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EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS

“SENO – UNIDAD DE MASTOLOGIA”

SONIA ISABEL VIVAS CARDONA

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE OCCIDENTE FACULTAD DE INGENIERÍA

DEPARTAMENTO DE SISTEMAS DE PRODUCCION PROGRAMA INGENIERIA INDUSTRIAL

SANTIAGO DE CALI 2006

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EMPRESA PRESTADORA DE SERVICIOS

“SENO – UNIDAD DE MASTOLOGIA”

SONIA ISABEL VIVAS CARDONA

Creación de Empresa para optar al titulo de Ingeniera Industrial

Director ROBERTULIO AYALA

Ingeniero Industrial – Magíster admón. Facultad de Administración

UNIVERSIDAD AUTONOMA DE OCCIDENTE FACULTAD DE INGENIERIA

DEPARTAMENTO DE SISTEMAS DE PRODUCCION PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL

SANTIAGO DE CALI 2006

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Nota de aceptación: Aprobado por el comité de grado en cumplimiento de los requisitos exigidos por la Universidad Autónoma de Occidente para optar al título de Ingeniera Industrial Ing. MARIO ALZATE CARDONA Jurado

Santiago de Cali 21 de Diciembre de 2006

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CONTENIDO

Pág. RESUMEN 12 INTRODUCCION 14 MODULO 1: RESUMEN EJECUTIVO 18 1.1. CONCEPTO DEL NEGOCIO 18 1.2. PRESENTACION DEL GRUPO EMPRENDEDOR 19 1.3. POTENCIAL DE MERCADO EN CIFRAS 19 1.4. VENTAJA COMPETITIVA Y PROPUESTA DE VALOR 22 1.5. INVERSIONES REQUERIDAS 22 1.6. PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD 23 1.7. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIIDAD 24 2. MODULO 2: MERCADEO 26 2.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 26 2.2 ANÁLISIS DEL SECTOR 30 2.3 ANÁLISIS DEL MERCADO 31 2.4 ANÁLISIS DEL CONSUMIDOR / CLIENTE 33 2.5 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA 33 3 ESTRATEGIA DE MERCADEO 35 3.1 CONCEPTO DEL SERVICIO 35

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3.1.1 Matriz DOFA 36 3.1.2 Matriz DOFA para la formulación y análisis de estrategias 38 3.1.3 Matriz IE (Evaluación Interna y Externa 40 3.1.3.1 Matriz EFI (Evaluación Factores Internos) 40

3.1.3.2 Matriz EFE( Evaluación Factores Externos 41 3.1 ESTRATEGIA DE SERVICIO 42 3.2 ESTRATEGIA DE PRECIOS 43 3.3 SEGUROS OBLIGATORIOS 44 3.4 ESTRATEGIA DE COMUNICACIÓN 45 3.5 ESTRATEGIA DE LUGAR 46 4 MODULO 3. ANALISIS TECNICO - OPERATIVO 48 4.1 FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO O SERVICIO 48 4.2 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS 50 4.2.1 Materias primas e insumos 50

4.2.2 Tecnología requerida 53 4.2.3 Localización y tamaño 56 4.2.4 Análisis de Costos de prestación del servicio 57 4.3 PLAN DE COMPRAS 59 4.4 CONTROL DE CALIDAD 59

5 MODULO 4 : ORGANIZACIONAL Y LEGAL 60 5.1 CONCEPTO DEL NEGOCIO 60 5.2 OBJETIVOS DE LA EMPRESA / PROYECTO 60

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5.3 GRUPO EMPRENDEDOR 61 5.4 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 61 5.5 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y NÓMINA 62 5.6 CONSTITUCIÓN EMPRESA Y ASPECTOS LEGALES 63 5.6.1 Tipo de sociedad 63 5.6.2 Estado legal 63 5.6.3 Gastos de constitución 63 6 MODULO 5: FINANCIERO 64 6.1 SISTEMA DE FINANCIAMIENTO 64 6.2 ESTADOS FINANCIEROS 66 6.3 EVALUACIÓN DEL PROYECTO: TIR, VPN 67 6.4 ANÁLISIS DE RIESGO 68 7 MODULO 6 : IMPACTO DEL PROYECTO 62 7.1 IMPACTO ECONÓMICO 70 7.2 IMPACTO SOCIAL 70 7.3 IMPACTO AMBIENTAL 70 8 CONCLUSIONES 71

BIBLIOGRAFÍA 72 ANEXOS 73

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LISTA DE TABLAS

Pág.

Tabla 1. Proyección de Ventas mensuales etapa piloto 23 Tabla 2. Capacidad de Ventas anuales Etapa II 24 Tabla 3. Distribución mercado objetivo Etapa Piloto 32 Tabla 4. Distribución mercado objetivo Etapa II 32 Tabla 5. Matriz DOFA 36 Tabla 6. Matriz DOFA para la formulación de Estrategias 38 Tabla 7. Matriz EFI (Evaluación Interna) 40 Tabla 8. Matriz EFE (Evaluación Externa) 41 Tabla 9. Matriz DOFA de la estrategia de precios 44 Tabla 10. Matriz DOFA de la estrategia de comunicación 46 Tabla 11. Matriz DOFA de la estrategia de lugar 47 Tabla 12. Ficha Técnica 48 Tabla 13. Insumos Etapa Piloto 50 Tabla 14. Otros insumos 50 Tabla 15. Insumos de aseo 51 Tabla 16. Insumos de papelería 51 Tabla 17. Insumos de aseo Etapa II 51 Tabla 18. Otros insumos 52 Tabla 19. Insumos 52 Tabla 20. Insumos de papelería 53

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Tabla 21. Herramientas Etapa Piloto 53 Tabla 22. Equipos de Oficina 54 Tabla 23. Equipos de comunicación 54 Tabla 24. Muebles y enseres 54 Tabla 25. Herramientas Etapa II 55 Tabla 26. Equipos de comunicación 55 Tabla 27. Muebles y Enseres 55 Tabla 28. Equipos 56 Tabla 29. Costo de una hora de consulta 57 Tabla 30. Costo BACA 57 Tabla 31. Costo Biopsia Trucut 58 Tabla 32. Precio de Venta y Costo de Consulta y procedimientos 58 Tabla 33. Gastos Administración Etapa Piloto 62 Tabla 34. Nómina 62 Tabla 35. Gastos Nómina Etapa II 62 Tabla 36. Gastos de Administración 63 Tabla 37. Amortización préstamo 64 Tabla 38. Punto de equilibrio etapa Piloto 66 Tabla 39. Punto de equilibrio Etapa II 67 Tabla 40. Evaluación Financiera Etapa Piloto 67 Tabla 41. Evaluación Financiera Etapa II 67

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LISTA DE ANEXOS

Pág.

Anexo A. Modelo de Encuesta 73 Anexo B. Balance General Etapa Piloto 75 Anexo C. Estado de Resultados Etapa Piloto 76 Anexo D. Flujo de Caja Etapa Piloto 77 Anexo E. Balance General Etapa II 78 Anexo F. Estado de Resultados Etapa II 79 Anexo G. Flujo de Caja Etapa II 80

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LISTA DE GRAFICAS

Pág.

Grafica 1. Mapa del Valle del Cauca 19 Gráfica 2. Mapa de la Ciudad de Cali 20 Grafica 3. Estadística poblacional de Cali 21 Gráfica 4. Población de Cali por edades y sexo 21 Gráfica 5. Representación % de la respuesta a pregunta 1 27 Gráfica 6. Representación % de la respuesta a pregunta 2 27 Gráfica 7. Representación % de la respuesta a pregunta 3 28 Gráfica 8. Representación % de la respuesta a pregunta 4 28 Gráfica 9. Representación % de la respuesta a pregunta 5 29 Gráfica 10. Representación % de la respuesta a pregunta 8 29 Gráfica 11 Matriz IE (Evaluación Interna y Externa) 42

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LISTA DE FIGURAS

Pág.

Figura 1. Estructura del seno 15 Figura 2 Organigrama 61

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RESUMEN

“Seno – Unidad de Mastología “, es una empresa prestadora de servicios de salud, enfocada a la promoción, prevención, diagnóstico temprano, tratamiento adecuado, rehabilitación y seguimiento de las enfermedades propias del seno, cuya meta la constituye el diagnóstico temprano del cáncer de seno. Se crea debido a la necesidad que existe actualmente en Cali, de tener un centro especializado en patología mamaria, debido a que en primer lugar no existe un sitio como este en Cali y en segundo a que cada día aumenta el número de personas que desarrollan la enfermedad (Cáncer de Seno), esto se pudo comprobar con cien encuestas que se realizaron en diferentes sitios de la ciudad y personas de diferente estrato socioeconómico, las cuales arrojaron como resultados importantes el desconocimiento de quien es un Mastólogo (Medico especializado en la prevención y también de la patología mamaria), se hizo evidente que no hay un centro especializado en el manejo de esta patología y a demás que si existiera un sitio con estas características en la ciudad, las personas asistirían para ser tratadas allí. Es por ello que se ve claramente la oportunidad de negocio y porque en Cali y el Valle del Cauca solo hay un Mastólogo (Persona para la cual se hizo este proyecto), lo que significa que no tiene competencia en cuanto al aval de una universidad se refiere, pues como es sabido por la mayoría de las personas la patología mamaria es manejada por profesionales de otras ramas, lo cual no es adecuado, pues por ello existen diferentes especialidades para manejar adecuadamente cada parte del cuerpo humano. Otro factor importante que garantiza el éxito de esta empresa es la planta física, ya que la distribución interna es unos cubículos con comunicación interna y en cada uno de ellos habrá un software especial, lo que permitirá agilizar la consulta y brindar calidad en la atención a la paciente, esto último es lo más importante en esta empresa, que a demás contará con personal idóneo y capacitado para atender a este tipo de paciente. También contara con una tienda en la cual las pacientes puedan adquirir accesorios como pelucas, prótesis, etc. Pues lo que Se busca es brindar un servicio integral y que las personas se sienta acompañas en todo momento y se sientan a gusto en la institución, ya que también encontraran plantas, vitrales, salas de espera cómodas con aire acondicionado central, y televisores con pantalla plana en donde se les estará pasando constantemente programas relacionados con esta patología, ya que es un objetivo primordial para la empresa hacer prevención para así tratar en lo posible de tener que hacer tratamientos radicales debido a las cecuelas de esta enfermedad. Se crea una Etapa Piloto desde el mes de Octubre del 2006, donde se confirma que esta empresa es viable y a demás se obtienen ganancias desde el primer mes de funcionamiento (estos datos se observan al final de este proyecto), cuyas utilidades se ahorran para poner en marcha la Etapa II.

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En cuanto a la parte financiera, se hicieron todos los cálculos de montaje, personal necesario, gastos, préstamo necesario, proyecciones a 5 años del Balance General, Estado de Resultados, Flujo de Caja, calculo de la TIR y el VPN. Todo este análisis financiero arrojo resultado tan importante como que la tasa interna de retorno es en 6 meses, obteniendo ganancias desde el primer mes de funcionamiento.

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INTRODUCCION • GENERALIDADES DEL CANCER DE MAMA � ¿Qué es el cáncer? 1 La palabra cáncer denota el crecimiento desordenado e incontrolado de células provenientes de un tejido u órgano específico de tal manera que ellas mismas se autorregulan y no responden a los mecanismos de defensa o control con los cuales cuenta cada célula. Esto hace que las células cancerosas adquieran características particulares de nutrición y crecimiento mediados por mutación o alteración del material genético. � Qué es el cáncer de seno? 2 El cáncer del seno o mama es un tumor maligno que se origina de las células del epitelio glandular del seno. La enfermedad ocurre principalmente en las mujeres, pero los hombres también pueden desarrollarla. El seno o glándula mamaria está constituido por dos tipos de tejido: el parénquima o tejido glandular propiamente dicho y que se encarga de la producción de la leche materna, y el estroma mamario que es el tejido fibrograso (conectivo) quien proporciona sostén al tejido glandular. El parénquima está formado por los conductos y lobulillos mamarios, cuyos revestimientos lo constituyen las células epiteliales. La mayoría de los cánceres del seno comienzan en los conductos (carcinoma ductal), algunos inician en los lobulillos (carcinoma lobular). Existen otros tipos menos frecuentes como el cáncer medular, papilar, tubular, etc., que constituyen unos subtipos de carcinoma ductal. De acuerdo a la extensión del tumor y compromiso de estructuras vecinas, el cáncer de seno se divide en in situ e infiltrante.

1 DONEGAN; SPRATT. Cancer of the Breast. 5 ed. Missouri: Saunders, 2002. p. 3. 2 HARRIS; LIPPMAN; MORROW; OSBORNE. Diseases of the Breast. 2 ed. Philadelphia: Lippincott Willims & Wilkins, 2000. p. 33.

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Figura 1. Estructura del seno.

Otros componentes del seno los constituyen los vasos sanguíneos (Arteriales y venosos) y los vasos linfáticos. A través de estas estructuras el cáncer de seno puede diseminarse a estructuras tales como los ganglios linfáticos de drenaje regional (Axilares) y a órganos distantes como el hígado, pulmones, huesos, cerebro, entre otros, constituyendo las metástasis. El sistema linfático constituido por los vasos y ganglios, se encarga de conducir y depurar el líquido claro resultante del filtrado de la sangre llamado linfa. Adicionalmente en los ganglios linfáticos se encuentran células de defensa que se encargan de atrapar elementos anormales tales como las células cancerosas, razón por la cual éstos se agrandan en tamaño, en otras palabras, constituyen un sistema de defensa del organismo para ejercer control del cáncer. El cáncer de seno se considera una enfermedad sistémica debido a que pueden comprometerse órganos distantes aunque el origen de la enfermedad sea causado por un evento local en el seno. Por lo tanto, el cáncer de seno es curable siempre y cuando no existan metástasis a distancia (Hígado, pulmón, hueso, etc.), de lo contrario se considera una enfermedad potencialmente controlable. • Tipos principales de cáncer del seno El entender el lenguaje médico relacionado con el cáncer del seno puede representar un desafío. Estos son los tipos más comunes de cáncer del seno: Carcinoma in situ: este término se utiliza para describir el cáncer en etapa inicial, cuando está confinado al área inmediata de su origen. Cuando se refiere específicamente al cáncer del seno, in situ significa que el cáncer permanece

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confinado a los conductos o a los lobulillos, dependiendo del lugar donde se originó. No ha invadido el tejido adiposo circundante del seno ni se ha propagado a otros órganos del cuerpo. Sus dos grandes variantes son el cáncer ductal in situ y el cáncer lobular o lobulillar in situ, de importancia destacar que es la forma más temprana en que se puede diagnosticar la enfermedad.

• Historia y evolución del cáncer de seno

El repaso de la evolución histórica de la Patología Mamaria hasta la situación actual nos permite ver que siempre se ha movido entre dos parámetros: el órgano que es la mama, altamente peculiar y variable en la manera como la percibe la propia mujer y la sociedad y los conceptos médico científicos para curar sus enfermedades.

En 1895 VICENZ CZERNY trasplantó un gran lipoma para reemplazar la mama extirpada por un proceso benigno. Un año después TANSINI en la universidad de Padua comunica la primera mastectomía radical con cirugía reconstructiva, utilizando un colgajo musculocutáneo del dorsal ancho.

JEROME URBAN (1914-1991), cirujano de fama mundial que se graduó en la Universidad de Columbia y desarrolló su carrera en el Sloan Kattering Center de Nueva York. Propuso la mastectomía radical ampliada para el cáncer de mama avanzado, técnica que hoy lleva su nombre y que ha dejado de utilizarse dadas las tendencias actuales en lo que a cirugía se refiere.

