Comisión Nacional de Seguros y Fianzas de Actividades... · para el cumplimiento de sus funciones, enfatizando aquellas relativas a la cooperación ... estándares internacionales

Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

México 2004

Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para el 2004


Memoria de Actividades 2003 y Perspectivas para 2004

2

Presentación 3

1. Organización y funcionamiento de la Comisión Nacional

de Seguros y Fianzas (CNSF)

1.1 Constitución y Misión 5

1.2 Estructura 5

2. Comportamiento de los Sectores Asegurador y

Afianzador al cierre de 2003

2.1 Sector Asegurador 7

2.2 Los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de Seguridad Social 13

2.3 Sector Afianzador 15

3. Principales Actividades de la CNSF durante el Año 2003

3.1 En Materia de Supervisión 21

3.1.1 Supervisión Financiera 21

3.1.2 Supervisión de Aspectos Técnicos y Actuariales 25

3.1.3 Supervisión de los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de

Seguridad Social 28

3.1.4 Supervisión de Reaseguro 30

3.1.5 Supervisión del Seguro de Salud 33

3.2 Proyectos y Actividades Relacionados con Aspectos Jurídicos 36

3.2.1 En Materia Jurídica Consultiva, de Contratación, Intermediarios y

Coordinación Regional

36

3.2.2 En Materia Jurídica Contenciosa y de Sanciones 42

3.3 Actividades de Apoyo 45

3.3.1 Desarrollo e Investigación 46

3.3.2 Informática 49

3.3.3 Actividades Administrativas 52

3.4 Actividades de Cooperación Internacional 53

3.5 Actividades de Difusión 55

3.6 Control y Desarrollo Administrativo.

La Contraloría Interna de la CNSF 56

4. Perspectivas 57

Índice



3

Con apego a la estrategia para el fortalecimiento del sistema financiero mexicano

establecida en el Programa Nacional de Financiamiento del Desarrollo 2002-2006

(Pronafide), la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas ha impulsado el cumplimiento de los

objetivos de dicho programa. En este contexto, la modernización y fortalecimiento del

marco regulatorio y de supervisión de los mercados de seguros y fianzas, aunado a una

cuidadosa introducción de medidas que impulsen la regulación de solvencia en un ambiente

de mayor competencia y autogestión de las instituciones, ha sido esencial para mejorar la

eficiencia e impulsar el sano desarrollo del mercado asegurador y afianzador, mismos que

tienen un papel preponderante en la consecución del fortalecimiento del ahorro y el

crecimiento económico de nuestro país.

Asimismo, supervisar de manera eficiente que la operación de dichos sectores se apegue al

marco normativo, preservando la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones para

garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano desarrollo de estos

sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte posible

de la población, ha sido una de las prioridades de la Comisión.

Podemos señalar que el 2003 fue un año de destacados logros para la Comisión Nacional de

Seguros y Fianzas. Es importante dar cuenta de las labores realizadas durante este año y de

los resultados alcanzados, de forma que quede constancia de los trabajos desarrollados por

esta Comisión, reseñando sus alcances, resultados y estableciendo las perspectivas para el

siguiente año

En primer lugar, se realiza una descripción de la estructura y funciones de las diferentes

áreas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas durante el año 2003 y se realiza una

breve descripción de la evolución de los principales indicadores de gestión de los sectores

asegurador y afianzador a lo largo del año.

Posteriormente, se describen los principales proyectos llevados a cabo por la Comisión

Nacional de Seguros y Fianzas en materia de supervisión y regulación de los sectores

asegurador y afianzador mexicanos, así como las acciones adoptadas para la realización de

los mismos.

De igual forma, se mencionan las principales actividades de apoyo que realiza esta Comisión

para el cumplimiento de sus funciones, enfatizando aquellas relativas a la cooperación

internacional y la difusión.

Presentación



4

Finalmente, se plantean las perspectivas de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas para

el futuro inmediato, en el marco de la evolución que ha alcanzado al concluir el año 2003.

En la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas estamos conscientes de que las definiciones de

estrategia y los resultados alcanzados en el 2003, nos imponen un importante reto de

trabajo para los años subsecuentes: vigilar el interés público respecto de las aseguradoras y

afianzadoras a través de un marco de regulación y supervisión adaptable a las condiciones

cambiantes del mercado y conforme a las mejores practicas internacionales, cuidando la

solvencia de las instituciones de seguros y fianzas y protegiendo los intereses de los

asegurados y de los beneficiarios de la fianza.

El presente documento es un testimonio de los logros alcanzados y de los nuevos retos que

debemos enfrentar los integrantes de este organismo para cumplir con una eficiente labor

de supervisión, al tiempo que se ofrece a todos los integrantes de los sectores supervisados

de un instrumento de consulta acerca de la evolución de las labores de supervisión que

realiza la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas.

Atentamente,

Lic. Manuel Aguilera Verduzco

Presidente de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas



5

1. Organización y Funcionamiento de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

1.1 Constitución y Misión

La CNSF se constituyó formalmente como un Organismo desconcentrado de la Secretaría de

Hacienda y Crédito Público el 3 de octubre de 1990, con la tarea de realizar la supervisión

de las actividades de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de

fianzas de México.

Desde su creación, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, ha cumplido con la misión de

supervisar que la operación de las instituciones que conforman los sectores asegurador y

afianzador, se apegue al marco normativo, preservando la solvencia y estabilidad financiera

de dichas instituciones y garantizando con ello los intereses del público usuario. Asimismo, la

CNSF ha promovido de manera permanente el sano desarrollo de estos sectores con el

propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte de la población.

Para cumplir eficazmente con la tarea que tiene encomendada, la CNSF lleva a cabo

actividades específicas de supervisión, las cuales incluyen la inspección y vigilancia de los

aspectos financieros, técnicos, contables y de dispersión de riesgos de las instituciones y

sociedades que integran los sectores asegurador y afianzador. Cabe destacar, que con los

esquemas modernos e internacionalmente aceptados de supervisión que ha utilizado a lo

largo de los últimos años, se ha buscado garantizar la viabilidad y solvencia de las

instituciones.

1.2 Estructura A fin de dar eficiente cumplimiento a las funciones que de acuerdo al marco legal tiene

asignadas, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas se organizó, de acuerdo al organigrama

que se presenta en la Figura 1.



6

Figura 1

Estructura de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

al 31 de diciembre de 2003

A lo largo del año 2003, la instrumentación de los proyectos así como la elaboración de las

tareas encomendadas a la CNSF se logró gracias a la organización y al capital humano con

que cuenta esta Comisión, el cual se distribuyó de la siguiente manera:

Cuadro 1

Número de empleados de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas

Diciembre de 2003.

Adscripción No. Presidencia 11 Vicepresidencia de Operación Institucional 125 Vicepresidencia de Análisis y Estudios Sectoriales 51 Vicepresidencia de Asuntos Jurídicos 82 Contraloría Interna 13 Dir. Gral. de Administración 39 Total 321

Fuente CNSF



7

Asimismo, de los 321 empleados con que contaba la CNSF 214 realizaban actividades de

supervisión y 107 realizan otras actividades.

Después de 13 años de de haberse constituido, la Comisión Nacional de Seguros ha logrado

cumplir con sus objetivos, presentando un desempeño satisfactorio de acuerdo con

estándares internacionales y con una alta calidad con relación en la regulación de un

segmento del sector financiero que es de gran importancia para el desarrollo económico del

país, y que en los últimos años ha experimentado una acelerada integración a las tendencias

de globalización, haciéndose año con año más sofisticado y complejo. Esto ha requerido de

una eficiente y profesional atención, de manera permanente, por parte de la autoridad

supervisora la cual ha tenido que evolucionar al mismo ritmo que los sectores a los cuales

debe supervisar.

2. Comportamiento de los Sectores Asegurador y Afianzador

durante el año 2003.

2.1 Sector Asegurador

Al finalizar el año 2003, 85 empresas que integraban el sector asegurador, de las cuales, 9

instituciones estaban integradas a grupos financieros y 35 eran filiales de instituciones

financieras del exterior. Adicionalmente, 5 compañías presentaban capital mayoritariamente

extranjero al mismo tiempo que pertenecían a algún grupo financiero.

Cuadro 2

Número de Empresas Autorizadas para Operar en el Sector Asegurador

1996 – 2003

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Nacionales 2 2 2 2 2 2 1 1

Privadas 54 62 60 60 62 63 75 80

Mutualistas 3 3 3 3 3 2 2 1

Reaseguradoras 2 3 3 3 3 3 3 3

Total 61 70 68 68 70 70 81 85

Fuente: CNSF



8

Por otra parte, 11 de las instituciones de seguros operaban los seguros de pensiones

derivados de las leyes de seguridad social, de las cuales 10 se especializaban en este tipo de

seguros y una ofrecía también los seguros tradicionales.

Al cierre de 2003, las primas emitidas por el sector asegurador ascendieron a 120,256.9

millones de pesos, de los cuales 117,817.0 millones, es decir el 98.0%, correspondió a primas

directas y el resto a reaseguro tomado. Cabe señalar que las primas directas reportaron un

decremento real de 9.0% respecto al año 2002.

Cuadro 3

Primas Directas

Enero-Diciembre de 2003

Prima Directa

Monto en

millones de

Pesos

Composición de

cartera (%)

Crecimiento real

(%)

Contribución al

Crecimiento (pp)

Total 117,817.0 100.0 -9.0 -----

Vida 42,421.3 36.0 -16.4 -6.5

Pensiones 3,217.1 2.7 -65.9 -4.8

Acc. y Enf. 14,557.5 12.4 10.5 1.1

Salud 643.2 0.5 -30.0 -0.2

Daños 56,977.8 48.4 3.3 1.4

Resp. Civil 3,497.9 3.0 -2.7 -0.1

Marít. y Tran. 4,167.2 3.6 1.9 0.1

Incendio 5,344.9 4.6 16.0 0.5

Terremoto 6,121.5 5.2 19.6 0.8

Automóviles 31,739.9 26.9 1.6 0.4

Agrícola 706.4 0.6 17.3 0.1

Crédito 167.4 0.1 16.0 0.0

Diversos 5,232.6 4.4 -9.4 -0.4

Fuente: CNSF.

El desempeño del sector, se explica en gran medida por el decremento que presentaron las

operaciones de Vida (-16.4%), Pensiones (-65.9%) y Salud (-30.0%), éstas operaciones,

contribuyeron al decremento del sector con -6.5, -4.8, y -0.2 puntos porcentuales (pp.),

respectivamente. Por otro lado, las operaciones de Accidentes y Enfermedades y Daños,

contribuyeron positivamente al tener una participación en el crecimiento de 1.1 pp. y 1.4

pp., respectivamente.



9

La penetración del sector en la economía, medida como la razón de primas directas entre

Producto Interno Bruto, alcanzó la cifra de 1.8%, lo que significó 0.2 pp. menos que lo

reportado en diciembre del 2002.

Para el año 2003, el índice CR5, que mide la concentración del mercado al considerar la

emisión directa de las cinco mayores instituciones del mercado como proporción de la prima

directa del total del sector, se ubicó en 62.8%, contra el 63.8% registrado el año anterior. Es

importante destacar que dicho índice ha disminuido 5.1 pp. respecto a lo registrado en 1996.

Gráfica 1

Concentración de Mercado (CR5)

1996 - 2003

67.9% 67.8%

63.0% 63.8%62.6% 62.8%

63.8%

58.8%

50%52%54%56%58%60%62%64%66%68%70%

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Cuadro 4

Índice CR5

2002 - 2003

2002 2003

Comercial América 19.3% 19.1%

GNP 15.3% 15.7%

Inbursa 14.1% 6.8%

Aseguradora Hidalgo 11.3% -----

Metlife México 3.8% 16.2%

Seguros Monterrey ----- 5.0%

CR5 63.8% 62.8%

Fuente: CNSF.



10

Uno de los principales indicadores del nivel de eficiencia y rentabilidad del sector

asegurador es el índice combinado. Dicho índice se obtiene como la suma de los costos

medios de adquisición, operación y siniestralidad. Durante el 2003, este índice disminuyó 2.3

pp., al pasar de 98.8% en diciembre del 2002 a 96.5% en diciembre de 2003. De esta manera,

al finalizar 2003 se registró una suficiencia de prima de 3.5% (medida como la unidad menos

el índice combinado), lo que significa que la emisión de primas del sector asegurador

mexicano en su conjunto, fue suficiente para cubrir sus costos. Esto se debe principalmente

al decremento registrado en el costo medio de siniestralidad, el cual pasó de 74.8% en

diciembre de 2002 a 69.9% en diciembre de 2003. En este mismo orden de ideas, es

importante destacar que a partir del 2001 este indicador ha presentado una suficiencia de

prima.

Cuadro 5

Estructura de Costos Medios

2002 - 2003

2002 2003

Costo de Adquisición 14.1% 16.4%

Costo de Siniestralidad 74.8% 69.9%

Costo de Operación 9.9% 10.2%

Índice Combinado 98.8% 96.5%

Fuente: CNSF

Gráfica 2

Estructura de Costos y Suficiencia de Prima

(1996 - 2003)

-22.1% -2.3% -4.0% 1.4% -2.9% 1.4% 1.2% 3.5%

0%

25%

50%

75%

100%

125%

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

C. M. de Operación

C.M. de Siniestralidad

C.M. de Adquisición

Suficiencia

Fuente: CNSF.



