CONG TY co PRAN LILAMA 10

Dia chi: Toa nha Lilama 10 - Ph6 T6 Htru - Phuong TrungVan - Quan Nam Tir Liem - Ha N9i

Mliu sa B 01- DN

(Ban hanh theo Thong tu s6 200/20 14/TT-BTCNgay 22112/2014 cua B9 Tai chinh)

? " X J: ,

BANG CAN DOl KE TOANT~i ngay31 thang 12 nam 2017

BUn vi tinh: VND

Chi tH~u Masasa cuai ky sa d§u Dam

31112/2017 0110112017

A.TAIsANNGAN~ 100 841.710.667.309 982.309.578.786

I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 110 74.992.821.022 69.121.851.937

1. Ti~n 111 74.992.821.022 69.121.851.937

2. Cac khoan nrong dirong ti~n 112 0 0

ll. DAunr tai chinh ng~n han 120 0 0

1. Chung khoan kinh doanh 121 0 0

2. Dtr phong giam gia chirng khoan kinh doanh 122 0 0

3. DAuttr nam gift dSn ngay dao han 123 0 0

Ill. Cac khoan phai thu ng~n han 130 383.795.894.363 372.229.848.944

1. Phai thu ng~n han cua khach hang 131 328.659.782.939 291.233.587.105

2. Tra tnroc cho nguoi ban ng~n han 132 90.614.520.564 91.078.703.601

3. Phai thu nQi bQng~n han 133 0 0

4. Phai thu thee tien dQkS hoach hop d6ng xay dimg 134 0 0

5. Phai thu v~ cho vay ngan han 135 0 0------ ---

6. Phai thu ng~n han khac 136 505.793.660 337.545.681

7. Dir phong phii thu ng~n h~n kh6 doi 137 (35.984.202.800) (10.419.987.443)

8. Tai san thiSu cha xu ly 139 0 0

IV. Hang tan kho 140 381.995.537.149 513.484.930.583

1. Hang t6n kho 141 381.995.537.149 513 .484.930.5 83

2. D\f phOng giam gia hang t6n kho 149 0

V. Tai san ng~n h~n khac 150 926.414.775 27.472.947.322

1. Chi phi tra tru6c ng~n h~n 151 328.579.450 2.892.467.763

2. ThuS GTGT duQ'ckhAu tru 152 266.167.773 24.580.4 79.559

3. ThuS va cac khoiin khac phiii thu Nha nuac 153 331.667.552 0

4. Giao dich mua ban l~i trai phiSu Chinh phil 154 0 0

5. Tiii siin ng~n h~n khac 155 0 0

B.TAISANDAI~ 200 264.080.944.838 294.948.536.754

I. Cac khoan pbai thu dai h~n 210 2.347.000.000 2.447.000.000

1. Ph iii thu dai h~n cua khach hang 211 0 0

2. Trii tmac cho nguai ban dai h~n 212 0 0

3. V6n kinh doanh a don vi tr\fC thuQc 213 0 0

-

Chi tieu M§ s5 S6 cu5i ky S6 d§u nam31112/2017 0110112017

4. PMi thu nOi bO dai han 214 0 0

5. Phai thu v~ cho vay dai han 215 0 0

6. Phai thu dai han khac 216 2.347.000.000 2.447.000.000

7. Du phong phai thu dai han kh6 doi 219 0 0

II. Tili san c&dinh 220 150.150.855.234 176.014.545.954

1. Tai san c6 dinh htru hinh 221 130.158.792.976 151.462.870.989

- Nguyen gia 222 384.171.782.349 390.277 .891.560

- Gia tri hao mon lily k€ 223 (254.012.989.373) (238.815.020.571 )

2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224 14.112.269.188 18.548.424.957

- Nguyen gia 225 23.300.603.636 26.211.278.636

- Gia tri hao mon lily k€ 226 (9.188.334.448) (7.662.853.679)

3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 5.879.793.070 6.003.250.008

- Nguyen gia 228 6.310.182.000 6.310.182.000

- Gia tri haa mon lily k€ 229 (430.3 88.930) (306.931.992)

m. BAt oi)ng san dAn ttr 230 74.495.041.060 79.648.360.818

- Nguyen gia 231 110.560.784.363 110.560.784.363

- Gia tri hao mon lily k€ 232 (36.065.743.303) (30.912.423.545)

IV. Tai san d6' dang dili han 240 0 0

1. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han 241 0

2. Chi phi xay dung CO ban do dang 242 0

V. DAn ttr tal chinh dili han 250 26.280.793.625 26.280.793.625

1. DAuillvao cong ty can 251 0 0

2. DAuillvao cong ty lien kSt, lien doanh 252 0 0

3. DAuillg6p v6n vao don vi khac 253 26.280.793.625 26.280.793.625

4. Du phong dAuilltai chinh dai han 254 0 0

5. DAuilln~m giu d€n ngay dao h;;tn 255 0 0

VI. Tili san dili h~n khac 260 10.807.254.919 10.557.836.357

1. Chi phi tra tru6c dai h;;tn 261 10.807.254.919 10.557.836.357

2. Tai san thu€ thu nh~p haan l;;ti 262 0 0

3. Thi€t bi, v~t tu, phl,l tung thay thS dai h;;tn 263 0 0

4. Tai san dai h;;tnkhac 268 0 0

TONG CONG TAl sAN (270=100+200) 270 1.105.791.612.147 1.277.258.115.540

C. N<}pIIAI TRA. 300 867.412.327.998 1.048.179.752.194

I. NQ'ng~n b~n 310 628.082.249.377 612.844.612.494

1. Phai tra nguai ban ng~n h;;tn 311 115.384.756.182 142.559.861.874

2. Nguai mua tra ti~n tru6c ng~n h;;tn 312 143.877.365.491 84.476.971.755

3. Thu€ va cae khmin phai nOpNha nu6e 313 1.901.289.443 2.826.912.734

4. Phai tra nguai laa dOng 314 29.628.905.700 52.301.1 03.030

"(.)

----.,......-----------------

Chi tieu Ma s6 S6 cu6i ky S6 d§u nam31112/2017 0110112017

5. Chi phi phai tra ngAnhan 315 16.695.854.122 20.432.875.551

6. Phai tra nQibQngAnhan 316 0

7. Phai tra thea tiSri dQkS hoach hop d6ng xay dung 317 0

8. Doanh thu chua thirc hien ngan han 318 3.078.794.449 3.320.364.825

9. Phai tra ngAnhan khac 319 14.642.917.025 14.133.865.804

10. Vay va no thue tai chinh ngan han 320 283.598.013.905 281.190.815.715

11. Du phong phai tra ngAn han 321 12.614.349.970 6.886.215.972

12. Quy khen thuong, phuc 19'i 322 6.660.003.090 4.715.625.234

13. Quy binh 6n gia 323 0

14. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 324 0

Il, NQ' dai han 330 239.330.078.621 435.335.139.700

1. Phai tra ngiroi ban dai han 331 4.227.734.837 4.227.734.837

2. Nguoi mua tra tiSn truce dai han 332 157.729.220.126 292.209.603.355

3. Chi phi phai tra dai han 333 0

4. PMi tra nQibQvS v6n kinh doanh 334 0

5. PMi tra nQibQdai han 335 0

6. Doanh thu chua thuc hien dai han 336 56.232.858.834 57.635.757.598

7. Phai tra dai han khac 337 3.704.896.542 3.726.045.122

8. Yay va no thue tai chinh dai h~n 338 8.288.746.853 77.535.998.788

9. Trai phiSu chuy~n d6i 339 0

10. C6 phiSu uu dili 340 0

11. ThuS thu nh~p hoiln l~i pMi tra 341 0

12. Dv phOng phai tra dai h~n 342 9.146.621.429 0

13. Quy phat tri~n khoa h9C va cong ngM 343 0

D. VON cHi] sa Hiru 400 238.379.284.149 229.078.363.346

I. Van chit SO' hii'u 410 238.379.284.149 229.078.363.346

1. V6n gop cua chu So' hfru 411 98.900.000.000 98.900.000.000

- C6 phiSu ph6 thOng co quySn bi~u quySt 411a 98.900.000.000 98.900.000.000

- C6 phiSu uu dili 411b 0

2. TMng du v6n c6 phAn 412 5.000.000.000 5.000.000.000

3. QuySn ch9n chuy~n d6i trai phi6u 413 0

4. V6n khac cua chU So' hiiu 414 0

5. C6 phiSu quy (*) 415 (2.023.313.414) (2.023.313 .414)

6. Chenh l~ch danh gia l~i tai san 416 0

7. Chenh l~ch tY gia h6i doai 417 0

8. Quy dAutu phat tri~n 418 99.268.719.662 89.361.756.579

9. Quy h6 tr9' sApxSp doanh nghi~p 419 0

10. Quy khac thuQc v6n chU So' hiiu 420 2.789.108.603 2.789.108.603

Chi tieu M§ s6 S6 cu6i l<y S6 d§u narn31112/2017 0110112017

11. LQ"inhuan sau thue chua phan phoi 421 34.444.769.298 35.050.811.578

- LNST chua phan phoi Iiiy kS dSn cu6i ky tnroc 421a 5.812.206.439 2.027.601.301

- LNST chua phan phoi ky nay 421b 28.632.562.859 33.023.210.277

12. Nguon v6n dAu tu xay dung co ban 422 0 0

ll. NguBn kinh phi va quy khac 430 0 0

1. Nguon kinh phi 431 0 0

2. Nguon kinh phi da hinh thanh TSCD 432 0 0

TONG CONG NGUON VON (440=300+400) 440 1.105.791.612.147 1.277 .258.115.540

NGUmL~BIEU KE ToAN TRUONG

Nguy~n Thj Lan Hirong Trinh Ngoc Tu§n Hung

Ldp, ngay A 9 thdng 0~ nam 2018

TONG GrAM DOC

',I

cJ

TONG GIAM DOC

~~'~

CONG TV co PHAN LILAMA 10Dia chi: Toa nha Lilama 10 - Ph6 T6 Hiiu - Phuong Trung

Van - Quan Nam Til Liem -Hi!NQi

Milu B 02-DN(Ban hanh thea Thong tlI s6 200/2014rrT-BTC

Ngay 22/12/2014 cua Bo Tai chinh)

BAo cAo KET QuAHO~T DONG KINH DOANH(Til' 0110112017d~n ngay 31112/2017)

£)00 vi tinh: VNE>

ThuyitQuy4 Liiy ki tir d~u nl'imdin cuAiquy nay

Chi tieu MiisA minhQuy 4 -2017 Quy 4 - 2016 Nl'im2017 Nl'im 2016

1. Doanh thu ban himg va cung cApdjch V\I 01 VII.l 284.910.664.878 144.389.816.259 1.356.116.490.612 1.249.382.877 .914

2. Cac khoan giam trir 02 VII.2 0

3. Doanh thu thudn v€ ban hang va cung c~p 10 284.910.664.878 144.389.816.259 1.356.116.490.612 1.249.382.877.914dich vu (10=01-02)

4. Gia vAnbang ban 11 VI!.3 253.583.047.449 115.264.656.132 1.242.934.099.509 1.158.526.179.522

5. Lei nhuan gop vSban hang va cung c~p dich 20 31.327.617.429 29.125.160.127 113.182.391.103 90.856.698.392vu (20=10-11)

6. Doanh thu hoat dong tai chinh 21 VII.4 122.986.122 111.565.833 1.030.950.895 444.099.818

7. Chi phi tai chinh 22 VII.5 4.672.420.449 5.882.361.628 24.447.311.401 26.704.534.194

- Trong do: Chi phi ll'iivay 23 4.715.692.391 5.882.361.628 24.311.699.304 26.704.534.194

8. Chi phi ban hang 25

9. Chi phi quan 1y doanh nghiep 26 VII.8 20.592.035.701 21.370.063.126 61.235.466.399 39.890.275.019

10. LQi nhu~n thu~n tir hoat dQng kinh 30 6.186.147.401 1.984.301.206 28.530.564.198 24.705.988.997doanh (30=20+(21-22)-(24+25)}

11. Thu nhap khac 31 VII.6 4.391.350.589 4.083.379.105 10.228.395.005 17.293.594.171

12. Chi phi khac 32 VII.7 1.418.422.623 849 2.001.975.531 447.756.601

13. Loi nhuan khac (40=31-32) 40 2.972.927.966 4.083.378.256 8.226.419.474 16.845.837.570

14. TAng IQinhu~n ki toan tmo·c 50 9.159.075.367 6.067.679.462 36.756.983.672 41.551.826.567thuS(50=30+40}

15. Chi phi thui TNDN hi~n hanh 51 VII.I0 2.050.702.788 1.148.367.970 8.124.420.813 8.528.616.290

16. Chi phi thue TNDN hoan lid 52

17. LQi nhu~n sau thui thu nh~p doanh 60 7.108.372.579 4.919.311.492 28.632.562.859 33.023.210.277nghi~p (60=50-51-52)

18. Ui co ban tren c6 phieu 70 726 502 2.925 3.37

19. Liii suy giam tren c6 phieu 71

.•?