En Leipzig en 1920 se creó una clínica de patología mamaria y en 1927 KLEINSCHMIDT escribe un texto en el que incluye la mamografía como método de diagnostico, pero no fue entonces aceptado.

En el Hospital Middlesex de Londres, PATEY y DISON publican un trabajo en el Britsh Journal of Cancer, haciendo un sumario del tratamiento del cáncer de mama en ese momento e introducen la nueva técnica de la MASTECTOMÍA RADICAL MODIFICADA.

En ese año de 1948, McWHIRTER, de la universidad de Edimburgo, consideró que cuando se estudiaban amplias series de pacientes tratadas con mastectomía radical, la tasa de supervivencia a los 5 años alcanzaba 43.7% y su razonamiento era que la radioterapia podía ser tan eficaz como la cirugía para destruir las cc malignas de la axila.

En 1963 CRONIN y GEROW utilizan silicona.

CHARLES MARIE GROS (1910-1984). Matemático, médico, radiólogo y cancerólogo, fue partidario de la Senología como especialidad auténtica de la medicina. En 1960 en el Hospital Universitario de Estrasburgo creó el primer

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servicio del mundo dedicado al diagnostico y tratamiento de las enfermedades mamarias. En 1976 creó la Sociedad Internacional de Senología, que hoy agrupa a más de treinta sociedades nacionales.

Un articulo de 1983 del Medical Anderson Hospital de Houston establece que para estadios I y II, la mastectomía radical y la cirugía conservadora con radioterapia, tienen resultados similares en tasas de supervivencia a 5 y 10 años.

• INCIDENCIA

La incidencia de cáncer preinvasivo (por ej. Carcinoma ductal in situ) ha aumentado recientemente; este cambio ha sido atribuido, en parte, al menos, a un dramático aumento en el screening mamográfico que comenzó a mediados de los 80s.4 Este aumento, ajustado por edad ha sido observado tanto en mujeres caucásicas como Afro americanas, pero es menos dramático en las mujeres entre 35 a 39. Al mismo tiempo, la incidencia de carcinoma invasor ha caído, acompañado por una pequeña caída en la mortalidad. Las razones para esta disminución no se conocen, pero puede involucrar tanto al uso más amplio de la mamografía así como a las mejoras en la hormonoterapia adyuvante y quimioterapia.

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1. MODULO 1 : RESUMEN EJECUTIVO 1.1. CONCEPTO DEL NEGOCIO “SENO – UNIDAD DE MASTOLOGIA” Empresa prestadora de servicios de salud, enfocada a la promoción, prevención, diagnóstico temprano, tratamiento adecuado, rehabilitación y seguimiento de las enfermedades propias del seno, cuya meta la constituye el diagnóstico temprano del cáncer de seno. Localización (Etapa Piloto): Calle 25N No. 2N-57 Clínica Nuestra Señora de los Remedios Consultorio 504.

OBJETIVOS � A largo plazo lograr que ésta empresa pueda subsidiar a personas de escasos recursos.

� Hacer un diseño de planta agradable para que las pacientes se sientan cómodas y perciban un ambiente de total confianza.

� Lograr que la población conozca la importancia de ser tratada por el especialista adecuado (Mastólogo).

� Obtener el debido reconocimiento tanto de las EPS´s y de los médicos especialistas en las otras áreas como la entidad idónea para el manejo de la patología mamaria.

� Implementar programas de promoción y prevención en todas las entidades de salud y que éstos sean coordinados directamente por el mastólogo.

� Capacitar a las enfermeras, auxiliares de enfermería y médicos de toda la ciudad, y si es posible, de todo el departamento, con el fín de que sean un soporte confiable para la implementación de los programas de promoción y prevención y un generen un factor de ingresos adicional. � Ser reconocida como un punto de referencia para todas las personas en general.

� Una vez implementada la empresa y su funcionamiento ideal, entre ellos la ejecución adecuada de promoción y prevención en cáncer, lograr en lo posible

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modificar el curso natural de la enfermedad, logrando así mayor número de pacientes vivas con opciones de cura. 1.2 PRESENTACION GRUPO EMPRENDEDOR SONIA ISABEL VIVAS CARDONA C.C No. 66.929.175 Pradera Cra 1D1 54-61 Bloque 7 apto 401 Cel. 315.526.71.12 DATOS PERSONALES Fecha de Nacimiento 23 Julio de 1.975 Lugar de Nacimiento Pradera – Valle Edad 31 años Estado Civil Soltera E-mail vcardonasi2@yahoo.es 1.3 POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS Para obtener un dato aproximado del mercado potencial, se tomaron los datos estadísticos de la población en general que habitan en la ciudad Cali. Gráfica 1. Mapa del Departamento del valle del Cuca ampliado.

Fuente: Mapa del Valle del Cauca [en línea]. Santiago de Cali: Departamento Nacional de Estadística, 2006. [Consultado el 26 de Octubre de 2006]. Disponible en Internet: http://www.dane.gov.co/files/censo2005/regiones/valle/cali.pdf

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Gráfico 2. Mapa de la Ciudad de Cali

Fuente: Mapa de la Ciudad de Cali [en línea]. Santiago de Cali: Departamento Nacional de Estadística, 2006. [Consultado el 26 de Octubre de 2006]. Disponible en Internet: www.dane.gov.co

En la grafica 2, se puede observar todos los Municipios que se encuentran cercanos a la Ciudad de Cali, los cuales representan un mercado potencial significativo, para este proyecto se tuvo en cuenta solo datos de la Ciudad de Cali, para segmentar nuestro mercado objetivo. En el siguiente cuadro se observa el total de los habitantes de Cali, según el Censo del 2005.

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Gráfico 3. Estadística poblacional de Cali

Fuente: Censo Poblacional 2006 [en línea]. Santiago de Cali: Departamento nacional de Estadística, 2006. [Consultado 26 de Octubre de 2006]. Disponible en Internet: www.dane.gov.co Grafica 4. Población Cali por edades y sexo

Fuente: Habitantes de la ciudad de Cali por edades y sexo [en línea]. Santiago de Cali: Departamento Nacional de Estadística, 2006. [Consultado 26 de Octubre de 2006]. Disponible en Internet: www.dane.gov.co

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En cuanto a la distribución de la población, Cali es una ciudad habitada por gente joven según estadísticas del DANE. Como puede verse en la gráfica, el grueso de la población es menor de 40 años. También se observa en la gráfica una mayor población de mujeres en casi todos los rangos de edad, excepto entre la población mas joven, igualmente se ve como la edad promedio de las mujeres es mayor que la edad promedio de los hombres.

Nuestra población objetivo son todas las mujeres entre los (16 -50) ,que corresponde a 601.000 mujeres, el segundo grupo lo forman las mujeres ente los (51 – 87años) que son 183.000 mujeres y el último grupo, el cual no es tan significativo son la s mujeres mayores de 88 años, que corresponde a 2.000 aproximadamente. En total nuestro mercado potencial se reduce a 786.000 mujeres . De ese total solo tomaremos como el mercado de Seno Unidad de Mastología 3828 como base de prestación de servicios anuales, pues este valor corresponde a número de consultas que el mastólogo ha visto en Profamilia, en cuya entidad esta laborando desde hace 4 años. 1.4 VENTAJA COMPETITIVA Y PROPUESTA DE VALOR El aspecto más importante de esta empresa y que marcará la diferencia con otros centros médicos de la ciudad, es que será la primera unidad especializada en el diagnóstico temprano, tratamiento adecuado, promoción y prevención de todo lo relacionado con la patología mamaria, atendido por el Mastólogo; único supraespecialista en esta rama en todo el Valle del Cauca, lo cual contribuirá a la disminución del grado de mortalidad por causa de esta enfermedad. A demás, Seno – Unidad de Mastología, brindará a las mujeres un servicio que se caracterizará por su excelente calidad en la atención no solo por parte del Especialista sino de todos sus colaboradores, contará con una planta física cuya distribución interna y ambiente en general, le proporcionará a las pacientes tranquilidad y seguridad. 1.5. INVERSIÓN REQUERIDA

Para la Etapa Piloto se requieren $13.000.000, los cuales son aportados por el Mastólogo. Este dinero se utilizó para comprar los implementos e insumos necesarios para desarrollar esta primera parte del proyecto, la cual esta funcionando desde el 01 de Noviembre de 2006. Se tiene proyectado empezar a implementar la Etapa II en Enero del 2007, para ello se adquirirá un préstamo de libre inversión de $100.000.000 con Coomeva, ya que esta entidad ofrece una tasa del 23.87% E.A, la cual es una de las más bajas en el mercado.

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1.6. PROYECCIÓN DE VENTA DE SERVICIOS � PROYECCION DE VENTAS ETAPA PILOTO

Debido a la carencia de datos históricos, se hace un pronóstico de ventas cualitativo (subjetivo), tomando como base el tiempo que se gasta el Mastólogo atendiendo a una usuario (15 minutos) actualmente y haciendo un cálculo de cuantas personas atienden en Profamilia mensualmente, trabajando 4 horas diarias, cinco días a la semana (240 minutos diarios), esto quiere decir que son 4800 minutos mensuales de capacidad de consulta lo cual significa que puede atender un promedio de 320 pacientes mensuales. Teniendo en cuenta que la demanda es variable y que hay días en que la consulta baja, se toma como base para proyectar las ventas en la etapa piloto, el 70% de la capacidad, lo cual equivale a 240 consultas mensuales repartidas de la siguiente forma: 35 pacientes particulares, 145 de bajos recursos y 60 del POS y controles. En cuanto a las cirugías se le pregunto a la persona encarga de programación de cirugías y procedimientos de Profamilia, la cual suministro datos verbales, argumentando que las políticas de la Institución le impiden dar copia de los archivos. Estos datos son los que se tomaron como base para la proyección en esta etapa del proyecto. Tabla 1. Proyección de ventas mensuales en la Etapa Piloto

NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO

VENTA DE SERVICIOSConsultas mes particular 35 35 35Consultas mes bajos recursos 145 145 145Consultas mes POS y controles 60 60 60BACAF mes 30 30 30B. Trucut mes 16 16 16R. Fibroadenomas 18 18 18Mastectomía mes 7 7 7Cuadrantectomía mes 8 8 8

Ventas brutas mensualesConsultas mes particular 3.150.000,00$ 3.150.000,00$ 3.150.000,00$ Consultas mes bajos recursos 5.075.000,00$ 5.075.000,00$ 5.075.000,00$ Consultas mes POS y controles 900.000,00$ 900.000,00$ 900.000,00$ BACAF mes 3.071.340,00$ 3.071.340,00$ 3.071.340,00$ B. Trucut mes 2.880.000,00$ 2.880.000,00$ 2.880.000,00$ R. Fibroadenomas 7.200.000,00$ 7.200.000,00$ 7.200.000,00$ Mastectomía mes 5.250.000,00$ 5.250.000,00$ 5.250.000,00$ Cuadrantectomía mes 6.000.000,00$ 6.000.000,00$ 6.000.000,00$ Total ventas brutas 33.526.340,00$ 33.526.340,00$ 33.526.340,00$ VENTAS NETAS 33.526.340,00$ 33.526.340,00$ 33.526.340,00$

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� CAPACIDAD DE VENTA DE SERVICIOS ETAPA II Esta proyección se hizo con base a datos suministrados por el Mastólogo y según un estudio previo en el cual se observó el número de consultas que el Doctor, pude ver teniendo una distribución de cuatro consultorios que se comunican entre si por un pasaje interno, por donde él se traslada de un lugar a otro, esto le permite optimizar el tiempo en la consulta ayudado a demás por un software, mediante el cual el no tiene que escribir, esto le permite brindarle mayor calidad en la atención a la paciente; pues se dedica exclusivamente a examinarla y cuando termina la consulta, puede trasladarse a ver a otra paciente mientras la anterior se puede cambiar sin tener ningún tipo de presión. Es por todo lo anterior que se pueden ver más pacientes con muchísima mejor calidad en la atención.

Tabla 2. Proyección de Ventas anuales (15% anual) Etapa II

AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009

VENTA DE SERVICIOSConsultas mes particular 420 483 555Consultas bajos recursos 1740 2001 2301Consultas POS y controles 720 828 952BACAF 360 414 476B. Trucut 192 221 254R. Fibroadenomas 216 248 286Mastectomía 84 97 111Cuadrantectomía 96 110 127

Ventas brutas mensualesConsultas particular 37.800.000,00$ 46.078.200,00$ 57.229.124,40$ Consultas bajos recursos 60.900.000,00$ 74.237.100,00$ 92.202.478,20$ Consultas POS y controles 10.800.000,00$ 13.165.200,00$ 16.351.178,40$ BACAF mes 36.856.080,00$ 44.927.561,52$ 55.800.031,41$ B. Trucut 34.560.000,00$ 42.128.640,00$ 52.323.770,88$ R. Fibroadenomas 86.400.000,00$ 105.321.600,00$ 130.809.427,20$ Mastectomía 63.000.000,00$ 76.797.000,00$ 95.381.874,00$ Cuadrantectomía 72.000.000,00$ 87.768.000,00$ 109.007.856,00$ TOTAL VENTAS (ingresos) 402.316.080,00$ 490.423.301,52$ 609.105.740,49$

ESTADO DE RESULTADOS

1.7. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD. Etapa Piloto y Etapa II : Al hacer la evaluación financiera de esta, se puede concluir que el proyecto es viable y esto se puede ver por medio del cálculo que se hizo de la TIR y el VPN, lo cual indica que el inversionista ganará más de lo que quería ganar.

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Al hacer el cálculo del punto de equilibrio, se hace evidente que esta empresa es viable ya que el valor de las ventas en pesos que debe hacer en ambas etapas, es superado por las ventas que se tienen proyectadas. Etapa Piloto

VALOR 2007VPN $ 61.620.745,5TIR (tasa oportunidad 1,46% mensual) 185%

INDICADORES

Etapa II

VALOR 2007VPN 652471316,7TIR (tasa oportunidad 19%E.A) 173%

INDICADORES

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2. MODULO 2: MERCADEO

2.7. INVESTIGACION DE MERCADOS Para hacer un cálculo aproximado del mercado objetivo, se consulta la página del DANE, y ello nos permite darnos cuenta que nuestro mercado potencial son 786.000 mujeres entre 16 años de edad a 88 años. De este total solo se tomo como nuestro mercado objetivo 3.828 mujeres, con base a la consulta que el médico realiza en Pro familia. Para saber el grado de aceptación de las personas con respecto a la creación de la empresa “SENO – Unidad de Mastología” se llevó a cabo una investigación de campo a través de una encuesta. Para tomar una muestra representativa que permitiera comprobar la hipótesis de que si era Necesario una empresa de este tipo en la ciudad, se tomo como base una población de 5.000 personas y se busca una muestra representativa para esta población, este calculo lo suministró el Profesor Carlos Fernando Domínguez, el cual manifiesta que se obtiene de una tabla de muestreo, y que indica que se deben tomar 100 encuestas. Estas son evaluadas y se observa que no hay variabilidad en las respuestas, por lo tanto se comprueba que la muestra tomada es adecuada. El modelo de encuesta fue elaborado por el Mastólogo y Sonia Vivas, y a su vez lo Revisó el Profesor Carlos Fernando Domínguez y el Profesor Robertulio Ayala (Director del Proyecto). El profesor Domínguez tiene más de 10 años de experiencia en la creación de empresas y ha creado más de 15 empresas de todo tipo, también dicta un seminario de Creación de empresas en la Fundación Carvajal (este lo recibió el Mastólogo) y dicta actualmente la materia de Creación de empresas en la Universidad Autónoma de Occidente Estas encuestas se le hicieron a mujeres de diferentes edades (a partir de 18 años), pertenecientes a diferentes estratos socioeconómicos y culturales, con diferentes actividades laborales, independiente del tipo de régimen de salud (Empresa Promotora de Salud EPS, medicina prepagada, régimen subsidiado SISBEN, particulares), excluyendo aquellas conocidas previamente en la consulta de mastología. Es de anotar que las participantes fueron de carácter voluntario y en ningún momento se suministraron incentivos económicos a las mismas, (véase anexo A).