11

A diciembre de 2003 el sector asegurador tuvo una pérdida operativa acumulada por 2,726.0

millones de pesos que fue compensada por los ingresos derivados de productos financieros,

por lo que una vez descontados el ISR y PTU, registró una utilidad neta de 9,429.3 millones

de pesos, equivalente a un crecimiento real de 74.2% respecto a la utilidad registrada el año

anterior.

Cuadro 6

Utilidad del Ejercicio del Sector Asegurador,

2003

* Millones de Pesos

Fuente: CNSF.

Gráfica 3

Utilidad Neta del Sector Asegurador

1996 – 2003

Mill

ones

de

Peso

s, 2

003=

100

-4,000

-2,000

0

2,000

4,000

6,000

8,000

10,000

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Monto

Fuente: CNSF

Monto*

Incr. Real

(%)

Primas Retenidas 98,106.5 -12.0

Incremento Neto Reserva de Riesgos en Curso y RFV 15,977.9 -24.5

Costo Neto de Adquisición 16,040.9 1.6

Costo Neto de Siniestralidad 57,423.0 -15.2

Utilidad Técnica 8,664.7 27.3

Incremento Neto a otras Reservas Técnicas -580.5 78.3

Gastos de Operación 11,971.2 -7.5

Utilidad de Operación -2,726.0 21.2

Productos Financieros Netos 12,796.8 29.4

Utilidad Antes de ISR y PTU 10,070.8 56.6

ISR y PTU 641.5 -37.0

Utilidad del Ejercicio 9,429.3 74.2



12

Al cierre del año 2003, los activos del sector asegurador alcanzaron un monto de 257,268.0

millones de pesos. Dada la naturaleza de la operación de las compañías de seguros, éstas

tienen que respaldar la constitución de sus reservas a través de inversiones, las cuales al

cierre del 2003 representaron el rubro con el mayor peso dentro del activo, al ubicarse en

76.5%. De manera específica, las inversiones en valores representan el 94.6% del total de las

inversiones.

Cuadro 7

Composición de las Inversiones

1996 – 2003

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Inversiones % % % % % % % %

Valores: 84.3 85.7 87.5 89.6 91.1 93.1 93.9 94.6

Renta Fija 43.0 61.8 72.4 73.1 77.8 82.2 85.0 83.4

Renta Variable 22.2 15.7 11.8 11.3 10.1 7.0 3.6 4.8

Otros Valores 19.1 8.2 3.2 5.2 3.2 3.9 5.4 6.4

Préstamos 4.2 3.5 3.4 2.3 1.8 1.5 1.6 1.6

Inmobiliarias 11.5 10.8 9.1 8.1 7.1 5.4 4.5 3.8

Fuente: CNSF.

Gráfica 4

Evolución de las Inversiones

1996 – 2003

Millones de Pesos, 2003 =100

0

50,000,000

100,000,000

150,000,000

200,000,000

250,000,000

300,000,000

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

Valores PréstamosInmobiliarias Activo

Composición de las

Inversiones

0%

20%

40%

60%

80%

100%

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

V. Renta Fija V. Renta VariableOtros Valores PréstamosInmobiliarias

Fuente: CNSF.



13

Por otro lado, las reservas técnicas del sector asegurador alcanzaron un monto de 185,972.7

millones de pesos al finalizar el año 2003.

Las inversiones por un monto de 196,699.8 millones de pesos generaron productos

financieros con un valor de 12,796.8 millones de pesos, una vez considerado el efecto

cambiario y la reexpresión del balance, experimentando así un incremento en términos

reales de 29.4% respecto del año anterior.

Gráfica 5

Reservas Técnicas

1996 – 2003

Mill

ones

de

Peso

s, 2

003=

100

0

50,000

100,000

150,000

200,000

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Seguros Pensiones

Fuente: CNSF.

2.2 Los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de

Seguridad Social

Al finalizar el año 2003, 11 compañías estaban autorizadas para otorgar los seguros de

pensiones derivados de las leyes de seguridad social, de las cuales 10 estaban especializadas

en estos seguros, mientras que una ofreció también los seguros tradicionales. Asimismo, 6

instituciones de este conjunto operaban bajo el esquema de filiales de empresas del

extranjero, mientras que 2 formaban parte de grupos financieros. Adicionalmente, 2

compañías presentaban capital mayoritariamente extranjero al mismo tiempo que

pertenecían a algún grupo financiero.



14

Desde la puesta en marcha del nuevo Sistema de Pensiones y hasta el 31 de diciembre del

2003, el IMSS había otorgado 133,794 documentos de elegibilidad1. De estas personas, al

cierre de 2003, el 98.9% ya había elegido aseguradora, esto es 6,153 más que las reportadas

en diciembre de 2002.

Durante el año 2003, los seguros de pensiones presentaron un decremento real de la prima

directa con respecto al año anterior de 65.9%. De este modo, los montos constitutivos

acumulados desde el inicio del sistema a diciembre de 2003, ascendieron a 67,103.1 millones

de pesos, 6,671.4 millones más que en diciembre de 2002. El 85.6% de estos montos,

corresponde a pensiones por Invalidez y Vida, mientras que el 14.4% es generado por las

pensiones derivadas por Riesgos de Trabajo.

El índice de concentración CR5 compuesto por la participación acumulada desde el inicio de

la operación de estos seguros, de las cinco instituciones con mayor presencia en el mercado

fue de 80.4% de la emisión directa.

Cuadro 8

Porcentaje de participación acumulada

desde el inicio del Sistema al 31 de diciembre de 2003

Part. % Part. %

Inbursa (GF) 20.5% Bital 5.2%

BBVA Bancomer (F ,GF) 19.2% Comercial América 3.1%

Porvenir GNP 17.8% Allianz (F) 0.9%

Banamex (F, GF) 12.5% Metlife Pensiones (F) 0.8%

Banorte (GF) 10.4% Royal & SunAlliance*(F) 0.4%

Principal (F) 9.2%

Total 100.00%

(GF) En Grupo financiero, (F) Filiales

Fuente: CNSF

Al finalizar el año 2003, las reservas de los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de

Seguridad Social ascendieron a 62,502.3 millones de pesos, lo que representó el 33.6% del

total de reservas del sector asegurador, es decir 1.5 pp. menos de lo registrado en el año

anterior. Por su parte, la Reserva Matemática de pensiones representó el 54.6% de la

1 Documentos que le permiten a los asegurados del IMSS elegir a la aseguradora que le pagará su pensión



15

Reserva Matemática de la operación de Vida, porcentaje inferior en 5.5 pp. al observado en

2002.

Referente a los productos financieros obtenidos por las inversiones presentaron un

incremento real de 14.5%, respecto del año 2002, sumando así, un monto de 4,891.6

millones de pesos, lo que representó el 38.2% del total obtenido por el sector asegurador. Es

importante destacar que, debido a la naturaleza de los seguros de pensiones, las inversiones

de las reservas de las compañías que otorgan estos seguros, se realizan casi en su totalidad

en instrumentos de largo plazo.

2.3 Sector Afianzador

Al finalizar el año 2003, el sector afianzador no presentó cambios en su estructura con

relación al año anterior, de manera que el número de instituciones que se encontraban en

operación al finalizar el año era de 14, de las cuales, 5 estaban integradas a grupos

financieros y 3 eran filiales de instituciones del exterior; adicionalmente, una institución era

filial y a la vez estaba integrada a un grupo financiero.

En conjunto, las instituciones que conforman el sector afianzador realizaron una emisión

total de primas por 3,177.9 millones de pesos, de los cuales el 99.2% correspondió a prima

directa y sólo el 0.8% (26.4 millones de pesos) fueron por reafianzamiento tomado.

El monto de las primas directas ascendió a 3,151.5 millones de pesos, lo que representó un

crecimiento en términos reales del orden de 7.2% respecto de lo registrado al cierre de

2002.

Por lo que se refiere al comportamiento de los diferentes ramos que componen la operación

de fianzas, se observa que al cierre del ejercicio de 2003, las fianzas de crédito y judiciales

presentaron contracciones en términos reales, con respecto a lo reportado al cierre del año

anterior (-8.6% y –8.3%) y los ramos de fianzas de fidelidad y administrativas reportaron

crecimientos reales respecto de diciembre de 2002 de 4.8% y 11.9%, respectivamente.



16

Cuadro 9

Primas Directas

Diciembre de 2003

Monto

(millones de pesos)

Comp. de Cartera

(%)

Crecimiento

Real (%)

Fidelidad 193.2 6.1 4.8

Judicial 297.8 9.5 -8.3

Administrativas 2,400.6 76.2 11.9

Crédito 259.9 8.1 -8.6

Total 3,151.5 100.0 7.2

Fuente: CNSF

Al concluir el año 2003, el índice CR5 del sector afianzador se ubicó en 89.3%, lo cual

significó un aumento de 5.1 pp. con relación a lo reportado el año anterior.

Gráfica 6

Concentración de Mercado (CR5)

1996 - 2003

74.1% 74.1%78.6%

84.9% 87.0%86.7% 84.2% 89.3%

50.0%

55.0%

60.0%

65.0%

70.0%

75.0%

80.0%

85.0%

90.0%

95.0%

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003



17

Cuadro 10

Índice CR5

2002- 2003

Institución Participación

2002

(%)

2003

Insurgentes 43.1 44.6

Monterrey 17.8 21.6

Comercial América 7.9 10.3

Guardiana Inbursa 8.9 9.3

México Bital

Banorte

6.5

---

---

3.5

CR5 84.2 89.2

Fuente: CNSF

Al finalizar diciembre de 2003, el índice combinado alcanzó un valor de 105.0%, mismo que

se obtiene como la suma de los indicadores de costos medios de adquisición, reclamaciones

y operación. El primero de ellos registró un nivel de 26.9% a diciembre de 2003, superior al

23.7% observado al cierre de 2002, el costo medio de operación registró un valor de 20.2%

para el cierre de 2003, inferior en 1.5 pp. a lo registrado en el mismo período del año

anterior. Finalmente, el costo de reclamaciones, al concluir diciembre de 2003 fue de 57.9%,

superior al 38.7% observado el año anterior, registrando un monto de 1,212.4 millones de

pesos; es importante destacar que el incremento registrado fue propiciado por pagos

importantes realizados por el sector, principalmente por el ramo de fianza de crédito, el

cual contribuyó con 13.6 pp. del total del costo de reclamaciones del sector afianzador al

cierre de diciembre de 2003, equivalente a 8.9 pp. más que el registrado en 2002.

Cuadro 11

Estructura de Costos Medios

2002-2003

2002 2003

Costo de Adquisición 23.7% 26.9%

Costo por Reclamaciones 38.7% 57.9%

Costo de Operación 21.7% 20.2%

Índice Combinado 84.1% 105.0%

Fuente: CNSF



18

Por lo tanto los resultados antes mencionados se tradujeron en una insuficiencia de prima de

-5.0%.

Gráfica 7

Estructura de Costos, Suficiencia de Prima

1996 - 2003

-5.0%

15.9%18.2%

38.7% 10.0%14.5%13.7%

11.9%

-10.0%

10.0%

30.0%

50.0%

70.0%

90.0%

110.0%

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Suficiencia dePrima

Costo Medio deOperación

Costo Medio deReclamaciones

Costo Medio deAdquisición

Fuente: CNSF.

En otro orden de ideas, el resultado de operación arrojó una pérdida de 484.8 millones de

pesos y una pérdida del ejercicio de 354.1 millones de pesos.



19

Cuadro 12

Resultado del Sector Afianzador

Enero - Diciembre 2003

Monto Var. Real

(%)

Prima Retenida 2,346.5 8.1

Incremento Neto a Reserva de Fianzas en Vigor 251.9 2,258.4

Costo Neto de Adquisición 630.9 44.1

Costo Neto de Reclamaciones 1,212.4 23.4

Incremento Neto a otras Reservas Técnicas 100.7 7.4

Gastos de Operación. 635.3 0.4

Utilidad de Operación -484.8 -1,494.4

Productos Financieros netos 319.1 15.4

ISR y PTU 188.5. 7.1

Utilidad del Ejercicio -354.1 -362.0

Cifras en millones de pesos. Porcentajes de crecimiento real con respecto a diciembre de 2002.

Fuente: CNSF

Gráfica 8

Utilidad Neta del Sector Afianzador

1996 – 2003

Mill

ones

de

Peso

s, 2

003=

100

-400

-300

-200

-100

0

100

200

300

400

500

600

700

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Monto

Fuente: CNSF.



20

Por lo que se refiere a la situación financiera, el sector afianzador presentó activos totales

que sumaron 7,151.1 millones de pesos, lo que representó un crecimiento en términos reales

de 5.3% respecto de lo registrado el año anterior. Para el año 2003, las inversiones, cuyo

monto fue de 5,028.0 millones de pesos, tuvieron un papel preponderante en el activo total,

ya que representaron el 70.3% del mismo, con un crecimiento en términos reales de 9.9%.

