CLASIFICACIÓN DE GASTOS DEL GOBIERNO GENERAL

POR FINALIDAD

2009-2014Pr

•¿Qué es una clasificación funcional? La clasificación funcional del gasto proporciona información sobre el propósito para el cual se incurrió en un gasto.

•¿Qué clasificación se utilizó? Clasificación de gastos por finalidades, Naciones Unidas (2001)

•¿Cuál fue su cobertura? Gobierno general, con el mismo alcance de las cuentas nacionales

•Fuentes de información principal (por Subsectores) Central: SIIF Local: FUT Seguridad social: Estados financieros consolidados de la CGN

Introducción

•¿Qué momento de la ejecución presupuestal se tomó? Para acercarnos a la causación, se tomó la obligación; sin embargo hay diferencia en estos dos, por: Anticipos, depósitos y diferidos

•¿Qué se clasificó como gasto? El fin con el cual se realizaron los desembolsos en transacciones de bienes y servicios, y acumulación sobre activos fijos e intangibles no financieros

•Presentación de resultados: Deuda (sin amortización)

Transferencias

Introducción

Los gastos del gobierno por finalidad se desagregan utilizando la Clasificación de las funciones del gobierno (CFG) elaborada por la Organización de Cooperación y Desarrollo Económicos, publicada por la División de Estadística de las Naciones Unidas y recomendada por los Sistemas de Cuentas Nacionales (SCN) 1993 y 2008.

La estructura de la clasificación se presenta así: Once categorías denominadas divisiones

CLASIFICACIÓN DE GASTOS DEL GOBIERNO POR FINALIDAD: DIVISIONES

01 ADMINISTRACIÓN PÚBLICA GENERAL

02 DEFENSA

03 ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD

04 ASUNTOS ECONÓMICOS

05 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE

06 VIVIENDA Y SERVICIOS COMUNITARIOS

07 SALUD

08 ACTIVIDADES RECREATIVAS, CULTURA Y RELIGIÓN

09 EDUCACIÓN

10 PROTECCIÓN SOCIAL

11 SERVICIOS DE LA DEUDA

IV Clasificación

La clasificación de gastos del gobierno por finalidad (CFG), se realizó a nivel de dos dígitos, que se muestra así:

Ejemplo:

IV Clasificación

Código División Código Grupo

Descripcion del Grupo

(10) Protección Social

10.1 ENFERMEDADES E INCAPACIDAD

10.2 EDAD AVANZADA

10.4 FAMILIA E HIJOS

10.5 DESEMPLEO

10.6 VIVIENDA

10.7 EXCLUSIÓN SOCIAL

10.9 PROTECCIÓN SOCIAL N.E.P.

Etapas de la investigación Homologación de los catálogos SIIF y FUT en términos de Finalidad del gasto y Transacción de SCN •Los gastos de funcionamiento se asignan de acuerdo a los objetivos de las entidades o finalidad principal; para entidades que atienden más de una finalidad principal los gastos de funcionamiento se dividen por cada una de las finalidades. •Los gastos de inversión, se clasifican de acuerdo a la descripción de los programas. Análisis y normalización: Durante el desarrollo de la investigación, se realizó la etapa de análisis y ajustes, derivada de los problemas encontrados en la información básica.