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• ANALISIS DE LAS ENCUESTAS

Pregunta # 1. Cuando ha presentado problemas en el seno, a quien ha consultado? Existen datos comunes en los encuestados quienes consideran que las enfermedades del seno son de alta frecuencia, que cuando las padecieron consultaron al ginecólogo un 15% o al médico general un 67%. Gráfica 5. Representación % de la respuesta a pregunta 1

CUANDO HA PRESENTADO PROBLEMAS EN EL SONO A QUIEN A CONSULTADO?

15%

67%

10% 3% 5% Ginecólogo

Médico General

Cirujano General

Mastólogo

Médico Naturista

Pregunta # 2. A que sitio de salud consultó en aquella ocasión? El 73% de las mujeres consultaron su EPS, Un 15% de ellas consultaron particularmente un médico general de cualquier otra institución. Grafica 6. Representación % de la respuesta a pregunta 2.

A QUE SITIO CONSULTO EN AQUELLA OCASIÓN?

5% 2%

73%

5%

15% Drogueria

Puesto de Salud

EPS

Hospital

Médico particular

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Pregunta # 3. Que la motivo a Consultar dicho Sitio? El 23% de las encuestadas fueron enviadas por su EPS, pero se encontró que un 51% de las encuestadas, visitaron otros sitios y se basaron para la escogencia de este en el prestigio de la institución y su cuerpo médico, aclarando que no referenciaron centros especializados en patología mamaria; sino centros de patología (enfermedades) general. Grafica 7. Representación % de la pregunta 3.

QUE LA MOTIVO A CONSULTAR DICHO SITIO?

7%

51%11%

23%

8%

Cercanía

Prestigio del sitio

Costo de la consulta

La envió la EPS

Sugerencia de unconocido

Pregunta 4. Cual fue el grado de satisfacción luego de la consulta? El 48% de las mujeres, solo se sintieron satisfechas, ya que les gustaría recibir mejor calidad de atención, pero se conforman con lo que tienen por el momento y un 42% no se sintieron satisfechas por varias razones como: Demora en la atención, falta de trato personalizado, etc. Grafica 8. Representación % de la respuesta a pregunta # 4.

CUAL FUE EL GRADO DE SATISFACCIÓN?

42%

48%

10%

Nada satisfecha

Satisfecha

Muy Satisfecha

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Pregunta 5. Que factor o factores influyeron para que el grado de satisfacción fuera ese? El Factor más relevante en esta pregunta con 40%, fue el de la Comodidad del lugar y su aspecto.

Gráfica 9. Representación % de la respuesta a pregunta 5.

QUE FACTPRES INFLUYERON EN SU GRADO DE SATISFACCION

32%

40%

15%

13%

Acceso : Fácil de llegar

Aspecto y comodidaddel lugar

Atención yconocimiento delMédico

Atención del personaladministrativo

Pregunta 8. Sabe usted que es o quien es un Mastólogo? Existe un desconocimiento del 78%, en el mercado de quién es y de la existencia del mastólogo (Supraespecialista en patología de la glándula mamaria). Él es el profesional idóneo y quien debe constituirse en punto de referencia de todos los pacientes con patología de este órgano. Gráfica 10. Representación % de la respuesta a pregunta 8.

SABE QUE ES UN MASTOLOGO?

8%

78%

14%

Si

No

No respode

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Análisis y conclusiones de las Encuestas � Todas las encuestadas plantearon la necesidad de la existencia de un centro especializado en enfermedades del seno e incluso de manejos de índole estético como la mamoplastia de aumento o de reducción. � Es de vital importancia que dicho centro cuente con planta física e instalaciones cómodas que proporcionen tranquilidad a la paciente y que permitan un ejercicio práctico y ágil del médico. � Desde el punto de vista económico se evidencia una clara oportunidad de negocio debido a la creciente demanda de un servicio especializado en la atención de la patología mamaria, más aún teniendo en cuenta la alta incidencia de cáncer de seno, patología de alto costo, catastrófica, atemorizante, la cual ha llevado a la toma de conciencia en la población femenina originando una alta demanda de consulta por esta causa. � En nuestro departamento, específicamente en Cali, no existe competencia alguna a nuestra propuesta de negocio debido a que no existe un centro específico en patología mamaria y menos aún uno manejado por el mastólogo. Cabe anotar que en el departamento sólo existe 1 mastólogo de título universitario, la gran mayoría de cirujanos y ginecólogos que operan el seno no son Mastólogos. La realización de las encuestas generó gastos correspondientes a la papelería y el pago a 5 encuestadores contratados por clasificados. Estos gastos se reportaron en el anteproyecto y fueron cargados a los estados financieros de la Etapa Piloto.

2.8. ANALISIS DEL SECTOR En Colombia, según el Instituto Nacional de Cancerología, se presentaron 27.8 casos /100.000 mujeres en el año 2.000, en Cali según el registro poblacional se presentan 29.5 casos /100.000 mujeres al año. La mayor proporción de casos (70%) corresponde a estados avanzados de la enfermedad. La mortalidad en nuestra población sigue siendo alta (50%). Se ha demostrado que al realizar un diagnóstico temprano de la enfermedad y al implementar tratamientos adecuados, puede lograrse la cura de la misma ó aumentar la sobrevida. Por ello son de vital importancia los programas de promoción y prevención en salud, los cuales deben incluir el examen clínico periódico realizado por el especialista y la mamografía, que por sí sola ha evidenciado una disminución de la mortalidad en un 35% en Estados Unidos desde el momento en que se implementó.

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Adicionalmente día a día se desarrollan técnicas quirúrgicas de alta calidad que permiten en muchos casos conservar el seno o en su defecto reconstruirlo. Por todo lo anterior es importante realizar los cambios necesarios en nuestro sistema de salud, crear un centro de referencia altamente calificado y concientizar a nuestras pacientes en la lucha de la enfermedad del seno. 2.9. ANALISIS DEL MERCADO El mercado esta constituido en su mayor parte por las mujeres residentes en Cali y municipios vecinos, a partir de los 16 años de edad o edad en que empiece la telarca (pubertad) y de ahí en adelante a cualquier edad, pertenecientes a los estratos bajos, medios y altos con énfasis a los menos favorecidos y que pertenezcan o no al régimen subsidiado de salud (SISBEN), EPS, medicinas prepagadas y particulares. Se incluirán pacientes con patologías benigna y maligna de la glándula mamaria, quirúrgica y no quirúrgica, pero con énfasis en el cáncer. Una menor proporción del mercado está constituido por hombres con patología de este órgano quines contarán con la misma calidad en atención y servicio. A largo plazo (mercado potencial) nuestro mercado también incluirá a pacientes procedentes de otras ciudades, departamentos y países.

Para segmentar el mercado objetivo y poder tomar un total exacto de esta población se obtuvieron datos de las siguientes fuentes:

• Se consulta de página del DANE, el cual nos indica que el número total de mujeres que viven en Cali, según el censo del 2005 es de 1.074.000 mujeres, de este total el primer grupo que nos interesan, ya que son un mercado altamente potencial son mujeres entre los (16 -50) ,que corresponde a 601.000 mujeres, el segundo grupo lo forman las mujeres ente los (51 – 87años) que son 183.000 mujeres y el último grupo, el cual no es tan significativo son la s mujeres mayores de 88 años, que corresponde a 2.000 aproximadamente. En total nuestro mercado potencial se reduce a 786.000 mujeres . De ese total solo tomaremos como el mercado de Seno Unidad de Mastología 319consultas mensuales que equivalen 3828, este valor sale del el número de consultas que el médico realiza en Profamilia mensualmente, laborando 8 horas semanales de consulta. En la tabla 1. se muestra la distribución de el número de servicios que se proyectarán mensualmente en la Etapa Piloto.

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Tabla 3. Distribución mercado objetivo Etapa Piloto

TIPO DE CONSULTA # Ptes. Mensual Consultas mes particular 35Consultas mes bajos recursos 145Consultas mes POS y controles 60BACAF mes 30B. Trucut mes 16R. Fibroadenomas 18Mastectomía mes 7Cuadrantectomía mes 8

• Para llevar a cabo el número consultas que se atenderán en la etapa piloto, se tuvieron los datos tomados para la Etapa Piloto, y se relacionaron con datos que el Mastólogo suministró verbalmente del número de mujeres que podría atender, cuando se implemente la Etapa II, pues la distribución de los consultorios le permitirá, tomar el tiempo que tarda una paciente en cambiarse tanto para ser atendida como cuando termine la consulta e invertirlo en la atención a otra usuaria, y así brindar mejor calidad en el servicio ya que las paciente no serán presionadas a cambiarse rápido, y se optimizarán los tiempos de consulta, logrando así aumentar el número de paciente a ser atendidas, además el hecho de que él no tendrá que escribir la historia clínica ya que contará con un software que le permitirá dictar por medio de un intercomunicador a la auxiliar de enfermería y el podrá por medio de el monitor que tiene en cada cubículo, revisar que todo que perfecto, ya que este paquete médico, después de 10 minutos de haber terminado la digitación cierra la historia clínica y no permite hacer modificaciones, así toda su atención esta centralizada en el examen físico de la paciente. Tabla 4. Distribución mercado objetivo Etapa II

AÑO 2007

VENTA DE SERVICIOSConsultas mes particular 420Consultas bajos recursos 1740Consultas POS y controles 720BACAF 360B. Trucut 192R. Fibroadenomas 216Mastectomía 84Cuadrantectomía 96

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2.10. ANALISIS DEL CONSUMIDOR/CLIENTE

De acuerdo a las características de la enfermedad (cáncer de seno), de la población afectada y factor herencial podemos considerar que nuestro consumidor puede encontrarse en uno de los siguientes grupos:

� Cáncer de seno esporádico: corresponde al 70 – 75% de los casos diagnosticados, se caracteriza por la no existencia de antecedentes familiares de la enfermedad o si existen son muy lejanos, generalmente en mujeres mayores de 50 años. Constituyen los casos típicos de la enfermedad.

� Cáncer de seno familiar: se presenta en el 10 - 15 % de casos. Existen antecedentes familiares más cercanos (tías, primas), generalmente en mujeres mayores de 50 años.

� Cáncer de seno heredado: corresponde al 5-10% de casos. Hay una fuerte tendencia hereditaria de tal manera que se presenta de forma dominante en todas las líneas de descendencia (bisabuela, abuela, madre, hijas, nietas, biznietas, etc.), generalmente en mujeres menores de 40 años, de pronóstico ominoso.

Existen antecedentes familiares de leucemia, cáncer de próstata, cáncer de ovario, cáncer de endometrio y otros. Desde el punto de vista genético se asocia a mutaciones de genes supresores de tumor como el P53, BRCA 1 y BRCA 2. La alteración de estos genes hace que una mujer que la presente tenga el riesgo de padecer la enfermedad en un 80% a los 55 años.

� Hay pruebas genéticas para detectar las mutaciones en los miembros de familias de alto riesgo. Estas personas deben primero ser enviadas a recibir orientación psicológica y genética, a la vez que se les practica el examen y se les explican los resultados y conductas a seguir.

2.11. ANALISIS DE LA COMPETENCIA Es de vital importancia resaltar que no existe en el departamento del Valle un centro o institución especializada en patología de la glándula mamaria o seno. A nivel de instituciones la gran mayoría de los pacientes acuden a centros de renombre encargados de manejar todo tipo de patologías, ejemplo: Centro médico Imbanaco, Fundación Valle del Lilí, Profamilia y las IPS propias de cada EPS. Algunos acuden a Unicancer el cual se encarga principalmente del diagnóstico de los diferentes tipos de cáncer, pero esta institución no cuenta con una cobertura, posicionamiento en el mercado ni con el profesional idóneo.

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A nivel profesional dichas patologías son tratadas por 6 cirujanos oncólogos quienes están capacitados casi exclusivamente al manejo del cáncer de diferentes órganos del cuerpo, 3 ginecólogos oncólogos cuyo énfasis se encuentra en el manejo del cáncer del útero y ovarios, y adicionalmente por un sinnúmero de ginecólogos y cirujanos generales cuyos conocimientos en el tema son limitados. En el departamento del Valle solo hay un mastólogo con aval universitario quien realmente es la persona idónea en el tratamiento de las enfermedades de la glándula mamaria tanto malignas como benignas. Cabe anotar que dada las características de la legislación Colombiana y por las normatividades de las diferentes EPS, cualquier médico puede tratar pacientes que adolecen estas patologías, lo cual lleva a diagnósticos y tratamientos muchas veces inadecuados que van a afectar el pronóstico de la paciente (sobrevida libre de enfermedad y sobrevida global). Finalmente, podemos concluir que no existe competencia formal e idónea en el área de la mastología con aval universitario.

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3. ESTRATEGIAS DE MERCADEO

3.1. CONCEPTO DEL SERVICIO Crear una unidad o centro especializado en patología (enfermedades) del seno o mama, la cual sea punto de referencia para las pacientes en la ciudad, teniendo en cuenta que hasta el momento no existe un sitio como estos, logrando un desarrollo que le permita adquirir el carácter de clínica, no sólo desde el punto de vista científico sino también desde el aspecto de la planta física, que pudiese llegar a alcanzar una proyección tal que lograra el apoyo de estamentos gubernamentales y fundaciones, para lograr así favorecer a las pacientes más desprotegidas (subsidiar en algunos casos). Se hará una primera etapa únicamente para servicio de consulta externa, las cirugías y exámenes de diagnóstico se harían a través de clínicas reconocidas de la ciudad, más aún teniendo en cuenta que muchas EPS tienen sus propias IPS y por lo tanto las y los pacientes deben ser operados en estas instituciones. Aunque la atención se prestará a todos los pacientes, el objetivo inicial es capturar a todos aquellos que tengan medicina prepagada, y particular. Si se logra el carácter de fundación se podría subsidiar a pacientes de escasos recursos económicos.

En la etapa de implementación final se piensa en unas instalaciones atractivas, cómodas, que cuente con un ambiente rodeado de plantas, vitrales, con área de fumadores y no fumadores con el objetivo de proporcionarle a las pacientes un ambiente agradable que sea completamente opuesto a las clínicas, también contará con todo lo necesario a nivel tecnológico, Contará con 6 consultorios los cuales permiten que el médico se desplace internamente entre ellos, adicionalmente el médico se concentrará en examinar y explicar a la paciente todo lo relacionado con la consulta, y dictara por medio de un intercomunicador a la auxiliar de enfermería, la cual esta ubicada fuera de los consultorios; para que sea quien digite todo lo relacionado a la historia clínica y le entregue las ordenes a la paciente cuando esta salga de la consulta, este mecanismo permitirá optimizar el tiempo de consulta, lo cual se refleja en la calidad de la atención personalizada a la usuaria. Se brindará una información sencilla, adecuada, comprensible y agradable por medio de pantallas planas, ubicadas estratégicamente en la sala de espera, en los consultorios, pasillos y salas de espera siempre se escuchara música suave y agradable y las paredes tendrán tonos de pintura que proporcionen tranquilidad.

