COMUNE DI SESTU...LA GIUNTA COMUNALE Visto il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118, emanato in attuazione degli art. 1 e 2 della legge 5 maggio 2009 n. 42 e recante “Disposizioni

DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE

Città Metropolitana di Cagliari

COMUNE DI SESTU

Numero 2 del 02.01.2020

Approvazione dello schema di bilancio di previsione finanziario 2020-2022 (art. 11 D.Lgs. n.118/2011)

Oggetto:

COPIA

L'anno duemilaventi il giorno due del mese di gennaio, in Sestu, nella sede comunale, alle ore 12:45, si è riunita la Giunta Comunale nelle persone dei Signori:

PSECCI MARIA PAOLA SINDACO

PZANDA ELISEO ASSESSORE

PBULLITA MASSIMILIANO ASSESSORE

PSECHI ROSALIA SIMONA GIOVANNA MARIA ASSESSORE

PPETRONIO LAURA ASSESSORE

PTACCORI MATTEO ASSESSORE

PARGIOLAS ANTONIO ASSESSORE

Totale presenti n. 7 Totale assenti n. 0

Assiste alla seduta la Vicesegretaria Comunale LICHERI SANDRA.

Assume la presidenza SECCI MARIA PAOLA in qualità di Sindaco.

LA GIUNTA COMUNALE

Visto il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118, emanato in attuazione degli art. 1 e 2 della legge5 maggio 2009 n. 42 e recante “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili edegli schemi di bilancio delle regioni, degli enti locali e dei loro organismi”, come modificato edintegrato dal decreto legislativo 10 agosto 2014, n. 126;

Visto il decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, come modificato ed integrato dal decretolegislativo 10 agosto 2014, n. 126;

Ricordato che, ai sensi dell’art. 151, comma 1, del D.Lgs. n. 267/2000, le previsioni di bilanciosono formulate sulla base delle linee strategiche e degli indirizzi contenuti nel Documento Unico diProgrammazione, osservando altresì i principi contabili generali e applicati;

Richiamata:� la delibera di Consiglio Comunale n.32 del 04.10.2019 di approvazione del Documento

Unico di Programmazione (D.U.P.) anni 2020-2022 e ricognizione sullo stato di attuazionedei programmi;

� la delibera di Giunta Comunale n.204 del 14/11/2019 di approvazione delle “Note diaggiornamento al del Documento Unico di Programmazione (D.U.P.) anni 2020-2021-2022”;

� la delibera di Giunta Comunale n. 205 del 14/11/2019 di “Approvazione dello schema dibilancio di previsione finanziario 2020-2022 (art. 11 D.Lgs. n.118/2011)”

Richiamate le modifiche introdotte dalla Legge di Bilancio 2020, in materia di entrate degli entilocali, in particolare :Unificazione IMU-TASIL’art.1, comma 738, sancisce che a decorrere a decorrere dall’anno 2020, l’imposta unica comunale dicui all’articolo 1, comma 639, della legge 27 dicembre 2013, n. 147, è abolita, ad eccezione delledisposizioni relative alla tassa sui rifiuti (TARI); l’imposta municipale propria (IMU) è disciplinata dalledisposizioni di cui ai commi da 739 a 783. In particolare il comma 779, stabilisce che “Per l’anno 2020, i comuni, in deroga all’articolo 1, comma169, della legge 27 dicembre 2006, n. 296, all’articolo 53, comma 16, della legge 23 dicembre 2000, n.388, e all’articolo 172, comma 1, lettera c), del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali,di cui al decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, possono approvare le delibere concernenti lealiquote e il regolamento dell’imposta oltre il termine di approvazione del bilancio di previsione per glianni 2020-2022 e comunque non oltre il 30 giugno 2020. Dette deliberazioni, anche se approvatesuccessivamente all’inizio dell’esercizio, purché entro il termine innanzi indicato, hanno effetto dal 1°gennaio dell’anno 2020.

Richiamate le disposizioni riguardanti gli enti locali, introdotte dal Decreto Legge n.124 del 26/10/2019(c.d. Decreto Fiscale) in corso di conversione, ed in particolare:Disciplina TARIL’art. 1, comma 527, della L. 205/2017, ha assegnato all’Autorità di Regolazione per l’Energia Reti eAmbiente (ARERA) precise funzioni di regolazione e controllo, in particolare in materia di“predisposizione ed aggiornamento del metodo tariffario per la determinazione dei corrispettivi delservizio integrato dei rifiuti e dei singoli servizi che costituiscono attività di gestione, a copertura deicosti di esercizio e di investimento, compresa la remunerazione dei capitali, sulla base della valutazionedei costi efficienti e del principio del ‘chi inquina paga’ ”.Pertanto, ARERA ha approvato la deliberazione n. 443/2019 del 31 ottobre 2019, con cui ha definito icriteri di riconoscimento dei costi efficienti di esercizio e di investimento per il periodo 2018-2021,adottando il nuovo Metodo Tariffario per il servizio integrato di gestione dei Rifiuti (MTR), da applicarsidal 1° gennaio 2020. Tuttavia, l’art. 57 bis, avente ad oggetto “Disciplina della TARI. Coefficienti e termini per la deliberazionePEF e tariffe. Introduzione del bonus sociale rifiuti e automatismo bonus energia elettrica, gas e idrico”fissa al 30 aprile 2020, solo per l’esercizio finanziario 2020, il termine per l’approvazione dei PEF rifiutie delle relative tariffe. Il termine è sganciato da quello relativo al bilancio di previsione (comunqueprorogato al 31 marzo).