V Metodología

•Periodicidad

•Versión

Generalidades

PRESENTACIÓN DE RESULTADOS

Gobierno general

Miles de millones de pesos

Resultados

2009 2010 2011 2012 2013P 2014Pr

01 Administración pública general 8.860 10.097 11.129 12.566 14.017 15.831 6,5% 12,9% 0,8

02 Defensa 9.589 9.477 9.723 10.873 12.183 12.073 5,0% -0,9% 0,0

03 Orden público y seguridad 10.156 10.640 11.523 13.012 14.944 16.528 6,8% 10,6% 0,7

04 Asuntos económicos 14.359 15.451 21.293 23.685 26.126 28.877 11,9% 10,5% 1,2

05 Protección del medio ambiente 2.598 2.876 3.468 2.548 3.171 3.377 1,4% 6,5% 0,1

06 Vivienda y espacio público 2.597 2.943 3.976 3.697 3.704 4.218 1,7% 13,9% 0,2

07 Salud 20.661 25.150 27.424 31.294 35.269 36.937 15,2% 4,7% 0,7

08 Actividades recreativas, cultura y deporte 3.115 3.350 3.696 3.933 4.795 5.692 2,3% 18,7% 0,4

09 Educación 23.365 25.202 27.534 29.999 32.156 34.548 14,3% 7,4% 1,1

10 Protección social 41.702 44.129 50.750 56.993 61.085 65.933 27,3% 7,9% 2,2

11 Servicios de la deuda 16.324 15.427 17.553 16.813 17.580 18.413 7,6% 4,7% 0,4

153.326 164.741 188.068 205.413 225.030 242.427 100,0% 7,7% 7,7

Variación

porcentual

2013P-2014Pr

Contribución

a la variación

TOTAL

Código

FinalidadDescripción Finalidad

VALORES ABSOLUTOSParticipación

2014pr

Resultados

Gasto del Gobierno General por finalidad

CFG Descripción

01 ADMINISTRACION PÚBLICA GENERAL 6,5 12,9

02 DEFENSA 5,0 -0,9

03 ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 6,8 10,6

04 ASUNTOS ECONÓMICOS 11,9 10,5

05 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 1,4 6,5

06 VIVIENDA Y ESPACIO PÚBLICO 1,7 13,9

07 SALUD 15,2 4,7

08 ACTIVIDADES RECREATIVAS, CULTURA Y DEPORTE 2,3 18,7

09 EDUCACIÓN 14,3 7,4

10 PROTECCIÓN SOCIAL 27,3 7,9

11 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 7,6 4,7

Gobierno General

Participación (%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

Gasto del Gobierno General por finalidad, por subsectores

CFG Descripción

01 ADMINISTRACION PÚBLICA GENERAL 6,4 13,6 11,5 7,8 0,0 0,0

02 DEFENSA 7,3 -0,9 0,0 0,0 0,0 0,0

03 ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 9,4 10,6 1,5 9,0 0,0 0,0

04 ASUNTOS ECONÓMICOS 10,4 -5,2 15,3 36,5 0,0 0,0

05 PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE 0,9 9,3 2,3 1,5 0,0 0,0

06 VIVIENDA Y ESPACIO PÚBLICO 1,4 2,6 4,8 14,5 0,0 0,0

07 SALUD 9,6 8,5 20,7 4,8 31,9 4,4

08 ACTIVIDADES RECREATIVAS, CULTURA Y DEPORTE 0,9 28,0 4,4 16,4 1,3 7,4

09 EDUCACIÓN 18,0 6,5 33,0 6,8 0,9 4,7

10 PROTECCIÓN SOCIAL 25,0 8,4 5,7 18,0 65,9 10,1

11 SERVICIO DE LA DEUDA PÚBLICA 10,7 4,8 0,8 4,2 0,0 0,0100,0 5,9 100,0 11,5 100,0 8,2TOTAL

Subsector Fondos de

Seguridad Social

Participación (%)

2014Pr

Variación (%)

2013p-2014Pr

Participación (%)

2014Pr

Variación (%)

2013p-2014Pr

Participación (%)

2014Pr

Variación (%)

2013p-2014Pr

Subsector Central Subsector Local

Resultados

PROTECCIÓN SOCIAL

CFG Descripción

10.1 Enfermedades e incapacidad 0,0 0,0 1,3 6,9 2,5 4,2

10.2 - 10.3 Edad avanzada 64,2 14,6 18,1 10,3 92,9 10,3

10.4 Familia e hijos 11,1 0,3 30,6 37,9 2,8 6,8

10.5 Desempleo 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

10.6 Vivienda social 5,0 26,4 13,5 7,8 1,8 14,6

10.7 Población socialmente vulnerable y excluída 17,8 -1,8 25,0 9,0 0,0 0,0

10.9 Administración y protección social nep. 1,9 -38,5 11,6 21,1 0,0 0,0

Subsector Central Subsector LocalSubsector Fondos de

Seguridad Social

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

SALUD

CFG Descripción

07.1 - 07.2 - 07.3Servicios médicos, hospitalarios y

farmacéuticos 89,5 10,2 89,6 5,2 100,0 4,4

07.4 Servicios de salud pública5,7 -9,4 7,7 0,6 0,0 0,0

07.5Investigación y desarrollo relacionados con la

salud 1,0 -13,2 0,1 7,0 0,0 0,0

07.6 Administración de la salud3,8 10,5 2,6 2,6 0,0 0,0

Subsector Central Subsector LocalSubsector Fondos de

Seguridad Social

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

EDUCACIÓN

CFG Descripción

09.1 Educación preescolar y básica31,2 4,3 44,6 3,6 31,5 8,9

09.2 Educación media36,2 4,3 34,6 3,6 30,4 8,9

09.3 Educación para el trabajo8,7 19,3 0,0 0,0 38,2 -1,5

09.4 Educación superior y tecnológica16,6 6,2 13,2 25,2 0,0 0,0

09.5 - 09.7Educación no atribuible a ningún nivel; e

Investigación y desarrollo en educación 0,1 -30,4 0,7 12,6 0,0 0,0

09.6 Servicios auxiliares de la educación2,6 17,2 5,7 16,4 0,0 0,0

09.8 Administración de la educación4,7 13,6 1,2 11,3 0,0 0,0

Subsector Central Subsector Local Subsector Fondos de

Variación (%)Participación Variación (%) Participación Variación (%) Participación