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Adicionalmente contará con áreas anexas como: droguerías, tiendas de prendas de vestir para pacientes mastectomizadas (aquellas que debido su enfermedad hayan perdido un seno), una cafetería donde únicamente se venderá derivados del café y tendrá un diseño diferente, y atractivo al usuario. El desarrollo del departamento de imágenes diagnósticas propias como: toma de mamografías, ecografías, exámenes de laboratorio, etc. No esta contemplado desde su creación, ya que estos demandan una gran inversión y por tal razón debemos primero posicionarnos y crecer como centro de referencia. Esperamos en un futuro contar con estos servicios.

Se contará a mediano plazo con profesionales que permitan el manejo integral de la paciente como: Psicólogo, Cirujano Plástico, y un Rehabilitados Físico. El campo de acción no sólo esta enfocado al tratamiento de la enfermedad, sino a la prevención, promoción, diagnóstico oportuno y rehabilitación. 3.1.1 Matriz DOFA: Seno – Unidad de Mastología Tabla 5. Matriz DOFA

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Producir trabajo y productos honestos, fiables y enfocados hacia el grupo que trabaja con nosotros. Ofrecer a todas las personas que nos necesitan una comunicación abierta, directa, frecuente, interactiva y eficaz.

Dar siempre un alto valor, respeto y prioridad a nuestras clientes y los servicios que les prestamos, y esforzarnos para dedicarnos a actividades que incluyan a todas las poblaciones. Ser el único Mastólogo en el Valle del Cauca OPORTUNIDADES AMENAZAS

Competencia desleal entre los colegas Centros médicos ya posicionados No hay un centro especializado en el tema Colegas:Ginecólogos,oncólogos,etc. No hay una planta física atractiva Docencia Universitaria. Educación a la población. No hay programas de prevención

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3.1.2 Matriz DOFA para la formulación y análisis de estrategias Tabla 6. Matriz DOFA para la formulación y Análisis de Estrategias

FORTALEZAS-F DEBILIDADES-D OPORTUNIDADES -O

ESTRATEGIAS –FO Fomentar el manejo multidisciplinario del paciente con cáncer - Desarrollar actividades educativas (P Y P) en la comunidad, gremio médico en general. - Proponer e implementar un programa de P Y P en las entidades de salud. - Concientizar a la población de la existencia del mastólogo y su campo de acción. - Ejecutar programas de formación profesional en Universidades a nivel de pre-post-grados. - Posicionar un centro único especializado en patología mamaria, con apoyo físico y emocional a la paciente y su familia. - Impulsar el desarrollo de la reconstrucción mamaria inmediata, como parte del manejo quirúrgico del

ESTRATEGIAS –DO - Posicionar la imagen del mastólogo. - Capacitación del médico y sus colaboradores administrativos en normas del sistema de seguridad social, manejo de la información y deberes tributarios. - Asesoría de profesionales altamente competitivos en las áreas de en donde exista déficit de conocimiento.

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cáncer de mama. - Formar grupos de apoyo con las pacientes con cáncer de seno, volviéndose estas multiplicadoras de la información. - Brindar asesoría a los familiares de pacientes con cáncer, con respecto al riesgo de presentarse la enfermedad en ellos y el manejo del mismo.

AMENAZAS -A ESTRATEGIAS –FA - Establecer las diferencias entre el mastólogo y demás médicos que manejan la patología mamaria, a través de la educación de los pacientes y sus familiares, personal médico y paramédico, auditores y gerentes de entidades de salud. - Fomentar el manejo multidisciplinario de los pacientes. - Posicionar un centro único especializado, con altos niveles científicos y humanos, en donde a demás predomine la vocación de servicio, todo ello rodeado de un ambiente físico agradable.

ESTRATEGIAS –DA - Combinar y complementar las estrategias FO, FA y DA.

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3.1.3 Matriz IE (evaluación interna y externa)

3.1.3.1 Matriz EFI (Evaluación Interna ) Tabla 7. Matriz EFI (Evaluación de Factores Internos)

1. MATRIZ EFI (EVALUACION DE FACTORES INTERNOS)

FACTORES INTERNOS CLAVES PESO VALOR RES. SOPESADO Experiencia y conocimientos 0,30 4 1,20 Confianza de los usuarios 0,20 3 0,60 Recurso humano y planta física 0,10 4 0,40 Vocación de servicio 0,20 4 0,80 Ubicación Geográfica 0,10 3 0,30 Falta de Recursos Económicos 0,10 1 0,10 RESULTADOS 1,00 3,40 DEBILIDAD MAYOR 1 DEBILIDAD MENOR 2 FORTALEZA MENOR 3 FORTALEZA MAYOR 4 RESULTADO 3,40

Análisis de la Matriz IE. La empresa se encuentra al momento de su inicio en un entorno en el cual a pesar de las debilidades y amenazas, cuenta con unas grandes oportunidades y fortalezas, que le permitirán sobreponerse a las anteriores, logrando proyección y posicionamiento. La elaboración de la matices EFI, EFE y EI se hace con la orientación y supervisión del Profesor Carlos Fernando Domínguez.

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3.1.3.2 Matriz EFE (evaluación de factores externos) Tabla 8. Matriz EFE (Evaluación Factores Externos)

2. MATRIZ DE EVALUACION EXTERNA EFE

FACTORES EXTERNOS CLAVES PESO VALOR

RESULTADO

RELATIVO SOPESADO Usuarias POS y SISBEN 0,30 4 1,20 Usuarias de medicina pre y particulares 0,30 4 1,20 Entidades medicas reconocidas y colegas 0,20 1 0,20 Reformas tributarias 0,10 4 0,40 Honorarios médicos y tarifas 0,10 1 0,10 TOTALES 1,00 3,10 AMENAZA MAYOR 1 AMENAZA MENOR 2 OPORTUNIDAD MENOR 3 OPORTUNIDAD MAYOR 4 RESULTADO 3,10

El resultado de la presente matriz nos indica que la empresa cuenta con buenas oportunidades de posicionamiento, con respecto a la competencia

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Grafica 11. Matriz IE (Evaluación Factores Internos Y Externos)

3.2 ESTRATEGIA DEL SERVICIO Esta empresa estará ubicada al norte de la Ciudad de Cali, y su mercado objetivo será todas las mujeres a partir de la telarca (inicio del desarrollo de la glándula mamaria), pertenecientes a todos los estratos socioeconómicos, teniendo en cuenta que el cáncer y todo lo relacionado con la patología mamaria no reconoce edad, sexo ni estrato social. La empresa contará con los siguientes servicios:

� Una enfermera encargada del seguimiento de las pacientes en su etapa post-quirúrgica. � Controles periódicos de por vida o hasta cuando el paciente lo desee, por parte del médico especialista. � Una línea de atención al cliente, quejas y reclamos. � Una línea de información rápida, oportuna, eficiente y real en la cual se den soluciones a inquietudes de los pacientes en tratamiento. � Independiente del grado de competencia existente, ofrecer siempre un servicio personalizado, con un enfoque individual del caso, con manejo multidisciplinario, rico en vocación de servicio.

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� Actividades de capacitación a enfermeras y médicos generales en la promoción y prevención de enfermedades del seno, lo cual representa un ingreso más al negocio. � Instalaciones atractivas, cómodas, que cuente con un ambiente rodeado de plantas, vitrales, con área de fumadores y no fumadores con el objetivo de proporcionarle a las pacientes un ambiente agradable que sea completamente opuesto a las clínicas, también contará con todo lo necesario a nivel tecnológico. � Página Web y correo electrónico a través de los cuales las pacientes podrán hacer preguntas y el mastólogo les responderá oportunamente, este servicio ya esta habilitado. 3.3 ESTRATEGIA DE PRECIOS En la Etapa piloto las consultas deben ser pagadas en efectivo, en la segunda etapa todo se manejará con el Software, por lo tanto se podrá recibir únicamente tarjetas débito y efectivo. El precio de la consulta que se manejará en la primera fase tendrá un valor específico dependiente de: � Pacientes pertenecientes a las Entidades Promotoras de Salud (EPS): el costo será de acuerdo a las tarifas establecidas por el Plan Obligatorio de Salud (POS). � Los pacientes pertenecientes a planes de medicina prepagada y pólizas de seguros, el costo será el pactado previamente con dichas entidades. � Los pacientes particulares y de capacidad económica alta, cancelarán un valor de $90.000. � Los pacientes de estratos bajos que no cuenten con algún plan de salud pagarán $35.000 (primera vez)y controles (máximo 8 días) a $15.000. El objetivo de este tipo de tarifas es entrar a competir de una forma leal en el medio, teniendo en cuenta adicionalmente las capacidades económicas del consumidor. En ningún momento se pretende acceder a valores inferiores a los establecidos como mínimos en los tarifarios vigentes manejados por las diferentes entidades. En los casos de los pacientes particulares las tarifas se establecen al libre albedrío, pero en nuestro caso tomaremos en cuenta los establecidos en entidades posicionadas. Ejemplos: Entidad Valor consulta Tipo de paciente Unicancer $ 45.000 Estratos 0,1,2 y 3

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Profamilia $ 42.000 Estratos 0, 1, 2, 3, y 4 C.M Imbanaco 130.000 Particulares estratos 5 y 6 El valor agregado más importante es que todos los pacientes serán atendidos directamente por el mastólogo con la misma calidad en el servicio y el nivel óptimo de eficiencia. Para la segunda etapa, los precios se fijarán de acuerdo a los resultados que arroje el piloto (primera etapa) y al estudio financiero para la implementación de la misma, el índice de precios del consumidor anual (IPC) y los valores establecidos por las diferentes entidades que conforman la competencia. En caso de aprobarse el tarifario único nacional, el cual se encuentra en discusión en el congreso, este documento también seria tenido en consideración. Pero para hacer las proyecciones financieras se tomarán los mismo valore de la etapa piloto. Tabla 9. Matriz DOFA de la estrategia de precios

* Calidad en la prestación del servicio tanto * Ser una empresa nueva y cuya funcíon en la parte fisica como en el recurso humano es poco conocidad en la ciudad.independiente del estrato al cual pertenezca * El rechazo de las EPS a permitir que el el usuario. Mastólogo vea a sus usuarios.* Tarifas acorde a lo estipulado por la ley y * El desconocimiento de las personas de teniendo en cuenta a personas de bajos que es la Mastologíarecursos.* Ser el único Mastólogo con título universitario

* Ninguna institución en Cali, tiene tarifas para * Competencia desleal, tanto de profesionapersonas de escasos recursos. les que hacen la consulta de mastología * Gracias a ser la uníca empresa en Cali, sin ser Mastólogos, como de las EPSse pude tener ventaja competitiva. que hacen que los médicos generales

y enfermeras hagan la consulta demastología.* Otros especialistas que monten la consulta de mastología a precios menores a los de SenoUnidad de Mastología.

FORTALEZAS

OPORTUNIDADES

DEBILIDADES

AMENAZAS

3.4 SEGUROS OBLIGATORIOS En la primera etapa del proyecto se contará con una secretaria, el mastólogo y una auxiliar de enfermería. Ellos tendrán contrato por prestación de servicios, por lo tanto, cada uno tendrá que afiliarse independientemente, y por su cuenta, a un plan obligatorio de salud, a una aseguradora de riesgos profesionales (ARP), y aun sistema de pensiones y cesantías, por lo tanto la empresa no tendrá a su cargo el pago de parafiscales. Adicionalmente el mastólogo esta afiliado a un

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fondo de auxilios contra demandas y un seguro de responsabilidad civil (FEPASDE – Fondo Especial para Auxilio Solidario de Demandas). En la segunda etapa, seguirá aplicando los contratos por prestación de servicios y la afiliación a FEPASDE para los médicos. 3.5 ESTRATEGIA DE COMUNICACIÓN Para la Etapa Piloto se tiene destinado un presupuesto de $350. 000 mensuales, los cuales se invertirán en pauta publicitaria en la revista nueva Onda y pauta publicitaria el directorio médico de Coomeva. En la segunda etapa el presupuesto es de $ 1.500.000 mensuales, pues el pilar fundamental en mercadeo para promocionar la empresa lo constituye la publicidad a través de: � Revistas especializadas en salud, algunas pertenecientes a las EPS y otras independientes. � Revistas no especializadas en salud pero que presentan pautas publicitaria en diferentes áreas (nueva onda, semana). � Periódicos de la región. � Volantes de servicios. � Pautas radiales y televisivas. � Vallas � Página Web la cual ya esta disponible www.cancerdemamas.net � Directorios de entidades de salud. � Participación en programas de salud en radio y televisión. � Entregar un kit con el nombre de la empresa y el número telefónico (gorra y camiseta) a pacientes que pertenezcan a un programa de rehabilitación. � Asesores de servicios que den a conocer la fundación en todas las entidades de salud y empresas. � Realizar promociones: ofreciendo tarifas más asequibles por periodos específicos de tiempo, tarifas especiales a grandes grupos (manejo colectivo),

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realizar descuentos en determinados exámenes diagnósticos si la consulta previa con el especialista se realiza en nuestra institución. � Charlas de promoción en salud : Estas charlas cuando se implementen, se cobrará y por lo tanto constituirán un ingreso adicional para la empresa. Tabla 10. Matriz DOFA, de la estrategia de comunicación

* Existen personas del ambito periodiístico * En principio la elevada inversión que seque conocen al Mástologo y lo invitan debe hacer para promocionar la empresaa participar en sus programas. * Altos costos de la publicidad* El Mastólogo ya se ha presentado tanto en radio como en televisión y esta pautando en rivistas como Nueva Onda, el directorio médio de Coomeva y tiene su páginaweb.* Ser el único Mastólogo con titulo Universitario

Aprovechar los contatos que se tienen * Médicos de otras especialidades que con personas del medio de las comunica quieran montar la competencia con el titulo deciones. mastólogos.

FORTALEZAS DEBILIDADES

OPORTUNIDADES AMENAZAS

3.6 ESTRATEGIA DE LUGAR La Etapa piloto esta ubicada en la Clínica de los Remedios, ya que es una clínica Nivel III con certificación, y que esta cerca a la Terminal de transportes por lo tanto, hay facilidad para transportarse, porque por ahí transitan todas las rutas de buses y es ideal para las pacientes que viven fuera de la ciudad. La Etapa II no se ubica en esta Clínica porque no hay el espacio que se requiere. La Etapa II se ubicará cerca al Centro Médico Imbanaco, debido a la facilidad en el transporte intermunicipal, esta cerca de cualquier sito de la ciudad y sobre todo esta zona hoy día se caracteriza porque la mayoría de los centros médicos y sucursales principales de las EPS se encentran en esta zona.

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Tabla 11. Matriz DOFA para la estrategia de lugar

* Las personas que transitan frecuentemente * El descomocimiento de la especialidadpor imbananco y sus alrededores nos empiecen * Estar empezando como empresaa reconocer. * La competencia desleal* Facilidades de transporte * Alto costo de el arrendamiento* Cercanía a diferentes puntos de la ciudad. * Alto costo de los servicios públicos* Para personas que viven fuera de Cali, leses muy fácil conseguir transporte urbano desde la terminal.* Ser el único Mastólogo con titulo universitario

* Aprovechar que es un lugar en donde * Dificil encontrar en esta zona, un terreno para hay varios centros médicos reconocidos, para construir o comprar.que las personas nos visiten * No es fácil encontrar en calidad de arrendamien* Oficinas principales de las EPS y medicina to un local para hacer el montaje de la empresaprepagada se encuentran ubicadas en esta zona.* Hay todo tipo de empresas relacionas conla salud, por lo tanto si un paciente requierealgun examen que en nuestra empresa no serealiza, lo podrá hacer sin tener que desplazarce a otro lugar lejano de la ciudad.

