 期末数 期初数 期末数

流动资产 　 　 　 货币资金 216,424,426.75 166,973,575.29 216,771,334.57 179,251,027.23 短期投资 459,563,513.00 371,578,919.78 459,563,513.00 371,578,919.78 应收票据 64,205,755.73 6,129,394.62 64,205,755.73 6,129,394.62 应收股利 - 　 0.00 0.00 应收利息 - 　 0.00 0.00 应收帐款 944,168,530.91 1,077,234,941.15 944,212,350.91 1,099,313,855.25 其他应收款 37,783,525.62 44,426,220.95 31,243,877.70 34,670,765.59 预付货款 38,431,611.76 9,185,841.35 38,957,718.65 12,239,439.11 应收补贴款 　 　 0.00 存 货 626,906,742.82 760,497,518.20 629,665,357.11 776,066,692.37 待摊费用 168,848.06 323,501.65 168,848.06 323,501.65 待处理流动资产净损失 　 　 一年内到期的长期债权投资 　 　 其他流动资产 　 　 　 流动资产合计 2,387,652,954.65 2,436,349,912.99 2,384,788,755.73 2,479,573,595.60 长期投资 　 　 　 长期股权投资 63,350,678.17 65,453,700.31 65,944,130.64 13,917,334.27 长期债权投资 　 　 　 长期投资合计 63,350,678.17 65,453,700.31 65,944,130.64 13,917,334.27 减：长期投资减值准备 　 　 　 长期投资净额 63,350,678.17 65,453,700.31 65,944,130.64 13,917,334.27 其中： 合并价差 　 　 1,993,452.47 -3,868,981.64 固定资产 　 　 　 固定资产原价 470,198,260.03 583,635,750.68 471,540,219.09 617,602,111.34 减：累计折旧 252,785,357.51 274,642,890.90 253,050,326.78 278,894,813.67 固定资产净值 217,412,902.52 308,992,859.78 218,489,892.31 338,707,297.67 减： 固定资产减值准备 5,649,617.39 5,649,617.39 5,649,617.39 5,649,617.39 固定资产净额 211,763,285.13 303,343,242.39 212,840,274.92 333,057,680.28 工程物资 168,447,326.96 98,851,954.06 168,447,326.96 98,851,954.06 在建工程 225,093,226.58 250,913,820.48 225,093,226.58 250,913,820.48 固定资产清理 　 　 0.00 0.00 待处理固定资产净损失 　 　 　 0.00 固定资产合计 605,303,838.67 653,109,016.93 606,380,828.46 682,823,454.82无形资产及其他资产 　 　 　 无形资产 7,057,879.72 7,455,736.81 7,057,879.72 21,014,915.20 长期待摊费用 3,292,342.90 2,638,697.08 3,292,342.90 2,638,697.08 其他长期资产 　 0.00 无形资产及其他资产合计 10,350,222.62 10,094,433.89 10,350,222.62 23,653,612.28 递延税项 　 　 　 递延税款借项 　 　 　资 产 总 计 3,066,657,694.11 3,165,007,064.12 3,067,463,937.45 3,199,967,996.97

公司法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:

46

资产负债表（续表） 编制单位：烽火通信科技股份有限公司 2003 年 6 月 30 日 单位:人民币元

母公司 合并 负债及所有者权益

期初数 期末数 期初数 期末数 流动负债: 　 　 　 短期借款 29,233,961.75 40,740,000.00 32,233,961.75 63,740,000.00 应付票据 176,473,597.93 255,346,997.73 176,473,597.93 255,346,997.73 应付帐款 297,646,717.79 314,601,181.51 298,194,610.19 322,544,712.45 预收帐款 84,454,201.26 47,814,045.10 84,454,201.26 51,753,517.34 应付工资 7,629,222.59 2,697,977.44 7,793,376.86 3,110,665.94 应付福利费 5,006,150.55 5,108,236.55 5,183,916.81 5,857,708.25 应付股利 50,767,476.68 50,767,476.68 50,767,476.68 50,767,476.68 应交税金 52,556,834.10 20,074,173.92 52,217,991.98 20,952,967.06 其他应交款 14,961,121.08 15,408,005.99 14,961,121.08 15,417,296.14 其他应付款 20,188,881.30 55,523,970.18 19,936,871.98 28,500,699.13 预提费用 2,181,158.00 10,669,124.79 2,181,158.00 10,688,153.75 预计负债 2,683,517.72 2,281,753.44 2,683,517.72 2,281,753.44 其他流动负债 - 　 - 0.00