Resultados

ASUNTOS ECONÓMICOS

CFG Descripción

04.1 Asuntos económicos, comerciales y laborales 6,1 -17,0 9,0 22,7

04.2 Agricultura, silvicultura, pesca y caza 30,8 3,7 5,4 61,9

04.3 Combustibles y energía 9,0 7,6 2,1 12,8

04.4 Minería manufacturas y construcción 2,8 2,7 0,0 0,0

04.5 Transporte 44,4 -14,9 80,2 38,7

04.6 Comunicaciones 6,3 48,6 0,0 0,0

04.7 Otras industrias 0,6 -32,5 3,3 13,2

04.9 Asuntos económicos nep. 0,0 0,0 0,0 0,0

Subsector Central Subsector Local

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD

CFG Descripción

03.1 Servicios de policía 44,7 7,6 83,3 8,5

03.2 Servicios de protección contra incendios 0,1 100,0 8,6 10,6

03.3 Tribunales de justicia 37,6 12,4 5,4 12,8

03.4 Establecimientos penitenciarios 9,4 11,5 2,7 11,9

03.6 Administración del orden público y seguridad 8,2 17,8 0,0 0,0

Subsector Central Subsector Local

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

ADMINISTRACIÓN PUBLICA EN GENERAL

CFG Descripción

01.1 - 01.2

Órganos ejecutivos y legislativos, asuntos

financieros y fiscales, asuntos exteriores, y

ayuda económica al exterior 72,9 11,6 95,1 7,6

01.3 Servicios generales3,7 4,2 0,0 0,0

01.5Investigación y desarrollo relacionados con los

servicios públicos generales 3,2 -4,1 0,3 8,1

01.6 Administración pública general nep.20,2 27,6 4,6 12,0

01.8Transferencias de carácter general entre

diferentes niveles de gobierno 0,0 0,0 0,0 0,0

Subsector Central Subsector Local

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

DEFENSA

CFG Descripción

02.1 DEFENSA MILITAR 94,9 -1,3

02.2 DEFENSA CIVIL 0,0 0,0

02.5 DEFENSA N.E.P. 5,1 5,2

Subsector Central

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

ACTIVIDADES RECREATIVAS, CULTURA Y DEPORTE

CFG Descripción

08.1 Servicios recreativos y deportivos23,4 2,4 65,0 14,5 100,0 7,4

08.2 Servicios culturales y comunicaciones sociales53,9 35,1 32,2 20,5 0,0 0,0

08.3 Servicios de radio y televisión15,3 69,2 0,0 0,0 0,0 0,0

08.5Investigación y desarrollo relacionados con

esparcimiento, cultura y deporte 0,2 -6,0 2,8 14,5 0,0 0,0

08.6Administración de actividades recreativas,

cultura y deporte 7,2 18,2 0,1 52,1 0,0 0,0

Subsector Central Subsector LocalSubsector Fondos de

Seguridad Social

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

VIVIENDA Y ESPACIO PÚBLICO

CFG Descripción

06.1 Urbanización 3,4 -3,2 39,4 32,0

06.3 Abastecimiento de agua 93,8 3,1 44,9 3,9

06.4 Alumbrado público 0,0 0,0 15,7 10,3

06.6 Administración de vivienda y espacio público 2,8 -4,3 0,0 0,0

Subsector Central Subsector Local

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Resultados

PROTECCIÓN DEL MEDIO AMBIENTE

CFG Descripción

05.1 Ordenación de desechos0,8 -10,4 17,3 63,9

05.2 Ordenación de aguas residuales2,8 -66,8 42,0 -9,1

05.3 Reducción de la contaminación23,6 27,3 9,3 18,3

05.4Protección de la diversidad biológica y del

paisaje 28,5 13,2 24,9 -6,7

05.5Investigación y desarrollo relacionados con la

protección del medio ambiente 0,4 -8,3 0,0 -81,3

05.6Administración de la protección del medio

ambiente 43,7 15,9 6,4 -10,1

Subsector Central Subsector Local

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Participación

(%)

2014Pr

Variación (%)

2013P-2014Pr

Gracias