Al finalizar el segundo semestre de 2003, las inversiones en valores (4,487.3 millones de

pesos), representaron el 89.3% del total de inversiones del sector afianzador, en tanto que

las inversiones inmobiliarias (418.5 millones de pesos) y los préstamos (122.2 millones de

pesos), representaron el 8.3% y 2.4% del total de inversiones, respectivamente.

Finalmente, el monto de reservas técnicas alcanzó los 3,069.2 millones de pesos. Durante el

período 1996-20032, la reserva de fianzas en vigor pasó de 1,779.9 millones de pesos a

1,597.1 millones representando un decremento real promedio de 1.3%, en tanto que la

reserva de contingencia, en razón de su carácter acumulativo, aumentó de 1,007.2 a 1,462.6

millones de pesos, con un crecimiento real anual promedio de 4.8%.

Gráfica 9

Reservas Técnicas

1996 – 2003

Mill

ones

de

Peso

s, 2

003=

100

100

600

1,100

1,600

2,100

2,600

3,100

3,600

1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003

Reserva de Fianzas en Vigor Reserva de Contingencia

Fuente: CNSF.

2 Expresado en pesos de 2003.



21

Objetivos y Metas

3. Principales Actividades de la CNSF Durante el Año 2003

3.1 En Materia de Supervisión

Las actividades de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas durante el 2003, estuvieron

enfocadas a la supervisión integral tanto de las instituciones y sociedades mutualistas de

seguros, como de las instituciones de fianzas, a través del análisis de la información

financiera, técnica y de reaseguro, así como de la inspección de las compañías. Participaron

de manera conjunta las áreas de supervisión financiera, actuarial, reaseguro, seguros de

pensiones derivados de las leyes de seguridad social y seguros de salud, buscando, en todo

momento coadyuvar a la estabilidad y solvencia de las instituciones a través de una

supervisión eficaz en apego al marco normativo en la materia.

3.1.1 Supervisión Financiera

A lo largo del ejercicio de 2003, las actividades de supervisión financiera estuvieron

enfocadas principalmente a supervisar que las instituciones y sociedades mutualistas de

seguros e instituciones de fianzas mantuvieran un nivel adecuado de solvencia, que les

permitiera cumplir en todo momento con las obligaciones que adquirieron con los usuarios

de sus servicios3. Así como llevar a cabo el Programa de Visitas de Inspección para ese año,

mismo que se enfocó a la revisión integral de las instituciones que presentaron problemas de

control administrativo y contable, déficit en sus parámetros estatutarios, o una marcada

tendencia en la obtención de resultados de operación negativos.

En materia de vigilancia financiera, la supervisión se llevó a cabo con la información

financiera remitida de manera trimestral por las instituciones y sociedades mutualistas de

seguros e instituciones de fianzas, y en aquellos casos en que los resultados mostraban

déficit en la cobertura de inversión de reservas técnicas, de capital mínimo de garantía o

requerimiento mínimo de capital base de operación, capital mínimo pagado, o resultados

negativos en el análisis de indicadores financieros, técnicos o de reaseguro, las revisiones se

realizaron de manera mensual. Como resultado, se elaboraron 393 informes de vigilancia

3 En este sentido, el trabajo se orientó a verificar que las instituciones cuenten con las inversiones necesarias para cubrir sus reservas técnicas, su capital mínimo de garantía o requerimiento mínimo de capital base de operaciones, y el capital mínimo pagado de conformidad con la legislación aplicable.

Actividades Principales



22

Administración de Riesgos

Financieros

Sistematización de Procesos Internos

financiera y se detectaron irregularidades que en algunos casos originaron faltantes en los

requerimientos estatutarios, dando lugar a 135 oficios de emplazamiento y a 100 oficios de

sanción, hacia las diferentes instituciones del sector asegurador y afianzador.

Por otra parte, durante el ejercicio 2003, se analizaron 1,974 carteras de inversión

quincenales de las instituciones del sector asegurador. Asimismo, se operó el sistema

Analytics4 para el cálculo del valor en riesgo (VaR) de las instituciones del sector asegurador.

Adicionalmente, se continuó solicitando la presentación de los dictámenes sobre las

auditorías de administración de riesgos financieros, correspondientes al periodo de julio de

2002 a junio de 2003, en los que se evalúan la organización, procesos, modelos y

metodologías de cada una de las instituciones del sector asegurador, procediendo

posteriormente a su revisión.

Como resultado de las reformas efectuadas a la Ley General de Instituciones y Sociedades

Mutualistas de Seguros, así como a la Ley Federal de Instituciones de Fianzas, publicadas en

el Diario Oficial de la Federación el 16 de enero de 2002, durante 2003 se llevaron a cabo

diversas actividades encaminadas a la adecuación de las reglas y disposiciones vigentes,

emitiéndose en el ejercicio de referencia las “Disposiciones de Carácter General para la

Operación de Líneas de Crédito”, tanto por parte de las instituciones y sociedades

mutualistas de seguros como de las instituciones de fianzas, así como “Reglas a las que

Deberán Sujetarse las Instituciones de Seguros y de Fianzas para la Emisión de Obligaciones

Subordinadas y Otros Títulos de Crédito” y las “Reglas para la Operación de Reaseguro

Financiero”. Por otra parte se llevaron a cabo modificaciones a las “Reglas para la Inversión

de las Reservas Técnicas de las Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros” y a las

“Reglas para la Inversión de las Reservas Técnicas de las Instituciones de Fianzas”, y se

enviaron en calidad de proyectos a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público con sus

respectivos documentos de Modificación de Impacto Regulatorio.

En materia de inspección financiera, durante el 2003, se llevó a cabo la elaboración de

circulares relativas al establecimiento de disposiciones sobre el registro, funciones, forma y

términos para la presentación de los informes de los auditores externos financieros,

modificaciones del catálogo de cuentas unificado y reglas de agrupación para la elaboración

de los estados financieros, tanto para las instituciones y sociedades mutualistas de seguros,

como para las instituciones afianzadoras.

4 AnalyticsMR Sistema de Administración de Riesgos.



23

Perspectivas

Visitas de Inspección

Capacitación

Sistematización de Procesos

Internos

Se mantuvo una participación constante en esta actividad, al desarrollar pruebas sobre la

funcionalidad de los “Módulos de Explotación”, sistema que permite hacer homogéneos los

procesos de revisión de las coberturas de reservas técnicas, capital mínimo de garantía,

requerimiento mínimo de capital base de operación y capital mínimo pagado entre los

supervisores y que permitirá dar a conocer con mayor oportunidad a las compañías, las

irregularidades en las que incurren, en su caso.

Se instrumentó, en coordinación con el área de administración, el programa de capacitación

correspondiente a 2003, el cual se tradujo en cursos de actualización acordes con las

necesidades del personal adscrito a las funciones de supervisión financiera, que cubrieron

temas tales como contabilidad de seguros, análisis e interpretación de estados financieros y

valuación de instrumentos financieros.

Se efectuaron 46 visitas de inspección ordinarias a instituciones de seguros y de fianzas para

revisar sus estados financieros del ejercicio de 2002; 30 visitas especiales a instituciones de

seguros para comprobar aspectos específicos de sus operaciones y 10 visitas de investigación

a una afianzadora y a nueve empresas no autorizadas, para detectar principalmente

operaciones activas de seguros.

Como resultado de las visitas ordinarias, se giraron 22 oficios de observaciones por

irregularidades detectadas en aspectos contables y financieros y se impusieron 4 multas a

instituciones de seguros y de fianzas.

De las visitas especiales (visita de certificación), cinco de ellas se hicieron a entidades de

nueva creación para operar en vida, salud y crédito, con el fin de verificar que cuenten con

los sistemas, procedimientos e infraestructura administrativa necesarios para brindar los

servicios propios de su objeto social. Asimismo, se supervisó el proceso de liquidación e

intervención de cinco instituciones de fianzas, tres instituciones de seguros y una sociedad

mutualista de seguros y se elaboraron los informes respectivos sobre el avance de la gestión.

En 2004, se continuará con la supervisión de las instituciones y sociedades mutualistas de

seguros e instituciones de fianzas, vigilando que éstas cumplan de forma adecuada con sus

parámetros estatutarios, manteniendo para ello un estrecho monitoreo de sus inversiones, y

llevando control de los riesgos financieros a los que se encuentran expuestas como

consecuencia de sus operaciones; así como implementando medidas correctivas, a fin de



24

evitar que las instituciones presenten problemas de insolvencia, y coadyuvando para que

mantengan una situación financiera sana que les permita hacer frente a las obligaciones

adquiridas con los asegurados.

Por lo que se refiere al programa de visitas de inspección, éste se orienta a la consecución

de los siguientes objetivos:

Inspeccionar integralmente a las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e

instituciones de fianzas mediante visitas para revisar la información financiera anual

presentada a esta Comisión, con la participación de las direcciones de inspección financiera,

actuarial, reaseguro, pensiones y salud.

Detectar la posible realización de operaciones activas de seguros o de fianzas por empresas

que no cuentan con la autorización correspondiente de la Secretaría de Hacienda y Crédito

Público.

Supervisar a las instituciones que en la función de vigilancia se les determine desequilibrio

en su situación económico-financiera, faltantes en la cobertura de sus reservas técnicas y

capital mínimo de garantía, o bien que reporten pérdidas cuantiosas que afecten su capital

mínimo pagado.

Para el logro de los objetivos señalados, se programaron 38 visitas ordinarias a instituciones

de seguros y fianzas que presentan problemas económico-financieros, administrativos o

contables; 20 visitas de investigación; y 10 visitas de carácter especial, atendiendo a los

resultados obtenidos en el desarrollo del programa de visitas del ejercicio anterior.

Finalmente, con el objetivo de mantener el alto perfil de profesionalismo del personal

encargado de realizar la supervisión financiera, tanto en el ámbito de inspección como de

vigilancia financiera de las instituciones de seguros y fianzas, se mantendrán

permanentemente actividades de capacitación en temas relativos a contabilidad, finanzas

corporativas, manejo de recursos informáticos y administración integral de riesgos.



25

Objetivos y Metas


3.1.2 Supervisión de Aspectos Técnicos y Actuariales

Durante el ejercicio de 2003, las actividades de supervisión de aspectos técnicos y

actuariales estuvieron enfocadas principalmente a verificar y evaluar el cumplimiento a las

disposiciones técnicas y administrativas, así como la observancia de los usos y sanas

prácticas en materia de seguros y de fianzas, para detectar en forma oportuna problemas en

sus operaciones que pudieran afectar la liquidez y solvencia de las instituciones.

A efecto de llevar a cabo la inspección y vigilancia de la operación técnica de las

instituciones y sociedades mutualistas de seguros y de las instituciones de fianzas, durante el

ejercicio de 2003 se realizaron las siguientes actividades.

En materia de inspección, se realizaron 45 visitas a instituciones de seguros y fianzas de las

cuales 32 fueron ordinarias y 13 fueron visitas especiales y de investigación; asimismo se

analizaron 75 dictámenes de auditores externos actuariales de los cuales 3 se emplazaron

por entrega extemporánea y 2 por omitir la entrega del citado dictamen.

En relación con las funciones de vigilancia actuarial, se realizó el análisis y revisión de los

siguientes asuntos: 704 valuaciones de reservas técnicas, 308 reportes de margen de

solvencia de instituciones de seguros y de instituciones de fianzas; 85 valuaciones de pasivos

laborales de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros; 47 límites de retención de

la operación de vida; 1,630 registros de notas técnicas de productos de seguros y de fianzas;

308 informes técnicos de la situación trimestral de las instituciones, 917 revisiones de

aspectos técnicos de la documentación contractual y 255 asuntos diversos de carácter

técnico relacionados con las distintas funciones del área y se impusieron 25 sanciones por

diversas irregularidades detectadas. Adicionalmente, se elaboraron 27 circulares y oficios

circulares.

Durante el ejercicio de 2003 se realizaron 45 visitas de inspección en las operaciones de

vida, accidentes y enfermedades, daños y fianzas, distribuidas de la siguiente manera: 32

auditorías ordinarias e integrales y 13 especiales y de investigación.

Derivado de las funciones de inspección y vigilancia, se elaboraron un total de 70 acciones

regulatorias de emplazamientos y sanciones, correspondientes a irregularidades observadas

en las instituciones de seguros y de fianzas. Las principales causas fueron: desviación en la



26

Notas Técnicas

constitución de las reservas técnicas, entrega de información extemporánea, incorrecta

presentación de la información y operar con documentos y tarifas sin registro ante esta

Comisión.

Con respecto a los dictámenes de auditores externos actuariales, se analizaron 75 informes

de las operaciones de vida, accidentes y enfermedades, daños y Fianzas, en los que informan

desviaciones en la constitución de las reservas técnicas de algunas empresas, sin que éstas

afecten su solvencia; no obstante, se establecieron medidas correctivas a efecto de subsanar

las anomalías observadas.

Durante el ejercicio de 2003 se realizaron 10 exámenes de concurso para auditores externos

actuariales, en diferentes módulos de seguros y fianzas.

Asimismo, en materia de inspección se elaboró un sistema para la entrega en medio

magnético de la información de dictámenes de los auditores externos actuariales, con la

finalidad de mantener una base de datos que sirva de consulta para dicha información.

