CLX Pourquoi Faire Du Reverse Factoring V Longue G Jan 2011

Informations confidentielles-Propriété Corporate LinX SAS 1

Pourquoi et comment faire du

Reverse Factoring?

Démarche et bénéfices

Janvier 2011


Introduction - Contenu du document

• Vous êtes un grand donneur d’ordres (D.O.) en France, vos fournisseurs sont en ‘fragilité financière’ (raréfaction du crédit), fragilisant ainsi votre Supply Chain.

• Le document présente:

– Corporate LinX,

– Les caractéristiques du Reverse Factoring pour vos fournisseurs et votre organisation,

– Quelques exemples de coûts de financement et comparaisons avec ceux de l’affacturage,

– La démarche proposée par Corporate LinX afin de mettre ce type de programme en place,

• Le document décrit comment le Reverse Factoring ou SupplyChain Financing peut contribuer à la diffusion de la dématérialisation des échanges et aider financièrement vos fournisseurs et votre propre organisation,


Situation actuelle dans votre Supply Chain?

Votre organisation souhaite:

• Sécuriser sa Supply Chain contre les défaillances financières et/ou d’approvisionnement des fournisseurs,

• Profiter de l’escompte fournisseur,

• Eviter les intérêts moratoires pour paiements tardifs,

• Proposer un accès à du crédit compétitif à ses fournisseurs,

• Bénéficier d’un argument supplémentaire dans sa négociation/contractualisation fournisseurs,

• Contrôler le recours à l’affacturage de vos fournisseurs impactant leurs propres disponibilités de crédit si même banque utilisée,

• Capitaliser dans sa communication externe sur votre action de soutien envers vos fournisseurs,

• Encourager la dématérialisation des échanges fournisseurs,

• … toute autre raison d’améliorer sa relation fournisseurs.


1 – Qui estCorporate LinX (CLX)?


Présentation et offres

• Afin de servir les entreprises en quête d’optimisation de leur BFR, CLX a été fondée en Août 08,

• CLX est une société (SAS) indépendante française, avec filiale UK,

• L’offre de CLX en 4 volets :

1. Une expertise unique mêlant dématérialisation des échanges du cycle achat-règlement (‘PtoP’) et les mécaniques financières,

2. Une mise en relation avec les divers acteurs financiers adaptés,

3. Son propre portail transactionnel pour relations collaboratives tripartites, dédié à la gestion dématérialisée du Reverse Factoring,

4. Un accompagnement dans le déploiement du programme auprès des fournisseurs,


Partenaires CLX

• Corporate LinX est activement soutenu par IBM et bénéficie du statut ‘Advanced Business Partner’:

– Infrastructure

– Actions marketing régulières (chez IBM)

• Corporate LinX fait partie du programme exclusif ‘Idées’ de Microsoft France:

– Architecture du portail

– Choix et aide sur les logiciels

– Marketing commun

• Corporate LinX établit des partenariats avec les principales banques internationales pour financer les programmes mis en place pour ses clients (Crédit Agricole, Société Générale, Santander, etc)

77Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS

2-Définitions


Définitions principales

Reverse Factoring:

• Service permettant au fournisseur d’obtenir un paiement anticipéde ses factures (créances validées par le D.O.). Le financier impliqué reçoit l’information facture du D.O. Le D.O. règle le financier au terme de la créance. L’implication du DO doit permettre un coût de crédit moins cher pour le fournisseur car basé sur une industrialisation des échanges de données et sur la qualité de signature du D.O.

Supply Chain Financing:

• Financement de la Supply Chain (logistique) permettant au fournisseur de demander un financement sur le stock, sur les créances en germe (commandes), ou les créances nées non validées par le D.O. Le D.O. est également impliqué dans cette démarche dans laquelle il règle le financier à terme.

Note:

• Pour chaque programme, le donneur d’ordres (D.O.) est à l’origine de sa conception, gestion et met à disposition une solution permettant une relation tripartite et multi-banques.


3- Solution techniquede gestion du

Reverse Factoring


Quelle solution technique?