FORTALEZAS DEBILIDADES

OPORTUNIDADES AMENAZAS

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4 MODULO 3 : ANALISIS TECNICO - OPERATIVO

4.1 FICHA TECNICA Tabla 12. Ficha técnica NOMBRE DE LA EMPRESASENO - UNIDAD DE MASTOLOGIACIUDAD Santiago de Cali

� Una enfermera encargada delseguimiento de las pacientes en su etapapost-quirúrgica.� Controles periódicos de por vida ohasta cuando el paciente lo desee, porparte del médico especialista.� Una línea de atención al cliente,quejas y reclamos.� Una línea de información rápida,oportuna, eficiente y real en la cual seden soluciones a inquietudes de lospacientes en tratamiento.� Independiente del grado decompetencia existente, ofrecer siempreun servicio personalizado, con unenfoque individual del caso, con manejomultidisciplinario, rico en vocación deservicio.� Actividades de capacitación aenfermeras y médicos generales en lapromoción y prevención de enfermedadesdel seno.� Instalaciones atractivas, cómodas,que cuente con un ambiente rodeado deplantas, vitrales, con área de fumadores yno fumadores con el objetivo deproporcionarle a las pacientes unambiente agradable que seacompletamente opuesto a las clínicas,también contará con todo lo necesario anivel tecnológico.� Página Web y correo electrónico através de los cuales las pacientes podránhacer preguntas y el mastólogo lesresponderá oportunamente.Servicio de Consultas Externa En suprimera Etapa

DESCRIPCION DEL SERVICIO

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Se piensa en unas instalaciones atractivas, cómodas, que cuente con un ambiente rodeado de plantas, vitrales, con área de fumadores y no fumadores con el objetivo de proporcionarle a las pacientes un ambiente agradable que sea completamente opuesto a las clínicas

Se brindará una información sencilla, adecuada, comprensible y agradable por medio de pantallas planas, ubicadas estratégicamente en la sala de espera, en los consultorios, pasillos y salas de espera siempre se escuchara música suave y agradable y las paredes tendrán tonos de pintura que proporcionen tranquilidad.

contará con áreas anexas como:droguerías, tiendas de prendas de vestirpara pacientes mastectomizadas (aquellasque debido su enfermedad hayan perdidoun seno), una cafetería donde únicamentese venderá derivados del café y tendrá undiseño diferente, y atractivo al usuario.Se contará a mediano plazo con profesionales que permitan el manejo integral de la paciente como: Psicólogo, Cirujano Plástico, y un Rehabilitados Físico

INCLUYE

50

4.2 NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS

4.2.1 Insumos

ETAPA PILOTO Tabla 13. Insumos

1 Guantes desechables * 100 10.400$ 10.400$ 1 Isodine * 120 ml 6.882$ 6.882$ 1 Alcohol al 70% * 750 ml 1.650$ 1.650$ 1 Alcohol al 96% * 750 ml 2.620$ 2.620$

10 Jeringas desechables 10 ml 212$ 2.120$ 6 Jeringas desechables 60 ml 780$ 4.680$

10 Agujas hipodermicas * 100 6.720$ 67.200$ 1 Fixomul * 10 m 70.000$ 70.000$ 1 Gazas * 90 43.200$ 43.200$ 1 Vendas (Curas redondas) * 100 4.685$ 4.685$ 1 Micropore 19.240$ 19.240$ 1 Xylocaina * 50 ml 3.680$ 3.680$ 1 Laminas porta objetos * 50 und 2.162$ 2.162$ 1 Bisturi * 100 und 20.000$ 20.000$ 3 Tela para batas 10.000$ 30.000$ 3 Tela para sabanas 10.000$ 30.000$ 1 Agujas para biopsias trucut 80.000$ 80.000$ 2 Formol * 500 ml 10.000$ 20.000$ 2 Frascos desechables 200$ 400$ 1 Guardiàn 1,5 lt 2.646$ 2.646$ 1 Tinta china negra 2.500$ 2.500$

12 Estuches porta laminas 100$ 1.200$ TOTAL 425.265$

Insumos

Tabla 14. Otros insumos

1 Dispensador Servilletas 40.000$ 40.000$ 1 Dispensador de Jabón 30.000$ 30.000$ 1 Dispensadores de Agua 350.000$ 350.000$ 1 Dispensador Servilletas 40.000$ 40.000$ 1 Dispensador de Jabón 30.000$ 30.000$ 1 Tarros rojos 40.000$ 40.000$ 1 Tarros verdes 40.000$ 40.000$ 1 Canecas para basura común 40.000$ 40.000$ 1 Perchero 250.000$ 250.000$ 1 Cuadros decorativos 100.000$ 100.000$

Total 960.000$

Otros insumos

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Tabla 15. Insumos de aseo

1 Papel higiénico Pqte 12 rollos $ 8.900 $ 8.9001 Detergente Bolsa 1000g $ 2.500 $ 2.5001 Límpido Frasco 1L $ 2.300 $ 2.3001 Neutralizador de olores Fco 380 ml $ 6.000 $ 6.0001 Sampic Frasco 2L $ 6.500 $ 6.5001 Vela ambientadora mediana $ 13.000 $ 13.0001 Bolsas plásticas rojas Pqte 10 uds $ 2.300 $ 2.3001 Bolsas plásticas verdes Pqte 10 uds $ 2.300 $ 2.300

Total $ 43.800

Gastos de aseo

Tabla 16. Insumos de papelería

Cant. Equipo Valor un itario Total1 Resm as papel bond 10.000$ 10.000$ 2 Lapiceros 1.500$ 3.000$ 1 Lapice Portam inas 2.500$ 2.500$ 1 Borradores 1.800$ 1.800$ 1 G rapadora 15.000$ 15.000$ 2 Cajas de ganchos 3.000$ 6.000$ 1 Perforadora 15.000$ 15.000$

50 Legajadores O ficio 400$ 20.000$ 50 Legajadores Carta 400$ 20.000$

100 G anchos para legajar 250$ 25.000$ 2 Cajas de clips 1.500$ 3.000$ 1 Cartucho para im presora 72.000$ 72.000$ 2 Libreta para apuntes 2.000$ 4.000$ 1 Papel carbón 6.000$ 6.000$ 1 Tacos recibos caja m enor 3.000$ 3.000$ 2 M inas de repuesto 2.700$ 5.400$

Total 211.700$

Papeleria

ETAPA II Tabla 17. Insumos de aseo

Gastos de aseo 2 Papel higiénico Pqte 24 rollos $ 32.000 $ 64.000 2 Detergente Bolsa 3000g $ 8.500 $ 17.000 4 Límpido Frasco 1L $ 2.300 $ 9.200 2 Neutralizador de olores Fco 380 ml $ 6.000 $ 12.000 2 Sampic Frasco 2L $ 6.500 $ 13.000 7 Vela ambientadora mediana $ 13.000 $ 91.000 5 Bolsas plásticas rojas Pqte 10 uds $ 2.300 $ 11.500 5 Bolsas plásticas verdes Pqte 10 uds $ 2.300 $ 11.500 Total $ 229.200

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Tala 18. Otros insumos

4 Dispensador Servilletas 40.000$ 160.000$ 4 Dispensador de Jabón 30.000$ 120.000$ 2 Dispensadores de Agua 350.000$ 700.000$ 1 Cafetera 50.000$ 50.000$ 1 DVD 200.000$ 200.000$ 2 Relojes de pares 70.000$ 140.000$ 4 Dispensador Servilletas 40.000$ 160.000$ 4 Dispensador de Jabón 30.000$ 120.000$ 2 Aires Tipo mini-split 1.200.000$ 2.400.000$ 1 Caja para dinero 200.000$ 200.000$ 4 Tarros rojos 40.000$ 160.000$ 4 Tarros verdes 40.000$ 160.000$ 8 Canecas para basura común 40.000$ 320.000$ 1 Perchero 250.000$ 250.000$ 5 Cuadros decorativos 100.000$ 500.000$ 4 Percheros de pared 20.000$ 80.000$

Total 5.720.000$

Otros insumos

Tabla 19. Insumos

1 Guantes desechables * 100 10.400$ 10.400$ 1 Isodine * 120 ml 6.882$ 6.882$ 1 Alcohol al 70% * 750 ml 1.650$ 1.650$ 1 Alcohol al 96% * 750 ml 2.620$ 2.620$

30 Jeringas desechables 10 ml 212$ 6.360$ 12 Jeringas desechables 60 ml 780$ 9.360$ 15 Agujas hipodermicas * 100 6.720$ 100.800$ 1 Fixomul * 10 m 70.000$ 70.000$ 1 Gazas * 90 43.200$ 43.200$ 1 Vendas (Curas redondas) * 100 4.685$ 4.685$ 1 Micropore 19.240$ 19.240$ 1 Xylocaina * 50 ml 3.680$ 3.680$ 2 Laminas porta objetos * 50 und 2.162$ 4.324$ 1 Bisturi * 100 und 20.000$ 20.000$ 5 Tela para batas 10.000$ 50.000$ 5 Tela para sabanas 10.000$ 50.000$ 1 Agujas para biopsias trucut 80.000$ 80.000$ 4 Formol * 500 ml 10.000$ 40.000$ 4 Frascos desechables 200$ 800$ 4 Guardiàn 1,5 lt 2.646$ 10.584$ 1 Tinta china negra 2.500$ 2.500$

24 Estuches porta laminas 100$ 2.400$ TOTAL 539.485$

Insumos

53

Tabla 20. Insumos de papelería

Papeleria

Cant. Valor

unitario Total 2 Resmas papel bond $ 10.000 $ 20.000 4 Lapiceros $ 1.500 $ 6.000 1 Lapice Portaminas $ 2.500 $ 2.500 2 Borradores $ 1.800 $ 3.600 1 Grapadora $ 15.000 $ 15.000 2 Cajas de ganchos $ 3.000 $ 6.000 1 Perforadora $ 15.000 $ 15.000 50 Legajadores Oficio $ 400 $ 20.000 50 Ganchos para legajar $ 250 $ 12.500 2 Cajas de clips $ 1.500 $ 3.000 1 Cartucho para impresora $ 72.000 $ 72.000 2 Libreta para apuntes $ 2.000 $ 4.000 2 Papel carbón $ 6.000 $ 12.000 2 Tacos recibos caja menor $ 3.000 $ 6.000 2 Cajas CD´s en blanco $ 55.000 $ 110.000 2 Minas de repuesto $ 2.700 $ 5.400

100 Sobres de manila $ 50 $ 5.000 Total $ 318.000

4.2.2 Requerimientos tecnológicos

ETAPA PILOTO

Tabla 21. Herramientas

Herramientas 1 Fonendoscopios $ 18.585 $ 18.585 1 Tensiómetros $ 54.078 $ 54.078 1 Báscula $ 39.480 $ 39.480 1 Tallímetro $ 39.097 $ 39.097 1 Negatoscopio $ 150.000 $ 150.000 1 Riñoneras $ 16.800 $ 16.800 1 Algodonera $ 12.810 $ 12.810 1 Bandejas en acero inoxidable $ 32.000 $ 32.000 1 Pinza para material $ 17.000 $ 17.000 1 Tijeras Recta $ 7.980 $ 7.980

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1 Tijeras retiro de puntos $ 7.980 $ 7.980 1 Pinza con garra $ 17.115 $ 17.115 1 Pinza sin garra $ 17.115 $ 17.115 1 Pinza mosquito $ 17.115 $ 17.115 1 Bandejas para documentos $ 40.000 $ 40.000

Tabla 22. Equipos de oficina

EQUIPO DE OFICINA Cant. EQUIPO VALOR

1 CPU $ 900.000 1 Impresora $ 160.000 1 Monitor $ 650.000 1 Teclado $ 40.000 1 Mouse $ 20.000 1 Lic.windows $ 350.000 1 Lic. Office $ 350.000

Total $ 2.470.000

Tabla 23. Equipo de comunicación

Equipos de comunicación 2 Teléfonos $ 35.000 $ 70.000 Total $ 70.000

Tabla 24. Muebles y enseres

Muebles y Enseres Cant Equipo Valor unitario Total

1 Escritorio para el lobby $ 281.000 $ 281.000 2 Sillas Ergonómicas $ 118.320 $ 236.640 6 Sillas interlocutoras $ 113.000 $ 678.000 1 Camilla $ 650.000 $ 650.000 1 Gradilla $ 89.000 $ 89.000 1 Escritorio para el medico $ 281.000 $ 281.000

Total $ 2.215.640

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ETAPA II Tabla 25. Herramientas

Herramientas 2 Fonendoscopios $ 18.585 $ 37.170 2 Tensiómetros $ 54.078 $ 108.156 1 Equípo de organos y sentidos $ 1.500.000 $ 1.500.000 1 Báscula $ 39.480 $ 39.480 1 Tallímetro $ 39.097 $ 39.097 4 Negatoscopio $ 150.000 $ 600.000 4 Riñoneras $ 16.800 $ 67.200 4 Algodonera $ 12.810 $ 51.240 4 Bandejas en acero inoxidable $ 32.000 $ 128.000 1 Pinza para material $ 17.000 $ 17.000 4 Tijeras Recta $ 7.980 $ 31.920 4 Tijeras retiro de puntos $ 7.980 $ 31.920 4 Pinza con garra $ 17.115 $ 68.460 4 Pinza sin garra $ 17.115 $ 68.460 4 Pinza mosquito $ 17.115 $ 68.460 5 Bandejas para documentos $ 40.000 $ 200.000

Total $ 3.056.563

Tabla 26.Equipos de comunicación

Equipos de comunicación 6 Teléfonos $ 35.000 $ 210.000

1 Conmutador (Planta telefònica) $ 500.000 $ 500.000

Total $ 710.000 Tabla 27. Muebles y enseres

Muebles y enseres Cant. Equipo Valor unitario Total

1 Mueble tipo mostrador $ 1.494.834 $ 1.494.834 5 Tandem 4 sillas $ 333.333 $ 1.666.665 2 Mesas para revistas $ 85.400 $ 170.800 1 Escritorio para el lobby $ 281.000 $ 281.000 1 Escritorio para el médico $ 281.000 $ 281.000

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2 Sillas para el lobby $ 113.000 $ 226.000 3 Sillas ergonómicas $ 118.320 $ 354.960 8 Sillas interlocutoras $ 113.000 $ 904.000 4 Camillas $ 650.000 $ 2.600.000 4 Repisas $ 250.000 $ 1.000.000 4 Gradillas $ 89.000 $ 356.000

4 Mesas en acero inoxidable $ 231.000 $ 924.000

1 Mesa para cafetera $ 15.000 $ 15.000 Total $ 10.274.259

Tabla 28. Equipos

Equipo de computo Cant. Equipo Valor unitario Total

1 Computador $ 2.500.000 $ 2.500.000

5 Monitores pantalla plana 14 pulg. $ 450.000 $ 2.250.000

6 Teclados $ 40.000 $ 240.000 1 Software médico $ 14.000.000 $ 14.000.000 5 Micrófonos $ 20.000 $ 100.000 2 Plasma $ 3.500.000 $ 7.000.000 1 Equipo sonido $ 1.000.000 $ 1.000.000 1 Fotocopiadora - Fax $ 750.000 $ 750.000 1 Impresora $ 500.000 $ 500.000 5 Mouse $ 20.000 $ 100.000

Total $ 28.440.000 4.2.3 Localización y Tamaño

ETAPA PILOTO La empresa prestadora de servicios de salud “Seno – Unidad de Mastología” esta ubicada en la Calle 25N No.2N N-57 Clínica de los Remedios, Consultorio 504 (Etapa Piloto) La Etapa II, se piensa ubicar en el Sur de la Ciudad de Cali, cerca de Imbanaco, pues este lugar es estratégico; ya que se encuentra equidistante tanto al Norte, sur, oriente y Occidente. A demás cuenta con muy buen servicio de transporte y

57

al estar cerca a una entidad como imbanaco y otras, permitirá hacer que las personas conozcan y visiten la unidad de Mastología. (Véase el Anexo A)

4.2.4 Análisis de Costos de prestación del servicio Tabla 29. Costo de una hora de consulta

Lapiceros 6000 $ 2.604Lapice Portaminas 2500 $ 521Borradores 3600 $ 104Grapadora 15000 $ 31Cajas de ganchos 6000 $ 13Perforadora 15000 $ 19Legajadores Oficio 20000 $ 78Ganchos para legajar 12500 $ 31Cajas de clips 3000 $ 78Cartucho para impresora 72000 $ 104Libreta para apuntes 4000 $ 31Papel carbón 12000 $ 13Tacos recibos caja menor 6000 $ 19Cajas CD´s en blanco 110000 $ 78Minas de repuesto 5400 $ 31Sobres de manila 5000 $ 78Valor 1 hora de consulta $ 7.741Valor consulta 1 paciente $ 1.290

COSTOS POR HORA DE CONSULTA

Tabla 30. Costo de BACAF (Biopsia Aspirativa con aguja fina)

BACAF INSUMO CANTIDAD Vlr. Unit TOTAL

GUANTE 1 104 104 JERINGA 10 1 212 212 GAZAS 1 480 480 ISODINE 1 143 143 ALCOHOL 70% 1 69 69 ALOCHOL 96% 1 109 109 LAMINAS 2 43 86 ESTUCHES PORTALAMINAS 2 100 200 1 CURITA 1 47 47 GUARDIAN 1 147 147 TIEMPO DE CONSULTA 1 1290 TOTAL 1598

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Tabla 31. Costo de Una Biopsia con aguja Trucut

B TRUCUT

INSUMO CANTIDAD Vlr.