流动负债合计 743,782,840.75 821,032,943.33 747,081,802.24 830,961,947.91 长期负债: - 　 　 长期借款 41,250,000.00 41,250,000.00 41,250,000.00 41,250,000.00 应付债券 - 　 - 0.00

专项应付款 7,930,000.00 17,934,000.00 7,930,000.00 18,494,000.00 住房周转金 - 　 　 0.00 其他长期负债 - 　 　 0.00 长期负债合计 49,180,000.00 59,184,000.00 49,180,000.00 59,744,000.00 递延税项: 　 　 　 递延税款贷项 　 　 　

负债合计 792,962,840.75 880,216,943.33 796,261,802.24 890,7

05,947.91

少数股东权益 -2,198,223.60

24,471,928.27 股东权益: 　 　 　 股 本 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 资本公积 1,712,854,855.11 1,712,854,855.11 1,712,854,855.11 1,712,854,855.11 盈余公积 63,176,568.13 63,176,568.13 63,176,568.13 63,185,168.25

其中：公益金 28,811,498.96 28,811,498.96 28,811,498.96

28,814,365.66 未确认投资损失 　 　 -294,494.55 未分配利润 87,663,430.12 98,758,697.55 87,663,430.12 98,750,097.43

股东权益合计 2,273,694,853.36 2,284,790,120.79 2,273,400,358.81 2,284,790,120.79

负债及所有者权益总计 3,066,6

57,694.11 3,165,007,064.12

3,067,463,937.45

3,199,967,996.97

公司法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:

47

利 润 表2003 年 6 月

编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元

母公司 合并项 目

2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月

一、主营业务收入 474,680,730.38 793,900,538.47 502,685,962.11 793,900,538.47 减：主营业务成本 382,940,154.84 599,926,886.03 401,634,108.02 599,926,886.03

主营业务税金及附加 541,109.26 5,925,798.66 634,186.64 5,925,798.66

二、主营业务利润 91,199,466.28 188,047,853.78 100,417,667.45 188,047,853.78

加：其他业务利润 7,258,263.60 4,536,561.21 6,289,023.86 4,673,571.21

营业费用 63,501,766.33 81,342,017.01 67,432,895.60 81,342,017.01

管理费用 31,303,402.52 69,274,606.32 35,669,578.78 70,914,107.49

财务费用 261,375.08 1,349,758.78 1,123,648.41 1,348,898.07

三、营业利润 3,391,185.95 40,618,032.88 2,480,568.52 39,116,402.42

加：投资收益 8,053,894.14 7,620,928.97 10,395,545.78 8,386,764.95

补贴收入 0.00 0.00 0.00

营业外收入 85,357.00 100,933.63 207,687.00 100,951.63 减：营业外支出 435,169.66 1,954,558.58 557,499.66 1,954,585.30

四、利润总额 11,095,267.43 46,385,336.90 12,526,301.64 45,649,533.71 减：所得税 30,522.49

减：少数股东本期损益 1,106,017.17 -735,803.20 减：弥补期初未确认投资损失 294,494.55

五、净利润 11,095,267.43 46,385,336.90 11,095,267.43 46,385,336.90

公司法定代表人: 财务负责人: 会计机构负责人:

48

合 并 利 润 表 附 表2003 年 1-6 月

编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位:人民币元

净资产收益率 每股收益报告期利润

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 4.40% 4.41% 0.2449 0.2449

营业利润 0.11% 0.11% 0.0061 0.0061

净利润 0.49% 0.49% 0.0271 0.0271

扣除非经营性损益后的净利润 0.50% 0.50% 0.0280 0.0280

利 润 分 配 表

编制单位：烽火通信科技股份有限公司 　 单位:人民币元

母公司 合并项 目

2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月 2003 年 1-6 月 2002 年 1-6 月

一、净利润

11,095,267.43 46,385,336.90 11,095,267.43 46,385,336.90

加：年初未分配利润 87,663,430.12 84,820,685.44 87,663,430.12 84,820,685.44

其他转入数 　 　

　 　 　　

二、可供分配的利润 98,758,697.55 131,206,022.34 98,758,697.55 131,206,022.34

减：提取法定盈余公积 　 　 5733.42

提取法定公益金 　 　 2866.7

提取职工奖励及福利基金 　 　　

提取储备基金 　 　　

提取企业发展基金 　 　　

利润归还投资 　 　　

　 　 　　

三、可供股东分配的利润 98,758,697.55 131,206,022.34 98,750,097.43 131,206,022.34

减：应付优先股股利 　 　

提取任意盈余公积 　 　

应付普通股股利 　 　

转作股本的普通股股利 　 　

　 　 　　

四、未分配利润 98,758,697.55 131,206,022.34 98,750,097.43 131,206,022.34　 　 　　 　

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

49

编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元

项 目 母公司 合并

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 439,324,561.84 448,553,802.59