)

NGU"OIL~P BIEU

Lqp, ngay A9 thilng 0 J nam 2018

TONG GIAM DOC

Trinh NgQcTuAn Hung

CONG TY co PHAN LILAMA 10Dia chi: TOanha Lilama 10 - Ph6 T6 Hiru - Phuong Trung Van- Quan Nam Tir Liem - HIiNQi

Mdu 56B 03-N(Ban hanh thea Thong tu 56 200/2014m-BTC

Ngay 22/12/2014 cua BQHi chinh)

BAo cAo LUUCHUYEN TIEN TE.(Theophuang phtip gidn tiip) (*)Til' 0110112017d~n 31112/2017

Dcrn vi tlnh: VND

Chi tieu Mil sA Thuy~t Lay k~ til" dAu nam d~n cu6i quy nayminh Quy 4/2017 Quy 4/2016

1 2 3 4 5

I.LmI chuy~n ti~n til"hoat dQng kinh doanh

1. LQi nhusn truce thu~ 01 36.756.983.672 41.551.826.567

2. f)i~u chinh cho cac khoiin:

- Khau hao TSCD va BDSDT 02 43.635.039.019 47.033.420.567

- Cac khoan du phong 03 40.438.970.784 9.795.393.107

- Lai, 16chenh l~ch tY gia hai doai do danh gia lai cac khoan muc ti~n 04 (636.629.098) (14.434.586)t~ co gac ngoai t~

- Lai, 16 tir hoat d(lng dAunr 05 (2.242.924.120) (429.665.232)

- Chi phi Hiivay 06 24.311.699.304 26.704.534.194

- Cac khoan di~u chinh khac 07

3. LQi nhuan til"hoat dQng kinh doanh trmrc thay dlii v6n hru 08 142.263.139.561 124.641.074.617dQng

- Tang, giam cac khoan phai thu 09 (13.152.616.542) (63.996.676.330)

- Tang, giam hang t6n kho 10 131.489.393.434 (215.161.120.561)

- Tang, giam cac khoan phai tra (Khong k~ lai vay phai tra, thu€ thu 11 (135.027.833.306) 164.639.279.967nh~p doanh nghi~p pbai nQp)

- Tang, giam chi phi tra truac 12 2.314.469.751 (8.892.462.730)

- Tang, giam chUng khoan kinh doanh 13 0

- Ti~n llii vay da tra 14 (24.404.760.732) (26.735.113.403)

- Thu~ thu nh~p doanh nghi~p da nQP 15 (7.602.286.215) (8.522.977 .243)

- Ti~n thu khac tir ho~t dQng kinh doanh 16 0 50.687.350

- Ti~n chi khac cho ho~t d(lng kinh doanh 17 (2.272.500.000) (23.863.092.885)

Lu'U chuy~n ti~n thu§n til' ho~t dQng kinh doanh 20 93.607.005.951 (57.840.401.218)

II. Lll'u chuy~n ti~n til"ho~t dQng dAu tu'

1. Ti~n chi d~ mua s~m, xay dvng TSCD va cac tai san dai h(ln khac 21 (11.953.895.688) (38.043.028.562)

2. Ti~n thu tir thanh Iy, nhugng ban TSCD va cac TS dai h~n khac 22 2.420.045.455,

3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong C\l ng cua dan vi khac 23

4.Ti~n thu h6i cho vay, ban I~i cac cong C\l ng cua dan vi khac 24

5. Ti~n chi dAutu gop van VaG dan vi khac 25

6. Ti~n thu h6i dAutu gop van VaG dan vi kMc 26

7. Ti~n thu Illi cho vay, c6 nrc va Igi nhu~ dugc chia 27 254.577.346 429.665.232

Lu'u chuy~n ti~n thu§n til"ho~t dQng d§u tll' 30 (9.279.272.887) (37.613.363.330)

III. Lu'u chuy~n ti~n til' ho~t dQng tai chinh

I. Ti~n thu tir pMt hanh c6 phi€u, nh~n van gop cua chU sa hau 31

=

'(

Chi tieu Mii s6 Thuy~t Liiy k~ til' dh narn d~n eu6i quy nayminh Quy 412017 Quy 4/2016

1 2 3 4 52. Ti~n tra lai y6n g6p eho cac CSH, mua lai e6 phieu ella doanh

32nghiep offphat hanh

3. Ti~n thu tiI di yay 33 650.998.149.095 890.807.891.974

4. Ti~n tra no g6e yay 34 (712.696.842.784 ) (810.057.155.639)

5. Ti~n tra no g6e thue tai ehinh 35 (5.038.307.278) (5.162.140.312)

6. C6 rue, 19i nhuan oli tra eho chu sa hUu 36 (12.356.392.110) (2.665.537.765)

Lu'U ehuy~n ti~n thu§n til' hoat u(ing tili ehinh 40 (79.093.393.077) 72.923.058.258

LU'Uchuyen ti~n thu§n trong ky (50=20+30+40) 50 5.234.339.987 (22.530.706.290)

Ti~n va turmg UU'011gti~n uAo ky 60 69.121.851.937 91.638.123.641

AM huang ella thay o6i tY gia h6i doai quy o6i ngoai t~ 61 636.629.098 14.434.586

Ti~n va tuong UU'011gti~n eu6i ky (70=50+60+61) 70 74.992.821.022 69.121.851.937

(*) Ghi eM: B8 phuc YI,l eho viec l~p Bao cao tai ehinh hop nhat ella T6ng cong ty Lllp may Vi~t Nam - CTCP, til' Quy 2 nam 2016Cong ty e6 ph~n LILAMA lOse l~p Bao cao luu chuyen ti~n t~ thea phuong phap gian ti~p.

L(lp, ngay A9 thimg 04 nam 2018Tang ghim d6c -

I 1NgllOi I~p bi~u

1Nguy~n Thi Lan HU'ong

rONG GIAM DOC

~~'~

- - -- - -- -- -- -- -- -- ------------------------------------

BON VI BAO cAo: CONG TY co PHAN LILAMA 10Dja chi: Toa nha Lilama 10 - Ph6 T6 Htru - Phuong Trung Van -

Quan Nam Til Liern - Ha NOi

Mau s6 B 09 - DN(Ban hanh theo Thong nr s6 200/2014m-BTC

Ngay 22/12/2014 cua BOTai chinh)

BANTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHQuy 4 nam 2017

I. D~e diSm host dQng cua doanh nghi~p

1.Hlnh thirc sO'huu v6n.

Cong ty c6 ph§n LlLAMA lu la Cong ty ducc chuyen 06i illDoanh nghiep Nha mroc sang Cong ty C6 ph~n theo QUYBtdinh sf:, 1672/QD-BXDngay 11112/2006 cua Bo Xay dung,TI\l sa chinh cua Cong ty: Theo Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh l§n 10 ngay 21109/2016, tru sa moi cua Cong ty la TOa nha Lilama 10, Phf:,re Hiru, Phuong Trung Van, Quan Nam Tir Liem, Thanh phf:,Ha NQi.Vf:,n dieu I~ cua Cong ty la 98.900.000.000 VND nrong duong vci 9.890.000 c6 phan, menh gia mot c6 ph§n la 10.000 VND/c6 ph~n

2. Ltnh vY'c kinh doanh.

Xay dung cong trinh, gia cong che tao, cho thue van phong ...

3. Nganh ngh~ kinh doanh.

- Xay d\IIlg cong trinh cong fch. Chi tiet: Nha may nang !uqng;_Dich V\l luu tru ngiin ngay. Chi tiet: KMch s~ (khong bao gam kinh doanh quan bar, phOng Mt karaoke, vii trlIOng);

- L~p di[ltM thf:,ng di~n;_Cung dp dich V\l an uf:,ng thea hQ'Pdang khong tlllIOng xuyen vai khach hang (ph\lC V\l ti~c, hQi hQP, dam cuai. .. );

- Quang cao (khong bao gam quang cao thuf:,c la);

- San xu~t, truyen tai va phan phf:,idi~n;

- NM hang va cac dich V\l an uf:,ngph\lC v\lluu dong;

_HOllt dong vui chai giai trf khac chua pMn vao dau (trir cac hOllt dong Nha nuac dm);

_HOllt dong sang tac, ngh~ thu~t va giai tri (trir cac hOllt dong Nha nuac dm);

- Dlii ly mua, ban, k:Y gui Mng h6a;_V~n chuy€n thiet bi, v~t tu, hang h6a, phuang ti~n may m6c thi cong b~ng phuang ti~n cO'giai dUOngbO, dUOng thUy;

- Mua ban v~t tu, thiet bi nganh cong nghi~p;_Mua ban, cho thuS nha a, van phong, kho tang, bBn bai, nha xuang; D~u tu xay d\IIlg, kinh doanh b~t dong san, nha a;- Thiet kBM thf:,ng diSu khi€n nhi~t di~n df:,ivai cong trinh cong nghi¢p;

_Thj~t k~ h~ thf:,ng day chuy€n cong ngM chB tio may va l~p may ph\lC V\l nganh !~p may;

_ ThiBt ke kBt du: Df:,ivai cong trinh xay d\IIlg dan d\lng, cong nghi~p ph\lc V\l nganh !~p may;

- Trang trf noi th~t;_Thf nghi~m, hi~u chinh he thf:,ng di~n, diSu khi€n tl,Tdong, ki€m tra mf:,ihan kim 101li;

_Kinh doanh xu~t, nh~p kh~u v~t tu thiet bi, cac day chuy€n cong ngM, v~t li¢u xay d\IIlg;

- Lam sllch va san phll bS m(lt kim 101li;_ Gia cong chB tllo, I~p d(lt, sua chua thiBt bi nang, thiet bi chiu ap ll,Tc(binh, be, dUOng f:,ng chiu ap ll,Tc),thiBt bi ca, thiBt bi di¢n, ket c~u thep phi

tiSu chu§n;- Cung c~p, !~p di[ltva bao tr! thang may;

- San xuM v~t li¢u xay d\IIlg;_ San xu~t, kinh doanh v~t tu, d~t den, que han, oxy, ph\l rung, du ki¢n kim 10lli cho xay d\IIlg;

_Xay d\IIlg cong trinh cong nghi¢p, dUOng day tal di~n, I~p rap may m6c thiBt bi cho cac cong trinh;

_ (Df:,ivai cac nganh nghS kinh doanh c6 diSu ki~n, Doanh nghi~p chi kinh doanh khi c6 du diSu ki~n theo quy dinh cua phap lu~t).

4. Chu ky san xuM, kinh doanh thong thu·(mg.

r

i.~

5. B~c di~m hO\lt dQng ciia doanh nghi~p trong nllm tai chinh c6 anh hU'O'ngd~n Bao cao tai chinh.

6.du truc doanh nghi~p

- Danh sach cac cong ty con;- Danh sach cac cong ty lien doanh, lien ket;- Danh sach cac dan vi tf\TCthuoc khong c6 tu cach phap nhan hliCh toan ph\l thuOc.

Cong ty c6 cac dO'n vi try'c thuQc sau:

Chi nMnh tlli HaNOiChi nhanh tlli Ha Nam

Chi nhanh tlli San La

Dia chi

Huy¢n Til LiemThanh ph6 Phil Ly

Thanh ph6 San La1

HO\lt dQng kinh doanh chinh

Xay d\IIlg cac cong trinh

Xay d\IIlg cac cong trinh

Xay d\IIlg cac cong trinh

Chi nhanh tal Hoa BlnhChi nhanh tai Gia LaiVan phong tai Ha N(li

Tinh Hoa BlnhThanh ph6 PleikuQuan Hoang Mai

Xay dtrng cac cong trinhXay dirng cac cong trinhXay dung cac cong trinh

7. Tuyen b6 v@khii nling so sanh thong tin tren Bao cao tai chinh(e6 so sanh dircc hay khong, neu khong so sanh diroc phai neu ro Iy do nhir vichuyen d6i hlnh thirc sa htru, ehia tach, sap nhap, neu d(l dai v~ ky so sanh ...)

II. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sfr dung trong k~ toan1. Ky k€ toan nam theo narn dirong ljch cua Cong ty blit d~u tir ngay 01101 den ngay 31/12 hang nam.Ky ke toan Quy IV cua Cong ty bilt d~u tir ngay 01110 den ngay 31/12 hang nam theo nam dirong Ijeh.

2. Ban vi ti~n t~ su d\mg trong ghi ehep ke toan la B6ng Vi~t Nam (VND).

III. ChuAn ml,l'cva Ch~ dQ kS toan ap d\mg1.ChS dQ k~ toan ap d\mg

Cong ty ap d\mg Ch€ d(l k€ toan Doanh nghi~p ban hanh thee Thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 eua B(l Tai ehinh.

2. Tuyen b6 v~ vi~c tulin thii ChuAn ml}'c k~ to an va ChS dQ k~ toan

Cong ty da ap d\lng cae ehufut ml,(eke toan Vi~t Nam va cae van ban huang d~n Chufut ml,(edo Nha nuae da ban hanh phu hqp vai ho:;ttdong euaDoanh nghi~p. Cae bao cao tai ehinh duge I~p va trlnh bay thee dung mQi quy dinh cua tUng ehufut m\!,c, thOng tu huang dk thl,(ehi~n ehufut ml,(eva Che do k€ toan hi~n hanh dang ap d\lng.

IV. Cac chfnh sach kS toan ap d\mg (trong tnf(mg hQ1>doanh nghi~p ho:;tt dQng lien tl}c)

1.Nguyen t:ic chuy~n d3i Bao cao tai chfnh I~p bllng ngo:;ti t~ sang Dang Vi~t Nam (Tmemg hqp d6ng ti~n ghi sa ke toan khac vai B6ng Vi~tNam); Anh huang (neu e6) do viee ehuyen d6i Bao eao tai ehinh tir d6ng ngo:;tite sang B6ng Viet Nam.

Viee ap d\lng tY gia khi ehuy€n dai Bao cao tai chinh tuan thu theo huang dk cua Che do ke toan doanh nghiep do Bo Tai chinh ban hanh va c6hieu I\!'ctrong nam tai chinh.

2. Cac lo:;tit5' gia hai doai ap dl}ng trong k~ toanoCae nghiep V\lphat sinh b~ng cac dan vi ti~n te khac vai dan vi ti~n te ke toan cua Cong ty (VNB) dugc hf,lchtoan theo tY gia giao dich vao ngayphat sinh nghiep V\l.T:;tingay ket thuc ky ke to an, cac khoan m\lc ti~n te (ti~n m~t, ti~n gui, tien dang chuy€n, ng phai thu, ng pMi tra khong baog6m cae khoan Nguai mua ung tmae va Ung tmac cho nguai ban, Doanh thu nh~ tmac) c6 g6c ngolti te dugc danh gia l:;titheo tY gia mua VaGcua ngan hang thuang mf,lincri Cong ty rna tai khoan cong b6 tf,lithai diem I?p Bao cao tai chinh.

3. Nguyen t:ic xac dinh liii suit thl}'c t~ (liii suit hi~u II}'c)dung dS chi~t kh§1!dong tiSn.

4. Nguyen t:ic ghi nh~n cac khoiin ti~n va cac khoiin tU'o'ng dU'o'ng ti~n.

Ti~n va cac khoan tuang duang tien bao g6m ti~n m~t t:;tiquy, ti~n gui ngan hang khong ky h:;tnva ti~n dang chuyen, cac khoan d~u tu ngiln h:;tne6thai h:;tnthu h6i khong qua 3 thang k€ tir ngay d~u tu c6 kha nang chuy€n d6i de dang tMnh m(lt luqng ti~n xac djnh va khong e6 rtii ro trong vi~eehuyen dai thanh ti~n t:;tithai diem bao cao.