Unit. TOTAL GUANTES 2 104 208 JERINGA 10 1 212 212 AGUJA HIP 1 67,2 67,2 BISTRURI 1 200 200 GAZAS 2 480 960 AGUJA TRUCUT 1 75000 75000 ISODINE 1 143 143 ALCOHOL 70% 1 212 212 ALOCHOL 96% 1 780 780 FIXOMUL 1 2917 2917 FRASCO 1 33 33 FORMOL 1 35 35 XYLOCAINA 1 51 51 TIEMPO DE CONSULTA 1 1290 TOTAL 80818

Tabla 32. Precio de Venta y costos de consulta y procedimientos, con crecimiento anual del 6%.

CONSULTA PART.

CONSULTA BAJOS RECURSOS

CONSULTA POS Y CONTROLES BACAF B. TRUCUT

FIBROADENOMAMASTECTOMIA

CUADRANTECTOMIA CON VASEAMIENTO

PRECIO DE VENTA 90000 35000 15000 102378 180000 400000 750000 750000COSTO DE VENTA 1290 1290 1290 1598 80818 0 0 0UTILIDAD 88710 33710 13710 100780 99182 400000 750000 750000% UTILIDAD 0,99 0,96 0,91 0,98 0,55 1,00 1,00 1,00AÑO 2008 95400 37100 15900 108521 190800 424000 795000 795000Costo de Venta 1368 1368 1368 1693 85668 0 0 0AÑO 2009 103032 40068 17172 117202 206064 457920 858600 858600Costo de Venta 1450 1450 1450 1795 90808 0 0 0AÑO 2010 111275 43273 18546 126579 222549 494553,6 927288 927288Costo de venta 1537 1537 1537 1903 96256 0 0AÑO 2011 117951 45870 19659 134173 235902 524226,8 982925,28 982925,28Costo de venta 1629 1629 1629 2017 102031 0 0

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4.3 PLAN DE COMPRAS Proveedor Adolfo Allers, es quien suministra la más alta variedad de productos de excelente calidad y buen precio. Para ambas etapas los pedidos se harán mensualmente. El tiempo para pagos será de 30 días. 4.4 CONTROL DE CALIDAD

En la parte de control de calidad, internamente se hará una evaluación de la forma en que ser realizan los proceso tanto administrativos como de los directamente implicados en salud, existirán comités integrados por un representante de cada área y el director de la empresa. Externamente, la empresa es evaluada y certificada constantemente por la secretaria de salud Departamental.

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5 MODULO 4: ORGANIZACIONAL Y LEGAL

5.1 CONCEPTO DEL NEGOCIO

Empresa prestadora de servicios de salud, enfocada a la promoción, prevención, diagnóstico temprano, tratamiento adecuado, rehabilitación y seguimiento de las enfermedades propias del seno, cuya meta la constituye el diagnóstico temprano del cáncer de seno.

5.2 OBJETIVOS � A largo plazo lograr que ésta empresa pueda subsidiar a personas de escasos recursos. � Hacer un diseño de planta agradable para que las pacientes se sientan cómodas y perciban un ambiente de total confianza. � Lograr que la población conozca la importancia de ser tratada por el especialista adecuado (Mastólogo). � Obtener el debido reconocimiento tanto de las EPS´s y de los médicos especialistas en las otras áreas como la entidad idónea para el manejo de la patología mamaria. � Implementar programas de promoción y prevención en todas las entidades de salud y que éstos sean coordinados directamente por el mastólogo. � Capacitar a las enfermeras, auxiliares de enfermería y médicos de toda la ciudad, y si es posible, de todo el departamento, con el fín de que sean un soporte confiable para la implementación de los programas de promoción y prevención y un generen un factor de ingresos adicional. � Ser reconocida como un punto de referencia para todas las personas en general. � Una vez implementada la empresa y su funcionamiento ideal, entre ellos la ejecución adecuada de promoción y prevención en cáncer, lograr en lo posible modificar el curso natural de la enfermedad, logrando así mayor número de pacientes vivas con opciones de cura.

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5.3 GRUPO EMPRENDEDOR SONIA ISABEL VIVAS CARDONA C.C No. 66.929.175 Pradera Cra 1D1 54-61 Bloque 7 apto 401 Cel. 315.526.71.12 DATOS PERSONALES Fecha de Nacimiento 23 Julio de 1.975 Lugar de Nacimiento Pradera – Valle Edad 31 años Estado Civil Soltera E-mail vcardonasi2@yahoo.es 5.4 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL La primera etapa de este proyecto, solo contará con el Mastólogo quien será el director de la empresa y una secretaria. Las funciones contables y fiscales se contratarán con un contador particular al cual se le pagará por sus servicios. De igual manera la persona que colaborará con los oficios varios y mensajería serán contratados particularmente y se les pagará por los servicios prestados. SEGUNDA ETAPA Figura 2. Organigrama “SENO – UNIDAD DE MASTOLOGIA”

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5.5 GASTOS DE ADMINISTRACION Y NOMINAS

Etapa Piloto Tabla 33. Gastos de administración Etapa Piloto

OTROS GASTOS Agua $ 100.000 Luz $ 100.000 Teléfono $ 170.000 Arriendo $ 633.000 Total $ 1.003.000

Tabla 34. Nómina

CARGO SALARIO MES TIPO CONTRATO

Secretaria $ 700.000 PRES.SERV Mastólogo $ 2.000.000 PRES.SERV Mensajero $ 100.000 PRES.SERV Aseador $ 100.000 PRES.SERV Total $ 2.900.000

Etapa II

Tabla 35. Gastos Nómina

CARGO SALARIO MES TIPO DE CONTRATO

Secretaria $ 700.000 PREST.SERV Mastólogo $ 5.000.000 PREST.SERV Administradora $ 2.500.000 PREST.SERV Mensajero $ 408.000 PREST.SERV Enfermera jefe $ 900.000 PREST.SERV Aux. Enfermería $ 700.000 PREST.SERV Recepcionista $ 500.000 PREST.SERV Aseadora $ 408.000 PREST.SERV Vigilante $ 408.000 PREST.SERV Total $ 11.524.000

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Tabla 36. Gastos Administración

Otros Gastos

Agua $ 250.000 Luz $ 250.000 Teléfono $ 300.000 Arriendo $ 1.500.000 Total $ 2.300.000

5.6.1 CONSTITUCION DE LA EMPRESA Y ASPECTO LEGALES 5.6.2 Tipo de Sociedad : Persona Natural (Véase el Anexo H.)

5.6.3 Estado legal de la empresa . (Véase Anexos I y J) 5.6.4 Gastos de constitución. (Véase Anexos K y L)

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6 MODULO 5: FINANCIERO

6.1 SISTEMA DE FINANCIAMIENTO En la etapa piloto el capital lo aporto el Mastólogo, ya que es el dueño de la empresa. Para la Etapa II, el dueño de la empresa hará un préstamo de libre inversión a 60 meses por $100.000.000 con Coomeva, pues por ser asociado le dan unos intereses del 23.87% E.A bastante favorables, a continuación se presenta la tabla de amortización de dicho préstamo.

Tabla 37. Amortización préstamo

VALOR TASA MENSUAL PLAZO MESES

100.000.000,00 0,018 60

2.739.196,64$

32.870.359,68$ 2.739.196,64$

MES ANUALIDAD INTERESES ABONO CAPITAL SALDO

0 100.000.000,00 1 2.739.196,64$ 1.800.000,00 939.196,64$ 99.060.803,36 2 2.739.196,64$ 1.783.094,46 956.102,18$ 98.104.701,18 3 2.739.196,64$ 1.765.884,62 973.312,02$ 97.131.389,16 4 2.739.196,64$ 1.748.365,00 990.831,64$ 96.140.557,53 5 2.739.196,64$ 1.730.530,04 1.008.666,60$ 95.131.890,92 6 2.739.196,64$ 1.712.374,04 1.026.822,60$ 94.105.068,32 7 2.739.196,64$ 1.693.891,23 1.045.305,41$ 93.059.762,91 8 2.739.196,64$ 1.675.075,73 1.064.120,91$ 91.995.642,00 9 2.739.196,64$ 1.655.921,56 1.083.275,08$ 90.912.366,92

10 2.739.196,64$ 1.636.422,60 1.102.774,04$ 89.809.592,88 11 2.739.196,64$ 1.616.572,67 1.122.623,97$ 88.686.968,91 12 2.739.196,64$ 1.596.365,44 1.142.831,20$ 87.544.137,71

32.870.359,68$ 20.414.497,39 12.455.862,29

65

13 2.739.196,64$ 1.575.794,48 1.163.402,16$ 86.380.735,55 14 2.739.196,64$ 1.554.853,24 1.184.343,40$ 85.196.392,15 15 2.739.196,64$ 1.533.535,06 1.205.661,58$ 83.990.730,57 16 2.739.196,64$ 1.511.833,15 1.227.363,49$ 82.763.367,08 17 2.739.196,64$ 1.489.740,61 1.249.456,03$ 81.513.911,05 18 2.739.196,64$ 1.467.250,40 1.271.946,24$ 80.241.964,81 19 2.739.196,64$ 1.444.355,37 1.294.841,27$ 78.947.123,53 20 2.739.196,64$ 1.421.048,22 1.318.148,42$ 77.628.975,12 21 2.739.196,64$ 1.397.321,55 1.341.875,09$ 76.287.100,03 22 2.739.196,64$ 1.373.167,80 1.366.028,84$ 74.921.071,19 23 2.739.196,64$ 1.348.579,28 1.390.617,36$ 73.530.453,83 24 2.739.196,64$ 1.323.548,17 1.415.648,47$ 72.114.805,36

32.870.359,68$ 17.441.027,33 15.429.332,35 25 2.739.196,64$ 1.298.066,50 1.441.130,14$ 70.673.675,21 26 2.739.196,64$ 1.272.126,15 1.467.070,49$ 69.206.604,73 27 2.739.196,64$ 1.245.718,89 1.493.477,75$ 67.713.126,97 28 2.739.196,64$ 1.218.836,29 1.520.360,35$ 66.192.766,62 29 2.739.196,64$ 1.191.469,80 1.547.726,84$ 64.645.039,78 30 2.739.196,64$ 1.163.610,72 1.575.585,92$ 63.069.453,85 31 2.739.196,64$ 1.135.250,17 1.603.946,47$ 61.465.507,38 32 2.739.196,64$ 1.106.379,13 1.632.817,51$ 59.832.689,88 33 2.739.196,64$ 1.076.988,42 1.662.208,22$ 58.170.481,65 34 2.739.196,64$ 1.047.068,67 1.692.127,97$ 56.478.353,68 35 2.739.196,64$ 1.016.610,37 1.722.586,27$ 54.755.767,41 36 2.739.196,64$ 985.603,81 1.753.592,83$ 53.002.174,58

13.757.728,91 19.112.630,78 37 2.739.196,64$ 954.039,14 1.785.157,50$ 51.217.017,09 38 2.739.196,64$ 921.906,31 1.817.290,33$ 49.399.726,75 39 2.739.196,64$ 889.195,08 1.850.001,56$ 47.549.725,19 40 2.739.196,64$ 855.895,05 1.883.301,59$ 45.666.423,61 41 2.739.196,64$ 821.995,62 1.917.201,02$ 43.749.222,59 42 2.739.196,64$ 787.486,01 1.951.710,63$ 41.797.511,96 43 2.739.196,64$ 752.355,22 1.986.841,42$ 39.810.670,53 44 2.739.196,64$ 716.592,07 2.022.604,57$ 37.788.065,96 45 2.739.196,64$ 680.185,19 2.059.011,45$ 35.729.054,51 46 2.739.196,64$ 643.122,98 2.096.073,66$ 33.632.980,85 47 2.739.196,64$ 605.393,66 2.133.802,98$ 31.499.177,87 48 2.739.196,64$ 566.985,20 2.172.211,44$ 29.326.966,43

9.195.151,53 23.675.208,15

66

49 2.739.196,64$ 527.885,40 2.211.311,24$ 27.115.655,19 50 2.739.196,64$ 488.081,79 2.251.114,85$ 24.864.540,34 51 2.739.196,64$ 447.561,73 2.291.634,91$ 22.572.905,42 52 2.739.196,64$ 406.312,30 2.332.884,34$ 20.240.021,08 53 2.739.196,64$ 364.320,38 2.374.876,26$ 17.865.144,82 54 2.739.196,64$ 321.572,61 2.417.624,03$ 15.447.520,79 55 2.739.196,64$ 278.055,37 2.461.141,27$ 12.986.379,52 56 2.739.196,64$ 233.754,83 2.505.441,81$ 10.480.937,71 57 2.739.196,64$ 188.656,88 2.550.539,76$ 7.930.397,95 58 2.739.196,64$ 142.747,16 2.596.449,48$ 5.333.948,48 59 2.739.196,64$ 96.011,07 2.643.185,57$ 2.690.762,91 60 2.739.196,64$ 48.433,73 2.690.762,91$ 0,00

32.870.359,68$ 3.543.393,25 29.326.966,43

6.2 ESTADOS FINANCIEROS Punto de Equilibrio de la Etapa Piloto “SENO – UNIDAD DE MASTOLOGIA”, debe vender $ 8.870.467.78 mensuales para sostenerse sin ganar ni perder dinero. Tabla 38. Punto de Equilibrio Etapa Piloto

