Programa nacional de Informática

Excel Aplicado a los NegociosInstructor Ing. Maiko Urizar Miranda

Conceptos Básicos• Los empresarios que obtienen dinero prestado tienen que

pagar un interés (I) al propietario o a la entidad financiera por usar su dinero.

• La cantidad prestada es el capital o principal (VA o P), la suma de ambos (capital más interés) recibe el nombre de monto (VF); el período de tiempo acordado para la devolución del préstamo es el plazo (n).

• El interés cobrado es proporcional tanto al capital como al período del préstamo, está expresado por medio de una tasa de interés (i).

• Para la teoría económica, el interés es el precio del dinero.

FUNCION PAGO

• Calcula el pago de un préstamo basándose en pagos constantes y en una tasa de interés constante.Sintaxis:

PAGO(tasa, nper, va, vf, tipo)

Ejemplo:

=-PAGO(C8,C7*12,C6)

Ejemplo 02

=-PAGO(C8/12,C7,C6)

FUNCION PAGOINT• Devuelve el interés pagado en un período

especifico basándose en pagos periódicos constantes y en una tasa de interés constante.Sintaxis:

PAGOINT(tasa, período, nper, va, vf, tipo)

PAGOPRIN• Devuelve el pago sobre el capital de una

inversión durante un período determinado basándose en pagos periódicos y constantes, y en una tasa de interés constante.Sintaxis:

PAGOPRIN(tasa, período, nper, va, vf, tipo)

Ejemplo:

=-PAGOINT(C8/12,1,C7,C6)

FUNCION VA

• Devuelve el valor actual de una inversión. El valor actual es el que tiene actualmente la suma de una serie de pagos que se efectuaran en el futuro. Por ejemplo, cuando pide dinero prestado, la cantidad del préstamo es el valor actual para el prestamistaSintaxis:

VA(tasa,nper,pago,vf,tipo)

=-VA(B4,B5,,B3)

=VA(B3,B2,-B1)

FUNCION VF

=-VF(B4,B5,,B3)

FUNCION NPER

• Devuelve el número de períodos de una inversión basándose en los pagos periódicos constantes y en la tasa de interés constante.

Sintaxis:NPER(tasa; pago; va; vf; tipo)

=NPER(B4,,B3,-B5)

FUNCION TASA

• Devuelve la tasa de interés por período de una anualidad.

Sintaxis:

TASA(nper,pago,va,vf,tipo)

=TASA(B4,,-B3,B5)

Evaluación de Inversiones

FUNCION VNA

• En Excel la función para el cálculo del VAN se llama VNA. Esta función devuelve el valor actual neto a partir de un flujo de fondos y de una tasa de descuento.

SINTAXIS:

=VNA(Tasa, Flujos)+inversión inicial

FUNCION TIR

• La función TIR devuelve la tasa interna de retorno de una serie de flujos de caja.

SINTAXIS:

=TIR(Flujos)