5. Nguyen t:ic k~ toan cac khoiin dAu tu' tai chfnh

a) ChUng khoan kinh doanh;b) Cac khoan d~u tu nk giu den ngay dao hf,ln;c) Cac khoan cho vay;d) B~u tu vao cong ty con; cong ty lien doanh, lien ket;d) B~u tu vao cong C\lv6n cua dan vi khac;e) Cac phuang phap k€ toan d6i vai cac giao dich khac lien quan den d~u tu tai chinh.Cac khoan d~u tu tai chinh t:;tithai diem bao cao, neu:_Ky phieu, tin phieu kho bf,lc,ti~n gill ngan hang c6 thai h:;tnthu h6i ho~c dao hf,lnkhong qua 3 thang ke tlr ngay mua khoan d~u tu d6 dugc coi la"tuang duang ti~n";_C6 thai hf,lnthu h6i v6n duai 1 nllm ho~c trong 1 chu kY kinh doanh dugc phan lo:;tila tai san ngi\.nh:;tn;_C6 thai h:;tnthu h6i v6n tren 1 nam ho~c han 1 chu kY kinh doanh dugc phan lo:;tila tai san dai hf,ln.

6. Nguyen tic k~ toan ng phiii thuCac khoan phai thu dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 cac khoan pMi thu khach hang va pMi thu khac sau khi trir di cackhoan d\!'phong duqc I~p cho cac khoan ng phai thu kh6 doi.D\!' phong ng phai thu kh6 doi dugc !rich I?p cho tirng khoan phai thu kh6 doi can cu VaGtu6i ng qua hf,lncua cac khoan ng ho~c d\!'ki€n muc tanthAt c6 the xay ra.

7. Nguyen tic ghi nh~n hang tfln kho:2

- Nguyen t~c ghi nhan hang tbn kho;

Hang tbn kho dircc tinh thea gia g5c. Truong hop gia tri thuan co the thuc hien diroc thap han gia g5c thi hang tbn kho ducc tinh thea gia trjthuan co the thirc hien duoc, Gia g5c hang t6n kho bao gbm chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan true ti~p khac phat sinh de codiroc hang tbn kho (1dia diem va trang thai hien tai.

- Phuang phap tinh gia tri hang t6n kho;

Gia tri hang tbn kho duoc xac dinh theo phirong phap binh quan gia quyen .

- Phuang phap hach toan hang t6n kho;

Hang t6n kho diroc hach toan thea phuang phap ke khai thirong xuyen.

- Phuang phap l(ip dtr phong giam gia hang tbn kho.

Vi~c l(ip du phong giam gia hang t6n kho diroc thirc hien thea dung cac quy dinh cua Chuan mire ke toan "Hang tbn kho" va quy djnh cua ch~ dQtai chinh hi~n hfmh.

8. Nguyen t~c ghi nh~n va cac khau hao TSCD, TSCD thue tai chinh, bat dQng san d§u tu':

Hi san c6 djnh hOu hinh, tM san c6 djnh vo hinh duc;rcghi nh(in thea gill.g6c. Trong qua trinh su d\!ng, tai san c6 djnh hOu hinh, tai san c5 djnh vahlnh duc;rcghi nMn thea nguyen gill, hao man luy k~ va gia trj con I(l,i.Hi san c5 dinh thue tai chinh duO'c ghi nh(in nguyen gia thea gia tri hc;rpIy ho(lc gia trj hi~n t(l,icua khoan thanh toan tien thue t6i thieu (khong baog6m thu~ GTGT) va cac chi phi t[\l'Cti~p phat sinh ban dau lien quan d~n TSCD thue tai chinh. Trong qua trinh su d\!ng, tai san c5 djnh thue taichfnh duc;rcghi nh(in thea nguyen gill, hao man luy ke va gia tri can I(l,i.Khiiu hao duc;rctrich thea phuang phap dUOng th~g. Thai gian khiiu hao duc;rcuac tinh nhu sau:

- Nha cua, v(it ki~n truc 06 - 40 nilln

- May mac, thi~t bi 03 - 10 nam

- Phuang ti~n v(in tai

- Thi~t bi van phong

- Cac tai san khac

- Ph§n mem ke toan

03 - 06 nam

2,5 - 03 nilln

04nilln

05 nam

Quyen su d\mg ddt khong thai h\ll1Cong ty khong th\l'c hi~n trich khiiu hao.

TSCf) thue tai chinh duc;rctrich khdu hao nhu TSCD cua Cong ty. f)5i v6i TSCf) thue tai chinh khong ch~c ch~ se duc;rcmua I(l,ithi se duQ'c Hnh~~~~~~~~~~~~~~~~~~~Biit dQng san d§u illduQ'c ghi nh(in thea gia g5c. Trong qua trinh nfun gi11"cha tang gill, ho(lc cho thue hO(l,tdQng, bdt dQng san d§u illduQ'c ghinh(in thea nguyen gill, hao man luy k~ va gia trj can I(l,i.Bdt dong san d§u tu dUqc trich khdu hao theo phuang phap duang thl1ng vai thai gian khiiu hao duqc uac tinh nhu sau:Nha cua, v(it ki~n truc: 06 - 40 nilln

~c\

9. Nguyen tlic kS toan cac hQ1>dang hQ'p tac kinh doanh.

Theo huang dfu1cua Ch~ dQ ke toan doanh nghiep do BQ rai chinh ban hanh va co hi~u I\TC trong Dam tM chinh.

10. Nguyen tlic k~ toan thu~ TNDN hoan I~i.Theo huang d~n cua Ch~ dQ ke toan doanh nghiep do BQ Hi chinh ban hanh va c6 hi~u h,rc trong nam tai chinh.

11. Nguyen t~c k~ toan chi phi tra tru·6·c.

Cac chi phi tni truac chi lien quan d~n chi phi san xuiit kinh doanh cua mQt nam tai chinh ho~c mQt chu ky kinh doanh duQ'c ghi nh(in la chi phi tratnrac ng~n h\ll1va duO'cHnh vaG chi phi san xuiit kinh doanh trong nam tai chinh.Cac chi phi da phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d~n k~t qua hO(l,tdong san xuiit kinh doanh cua nhieu nien do ke toan duO'c h(l,ch toaDvao chi phi tra truac dai h(l,nde phan b6 dan VaGk~t qua hO(l,tdong kinh doanh trong cac nien dO k~ toan sau.Viec tinh va phan b5 chi phi tra truac dai h\ll1vaG chi phi san xuiit kinh doanh tUng kY h(l,chtoan duQ'c can cu vaG tinh chdt, muc do tUng IO(l,ichiphi de chon phuang phap va tieu thuc phan b6 hc;rpIY.Chi phi tra truac duO'c pMn b6 dan VaGchi phi san xuiit kinh doanh thea phuang pbapdUOng th~ng. 0

12. Nguyen tlic k~ toan nQ'phii trio

- Oic khoan nO'phai tra duO'c thea doi chi ti~t thea kY h\ll1phai tra, d5i tuqng phai tra, IO(l,inguyen te phai tra._Vi~c phan IO(l,icac khoan phiti tra la phai tra nguaiban, pMi tra noi bo, phai tra khac duQ'c th\l'c hi~n thea nguyen t~c:+ Phai tra nguai ban g6m cac khoan phiti tra mang Hnh chiit thuang m(l,iphat sinh tu giao djch mua hang h6a, dich V\!, tai san va nguai ban (la danvi doc l(ip v(1inguai mua, g6m ca cac khoan phai tra gi11"acong ty m<eva cong ty con, cong ty lien doanh, lien k~t). Khoan phai tra nay g6m ca cackhoan phai tra khi nMp kh§.u thong qua nguai nh(in uy tMc (trong giao djch nh(ip kh§.u uy tMc);+ Phai tra noi bo g6m cac khoan phai tra gi11"adan vi cil.ptren va dan vj cil.pduai tr\!,c thuQc khong co tu cach phap nhan h(l,chtoan ph\! thuoc;+ Phai tra khac gbm cac khoan phai tra khong c6 tinh thuang m(l,i,khong lien quan d~n giao djch mua, ban, cung ciip hang h6a djch V\l: Cac khoanpMi tra lien quan d~n chi phi tai chinh, nhu: khoan phai tra ve lili vay, c6 tlrc va Iqi nhu(in pMi tra, chi phi hO(l,tdQng d§u illtai chinh phai tra; Cackhoan phai tra do ben thu ba chi bQ; Cac khoan tien ben nh(in uy thac nh(in cua cac ben lien quan de thanh toan thea chi dinh trong giao djch uythac xuiit nh(ip kh§.u; Cac khoan phai tra khong mang tinh thuang m(l,inhu phai tra do muqn tai san, phai tra ve tien ph(l,t,b6i thuOng, tai san thuacha xu Iy, phai tra ve cac khoan BHXH, BHYT, BHTN, KPCf) ...- Khi l(ip Bao cao tai chinh, can cu kY h(l,ncan I(l,icua cac khoan phai tra de phan IO(l,ila dai h\ll1ho(lc ng~ h\ll1. 0

3

13. Nguyen t~c ghi nh~n vay va nQ' phiii tra thue tai chlnh.Hach toan chi tiet va thea doi tirng d6i nrong cho vay, cho no, tung khe uoc vay no va nrng loai tai san yay no. Truong hop yay, no b~ng ngoai t~,phai thea doi chi tiet nguyen t~ va thtrc hien thea nguyen t~c:- Cac khoan yay, nc bang ngoai t~ phai quy d5i ra don vi tien t~ ke toan theo tY gia giao dich thuc te tai thai diem phat sinh;_Khi I~pBao cao tai chinh, s6 dir cac khoan yay, nc thue tai chinh bang ngoai t~ phai duoc danh gia lai thea tY gia giao djch thuc te tai thai diemI~pBao cao tai chinh.

14. Nguyen t~c ghi nh~n va vBnh6a cac khoiin chi phi di vay.Chi phi di yay duoc ghi nh~ VaGchi phi san xuat, kinh doanh trong kY khi phat sinh, tm chi phi di yay lien quan tl'l,l'Ctiep den vi~c d~uw xayd1,l'nghOllCsan xuat tai san da dang dll'qc HnhVaGgia tri cua tai san do (dll'qcv6n hoa) khi co du cac dieu ki~n quy dinh trong Chudnml,l'cKe toanVi~tNam s6 16"Chi phi di vay".

15. Nguyen t~c ghi nh~n chi ph! phiii tntCac khoan chi phi thl,l'cte chll'aphat sinh nhU'ngdll'qctrich wac VaGchi phi san xuat, kinh doanh trong kY de darn bao khi chi phi phat sinh th1,l'ctekhong gay dOtbien cho chi phi san xudt kinh doanh tren co sa darnbao nguyen t~c phUhqp giua doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi do pMtsinh, neu co cbenh I~chv6i s6 da trich, ke toan tien hitnh ghi b5 sunghOllCghi giarn chi phi tll'ong (rngv6i ph~ chenh I~ch.

16. Nguyen t~c va phU'ongphap ghi nh~n cac khoiin d1!phong phai trii.Gia tri dll'qcghi nh~n cua mN khoan d1,l'phong pMi tn'!la gia tri dm;rcll'ac tinh hqp Iy nhAtve khoan tien se pMi chi de thanh toan nghiaVl,lnQ'hi~nt\li t\li ngay ket thuc kY ke toan narn.Chi nhUngkhoan chi phi lien quan den khoan dl,l'phong phai tra diiI~pban d~umai dll'qcbu d~pb~ng khoan dl,l'phOngphai tra do.Khoan chenh I~chgiua s6 d1,l'phong phai tra da I~pa ky ke toan tm6'c chll'aS11 d\mg het 16'nhon s6 d1,l'phong phai tra I~pa kY bao cao duQ'choannMp ghi giam chi phi san xuat, kinh doanh trong kY tm khoan chenh I~ch16'nhon cua khoan dl,l'phong phai tra ve bao hanh cong trinh xay I~pduqc hoan nMp VaGthu nh~p khac trong kYo

17.Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu chu'a th1!c hi~n.Doanh thu chll'ath\l'chi~ng6m doanh thu nh~ truac nhll':S6 tien cua khach hang da tra truac cho m¢t ho~c nhieu k:Y ke toan ve cho thue tai san;Khoan liii nMn tm6'c khi cho yay v6n ho~cmua cac cong CI,l nQ';Va cac khoan doanh thu chua thl,l'chi~nkhac nhll':Khoan chenh lech giua gia banhang tra ch~, tra gop thea cam ket vai gia ban tni tien ngay, khoan doanh thu wong (rngvai gia tri hang hoa, dich Vl,lho~cs6 phai chiet khdugiarngia cho khach hang trong chuong trinh khach hang truyen th6ng...

18. Nguyen t~c ghi nh~n trai phi~u chuy@ndBi.Theo hll'6'ngd~ncua Che d¢ ke toan doanh nghiep do Bo rai chinh ban hanh va co hi~u 11,l'ctrong nam tai chinh. ~

.

.

*'.

19. Nguyen t~c ghi nh~n vBn chu sa hu'U:_Nguyen t~cghi nh~ v6n g6p cua chu sa hUll,tMng dll'v6n c5 phdn, quyen chQntrai phieu chuyen d5i, v6n khac cua chu sa hUll.V6n d~u tu cua chu sa hUlldll'qcghi nh~ theo s6 v6n th\l'cg6p eua chu sa hUll.Th~ngdll'v6n c5 ph~n dll'qcghi nh~ thea s6 chenh I~ch16'nhon ho(l,cnha hon giua gia th\l'cte phat hanh va m~nh gia c5 phieu khi phat hanh c5phieu Idnd~u,pMt hanh b6 sung ho~c tai phat hanh c5 phieu quy.C6 phieu quy la c5 phieu do Cong ty phat hanh va sau d6 mua I\li.C5 phieu quy dll'Q'cghi nMn thea gia tri thl,l'cte va trinh bay tren Bang Can d6ike toan la mot khoan ghi giam v6n chu sa hUll.Cong ty khong ghi nh~ cae khoan liii (16) khi mua, ban, phat hanh ho~c huy c5 phieu quy.

- Nguyen t~cghi nh~n chenh l~chdanh gia I\li tMsan.- Nguyen t~eghi nh~ chenh lech tY gia.- Nguyen t~eghi nh~ 1<;Iinhu~ chll'aphan ph6i.

Lqi nhu~nsau thue chua phan ph6i c6 the dll'qcchia cho eac nha d~utll' d\l'atren ty I~g6p v6n sau khi duqc Hoi d6ng quan tri phe duy$tva sau khida trich I~pcac quy d\l'phong thea Dieu I~Cong ty va cac quy dinh cua pMp lu~tVi~tNam.C5 tuc phai tni cho cac c5 dong duqe ghi nh~ la khoan phai tra trongBang Can d6i ke toan cua Cong ty sau khi c6 thong bao chia c5 tuc cua HQid6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay ch6t quyen nh~ c5 tu~ cuaTrung tarnLuu kY chung khoan Vi~tNam.

