CHAPITRE 13 LA PRÉÉVALUATION€¦ · 1 1 Réparation de la doublure Vison gris 65,00 5 200,00 65,00 5 200,00 5 265,00 263,25 525,18 6 053,43 No de TPS : R316543724 No de TVQ : 1622363264TQ0001

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CHAPITRE 13

LA PRÉÉVALUATION

La dernière étape de ce guide consiste à savoir si vous avez acquis les compétences défi nies dans les objectifs du module Tâches courantes.

Afi n d’être en mesure d’autoévaluer votre capacité à passer l’épreuve sommative, les pages suivantes vous placent dans le contexte d’une telle évaluation.

Vous êtes donc invité à faire cette préévaluation le plus sérieusement possible et, surtout, à en profi ter pour améliorer votre performance. Évidemment, vous ne devrez pas vous référer à votre guide d’apprentissage, au corrigé ni à vos notes personnelles. Par contre, durant l’examen sommatif, vous pourrez consulter un dictionnaire et une grammaire. N’hésitez pas à y avoir recours.

Si vous étudiez à distance, vous pouvez avoir suivi votre formation sur différents appareils. Lors de votre inscription à l’examen, demandez de faire votre préévaluation sur le type d’appareil dont vous vous servirez pour votre évaluation. Ainsi, vous pourrez vous familiariser avec le matériel et son environnement.

• Demandez la façon de procéder pour démarrer le logiciel Simple Comptable. Certains appareils sont installés en réseau interne et requièrent une procédure particulière.

• Informez-vous de la marche à suivre pour imprimer vos documents. Certaines imprimantes sont également installées en réseau interne.

• Prévoyez quatre heures pour effectuer cette préévaluation et lisez-la en entier avant de vous présenter au centre.

RENSEIGNEMENTS GÉNÉRAUX

Cette préévaluation comprend sept tâches et, bien que les réponses vous soient données dans le corrigé, nous vous conseillons de la faire en entier avant de vérifi er votre travail. Si vous consultez le corrigé en cours de route, vous perdrez du temps et ne serez plus en mesure d’évaluer le temps réel consacré à ce test.

PARTIE I (durée : 2,5 heures)

Tâche 1 : Inscrire manuellement des entrées et des sorties de stocks sur les fi ches de stocks.

Tâche 2 : Enregistrer des transactions relatives aux fournisseurs (créditeurs) et aux clients (débiteurs) à l’aide de journaux.

Tâche 3 : Reporter au Grand livre, au grand livre auxiliaire des fournisseurs et au grand livre auxiliaire des clients, les écritures passées dans les différents journaux. Produire une balance de vérifi cation, la liste des fournisseurs et la liste des clients.

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TÂCHES COURANTES

PARTIE II (durée : 1,5 heure)

Tâche 4 : Enregistrer des transactions relatives aux fournisseurs (créditeurs) et aux clients (débiteurs) à l’aide d’un logiciel comptable.

Tâche 5 : Produire des rapports à l’aide du logiciel comptable.

Tâche 6 : Enregistrer des écritures de correction dans le logiciel comptable.

Tâche 7 : Produire une copie de sécurité des fi chiers qui se trouvent sur le disque dur ou le disque réseau vers un support externe.

Pour faire cette préévaluation, vous aurez besoin :

• d’une calculatrice commerciale;

• d’un poste informatique;

• d’un logiciel comptable et d’un tableur;

• des grammaires et des dictionnaires français ou anglais, selon les besoins de la mise en situation;

• d’une imprimante.

INFORMATION SUR L’ÉVALUATIONLa pondération utilisée pour corriger votre épreuve est la suivante :

POINTS

1. Inscription manuelle sur la fi che de stock 10

2. Enregistrement manuel de transactions 30

3. Enregistrement informatique de transactions 15

4. Report manuel dans les grands livres et production de listes 15

5. Production manuelle de la balance de vérifi cation 5

6. Production de rapports à partir du logiciel comptable 10

7. Écritures de corrections avec un logiciel comptable 10

8. Copies de sécurité 5

Seuil de réussite 80/100

CHAPITRE 13 • LA PRÉÉVALUATION

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PARTIE I 2,5 heures

Voici quelques renseignements relatifs à l’entreprise pour laquelle vous travaillerez, dans cette partie de la préévaluation, et au rôle que vous y jouerez.

