Colegio la Inmaculada Profesor: María del Mar Galiana

Índice

1.  La planificación del futuro. 2.  El presupuesto familiar 3.  El diagnostico de la situación económica 4.  El patrimonio, la solvencia y la liquidez 5.  La decisión de ahorrar

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1.La planificación del Futuro ! Todos tenemos unos objetivos a alcanzar,

para que se conviertan en realidad debemos establecer un plan de actuación que nos permita alcanzarlos.

! Para ello es fundamental saber , cual es nuestra situación actual, donde queremos llegar y que recursos disponemos para lograrlo

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!  Los objetivos para que puedan alcanzarse deben establecerse de la siguiente forma: !  Ser precisos !  Ser cuantificables !  Ser alcanzables !  Ser realistas de acuerdo con lo recursos

disponibles !  Establecer un tiempo para lograrlo ( Modelo SMART )

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2. El Presupuesto Familiar !  El presupuesto es un instrumento que nos ayuda

a gestionar nuestra economía estableciendo una relación entre los ingresos esperados y los gastos, en un periodo concreto y determinado( semanal, mensual, trimestral)

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3. El Diagnostico de la situación económica ! Cuando hacemos el presupuesto si los

ingresos superan a los gastos ahorramos, pero si se produce la situación contraria es malo por ello debemos analizar si es algo habitual o algo excepcional, si tenemos dinero ahorrado podremos hacer frente a estos desajustes pero sino podríamos entrar en una espiral de endeudamiento o bien modificar nuestro presupuesto

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! Para evitar endeudarnos debemos:

! Evitar los gastos innecesarios ! Reducir los gastos variables como

son la luz, el agua , el teléfono… haciendo un uso mas racional del los mismos

! Los gastos fijos son difíciles de solventar, ya que están establecidos en contrato y no se pueden modificar fácilmente.

! 

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!  Hay ocasiones en las que no disponemos de efectivo suficiente para comprar una vivienda, coche … por lo que debemos endeudarnos, esto no es malo, pero si debemos reflexionar seriamente sobre esta decision ya que tendremos que destinar parte de nuestros recursos a pagar nuestra deuda.

!  El limite máximo de endeudamiento es el 40% de los ingresos totales netos.

!  Para tener una economía solvente y poder afrontar situaciones imprevistas demos establecer el ahorro como gasto fijo obligatorio.

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4. El patrimonio, la solvencia y la liquidez ! El patrimonio de la empresa o familia lo

constituye el conjunto de bienes derecho y obligaciones que tiene

!  los bienes y derechos son activos ! Las obligaciones son pasivo ! El balance es el documento que nos informa

sobre la situación patrimonial de una empresa en un momento determinado

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ACTIVO PASIVO

Neto patrimonial

Pasivo no corriente

Pasivo corriente Activo corriente: • Existencias • Realizable • Disponible

Activo no corriente

Estructura financiera Estructura económica

Estructura del balance

Disp

on

ibilid

ad

O

Liq

uid

ez

Exigib

ilida

d

- -

+ +

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! Principales ratios

!  Endeudamiento total = recursos ajenos / capital

Representa el equilibrio entre fondos propios y ajenos en la empresa ,su valor <0,5

!  Liquidez= Activo corriente/Pasivo corriente

Representa la capacidad que tiene la empresa para hacer frente a las deudas a c/p, su valor >1,5

!  Solvencia= Activo Total/ Pasivo Total

Representa la capacidad que tiene la empresa para hacer frente a sus deudas totales a c/p y l/p >2

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5. La Decisión de ahorrar ! El ahorro supone el reserva parte del dinero

que se obtiene, para gastarlo en un futuro o bien dejarlo como remanente para un futuro.

! La decisión de ahorrar supone un coste de oportunidad para el individuo . La decisión que se toma frente a todo lo que se podría hacer .

! Un porcentaje adecuado de ahorro seria un 10% de los ingresos netos.

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Bibliografía ! Cabrera, A. Economía 4 de ESO.2006

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