20. Nguyen t~c va phu'o'ngphap ghi nh~n doanh thu:- Doanh thu him himg;Doanh thu ban hang duqc ghi nh~ khi d6ng thai thaa mlincac dieu ki~n sau:+Ph~ 16'nrui ro va lqi ich g~ lien vai quyen sa hUllsan phfun hOllChang hoa da duqc chuyen giao cho ngll'mmua;+Cong ty khong con n~ giu quyen quan Iyhang h6a nhll'ngll'oi sa hUllhang hoa ho~c quyen kiem soat hang h6a;+Doanh thu duqc xac dinh tuang d6i ch~e ch~; ,+Cong ty da thu duqc ho~c se thu duqc Iqi fch kinh te tir giao dich ban hang;+Xac dinh duQ'cchi phi lien quan den giao dich ban hang.

- Doanh thu cung etip dich V!I;4

Doanh thu cung dp dich vu dircc ghi nhan khi ket qua cua giao dich d6 ducc xac dinh mQt each dang tin cay, Truong hop vi~c cung dp dich vulien quan den nhieu kY thi doanh thu diroc ghi nhan trong kY thea ket qua ph§.n cong viec da hoan thanh van ngay l~p Bang can d6i ke toan cua kYd6. Ket qua cua giao dich cung dp djch V1,I diroc xac dinh khi thea man cac dieu kien sau:+Doanh thu duoc xac djnh tuong d6i ch~c chan;+ C6 kha nang thu dircc loi ich kinh te til giao djch cung d.p djch vu d6;+ Xac dinh duqc ph§.n cong viec da hoan thanh van ngay l~p Bang can d6i ke toan;+Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung dp dich vu d6.Ph§.n cong viec cung dp dich v\l da hoitn thitnh duqc xac dinh thea phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh. 0

- Doanh thu hor;ztG(jng tai chinh;Doanh thu phat sinh til tien 1ai, tien ban quyen, c6 nrc, 1qi nhu~ duqc chia va cac khmin doanh thu hO\1tdong Uli chinh khac duqc ghi nh~ khitbOa man d6ng thai hai (2) dieu ki~n sau:+ Co kha nang thu duqc Iqi ich kinh te til giao djch d6;+Doanh thu duqc xac dinh tuong d6i ch~c ch~;+ C5 t(rc, 1qi nhu~ duqc chia duqc ghi nh~ khi Cong ty duqc quyen nh~ c5 nrc hoi;tcduqc quyen nh~ 1qi nhu~ tu vi~c gop v6n.

- Doanh thu hqp d6ng xay d\ffig.

21. Nguyen tic k€ toan cac khoan giam trir doanh thu

Theo huang d~n clla Che do ke toan doanh nghi~p do BOTai chinh ban hanh va co hi~u h,rctrong nam tai chinh.

22. Nguyen tic k€ toan gia vAn hilng ban.Theo huang d~n clla Che dOke toan doanh nghi~p do BOTai chinh ban hanh va co hi~u h,rc trong nam tai chinh.

23. Nguyen tic k€ toan chi phi tili chinh.Cac khoan chi phi duqc ghi nh~ van chi phi tai chinh g6m: cac khoan chi phi hoi;tc cac khoan 16 lien quan den cac hO\1tdong dAu tu tai chinh, chiphi cho vay va di vay v5n, chi phi gop v5n lien doanh, lien ket, 16 chuy~n nhuqng chUng khoan ngfu! h\lll, chi phi giao dich ban chUng khoan, d1,l"phong giam gia chUng khoan kinh doanh, d1,l"phong t5n thit dAu tu vao don vi khac, khoan 16phat sinh khi ban ngo\1i t~, 1615' gia h5i doai ...Cac khoan tren duqc ghi nh~ thea t5ng s5 pMt sinh trong kY, khong bu tm vai doanh thuho\1t dong tai chinh.

24. Nguyen tic k€ toan chi ph( ban hang, chi phI quan Iy doanh nghi~p.

Chi phi ban hitng bao g6m cac chi phi th1,l"cte phat sinh trong qua trinh ban san ph§rn, hang hoa, cung cdp dich V1,I.Chi phi quan Iy doanh nghi~p g6m cac chi phi ve luang nhan vien bo ph~ quan Iy doanh nghi~p (tien luong, tien cong, cac khoan phil cdp, ... ); baohiem xa bQi, bao hiem y te, kinh phi cong doan, bao hiem thit nghi~p Clla nhan vien quan Iy doanh nghi~p; chi phi v~t li~u van phong, cong C\l laodQng, JrJulu hao TSCf) dung cho quan 1ydoanh nghi~p; tien thue ddt, thue mon hai; khof'm l~p d1,l"phOng phai thu kho doi; djch vu mua ngoai (di~n,nuac, di~n tho\1i, fax, bao hi6m tili san, chay n6 ...); chi phi b~g tien khac (tiep khach, hQi nghi khach hang ...) .

25. Nguyen tic va phU'Ol1gphilp ghi nh~n chi phI thU€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh, chi phI thuS thu nh~p doanh nghi~p hoiln I~i.

Chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh duqc xac dinh tren co sa thu nh~p chiu thue va thue suit thue thu nh~p doanh nghi~p trong nam

hi~n hanh.Chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p hoan l\1iduqc xac dinh tren co sa s5 chenh I~ch t\1mthai duqc khiu tru, s5 chenh l~ch t\lffi thai chiu thue vathue suit thue thu nh~p doanh nghi~p.

26. Cac nguyen tic va phU'011gphap k€ toan khac.

Cac ben lien quan:Cac doanh nghi~p trl,Ic tiep hay gian tiep qua mot hoi;tcnhieu trung gian, co quyen kiem soat Cong ty hoi;tc chiu S1,l"kiem soat Clla Cong ty, hoi;tccung chung S1,l"ki~m soat vai Cong ty, bao g6m ca cong ty m<;,cong ty con va cong ty lien ket la cac ben lien quan. Cac ben lien ket, cac ca nhantrl,Ic tiep hoi;tcgian tiep nfun quyen bi~u quyet clla Cong ty rna co anh huang dang ke d5i vai Cong ty, nhilng nhan S1,l"quan Iy Chll ch5t clla Cong ty,nhilng tMnh vien m~t thiet trong gia dlnh clla cac ca nhan nay hoi;tc cac ben lien ket nay hoi;tcnhung cong ty lien ket vai cac ca nhan nay ciingduqc coi la ben lien quan.Trong vi~c xem xet tirng m5i quan he clla cac ben lien quan, dn cM y tai ban chAt Cllam5i quan he cM khong chi hlnh thuc phap Iy clla cac quanh~do.

V. Cac chrnh sach k€ toan ap dlJng (trong tmcmg hQ'p doanh nghi~p khong dap u'ng gia djnh hotlt dQng lien tlJc)

1. Co tai phan 10\1itai san dai h\lll va nq phai tra dai h\lll thitnh ngfu! h\1nkhong?

2. Nguyen t~c xac dinh gia tri tirng 10\1itai san va nq phai tra (theo gia tri thuk c6 the th\l'Chi~n duqc, gia tri co the thu h6i, gia tri hqp Iy, gia trihi~n t\1i,gia hi~n Mnh ...)

5

3. Nguyen t~c xu Iy tai chinh d6i voi:- Cac khoan du phong;- Chenh lech danh gia lai tai san va chenh lech tY gia (con dang phan anh tren Bang can d6i k€ toan - n€u co),

VI. Thong tin b3 sung cho cac khoan rnuc trinh bay trong Bang din ctAik~ toan

1. tu«- Tien mat- Tien gui ngan hang khong IcY han- Tien dang chuyen

Dan vi tinh: VND

D§u nlim

159.693.76874.833.127.254

276.881.11468.844.970.823

CQng 74.992.821.022 69.121.851.937

Giag6c

CuBi kyGill tri hopIy Dl,Iphong

D§u nlim2. Cdc khoiin arlll tll'tai chink

Giag6cGia tri hop

Iy Du phong

a) Clnrng khoan kinh doanh- T6ng gia tri c6 phieu;(chi ti€t tirng loai c6 phieu chiern tir 10%tren t6ng gia tri c6 phieu tro len)- T6ng gia tri trai phieu;(chi ti€t nrng loai trai phieu chiem tlr 10%tren t6ng gia tri trai phi€u tra len)- Cac khoan dftu tu khac;- Ly do thay d6i v{1i timg khoan d~utu!1o\lic6 phi€u, trai phi€u:

+ ve sa luqng+ vb gia tri

/

\

D§u nlim

b) Elftutu n~ giu den ngay dao h\ln

bl) NgfuI h\lil- Tien gui c6 ky h\ln- Trai phi€u- Cac kh01Lnd~u tu khacb2) Dai h\ln- Tien gui c6 IcY h\ln- Trai phi€u- Cac khoan d~u tu khac

Giagac Gia tri ghi s6 Giagac Gia tri ghi s6

D§u nlim

c) Elftutu g6p van vaGdan vi khac (chiti€t timg khoan dftu tu thea tY I~v6n n~giu va tY I~ quybn bi€u quy€t)- El~utu VaGcong ty con- El~utu VaGcong ty lien doanh, lien k€t;- El~utu vao dan vi khac;- T6m t~t tinh hinh hOlltdQng cua cae cong ty con, cong ty lien doanh, lien k€t trong ky;- Cac giao dich trQng y€u giua doanh nghi~p va cong ty con, lien doanh, lien k€t trong kyo- Truemg hgp khong xac dinh duQ'cgia tri hgp Iy thi giili trinh Iy do.

GiagacGia tri hgp

Iy Dl,Iphong Giag6c Gia tri hgpIy Dl,Iphong

3. Phai thll ctia khtlch hang

a) Phili thu cua khach hang ngfuI h\lil

- Chi ti€t cac khoan phili thu cua khaeh hang chi€m tir 10% tralen tren t6ng phili thu khach hangBan quem Iy DA Thtiy iMn 1 (eT HU9i Quang)

Ban DiJu hcmh DA Thuy t'1i?nDang nai 5

D§u nlim

328.659.782.939 291.233.587.105

6

194.685.624.487

39.640.711.585

28.480.203. 052

164.068.860.218

15.342.035.452

34.272.772.329

Cong ty c6phdn Xi mdng Xuan Thanh

T6ng cong ty lap may Vi~tNam- Cac khoan phai thu khach hang khac

b) Phai thu cua khach hang dai han (nrong nr nglin han)

c) Phai thu cua khach hang la cac ben lien quan (chi ti~t tirng d6ituong)

Cac ben lien quan

- T6ng cong ty lap may Vi~tNam- Cong ty c6 ph[m LILAMA 3

- Cling ty CP Lilama 45-1

- Cling ty CP Lilama Ninh Binh

- Cling ty CP Lisemco

- Cling ty CP Lisemco 3

- Cling ty CP Lilama 69-3

4. Phii! thu khtic

a)Nglin han- Phai thu v~ ca phdn hoa;

- Phai thu v~ c6 nrc va IQ'inhuan duoc chia;

- Phai thu ngiroi lao d(lng;

- Ky cUQ'C,kY quy;- Cho rmron;- Cac khoan chi hQ;

- Phai thu khac,

b) Dai han (tirong nr cac khoan muc nglin han)- Ky cUQ'C,kY quy;

CQng

M6i quan he

Cong ty me

Thu9C TCT LMVNThu9C TCT LMVNThu9C TCT LMVNThu9c TCT LMVNThu9C TCT LMVNThu9C TCT LMVN

5. Tit! san thiill chir xil' ly (Chi tiit tung loai tat san thiiu)

a) Ti~n;

b) Hang tfm kho;

c) TSCD;

d)Hi san khac.

6. N(1xau

- Tang gUltri cac khoan phai thu, cho yay qua h(l,nthanh toanho~c chua qua h~ nhtrng kh6 c6 kha nang thu h6i;(trong d6 chi tiet thai gian qua h~ va gia tri cac khoan nQ'phaithu, cho yay qua h~ thea timg d6i ttrgng neu khoan nQ'phai thuthea tUng d6i tugng d6 chi~m tlr 10% tra len tren tang s6 nQ'quah\ln);- Thong tin ve cac khoan ti~n ph\lt, phai thu ve lili tnl. cMnl. ..pMt sinh tlr cac khoan nQ'qua h~ nhtrng khong duQ'c ghi nh~doanh thu;

- Kha nang thu h6i nQ'phai thu qua h~.

CQng

7.Hang tall kilo:

35.440.188.153

91.124.521.697

133.974.158.452

o

114.454.052.437

127.164.726.887

o

91.124.521.697 114.454.052.437

9.762.742 9.762.742

11.614.866.373 11.614.866.373

554.681.217 554.681.217

2.106.251.660 2.106.251.660

2.343.764.222 799.226.560

19.881.979.011

Cu6i kyGia tri Du phong

505.793.660

2.347.000.000

2.852.793.660

S6 hrong

Cu6i kyGia tri

Giag6c

Cu6i kyGia tri c6 D6i tugngthe thu h6i nQ'

Cu6i kyGiag6c D\1 phong

7

D§u namGia tri Dir phcng

49.791.377 i

287.754.304

2.447.000.000

2.784.545.681

S51ugng Gia tri

Giag5c

D§u nam

Gia tri c6 'the thu h6i Doi ttrgng ng

Giag5c D\1 phong

- Hang dang di tren dirong;

- Nguyen lieu, v~t lieu;

- Cong C\I, dung C\I;

- Chi phi san xu~t kinh doanh do dang;

- Thanh ph~m;

- Hang h6a;

- Hang giri ban;- Hang h6a kho bao thu~.- Gia tri hang t5n kho (r dong, kern, m~t pham ch~t khcng c6 kha nang tieu thu tai thai diem cuoi ky; Nguyen nhan va huang xu Iy d6i voi hang t5nkho (r dong, kern, m~t pham chat;- Gia tr] hang t5n kho dung de th~ chap, c~ c6 bao dam cac khoan nc phai tra tai thai diem cu6i ky;

- Ly do d§n d~n viec trich I~p them hoac hoan nhap dir phong giam gia hang t5n kho.