Considerata la necessità di verificare la coerenza della Nota di Aggiornamento al DUP e delloSchema di bilancio approvati con le deliberazioni di Giunta di cui sopra;

Dato atto che si è ritenuto necessario modificare- le previsioni di entrata con particolare riferimento all’introduzione della nuova IMU, in sostituzionedelle previsioni IMU e TASI;- aggiornare l’elaborazione della sola Sezione operativa della Nota di aggiornamento al DUP e loSchema di Bilancio di previsione 2020-2022, in relazione alla rideterminazione dell’FPV e deiresidui attivi e passivi presunti;

Considerato che sono rimasti invariati:- il Programma triennale delle opere pubbliche 2020-2022 e l’Elenco annuale dei lavori pubblici2020;- il Programma biennale degli acquisti dei beni e servizi;- il Programma triennale del fabbisogno di personale 2020/2022;- Piano delle alienazioni e valorizzazioni patrimoniali per il triennio 2020-2022;facenti parte della Nota di aggiornamento al DUP approvata con deliberazione della Giuntacomunale n.204 del 14/11/2019;

Visto inoltre l’art. 174, comma 1, del D.Lgs. n. 267/2000, il quale prevede che l’organo esecutivopredisponga lo schema del bilancio di previsione, del Documento unico di programmazione,unitamente agli allegati, al consiglio comunale per la sua approvazione, secondo modalità e tempistabiliti dal regolamento di contabilità;

Richiamata la propria proposta di deliberazione di Giunta comunale n. 248 del 24/12/2019, aventead oggetto l’approvazione della Nota di aggiornamento al DUP 2020-2022, ai fini della successivaapprovazione da parte del Consiglio Comunale unitamente al bilancio di previsione;

Considerato che i responsabili di servizio, di concerto con il responsabile del servizio finanziario,sulla base dei contenuti della programmazione indicati nella Nota di aggiornamento al DUP 2020-2022, hanno verificato proceduto alla verifica delle previsioni di entrata e di spesa per il periodo2020-2022 rispetto alla modifiche della normativa vigente immediatamente applicabili;

Tenuto conto che la completa applicazione delle suddette modifiche normative dovrà reallizzarsientro le seguenti scadenze:- 30 giugno 2020 per quanto attiene le delibere concernenti le aliquote e il regolamento della nuova

IMU, così come disciplinata dalla Legge di bilancio 2020, art. 1, commi 738-783 ;- 30 aprile 2020 per la deliberazione PEF e tariffe TARI, così come previsto dal D.L. n.124 del26/10/2019 in corso di conversione;

Visto lo schema del bilancio di previsione finanziario 2020-2022 redatto secondo l’all. 9 al D.Lgs. n.118/2011, il quale si allega al presente provvedimento per formarne parte integrante e sostanziale,corredato di tutti gli allegati previsti dall’art. 174 del D.Lgs. n. 267/2000 nonché dall’art. 11, comma3, del D.Lgs. n. 118/2011;

Rilevato che gli stessi risultano redatti in conformità ai principi contabili generali ed applicati di cuial D.Lgs. n. 118/2011 nonché della normativa vigente e nel rispetto degli equilibri ordinaridisciplinati dall’armonizzazione contabile e dal D.Lgs. n.267/2000;

Visti i commi da 819 a 830 della legge 31 dicembre 2018, n, 145 (Legge di bilancio 2019) i qualiprevedono il superamento dei vincoli di finanza pubblica e la cancellazione dell’obbligo di allegareal bilancio di previsione il prospetto inerente il saldo di finanza pubblica;

Tenuto conto che il bilancio in oggetto risulta coerente con gli obiettivi di finanza pubblica sottesiall’obbligo del pareggio di bilancio;

Visto il D.Lgs. n. 267/2000;Visto il D.Lgs. n. 118/2011;Visto lo Statuto Comunale;Visto il vigente Regolamento comunale di contabilità;

Acquisiti, ai sensi dell’articolo 49 del citato decreto legislativo numero 267 del 2000, i parerifavorevoli in ordine alla regolarità tecnica e contabile, che si riportano in calce;