Description de l’entreprise

Fondée en 1985 par Marcel Beaulieu, Grizzly fourrures est une entreprise spécialisée dans la vente et la réparation de produits de fourrures synthétiques.

Voici les coordonnées de cette entreprise située à Montréal :

Grizzly Fourrures6556, avenue Louis-RielMontréal (Québec) H1M 1P2Tél. : 514 123-4211

L’entreprise compte trois employés, entrés respectivement en fonction les 7 janvier 1995, 10 mai 1999 et 20 avril 2005.

Son numéro de TPS est R316543724Son numéro de TVQ est 1622363264TQ0001

Mise en situation

Vous travaillez pour Grizzly fourrures à titre de commis comptable. Toutes les tâches que vous aurez à accomplir vous seront révélées au moment opportun.

Plan comptable partiel de l’entreprise

Grizzly FourruresPlan comptable

au 1er octobre 20X3

1040 Petite caisse 4000 Ventes

1060 Encaisse : Banque du Québec 4100 Rendus et rabais sur ventes

1200 Comptes clients 4120 Escomptes sur ventes

1240 TPS sur achats 4140 Réparations

1260 TVQ sur achats 4150 Produits divers

1300 Fournitures de bureau 5000 Achats

1400 Matériel de bureau 5100 Rendus et rabais sur achats

1420 Matériel roulant 5200 Escomptes sur achats

2200 Comptes fournisseurs 5220 Loyer

2210 TPS sur ventes 5230 Téléphone

2220 TVQ sur ventes 5240 Électricité

2300 Emprunt bancaire 5250 Frais bancaires

3100 M. Beaulieu - propriétaire 5260 Intérêts débiteurs

3110 M. Beaulieu - apports 5270 Publicité

3120 M. Beaulieu - retraits 5280 Charges diverses

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TÂCHES COURANTES

TÂCHE 1 INSCRIRE MANUELLEMENT DES ENTRÉES ET DES SORTIES DE STOCKS SUR LES FICHES DE STOCKS

0 ou 10 points

Mise en situation : À l’aide des pièces justifi catives suivantes, mettez à jour la fi che de stock Chapeau de vison gris.

FICHE DE STOCK

Description : Chapeau de vison gris

Numéro d’article : 561-55

Quantité minimale : 4

Date20X3

Numéro deréférence

Quantitécommandée

Quantitéreçue

Prixunitaire

Quantitésortie

Solde

Quantitéen stock

8-31 4


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CODE QUANTITÉ DESCRIPTIONPRIX

UNITAIRE

No : 4578Date : 20X3-09-07Conditions : 2/10, n/30

C-032 7 Vison gris 3 000,00561-55 5 Chapeau de vison gris 250,00K-16 3 Renard rouge 1 500,00

No de TPS : R316543724

No de TVQ : 1622363264TQ0001Marcel Beaulieu

SERVICE DES ACHATS

BON DE COMMANDEGRIZZLY FOURRURES6556, avenue Louis-RielMontréal (Québec) H1M 1P2Téléphone : 514 123-4211

VÊTEMENTS LAFLAMME INC.65897, rue GuyMontréal (Québec) H5T 3H8Téléphone : 514 123-6587

FACTUREBEAUDRY FOURRURES INC.1879, avenue Lionel-GroulxMontréal (Québec) H3J 1J2

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE

Somme partielleTPSTVQTOTAL

No : 65520Date : 20X3-09-09No de commande : 548578Conditions : 2/10, n/30

1 Chapeau de fourrure 125,00 125,00

125,006,25

12,47143,72

No de TPS : R288422724

No de TVQ : 1722633264TQ0001

GRIZZLY FOURRURES6556, avenue Louis-RielMontréal (Québec) H1M 1P2Téléphone : 514 123-4211

CC-2547

Téléphone : 514 123-8798

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TÂCHES COURANTES

FACTUREVÊTEMENTS LAFLAMME INC.65897, rue GuyMontréal (Québec) H5T 3H8Téléphone : 514 123-6587

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE



534

Vison grisRenard rougeChapeau de vison gris

3 000,001 500,00

250,00

15 000,004 500,001 000,00

20 500,001 025,002 044,88

23 569,88

No de TPS : 112157849

No de TVQ : 22245836571TQ


C-032K-16561-55

NOTE

DESTINATAIRE : Commis comptable

EXPÉDITEUR : Marcel Beaulieu

DATE : Le 16 septembre 20X3

OBJET : Stock endommagé

Veuillez prendre note que deux chapeaux de vison gris ont été retournés au fournisseur Vêtements Lafl amme inc. parce qu’ils étaient endommagés. Ajustez l’inventaire en conséquence.