CANTIDAD % PART PV COSTO MCVENTAS

MENSUALES MC TOTALConsultas mes particular 35 11 90.000 1.290 88.710 3.150.000 3.104.850Consultas mes bajos recursos 145 45 35.000 1.290 33.710 5.075.000 4.887.950Consultas mes POS y controles 60 19 15.000 1.290 13.710 900.000 822.600BACAF mes 30 9 102.378 1.568 100.810 3.071.340 3.024.300B. Trucut mes 16 5 180.000 80.818 99.182 2.880.000 1.586.912R. Fibroadenomas 18 6 40.000 0 40.000 720.000 720.000Mastectomía mes 7 2 750.000 0 750.000 5.250.000 5.250.000Cuadrantectomía mes 8 3 750.000 0 750.000 6.000.000 6.000.000TOTAL 319 100 27.046.340 25.396.612

% M-C 94%Costos y Gastos $ 8.329.401,63Punto de Equilibrio $ 8.870.467,78

67

Tabla 39.Punto de Equilibrio Etapa II

CANTIDAD % PART PV COSTO MCVENTAS

MENSUALES MC TOTALConsultas mes particular 420 11 90.000 1.290 88.710 37.800.000 37.258.200Consultas bajos recursos 1.740 45 35.000 1.290 33.710 60.900.000 58.655.400Consultas POS y controles 720 19 15.000 1.290 13.710 10.800.000 9.871.200BACAF 360 9 102.378 1.568 100.810 36.856.080 36.291.600B. Trucut 192 5 180.000 80.818 99.182 34.560.000 19.042.944R. Fibroadenomas 216 6 40.000 0 40.000 8.640.000 8.640.000Mastectomía 84 2 750.000 0 750.000 63.000.000 63.000.000Cuadrantectomía 96 3 750.000 0 750.000 72.000.000 72.000.000TOTAL 3.828 100 324.556.080 304.759.344

% M-C 94%Costos y Gastos $ 250.894.484,40Punto de Equilibrio $ 267.192.235,30

“SENO – UNIDAD DE MASTOLOGIA”, debe vender $ 267.192.235.30 anuales para sostenerse sin ganar ni perder dinero. El balance general, Estado de Resultados y Flujo de Efectivo (Véase en Anexos G - L)

6.3 EVALUACION DEL PROYECTO

Tabla 40. Evaluación financiera Etapa Piloto

VALOR 2007VPN $ 61.620.745,5TIR (tasa oportunidad 1,46% mensual) 185%

INDICADORES

Tabla 41. Evaluación Financiera Etapa II

VALOR 2007VPN 652471316,7TIR (tasa oportunidad 19%E.A) 173%

INDICADORES

68

6.4 ANÁLISIS DE RIESGO Los riesgos que se pueden presentar en este tipo de empresa son de tipo biológico derivado del manejo de agujas y otros objetos cortopunzantes. La enfermera y auxiliar de enfermería (porque ninguna otra persona esta ni autorizada, ni deberá manipular este tipo de instrumentos), tienen todo el adiestramiento para la manipulación de este material, en caso de presentarse un accidente (pinchazo), es la ARP; a la cual ellas tendrán que estar afiliadas para poder laborar en esta institución, la encargada de manejar la urgencia y todo lo que se derive de ella. El Mastólogo además de estar afiliado a una ARP, tiene una póliza que le paga $ 100.000 por cada día de incapacidad, en caso de ser necesario. En caso de presentarse una incapacidad del Mastólogo y teniendo en cuenta que el funcionamiento de la empresa depende en gran parte de la consulta de mastología y que el único especialista en esta rama es él, se hablaría con uno de los Mastólogos de Popayán, Medellín o Bogota, para que se trasladaran a Cali a reemplazarlo: Este caso ya se ha presentado en Medellín y el Mastólogo de Cali, se trasladaba a Medellín - Cali, constantemente para cubrir la consulta en ambas ciudades. Económicamente se le paga lo mismo que lo que gana el de Cali, afortunadamente, entre ellos existe un fuerte compañerismo y sentido de colegaje, obviamente se le adicionaría el valor de el transporte aéreo cada que lo requiera. En un caso extremo, en donde sea imposible conseguir reemplazo, se optaría por contactar uno de los cirujanos oncólogos, con el aval del Mastólogo, ya que estos especialistas pueden dado el caso, ver la consulta de mama; pero no es lo mismo, pues ellos manejan todo tipo de cáncer en cualquier parte del cuerpo, lo que significa que en su carrera rotan cada dos meses durante 2 años por cada área del cuerpo (cabeza, cuello, hígado, etc.); mientras el Mastólog rota dos años consecutivos solo en mama. Otro riesgo que se debe tener en cuenta es que llegue un Mastólogo a hacer competencia, esta posibilidad es poco probable ya que como en todo el país hay menos de 10 Mastólogos, ellos se conocen, mantienen constantemente comunicados y sobre todo se respetan y valoran mucho entre ellos (colegaje), por ello en caso de que alguno quisiera venir a trabajar a Cali, lo haría pero no como competencia sino haciendo equipo con el que esta aquí, para crecer y fortalecer la unidad de Mastología. En el caso de Mastólogos extranjeros que también son pocos, estos se vienen a que los de Colombia los capaciten ya que en sus países de origen no tienen tanta experiencia como en el Nuestro.

69

Cabe anotar que como la Mastología es una especialidad que no solo es desconocida por los pacientes sino también por los médicos generales, es por esto que los estudiantes de Medicina prefieren especializarse en otras ramas que son más conocidas y otro factor es que ello se inclinan por aquellas carreras con las cuales se sienten más familiarizados.

70

7 MODULO 6: IMPACTO DEL PROYECTO

7.1 IMPACTO ECONÓMICO La generación de esta empresa contribuirá a mejorar las condiciones de vida tanto del Mastólogo como de todas las personas que hagan parte de esta empresa, situación que se verá reflejada en el desarrollo de la comunidad tanto en comodidades como en el acceso al desarrollo personal e intelectual de todos los que conforman esta organización. Para las pacientes y EPS, el impacto económico radica en el ahorro al realizar un diagnóstico temprano y de la enfermedad y manejo adecuado de la misma con intenciones curativas, lo cual disminuye los costos derivados de complicaciones y enfermedades incurables mal diagnosticadas a tiempo; lo cual se conoce como Costo Vs Beneficio. 7.2 IMPACTO SOCIAL

Se brindará accesibilidad a todas las mujeres, a ser tratadas por el Mastólog, de acuerdo los recursos disponibles para cada persona, lo que significa que no habrá discriminación relacionada con la clase social o capacidad económica.

7.3 IMPACTO AMBIENTAL

“SENO-UNIDAD DE MASTOLOGIA”, no es un clínica; por lo tanto solo se realizarán procedimientos nivel I, en los cuales solo se utilizan agujas para realizar las biopsias, las cuales son depositadas en unos recipientes exclusivos para este tipo de desechos cortopunzantes llamados guardianes. Los guardianes tienen un sistema de seguridad que permite que se introduzca la aguja y no pueda ser sacada; cuando se llenan completamente se deben botar, y es el servicio Hospitalario de Emsirva a quien se le debe entregar, este servicio no tiene costo, simplemente se les debe dar aviso por escrito cuando hagamos la Etapa II, ya que la Etapa Piloto por estar dentro de la Clínica de los Remedios, simplemente el personal de aseo lo recoge en su debido momento. En cuanto a las jeringas se deben depositar en una bolsa plástica que de igual forma se entrega a Emsirva.

71

8 CONCLUSIONES

� La empresa “SENO – UNIDAD DE MASTOLOGIA “ , es una empresa viable y sobre todo un buen negocio ya que al hacer el análisis financiero, la inversión se recupera en menos de una año. � Se realizaron estudios de mercado los cuales confirman que en Cali, y los municipios y ciudades vecinas no hay un Mastólogo, ni un centro especializado en Patología mamaria, lo que hace que esta empresa sea única y por lo tanto, una gran oportunidad de negocio.

72

BIBLIOGRAFIA

DONEGAN; SPRATT. Cancer of the Breast. 5 ed. Missouri: Sauders, 2002. 050 p. Regístro poblacional de la Ciudad de Cali [en línea]. Santiago de Cali: Departamento Nacional de Estadística, 2006. [consultado 25 Octubre de 2006]. Disponible en Internet: www.dane.gov.co Guias de práctica clínica en enfermedades neoplasias. Instituto Nacional de Cancerología, Santa Fé de Bogotá, 2001. 100 p. HARRIS; LIPPMAN; MORROW; OSBORNE. Diseases of de Breast. 2 ed. Philadelphia: Lippincott Williams; Elkins, 2000. 1152 p. Incidencia del Cáncer de seno [en línea]. Estados Unidos: Instituto Nacional de Cáncer de los Estados Unidos, 2006. [consultado 03 de Noviembre de 2006]. Disponible en Internet: www.cancer.gov Mapa de la Ciudad de Cali. Santiago de Cali: Wikipedia, 2006. [consultado 28 de Octubre de 2006]. Disponible en Internet: www.wikipedia.org/wiki/Imagen:Cali.poblacional.jpg#filehistory Registro poblacional de la ciudad de Cali, según censo de 2005 [en línea]. Santiago de Cali: Departamento Nacional de Estadística, 2006. [consultado 25 octubre de 2006]. Disponible en Internet: www.dane.gov.co/files/censo2005/regiones/valle/cali.pdf SILVA, Orlando ; ZURRIDA, Stefano. Breast Cancer. Amsterdam: Elsevier, 1999. 322 p. Sistema de seguridad social integral, Ley 100 de 1.993. edición 2000. Santa Fe de Bogotá, 388 p.

73

Anexo A. Modelo de encuesta

ENCUESTA PARA EVALUACION DE SERVICIOS MEDICOS

1. Cuando ha presentado problemas en el seno, a quien ha consultado?

______ Médico General ______ Ginecólogo _______ Oncólogo ______ Mastólogo _______ Cirujáno General ______Medico Naturista

2. A que sitio de salud consultó en aquella ocasión?

_______ Droguería ______ Puesto de Salud _______ EPS ______ Hospital ______Médico Particular _______ Clínica Particular

3. Que la motivo a Consultar dicho Sitio?

______Cercanía _______ Costo de la consulta ______ Prestigio del sitio _______ Sugerencia de un conocido ______ La envió la E.P.S

4. Cual fue el grado de satisfacción luego de la consulta?

______ Nada satisfecha ______Satisfecha _____Muy satisfecha

5. Que factor o factores influyeron para que el grado de satisfacción fuera

ese?

______ Fácil de llegar _______Aspecto y Comodidad del lugar

74

______Atención y conocimiento del médico ______Atención del personal

6. Mencione 5 características importantes con las cuales debe contar una clínica para que usted se sienta completamente satisfecha:

1.------------------------------------------------------------------------------------------------

2. -----------------------------------------------------------------------------------------------

3. -----------------------------------------------------------------------------------------------

4. -----------------------------------------------------------------------------------------------

5. -----------------------------------------------------------------------------------------------

7. Conoce usted en la Ciudad un sitio que le proporcione una completa satisfacción?

SI ____ NO _____ CUAL -----------------------------

8. Sabe usted que es o quien es un Mastólogo?

____SI _____ NO

9. Si existiera un especialista en enfermedades del seno, y en su EPS no lo hay, Pagaría usted una consulta particular? _____ SI ______NO

10. Cuánto estaría dispuesta a pagar por este servicio?

____30.0000- 50.0000 ____51.000 -100.000 ____101.000– 120.000

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Anexo B. Balance General Etapa

NOVIEMBRE DICIEMBRE ENEROACTIVOS CORRIENTESCajaBancos $ 33.083.856,62 $ 58.410.508,24 $ 82.107.819,75Cuentas x cobrarTOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 33.083.856,62 $ 58.410.508,24 $ 82.107.819,75

ACTIVOS FIJOSMuebles y enseres $ 2.215.640,00 $ 2.197.176,33 $ 2.178.712,67Depreciación acumulada $ 18.463,67 $ 36.927,33 $ 55.391,00Total muebles y enseres $ 2.197.176,33 $ 2.178.712,67 $ 2.160.249,00

Herramientas $ 487.155,00 $ 483.095,38 $ 479.035,75Depreciación acumulada $ 4.059,63 $ 8.119,25 $ 12.178,88Total herramientas $ 483.095,38 $ 479.035,75 $ 474.976,13

Equipos $ 2.540.000,00 $ 2.497.666,67 $ 2.455.333,33Depreciación acumulada $ 42.333,33 $ 84.666,67 $ 127.000,00Total equipos $ 2.497.666,67 $ 2.455.333,33 $ 2.413.000,00

TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 5.177.938,38 $ 5.113.081,75 $ 5.048.225,13

OTROS ACTIVOS$ 0,00 $ 0,00

Depreciación acumuladaTOTAL OTROS ACTIVOS $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00

TOTAL ACTIVOS $ 38.261.795,00 $ 63.523.589,99 $ 87.156.044,88

PASIVOS

A CORTO PLAZOImpuestos por pagar $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00TOTAL PASIVOS A CORTO PLAZO $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00

A LARGO PLAZO

Intereses por pagar $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00Obligacnión financiera $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00

TOTAL PASIVOS $ 0,00 $ 0,00 $ 0,00

PATRIMONIOCapital $ 13.000.000,00 $ 13.000.000,00 $ 13.000.000,00Utilidades acumuladas $ 25.196.938,37 $ 49.307.650,00Utilidad del último periodo $ 25.196.938,37 $ 25.196.938,37 $ 24.653.825,00Depreciación acumulada $ 64.856,63 $ 129.713,25 $ 194.569,88TOTAL PATRIMONIO $ 38.261.795,00 $ 63.523.589,99 $ 87.156.044,88

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 38.261.795,00 $ 63.523.589,99 $ 87.156.044,88

SENO - UNIDAD DE MASTOLOGIADR.JOHN JAIRO SANCHEZ BLANDON

BALANCE GENERAL NOVIEMBRE - DICIEMBRE -2006 ENERO 2007

76

Anexo C. Estado de Resultados Etapa Piloto

INFORMACION DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS DE SERVICIOS

NOVIEMBRE DICIEMBRE ENEROVENTA DE SERVICIOSConsultas mes particular 35 35 35Consultas mes bajos recursos 145 145 145Consultas mes POS y controles 60 60 60BACAF mes 30 30 30B. Trucut mes 16 16 16R. Fibroadenomas 18 18 18Mastectomía mes 7 7 7Cuadrantectomía mes 8 8 8

Ventas brutas mensualesConsultas mes particular 3.150.000,00$ 3.150.000,00$ 3.150.000,00$ Consultas mes bajos recursos 5.075.000,00$ 5.075.000,00$ 5.075.000,00$ Consultas mes POS y controles 900.000,00$ 900.000,00$ 900.000,00$ BACAF mes 3.071.340,00$ 3.071.340,00$ 3.071.340,00$ B. Trucut mes 2.880.000,00$ 2.880.000,00$ 2.880.000,00$ R. Fibroadenomas 7.200.000,00$ 7.200.000,00$ 7.200.000,00$ Mastectomía mes 5.250.000,00$ 5.250.000,00$ 5.250.000,00$ Cuadrantectomía mes 6.000.000,00$ 6.000.000,00$ 6.000.000,00$ Total ventas brutas 33.526.340,00$ 33.526.340,00$ 33.526.340,00$ VENTAS NETAS 33.526.340,00$ 33.526.340,00$ 33.526.340,00$

(´-) COSTOS

Consultas mes particular 45.153,65$ 45.153,65$ 45.153,65$ Consultas mes bajos recursos 187.065,10$ 187.065,10$ 187.065,10$ Consultas mes POS y controles 77.406,25$ 77.406,25$ 77.406,25$ BACAF mes -$ -$ -$ B. Trucut mes -$ -$ -$ R. Fibroadenomas -$ -$ -$ Mastectomía mes -$ -$ -$ Cuadrantectomía mes -$ -$ -$ TOTAL COSTOS 309.625,00$ 309.625,00$ 309.625,00$