Durante el ejercicio 2003 se analizaron y registraron 1,630 notas técnicas, el mayor

porcentaje corresponde a la operación de Fianzas con un total de 702 con 43% del total,

mientras que las operaciones de vida, de accidentes y enfermedades y de daños cuentan con

el 29%, 11% y el 16%, respectivamente, finalmente el 1% restante a notas técnicas de la

reserva para siniestros ocurridos y no reportados. Asimismo, se suspendieron un total de 756

notas técnicas por no cumplir con los preceptos legales que rigen la actividad de las

instituciones, correspondiendo el mayor número a fianzas con un total de 460.

Como resultado de la revisión y mejoramiento al marco regulatorio de seguros y fianzas, se

elaboraron 25 circulares y oficios circulares referentes a las reservas técnicas y margen de

solvencia, así como 2 circulares relativas a la normatividad aplicable a los auditores externos

actuariales.

Se atendieron un total de 255 asuntos relacionados con diversos aspectos de carácter técnico

actuarial, provenientes de solicitudes efectuadas por las instituciones de seguros y fianzas.



27

Perspectivas Para el año 2004 se esperan realizar las actividades necesarias para la instrumentación de los

cambios a la regulación, dentro de las cuales se encuentra el registro de las metodologías de

cálculo de las reservas de riesgos en curso de las operaciones de vida, daños y de accidentes y

enfermedades, así como las metodologías para el cálculo de la reserva para siniestros pendientes

de valuación. Asimismo se realizarán los seguimientos pertinentes con el objeto de verificar que

se cumpla el objetivo de constituir a través de los métodos de reservas suficientes.

Por otra parte se planea dar a conocer al sector asegurador la reglamentación referente a la

implementación del sistema de vigilancia prospectiva, mediante la aplicación de sistemas de

solvencia dinámica que utilizarán las instituciones y que permitirán conocer el posible

comportamiento de su solvencia en años futuros ante distintos escenarios desfavorables.

Se planea concluir la implementación de la reserva de riesgos catastróficos del seguro de

huracán y otros riesgos hidrometeorológicos, así como iniciar los estudios pertinentes que

permitan el desarrollo de un sistema de valuación de pérdidas asociadas a dicho riesgo.

Con el objeto de hacer congruente la nueva regulación referente a la reserva de riesgos en

curso y la reserva para siniestros pendientes de valuación, se actualizarán las circulares

referentes a los reportes de valuación de las mencionadas reservas y de esta manera

supervisar la correcta constitución de las mismas.

Con el objeto de continuar con la profesionalización del actuario, esta Comisión dará a

conocer los estándares de práctica actuarial a los que se deberán apegar los actuarios al

elaborar las notas técnicas, valuar las diferentes reservas técnicas, y para el caso de

auditores externos actuariales, para dictaminar las reservas técnicas.

Finalmente, se darán a conocer los términos y disposiciones para el establecimiento de la

metodología para valuar las pérdidas por descalce para los seguros de vida lo cual quedará

integrado al esquema actual de solvencia de las instituciones de seguros.



28

Objetivos y Metas


3.1.3 Supervisión de los Seguros de Pensiones Derivados de las Leyes de

Seguridad Social

A efecto de ejercer la inspección y vigilancia de la operación técnica de las instituciones

autorizadas para operar los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social,

se formuló el plan de visitas de inspección, se practicaron las mismas, de acuerdo con los

objetivos planteados en cada caso, y considerando el resultado de la supervisión de

escritorio que contempló la revisión de la valuación de reservas técnicas que esas

instituciones entregan de manera periódica a esta Comisión, la elaboración del estado

actuarial de pérdidas y ganancias y la revisión del cálculo del capital mínimo de garantía.

Adicionalmente, fueron analizados los dictámenes actuariales preparados por los auditores

externos actuariales, así como los informes de los contralores normativos de las instituciones

de seguros.

A más de un año de su implementación, el esquema de registro de productos a través de

Internet se ha consolidado y se encuentra operando satisfactoriamente. No obstante, con el

objeto de lograr una mayor simplificación del trámite se consideró pertinente efectuar

modificaciones tanto al sistema como a la propia Circular S-8.1, en lo relativo al registro de

beneficios adicionales, cláusulas y formatos de carácter general y notas técnicas motivadas

por ajustes a la regulación, así como la actualización de manuales y formatos utilizados en el

proceso de registro.

Se realizaron visitas de inspección ordinarias y de carácter especial a las instituciones de

seguros, tomando en consideración los resultados de visitas anteriores y la situación técnica

que guardaron esas instituciones, formulando las observaciones detectadas y proponiendo las

medidas correctivas aplicables. Las actividades de vigilancia se enfocaron a la revisión de la

operación técnica de las instituciones de seguros, abarcando los formatos de valuación de las

reservas técnicas, el cálculo del capital mínimo de garantía, las aportaciones al fondo

especial al que se refiere el artículo 52 Bis-1 de la Ley General de Instituciones y Sociedades

Mutualistas de Seguros y la elaboración del estado actuarial de pérdidas y ganancias, para

proceder a la elaboración de los informes técnicos respectivos.

Con el fin de garantizar el adecuado registro de fallecimientos en el requerimiento

estadístico, que permita la validación periódica de las hipótesis demográficas, se elaboró la

Circular S-22.15 mediante la cual se dieron a conocer las disposiciones que deben seguir las



29

Perspectivas

instituciones de seguros para la implementación del procedimiento de verificación de

sobrevivencia de pensionados.

En materia de acciones de modernización, se mantuvo coordinación con las áreas supervisión

actuarial, de supervisión del seguro de salud e Informática para efectuar adecuaciones al

esquema de registro de nuevos productos a través de Internet. Estos esfuerzos se enfocaron

principalmente a facilitar el registro de beneficios adicionales, cláusulas generales y

registros especiales motivados por ajustes a la regulación. Por otra parte, se simplificó el

proceso para la sustitución de productos al generarse una base de datos en línea con

aquéllos que se registraron anteriormente vía Internet.

Por otra parte, se coordinó con el Instituto Mexicano del Seguro Social y el sector

asegurador, el trámite de los casos de cambios en el estatus del grupo familiar, que caen en

el supuesto que contemplan las Reglas de Operación para la Afectación del Fondo Especial,

con el propósito de complementar el pago de las pensiones a los grupos familiares

considerados para este efecto.

A fin de cumplir con lo dispuesto en la reciente reforma a la Ley General de Instituciones y

Sociedades Mutualistas de Seguros, se participó en la elaboración de reactivos que forman

parte de los exámenes de certificación o acreditación de conocimientos que los actuarios

responsables de la elaboración y firma de notas técnicas y valuación de reservas técnicas

deberán presentar para obtener la certificación.

En materia de divulgación de los seguros de pensiones, se continuó con la presentación, a

través de la página en Internet de esta Comisión, de la evolución del número de prospectos y

resoluciones, así como la difusión de los beneficios adicionales vigentes registrados ante esta

Comisión por las instituciones de seguros.

En materia de actividades de inspección, se practicarán las visitas necesarias para atender la

evolución de las medidas correctivas a la problemática que se hubiera detectado en visitas

anteriores, así como a la situación que presenten las instituciones.

Respecto a las actividades de vigilancia, se continuará dando seguimiento al desarrollo de la

operación de los seguros de pensiones derivados de las leyes de seguridad social, con base

en la información que para tal efecto elaboren las instituciones de seguros.



30

Objetivos y Metas

Asimismo, se establecerá la coordinación con el Instituto Mexicano del Seguro Social y el

sector asegurador para trabajar en la elaboración de las metodologías y el esquema

operativo para instrumentar el incremento a las pensiones, considerado en la iniciativa

aprobada por el H. Congreso de la Unión.

También se continuará participando en los procesos de certificación o acreditación de

conocimientos de actuarios, a fin de dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de

Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.

3.1.4 Supervisión de Reaseguro

La Supervisión de Reaseguro se encarga de la inspección y vigilancia de las operaciones de

reaseguro y reafianzamiento llevadas a cabo por las instituciones y sociedades mutualistas

de seguros, por las instituciones de fianzas, así como por las oficinas de representación de

reaseguradoras extranjeras autorizadas por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público para

operar el reaseguro y reafianzamiento en el país y los intermediarios de reaseguro

autorizados por la propia Comisión para prestar esos servicios dentro del territorio nacional.

En términos generales, las actividades de supervisión de reaseguro se estructuran dentro de

su programación en tres vertientes relativas a inspección, vigilancia e investigación, consulta

y apoyo.

En materia de inspección durante el ejercicio de 2003, se programaron un total de 52 visitas

de inspección; 32 de ellas a la revisión de estados financieros anuales a instituciones y

sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 7 de carácter especial o de

investigación a instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas; 7

de carácter especial o de investigación a oficinas de representación y 8 de carácter especial

o de investigación a intermediarios de reaseguro.

Respecto a las actividades de vigilancia por el 2003, se planteó la realización de 328

informes trimestrales para instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones

de fianzas; la emisión de 68 oficios dando a conocer el límite máximo de retención de las

instituciones de seguros; la revisión de 52 límites de retención de las instituciones de

fianzas. Asimismo, se consideró la emisión de 374 opiniones sobre inscripción en el Registro

General de Reaseguradoras Extranjeras para tomar reaseguro y reafianzamiento del país



31


En Materia de Inspección

En Materia de Vigilancia

Proyectos Estratégicos

(RGRE); se realizaron 2,580 acciones de monitoreo de calificaciones de las reaseguradoras

inscritas en el registro citado y la revisión de 184 programas de reaseguro.

Por lo que se refiere a investigación, consulta y apoyo, se programó la revisión de 9

solicitudes de revocación de multas, así como la atención de 21 solicitudes de consultas.

Los proyectos estratégicos y prioritarios del 2003, se refieren a la sistematización de la

información para la supervisión de las operaciones de reaseguro y reafianzamiento, la

modernización del marco normativo aplicable a los intermediarios participantes en ese

mercado y la estandarización de la regulación y normatividad entre las operaciones de

reaseguro y las de reafianzamiento.

Las principales actividades de inspección alcanzaron 32 visitas de carácter ordinario para la

revisión de las operaciones de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e

instituciones de fianzas, 10 visitas de carácter especial y/o de investigación también a

instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, 2 visitas de

carácter especial a oficinas de representación de reaseguradora extranjera, y 8 visitas de

carácter especial y/o de investigación a intermediarios de reaseguro.

Los recursos asignados a la realización de visitas de inspección se orientaron a la revisión “in

situ” de las operaciones de reaseguro de las instituciones y sociedades mutualistas de

seguros e instituciones de fianzas, comportamiento que revierte la tendencia del año

anterior, que consideró un mayor número de visitas de investigación de las operaciones de

los intermediarios de reaseguro.

En el ejercicio de la vigilancia de las operaciones de reaseguro, se realizaron 340 informes

de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas (un promedio

de 85 trimestrales), se revisaron y giraron 68 comunicados del límite máximo de retención

para instituciones y sociedades mutualistas de seguros; se revisaron 56 límites máximos de

retención de las instituciones de fianzas (corresponden a 14 instituciones trimestralmente).

Asimismo, se emitió opinión respecto de la inscripción y renovación en el Registro General

de Reaseguradoras Extranjeras de 375 reaseguradoras, además se realizaron 2,632

actividades de seguimiento a calificaciones de las reaseguradoras inscritas en dicho registro

(un promedio cercano a 220 revisiones de calificación mensuales) y se revisaron 158

programas de reaseguro.



32

Perspectivas

Derivado del comportamiento de las calificaciones otorgadas por las agencias internacionales

a las reaseguradoras, se mantuvo un estrecho seguimiento a las reaseguradoras utilizadas

por las instituciones de seguros y de fianzas, lo que originó observaciones respecto a las

reaseguradoras extranjeras cuya calificación de solvencia disminuyó por debajo de los

niveles mínimos aceptables.

En las actividades de consulta y apoyo destaca la atención de 42 consultas, tanto de carácter

nacional como internacional.

Entre los avances en los principales proyectos destacan la conclusión de la circular

correspondiente al informe periódico de reaseguro, los avances en relación a las

disposiciones de carácter general respecto de la forma y términos en que deberán rendirse

informes y pruebas relativas a las operaciones de reaseguro, el inicio del proyecto de

modificación a las reglas para la autorización y operación de los intermediarios de

reaseguro; así como la participación en los trabajos relativos de la Asociación Internacional

de Supervisores de Seguros (IAIS)

Para el ejercicio 2004, se espera que el comportamiento del mercado internacional de

reaseguro se estabilice con relación a la caída de las calificaciones otorgadas a la industria

reaseguradora internacional.

Adicionalmente, se espera concluir con la instrumentación de los sistemas de información

correspondientes al informe periódico de reaseguro, emitir y aplicar la regulación relativa a

las disposiciones de carácter general respecto de la forma y términos en que deberán

rendirse informes y pruebas relativas a las operaciones de reaseguro; así como modificar las

Reglas para la autorización y operación de los intermediarios de reaseguro.