• Un portail transactionnel permet de dématérialiser les échanges entre votre groupe, vos fournisseurs et établissements de crédit sélectionnés,

• La gestion collaborative du Portail permet à chacun d’échanger des documents et de connaitre leurs statuts une fois reçus chez le destinataire,

• Le Portail est contrôlé par votre organisation permettant d’en régir les règles et d’inviter des participants ou les éconduire au cas échéant,

• Le Portail permet de s’adapter aux procédures et systèmes de votre entreprise et de conserver le programme comme dette fournisseurs,

• Corporate LinX propose son Portail transactionnel pour gérer du Reverse Factoring mais permet de dématérialiser toutes les transactions nécessaires, réduisant ainsi les coûts opérationnels.


Quel rôle pour la solution technique?

FournisseurFournisseur

Financier(sFinancier(s))

FournisseurFournisseur

FournisseurFournisseurDonneurDonneur dd’’ordresordres

Centralisation, dématérialisation, auditabilité,collaborativité,des échanges tripartites


Exemple d’instrumentation en 10 étapes

1 Factures validées (BAP) - ERP

2

FournisseurFinancier

3

Offre financière

refusée/acceptée

4

Proposition financière

Confirmation demande de

paiement/financementAvis de

paiement

Paiement effectué en 24/48h

6

Proposition financière

Paiement à date d’échéance

Factures validées (BAP)

5

8

Mise à jour ERP

destinataire du paiement

à échéance facture

7

Avis de

paiement

9

10

Donneur

d’ordres

Il existe plusieurs

méthodes d’instrumenter ce

type de programme

1313Informations confidentielles-Propriété de Corporate LinX SAS 13

Modularité de l’interface graphique


4 – PréconisationsReverse Factoring

fournisseurs et D.O.


Organisation du Reverse Factoring pour le D.O.

Votre organisation (D.O.):

• Initie le projet et en contrôle sa gestion, sa mécanique, diffusion/déploiement,

• Met à disposition un Portail transactionnel qu’elle contrôle et dont elle contrôle la distribution aux fournisseurs et banques,

• Institue le cadre juridique du programme,

• Invite des banques/factors à participer au cadre souhaité de votreprogramme (pas celui proposé par la banque),

• Consulte plusieurs banques pour stimuler une compétitivité des offres financières, et pouvoir remplacer des banques trop exigeantes/chères/contraignantes, ou défaillantes,

• Négocie les offres de crédit grâce à votre qualité de signature,

• Constitue une présentation interne afin de présenter les avantages pour les fournisseurs et ceux pour votre groupe.


Organisation du Reverse Factoring pour fournisseurs

• Initiative proposée par le D.O.:

• Libre choix des fournisseurs de participer au programme, en disposant d’une source de financement alternative et indépendante, et sans recours.

• Participation sans engagement de volume,

• Mode ‘push’ ou ‘pull’ au choix,

• Choix des factures pour paiement anticipé,

• Facilité d’utilisation du portail D.O.:

o Automatisation de la gestion des factures,

o Accès, traçabilité et archivages centralisés

• Coût attractif : entre 2,50% et 4% (Euribor 3 mois + x%)

• La sécurité et la confidentialité dans les opérations (informations et paiements).


Les phases proposées par CLX

Phases Objectifs Livrables Engagement

1

Diagnostic et mesure des enjeux

Cahier des charges technico fonctionnel

+expression de besoins pour établissements financiers

participants CLX

Définition de la solution adaptée incluant

l’interface avec ERP et autres solutions internes

Expression de besoins financement pour établissements financiers

Mise en relation avec établissements de crédit experts dans ce type de programme

Estimation budgétaire pilote et généralisation

Validation du programme sur plan fiscal/juridique

Consultation interne/externe

à définir (si externe)

2Pilote sur périmètre limité pour mesurer les

résultats de la démarche

Revue commune des résultats en fonction des

objectifs

CLX3

Généralisation du pilote aux fournisseurs ciblés

Comité de projetDéploiement du programme auprès des

fournisseurs (optionnel)


5 - Quels gains?