A votazione unanime e palese,

DELIBERA

1. di approvare, ai sensi dell’art. 174, comma 1, del D.Lgs. n. 267/2000 e dell’art. 10, comma15, del D.Lgs. n. 118/2011, lo schema del bilancio di previsione finanziario 2020-2022,redatto secondo l’allegato 9 al D.Lgs. n. 118/2011, così come risulta dall’allegato allapresente deliberazione quale parte integrante e sostanziale, il quale assume funzioneautorizzatoria;

2. di dare atto che lo schema di bilancio di previsione 2020-2022, redatto secondo i principigenerali ed applicati di cui al D.Lgs. n. 118/2011 e secondo le norme vigenti in materia difinanza pubblica, presenta per l’esercizio 2020 le seguenti risultanze finali:

ENTRATE

CASSA ANNODI

RIFERIMENTODEL BILANCIO

2020

COMPETENZAANNO DI


2020

SPESE

CASSA ANNODI


2020

COMPETENZAANNO DI


2020

Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio

Utilizzo avanzo presunto di amministrazione

-di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità

Fondo pluriennale vincolato

Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria

Titolo 2 - Trasferimenti correnti

Titolo 3 - Entrate extratributarie

Titolo 4 - Entrate in conto capitale

Titolo 5 - Entrate da riduzione di attivitàfinanziarie

Totale entrate finali–

Titolo 6 - Accensione di prestiti

Titolo 7 - Anticipazioni da istitutotesoriere/cassiere

Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite digiro

Totale ––

TOTALE COMPLESSIVO ENTRATE

9.620.824,74

8.546.835,09

8.896.260,48

2.150.841,80

4.116.702,02

1.588.952,60

25.299.591,99

0,00

0,00

12.503.516,74

8.137.377,99

8.636.758,31

1.506.782,45

711.473,13

0,00

18.992.391,88

Disavanzo di amministrazione (1)

Titolo 1 - Spese correnti

- di cui fondo pluriennale vincolato

Titolo 2 - Spese in conto capitale


Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie


Totale spese finali–

Titolo 4 - Rimborso di prestiti

di cui Fondo anticipazioni di liquidità

Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istitutotesoriere/cassiere

Titolo 7 - Spese per conto terzi e partite di giro

Totale –

TOTALE COMPLESSIVO SPESE

21.742.152,62

0,00

14.649.542,71

0,00

0,00

0,00

36.391.695,33

0,00

18.299.891,25

0,00

13.015.562,77

0,00

0,00

0,00

31.315.454,02

73.430,30

0,00

2.424.324,81

27.797.347,10

0,00

0,00

2.264.000,00

21.256.391,88

180.454,60

0,00

0,00

2.489.246,01

39.061.395,94

180.454,60

0,00

0,00

2.264.000,00

33.759.908,62

47.418.171,84 33.759.908,62 39.061.395,94 33.759.908,62

Fondo di cassa finale presunto 8.356.775,90

3. di dare atto che al bilancio risultano allegati tutti i documenti previsti dall’articolo 11,comma 3, del D.Lgs. n. 118/2011 e dall’articolo 172 del D.Lgs. n. 267/2000;

4. di dare atto, ai sensi dell’articolo 1, comma 468, della legge 11 dicembre 2016, n. 232,che le previsioni di bilancio degli esercizi 2020-2022 sono coerenti con gli obblighiinerenti il pareggio di bilancio;

5. di trasmettere il bilancio e tutti gli allegati all’organo di revisione per la resa delprescritto parere;

6. di presentare all’organo consiliare per la loro approvazione gli schemi di bilancio,unitamente agli allegati, secondo i tempi e le modalità previste dal vigente regolamentocomunale di contabilità;

Infine la Giunta Comunale, stante l’urgenza di provvedere, con separata ed unanime votazione

DELIBERA

di dichiarare il presente provvedimento immediatamente eseguibile, ai sensi dell’articolo 134,comma 4, del D.Lgs. n. 267/2000.

PARERE ex art. 49 del D. Lgs 18.08.2000 n.267, in ordine alla

IL RESPONSABILE SERVIZIO FINANZIARIO E TRIBUTI

F.TO ALESSANDRA SORCE

Data 02/01/2020

Regolarità tecnica: FAVOREVOLE

PARERE ex art. 49 del D. Lgs 18.08.2000 n.267, in ordine alla

Regolarità contabile: FAVOREVOLE

Data 02/01/2020

F.TO ALESSANDRA SORCE

IL RESPONSABILE SERVIZI FINANZIARI

Il presente verbale viene letto, approvato e sottoscritto.