Finalmente, se avanzará en la estandarización de la normatividad en materia de reaseguro y

reafianzamiento, con el desarrollo de los proyectos: informe periódico aplicable a

reafianzamiento y la emisión y aplicación de la regulación relativa a las disposiciones de

carácter general respecto de la forma y términos en que deberán rendirse informes y

pruebas relativas a las operaciones de reafianzamiento.

Las metas a cumplir más importantes en términos de las facultades conferidas en materia de

supervisión de reaseguro son:



33

Objetivos y Metas

En materia de inspección se planea realizar 30 inspecciones de carácter ordinario para la

revisión de las operaciones de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e

instituciones de fianzas, 7 visitas de carácter especial y/o de investigación también a

instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas, 7 visitas de

carácter especial y/o de investigación a oficinas de representación de reaseguradoras

extranjeras y 8 visitas de carácter especial y/o de investigación a intermediarios de

reaseguro.

Para el ejercicio de la vigilancia de las operaciones de reaseguro, se planea la realización de

340 informes de instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas,

se prevé revisar y girar 71 comunicados del límite máximo de retención para instituciones y

sociedades mutualistas de seguros. Asimismo, se revisarán 56 límites máximos de las

instituciones de fianzas y se programa emitir opinión respecto de la inscripción y renovación

en el RGRE de 375 reaseguradoras. Adicionalmente, se considera realizar 2,472 actividades

de monitoreo a las calificaciones de las reaseguradoras inscritas en el registro y se prevé

revisar 103 programas de reaseguro.

En las actividades de consulta y apoyo se espera revisar 4 solicitudes de revocación de

multas y atender 70 solicitudes de consultas.

3.1.5 Supervisión del Seguro de Salud

El ejercicio de 2003 inició con 7 compañías autorizadas por la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público para operar como Instituciones de Seguros Especializadas en Salud (ISES), 2

con opinión favorable por parte de la SHCP y 3 en proceso de autorización. En consecuencia,

el programa de trabajo relativo a la supervisión del seguro de salud contempló la revisión

trimestral de aspectos técnicos de las instituciones de seguros especializadas en salud en

operación y de las aseguradoras que estuvieran en proceso de regularización, el seguimiento

de los procesos de cancelación del ramo de salud de las instituciones de seguros que no

desearan constituirse como ISES y la realización de las visitas de certificación a las

instituciones que obtuvieran la autorización de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público

para operar como ISES, con objeto de emitir, en su caso, el dictamen favorable necesario

para el inicio de sus operaciones.

Al igual que en ejercicios anteriores, se consideró en el programa de trabajo la realización

de visitas de investigación con la finalidad de detectar aquellas sociedades que pudieran



34


estar realizando operaciones activas de seguros de salud contraviniendo la legislación

vigente.

Asimismo, se consideró entre los proyectos prioritarios, participar en la adecuación y

precisión del marco regulatorio que rige a los seguros de salud, a través de su participación

en la elaboración de circulares y oficios circulares.

Durante el ejercicio de 2003, las actividades realizadas, se centraron nuevamente en el

proceso de regularización de las ISES, para lo cual se emitieron a la Secretaria de Hacienda y

Crédito Público diversas opiniones relacionadas con el proceso de autorización, incluyendo

aquéllas relativas a la modificación de algún rubro de la solicitud de autorización para

constituirse como ISES, lo que implicó una labor de coordinación con las áreas jurídica,

financiera, de reaseguro e informática de esta Comisión.

El ejercicio de 2003 cerró con 12 compañías autorizadas por la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público para operar como ISES, quedando pendiente, en algunos casos, únicamente

la visita de certificación por parte de esta Comisión para el inicio de sus operaciones. De

estas 12 instituciones, 8 estaban ya en operación al cierre del ejercicio de 2003. Como parte

del proceso de regularización, se realizaron 4 visitas de certificación en coordinación con las

áreas financiera, de reaseguro y de informática y 3 visitas para verificar el inicio de

operaciones conjuntamente con el área financiera, además de 5 visitas de investigación para

verificar la realización de operaciones activas de seguros de salud por parte de sociedades

que no están constituidas como aseguradoras.

En cuanto al marco regulatorio, se elaboró la opinión a la Secretaría de Hacienda y Crédito

Público con respecto a la modificación de la Tercera y Cuarta Transitorias de las Reglas para

la Operación del Ramo de Salud. Asimismo, se dio opinión al área de supervisión actuarial

sobre los proyectos de circulares relativas al registro de métodos actuariales de valuación y

suficiencia de la reserva de riesgos en curso de los seguros de daños y accidentes y

enfermedades, al registro de los métodos actuariales para la estimación de la reserva para

obligaciones pendientes de cumplir de siniestros respecto de los cuales los asegurados no

han comunicado valuación alguna y a las disposiciones de carácter general sobre los

requisitos para los auditores externos actuariales.

Se llevaron a cabo varias reuniones para verificar algunos aspectos regulatorios y de

supervisión con la Secretaría de Salud, la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros y



35

Perspectivas

otras entidades y se hicieron nuevas adecuaciones al proyecto de circulares relativas a la

autorización de operaciones análogas y conexas al ramo de salud, al incluir una nueva

operación en dicha regulación.

Asimismo, se participó en la actualización del manual de procedimientos administrativos, de

esta Comisión, con el fin de que reflejen de manera más adecuada las normas, políticas y

actividades que utiliza esta dirección general.

Finalmente, durante el 2003 se dieron diversas asesorías a interesados en constituir

instituciones de seguros especializadas en salud sobre los mecanismos y regulación que rigen

este proceso, así como a diferentes entidades que deseaban conocer el funcionamiento de

las instituciones de seguros especializadas en salud con relación a la administración de los

servicios médicos de sus empleados.

Para el ejercicio de 2004, se espera que inicien operaciones las 4 instituciones que habiendo

sido autorizadas durante el 2003, únicamente tenían pendiente obtener el dictamen

favorable de esta Comisión para el inicio de operaciones. Con ello, se concluye el proceso de

regularización de las empresas que constituyeron ISES como resultado de las modificaciones

a la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros que entraron en vigor

en el año 2000. Por lo anterior, se iniciarán en forma regular las labores de vigilancia e

inspección a estas nuevas instituciones. Adicionalmente, se atenderá cualquier solicitud

adicional de interesados en constituir instituciones de seguros especializadas en salud.

Para continuar con el programa que tiene por objeto que el mercado de los seguros de salud

se apegue a la legislación vigente, se seguirán realizando visitas de investigación en

coordinación con el área de supervisión financiera, que tendrán como finalidad detectar

aquellas sociedades que pudieran estar realizando operaciones activas de seguros de salud

en contravención a la legislación vigente.

Asimismo, entre los proyectos prioritarios esta el mantener la adecuación y precisión del

marco regulatorio que rige a los seguros de salud, a través la elaboración de circulares y

oficios circulares.



36

Objetivos y Metas

3.2 Proyectos y Actividades relacionados con Aspectos

Jurídicos

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas realiza sus actividades de supervisión dentro de

un marco normativo conformado por leyes, reglas y lineamientos de carácter legal,

relacionados directa o indirectamente con el ámbito de la cobertura de riesgos y

responsabilidades en México. La función de este conjunto de disposiciones legales es

garantizar que todas las acciones que lleve a cabo la Comisión se realicen conforme a

derecho.

Lo anterior implica que la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas debe atender y resolver

todo un universo de asuntos de carácter legal, a través de personal especializado y

altamente profesional en materia jurídica. Dichos asuntos van desde la atención del marco

jurídico del seguro y la fianza y la permanente revisión y adecuación de la normatividad,

hasta la atención de trámites de carácter legal, la imposición de sanciones, la autorización

de agentes intermediarios y la emisión de opiniones para la Secretaría de Hacienda y Crédito

Publico en asuntos relacionados con el marco regulatorio del seguro y la fianza.

3.2.1 En Materia Jurídica Consultiva, de Contratación, Intermediarios y

Coordinación Regional

En materia consultiva y de contratación, de conformidad con el Reglamento Interior de la

Comisión Nacional de Seguros y Fianzas entre otras facultades, corresponde a la misma,

atender y resolver consultas de carácter jurídico a solicitud de la Secretaría de Hacienda y

Crédito Público, así como dar apoyo y asesoría legal a las diferentes áreas de la propia

Comisión, con la finalidad de que los actos que realicen dichas áreas se encuentren apagados

a derecho.

En lo relativo a las facultades de contratación, le corresponde, entre otras, examinar,

autorizar y registrar la documentación que utilizan en sus operaciones las instituciones,

sociedades, personas y empresas sujetas a la supervisión de esta Comisión; suspender el

registro y ordenar correcciones en su caso, cuando así lo establezcan las leyes y

disposiciones administrativas aplicables, y llevar el registro de los dictaminadores jurídicos



37


conforme a las disposiciones de carácter general que emita la Comisión Nacional de Seguros

y Fianzas en los términos del artículo 36-D de la Ley General de Instituciones y Sociedades

Mutualistas de Seguros.

En materia de intermediarios, registros y enlace regional, las funciones implementadas

conforme a las disposiciones legales aplicables, fueron la de recibir los informes de

nombramientos y avisos de baja de consejeros, comisarios, contralores normativos,

directores generales y funcionarios con las dos jerarquías inmediatas inferiores a las de estos

últimos, de las instituciones de seguros y de fianzas; la de autorizar el ejercicio de la

actividad de agentes y apoderados de seguros y de fianzas la del registro de auditores

externos de las instituciones y sociedades mutualistas de seguros e instituciones de fianzas y

las de fungir como vínculo de comunicación entre las oficinas centrales y las delegaciones

regionales, la supervisión del correcto ejercicio de las funciones y atribuciones propias de las

últimas y la de coordinación en las funciones de su competencia.

Por lo que respecta a consulta y asesoría jurídica, durante 2003 se emitieron las opiniones

provenientes de solicitudes formuladas por la Secretaría de Hacienda Y Crédito Público y

otras autoridades, así como consultas de instituciones, personas y empresas sujetas a la

supervisión de esa dependencia y de esta Comisión.

En materia de lavado de dinero, se implementó el sistema de envío de reportes de

operaciones relevantes, inusuales y preocupantes a la Unidad de Inteligencia Financiera por

medios electrónicos. En esta materia se participó en la elaboración de los proyectos de

nuevas disposiciones en atención a diversas observaciones realizadas por el Grupo de Acción

Financiera Internacional (GAFI). Adicionalmente, se revisó y coordinó la emisión de

circulares y oficios-circulares.

De manera importante, se participó en la elaboración de diversos proyectos de reformas y

adiciones al Reglamento Interior de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, cuya reforma

se publicó el 4 de diciembre de 2003 y del Reglamento en Materia de Inspección, Vigilancia y

Contabilidad de esta Comisión.



38

Registro de Documentación

Contractual

Cuadro 13

Actividades realizadas en el 2003

Dirección Consultiva

Concepto Número

1.- Funciones de consulta y asesoría jurídica

1.1.- Consulta Jurídica Externa 153

1.2.- Consulta Jurídica Interna 181

1.3.- Opiniones de Delitos 15

1.4.- Revisión disposiciones jurídicas (circulares, oficios-circulares) 233

1.5.- Lavado de Dinero.-Revisión y opinión respecto a:

- Manuales para Prevenir y Detectar Operaciones con Recursos de

Procedencia Ilícita

- Programas de Regularización

- Requerimientos para corrección de reportes de operaciones

- Recepción y remisión de reportes de cursos de capacitación

35

0

29

1,084

En el rubro de registro de documentación contractual por disposición de la Ley General de

Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros se estableció una nueva forma de registro

de productos por vía remota tanto de contratos de adhesión como de no adhesión en materia

de seguros, participando en la revisión y propuestas del proyecto de modificación de la

Circular S-8.1 del 9 de julio de 2002, emitida el 4 de febrero de 2004, y publicada en el DOF

el 20 de ese mismo mes y año.

Por otra parte, se integró el control de registro de dictaminadores jurídicos y se procedió al

registro de los contratos de prestación de servicios en materia de seguros.

Asimismo, se analizó la documentación contractual relacionada con la oferta, solicitud y

contratación de fianzas o la derivada de éstas, a efecto de cumplir dentro de los plazos

legales, estableciéndose para tal fin, una estrecha coordinación entre las áreas técnicas

involucradas a efecto de contar con oportunidad con la opinión respectiva.

Igualmente, en la materia de documentación contractual, se brindó apoyo técnico-jurídico a

la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros

(CONDUSEF).



39

Control de Intermediarios

Cuadro 14


Dirección de Contratación

Concepto Número

1.- Registro de documentación contractual

1.1.- Análisis y registro de documentación de instituciones de seguros 7,428

1.2.- Análisis y registro de documentación de instituciones de fianzas 12

1.3.- Análisis de contratos de prestación servicios de instituciones de seguros

con personas morales (contratos de adhesión) 52

1.4- Apoyo técnico-jurídico proporcionado a la CONDUSEF 102

1.5.- Registro de Dictaminadores Jurídicos 16

En materia de intermediarios, con el fin de facilitar el trámite a las personas interesadas en

obtener autorización o el trámite de refrendo de las autorizaciones como agentes o

apoderados de seguros y/o de fianzas, fue implementado el sistema de requisición del

formato de declaración general de pago de derechos SAT5 en su versión 2.0, a través de la

cual se permite a los interesados dicha requisición de una manera sencilla y expedita en las

propias instalaciones de la Comisión.