2.458.564.4 79 3.576.070.899

555.886.916 753.803.556

378.98l.085.754 509.155.056.128

D§u nlim

8. Tai san dO'dang dii; h{ln Gia gocGia tri c6the thu h5i

Gia goc Gia tri c6 th€thu h5i

a) Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang dai han

(Chi ti~t cho tirng loai, neu Ii do vi sao khong hoanthanh trong mot chu kY san xuat, kinh doanh thongthuong)

CQng

b) Xay dung C(J ban do dang (Chi ti~t cho cac congtrlnh chiem t1110% tren t6ng gia tri XDCB)

- Mua sihn;

D§u nlim

- XDCB;

- Sua chua.

CQng

9. Tang, gitim ta; san cO i/jnh him hlnh:

PhuangThi~t bi,

Nha cua, Maym6c, ti~n v~nd\lng C\l

TSCf) hiIuT5ng congKhoan m\lC v~t ki~n truc thi~t bi tai, truyen hlnh khac

d§n quan I)'

Nguyen gill

S6 du d~u nam 99.926.942.148 90.226.538.21l 192.944.656.914 2.552.215.262 4.627.539.023 390.277.89U60

- Mua trong nam 8.211.742.000 1.001.300.000 200.050.000 9.41l.092.000

- f)~u tuXDCB hoan thanh

- Tang khac 3.634.688.000 2.910.675.000 6.545.363.000

- Chuy€n sang bM dong san d~u tu

- Thanh Iy, nhuqng ban 687.724.545 9.536.514.251 11.608.961.779 56.363.636 21.889.564.211

- Giam khac 175.000.000 175.000.000

S6 du cu6i nam 99.239.217.603 92.361.453.962 185.247.670.135 2.495.851.626 4.827.589.023 384.171.782.349

Gis trj hao mon liiy k~

S6 du d~u nam 23.862.258.301 65.326.303.217 143.958.057.697 2.221.651.505 3.446.749.851 238.815.020.571

- Kh~u hao trong nam 4.879.237.925 10.650.795.971 17.726.779.719 214.520.542 450.772.397 33.922.106.554

- Tang khac 2.910.675.000 2.910.675.000

- Chuy€n sang b~t dong san d~u tu

- Thanh Iy, nhuqng ban 257.973.086 9.536.514.251 11.608.961.779 56.363.636 21.459.812.752

- Giam khac 175.000.000 175.000.000

S6 du cu6i nam 28.483.523.140 66.265.584.937 152.986.550.637 2.379.808.411 3.897.522.248 254.012.989.373

Gis trj con I~i

- Tlli ngay d~u nam 76.064.683.847 24.900.234.996 48.986.599.217 330.563.757 1.180.789.172 151.462.870.989

- Tlli ngay cu6i nam 70.755.694.463 26.095.869.025 32.261.119.498 116.043.215 930.066.775 1l0. I58.792.976

- Gia trj con li;zicu6i kY czia TSCD him hinh dung a€ thi chdp, cdm c6 agm baa khacm yay;

- Nguyen gia TSCD cU8i nam dli kh6u hao hit nhung van con sir dung;

- Nguyen gia TSCD cU8i nam cha thanh Iy;

- Cac cam kit v€ viec mua, ban TSCD hiiu hinli co gid tri Ian trong tuong lai;

- Cac thay d8i khdc v€ TSCD hicu hinh.

10. Tang, giiim tai san cO dinh va hinh:

Quyen su QuyenBfm quyen, TSCDvo

Khoan rnuc dung d~t phat hanhbang sang ... hinh khac Tcng cong

ch~

Nguyen giaS6 duddu nam 3.790.942.000 319.240.000 6.310.182.000

- Mua trong nam- TIlOra nr nQi bODN- Tang do hop nh~t kinh doanh- Tang khac- Thanh Iy, nhuong ban- Giam khacS6 dir cu6i nam 3.790.942.000 319.240.000 6.310.182.000

Gia tr] hao mon lOy k~S6 dir ddu narn 306.931.992 306.931.992

- Khau hao trong nam 123.436.938 123.456.938

- Tang khac- Thanh Iy, nhuong ban- Giarn khacS6 dir cu6i nam 430.388.930 430.388.930

Gia tr] con I~i- Tai ngay ddu nam 5.790.942000 - - 212308.008 6.003.2;0.008

- Tai ngay cu6i nam 5.790.942000 - - 88.851.070 5.879.793.070

- Gia tri con lai cuoi kjI cua TSCD vo hinh dung de the chap, cam co dam Mo khoan vay;

- Nguyen gia TSCD va hinh dli kh6u hao hit nhung van s~(d!tng;

- Thuy€t minh s8 li¢u va giai trinh khac;

11. Tang, giam tai san cO dinh thue tUic/tillh:Nha cua, Maym6c, Phuangti~n TSCD hftu

Tai san c6Khofm m\lc v~t ki~n thi~t bi

v~n tai, ... hlnh khac dinh vo T6ng cOngtruc truy~nddn hlnh

Nguyen giaS6 duddu nam 26.211.278.636 26.211.278.636

- Thue tai chinh trong nam- Mua IlliTSC£) thue tai chinh- Tang khac- Tn'lilli TSC£) thue tai chinh- Giiun khac 2.910.675.000 2.910.675.000

S6 du cu6i nam 23.300.603.636 23.300.603.636

Gia trj hao mon lily k~S6 duddu nam 7.662.853.679 7.662.853.679

- Kh~u hao trong nam 4.436.155.769 4.436.155.769

- Mua IlliTSC£) thue tai chinh- Tang khac- Tra IlliTSC£) thue tai chinh- Giiun khac 2.910.675.000 2.910.675.000

S6 du cu6i nam 9.188.334.448 9.188.334.448

Gia trj con I~i- Tlli ngay ddu nam 18.548.424.957 18.548A24.957

- Tlli ngay cubi nam a 14.112.269.188 1UI2.269.188

* tu« thue phat sinh them duac ghi nhdn la chi phi trong nam;* Can c~radxac dinh tiin thuephat sinh them;* Ddu khodn gia han thue hoac quyen duac mua tai scm;

12. Tang, giiim bilt drng san dilUtu:

Khoimrnuc sf, dftunam Tang trong nam Giam trong nam sf, cuf,inarna) Bat dQngsan dAutu·eho thueNguyen gia 110.560.784.363 - - 110.560.784.363

- Quyen sir dung d~t -- Nha 110.560.784.363 110.560.784.363

- NM va quyen sir dung d~t -- Co sa ha tilng -Gia tr] hao mon lily k~ 30.912.423.545 5.153.319.758 - 36.065.743.303

- Quyen sir dung d~t --NM 30.912.423.545 5.153.319.758 36.065.743.303

- Nha va quyen sir dung d~t -- Co sa ha tilng -Gia tr] con l\li 79.648.360.818 - - 74.495.041.060

- Quyen sir dung d~t-Nha 79.648.360.818 74.495.041.060

- Nha va quyen sir dung d~t- Co sa ha tilngb) Bat dQngsan dAuttr nam gifr ehb'tang giaNguyen gia- Quyen sir dung d~t-Nha- Nha va quyen sir d\lng d~t- Ca sa h\l tilngTan that do suy giam gia tri- Quyen sir d\lng d~t

- Nha- Nha va quyen sir d\lng d~t- Ca sa h\l tilngGia tri con l\li- Quyen sir d\lng d~t-Nha- Nha va quyen sir d\lng d~t- Ca sa hit tftng

- Gia tri con l(li cu6i IcY cllaBDSDT dung aJ tM chizp,cam c6 aam Mo khocmvay;- Nguyen gia BDSDT ail khizuhao Mt nhung wIn cho thue hoi;icndm gill cM tang gia;- Thuyit minh s6 li~uva giai trinh khdc.

13. Chiphltra tmuc

a) Ngiin h\lll (chi ti~t thea tUngkhoimm\lc)

- Chi phi tnl truac ve thue hO\ltd(\ngTSCD;- Cong C\l,d\lngC\lxu~tdung;- Chi phi di vay;- Cac khoimkhac (neu chi ti~t n~u c6 gia tri 16'0).

b) Dai h\lll- Chi phi thimh l~pdoanh nghi~p- Chi phi mua bao hil~m;- Cac khoan khac (neu chi ti~t n~uco gh\ tri Ian).

CQng

DAtinam

328.579.450 2.892.467.763

10.807.254.919

11.135.834.369

10.557.836.357

13.450.304.12010

14. Tiii san kluic

a) Ng~n han (chi tiet thea nrng khoan 1TI1,Ic)

Thue GTGT duoc khau trir

b) Dai han (chi ti~t thea tung khoan 1TI1,Ic)Ci)ng

15. Vay vii n(f thue tiii chinh.

a) Yay ng~ hanYay ngAn han ngAn hang

- Ngan hang TMCP Phat tri~n nha TP H6 Chi Minh - Chi nhanh Ba Dinh

- Ngan hang TMCP Ngoai thuong Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Tay

- Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam - Chi nhanh Hoan Kiern

- Ngan hang TMCP B~u nr va Phat trien Vi~t Nam • CN Nam HAN~i

- Ngan hang Nong nghiep va PMt trien nong then Vi~t Nam - CN Lang H(I

- Ngan hang TMCP Bao Viet

- Ngan hang TMCP Lien Vi~t

- Ngan hang TMCP Tien Phong - PGD Pham Hung

NQ'diti han d~n han tra

- Ngan hang TMCP Cling thuong Viet Nam - CN Hoan Kiem

- Ngan hang TMCP Ngoai tlurong Viet Nam - CN HATay

- NQ'thue tAichinh Cling ty TNHH MTV Cho thue tAichinh Ngiin hangTMCP Ngo(li thuang Vi~t Nam- NQ'thue tAichinh Cling ty TNHH cho thue tAichinh qubc te viet nam

- Ngan hang Nong nghi~p vAPhat tri~n nling thon Viet Nam - CN Lang H\i

- Ngan hAngTMCP Bdu tuva PMt trien Viet Nam - CN Nam Ha N~i

- Ngiin hang TMCP Tien Phong - PGD Ph(lm Hung

b) Yay dai h\ill (Chi tiet thea kY h\ill)

Yay dai hl}n ngAo bang

- Ngan hang TMCP Cling thuang Viet Nam - Chi nhanh Hoan Kiem

- Ngan himg TMCP Ngo\ii thuang Viet Nam - CN Ha Tay

- Ngan hang Nling nghiep va PMt tri~n nling thon Viet Nam - CN Lang H(I

- Ngan hang TMCP Bau tuva Philt tri~n Viet Nam - CN Nam Ha Noi

- Ngan hang TMCP Tien Phong - PGD Ph(lm Hung

NQ' dili h\ln thue tlii chinh- NQ'thue tai chinh Cling ty TNHH MTV Cho thue tai chinh Ngan hangTMCP Ngo(li thuang Viet Nam

- NQ'thue tai chinh Cling ty TNHH cho thue tai chinh qubc te viet nam

CQng

ThOng tin chi tiSt lien quan dSn khosn yay nglin hl.lO:

HW dAng vay Ui suit (%/nlm)

Ngiln hang TMCP Cong thU"O'TlgVi~t Nam- CN Hoan Ki~m

HD tin d~ng s5 141AlHTTD/20 17-HDCYHMINHCT122-LlO ngay 31/0812017

Lii suAt di~u chinh 1 thing 1 IAn .6 thang

Ngiln hang TMCP Ngofi thU"O'TlgVi~tNam - CN Ha Tay

nAu nam

266.167.773 24.580.479.559

Cuoi kY Trong kY Ddunrtm

Giatri sb co kha Hng Giam Gia trjS6 co kha nang

nangtra no tra no

274.015.148.724 274.025.148.724 650.998.149.095 632.701.512.030 255.728.511.659 255.728.511.659

150471.766.608 20.656.349.392 5.184.582.784 5.184.582.784

89.071.571.977 89.071.571.977 111.614.258.498 76.568.460.225 54.025.773.704 54.025.773.704

12.697.382.800 12.697.382.800 80.739.733.861 120.260.323.227 52.217.972.166 52.217.972.166

46.878.128.527 46.878.128.527 131.066.883.003 115.395.280.086 31.206.525.610 31.206.525.610

59.150.936.579 59.150.936.579 71.710.106.533 47.716.328.153 35.157.158.199 35.157.158.199

39.085.663.584 47.803.035.537 8.717.371.953 8.717.371.953

3.688.123.928 3.688.123.928 15.145.696.077 18.388.897.188 6.931.325.039 6.931.325.039

62.539.004.913 62.539.004.913 186.164.040.931 185.912.838.222 62.287.802.204 62.287.802.204

9.572.865.181 9.572.865.181 19.023.708.181 34.913.147.056 15.462.304.056 25.462.304.056

0 600.000.000 5.367.000.000 4.767.000.000 4.767.000.000

1.030.843.000 3.092.527.000 2.061.684.000 2.061.684.000

162.201.876 162.201.876 162.201.876 1.156.750.191 1.156.750.191 1.156.750.191

4.338.403.305 4.338.403.305 4.338.403.305 3.984.609.865 3.984.609.865 3.984.609.865

1.360.000.000 1.360.000.000 4.460.000.000 10.660.000.000 7.560.000.000 7.560.000.000

2.220.000.000 2.220.000.000 6.940.000.000 9.160.000.000 4.440.000.000 4.440.000.000

1.492.260.000 1.492.260.000 1.492.260.000 1.492.260.000 1.492.260.000 1.492.260.000

4.751.485.000 4.751.485.000 64.746.646.754 69.498.131.754 69.498.131.754

2.400.000.000 2.400.000.000 2.400.000.000

1.030.843.000 1.030.843.000 1.030.843.000

1.360.000.000 1.360.000.000 18.350.000.000 19.710.000.000 19.710.000.000

2.521.000.000 2.521.000.000 41.473.543.754 43.994.543.754 43.994.543.754

870.485.000 870.485.000 1.492.260.000 2.362.745.000 2.362.745.000

3.537.261.853 3.537.261.853 4.500.605.181 8.037.867.034 8.037.867.034

162.201.876 162.201.876 162.201.876

3.537.261.853 3.537.261.853 4.338.403.305 7.875.665.158 7.875.665.158

291.886.760.758 291.886.760.758 670.021.857.276 736.861.911.021 358.726.814.503 358.726.814.503