收到的税费返还 134,697.29 134,697.29

收到的其他与经营活动有关的现金 13,027,778.81 15,268,699.97

现金流入小计 452,487,037.94 463,957,199.85

购买商品、接受劳务支付的现金 415,959,580.53 430,690,039.59

支付给职工以及为职工支付的现金 46,309,811.73 49,658,305.76

支付的各项税费 29,508,771.30 30,023,056.20

支付的其他与经营活动有关的现金 51,243,937.00 51,982,818.05

现金流出小计 543,022,100.56 562,354,219.60

经营活动产生的现金流量净额 -90,535,062.62 -98,397,019.75

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 98,656,264.94 98,656,264.94

取得投资收益所收到的现金 5,598,200.00 5,598,200.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 55,246.00 55,246.00

收到的其他与投资活动有关的现金 0 0.00

现金流入小计 104,309,710.94 104,309,710.94

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,138,024.18 63,319,194.18

投资所支付的现金 10,339,997.95 10,339,997.95

支付的其他与投资活动有关的现金 2,534.60 2,534.60

现金流出小计 73,480,556.73 73,661,726.73

投资活动产生的现金流量净额 30,829,154.21 30,647,984.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金 0 0.00

借款所收到的现金 20,740,000.00 40,740,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0.00

现金流入小计 20,740,000.00 40,740,000.00

偿还债务所支付的现金 9,233,961.75 9,233,961.75

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,250,981.30 1,277,310.05

支付的其他与筹资活动有关的现金 0 0.00

现金流出小计 10,484,943.05 10,511,271.80

筹资活动产生的现金流量净额 10,255,056.95 30,228,728.20

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -49,450,851.46 -37,520,307.34

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

现 金 流 量 表2003年6月30日

50

补 充 资 料

1.将净利润调节为经营活动的现金流量：

净利润 11,095,267.43 11,095,267.43

加：计提的资产减值准备 -4,729,299.21 -4,503,585.92

固定资产折旧 23,815,810.90 27,536,133.83

无形资产摊销 1,269,950.07 1,683,913.89

长期待摊费用摊销 653,645.82 653,645.82

待摊费用的减少（减增加） -154,653.59 -154,653.59

预提费用的增加（减减少） 8,487,966.79 8,105,231.47

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 52,519.97 52,519.97

固定资产报废损失

财务费用 1,250,981.30 1,277,310.05

投资损失（减收益） -8,053,894.14 -10,395,545.78

递延税款贷款（减借项）

存货的减少（减增加） -133,590,775.38 -138,521,799.86

经营性应收项目的减少（减增加） -52,386,974.05 -46,835,270.15

经营性应付项目的增加（减减少） 61,754,391.47 51,609,813.09

其他

经营活动产生现金流量净额 -90,535,062.62 -98,397,019.75

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租赁固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况：

现金的期末余额 166,973,575.29 179,251,027.23

减：现金的期初余额 216,424,426.75 216,771,334.57

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -49,450,851.46 -37,520,307.34

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

金额

51

2003年1-6月

编制单位：烽火通信科技股份有限公司 单位：人民币元

项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额

一、坏账准备合计 31,719,917.87 43,206.93 552,385.51 31,210,739.29

其中：应收账款 31,353,553.65 552,385.51 30,801,168.14

其他应收款 366,364.22 43,206.93 409,571.15

二、短期投资跌价准备合计 11,802,100.49 2,993,564.66 11,581,764.70 3,213,900.45

其中：股票投资 11,802,100.49 11,581,764.70 220,335.79

债券投资 2,993,564.66 2,993,564.66

三、存货跌价准备合计 73,946,030.50 5,908,240.77 1,386,448.08 78,467,823.19

其中：产成品 42,450,737.31 5,908,240.77 48,358,978.08

原材料 31,495,293.19 1,386,448.08 30,108,845.11

四、长期投资减值准备合计

其中：长期股权投资 0.00

长期债权投资 0.00

五、固定资产减值准备合计 5,649,617.39 0.00 0.00 5,649,617.39

其中：房屋、建筑物 0.00

机器设备 5,649,617.39 5,649,617.39

六、无形资产减值准备 0.00 0.00

其中：专利权 0.00

商标权 0.00

七、在建工程减值准备 0.00

八、委托贷款减值准备 0.00

合并资产减值准备明细表

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:

52

七、 备查文件

（一） 载有董事长签名的半年度报告正文

（二） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财

务报告文本；

（三） 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

（四） 其他有关资料。

烽火通信科技股份有限公司

董事长：江廷林

二 OO 三年八月十八日