Merci de votre collaboration.

MB


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FACTUREGRIZZLY FOURRURES6556, avenue Louis-RielMontréal (Québec) H1M 1P2Téléphone : 514 123-4211

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE


No : 6454Date : 20X3-09-17No de commande : Conditions : au comptant

111

Réparation de la doublureVison grisChapeau de vison gris

65,003 000,00

250,00

65,003 000,00

250,00

3 315,00165,75330,67

3 811,42

No de TPS : R316543724

No de TVQ : 1622363264TQ0001

LOUISE TURCOTTE9854, rue Louis-VeillotMontréal (Québec) H8J 3F6Téléphone : 514 123-8597

C-032561-55

TÂCHE 2 ENREGISTRER DES TRANSACTIONS RELATIVES AUX FOURNISSEURS (CRÉDITEURS) ET AUX CLIENTS (DÉBITEURS) À L’AIDE DE JOURNAUX

/30 points

Mise en situation : Enregistrez les transactions suivantes dans le journal approprié. Ensuite, totalisez les journaux et vérifi ez leur équilibre.

Veuillez récupérer les journaux intitulés Préévaluation – Tâche 2, disponibles dans la pochette ou sur le DVD de ce cours.

Pièce 1

GRIZZLY FOURRURES6556, avenue Louis-Riel No 1001Montréal (Québec) H1M 1P2Tél. : 514 123-4211 Le 1er octobre 20 X3

Payez àl’ordre de Immeubles Racine inc. $ 1 724,63la somme de mille sept cent vingt-quatre –––––––––––––––––––––––––––––––– 63 /100 Dollars

BANQUE POPULAIREBBPP 187, rue de RouvilleBoucherville (Québec) J4B 2V6

RÉF. Loyer d'octobre, 1 500 $ plus taxes Marcel Beaulieu:1764654—100 667876842 GRIZZLY FOURRURES

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TÂCHES COURANTES

Pièce 2

FACTUREGRIZZLY FOURRURES6556, avenue Louis-RielMontréal (Québec) H1M 1P2Téléphone : 514 123-4211

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE



11

Réparation de la doublureVison gris

65,005 200,00

65,005 200,00

5 265,00263,25525,18

6 053,43

No de TPS : R316543724

No de TVQ : 1622363264TQ0001

CRÉATIONS MADELEINE LTÉE345, boul. IndustrielSainte-Foy (Québec) G8T 4H8Téléphone : 418 123-2114

C-032

Pièce 3

FACTUREFOURNITURES DE BUREAU LAFOND6458, rue Saint-ZotiqueMontréal (Québec) H3B 4F6Téléphone : 514 123-0010

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE



1 Classeur latéral 399,99 399,99

399,9920,0039,90

459,89

No de TPS : 15428745

No de TVQ : 21115742987TQ


LL-1254


13.9© SOFAD

Pièce 4

LOUISE TURCOTTE9854, rue Louis-Veillot No 12Montréal (Québec) H8J 3F6Tél. : 514 123-8597 Le 10 octobre 20 X3

Payez àl’ordre de Grizzly Fourrures $ 3 983,95la somme de trois mille neuf cent quatre-vingt-trois ––––––––––––––––––––––– 95 /100 Dollars

BANQUE DU QUÉBECBBQQ 5487, rue OrléansMontréal (Québec) H8T 3B6

RÉF. Paiement de la facture 6578 moins esc. de 70,50 $ Louise Turcotte:1764654—100 667876842

Pièce 5

FACTUREBEAUDRY FOURRURES INC.1879, rue Sainte-Catherine OuestMontréal (Québec) H7R 3F6Téléphone : 514 123-8798