Tang gia tri khoan yay s6 dll nil g6c PhU"O'Tlgthu-c dim bao

150.000.000.000 12.697.382.800 Tin chAp

11

--- -

HD tin dung s6 46117IKHDNIHM- Lii suit cho yay e6 dlnh thea tungLIONCBHT ngay 09/5/2017 va Hop deing gi;iynh~no 6 thang 120.000.000.000 89.071.571.977 Tin chip

sua d6i b5 sung s3 01 ngay 27/1112017

Ngan hang Nong nghifp va Phdt tri~nDang thdn Vift Nam - CN Lang H,

HD tin dung s6 1400LAV201701145 ngay05106/2017 va PLHD tin dung s6 TM oai 6 thang 90.000.000.000 59.150.936.579 Tin chAp01120171l400LAV2017001145ngay10/1112017

Ngan hang TMCP Phat tri~n Dha TP HAChi Minh - CN Ba mnh

HD tin dung s6 2190/16IHDTDHM-DN/013 Tita oAi 6 thang 50.000.000.000 Tin chApngay 01/07/2016

Ngan hang TMCP Diu tlt va Phdt tri~nVi~t Nam - CN Nam HiNqi

HD tin dung sd o 1120I7/1472921HDID ngay Thi Rai 6 thang 300.000.000.000 46.878.128.527 Th~ chip211312017

Ngiin hang TMCP Lien Vi~t- PGD TrungYen

s6 HDTDI242017oo021 ngay 1110512017 Thi Rai 6 thang 50.000.000.000 3.688.123.928 Tin chip

Ngan hang TMCP Tien Phong - PGDPhgm Hung

HD tin dung sdl9212017lHDIDIPHGngay Tha nOi 6 thang 200.000.000.000 62.539.004.913 Tin chip10/05/2017

Tang 960.000.000.000 274.025.148.724

'"ThOng tin chi ti~t lien quan d~n khoan yay dili han:

HQ'p dAng vay Ui .suAt(%/nim) Tho; hgnyay sA de otT gae sci n'l"gclcphai Ira ky ten PhU"O'llgIhue dam bao

Ngiin hang Nong nghi~p va Ph.1 Iri~n 1.nong Ihon Vi~1Nam - CN Ung H,

1400LAV20140I02312014IHDIDINHNNLH Tha nai 60 thang 1.360.000.000 1.360.000.000-L10 ngay2111112014 .:;:

Ngan hitng TMCP Diu 111va Phal lri~nVi~t Nam - CN NamHiNqi

02120161147292HDTDngay 08/06/2016 TM oai 36 thang 2.521.000.000 2.220.000.000 Tm san

Ngan hang TMCP Tien Phong - PGDPh"m Hung

HD 858-05,16IHDIDIPHG ngay 06/05/2016 Tha Rai 36 thang 870.485,000 1.492,260.000 Taisan

Tang 4.751.485.000 5.072.260.000

c) Cac khoan nq thue tai chinhNamnay Nam truac

Thai h\IDI6ng khoan I6ng khoanthanh tmln Ira tien Hli

Ira nO'g6cthanh toim Ira tien lai Ira nO'g6c

tien thue tili thue tien thue tili thuechinh chinh

Tir 1 nam tro-xu6ng

Tren 1 nam d~n 5 nam 6.213.989.341 1.072.629,285 5,141.360.056 6,624.257,982 1.462,117.670 5.162.140,312

Tren 5 nam

d) S6 yay va nq thue tai chinh qua h\IDchua thanh toan Cu8i kyG6c Liii

DAu nlim

G6c Liii

- Yay;

- Nq thue tai chinh;

- Ly do chua thanh toan12

d) Thuyet minh chi ti~t ve cac khoan yay va no thue ali chinh d6i voi cac ben lien quan

16. Phdi tra nguiri ban

a) Cac khoan phai tra ngtroi ban ng~nhan:- Chi ti~t cho nrng d6i nrong chiem nr 10% tra len tren tbng s6 phai tra- Phai tra cho cac d6i tuong khacb) Cac khoan phai tra ngiroi ban dai han:c) S6 no qua han chua thanh toan- Chi tiet nmg d6i nrong chiern 10% tra len tren tbng s6 qua han;

- Cac d6i nrong khacc) Phai tra nguoi ban IIIcac ben lien quan (chi tiet cho tirng d6i nrong)

Cac ben lien guan M6i guan he

Cong ty CPLilama 69-1Cong ty CP Lilama 69-2Cong ty CP Lilama 7Cong ty CP Lisemco 2Cong ty CPLilama 45-3Csng ty CPLilama Thi nghiem CCI tli~nCong ty CPLilama 45-1

T6ng cong ty Lap may Vi~tNam

ThuQc TCT LMVNThuQc TCT LMVNThuQc TCT LMVNThuQc TCT LMVNThuQc TCT LMVNThuQc TCT LMVNThuQc TCT LMVN

Cong tymr:

17. Thu€ va cdc khodn phdi Il~P nha /tIrO'c

a) Phai n9P (chi tiet theo timg IO(lithu~)Thue gia tri gia tangThue xudt, nh~pkh§.uThue thu nMp doanh nghi~pThue thu nMp ca nM.nThue nhll ddt, tien thue ddtThuemon bai

CQng

b) Phai thu (chi tiet theo timg IO(lithue)Thue gia tri gia tang (NMCTTB)Thuemon baiThue thu nh~p cllnhan

CQng

18. Chiphi phdi trd

a)Ngkh~- Trich wac chi phi tien IUO'llgtrong thai gian nghi phep;- Chi phi trong thai gian ngimg kinh doanh;- Chi phi trich truac t(lffitinh gia v6n hang h6a, thanh phiimBDS

- Cac khoan trich truac khac;b)mih~- Lai yay- Cac khoan khac (chi tiet timg khoan)

CQng

CuAiky Dau narn

Gill tri sf>co kha Gill tri sf>co khii nangnil.ngtra no tra no

11'.384.756.182 115.384."6.182 142."9.861.874 142."9.861.874

11'.384.756.182 11'.384.756.182 142.5'9.861.874 142.559.861.874

4.227.734.837 4.227.734.837 4.227.734.837 4.227.734.837

0 0

Cu6i kY Ddunam

2.448.242.413 2.766.142.413

493.501.357 493.501.357

1.691.539.454 1.691.539.454

164.536.267 164.536.267

341.682.570 341.682.570 ._

538.666.315 795.917.683

11.839.861.127 11.126.772.377!

831.564.247 ,.1:.

fJdunam sf>phili n¢p sf>da th\lC CUf>inam -"trong nam nop trong nil.m ,....

250.823.838 36.'09.316.308 36.760.140.146

559.177.205 "9.177.205

1.379.154.845 1.124.420.813 7.602.2S6.215 1.90i.2S9.443

69l.l87.789 2.421.205.733 3.112.793.'22

'05.346.262 3.230.155.140 3.735.501.402

10.000.000 10.000.000

2.826.912.734 50.854.275.199 51.779.898.490 1.901.289.443

1.980.818 1.980.818

1.000.000 1.000.000

328.686.734 328.686.734

331.667.552 331.667-'52

CuAi ky Dau nlim

16.695.854.122 20.432.875.551

16.695.854.122 20.432.875.55113

19. Phdi trti khtic

a) NgfuI han- Hi san thira cho giai quyet;- Kinh phi cong doan;

- Bao hiem xii hQi;- Bao hiem y t6;- Bao hiem th~t nghiep;- Phai tra ve c6 ph§n hoa;

- Nhdn ky quy, kY circe ngtm han;

- C6 tire, lei nhuan phai tra;- Cac khoan phai tra, phai nop khac,

C9ng

B§u nam

3.506.643.441

54.417.644

3.970.797.509

294.021.851

b) Dai han- Nhan kY quy, kY circe dai han- Cac khoan phai tra, phai nop khac

CQng

c) sb ng qua han chua thanh tcan (chi ti6t tirng khoan rnuc, Iy do chua thanh toan no qua han)

652.000.000 220.000.000

615.255.105 544.487.275

9.814.600.835 9.104.559.169

14.642.917.025 14.133.865.804

3.704.896.542 3.726.045.122

3.704.896.542 3.726.045.122

20. Doanh thu chua th!rc hi?n Bau nam

a) NgfuI han

- Doanh thu nhan tnroc;

- Doanh thu tu chuang trlnh khach hang truyen thbng;

- Cac khoan doanh thu chua thirc hien khac,

CQng

3.078.794.449 3.320.364.825

3.078.794.449 3.320.364.825

I1

b) Dai han

- Doanh thu nhan tnroc;- Doanh thu tu chuang trinh khach hang truyen thong;- Cac khoan doanh thu chua th\fc hi~n khac.

56.232.858.834 57.635.757.598

CQng 56.232.858.834 57.635.757.598

c) Kha nang khong th\fc hien dugc hgp d6ng v6'i khach hang (chi tiet tUng khoan m\lC, Iy do khong co kha nang th\fC hi~n).

21. Trdiphi2u phdt hanh Bau nlim

21.1. Trai phi6u thuang (chi ti6t thea tUng lo\li)

a) Trai phi6u phat hanh- LO\lipMt hanh thea menh gill.;- LO\lipMt Mnh c6 chiet kh~u;- LO\li phat hanh c6 ph\l trOi.

Gia tri Ui su~t Gia tri Ui su~t Ky h\lll

C9ngb) Thuy6t minh chi ti6t ve trai phi6u cac ben lien quan nfun giu (theo tung IO\litrai phi6u)

a. Trai phi6u chuyen d6i t\li thai diem d~u kY:- Thai diem phat hanh, kY h\ln gbc va kY h\lll con l\li tUng IO\litrai phi6u chuyen d6i;

- sb lugng tUng IO\litnii phi6u chuyen d6i;

- M~nh gia, liii su~t tUng !O\litrai phi6u chuyen d6i;

- TY Ie chuyen d6i thanh c6 phi6u tUng IO\litrai phi6u chuyen d6i;

- Ui su~t chiet kh~u dung de xac dinh gia tri ph§n ng gbc cua tUng IO\litrai phi6u chuy~n d6i;

- Gia tri phdn ng gbc va phdn quyen chon c6 phieu cua tung IO\litrai phi6u chuy~n d6i.

14

b. Trai phieu chuyen d6i phat hanh them trong ky:

- Thai diem phat hanh, kY h\U1g6e timg loai trai phieu chuyen d6i;

- S6 Iuong tirng loai trai phieu chuyen d6i;

- Menh gia, Hlisu~t timg loai trai phieu chuyen d6i;

- TY l~ chuyen d6i thanh e6 phieu tirng loai trai phieu chuyen d6i;

- Uti su~t ehi€t kh~u dung de xac dinh gia tri ph§n no g6e cua tirng loai trai phieu chuyen d6i;

- Gia tri phan no g6e va ph§n quyen chon e6 phieu cua timg loai trai phieu chuyen d6i.

e. Trai phieu chuyen d6i diroc chuyen thanh e6 phieu trong ky:- S6 hrong tung loai trai phieu da chuyen d6i thanh e6 phi€u trong kY; S6 luqng e6 phieu phat Mnh them trong kY de ehuyen d6i tn'li phi€u;

- Gia tri phfin nq g6e eua trai phi€u ehuyen d6i duqe ghi tang v6n ehu sa hihi.

d. Trai phi€u ehuyen d6i da dao h\U1khong dm;re ehuyen thfmh e6 phieu trong kY:- S6 luqng tung 10\1itrai phi€u da dao h\m khong ehuyen d6i thanh e6 phi€u trong ky;

- Gia tri ph§n nq g6e eua trai phi€u ehuyen d6i duqe hoirn tnl. eho nM dfiu ill.

e. Trai phieu ehuyen d6i t~i thai diem eu6i kY:- Ky h~n g6c va kY h~n con l~i tUng lo~i trai phi€u chuyen d6i;

- S6 luqng tUng lo~i trai phi€u chuyen d6i;

- M~nh gia, lai sufit tUng 10\1itrai phi€u chuyen d6i;

- Ty 1~ehuyen d6i thfmh c6 phi€u tUng10~itrai phi€u chuyen d6i;

_Uti su~t ehi€t kh~u dung d€ xac dinh gia tri ph§n nq g6e cua tung lo~i trai phi€u chuyen d6i;

_Gia tri phfinnq g6e va ph§n quyen chon c6 phi€u eua tUng lo~i tn'li phi€u ehuyen d6i.

g) Thuy€t minh chi ti€t ve trai phi€u cae ben lien quan nfun giiI (theo timg lo~i trai phi€u)):;.?.~

22. enphilu lnt dlii phlin IO(li Iii n(1phai tra

- M~nh gia;_D6i tuqng duqc phat hirnh (ban lanh d\10,can bQ, nhan vien, d6i tuqng khac);_Dieu khoim mua l~i (Thai gian, gia mua l\1i,cae dieu khmm co bim khac trong hqp d6ng phat hanh);

- Gia tri dil mua l\1itrong kY;- Cac thuyet minh khac.

23. D{r phong pMi tra

a)Ng~ h\1n- Dg phbng bao hfmh san ph&n hirng hoa;- Dg phong bao hfmh cong trinh xdy dI,TUg;- Dg phong tai co c~u;- Dg phong pMi tra khac (Chi phi sua chua TSCD dinh kY, chiphi hofm nguyen m6i wang ...)b) Dai h\U1(chi ti€t tung khoan mvc nhu ngfuI h\U1)- Dg phong bao Mnh san ph&n hfmg hoa;- Dg phong bao hfmh cong trinh xdy dI,TUg;- Dl,Iphong tai co cdu;- Dg phong phili tra khac (Chi phi sua chlla TSCD dinh kY, chiphi hofm nguyen moi truang ...)

Tang24. Tiii san thlli tim nh~p horin /(li va tlmi tim nh~p hoan I(li phai tra

a. Tai san thu€ thu nMp hoan l~i:- Thue su~t thu€ TNDN su d\lng de xac dinh gia tri tai sirn thu€thu nMp hoan l~i- Tai san thu€ thu nh~p hoan l\1ilien quan den khoan ehenh l~cht~ thai duqc kh~u tru- Tai san thue thu nh~p hoan l\1ilien quan den khoan 16tinh thu€chua su dVng 15

Dilu nam

2.822.566.397

12.614.349.970 4.063.649.575

9.146.621.429

21. 760.971.399 6.886.215.972

Dilu nllm

- Tai san thue thu nhap hoan lai lien quan den khoan tru dai tinhthue chua sir dung- S6 bu trir voi thu~ thu nhap hoan lai phai tra

Hi san thuS thunh~p hoan Il.Ii

b- Thue thu nhap hoan lai phai tra

- Thue suat thue TNDN sir dung de xac dinh gia tri thue thu nhaphoan lai phai tra

- Thue thu nh~p hoan lai phai tra phat sinh tit cac khoan chenhlech tarn thai chiu thue- S6 bu tnr vci tai san thu~ thu nhap hoan lai

25. Van ehu SO' hima) Bang d6i chieu bien di.\ng cua v6n chu sa httu

nau nam

Cac khoan muc thuoc v6n chu sa htru

V6n gop Thang du Quy du Quy khacLoi nhuan

C6 phieu Quy dilu tu sau thu€ Cac khoaneua ehu scr v6ne6 quy phat trien phong tai thuec v6n ehuaphan m\lckhae ...