LA VICESEGRETARIA COMUNALE

F.TO MARIA PAOLA SECCI F.TO SANDRA LICHERI

IL SINDACO

LA SEGRETARIO GENERALE

CERTIFICATO DI PUBBLICAZIONE

F.TO MARGHERITA GALASSO

La presente deliberazione è stata messa in pubblicazione all'Albo Pretorio del Comune il giorno 07/01/2020, dove resterà per 15 giorni consecutivi e cioè sino al 22/01/2020

ESECUTIVITA' DELLA DELIBERAZIONE

a seguito di pubblicazione all'albo pretorio di questo

Comune dal 07/01/2020 al 22/01/2020 (ai sensi

dell'art. 134, comma 3, D. Lgs.vo n° 267/2000);

a seguito di dichiarazione di immediata eseguibilità (ai sensi dell'art. 134, comma 4, D. Lgs.vo n° 267/2000);

La presente deliberazione è divenuta esecutiva il 02/01/2020 per:

X

Copia conforme all'originale per uso amministrativo.

Sestu, 07.01.2020IL COLLABORATORE AMMINISTRATIVO

Deliberazione della Giunta n. 2 del 02/01/2020

COMUNE DI SESTU

BILANCIO DI PREVISIONE

ENTRATE

Allegato n.9 - Bilancio di previsione

PROVINCIA DI CAGLIARI

TITOLO TIPOLOGIA

DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2019

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2019

PREVISIONI ANNO 2020



Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1)

Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento

previsione di competenza


previsione di cassa

- di cui avanzo utilizzato anticipatamente (2) previsione di competenza

156.519,16

12.346.997,58

0,00

0,00

19.620.824,74

previsione di competenzaFondo pluriennale vincolato per spese correnti (1)

0,00

0,00

0,00

0,00

25.989.844,01

0,00

0,00

0,00

0,00

456.545,17

4.198.806,02

7.798.627,67

0,00

- di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 1

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

10101 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 11.979.362,69 7.832.482,60previsione di competenza

previsione di cassa

7.712.203,27 7.414.600,00 7.415.600,00

7.931.131,3517.736.896,75

10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

10301 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali

190.529,02 425.174,72previsione di competenza

previsione di cassa

425.174,72 425.174,72 425.174,72

615.703,74615.703,74

10302 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma

0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

10000 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

12.169.891,71 previsione di competenza

previsione di cassa

8.257.657,32 8.137.377,99

8.546.835,09

7.839.774,72 7.840.774,72Totale TITOLO 1

18.352.600,49

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COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

261.502,17 8.590.423,93previsione di competenza

previsione di cassa

8.626.758,31 8.623.758,31 8.648.758,31

8.886.260,488.690.315,14

20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

20104 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private


previsione di cassa

10.000,00 0,00 0,00

10.000,000,00

20105 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

20000 TRASFERIMENTI CORRENTI 261.502,17 previsione di competenza

previsione di cassa

8.590.423,93 8.636.758,31

8.896.260,48

8.623.758,31 8.648.758,31Totale TITOLO 2

8.690.315,14

Pag. 3

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni


previsione di cassa

783.201,45 778.201,45 778.201,45

945.088,831.560.131,71

30200 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

1.356.802,00 186.000,00previsione di competenza

previsione di cassa

227.000,00 227.000,00 227.000,00

152.994,891.535.266,97

30300 Tipologia 300: Interessi attivi 68.313,34 39.500,00previsione di competenza

previsione di cassa

39.500,00 39.500,00 39.500,00

107.813,34102.799,34

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 582.635,45 638.843,88previsione di competenza

previsione di cassa

457.081,00 507.602,00 507.602,00

944.944,741.050.695,53

30000 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2.832.730,64 previsione di competenza

previsione di cassa

1.659.404,38 1.506.782,45

2.150.841,80

1.552.303,45 1.552.303,45Totale TITOLO 3

4.248.893,55

Pag. 4

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE

40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 2.129.193,39 1.958.425,08previsione di competenza

previsione di cassa

92.356,81 86.579,03 55.467,92

2.221.550,204.329.625,36

40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 184.989,70 264.271,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

184.989,70264.361,00

40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali

0,00 8.299,31previsione di competenza

previsione di cassa

204.116,32 146.800,00 285.368,72

204.116,3215.729,83

40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 1.091.045,80 668.067,56previsione di competenza

previsione di cassa

415.000,00 255.000,00 255.000,00

1.506.045,801.713.723,85

40000 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 3.405.228,89 previsione di competenza

previsione di cassa

2.899.062,95 711.473,13

4.116.702,02

488.379,03 595.836,64Totale TITOLO 4

6.323.440,04

Pag. 5

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 5 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

50100 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

50200 Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

50300 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine

1.588.952,60 1.588.952,60previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

1.588.952,601.588.952,60

50400 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

50000 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1.588.952,60 previsione di competenza

previsione di cassa

1.588.952,60 0,00

1.588.952,60

0,00 0,00Totale TITOLO 5

1.588.952,60

Pag. 6

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI

60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

60200 Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

60300 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine

73.430,30 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

73.430,3073.430,30

60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00 0,00previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