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE



11

Vison grisRenard rouge

3 000,001 500,00

3 000,001 500,00

4 500,00225,00448,88

5 173,88

No de TPS : R288422724

No de TVQ : 1722633264TQ0001


C-032K-16

13.10 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

Pièce 6

NOTE DE CRÉDITBEAUDRY FOURRURES INC.1879, rue Sainte-Catherine OuestMontréal (Québec) H7R 3F6Téléphone : 514 123-8798

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE



1 Réduction de 3 % accordée sur la facture 65879pour marchandise endommagée

135,00 135,00

135,006,75

13,47155,22

No de TPS : R288422724

No de TVQ : 1722633264TQ0001


Pièce 7

GRIZZLY FOURRURES6556, avenue Louis-Riel No 1002Montréal (Québec) H1M 1P2Tél. : 514 123-4211 Le 15 octobre 20 X3

Payez àl’ordre de Beaudry Fourrures inc. $la somme de /100 Dollars

BANQUE POPULAIREBBPP 187, rue de RouvilleBoucherville (Québec) J4B 2V6

RÉF. Paiement de la facture 65879 et note de crédit 65883 Marcel Beaulieu:1764654—100 667876842 GRIZZLY FOURRURES


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Pièce 8

NOTE


EXPÉDITEUR : Marcel Beaulieu

DATE : Le 20 octobre 20X3

OBJET : Calculatrice commerciale

J’ai apporté à la maison une calculatrice appartenant à l’entreprise et valant 90 $ (montant sans les taxes) pour mon usage personnel.

Veuillez journaliser cette transaction.

Merci.

MB

Pièce 9

MANTEAUX LAFORTUNE INC.784, rue LaroseMontréal (Québec) G1J 4T6Téléphone : 514 123-0365

No 1851

Le 22 octobre 20 X3

Payez àl’ordre de Grizzly Fourrures $ 825,44la somme de huit cent vingt-cinq –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– 44 /100 Dollars

LA CAISSE POPULAIRE SAINT-LAURENTCCSLSL 1008, rue Saint-LaurentMontréal (Québec) H2G 1R9Téléphone : 514 123-0210 Télécopieur : 514 123-9215

RÉF. Facture 6433 Paul Lafortune:41920 1 154—03564 MANTEAUX LAFORTUNE INC.

13.12 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

TÂCHE 3 REPORTER DES ÉCRITURES AU GRAND LIVRE ET AUX GRANDS LIVRES AUXILIAIRES, RÉDIGER LA LISTE DES CLIENTS, LA LISTE DES FOURNISSEURS ET LA BALANCE DE VÉRIFICATION

/20 points

Mise en situation : À l’aide des transactions déjà inscrites dans les journaux auxiliaires, vous devez effectuer les opérations suivantes :

• reporter les écritures appropriées au Grand livre, au grand livre auxiliaire des fournisseurs et au grand livre auxiliaire des clients;

• produire la liste des clients et la liste des fournisseurs;

• rédiger une balance de vérifi cation.

Veuillez récupérer tous les documents comptables intitulés Préévaluation – Tâche 3, disponibles dans la pochette ou ou sur le DVD de ce cours.

NOM : PETITE CAISSE No : 1040

DATE

Année DÉTAILS Fo DÉBIT CRÉDIT SOLDE DT

Mois Jour CT

20X3

Oct. 31 Solde reporté 250,00 DT

NOM : ENCAISSE : BANQUE DU QUÉBEC No : 1060

DATE


Mois Jour CT

20X3

Oct. 31 Solde reporté 120 210,01 DT

NOM : COMPTES CLIENTS No : 1200

DATE


Mois Jour CT

20X3



13.13© SOFAD

NOM : TPS SUR ACHATS No : 1240

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : TVQ SUR ACHATS No : 1260

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : FOURNITURES DE BUREAU No : 1300

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : MATÉRIEL DE BUREAU No : 1400

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : MATÉRIEL ROULANT No : 1420

DATE


Mois Jour CT

20X3


13.14 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

NOM : COMPTES FOURNISSEURS No : 2200

DATE


Mois Jour CT

20X3

Oct. 31 Solde reporté 25 784,62 CT

NOM : TPS SUR VENTES No : 2210

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : TVQ SUR VENTES No : 2220

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : EMPRUNT BANCAIRE No : 2300

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : M. BEAULIEU - PROPRIÉTAIRE No : 3100