C(\nghfru phfut ehinh eM scrhfru ph6i

• 1 S.OOO.OOO.OOO (2.023.313.414) 75.679.398.942 2.789.108.603 32.144.797.208 203.589.991.339sa duoaau nam tru-o'C 90.000.000.000

- Tang v6n trong niUntru6c- Lai trong niUntruac 33.023.210.277 33.023.210.277

- Tangkhac- Giam v6n trong nll.mtru6c- L6 trong niUntruac- Trich I~p cac quy 13.682.3S7.637 (I 8.S47.19S.907) (4.864.838.270)

- Chia c6 tuc 8.900.000.000 (11.S70.000.000) (2.670.000.000)

- Giamkhac

S6 dlf aau nam nay 98.900.000.000 s.ooo.ooo.ooo {2.023.313.414) 89.361.7S6.579 2.789.108.603 3l.0S0.811.S78 229.078.363.346

- T1l.ngv6n trong nam nay- Lai trong niUnnay 28.632562.8S9 28.632.562.8l9

-Tangkhac- Giam v6n trong nll.mnay- L6 trong nll.mnay--.- Trich I~p cac quy 9.906.963.083 (16.S 1I.60S.139) (6.604.642.0S6)

- Chia c6 tuc (12.727.000.000) (12.727.000.000)

- Giamkhac

S6 duocu6i nam nay 98.900.000.000 S.OOO.OOO.OOO (2.023.313.414) 99.268.719.662 2.789.108.603 34.444.769.298 238.379.284.149

b) Chi ti~t v6n g6p eua eM sa hii'u- V6n g6p eua eong ty my (neu la eong ty con)- V6n g6p eua cae d6i tuqng khae

CQngc) Cae giao dieh ve v6n v6i cae ehu sa hii'u va ph1ln ph6i e6 tire,ehia lqi nhu~n- V6n ddu tu eua ehu sa hii'u+V6n g6p ddu niUn+V6n g6p tll.ngtrong nll.m+V6n g6p giam trong nam+V6n g6p eu6i niUn- C6 tire, IQ'inhu~n da:ehia

Cu6i ky50.490.000.000

48.410.000.000

98.900.000.000

nau nam50.490.000.000

48.410.000.000

98.900.000.000

Nam nay Nam tru'O'c

98.900.000.000 98.900.000.000

98.900.000.000

12.727.000.000

98.900.000.000

11.570.000.000

d) C6 phi~u- S6 luqng e6 phi~u d1l.ngicy pMt hanh- S6 luqng e6 phi~u da ban ra eong chung

9.890.000

9.890.000

9.890.000

9.890.00016

+ C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu uu dai (loai diroc phan loai lit v5n chu sa hfru)- S5 IUQ11gc6 phieu duoc mua lai (c6 phieu quy)+C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu iru dai (loai diroc phan loai lit v5n chu sa htru)- S5 IUQ11gc6 phieu dang hru hanh+ C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu iru dai (loai diroc phan loai lit v5n chu sa htru)

*M?nhgia c6phiiu dangluu hanh :

9.890.000 9.890.000

100.000 100.000100.000 100.000

9.790.000 9.790.0009.790.000 9.790.000

10.000 10.000

d) C6 tuc- C6 nrc da cong b6 sau ngay ket thuc kY ke toan nam:+C6 nrc da cong b5 tren c6 phieu ph6 thong: .+C6 nrc da cong b6 tren c6 phieu iru dai: .- C6 nrc cua c6 phieu uu dill liiy ke chua dircc ghi nhan: .

e) Cac quy cua doanh nghiep:

- Quy ddu tir phat trien;- Quy h5 trQ's~p xep doanh nghi~p;- Quy khac thuQc v6n chu sa hfru.

D§u nam

99.268.719.662 89.361.756.579

2.789.108.603 2.789.108.603

g) Thu nh~p vit chi phi, lai ho~c 16 dU<;lcghi nMn tr\Ic tiep VaGv5n chu sa hfru theo qui djnh cua cac chudn mvc ke toan C\l the.

27. Chenh lfeh tj gia

- Chenh I~ch tY gia do chuyen d6i BCTC I~p bfuIg ngo\li t~ sangVND- Chenh I~ch tY gia phat sinh vi cac nguyen nhan khac (n6i ronguyen nhan)

Nam nay Nam tru'o'c

Nl'im nay Nam tmO'c

~

26. Chenh lfeh dtinh giti /(li tai san

Li do thay d6i giua s6 dftu nam va cu5i nam (danh gia l\li trongtrub'ng hqp nao, titi san nao duQ'c danh gia IIli, thea quyet djnhnito? ..).

28. Ngu6n killh phi

- Ngu6n kinh phi dlI<;YcCliptrong nam

- Chi Sl! nghiep- Ngu5n kinh phi con l\li cu5i nam

Nl'im nay Nam tmo'c

29. Cae khoun m(le ngoai Bang Can dOi ki toalt D§u nl'im

a) Hi san thue ngoai: T6ng s5 tien thue t5i thieu trong wang laicua hqp d5ng thue hO\ltdQng titi san khong huy ngang theo cacthai h\ln

- Tir 1 nam tra xu6ng;

- Tren 1 nam den 5 nam;

- Tren 5 nam;

b) Hi san nh~ giu hQ: Doanh nghi~p phai thuyet minh chi tiet ve s5IuQ11g, chung IO\li,quy cach, phftm ch§.t cua tUng IO\litai san t\li thCridiemcu6i kYo_V~t illhang hoa nMn giu hQ, gia cong, nh~ uy thac: Doanh nghiep phai thuyet minh chi tiet ve s6 IU<;Illg,chung IO\li,quy cach, phftm ch§.t t\lithai diem cu5i kYo_Hang hoa nh~ ban hQ, nh~ kY giri, nh~ cftm c5, the ch§.p:Doanh nghiep phai thuyet minh chi tiet ve s5 IUQ11g,chung IO\li,quy cach, phftm ch§.ttUng IO\lihang hoa;

c) Ngo\li t~ cac IO\li:Doanh nghiep phai thuyet minh chi tiet s5 IUQ11gtUng IO\lingo\ii t~ tinh thea nguyen t~. Yang tien t~ phai trinh bay kh6i IUQ11gthea dan vi tinh trong nuac vit qu6c te Ounce, thuyet minh gia tri tinh theo USD.

17

d) Kim khi quy, da quy: Doanh nghiep phai thuyet minh chi ti~t gia gac, sa IUQ'Ilg(thea dan vi tinh quoc t~) va chung loai cac loai kim khi quy, daquy,

d) No kh6 doi da xu ly: Doanh nghiep phai thuyet minh chi ti~t gia tri (thea nguyen t~ va VND) cac khoan no kh6 doi da xu Iy trong vong 10 namk~ tir ngay xu Iy thea tung dai WQ'Ilg, nguyen nhan da xoa s6 ke toan nc kh6 doi,

e) Cac thong tin khac ve cac khoan muc ngoai Bang din dai k~ toan

30. Cac thong tin kluic do doanh nghifp t!r thuyit minh, giiii trinh.

VII. Thong tin b8 sung cho cac khoan muc trlnh bay trong Bao cliokSt qua hoat oQng kinh doanh

1. Tang doanlt thu ban hang va eung dip dich V!l

a) Doanh thu- Doanh thu ban hang;- Doanh thu cung d.p dich vu;- Doanh thu hop d6ng xay dung;+Doanh thu cua hop d6ng xay dung duoc ghi nhan trong ky;

+ T6ng doanh thu luy k~ cua hW d6ng xfty d\ffig duQ'cghi nh~d~n thai diem I~p Bao cao tai chinh.

C{ing

b) Doanh thu dai vai cac ben lien quan (chi tiet tUng dai wqng).

Nam nay

Don vi tinh: VND

Nam tru-o'C

1.356.116.490.612 1.249.382.877.914

1.356.116.490.612 1.249.382.877.914

Cac ben lien quan

- C6ng ty CP Lilama 69-3- C6ng ty CPLisemco 3- T6ng c6ng ty Lap may Vi~tNam

Mai quan he TU 01101/2017 d~n 31/12/2017

263.703.379.5342.933.800.537

612.309.548.261

Thu9C TCT LMVNThu9C TCT LMVN

C6ngtymf,?

c) Truang hqp ghi nh~ doanh thu cho thue tai san la t6ng sa tien nh~ truac, doanh nghiep phai thuyet minh them d~ so sanh S\IkMc bi~t gifravi~c ghi nh~ doanh thu thea phuang phap phan b6 d~ thea thai gian cho thue; KM nang suy giiim IQ'inhu~ va lu6ng tien trong wang lai do daghi nh~ doanh thu dai vai toan bQ sa tien nh~ truac.

2. Cae khoan giiim trif doanh thu Nam nay Nam tru-6'c

3. Giti van hang ban Nam nay Nam tru-6'c

Trong d6:- Chi~t khelu thuang m\ii;- Giiim gia hang ban;- Hang ban bi tni l\ii.

- Gia van cua hang h6a da ban;

- Gia van cua thanh phc1mda ban;Trong d6: Gia van tnch truac cua hang hoa, thanh phc1mbelt dQngsan da:ban bao g6m:+H\iTIgm\lc chi phi trich truac;+Gia tri trich truac VaGchi phi cua tUng h\iTIgm\lc;+ Thai gian chi phi d\I kien pMt sinh.- Gia van cua dich V\l da cung celp;- Gia trj can l\ii, chi phi nhuqng bim, thanh Iy cua BElS dau tu;- Chi phi kinh doanh BcitdQng san dau tu;- Gia trj himg t6n kho meltmat trong kY;- Gia trj tUng 10\iihimg t6n kho haa h\lt ngoai dinh muc trang ky;

- Cac khoim chi phi vuqt mue blnh thuemg khac duQ'ctinh tfl,Icti~p VaGgia van; .- D\I phong giiim gia hang 16n kho;- Cac khaim ghi giiim gia van hang bim.

CQng

1.242.934.099.509 1.158.526.179.522

18 1.242.934.099.509 1.158.526.179.522

4. Doanlt thu hO(lt t!91lg tM chlnh

- Lai tien giri, tien cho vay- Uii ban cac khoan d~u nr;- C6 nrc, lei nhuan ducc chia;- Lai chenh lech tY gia;- Uii ban hang tra cham, chiet khau thanh toan;- Doanh thu hoat dong tai chinh khac,

CQng

5. Chi phi tui chinb

- Lai tien vay;- Chiet kh~u thanh toan, llii ban hang tra cham;- L6 do thanh ly cac khoan d~u tu tai chinh;- L6 chenh l~ch tY gia;- Du phong giam gia chirng khoan kinh doanh va tan th~t d~u tu;- Chi phi tai chinh khac;- Cac khoan ghi giam chi phi tai chinh.

CQng

6. Thu nh{ip khdc

- Thanh ly, nhuong ban TSCD;- Hi do danh gia lai tai san;- Tien phat thu duoc;- Thue duoc giam;- Cac khoan khac.

CQng

7. Chi phi khtic

- Gia tri con lai TSCD va chi phi thanh ly, nhirong ban TSCD;- L6 do danh gia l\li tai san;- Cac khoan bi ph\lt:Trang do:+Vi ph\lIDhanh chinh do m~t hoa dan:+NOp tien thue d~t:- Cac khoan khac.

CQng8. Chi phi Mn hang va chi phi quan If doanh IlghifP

a) Cac khoan chi phi quan Iy doanh nghi~p phat sinh trong kY

- Chi tiet cac khoan chiem tU 10% tra len tren tang chi phi QLDN;

- Cac khoan chi phi QLDN khac.

b) Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong kY- Chi tiet cac khoan chiem tir 10% tra len tren tang chi phi banhang;- Cac khoan chi phi ban hang khac.

c) Cac khoan ghi giam chi phi ban hang va chi phi quan ly doanhn!!hieo- Hoan nMp d\f phOng bao hftnh san ph~, hang hOa;- Hoan nh~p d\f phOng tai co du, d\f phong khac;- Cac kllOanghi giam khac.

9. Chi phi stin xuat, kinh doanh thea yiu t8

- Chi phi nguyen li~u, v~t li~u;- Chi phi nhan cong;- Chi phi kh~u hao tai san c5 dinh;- Chi phi dich VII mua ngoai;

Nlim nay Nlim tmo'c

254.577.346 429.665.232

776.373.549 14.434.586

1.030.950.895 444.099.818

Nlim nay Nlim tru'Q-c26.704.534.19424.311.699.304

135.612.097

24.447.311.401 26.704.534.194

Nam nay2.420.045.455

Nlim tru-Q-c278.987.547

709.600.000

7.808.349.55010.228.395.005

16.305.006.62417.293.594.171

Nlim nay Nlim tru-o'c

73.836.109 86.905.058

86.905.058

73.836.109 -;:::1.928.139.422 360.851.543 ~<

/'2.001.975.531 447.756.601

Nlim nay Nlim trmrc C(

C,1

>-'7',61.235.466.399 39.890.275.019 ~

19

Nlim nay

270.842.679.028275.132.015.57043.635.039.019278.897.898.373

379.295.001.134321.840.121.82547.033.420.567620.572.382.993

Nam tru-Q-C

- Chi phi khac bang tien.

CQng

305.487.963.544

1.173.995.595.534

43.481.954.662

1.412.222.881.181

Ghi chu: Chi tieu "Chi phi san xuAt kinh doanh thea yeu t6" la cac chi phi phat sinh trong ky diroc phan anh trong Bang Can d6i ke toan va Baocao ket qua kinh doanh.

- D6i voi cac doanh nghiep san xuAt, viec thuyet minh chi phi thea yeu t6 duoc can cir vao s6 phat sinh tren cac tai khoan sau:

+Tai khoan 621 - Chi phi nguyen v~t lieu true tiep;

+ Tai khoan 622 - Chi phi nhan cong true tiep;

+Tai khoan 623 - Chi phi Slr dung may thi cong;

+ Tai khoan 627 - Chi phi san xuAt chung;

+ Tai khoan 641 - Chi phi ban hang;

+Tai khoan 642 - Chi phi quan ly doanh nghiep.