60000 ACCENSIONE PRESTITI 73.430,30 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

73.430,30


73.430,30

Pag. 7

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 7

70100 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere


previsione di cassa

0,00 0,00 0,00

0,000,00

70000 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00


0,00

Pag. 8

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 42.392,40 2.332.100,00previsione di competenza

previsione di cassa

1.828.000,00 1.828.000,00 1.828.000,00

1.870.392,402.353.468,49

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 117.932,41 436.000,00previsione di competenza

previsione di cassa

436.000,00 436.000,00 436.000,00

553.932,41582.839,85

90000 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 160.324,81 previsione di competenza

previsione di cassa

2.768.100,00 2.264.000,00

2.424.324,81

2.264.000,00 2.264.000,00Totale TITOLO 9

2.936.308,34

TOTALE TITOLI 20.492.061,12 previsione di competenza

previsione di cassa

25.763.601,18 21.256.391,88

27.797.347,10

20.768.215,51 20.901.673,12

42.213.940,46

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 20.492.061,12 previsione di competenza

previsione di cassa

38.217.580,04 33.759.908,62

47.418.171,84

20.768.215,51 20.901.673,12

68.203.784,47

Pag. 9

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA


previsione di cassa

8.257.657,32 8.137.377,99

8.546.835,09

7.839.774,72 7.840.774,72Totale TITOLO 1

18.352.600,49

TRASFERIMENTI CORRENTI 261.502,17 previsione di competenza

previsione di cassa

8.590.423,93 8.636.758,31

8.896.260,48

8.623.758,31 8.648.758,31Totale TITOLO 2

8.690.315,14

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2.832.730,64 previsione di competenza

previsione di cassa

1.659.404,38 1.506.782,45

2.150.841,80

1.552.303,45 1.552.303,45Totale TITOLO 3

4.248.893,55

ENTRATE IN CONTO CAPITALE 3.405.228,89 previsione di competenza

previsione di cassa

2.899.062,95 711.473,13

4.116.702,02

488.379,03 595.836,64Totale TITOLO 4

6.323.440,04

ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1.588.952,60 previsione di competenza

previsione di cassa

1.588.952,60 0,00

1.588.952,60


1.588.952,60

ACCENSIONE PRESTITI 73.430,30 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

73.430,30


73.430,30

0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00


0,00

ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 160.324,81 previsione di competenza

previsione di cassa

2.768.100,00 2.264.000,00

2.424.324,81

2.264.000,00 2.264.000,00Totale TITOLO 9

2.936.308,34


previsione di cassa

25.763.601,18 21.256.391,88

27.797.347,10

20.768.215,51 20.901.673,12

42.213.940,46

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

456.545,17 156.519,16

0,00

0,00 0,00

0,00



previsione di cassa

4.198.806,02 12.346.997,58

0,00

0,00 0,00

0,00

Utilizzo avanzo di Amministrazione 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

7.798.627,67 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

19.620.824,74

0,00 0,00

25.989.844,01

Pag. 10

COMUNE DI SESTU


ENTRATE



TITOLO TIPOLOGIA






TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 20.492.061,12 previsione di competenza

previsione di cassa

38.217.580,04 33.759.908,62

47.418.171,84

20.768.215,51 20.901.673,12

68.203.784,47

Pag. 11

(1) Se il bilancio di previsione è predisposto prima del 31 dicembre dell'esercizio precedente, indicare la stima degli impegni al 31 dicembre dell'anno in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sia assunti nell'esercizio in corso che negli esercizi precedenti) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa

del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione . Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli anni precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel primo esercizio di applicazione del titolo primo del Decreto legislativo n. 118/2011 si indica un

importo pari a 0 e, a seguito del riaccertamento straordinario dei residui previsto dall'articolo 3, comma 7, l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato in tale occasione.

BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2020 - 2022

SPESE


COMUNE DI SESTU


MISSIONE, PROGRAMMA, TITOLO

DENOMINAZIONE PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2019


RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2019



DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,000,00

1 Servizi istituzionali e generali e di gestioneMISSIONE

01 Organi istituzionaliProgramma0101

Titolo 1 SPESE CORRENTI 11.561,35 188.650,16previsione di competenza

di cui già impegnato *

192.431,69 196.674,09 196.674,09

0,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00

203.993,04

0,00 0,00

0,00 0,00

208.844,01

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 60.000,00previsione di competenza


60.000,00 0,00 0,00

60.000,00

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 60.000,00 0,00

60.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Organi istituzionali 11.561,35 previsione di competenza


di cui fondo pluriennale

previsione di cassa

248.650,16

60.000,00

252.431,69

60.000,00

0,00

263.993,04

0,00

196.674,09 196.674,09

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

208.844,01

02 Segreteria generaleProgramma0102



740.664,11 728.585,97 728.585,97

165.025,32

previsione di cassa


787.104,86

0,00 0,00

57.663,48 3.440,00

743.155,26

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 0,00 0,00previsione di competenza