Por otra parte, se implementó el nuevo esquema de evaluación de la capacidad técnica de

las personas interesadas en obtener la autorización para ejercer la actividad de agente o

apoderado de seguros y/o de fianzas, así como a los interesados en obtener el refrendo de

sus respectivas autorizaciones, contando con el software necesario para la aplicación de

exámenes acordes a la metodología diseñada para la elaboración e integración de una base

de reactivos y tabla de contenidos idóneos para precisar los niveles cognoscitivos sobre los

que versan las evaluaciones. Cabe decir, que la base del referido esquema se halla en la

página de Internet de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas a disposición del público

para su consulta.

Asimismo, se actualizó la matriz de requisitos por trámite para la atención en el módulo de

agentes, con apego a lo que se establece en las nuevas circulares relativas, de manera

general, al trámite de autorizaciones a agentes y apoderados de seguros y/o de fianzas y al

de su refrendo.



40

Perspectivas

Cuadro 15


Dirección de Intermediarios, Registros y Enlace Regional y

Delegaciones Regionales

Concepto Número Comentarios

I.- En Materia de Intermediarios

1.- Autorizaciones

1.1.- Agentes persona moral 10*

1.2.- Agentes persona física 11,407 10,584 autorizados para

intermediar seguros

(incluye pensiones).

823 autorizados para

intermediar fianzas.

1.2.1.- Agentes empleados 12

1.2.2.- Apoderados de agente persona moral 1,055

1.2.3.- Por cuenta propia 5,061

1.2.4.- Provisionales 4,820

1.2.5.- Agentes mandatarios 459

2.- Refrendos

2.1.- Apoderados de agente persona moral 576

2.2.- Agentes persona física por cuenta propia 5,516

3.- Capacitación y Actualización de

Intermediarios

3.1.- Registro de escuelas y centros de

capacitación

3*

3.2.- Registro de instructores de seguros y

fianzas

10*

3.3.- Aplicación de exámenes 2,816

4.- Registros

4.1.- Aviso de nombramientos de funcionarios 933*

4.2.- Asesores externos de seguros 21*

* Actividades que corresponden únicamente a la Dirección de Intermediarios, Registros

En lo que se refiere a la atención de consultas y asesoría jurídica, se prevé un incremento

en su volumen, en virtud de la creación de nuevas instituciones de seguros en el ramo de

salud.



41

En materia de combate al lavado de dinero, se continuará llevando a cabo la atención de las

mismas, colaborando con la Secretaría de Hacienda Y Crédito Público en el ámbito de

competencia de este órgano desconcentrado, a través del sistema de llenado del layout5, el

cual se remite a esta Comisión y a esa Secretaría vía remota. Adicionalmente, se prevé un

incremento de actividades en el ejercicio de las facultades que en esta materia se otorgarán

a esta Comisión, por virtud de la emisión de las nuevas reglas de carácter general para

seguros y fianzas.

Con relación al registro de productos en materia de seguros, se contempla a través de la

revisión al sistema informático correspondiente y de los respectivos procesos, así como de la

interacción que guardan las áreas técnicas y la jurídica participantes, fortalecer el

procedimiento de registro de productos por vía remota tanto de contratos de adhesión como

de no adhesión, con el fin de brindar mayor seguridad a las operaciones realizadas por este

medio electrónico y conservar la calidad en la revisión de dicha documentación en el plazo

legal respectivo.

Cabe señalar que se pretende obtener la certificación de la norma de calidad ISO 9001:2000,

a efecto de que se constate la política de calidad de esta Comisión, que busca como

objetivos estratégicos, el aumento constante de la eficiencia y eficacia de los procesos de

supervisión que desarrolla, tanto en materia de registro de productos, para brindar a los

usuarios de los seguros en el país, la mayor certeza de que las instituciones cumplirán los

compromisos contraídos en sus pólizas; estimular el sano crecimiento de estas actividades

dentro de la economía nacional y promover el buen desempeño del personal involucrado en

el proceso de registro de productos, así como en materia de emisión de autorizaciones y

refrendos de agentes de seguros y de fianzas para que la expedición de las mismas se realice

de manera eficiente, expedita y transparente, estableciendo de manera clara los requisitos

tanto legales como reglamentarios, en aras de lograr su cumplimiento y fortalecer la

seguridad y confianza del público usuario de los servicios financieros, estableciendo con ello

el compromiso de desarrollar y mejorar continuamente dichos procesos que permitan

garantizar una supervisión de alta calidad, apegada a las disposiciones legales aplicables, a

los estándares internacionales en la materia y a las condiciones del mercado financiero

mexicano, así como con servicios de calidad a los diferentes usuarios de la Comisión.

5 Formato que indica como debe reportarse la información.



42

Objetivos y Metas

Finalmente, se prevé actualizar el esquema de evaluación de la capacidad técnica de las

personas interesadas en obtener la autorización para ejercer la actividad de agente o

apoderado de seguros y/o de fianzas, así como a los interesados en obtener el refrendo de

sus autorizaciones, a fin de contar con una herramienta objetiva de evaluación para dar

certeza al público usuario de que los agentes cuentan con los conocimientos necesarios para

el asesoramiento en la celebración de los correspondientes contratos.

Igualmente, se actualizará el sistema de requisición del formato de declaración general de

pago de derechos SAT5, en su versión 2.1, para facilitar aún más a los interesados la referida

requisición y consecuentemente simplificar el trámite de autorizaciones y refrendos de

agentes o apoderados de seguros y/o de fianzas, acciones que en su momento se harán

extensivas a las delegaciones regionales de esta Comisión.

3.2.2 En Materia Jurídica Contenciosa y de Sanciones

En materia contenciosa, de conformidad con el Reglamento Interior de esta Comisión,

publicado en el Diario Oficial de la Federación el 20 de febrero de 2001, se ejerció la

representación legal oportuna de esta Comisión, en todo tipo de juicios y trámites judiciales

en que sea parte o pueda resultar afectada.

Asimismo, se atendieron de manera inmediata los informes que este Organismo debe rendir

como autoridad responsable ante los juzgados o tribunales federales, así como del

cumplimiento de requerimientos de diversas autoridades fiscales, judiciales, penales o

administrativas, evitando la aplicación de sanciones previstas en la ley.

En lo que concierne al remate de valores, que en términos de la Ley Federal de Instituciones

de Fianzas se lleva a cabo en la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, se procuró la

atención oportuna, dentro del marco legal correspondiente, de las solicitudes efectuadas

por las diversas autoridades ejecutoras.

En materia de sanciones, se busca proporcionar orientación jurídica a las distintas áreas de

la Comisión que cuentan con facultades para imponer sanciones administrativas, a fin de que

éstas se emitan debidamente fundamentadas y motivadas de acuerdo con lo previsto con la

Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros y la Ley Federal de

Instituciones de Fianzas y demás disposiciones que emanen de dichas leyes.



43


Se sometió a consideración superior la resolución de los recursos de revocación promovidos

en contra de las sanciones impuestas por esta Comisión; asimismo se elevaron a la junta de

gobierno de este Organismo las solicitudes de condonación de multas impuestas por las

diferentes áreas.

También se tramitaron las quejas presentadas en contra de los agentes de seguros y de

fianzas con motivo de las irregularidades en que incurrieron en contravención a las leyes de

la materia y al Reglamento de Agentes de Seguros y de Fianzas y se impusieron las sanciones

administrativas que en cada caso resultaron procedentes.

Dentro de las formalidades y responsabilidades judiciales que establece la legislación de

amparo a las autoridades responsables, destaca la rendición oportuna de los informes

previos y justificados, así como la impugnación de interposición de recursos en contra de

resoluciones no favorables a este Organismo, cuidando el cumplimiento inmediato de

sentencias ejecutorias.

También se atendieron dentro del marco legal correspondiente ante el Tribunal Federal de

Justicia Fiscal y Administrativa y tribunales federales de alzada los juicios, contestando las

demandas de Juicios de Nulidad, oponiendo las respectivas defensas y excepciones,

ofreciendo pruebas formulando alegatos e interponiendo recursos, a fin de obtener

sentencia definitiva reconociendo la validez de la resolución impugnada, impuesta por esta

Comisión.

Asimismo, de acuerdo a los requerimientos legales a esta Comisión, se llevó a cabo la

representación legal ante diversas autoridades civiles, fiscales, administrativas y penales,

mediante comparecencia o en forma escrita (por oficio), de forma oportuna y en términos

de ley, realizando la defensa de los intereses de este Organismo.

De acuerdo con el marco legal que establece la Ley Federal de Instituciones de Fianzas,

como facultades y atribuciones de esta Comisión, en el remate de valores de las pólizas de

fianzas otorgadas a la federación, al Distrito Federal y a los estados o a los municipios, se

procuró la atención inmediata a las solicitudes de dichas autoridades, dentro de los

lineamientos legales establecidos en el artículo 95 de la Ley Federal de Instituciones de

Fianzas.



44

Se colaboró con la Unidad Especializada en Investigación de Operaciones con Recursos de

Procedencia Ilícita y de Falsificación o Alteración de Moneda de la Procuraduría General de

la República; con la Procuraduría General de Justicia del Distrito Federal; así como con las

Procuradurías de los Estados en solicitudes relacionadas con facultades y atribuciones de

esta Comisión en materia de seguros y fianzas.

Cuadro 16


En las Áreas Contenciosa y de Remate de Valores

Número

1. Requerimientos de esta Comisión a las afianzadoras, previos a las órdenes

de remate en bolsa de valores en los términos del artículo 95 de la Ley

Federal de Instituciones de Fianzas.

1,564

2. Informes a las autoridades sobre las contestaciones de las afianzadoras a

requerimientos de pago. 1,227

3. Revisión de diversos escritos relativos a remate de valores 2,365

4. Actuaciones y diligencias producidas en remate de valores 323

5. Memoranda producida en remate de valores 9

6. Contestaciones de demandas y ofrecimiento de pruebas en juicios de

nulidad. 81

7. Interponer recursos en juicios de nulidad 39

8. Alegatos en juicios de nulidad 61

9. Comparecencias en juicios de nulidad 2

10. Informes previos en juicios de amparo 19

11. Informes justificados en juicios de amparo 34

12. Interponer recursos en juicios de amparo 3

13. Alegatos en juicios de amparo 12

14. Comparecencias en juicios de amparo 17

15. Otras actuaciones y diligencias producidas de los juicios de amparo y

nulidad 46

A través de la página Web de la Comisión se difundieron las sanciones que quedaron firmes o

que son cosa juzgada, impuestas a los infractores de las Leyes y disposiciones mencionadas,

correspondientes a sanciones impuestas por infracciones cometidas con posterioridad al 16

de enero de 2002, en cumplimiento a lo ordenado por el último párrafo de los artículos 110 y

138 de las Leyes Federal de Instituciones de Fianzas y General de Instituciones y Sociedades

Mutualistas de Seguros



45

Perspectivas

Se elaboró una matriz de estructura y textos básicos para la elaboración de resoluciones

sancionadoras y/o de improcedencia que constituye una herramienta de apoyo para las

distintas áreas de la Comisión en el ejercicio de sus facultades sancionadoras y que tiene por

objeto, entre otros aspectos, potenciar la motivación y fundamentación de esas

resoluciones.

Con el apoyo de la dirección general de informática se diseñó un sistema que tiene como

propósito principal llevar a cabo el seguimiento de las sanciones administrativas que impone

esta Comisión, en el que se registra el avance del procedimiento sancionador hasta que la

sanción de que se trate quede firme o sea cosa juzgada.

Elaborar una matriz de estructura y textos básicos para resoluciones de recursos de

revocación, un banco que contenga los principales criterios institucionales respecto de los

agravios que se esgrimen con mayor frecuencia por los recurrentes así como instrumentar un

mecanismo que dictamine con agilidad los aspectos que determinan el desecamiento de

recursos por extemporaneidad o carencia de agravios. Que constituya una herramienta para

resolver tales medios de impugnación, en términos de la Ley Federal de Instituciones de

Fianzas y la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros.

Coadyuvar al desarrollo de otras herramientas de apoyo jurídico para facilitar el ejercicio de

las facultades de inspección, vigilancia y sancionadora a las áreas de la Comisión, como

pueden ser, entre otros, formatos para ordenar visitas, formatos para elaborar actas

administrativas con motivo de visitas y formatos de emplazamientos.

3.3 Actividades de Apoyo

A fin de cumplir de manera eficiente con las actividades de supervisión a las instituciones de

seguros y fianzas que tiene encomendadas, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas cuenta

con áreas cuya tarea es la de coadyuvar en el desempeño de su misión, dotándola de los

recursos, tanto físicos como intelectuales para el eficiente desempeño de sus funciones.



46

Objetivos y Metas

Proyectos Relevantes

Económicos-Financieros

3.3.1 Desarrollo e Investigación

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, lleva a cabo actividades encaminadas a

contribuir con el desarrollo de los sectores asegurador y afianzador, mediante el análisis

continuo de los estos sectores, de su marco regulatorio y de supervisión , así como del

entorno internacional, al tiempo que da atención a requerimientos que en materia de

seguros y fianzas, solicitan la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, otras autoridades del

gobierno federal, o bien instituciones o personas relacionadas con los sectores asegurador y

afianzador a nivel nacional e internacional.