Gains : fournisseurs

• Réduction du coût de la gestion clients (D.O.)=> dématérialisation des échanges,

• Echanges collaboratifs et pilotage relation D.O.=> connaissance et gestion des litiges ‘en ligne’,

• Visibilité dans les échanges avec votre organisation => dates de paiement précises,

• Disponibilité d’une option de règlement anticipé=> pas de contrainte d’utilisation, paiement en 48h,

• Compétitivité des coûts de financement (credit rating D.O.) => env. 3%/4% versus 5 à 11% (affacturage) + pénalités,


Gains D.O. : Achats

• Extension des politiques de déploiement de l’EDI => affiliation fournisseurs, réduction de coûts,

• Soutenir financièrement fournisseurs en difficulté=> protéger les approvisionnements,

• (Re-)négocier les délais de paiement à la baisse contre rémunération => compenser effets de la loi LME

• Disposer d’un (nouvel) outil supplémentaire de négociation avec les fournisseurs => escompte ou réduction de prix,

• Avantage concurrentiel=> renforcement de la qualité de la relation fournisseur


Gains D.O. : Comptabilité fournisseurs

• Transactions comptables électroniques => dématérialisation des factures, avoirs, litiges,

• Réduction des coûts opérationnels=> réduction du personnel pour saisie des informations,

• Rapidité du débouclages de flux=> accrochage commande factures, détection litiges, demande d’avoirs,

• Encours fournisseurs quantifiable plus tôt=> visibilité unique toutes filiales, tous fournisseurs

• Baisse du montant des achats=> selon traitement comptable de l’escompte


Gains D.O. : Trésorerie

• Visibilité sur les encours=> accès centralisé à l’information comptable (avant débouclage),

• Choix des partenaires de financement (multi-banques) => compétitivité des offres de financement

• Contrôle de l’utilisation par les fournisseurs des lignes de crédit attribuée par la banque au D.O.=> affacturage versus Reverse Factoring

• Le financement des créances fournisseurs par une banque=> nouvelle source potentielle de revenus,

• Soutien financier tangible et compétitif apporté aux fournisseurs=> pas de perturbation dans l’approvisionnement/livraison.


Résumé des gains pour le D.O.

•Maintien de la dette opérationnelle

•Communication positive sur financement durable et soutien des partenaires fournisseurs, sous-traitants

•Meilleure gestion de l’encours fournisseurs

•Synergie avec d’autres acteurs du même secteur

Entreprise globalement

•Visibilité encours, contrôle utilisation crédit,

•Nouvelle source potentielle de revenu (commission)

•Protection Supply Chain

Trésorerie

•Réduction des coûts

•Automatisation et rapidité des traitements

•Souplesse vis-à-vis de la loi LME

Compta fournisseurs

•Dématérialisation des échanges et réduction coûts

•Meilleure collaborativité dans la relation fournisseurs

•Outil de négociation (escompte, prix achats)

•Contrer les effets loi LME

Achats/SupplyChain


6- Résumé


Conclusion - pourquoi faire du Reverse Factoring?

• Sécuriser sa Supply Chain contre les défaillances financières et/ou d’approvisionnement des fournisseurs=> protéger le revenu client (retards) ,

• Tirer avantage de l’escompte fournisseur,• Sinon, proposer accès à du crédit compétitif à ses fournisseurs géré par des établissements bancaires,

• Bénéficier d’un levier supplémentaire dans la négociation/contractualisation fournisseurs,

• Contrôler le recours à l’affacturage des fournisseurs et leur fournir du financement moins cher et simple d’accès,

• Créer un autofinancement du programme ou une nouvelle source de revenus (commission bancaire, etc)

• Encourager la dématérialisation des échanges avec fournisseurs• Capitaliser sur ce programme de soutien aux fournisseurs pour la

communication externe,


En résumé : pourquoi utiliser Corporate LinX?

• Corporate LinX propose une démarche complète; expertise métier, technologie unique, relationnel financier, accompagnement,

• Dématérialiser les échanges réduit les coûts opérationnels de votre organisation et améliore la relation/gestion fournisseurs,

• Initiative bénéfique pour tous les intervenants de la SupplyChain,

• Programme initié et contrôlé par votre organisation,

• Mise en compétition des fournisseurs de crédit,

• 10 jours d’étude/diagnostic technico-fonctionnel,

• 15 jours de mise en place technico-fonctionnelle,

• Abonnement au portail en fonction de l’utilisation,

• Pas d’acquisition de licence du portail CLeX ou hardware,

• Approche modulaire de la mise en place du portail CLeX,

• Rentabilité du programme avec ROI rapide pour D.O. mais également fournisseurs.


Contacts

• Tél : 01 64 45 74 51,

• Email: [email protected], [email protected],

• Site web: www.corporatelinx.com

• Adresse: 15 rue Taitbout, 75009 Paris.

• Retrouvez nous régulièrement sur www.cfo.news et www.daf.info et autres publications

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