5.000,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


5.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,12

Pag. 1


SPESE


COMUNE DI SESTU








02 Segreteria generale 46.440,75 previsione di competenza



previsione di cassa

715.039,50

35.788,08

745.664,11

165.025,32

0,00

792.104,86

0,00

728.585,97 728.585,97

0,00

Totale Programma

57.663,48 3.440,00

743.155,38

03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditoratoProgramma0103



369.016,94 366.914,94 366.914,94

18.426,84

previsione di cassa


402.488,84

0,00 0,00

4.636,00 0,00

469.816,05



1.737,34 0,00 0,00

1.737,34

previsione di cassa


1.737,34

0,00 0,00

0,00 0,00

262,66

Titolo 3 INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato

33.471,90 previsione di competenza



previsione di cassa

392.757,95

3.689,34

370.754,28

20.164,18

0,00

404.226,18

0,00

366.914,94 366.914,94

0,00

Totale Programma

4.636,00 0,00

470.078,71

04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscaliProgramma0104

Titolo 1 SPESE CORRENTI 1.203.763,79 600.794,59previsione di competenza


479.188,17 479.188,17 479.188,17

82.326,87

previsione di cassa


1.682.951,96

0,00 0,00

371,05 371,05

2.032.122,50

Pag. 2


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


2,84

0,00 0,00

0,00 0,00

9.775,93

04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali




previsione di cassa

610.570,52

0,00

479.188,17

82.326,87

0,00

1.682.954,80

0,00

479.188,17 479.188,17

0,00

Totale Programma

371,05 371,05

2.041.898,43

05 Gestione dei beni demaniali e patrimonialiProgramma0105



8.500,00 8.000,00 8.000,00

0,00

previsione di cassa


16.168,12

0,00 0,00

0,00 0,00

24.216,41

Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 41.262,43 1.210.660,62previsione di competenza


1.114.181,57 13.000,00 13.000,00

1.094.181,57

previsione di cassa

di cui fondo pluriennale vincolato 1.094.181,57 0,00

1.155.444,00

0,00 0,00

0,00 0,00

116.505,65

05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 48.930,55 previsione di competenza



previsione di cassa

1.227.335,22

1.094.181,57

1.122.681,57

1.094.181,57

0,00

1.171.612,12

0,00

21.000,00 21.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

140.722,06

06 Ufficio tecnicoProgramma0106



750.785,43 747.964,18 747.964,18

31.128,08

previsione di cassa


780.965,73

0,00 0,00

16.950,00 8.200,00

825.189,07

Pag. 3


SPESE


COMUNE DI SESTU








Titolo 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 19.750,19 140.707,93previsione di competenza


77.628,24 10.000,00 10.000,00

67.628,24

previsione di cassa


97.378,43

0,00 0,00

0,00 0,00

94.166,47

06 Ufficio tecnico 49.930,49 previsione di competenza



previsione di cassa

950.372,15

67.815,59

828.413,67

98.756,32

0,00

878.344,16

0,00

757.964,18 757.964,18

0,00

Totale Programma

16.950,00 8.200,00

919.355,54

07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civileProgramma0107



298.029,79 297.529,79 297.529,79

10.004,00

previsione di cassa


302.609,73

0,00 0,00

0,00 0,00

359.435,43



4.464,42 0,00 0,00

4.464,42

previsione di cassa


4.464,42

0,00 0,00

0,00 0,00

10.535,58

07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile




previsione di cassa

356.675,47

4.464,42

302.494,21

14.468,42

0,00

307.074,15

0,00

297.529,79 297.529,79

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

369.971,01

08 Statistica e sistemi informativiProgramma0108



70.901,34 70.413,34 70.413,34

6.133,80

previsione di cassa


88.923,11

0,00 0,00

0,00 0,00

86.583,05

Pag. 4


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

08 Statistica e sistemi informativi 18.021,77 previsione di competenza



previsione di cassa

75.195,88

488,00

70.901,34

6.133,80

0,00

88.923,11

0,00

70.413,34 70.413,34

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

86.583,05

09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti localiProgramma0109

Titolo 1 SPESE CORRENTI 0,00 0,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