En este contexto, durante el periodo de análisis se llevaron a cabo diversos estudios

encaminados a aportar elementos para el mejoramiento de la regulación y supervisión, así

como del desempeño de los sectores asegurador y afianzador, como los que a continuación

se describen:

Se elaboró un estudio sobre el funcionamiento de los sistemas de seguridad social en otros

países, que contempló un análisis minucioso sobre el funcionamiento de los diferentes tipos

de seguros derivados de la seguridad social (riesgos de trabajo invalidez, vejez, muerte o

supervivencia y salud). El estudio incluyó el papel que juegan los ministerios o

departamentos de dirección o tutela, encargados de supervisar, controlar, fiscalizar a los

organismos gestores públicos y organismos gestores privados encargados de otorgar los

servicios de la seguridad social. Además se describió la forma de financiamiento de los

diferentes seguros, es decir, las cuotas o pagos de primas obrero-patronales y del estado. El

estudio también describe los principales beneficios derivados de la seguridad social y algunos

mecanismos diferentes a los existentes en México para otorgar y regular la seguridad social.

Asimismo, se elaboró un estudio relativo a la experiencia internacional en el funcionamiento

de los seguros de crédito en el que se abordan las medidas regulatorias que rigen para las

aseguradoras en diversos países, con el propósito de contar con elementos para la regulación

correspondiente en México en víspera de la entrada de nuevas aseguradoras especializadas

que ofrecen este tipo de seguros.

También se elaboró un trabajo relativo a los ajustes a la regulación para impulsar la calidad

de la suscripción de fianzas, en el que se hace hincapié en el análisis de la liquidez y

solvencia de las garantías recabadas por el otorgamiento de las fianzas a los fiados,

asimismo se refirió al ajuste regulatorio al requerimiento mínimo capital base de



47

Proyectos Relevantes

Técnicos

operaciones derivado de la tecnificación de la fianza, incorporando el riesgo de suscripción y

la medición de la calidad de las garantías de recuperación recabadas.

Con el propósito de garantizar el acceso de toda persona a la información en posesión de las

dependencias y entidades de la administración pública federal mediante procedimientos

sencillos y expeditos, que permitan trasparentar la gestión pública, se llevaron a cabo

diversas actividades encaminadas a organizar y ejecutar las disposiciones establecidas en la

Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental (LFAIPG) y

su reglamento. Una de las actividades establecidas en materia de transparencia fue contar

un sitio de acceso público y general en Internet que contenga la información descrita en el

artículo 7 de la LFTAIPG, misma que quedó disponible en la página Web de la Comisión en el

mes de septiembre de 2003.

En apego a lo establecido por la LFTAIPG se atendieron un total de 54 solicitudes de

información durante 2003.

Asimismo se dio atención a asuntos de carácter internacional y se participó activamente en

trabajos realizados por organismos internacionales; como la Asociación de Superintendentes

de Seguros de América Latina (ASSAL), la Organización para la Cooperación y Desarrollo

Económico (OCDE) y la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS). La

participación en esta última ha permitido a la CNSF perfeccionar su propio marco legal, a fin

de incorporar al mismo los estándares internacionales de supervisión que promueve este

organismo.

Enmarcada en las labores de supervisión de los sectores asegurador y afianzador y como

parte de los proyectos relevantes en materia de desarrollo, se recibió y validó la información

de los diferentes sistemas estadísticos (SESA's) (accidentes y enfermedades, automóviles,

crédito, cúmulos de huracán, cúmulos de terremoto, incendio, robo en domicilio, robo de

mercancías, seguro de dinero y valores, terremoto y vida), formas estadísticas de seguros

(FES) y sistemas estadísticos (pensiones, salud y sector afianzador). Dicha información fue

revisada y evaluada, y en caso de resultar incompleta o de presentar irregularidades, se

generaron los oficios de requerimiento, emplazamiento o de sanción según sea el caso.

Como resultado del análisis de la información referida anteriormente, se realizó un estudio

de las primas emitidas y los siniestros ocurridos, separando el análisis por zona geográfica

del país y por las operaciones de daños y vida incluyendo accidentes y enfermedades.



48

Perspectivas

Igualmente, se realizaron estudios tendientes a verificar la suficiencia en tablas de

pensiones de mortalidad, invalidez y sobrevivencia, separando el análisis en función del tipo

de sexo.

Asimismo, se monitoreó de manera permanente la actualización de la información

contenida en la página Web de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, llevando a cabo el

control de la atención de consultas de los diferentes usuarios de dicha página.

En materia de imposición de multas a las instituciones de seguros y fianzas por infringir

disposiciones legales, se elaboró una nueva versión de fichas de sanción que mediante

determinado algoritmo permiten la imposición de multas con mayor precisión acorde con la

cantidad exacta del patrimonio de las instituciones.

De acuerdo con lo anterior se emitieron 191 emplazamientos, 109 correspondientes a los

seguros de Daños, 61 a los seguros de Personas y 21 al sector afianzador. Asimismo se

emitieron 131 multas, 63 correspondientes a los seguros de Daños, 51 a los seguros de

Personas y 17 al sector afianzador.

Para el año de 2004 se continuará la elaboración de estudios que permitan aportar

elementos, tanto para el desarrollo de los sectores asegurador y afianzador como a la

regulación y supervisión de los mismos.

Adicionalmente, se continuará dando cumplimiento a las disposiciones establecidas en la Ley

Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental (LFAIPG) y su

reglamento, y se atenderán las solicitudes de información garantizando el acceso de toda

persona a la información pública de la CNSF y permitiendo trasparentar su gestión.

Asimismo, se dará seguimiento de manera permanente, a la actualización de la información

contenida en la página Web de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, se seguirá

llevando a cabo el control de la atención de consultas de los diferentes usuarios de dicha

página.

Finalmente, se seguirá atendiendo los asuntos de carácter internacional y se mantendrá el

trabajo permanente relativo al programa de publicaciones de la Comisión Nacional de

Seguros y Fianzas, difundiendo información sobre la evolución de los sectores asegurador y



49

Objetivos y Metas


afianzador y temas relacionados con esos tópicos. En el mismo sentido, se mantendrá la

organización del premio anual de investigación sobre seguros y fianzas, a fin de consolidar el

trabajo de incentivar la investigación y el análisis sobre el seguro y la fianza.

3.3.2 Informática

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, cuenta con un equipo de profesionales altamente

capacitados para coadyuvar en el cumplimiento de sus funciones sustantivas, a través del

respaldo en materia de infraestructura y sistemas informáticos, destinando sus recursos y

actividades a la continua actualización tecnológica de las herramientas con que cuenta el

Organismo. En este sentido se diseñaron los proyectos prioritarios y funciones estratégicas

para el año 2003, destinados a consolidar los logros obtenidos en ejercicios anteriores y,

bajo esa misma guía, avanzar en la consecución de la vanguardia tecnológica.

A lo largo de 2003, destacan dos vertientes principales: la renovación de la infraestructura

informática que considera hardware y software, y la actualización de los sistemas y

aplicaciones utilizados tanto al interior de la Comisión, como por las empresas supervisadas

y por otros usuarios externos. Ambas directrices requirieron de tiempo y recursos para la

investigación y adecuada toma de decisiones en la incorporación de las nuevas herramientas

a los proyectos locales.

Por lo que se refiere a los proyectos prioritarios, en el año 2003 destacaron:

La adecuación y/o desarrollo de sistemas y aplicaciones que permitan a las

compañías de seguros y fianzas y otros usuarios externos la entrega y registro

de información, con utilización de Internet, ante esta Comisión.

Actualización de la infraestructura de equipos, software y comunicaciones en

concordancia con el anterior proyecto.

El cumplimiento de estas líneas de trabajo garantiza la inclusión de la Comisión en la

tendencia de la administración pública que apunta hacia una gestión moderna, eficiente y

transparente; con un alto sentido de participación que rebase el sentido tradicional de la

supervisión para fomentar la actividad económica saludable.

La realización del sistema de entrega de información electrónica en su segunda etapa:

sistema integral de información financiera (SIIF) y valor en riesgo (VAR), fue uno de los



50

Registro Electrónico

de Productos

Desarrollo de Sistemas

proyectos prioritarios al que se dedicaron importantes recursos del área de Informática. Este

proyecto tiene su antecedente en el año 2002, cuando se liberó la primera etapa relativa a

la información de operaciones relevantes, preocupantes e inusuales.

El sistema de entrega de información electrónica plantea como su principal propósito la

modernización en los mecanismos de entrega y recepción de la información que la Comisión

recibe, incorporando para este fin los últimos avances que ofrece el mercado en materia de

comunicaciones, software y hardware; además de considerar los más rigurosos controles de

seguridad en el traslado de información, entre los que destacan: el manejo de usuario-

password, el que garantiza que sólo el personal autorizado por la compañía pueda efectuar

el envío; enlace seguro; archivo firmado electrónicamente y la creación de un área

desmilitarizada para evitar la intromisión de posibles hackers a los servidores de la

Comisión.

Esta nueva funcionalidad de comunicación electrónica, fue ampliamente probada por el

personal, las áreas del Organismo involucradas y las compañías de seguros y fianzas a través

de la participación de la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros (AMIS) Y Asociación

de Compañías Afianzadoras de México (AFIANZA), para garantizar la confidencialidad de los

documentos y el acceso exclusivo por el personal autorizado por cada compañía. La

liberación del sistema se tiene contemplada para la entrega de información del segundo

trimestre del 2004.

En el contexto que ofrece la versatilidad de la comunicación electrónica, durante el 2003 se

diseñó, desarrolló e instrumentó el nuevo sistema de aplicación de exámenes a agentes, a

través del software “Question-Mark”. Esta aplicación permite la evaluación de los agentes de

seguros y fianzas con el manejo aleatorio de una base de datos hospedada en un servidor y

su acceso por PC vía Internet, facilitando sustancialmente la aplicación de exámenes desde

las delegaciones regionales y abriendo la posibilidad de su utilización en los centros de

capacitación autorizados.

Este proyecto requirió, además del desarrollo del sistema, la configuración de la

infraestructura de comunicación entre el servidor y los equipos desde donde se accede al

sistema, razón por la cual fue necesaria la visita a las delegaciones regionales a fin de

efectuar las adecuaciones en sus instalaciones y capacitar al personal responsable.



51

Modernización de Equipo

Otras Actividades

Para llevar adelante todos estos proyectos, se hizo indispensable el fortalecimiento de la

infraestructura informática, principalmente en el ámbito de las comunicaciones y de

software, por lo que se realizaron las gestiones necesarias para la oportuna contratación de

los servicios de hosting, Internet corporativo y la coordinación de proyectos a través de

outsourcing.

Por razones presupuestales, durante el 2003 no fue posible la adquisición de nuevos equipos

que, año con año, garantizan la renovación tecnológica de la Institución. Sin embargo, esta

situación no impidió que se lograra adquirir y/o actualizar el software de uso institucional y

el dedicado al desarrollo de sistemas.

En este último rubro, es importante destacar la aplicación del software denominado

“Rational Suite Test Studio”, en el diseño y desarrollo de sistemas que permiten realizar

pruebas automatizadas del desempeño de los programas de cómputo elaborados por el

personal. Estas herramientas garantizan que los sistemas que se entregan a las compañías,

funcionen eficientemente sobre cualquier ambiente operativo en el que se instalen sin

presentar problemas por configuración.

No obstante el impacto y trascendencia de los proyectos descritos, se dio atención a los

requerimientos cotidianos para la adecuación y el desarrollo de sistemas, el soporte técnico

a los equipos, las labores administrativas para la contratación de los servicios de

mantenimiento a hardware y software, las adquisiciones necesarias para el desempeño de

las funciones de recepción de la información de las compañías y aplicación de

emplazamientos y sanciones en caso de incumplimiento de entrega.

En el desempeño de estas labores destaca la migración a Delphi 7 y RDBMS a 9i de los

sistemas de vigilancia corporativa (SVC) y software único de inspección (SUI), y la liberación

de la segunda versión del sistema de control de gestión; la realización de 14 mantenimientos

y 45 adecuaciones a sistemas en producción.

Por lo que se refiere al soporte técnico a los equipos personales de cómputo, se solucionaron

1,787 reportes y se realizaron dos mantenimientos preventivos a la totalidad de

computadoras e impresoras personales.



52

Perspectivas

En cuanto a las funciones de la ventanilla única de recepción, se efectuaron un total de

24,582 procesos de recepción, validación y carga de la información entregada por las

empresas supervisadas.

En la función de emplazamiento y sanción a las compañías por entrega de información en

forma extemporánea, se elaboraron de 147 emplazamientos y 106 sanciones.

Los proyectos realizados durante el año 2003 marcan claras pautas que exigen su

continuidad para el 2004, entre los que destacan:

La liberación en su segunda etapa de la entrega de información electrónica a través de

Internet, para los sistemas integral de información financiera y valor en riesgo.