DATE


Mois Jour CT

20X3

Oct.. 31 Solde reporté 76 525,18 CT


13.15© SOFAD

NOM : M. BEAULIEU - APPORTS No : 3110

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : M. BEAULIEU - RETRAITS No : 3120

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : VENTES No : 4000

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : RENDUS ET RABAIS SUR VENTES No : 4100

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : ESCOMPTES SUR VENTES No : 4120

DATE


Mois Jour CT

20X3


13.16 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

NOM : RÉPARATIONS No : 4140

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : PRODUITS DIVERS No : 4150

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : ACHATS No : 5000

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : RENDUS ET RABAIS SUR ACHATS No : 5100

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : ESCOMPTES SUR ACHATS No : 5200

DATE


Mois Jour CT

20X3



13.17© SOFAD

NOM : LOYER No : 5220

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : TÉLÉPHONE No : 5230

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : ÉLECTRICITÉ No : 5240

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : FRAIS BANCAIRES No : 5250

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : INTÉRÊTS DÉBITEURS No : 5260

DATE


Mois Jour CT

20X3


NOM : PUBLICITÉ No : 5270

DATE


Mois Jour CT

20X3


13.18 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

NOM : CHARGES DIVERSES No : 5280

DATE


Mois Jour CT

20X3


GRAND LIVRE DES FOURNISSEURS

FEUILLE No : 26

Conditions : 2/10, n/30

NOM : Fournitures de bureau Lafond

Compte no : F-1DATE


Mois Jour CT

20X3


FEUILLE No : 35


NOM : Beaudry Fourrures inc.

Compte no : F-2DATE


Mois Jour CT

20X3


FEUILLE No : 45


NOM : Manteaux Lafortune inc.

Compte no : F-3DATE


Mois Jour CT

20X3



13.19© SOFAD

FEUILLE No : 41


NOM : Pantalons Bon chic inc.

Compte no : F-4DATE


Mois Jour CT

20X3


FEUILLE No : 21

Conditions : n/30

NOM : Vêtements Dulac

Compte no : F-5DATE


Mois Jour CT

20X3


13.20 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

GRAND LIVRE DES CLIENTS

FEUILLE No : 65


NOM : Créations Madeleine ltée

Compte no : C-1DATE


Mois Jour CT

20X3


FEUILLE No : 53

Conditions : n/30

NOM : Vêtements Philomène inc.

Compte no : C-2DATE


Mois Jour CT

20X3


FEUILLE No : 5

Conditions : n/30

NOM : Mireille Dupuis

Compte no : C-3DATE


Mois Jour CT

20X3


FEUILLE No : 47

Conditions : n/30

NOM : Créations Dupuis inc.

Compte no : C-4DATE


Mois Jour CT

20X3



13.21© SOFAD

PARTIE II 1,5 heure

Voici quelques renseignements relatifs à l’entreprise pour laquelle vous travaillerez, dans cette partie de la préévaluation, et au rôle que vous y jouerez.

Description de l’entreprise

Fondée en 1975 par Marc Hamel, Mode au vent est une entreprise spécialisée dans la vente de vêtements.

Voici les coordonnées de cette entreprise située à Québec :

Mode au vent2000, boul. CharestQuébec (Québec) G8Z 4P1Tél. : 418 123-3487

Son numéro de TPS est 209622761Son numéro de TVQ est 249621520981001

Mise en situation

Vous travaillez pour l’entreprise Mode au vent à titre de commis comptable. Toutes les tâches que vous aurez à accomplir vous seront révélées au moment opportun.

13.22 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

Plan comptable de l’entreprise


13.23© SOFAD

TÂCHE 4 ENREGISTRER DES TRANSACTIONS RELATIVES AUX FOURNISSEURS (CRÉDITEURS) ET AUX CLIENTS (DÉBITEURS) À L’AIDE D’UN LOGICIEL COMPTABLE

0 ou 15 points

Mise en situation : Vous devez comptabiliser les transactions suivantes.

• Lorsque c’est nécessaire, avancez la date de session.

• Si nécessaire, ajoutez un fournisseur ou un client à l’aide de la fonction Ajout rapide.

• Facturez immédiatement les clients qui vous ont envoyé un bon de commande (n’enregistrez pas de bulletin de vente).