24.888,89 31.111,11 0,00

24.888,89

previsione di cassa


24.888,89

0,00 0,00

31.111,11 0,00

0,00

09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali




previsione di cassa

0,00

0,00

24.888,89

24.888,89

0,00

24.888,89

0,00

31.111,11 0,00

0,00

Totale Programma

31.111,11 0,00

0,00

10 Risorse umaneProgramma0110



589.751,78 590.451,92 586.451,92

3.299,86

previsione di cassa


641.971,18

0,00 0,00

0,00 0,00

689.004,20

Pag. 5


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

10 Risorse umane 52.219,40 previsione di competenza



previsione di cassa

662.959,34

3.299,86

589.751,78

3.299,86

0,00

641.971,18

0,00

590.451,92 586.451,92

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

689.004,20

11 Altri servizi generaliProgramma0111



627.796,63 616.659,41 621.659,41

248.193,82

previsione di cassa


1.045.290,41

0,00 0,00

179.218,76 145.225,75

1.133.012,05



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

11 Altri servizi generali 417.493,78 previsione di competenza



previsione di cassa

900.854,19

1.494,82

627.796,63

248.193,82

0,00

1.045.290,41

0,00

616.659,41 621.659,41

0,00

Totale Programma

179.218,76 145.225,75

1.133.012,05

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.886.416,56 previsione di competenza


6.140.410,38 5.414.966,34

1.817.439,05

4.156.492,92 4.126.381,81


previsione di cassa

1.271.221,68 0,00 0,000,00

7.301.382,90

TOTALE MISSIONE

289.950,40 157.236,80

6.802.624,44

Pag. 6


SPESE


COMUNE DI SESTU








2 GiustiziaMISSIONE

01 Uffici giudiziariProgramma0201



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Uffici giudiziari 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Casa circondariale e altri serviziProgramma0202



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

Pag. 7


SPESE


COMUNE DI SESTU








2 Giustizia 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 8


SPESE


COMUNE DI SESTU








3 Ordine pubblico e sicurezzaMISSIONE

01 Polizia locale e amministrativaProgramma0301



957.542,77 943.352,94 943.352,94

74.197,16

previsione di cassa


1.094.964,36

0,00 0,00

22.119,65 3.800,00

1.045.927,34



59.461,78 13.072,50 13.072,50

46.389,28

previsione di cassa


95.150,44

0,00 0,00

0,00 0,00

59.967,44



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Polizia locale e amministrativa 173.110,25 previsione di competenza



previsione di cassa

1.074.350,54

60.553,98

1.017.004,55

120.586,44

0,00

1.190.114,80

0,00

956.425,44 956.425,44

0,00

Totale Programma

22.119,65 3.800,00

1.105.894,78

02 Sistema integrato di sicurezza urbanaProgramma0302



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



215.495,48 16.600,00 16.600,00

198.895,48

previsione di cassa


257.243,55

0,00 0,00

0,00 0,00

29.377,63

Pag. 9


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Sistema integrato di sicurezza urbana 41.748,07 previsione di competenza



previsione di cassa

260.851,55

198.895,48

215.495,48

198.895,48

0,00

257.243,55

0,00

16.600,00 16.600,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

29.377,63

3 Ordine pubblico e sicurezza 214.858,32 previsione di competenza


1.335.202,09 1.232.500,03

319.481,92

973.025,44 973.025,44


previsione di cassa

259.449,46 0,00 0,000,00

1.447.358,35

TOTALE MISSIONE

22.119,65 3.800,00

1.135.272,41

Pag. 10


SPESE


COMUNE DI SESTU








4 Istruzione e diritto allo studioMISSIONE

01 Istruzione prescolasticaProgramma0401



144.689,61 141.609,65 140.631,77

92.107,78

previsione di cassa


179.485,90

0,00 0,00

23.988,44 0,00

219.812,70



454.066,28 0,00 0,00

454.066,28

previsione di cassa


483.661,51

0,00 0,00

0,00 0,00

409.229,87



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Istruzione prescolastica 64.391,52 previsione di competenza



previsione di cassa

935.544,70

456.208,00

598.755,89

546.174,06

0,00

663.147,41

0,00

141.609,65 140.631,77

0,00

Totale Programma

23.988,44 0,00

629.042,57

02 Altri ordini di istruzione non universitariaProgramma0402



254.041,02 249.200,00 249.200,00

151.786,26

previsione di cassa


332.286,52

0,00 0,00

31.567,22 0,00

356.286,62



41.100,42 15.000,00 15.000,00

26.100,42

previsione di cassa


426.445,42

0,00 0,00

0,00 0,00

882.631,56

Pag. 11


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Altri ordini di istruzione non universitaria 463.590,50 previsione di competenza



previsione di cassa

720.764,46

30.941,44

295.141,44

177.886,68

0,00

758.731,94

0,00

264.200,00 264.200,00

0,00

Totale Programma

31.567,22 0,00

1.238.918,18

04 Istruzione universitariaProgramma0404



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Istruzione universitaria 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

05 Istruzione tecnica superioreProgramma0405

Pag. 12


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Istruzione tecnica superiore 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