La definición de la estrategia de desarrollo de las restantes etapas de entrega de

información electrónica a través de Internet.

El diseño y desarrollo del proyecto del Sistema de Despacho dentro de la aplicación de

“Work Flow”, que permitirá cumplir con los requerimientos establecidos por la Ley de

Transparencia en materia de clasificación y acceso a la información.

Continuar explotando la herramienta de automatización de pruebas, “Rational Suite Test

Studio”.

Determinar el nuevo programa de actualización de la infraestructura informática del

Organismo, principalmente en el ámbito de las comunicaciones, especialmente en cuanto a

la modernización del portal de la Comisión en Internet.

3.3.3 Actividades Administrativas

La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas lleva a cabo la tramitación, instrumentación y

manejo de los recursos humanos, financieros y materiales con que cuenta, a través de un

equipo eficiente y especializado, que tiene entre sus actividades la elaboración del

presupuesto anual, para lo cual lleva a cabo labores de planeación, programación y ejercicio

del gasto, así como el informe y control de los recursos ejercidos, buscando en todo

momento optimizar el manejo de dichos recursos.



53

Panorama General

Adicionalmente la Comisión, de manera cotidiana realiza el registro y control de las

operaciones financieras, la elaboración de reportes y estados financieros, la adquisición de

bienes y servicios y se ocupa del mantenimiento de bienes muebles e inmuebles de su

propiedad.

Por último, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas administra los recursos humanos, lleva

a cabo la capacitación de la plantilla y otorga prestaciones al personal que integra la

institución, atendiendo en todo momento a la normatividad vigente.

3.4 Actividades de Cooperación Internacional

En los últimos años, la regulación financiera ha debido modificarse a fin de actualizar y

armonizar sus mecanismos de supervisión y regulación con criterios que aplican los

organismos de supervisión a nivel mundial. En este sentido, podemos afirmar que los

estándares internacionales se han convertido en un factor determinante para promover la

estabilidad financiera internacional y fortalecer los sistemas económicos y financieros

nacionales.

Ante este fenómeno, la regulación de las actividades de las instituciones de seguros y de

fianzas, ha tenido que evolucionar para adaptarse a las nuevas condiciones de un mercado

que se integra diariamente un poco más a la dinámica de recomposición estructural que vive

actualmente el entorno financiero internacional.

Por lo anterior, la regulación de seguros y fianzas en México ha adoptado un conjunto de

normas y principios estandarizados y ampliamente aceptados, respecto de lo que se

consideran prácticas adecuadas en materia financiera, establecidos por organismos tales

como el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS), la Asociación Internacional de

Comisiones de Valores (IOSCO) y la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros

(IAIS).

Cabe señalar, que los estándares desarrollados por la Asociación Internacional de

Supervisores de Seguros, pretenden brindar al supervisor una base de principios de

aplicación general en materia de seguros.



54

Asociación de Supervisores

de Seguros de América Latina

(ASSAL)

Asociación Internacional

de Supervisores

de Seguros (IAIS)

A lo largo de 2003, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas participó en los trabajos de los

siguientes organismos: la Asociación Internacional de Supervisores de Seguros (IAIS), la

Asociación de Superintendentes de Seguros de América Latina (ASSAL) y la Organización para

la Cooperación y Desarrollo Económico (OCDE).

Desde 1994, año en el que fue miembro fundador e integrante de la mesa directiva en la

conformación de la IAIS, la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas ha participado

activamente en el trabajo de ese organismo internacional, involucrándose en el desarrollo e

implementación de estándares internacionales para la supervisión de las actividades

aseguradora y afianzadora.

En lo relativo a la participación de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas como miembro

de la IAIS, es importante mencionar que a lo largo de 2003 el titular de esta Comisión

continuó desempeñándose como presidente del comité ejecutivo de la misma. Esta posición

implica la máxima responsabilidad al interior de la Asociación, ya que su titular es el

encargado de coordinar y supervisar la administración de recursos humanos y materiales del

secretariado, así como las políticas generales de la Asociación.

Asimismo la Comisión participa activamente en los Comités Ejecutivo, Técnico y de Mercados

Emergentes de dicha Asociación. Es necesario puntualizar que los trabajos realizados en la

IAIS, le han permitido a la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas perfeccionar su propio

marco legal, a fin de incorporar al mismo las mejores prácticas a nivel internacional en

materia de supervisión que promueve este organismo.

La Asociación de Supervisores de Seguros de América Latina (ASSAL), agrupa a las principales

autoridades de América Latina, responsables de supervisar y regular los mercados de seguros

locales. El objetivo de la Asociación es intercambiar información sobre legislación, métodos

de control, características de los mercados y sistemas operativos en cada uno de los países

en materia de seguros y reaseguro, armonizar las políticas y mecanismos de supervisión,

incentivar programas regionales de educación en la materia, recolectar y difundir

información técnica y estadística, así como promover actividades de cooperación entre sus

miembros. La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas participa activamente y es miembro

de la ASSAL desde principios de la década de los noventa. Durante 2003 el Titular de la

Comisión Nacional de Seguros y Fianzas continuó coordinando los trabajos del Comité de

Estándares de Solvencia de dicha Asociación.



55

Organización de

Cooperación y Desarrollo

Económico (OCDE)

Publicaciones

México, junto con otros 30 países, participa activamente y es miembro de la OCDE. El

principal objetivo de esta Organización es facilitar a sus miembros la discusión entre ellos de

sus respectivas políticas económicas y sociales. Se comparan experiencias y se buscan

soluciones a problemas comunes.

Las actividades que tiene esta Comisión relacionados con la OCDE se encuentran enfocadas

al análisis de temas, tales como la desregulación de los mercados aseguradores e integración

de estos al proceso de globalización de la economía mundial. Asimismo, se llevan a cabo

actividades tendientes a fomentar la colaboración y cooperación con otros organismos que

comparten el mismo interés en el sector asegurador, principalmente aquellos dedicados a las

pensiones privadas y al seguro de salud, así como a las actividades con países no miembros.

En este sentido, la Comisión mantiene un intercambio permanente de información que le

permite retroalimentarse de la experiencia internacional de este organismo permitiéndole

estructurar políticas de supervisión que se adapten a los estándares internacionales, así

como obtener información de vanguardia sobre el tema de la globalización financiera que

viven los mercados.

3.5 Actividades de Difusión

Una de las actividades permanentes de la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, es un

ambicioso programa en materia de difusión de información, acorde a las necesidades de los

sectores, entre las que se encuentran la información financiera de las compañías,

información estadística y legal, así como diversos estudios y análisis relacionados con el

sector asegurador y afianzador.

Al respecto, se mantuvo un trabajo permanente de elaboración y difusión de diversas

estadísticas y publicaciones relacionadas con el seguro y la fianza, tales como el Boletín de

Análisis Sectorial, el Anuario Estadístico de Seguros y Fianzas y la Revista Actualidad en

Seguros y Fianzas, así como diversos documentos descriptivos y de trabajo, y de manera

notable, se le dio impulso y mantenimiento permanente a la página Web de la CNSF, misma

que se ha convertido en una importante herramienta de difusión de información al público,

empresas y organizaciones interesadas en temas relacionadas al sector asegurador y

afianzador.



56

Centro de Documentación

Seminario Internacional de Seguros y

Fianzas

A lo largo de 2003, las labores de operación del centro de documentación de esta Comisión

continuaron con el mismo espíritu de profesionalismo, en la atención y servicio que lo han

caracterizado, recopilando y conservando material bibliográfico especializado en los temas

de seguros y fianzas, apoyando el desempeño cotidiano de las actividades de la CNSF, al

tiempo que se hace asequible al público en general, información específica de los temas

mencionados. En este sentido, se continuó con las actividades relativas a su modernización.

Otra actividad encaminada a la difusión, fue la organización del X Premio de Investigación

sobre Seguros y Fianzas, que se realizó de manera conjunta entre la Comisión Nacional de

Seguros y Fianzas, la Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros y la Asociación de

Compañías Afianzadoras de México, con la finalidad de promover e incentivar la continua

investigación y análisis de temas relevantes para los sectores asegurador y afianzador. En

esta edición se recibieron 11 trabajos correspondientes a seguros y 5 referentes a fianzas.

De manera conjunta con la entrega del X Premio de Investigación sobre Seguros y Fianzas, se

llevó a cabo la celebración del XV Seminario Internacional de Seguros y Fianzas. El evento en

el que participaron importantes personalidades nacionales e internacionales, tuvo como

temas: “El Envejecimiento de la Población”, “La Genética y los Seguros de Salud”, “La

Importancia de la Estimación de la Probabilidad de Pérdidas Máximas PML”, “El Cuidado de

la Salud y el Envejecimiento de la Población” y “Los Seguros Hipotecarios”.

3.6 Control y Desarrollo Administrativo.

La Contraloría Interna de la CNSF

El Órgano Interno de Control orienta sus acciones a coadyuvar en el proceso de gestión de la

Comisión y al cumplimiento de los objetivos institucionales de la misma. En este sentido

realiza la evaluación de la eficiencia de los procesos, la vigilancia del desarrollo de las

funciones y el seguimiento del cumplimiento cuantitativo y cualitativo de los programas.

Asimismo, se fortalece la vigilancia de los sistemas de control y evaluación, así como lo

relativo a la suficiencia y efectividad en la protección de los recursos, a fin de que su

aplicación sea conforme a la normatividad vigente y a las políticas establecidas.

En este contexto se elaboró el programa anual de control y auditoria en el que se establecen

las auditorias que habrán de realizarse a lo largo del año, conforme a las directrices que



57

para tal efecto señala la Secretaría de la Función Pública, siendo ellas, el medio a través del

cual se pretende cumplir con los objetivos de fiscalización y vigilancia mencionados.

Con el propósito de prevenir los actos de deshonestidad y otras irregularidades, se

proporcionó orientación en la aplicación de la Ley Federal de Responsabilidades de los

Servidores Públicos y se dio atención a las quejas y denuncias presentadas para, en su caso,

iniciar los procedimientos disciplinarios correspondientes.

Dentro del proceso de modernización instrumentado en la Comisión, la contraloría interna

fomentó y apoyó la realización de las actividades comprometidas y evaluó los resultados

obtenidos.

4. Perspectivas Las actividades de seguros y fianzas cumplen con funciones especificas que, al impactar

potencialmente el funcionamiento de áreas importantes de la actividad económica son

consideradas como de interés público. La primera de ellas, es el papel singular que juegan

estas instituciones, en sus funciones de protección y compensación. La segunda, es que la

experiencia internacional ha demostrado que situaciones de insolvencia de las aseguradoras

o afianzadoras, pueden traer consigo altos costos económicos y sociales.

No obstante que en los últimos años el sector asegurador y afianzador ha experimentado una

significativa transformación de su estructura y marco regulatorio, existen diversas áreas que

deben ser impulsadas con objeto de incrementar su papel en el sistema financiero mexicano

y lograr los objetivos de: por una parte, proporcionar estabilidad al funcionamiento

económico, y por la otra, constituir un mecanismo eficiente para la generación de ahorro

interno de mediano y largo plazos y canalizarlo hacia el financiamiento de actividades

productivas a través de su función como inversionista institucional.

En este sentido, será necesario continuar con el perfeccionamiento del marco regulatorio y

del esquema de supervisión, de tal forma que al mismo tiempo que fortalezcan los avances

en la regulación de solvencia, se promueva una mayor competencia entre las instituciones, y

se fortalezcan los mecanismos de autorregulación, bajo una filosofía de libertad de gestión

prudente y profesional.



58

Debido a que los procesos de integración y convergencia financiera han comenzado a

introducir transformaciones importantes en la estructura de los mercados, favoreciendo el

desarrollo de productos con mayores niveles de sofisticación y coadyuvando a la

transferencia de riesgos entre sectores financieros, es importante que el marco regulatorio y

los esquemas de supervisión se revisen y se fortalezcan para crear un adecuada base para el

desarrollo de los seguros y las fianzas y para mantener una supervisión efectiva.

Esta revisión deberá considerar varios criterios, por un lado, continuar mejorando el nivel de

cumplimiento de los estándares internacionales en materia de seguros para elevar la

eficiencia de la supervisión, y por otro, mantener una supervisión efectiva de los

intermediarios en sus funciones especializadas.

Adaptar de manera permanente el marco de regulación y supervisión de los sectores

asegurador y afianzador, a las condiciones cambiantes del mercado con el propósito de

cuidar la solvencia y proteger los intereses de los asegurados, crear un ambiente pro-

competitivo para impulsar el desarrollo de los sectores y un continuo proceso de revisión y

actualización, asimismo la regulación y supervisión deben enfocarse no sólo al cuidado del

mercado doméstico, sino también contribuir a la estabilidad financiera global. El

establecimiento o mejoramiento del marco de regulación y supervisión debe basarse en la

aplicación de las mejores prácticas internacionales y atendiendo, en lo aplicable, a las

particularidades de cada mercado.

En el mediano y largo plazo las actividades de esta comisión estarán encaminadas a impulsar

el desarrollo de los sectores, considerando para tal efecto: el fortalecimiento de la

operación técnica y financiera, mayor competencia, Innovación en productos, sostenimiento

de un régimen adecuado de solvencia, entre otros.

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