• Utilisez le fi chier 13mode situé dans le dossier Chapitre13.

Pièce 1

– Imprimez la facture.

BON DE COMMANDEVÊTEMENTS DULAC3487, boul. DucharmeChicoutimi (Québec) G7H 3H9Téléphone : 418 123-3458Télécopieur : 418 123-3459


UNITAIRE

MODE AU VENT2000, boul. CharestQuébec (Québec) G8Z 4P1Téléphone : 418 123-3487

No : 1105Date : 20X1-05-02Conditions : n/30

4876 5 Maillot Hollywood 50,754887 20 Sous-vêtement Boxer Night 18,991245 60 Jeans Blues 75,00

No de TPS : 209622761

No de TVQ : 249621520981001Éric Tremblay

SERVICE DES ACHATS

13.24 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

Pièce 2

FACTUREFOURNITURES DUMONT741, rue du CerfQuébec (Québec) H3G 4F5Téléphone : 418 123-8874

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE

Somme partielleTPSTVQ

TVQ : 100 3260 266 TOTAL ➤


No : 5018Date : 20X1-05-07No de commande : 182Conditions : n/30

ET-01 5 Étagères 120,00 600,00

600,0030,0059,85

689,85

No de TPS : 235789385

No de TVQ : 4384592347T2JUI

Pièce 3

FACTUREBOUTIQUE DERNIER CRI INC.9944, rue du CasinoMatane (Québec) G4W 3H8Téléphone : 418 123-4345Télécopieur : 418 123-3485

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE


TVQ : 100 3260 266 TOTAL ➤



2210 15 Blouse en soie Sunshine 20,00 300,007410 30 Chemise Karaté 12,50 375,008910 50 Gants Chicatout 10,00 500,00

1 175,0058,75

117,221 350,97

No de TPS : 235789435

No de TVQ : 4384592347T21DM


13.25© SOFAD

Pièce 4

NOTE DE CRÉDITBOUTIQUE DERNIER CRI INC.9944, rue du CasinoMatane (Québec) G4W 3H8Téléphone : 418 123-4345Télécopieur : 418 123-3485

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE


TVQ : 100 3260 266 TOTAL


No : NC-636Date : 20X1-05-10No de commande : 173Conditions : 2/10, n/30

1256 15 Blouse en soie Sunshine 20,00 300,00

300,0015,00

29,93 344,93

No de TPS : 235789435

No de TVQ : 4384592347T21DM

Mauvaise couleur (articles non endommagés)

Référence : Facture no 636

Pièce 5

À LA MODE D’ALMA4576, boul. des SourcesAlma (Québec) G8B 7C8Téléphone : 418 123-4766

No 9875

Le 15 mai 20 X1

Payez àl’ordre de Mode au vent $ 2 618,21la somme de deux mille six cent dix-huit ––––––––––––––––––––––––––––––––– 21 /100 Dollars

LA CAISSE POPULAIRE D’ALMACP 8987, rue Principale OuestAlma (Québec) G1H 5R6Téléphone : 418 123-7748

RÉF. Facture 2 Patrice Faubert:41920 1 154—12544 À LA MODE D’ALMA

A

13.26 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

Pièce 6

NOTE


EXPÉDITEUR : Marc Hamel

DATE : Le 15 mai 20X1

OBJET : Règlement d’un compte fournisseur

Veuillez produire un chèque pour le paiement de la facture 636 de la Boutique Dernier cri inc. en tenant compte de la note de crédit NC-636.

Imprimez ce chèque et déposez-le sur mon bureau pour signature.


MH

Pièce 7

NOTE DE CRÉDITMODE AU VENT2000, boul. CharestQuébec (Québec) G8Z 4P1Téléphone : 418 123-3487Télécopieur : 418 123-3488Courriel : [email protected]

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE


TVQ : 100 3260 266 TOTAL

VÊTEMENTS DULAC3487, boul. DucharmeChicoutimi (Québec) G7H 3H9Téléphone : 418 123-3458

No : NC-5Date : 20X1-05-15No de commande : 1105Conditions : n/30

1245 10 Jeans Blues 75,00 750,00

750,00 37,50 74,85

862,35

No de TPS : 455678767

No de TVQ : 243654567980002

Mauvaises grandeurs (articles non endommagés)



13.27© SOFAD

Pièce 8

– Imprimez la facture.