UTILIDAD EN VENTAS 33.216.715,00$ 33.216.715,00$ 33.216.715,00$

GASTOS OPERACIONALESGastos de administraciónSalarios 2.900.000,00$ 2.900.000,00$ 2.900.000,00$ Arrendamientos 633.000,00$ 633.000,00$ 633.000,00$ Servicios publicos 370.000,00$ 370.000,00$ 370.000,00$ Papeleria 211.700,00$ 211.700,00$ 211.700,00$ Insumos 425.265,00$ 425.265,00$ 425.265,00$ aseo 43.800,00$ 43.800,00$ 43.800,00$ Publicidad 350.000,00$ 350.000,00$ 350.000,00$ Depreciación 64.856,63$ 129.713,25$ 194.569,88$ Gastos varios 1.447.155,00$ 1.447.155,00$ 1.447.155,00$ Anteproyecto 1.474.000,00$ -$ -$ Registro Mercantil 100.000,00$ -$ -$ TOTAL GASTOS 8.019.776,63$ 6.510.633,25$ 6.575.489,88$ UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 25.196.938,37$ 25.196.938,37$ 25.196.938,37$

SENO - UNIDAD DE MASTOLOGIAP Y G MENSUAL - 2007

77

Anexo D. Flujo de Caja Etapa Piloto

AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009SALDO INICIAL (Utilidad último periodo) $ 25.196.938,37 $ 25.196.938,37 $ 25.196.938,37

TOTAL VENTAS (ingresos) 33.216.715,00$ 33.216.715,00$ 33.216.715,00$

DINERO DISPONIBLE EN EL PERIODO $ 58.413.653,37 $ 58.413.653,37 $ 58.413.653,37

SALIDA DE DINEROSalarios $ 2.900.000,00 $ 2.900.000,00 $ 2.900.000,00Arrendamientos $ 633.000,00 $ 633.000,00 $ 633.000,00Servicios publicos $ 370.000,00 $ 370.000,00 $ 370.000,00Papeleria $ 211.700,00 $ 211.700,00 $ 211.700,00Insumos $ 425.265,00 $ 425.265,00 $ 425.265,00aseo $ 43.800,00 $ 43.800,00 $ 43.800,00Publicidad $ 350.000,00 $ 350.000,00 $ 350.000,00Depreciación $ 64.856,63 $ 64.856,63 $ 64.856,63Gastos varios $ 1.447.155,00 $ 1.447.155,00 $ 1.447.155,00Anteproyecto $ 1.474.000,00 $ 0,00 $ 0,00Registro Mercantil $ 100.000,00 $ 0,00 $ 0,00TOTAL SALIDAS DE DINERO $ 8.019.776,63 $ 6.445.776,63 $ 6.445.776,63

SUPERAVIT $ 50.393.876,74 $ 51.967.876,74 $ 51.967.876,74SALDO FINAL $ 50.393.876,74 $ 51.967.876,74 $ 51.967.876,74

FLUJO DE EFECTIVOAÑO 2007

"SENO-UNIDAD DE MASTOLOGIA"

78

Anexo E. Balance General Etapa II

AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011ACTIVOS CORRIENTESCajaBancos 210.508.900,12$ 299.539.983,98$ 368.049.730,50$ 475.090.595,22$ 594.500.466,89$ Cuentas x cobrar

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 210.508.900,12$ 299.539.983,98$ 368.049.730,50$ 475.090.595,22$ 594.500.466,89$

ACTIVOS FIJOSMuebles y enseres 10.274.259,00$ 9.246.833,10$ 8.219.407,20$ 7.191.981,30$ 6.164.555,40$ Depreciación acumulada 1.027.425,90$ 2.054.851,80$ 3.082.277,70$ 4.109.703,60$ 5.137.129,50$ Total muebles y enseres 9.246.833,10$ 8.219.407,20$ 7.191.981,30$ 6.164.555,40$ 5.137.129,50$

Herramientas 2.100.000,00$ 1.890.000,00$ 1.680.000,00$ 1.470.000,00$ 1.260.000,00$ Depreciación acumulada 210.000,00$ 420.000,00$ 630.000,00$ 840.000,00$ 1.050.000,00$ Total herramientas 1.890.000,00$ 1.680.000,00$ 1.470.000,00$ 1.260.000,00$ 1.050.000,00$

Equipos 29.150.000,00$ 23.320.000,00$ 17.490.000,00$ 11.660.000,00$ 5.830.000,00$ Depreciación acumulada 5.830.000,00$ 11.660.000,00$ 17.490.000,00$ 23.320.000,00$ 29.150.000,00$ Total equipos 23.320.000,00$ 17.490.000,00$ 11.660.000,00$ 5.830.000,00$ -$

TOTAL ACTIVOS FIJOS 34.456.833,10$ 27.389.407,20$ 20.321.981,30$ 13.254.555,40$ 6.187.129,50$ TOTAL ACTIVOS 244.965.733,22$ 319.861.965,28$ 388.371.711,80$ 488.345.150,62$ 600.687.596,39$

PASIVOS

A CORTO PLAZORetefuente x pagar 6.000.000,00$ 6.360.000,00$ 6.741.600,00$ 7.146.096,00$ 7.574.862,00$ Impuestos por pagar 9.085.295,73$ 27.114.939,31$ 55.712.755,16$ 102.767.251,21$ 135.308.584,31$ TOTAL PASIVOS A CORTO PLAZO 15.085.295,73$ 33.474.939,31$ 62.454.355,16$ 109.913.347,21$ 142.883.446,31$

A LARGO PLAZO

Obligacnión bancaria 87.544.137,71 87.544.137,71$ 72.114.805,36$ 53.002.174,58$ 29.326.966,43$ TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 87.544.137,71$ 87.544.137,71$ 72.114.805,36$ 53.002.174,58$ 29.326.966,43$

TOTAL PASIVOS 102.629.433,44$ 121.019.077,02$ 134.569.160,52$ 162.915.521,79$ 172.210.412,74$

PATRIMONIOUtilidades acumuladasUtilidad del último periodo 142.336.299,78$ 198.842.888,26$ 253.802.551,28$ 325.429.628,83$ 428.477.183,65$ TOTAL PATRIMONIO 142.336.299,78$ 198.842.888,26$ 253.802.551,28$ 325.429.628,83$ 428.477.183,65$

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 244.965.733,22$ 319.861.965,28$ 388.371.711,80$ 488.345.150,62$ 600.687.596,39$

SENO - UNIDAD DE MASTOLOGIA

BALANCE GENERAL ANUALDR.JOHN JAIRO SANCHEZ BLANDON

79

Anexo F. Estado de Resultados Etapa II

INFORMACION DE INGRESOS, COSTOS Y GASTOS DE SERVICIOS

AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 AÑO 2011VENTA DE SERVICIOS 2880 3312 3809 4380 5037Consultas mes particular 420 483 555 639 735Consultas bajos recursos 1740 2001 2301 2646 3043Consultas POS y controles 720 828 952 1095 1259BACAF 360 414 476 548 630B. Trucut 192 221 254 292 336R. Fibroadenomas 216 248 286 329 378Mastectomía 84 97 111 128 147Cuadrantectomía 96 110 127 146 168

ESTADO DE RESULTADOSVentas brutas mensualesConsultas particular 37.800.000,00$ 46.078.200,00$ 57.229.124,40$ 71.078.572,50$ 86.644.779,88$ Consultas bajos recursos 60.900.000,00$ 74.237.100,00$ 92.202.478,20$ 114.515.477,92$ 139.594.367,59$ Consultas POS y controles 10.800.000,00$ 13.165.200,00$ 16.351.178,40$ 20.308.163,57$ 24.755.651,40$ BACAF mes 36.856.080,00$ 44.927.561,52$ 55.800.031,41$ 69.303.639,01$ 84.481.135,95$ B. Trucut 34.560.000,00$ 42.128.640,00$ 52.323.770,88$ 64.986.123,43$ 79.218.084,46$ R. Fibroadenomas 86.400.000,00$ 105.321.600,00$ 130.809.427,20$ 162.465.308,58$ 198.045.211,16$ Mastectomía 63.000.000,00$ 76.797.000,00$ 95.381.874,00$ 118.464.287,51$ 144.407.966,47$ Cuadrantectomía 72.000.000,00$ 87.768.000,00$ 109.007.856,00$ 135.387.757,15$ 165.037.675,97$ TOTAL VENTAS (ingresos) 402.316.080,00$ 490.423.301,52$ 609.105.740,49$ 756.509.329,69$ 922.184.872,89$

(-) COSTO DE VENTASConsultas particular 541.843,75$ 660.507,53$ 805.158,68$ 981.488,43$ 1.196.434,40$ Consultas bajos recursos 2.244.781,25$ 2.736.388,34$ 3.335.657,39$ 4.066.166,36$ 4.956.656,79$ Consultas POS y controles 928.875,00$ 1.132.298,63$ 1.380.272,02$ 1.682.551,60$ 2.051.030,40$ BACAF mes 575.143,80$ 701.100,29$ 854.641,26$ 905.919,73$ 1.269.963,58$ B. Trucut 15.517.134,40$ 18.915.386,83$ 23.057.856,55$ 28.107.527,13$ 34.263.075,58$ R. Fibroadenomas -$ -$ -$ -$ -$ Mastectomía -$ -$ -$ -$ -$ Cuadrantectomía -$ -$ -$ -$ -$ TOTAL COSTO DE VENTA 19.807.778,20$ 24.145.681,63$ 29.433.585,90$ 35.743.653,25$ 43.737.160,74$

UTILIDADConsultas particular 37.258.156,25$ 45.417.692,47$ 56.423.965,72$ 70.097.084,07$ 85.448.345,49$ Consultas bajos recursos 58.655.218,75$ 71.500.711,66$ 88.866.820,81$ 110.449.311,56$ 134.637.710,80$ Consultas POS y controles 9.871.125,00$ 12.032.901,38$ 14.970.906,38$ 18.625.611,98$ 22.704.621,00$ BACAF mes 36.280.936,20$ 44.226.461,23$ 54.945.390,15$ 68.397.719,28$ 83.211.172,38$ B. Trucut 19.042.865,60$ 23.213.253,17$ 29.265.914,33$ 36.878.596,30$ 44.955.008,89$ R. Fibroadenomas 86.400.000,00$ 105.321.600,00$ 130.809.427,20$ 162.465.308,58$ 198.045.211,16$ Mastectomía 63.000.000,00$ 76.797.000,00$ 95.381.874,00$ 118.464.287,51$ 144.407.966,47$ Cuadrantectomía 72.000.000,00$ 87.768.000,00$ 109.007.856,00$ 135.387.757,15$ 165.037.675,97$

UTILIDAD BRUTA 382.508.301,80$ 466.277.619,89$ 579.672.154,59$ 720.765.676,43$ 878.447.712,15$

GASTOS OPERACIONALESIntereses 20.414.497,39$ 17.441.027,33 13.757.728,91 9.195.151,53 3.543.393,25 Salarios 138.288.000,00$ 146.585.280,00$ 155.380.396,80$ 164.703.220,61$ 174.585.413,84$ Arrendamientos 18.000.000,00$ 19.080.000,00$ 20.224.800,00$ 21.438.288,00$ 22.724.585,28$ Servicios publicos 9.600.000,00$ 10.176.000,00$ 10.786.560,00$ 11.433.753,60$ 12.119.778,82$ Papeleria 3.816.000,00$ 4.044.960,00$ 4.287.657,60$ 4.544.917,06$ 4.817.612,08$ Insumos 6.473.820,00$ 6.862.249,20$ 21.202.277,70$ 28.269.703,60$ 35.337.129,50$ aseo 2.750.400,00$ 2.915.424,00$ 3.090.349,44$ 3.275.770,41$ 3.472.316,63$ Publicidad 18.000.000,00$ 19.080.000,00$ 20.224.800,00$ 21.438.288,00$ 22.724.585,28$ Depreciación 7.067.425,90$ 14.134.851,80$ 21.202.277,70$ 28.269.703,60$ 35.337.129,50$ Herramientas 956.563,00$ 0 0 0 0Gastos varios 5.720.000,00$ 0 0 0 0TOTAL GASTOS OPERACIONALES 231.086.706,29$ 240.319.792,33$ 270.156.848,15$ 292.568.796,40$ 314.661.944,18$

UTILIDAD LIQUIDA EN VENTAS 151.421.595,51$ 225.957.827,57$ 309.515.306,44$ 428.196.880,03$ 563.785.767,96$

151.421.595,51$ 225.957.827,57$ 309.515.306,44$ 428.196.880,03$ 563.785.767,96$

Impuesto de Renta 9.085.295,73$ 27.114.939,31$ 55.712.755,16$ 102.767.251,21$ 135.308.584,31$ UTILIDAD NETA DESPUES DE IMPUESTOS 142.336.299,78$ 198.842.888,26$ 253.802.551,28$ 325.429.628,83$ 428.477.183,65$

UTILIDAD OPERACIONAL, ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS

SENO - UNIDAD DE MASTOLOGIADR.JOHN JAIRO SANCHEZ BLANDON

P Y G ANUAL

80

Anexo G. Flujo de Caja Etapa II

FLUJO DE EFECTIVO AÑO 2007

"SENO-UNIDAD DE MASTOLOGIA" AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 SALDO INICIAL (Utilidad último periodo) $ 142.336.299,78 $ 198.842.888,26 $ 253.802.551,28 Consultas particular $ 37.258.156,25 $ 45.417.692,47 $ 56.423.965,72 Consultas bajos recursos $ 58.655.218,75 $ 71.500.711,66 $ 88.866.820,81 Consultas POS y controles $ 9.871.125,00 $ 12.032.901,38 $ 14.970.906,38 BACAF mes $ 36.280.936,20 $ 44.226.461,23 $ 54.945.390,15 B. Trucut $ 19.042.865,60 $ 23.213.253,17 $ 29.265.914,33 R. Fibroadenomas $ 86.400.000,00 $ 105.321.600,00 $ 130.809.427,20 Mastectomía $ 63.000.000,00 $ 76.797.000,00 $ 95.381.874,00 Cuadrantectomía $ 72.000.000,00 $ 87.768.000,00 $ 109.007.856,00

TOTAL VENTAS (ingresos) $ 382.508.301,80 $ 466.277.619,89 $ 579.672.154,59 DINERO DISPONIBLE EN EL PERIODO $ 524.844.601,58 $ 665.120.508,15 $ 833.474.705,87 SALIDA DE DINERO Intereses $ 20.414.497,39 $ 17.441.027,33 $ 13.757.728,91 Salarios $ 138.288.000,00 $ 146.585.280,00 $ 155.380.396,80 Arrendamientos $ 18.000.000,00 $ 19.080.000,00 $ 20.224.800,00 Servicios públicos $ 9.600.000,00 $ 10.176.000,00 $ 10.786.560,00 Papelería $ 3.816.000,00 $ 4.044.960,00 $ 4.287.657,60 Insumos $ 6.473.820,00 $ 6.862.249,20 $ 21.202.277,70 aseo $ 2.750.400,00 $ 2.915.424,00 $ 3.090.349,44 Publicidad $ 18.000.000,00 $ 19.080.000,00 $ 20.224.800,00 Depreciación $ 7.067.425,90 $ 14.134.851,80 $ 21.202.277,70 TOTAL SALIDAS DE DINERO $ 224.410.143,29 $ 240.319.792,33 $ 270.156.848,15 SUPERAVIT $ 300.434.458,28 $ 424.800.715,83 $ 563.317.857,72 SALDO FINAL $ 300.434.458,28 $ 424.800.715,83 $ 563.317.857,72