Comanac A

8/17/2019 Comanac A.

1/15

Urmărirea şi recuperarea

creditelor bancare neperformante

Student al grupei 3FB1321Comanac Andrei

Chișinău 2015


2/15

CreditCreditul neperformant

Cauzele apari iei creditului neperformantțConsecin ele suportate de către bănciț Identificarea creditelor neperformanteSolu ionarea creditelor neperformanteț

Plan


3/15

Rela ie bănească ce se stabile te între o persoană fizică sau juridică (creditor), careț ș

acordă un împrumut de bani sau care vinde mărfuri sau servicii pe datorie, i o altăș

persoană fizică sau juridică (debitor), care prime te împrumutul sau cumpără peș

datorie;

Creditul


4/15

apar atunci cand exista o intarziere in rambursarea si recuperarea arieratelor, iar

acitarea obli!atiilor de plata asumate nu sunt asi!urate sau sunt asi!urate partial"

Creditele problematice sunt cele care, la data analizei, prezinta semnale evidente

referitoare la imposibilitatea rambursarii viitoare la termenele stabilite, ca urmare a

deteriorarii activitatii clientului creditele neperformante reprezinta o consecinta

inevitabila a activitatii de creditare" #iecare credit presupune aparitia unor evenimente

neprevazute, ce fac dificila respectarea de catre client a termenilor contractului de

creditare"

$nele credite neperformante pot aparea in urma unor erori ale ofiterului de credit" %ste

posibil ca un ofiter de credit sa evalueze in mod necorespunzator caracterul clientului,

sau sa interpreteze !resit cifrele in cadrul unei analize financiare" &cestea, ca si alte

cauze similare care duc la aparitia unor credite neperformante, pot si trebuie reduse la

minimum"

$n credit neperformant poate surveni ciar si atunci cand ofiterul de credit nu comite

nici o !reseala in vreuna dintre etapele de evaluare a creditului" 'e exemplu, nici un

ofiter de credit nu poate prevedea o perioada nefavorabila dezvoltarii recoltelor a!ricole

sau o scadere a valorii pamantului care pot fi cauza unui credit a!ricol neperformant"

Creditele neperformante


5/15

Principalele cauze ale aparitiei creditelor neperformante

Erori comise de catrecreditor (Banca –ofițerul

de creditare)

Interviunecorespunzator(inadecvat)

Analiza financiaranecorespunzatoare

Documentatieincorecta sauincompleta

Garantareadefectuoasa acreditului

Necunoastereaactivitatii clientului

Experienta insuficientă

în afaceri

Managementnecorespunzator

Control financiarnecorespunzator

Capitalizareinitialainadecvata

Deteriorareaproductiei

Activitateinsuficienta demarketing

Aparitia unorsituații

nefavorabile

Recesiuneeconomica

Concurentaputernica

Factori de mediu


6/15

Consecințele creditelor neperformante suportate decatre banci

Scaderea reputatiei

O buna desfasurare a activitatii bancare se bazeaza peincredere. O banca poate atrage capitalul de care are

nevoie pentru creditare sau alte plasamente, numai dacadeponentii acesteia au incredere in capacitatea ei de afolosi banii. Aceasta inseamna, inainte de toate, un nivelminim al creditelor neperformante. Un numar prea marede astfel de credite duce la deteriorarea imaginii pe careo are banca in fata clientilor sai. In aceasta situatie,

profitabilitatea bancii scade, apar dificultati in atragereadeponentilor si este impiedicata dezvoltarea activitatii.

Cresterea cheltuieliloradministrative

Un credit neperformant implica o atentie sporita dinpartea personalului bancar. Ofiterul de credit trebuie saacorde mai mult timp colaborarii directe cu clientul, iar

verificarile suplimentare si analizele ulterioare necesitaangrenarea unui numar mai mare de functionaribancari. Timpul suplimentar care se aloca in cazul unuicredit neperformant este practic neproductiv, deoareceeste folosit numai in scopul protejarii activelor bancii,fara a genera un venit suplimentar corespunzator. inplus, pot aparea costuri suplimentare atunci cand suntsolicitati evaluatori, consultanti sau alti specialisti

externi.

Cresterea cheltuielilor juridice

In cazul in care un credit neperformant nu poate fisolutionat pe cale amiabila, printr-un program deremediere si este necesara chemarea in judecata a

clientului, acoperirea pierderilor inregistrate de banca vafi substantial redusa de plata onorariilor consultantilor

juridici si a cheltuielilor de judecata.