BON DE COMMANDESOREL À LA MODE LTÉE3487, rue des TrèflesSorel (Québec) J3P 4H8Téléphone : 450 123-4466Télécopieur : 450 123-4467


UNITAIRE



1344 25 Chandail Tricofil 28,404766 25 Foulard d'automne Trottage 7,991287 50 Chemise Karaté 45,00

No de TPS : 200699760

No de TVQ : 128621520581051François Sylvestre

SERVICE DES ACHATS

Pièce 9

NOTE




OBJET : Versement sur emprunt

Comptabilisez le versement sur emprunt de 2 000 $, qui se détaille comme suit :

• Capital 1 120 $

• Intérêts 880 $

Ce montant est prélevé dans le compte Caisse de Québec.


MH

13.28 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

Pièce 10

M. Hamel a préparé le chèque suivant pour régler la facture de téléphone du mois d’avril. Il vous remettra la facture demain, car il est absent pour la journée. Comptabilisez cet achat au comptant.

MODE AU VENT2000, boul. CharestQuébec (Québec) G8B 4P1Téléphone : 418 123-3458

No 341

Le 20 mai 20 X1

Payez àl’ordre de Telbec $ 246,57la somme de deux cent quarante-six –––––––––––––––––––––––––––––––––––– 57 /100 Dollars

CAISSE DE QUÉBEC

C 7633, rue René LévesqueQuébec (Québec) G5H 6T8Téléphone : 418 123-5590

RÉF. Frais de téléphone du mois d’avril (taxes incluses) Marc Hamel:41920 1 154—12445 MODE AU VENT

Q

Pièce 11

NOTE




OBJET : Règlement d’un compte fournisseur

Veuillez produire un chèque pour régler le solde dû au fournisseur Fournitures Dumont.

Imprimez ce chèque et déposez-le sur mon bureau pour signature.


MH


13.29© SOFAD

Pièce 12

BON DE COMMANDEBOUTIQUE LA MARMAILLE245, rue MercedesDrumondville (Québec) J3F 9G3Téléphone : 819 123-6712Télécopieur : 819 123-6713


UNITAIRE



3847 40 Casquette BartService de couture

17,98150,00

No de TPS : 351672760

No de TVQ : 149624560980002Martine Cadillac

SERVICE DES ACHATS

1

Pièce 13

NOTE DE CRÉDITMODE AU VENT2000, boul. CharestQuébec (Québec) G8Z 4P1Téléphone : 418 123-3487Télécopieur : 418 123-3488Courriel : [email protected]

VENDU À :


MONTANTUNITAIRE


TVQ : 100 3260 266 TOTAL

BOUTIQUE LA MARMAILLE245, rue MercedesDrummondville (Québec) J3F 9G3Téléphone : 819 123-6712

No : NC-7Date : 20X1-05-24No de commande : 10980Conditions : 2/10, n/30

Réduction de 10 % accordée sur le service de couture 15,00

15,00 0,75 1,50 17,25

No de TPS : 455678767

No de TVQ : 243654567980002


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TÂCHES COURANTES

Pièce 14

NOTE




OBJET : Retour de marchandises

Notre client, Sorel à la mode ltée, nous a retourné cinq chandails Tricofi l parce qu’ils étaient défectueux. Veuillez émettre la note de crédit NC-6 pour ce retour (référence : facture no 6).


MH

• Pour vérifi er votre travail, imprimez les écritures de tous les journaux, du numéro 13 jusqu’au dernier numéro (n’oubliez pas d’inclure les corrections).

TÂCHE 5 PRODUIRE DES RAPPORTS À L’AIDE DU LOGICIEL COMPTABLE 0 ou 10 points

• Pour réaliser cette tâche, utilisez le fi chier 13mode situé dans le dossier Chapitre13 (celui que vous avez utilisé pour la tâche précédente).

NOTE




OBJET : Impression de rapports

Veuillez imprimer le rapport chronologique détaillé des clients ainsi que le rapport sommaire des stocks au 31 mai 20X1.


MH


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TÂCHE 6 ENREGISTRER DES ÉCRITURES DE CORRECTION DANS LE LOGICIEL COMPTABLE

0 ou 10 points

Pour réaliser cette tâche, utilisez le fi chier 13mode-2 situé dans le dossier Chapitre13.