- D6i voi cac doanh nghiep thuong mai, viec thuyet minh chi phi thea yeu t6 dircc can cir vao s6 phat sinh tren cac tai khoan sau (khong bao g6mgia mua hang h6a):

+Tai khoan 156 - Hang h6a;

+Tai khoan 632 - Gia v6n hang ban;

+ Tai khoan 641 - Chi phi ban hang;

+ Tai khoan 642 - Chi phi quan Iy doanh nghiep,

_Doanh nghiep c6 quyen 11,I'achon can Clr khac nhung phai dam bao thuyet minh d~y du chi phi thea yeu t6.

10. Chiphi thui tIm nh~p doanh nghifp hifn himh- Chi phi thue thu nMp doanh nghiep tinh tren thu nMp chiuthue n1!.mhien hanh

- Dieu chinh chi phi thue thu nh~p doanh nghiep cua cac namtruac vao chi phi thue thu nh~p hien hanh nlim nay

- T6ng chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hien hanh

Nam nay Nam tmO'c

7.665.121.611 8,528.616.290

459.299.202

8.124.420.813 8.528.616.290

11. Chiphi thui thu nh~p doanh nghifp hoiin [{Ii- Chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hoan lill pha! sinh tu cackhoan chenh lech t(lIDthai phai chiu thue;- Chi phi thue thu nMp doanh nghiep hoan l\li phat sinh tu viechoan nMp tai san thue thu nh~p hoan l\li;- Thu nh~p thue thu nMp doanh nghiep hoan lli\iphat sinh tlr cackhoan chenh lech t(lIDthai duqc khAu tm;- Thu nh~p thue thu nh~p doanh nghiep hoan l\li phat sinh tu cackhoan 16tinh thue va uu dl'iithue chua sir d\lng;- Thu nMp thue thu nh~p doanh nghiep hoan l\li phat sinh tu viechoan nh~p thue thu nMp hoan l\li phili tra;

- T6ng chi phi thue thu nh~p doanh nghiep hoiln l\li.

12. Liii Cd ban tren cbphiiu- Lqi nhu~n ke toan sau thue thu nh~p doanh nghiep- Cac khoan dieu chinh tang ho~c dieu chinh giam lqi nhu~n ketoan de xac dinh Iqi nhu~ 16ho~c phan b6 cho c6 dong sa hiluc6 phieu ph6 thongCac khoan dieu chinh tang:

Ok khoan dieu chinh giam:

- Lqi nhu~n ho~c 16phan b6 cho c6 dong sa hilu c6 phieu ph6thong:

+ C6 phieu ph6 thong dang luu hanh binh quan trong kY+Ui C(J ban tren c6 phieu;

Nam nay Nam tru'O'c

=

?

j F,A

Nam nay Nam tru-o'C -33.023.210.277 LIE=28.632.562.859

9.790.000

2.925

9.790.000

3.373

13. Kit qmi kinh doanh giira hai kY bUocao (/tam 2016 va /tam 2017)- Lqi nhu~ sau thue Quy 4 n1!.m2016

- Lqi nhu~ sau thue Quy 4 nlim 2017

- Lcyi nhu~n sau thu~ Quy 4 nlim 2017 so vo; Quy 4 nam 2016 tang:

Tuong duong tang 44,5% so vai cling kY nlim truac

- Lqi nhu~ sau thu€ nlim 2016

4.919.311.492

7.108.372.579

2.189.061.087

33.023.210.27720

- L<;1inhuan sau thue nam 2017 28.632.562.859

- LQ'i nhu~n sau thu~ nam 2017 so vo-i nam 2016 giam: 4.390.647.418

Tirong dirong giarn 13,3% so voi cling kY nam tnrocNguyen nhan ehii y~u nhu sau:

Trong quy 4 nam 2017, HQi d6ng quan tri va Ban T6ng giam d6c da dira ra nhtrng bien phap C1,lth~ dlly nhanh th~n dQ thi cong tai cac cong trinhlam doanh thu tang 97,3% va loi nhuan sau thue tang 44,5% so voi cling kY narn tnroc, Tuy nhien trong ca narn 2017, do bien dQng tnrot gia lamtang gia cac nguyen nhien v~t lieu, d6ng thai trong kY Cong ty da thirc hien trich I~p dir phong phai thu kh6 doi 26,2 tY d6ng va dir phong phai trangan han v~ ti~n cham dirt hop d6ng lao dQng 9,7 tY d6ng lam chi phi san xuAt kinh doanh tang, loi nhuan khac giarn 51,2% do thu nhap khac giam40,8% lam loi nhui;ln sau thue nam 2017 giam 13,3% so v(yi cling kY nam truac.

CONG CT) TAl CHlNH

Cae lo~i eong e\l tili ehinh eiia Cong ty

31112/2017 0110112017

Gia g6c D1,I'phong Giag6c D1,I'phong

Tai san tili ehinh

Ti~n va cac khoan wangduang ti~nPhai thu khach hang va phaithu kMc

Delu tu dai h~n

Tang eQng

VND VNDVND

74.992.821.022 69.121.851.937

(l0.419.987.443)(35.984.202.800)331.512.576.599

26.280.793.625

432.786.191.246

294.018.132.786

(35.984.202.800)

26.280.793.625

389.420.778.348 (10.419.987.443)

Gia tri s6 ke toan

31112/2017

VND

01/0112017

NQ' phai tra tili ehinh

Yay van<;1Phai tra nguai ban va phai tnikhacChi phi phai tra

Tang eQng

VND VND

291.886.760.758

137.960.304.586

16.695.854.122

446.542.919.466

358.726.814.503

164.647.507.637

20.432.875.551

543.807.197.691

Quan ly riii ro tili ehinh

Rui ro titi chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truang, rui ro tin d1,lngva rui fO thanh khoan. Cong ty da xay d1,l'llgM th6ng ki~m soat

nhion dam bao S1,l'can b~ng a muc h<;rpIy gifra chi phi va chi phi quan Iy rui roo

Rui ro thi truang: HOllt dQng kinh doanh cua Cong ty se chiu rui ro khi c6 S1,l'thay d6i v~ gill, tY gia h6i doai va Hli suAt.

Rui ro v~ gia: Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong C\I v6n phat sinh tlr cac khoan delu tu c6 phieu ng~ h~ va dai h~ do tinh khong

ch~c ch~n v~ ghl wang lai cua c6 phieu delu tu. Cac khoan deluw c6 phieu dai h~ dU<;1cniun gifr vai m1,lCdich chien IU<;1Clau dai, tlli

thai di~m ket thuc nam tai chinh Cong ty chua c6 ke hOllch ban cac khoan delu tu nay.

Rui ro v~ tY gia h6i doai: Cong ty chiu rui ro v~ tY gia h<;rpIy cua cac lu6ng ti~n trong tuang lai cua mQt cong C\I tai chinh se bien dQng

thea nhUng thay d6i cua tY gia ngolli t~ khi cac khoan yay, doanh thu va chi phi cua Cong ty dU<;1cth1,l'chi~n b~g dan vi ti~n t~ khac

vai d6ng Vi~t Nam.

Rui ro v~ lai suM: Cong ty chiu rui ro v~ lai sudt do gia tri h<;rpIy cua cac lu6ng ti~n trong tuang lai cua mQt cong C1,ltai chinh se bien

dQng thea nhUng thay d6i cua lai sudt thi truang khi Cong ty c6 phat sinh cae khoan ti~n gui c6 ho~c khong c6 ky h~, cac khoan yay

va n<;1chiu lai sudt tha n6i. Cong ty c6 qmin Iy rui ro lai sudt b~ng cach phan tich tlnh hlnh c~h tranh tren thi truang d~ c6 dU<;1Ccac lai

sudt c6 l<;1icho m\lC dich cua Cong ty.

Rui ro tin d1,lngla rui ro rna mQt ben tham gia trong mQt cong C\lUti chinh ho~c h<;rpd6ng khong c6 kha nang th1,l'chi~n duqc nghia v1,l

cua mlnh dftn den t6n thdt v~ tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac rui ro tin d\lng tir hOllt dOng san xudt kinh doanh (chu yeu d6i vai

cac khoan pMi thu khach hang) va ho~t dQng tai chinh (bao g6m ti~n gui ngan hang, cho yay va cac cong C\l tai chlnh khac).

Rui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi th1,l'chi~n cac nghia V1,I tai chinh do thieu v6n. Rui ro thanh khoan cua Cong ty

chu yeu phat sinh tir vi~c cac tai san tai chlnh va n<;1phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau.

21

=.110NGPH\M

ThO; han thanh toan cua cac khoan nc phai tra tai chinh dira tren cac khoan thanh toan dl,Ikien thea hop d6ng (tren CC1 sa dong tien

cua cac khoan g6c) nhir sau:

Til 1nam trrr xueng Tren 1 nam den 5 nam

Tl,li ngay 31112/2017

Vay va no 283.598.0l3.905 8.288.746.853

Phai tra ngiroi ban va phai tra l30.027.673.207 7.932.631.379khacChi phi phai tra 16.695.854.122

T3ng cQng 430.321.541.234 16.221.378.232

Tl,li ngay 0110112017

Vay va no 281.190.815.715 23.512.455.034

Phai tra nguoi ban va phai tra 156.693.727.678 7.953.779.959khac

Chi phi phai tra 20.432.875.551

T3ng cQng 458.317.418.944 31.466.234.993

Tren 5 nllm Cong

291.886.760.758

137.960.304.586

16.695.854.122

446.542.919.466

54.023.543.754 358.726.814.503

164.647.507.637

54.023.543.754

20.432.875.551

543.807.197.691

Cong ty cho rfulg mire do t~p trung rui ro d6i voi viec tra no la thdp. Cong ty co kha nang thanh toan cac khoan no den han til dongtien tu hoat dong kinh doanh va tien thu til cac tai san tai ehinh dao han.

BAo cAo B(>P~NTheo linh vv'C kinh doanh: Hoat dong X3YlAp Hoat dang khac Tang cang tOlin DN

Doanh thu thuan ban ra ben ngoai 1.323.778.012.676 32.338.477.936 1.356.116.490.612

Theo linh vv.c dja IfMi~n trung, Tiiy nguyen,

mr6'c ngoaiTang cang toan DN

Doanh thu thuan ban ra ben ngoai 892.410.315.147 463.706.175.465 1.356.116.490.612

VIII. Thong tin b3 sung cho cac khoiin mvc trinh bay trong Bao cao lu'u chuy~n ti~n t~

1. Cac giao dich khong bfulg tien anh huang den bao cao IlIUchuy~n tien t~ trong tuong Iai

Nam nay Nam truo'c

- MUa tai san b~ng cach nh~ cae khoan nO'lien quan tf\IC tiepho~c thong qua nghi~p V\l cho thue tai ehinh;- Mua doanh nghi~p thong qua phat hanh c6 phieu;

- Chuy~n nO'thanh v6n chu sa htl'u;

- Cac giao djch phi tien t~ khac

2. Cac khoan tien do doanh nghi~p nk giil' nhung khong duO'c sir d\lng: Trinh bay gia trj va If do eua cac khoan tien va tuang duang tien Ian dodoanh nghi~p nk giil' nhung khong duO'c sir d\lng do co sl,Ih~n ehe cua phap Iu~t ho~c cac rang buoc khac rna doanh nghi~p phai th\l'c hi~n.

3. 86 tien di yay thl,Ic thu trong k5':- Tien thu tu di yay thea khe uac thong thuang;

- Tien thu til phat hanh trai phieu thuang;

- Tien thu tu phat hanh teai phieu chuyen d6i;

- Tien thu til phat hanh c6 phieu lIUdili phan Io~i Ia nO'phiti tra;

- Tien thu tu giao djch mua ban I~i trai phieu Chinh phu va REPO chUng khoan;

- Tien thu tu di yay duai hinh thuc khac.

4. 86 tien dil th\l'c tra g6c yay trong Icy:

- Tien tra nO'g6c yay thea khe uac thong thuang;

22

- Ti~n tra nc g6c trai phieu thirong:

- Ti~n tra nc g6c trai phieu chuyen dbi;

- Ti~n tra nc g6c c6 phieu uu da:iphan 10\1ila no phai tra;

- Ti~n chi tra cho giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu va REPO chirng khoan;

- Ti~n tra no yay dum hinh thirc khac

IX. Nhung thOng tin khac1. Nhiing khoan nc tiem tang, khoan cam k€t va nhtrng thong tin tai chinh khac: .

2. Nhiing Sl,Tkien phat sinh sau ngay k~t thuc kY k~ toan nam: .

3. Thong tin v~ cac ben lien quan (ngoai cac thong tin da diroc thuyet minh a cac phArrtren),

Ngoai cac thong tin da:dircc thuyet minh a muc 3 phArrVI, muc 16 phArrVI, muc 1 ph~n VII, Cong ty khong co cac thong tin khac v~ cac ben lienquan.

4. Trinh bay tai san, doanh thu, k6t qua kinh doanh thea bl>phan (theo linh Vl,TC kinh doanh ho~c khu Vl,TC dia Iy) thea quy dinh cua Chu~ ml,Tck6toan s6 28 "Bao cao bl>ph~"(I):.

5. Th6ng tin so sanh (nhUng thay dbi v~ thOng tin trong Bao cao tai chinh cua cac nien dl>k6 toan tnrac):

s6 d~u nam tren Bang can d6i k6 toan duQ'c I~y theo s6 lieu tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k6t thuc ngay 31112/2016 chuyen sang ngay01/0112017 da:duQ'cCong ty TNHH Deloitte Viet Nam kiem toanos6 lieu so sanh tren Bao cao k6t qua hO\1tdong kinh doanh ttl ngay 01/0112016 d6n ngay 31112/2016 duQ'cI~y theo s6 lieu tren Bao cao tai chinhcho kY ke toan ket thuc ngay 31112/2016 da duQ'c Cong ty TNHH Deloitte Viet Nam kiem toano

6. Thong tin v~ hO\1tdong lien wc: ..

7. Nhiing thong tin khac .Lq.p, ngay ...i~.thang .Pt nam 2018

Ngu·(rj I~p biSu(Ky, hQ ten)

KS toan tru'ong

Nguy~n Thi Lan HU'o'ng Trinh NgQc Tu§n Hung

rONG GIAM DOC

~~'~

23