7/15

Rareori creditele devin neperformante sau !enereaza pierderi peste noapte" %xista, aproape

intotdeauna, o deteriorare !raduala a calitatii creditului, care este insotita de numeroase semnale

de avertizare"

fiterul de credit trebuie sa primeasca, in mod re!ulat, din partea beneficiarului de credit situatii

financiare asupra activitatii acestuia" e!at de acestea, exista semnale de avertizare asupra problemelor ce pot surveni in viitor*

+ beneficiarul de credit nu furnizeaza la termen situatiile financiare (bilantul, contul de

profit si pierderi etc")

+ scimbarea contabilului sau a cenzorului"


8/15

Identificarea creditelor neperformante

Semnale de averizare generală

anzarea unor active importantecare afecteaza continuitatea

procesului economic"

-ierderea increderii unor clientitraditionali"

'iscrepante in informatiileantecedente"

Cresteri abrupte in volumulcererii de credite"

Credite a carei sursa derambursare nu poate fi

identificata cu usurinta si realist"

-racticarea defectuoasa a unorservicii financiare"

Semnale ale actului managerial

#alimente anterioare"

ipsa sau modificarea frecventaa structurii societatii"

&socieri noi, inclusiv acizitii,activitati noi, o noua zona

!eo!rafica sau o linie noua de productie"

Compania este fra!mentata intr.oserie de mici departamente

interconectate slab operational"

Scimbari in atitudinea fata de banca sau fata de ofiterul de

credit, in special apare o lipsa decooperare"

Raspunsuri nefundamentate lasemnalele bancii"

Semnale tehnice si comerciale

Stabilirea unor preturinerealiste pentru produse si

servicii"

'orinte speculative siinsistenta in realizarea de

afaceri riscante"

Reactii intarziate larestran!erea pietelor sau la

conditiile economicenefavorabile"

-ierderea unuia sau maimultora dintre clientii puternicidin punct de vedere financiar"

&paritia unor concurenti puternici si pierderea unui

se!ment foarte mare de piata"

Inlocuirea cu intarziere autilajelor ineficiente"


9/15

&pari ia multor credite neperformante poate fi evitată prin identificarea promptă ațdificultă ilor i prin remedierea acestora &tunci cand se confruntă cu apari ia unuiț ș ț

credit neperformant, ofi erul de credit trebuie sa ac ioneze imediat"ț ț

Considera ii preliminare:ț Cu cît este mai rapidă reac ia, cu atît deciziile luate de cătreț

ofi erul de credit sunt mai viabile"ț

Ac iune competentă:ț fi erul de credit trebuie să facă o apreciere corectă cu privire lațcapacitatea sa de a rezolva în mod eficient o astfel de situa ie" /rebuie avută în vedereț

posibilitatea solicitarii unui alt ofi er de credit cu mai multe cunostin e i experien ăț ț ș ț

in domeniu"

Solu ionarea credite lor neperformanteț


10/15

ricare dintre solu ii trebuie să ofere o perspectiva rezonabilă conform căreia clientulț

este din nou in situa ia de a !enera un profit suficient, astfel încat să poată rambursaț

creditul intr.o perioada de timp stabilită" -entru a colabora la elaborarea planului,

clientul trebuie să furnizeze pro!noze noi, cu privire la situatia licidită ilor curente sauț

pro!noze de bilan si bu!ete de venituri si celtuieli" &stfel, ofi erul de credit va aveaț ț

indica ii cu privire la resursele financiare suplimentare necesare, la o data rezonabilă deț

la care banca va începe sa primească ratele de rambursare"


11/15

Etape necesarepentrusolutionarea

creditelorneperformante

&tra!erea deconsultanta

externa

Reesalonareacreditului

0odul in carevor fi folosite si

rambursatefondurile

%fectul unei noidatorii asupra

fluxului deliciditati al

activitatii

clientului

Imbunatatireacontrolului

exercitat de catre banca asupra

situatiei derularii

creditului

&n!ajamentulconducerii sa

rezolve problemele

'eciziireferitoare la noi

credite


12/15

0

200

400

600

8001000

1200

716.02767.1734.06

1048.77

748.24

233.66

483.72

105.25169.36140.89

45.11146.47

49.68

Soldul datoriei la credite neperformante (suma de bază) mil, lei


13/15

0

0.51

1.5

2

2.5

3

3.5

147.18%

39.16%48.80%

319.75%

61.53%26.93%

51.39%30.03%37.65%16.62%

46.98%21.67%12.69%

Soldul datoriei la credite neperformante

(suma de bază) 1 Capitalul normativ total)


14/15

Banca-ofițerul de creditare trebuie să supravegheze înpermanență semnalele referitoare la imposibilitateaclientului său de a rambursaîn viitor creditul.

Evaluarea capacităților ofițerilor de creditare și

controlul acestora.O dată depistate creditele neperformante acestea trebuiesă fie o prioritate în rezolvarea lor, cu scopul reintoarceriidatorii, reduceriii perioadei de intoarcere și a cheltuielilor.

Recomandări


15/15

222"340"md

222"!oo!le"com

Bibliografie
http://www.bnm.md/http://www.google.com/http://www.google.com/http://www.bnm.md/

Documents

Comanac A