NOTE



DATE : Le 21 avril 20X1

OBJET : Correction d’erreurs

La facture no 2 du 4 avril dernier contient une erreur. Nous aurions dû facturer 400 $ l’unité les manteaux en cuir Tanné, au lieu de 425 $. Veuillez émettre la note de crédit NC-4 à notre client À la mode d’Alma inc. Ne régularisez pas la quantité en stock de ces articles, car le client les a conservés.


MH

NOTE




OBJET : Correction d’erreurs

La facture no 4 que vous avez déposée sur mon bureau, ce matin, comporte une erreur. Elle a été inscrite dans le dossier de Sorel à la mode ltée, alors qu’elle aurait dû l’être dans le dossier de Vêtements du jeune. Heureusement que cette facture n’a pas encore été envoyée au client. Veuillez apporter la correction nécessaire.


MH

• Pour vérifi er votre travail, imprimez les écritures de tous les journaux, du numéro 12 jusqu’au dernier numéro (n’oubliez pas d’inclure les corrections).

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TÂCHES COURANTES

TÂCHE 7 PRODUIRE UNE COPIE DE SÉCURITÉ DES FICHIERS 0 ou 5 points

NOTE




OBJET : Copie de sécurité

Sur un support externe de préférence, créez le dossier Donnees_comptables_MODE. À l’intérieur de ce dossier, créez une structure de dossiers qui permettra de bien classer les copies de sécurité du fi chier comptable. Effectuez ensuite une copie de sécurité du fi chier 13mode-2 en vous servant de la commande Enregistrer une copie. Attribuez un nom approprié au fi chier ainsi sauvegardé.


MH

• Révisez votre préévaluation en consultant le corrigé, puis remplissez la fi che d’autoévaluation.


13.33© SOFAD

FICHE D’AUTOÉVALUATION

Tâche Observation Oui Non Résultat

1 INSCRIPTION MANUELLE SUR LA FICHE DE STOCK

1.1 Inscription correcte des transactions relatives aux stocks :

• exactitude des calculs de quantité;

• inscription aux endroits appropriés;

• exactitude des données inscrites. 0 ou 10

2 ENREGISTREMENT MANUEL DE TRANSACTIONS

2.1 Détermination correcte des comptes à imputer.Tolérance : une erreur

0 ou 10

2.2 Ventilation exacte des montants. 0 ou 10

2.3 Utilisation du journal approprié. 0 ou 10

3 REPORT MANUEL AUX GRANDS LIVRES

3.1 Exactitude du report

• report dans le bon compte;

• exactitude des données;

• calcul exact du solde des comptes. 0 ou 10

3.2 Production de listes sans erreurs. 0 ou 5

3.3 Reports et calculs exacts lors de la production manuelle de la balance de vérifi cation.

0 ou 5

4 ENREGISTREMENT INFORMATIQUE DE TRANSACTIONS

4.1 Saisie complète et exacte des données.Tolérance : un manquement

0 ou 15

5 PRODUCTION DE RAPPORTS À PARTIR DU LOGICIEL COMPTABLE

5.1 Respect des directives. 0 ou 10

6 ÉCRITURES DE CORRECTION AVEC UN LOGICIEL COMPTABLE

6.1 Application correcte d’une méthode de correction. 0 ou 10

7. COPIE DE SÉCURITÉ

7.1 Copie complète de tous les fi chiers pertinents sur le support fourni. 0 ou 5

RÉSULTAT /100

Seuil de réussite : 80%

Le seuil de réussite pour l’évaluation sommative est de 80 %. Si votre résultat est égal ou supérieur à ce pourcentage, nous vous en félicitons! Sinon, nous vous recommandons de refaire les exercices du chapitre précédent, puis de reprendre cette préévaluation.

Si vous étudiez à distance, faites le Devoir 4.

13.34 © SOFAD

TÂCHES COURANTES

NOTES

Documents

CHAPITRE 13 LA PRÉÉVALUATION€¦ · 1 1 Réparation de la doublure Vison gris 65,00 5 200,00 65,00 5 200,00 5 265,00 263,25 525,18 6 053,43 No de TPS : R316543724 No de TVQ : 1622363264TQ0001