06 Servizi ausiliari all’istruzioneProgramma0406



551.650,00 573.650,00 573.650,00

351.475,57

previsione di cassa


619.919,16

0,00 0,00

0,00 0,00

632.393,89



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 13


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Servizi ausiliari all’istruzione 68.269,16 previsione di competenza



previsione di cassa

568.597,00

0,00

551.650,00

351.475,57

0,00

619.919,16

0,00

573.650,00 573.650,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

632.393,89

07 Diritto allo studioProgramma0407



199.900,44 174.900,44 199.900,44

8.445,00

previsione di cassa


206.927,70

0,00 0,00

0,00 0,00

242.534,68



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Diritto allo studio 7.027,26 previsione di competenza



previsione di cassa

242.532,62

0,00

199.900,44

8.445,00

0,00

206.927,70

0,00

174.900,44 199.900,44

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

242.534,68

Pag. 14


SPESE


COMUNE DI SESTU








4 Istruzione e diritto allo studio 603.278,44 previsione di competenza


2.467.438,78 1.645.447,77

1.083.981,31

1.154.360,09 1.178.382,21


previsione di cassa

487.149,44 0,00 0,000,00

2.248.726,21

TOTALE MISSIONE

55.555,66 0,00

2.742.889,32

Pag. 15


SPESE


COMUNE DI SESTU








5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturaliMISSIONE

01 Valorizzazione dei beni di interesse storico.Programma0501



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


29.595,81

0,00 0,00

0,00 0,00

29.595,81



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Valorizzazione dei beni di interesse storico. 29.595,81 previsione di competenza



previsione di cassa

29.595,81

0,00

0,00

0,00

0,00

29.595,81

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

29.595,81

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturaleProgramma0502



331.615,54 209.768,84 209.768,84

114.940,21

previsione di cassa


410.980,57

0,00 0,00

3.354,80 0,00

515.891,04



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

20.000,00

Pag. 16


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale




previsione di cassa

407.140,55

1.171,43

331.615,54

114.940,21

0,00

410.980,57

0,00

209.768,84 209.768,84

0,00

Totale Programma

3.354,80 0,00

535.891,04

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali



436.736,36 331.615,54

114.940,21

209.768,84 209.768,84


previsione di cassa

1.171,43 0,00 0,000,00

440.576,38

TOTALE MISSIONE

3.354,80 0,00

565.486,85

Pag. 17


SPESE


COMUNE DI SESTU








6 Politiche giovanili, sport e tempo liberoMISSIONE

01 Sport e tempo liberoProgramma0601



158.507,07 103.500,00 103.500,00

73.067,04

previsione di cassa


210.048,63

0,00 0,00

9.452,14 0,00

191.766,93



1.045.354,75 16.000,00 20.000,00

1.025.354,75

previsione di cassa


1.119.007,14

0,00 0,00

0,00 0,00

1.157.829,72



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sport e tempo libero 125.193,95 previsione di competenza



previsione di cassa

1.252.835,24

1.025.462,53

1.203.861,82

1.098.421,79

0,00

1.329.055,77

0,00

119.500,00 123.500,00

0,00

Totale Programma

9.452,14 0,00

1.349.596,65

02 GiovaniProgramma0602

Titolo 1 SPESE CORRENTI 0,00 4.392,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

4.392,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 18


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Giovani 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

4.392,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

4.392,00

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 125.193,95 previsione di competenza


1.257.227,24 1.203.861,82

1.098.421,79

119.500,00 123.500,00


previsione di cassa

1.025.462,53 0,00 0,000,00

1.329.055,77

TOTALE MISSIONE

9.452,14 0,00

1.353.988,65

Pag. 19


SPESE


COMUNE DI SESTU








7 TurismoMISSIONE

01 Sviluppo e valorizzazione del turismoProgramma0701



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

7 Turismo 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 20


SPESE


COMUNE DI SESTU








8 Assetto del territorio ed edilizia abitativaMISSIONE

01 Urbanistica e assetto del territorioProgramma0801



20.500,00 10.500,00 10.500,00

0,00

previsione di cassa


61.168,36

0,00 0,00

0,00 0,00

61.049,56



281.757,54 27.000,00 27.000,00

239.757,54

previsione di cassa


460.281,72

0,00 0,00

0,00 0,00

510.996,20



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Urbanistica e assetto del territorio 219.192,54 previsione di competenza



previsione di cassa

705.454,66

239.757,54

302.257,54

239.757,54

0,00

521.450,08

0,00

37.500,00 37.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

572.045,76

02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolareProgramma0802



180.000,00 180.000,00 180.000,00

0,00

previsione di cassa


288.369,92

0,00 0,00

0,00 0,00

279.545,63



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 21


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare




previsione di cassa

101.309,78

0,00

180.000,00

0,00

0,00

288.369,92

0,00

180.000,00 180.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

279.545,63

8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 327.562,46 previsione di competenza


806.764,44 482.257,54

239.757,54

217.500,00 217.500,00


previsione di cassa

239.757,54 0,00 0,000,00

809.820,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

851.591,39

Pag. 22


SPESE


COMUNE DI SESTU








9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambienteMISSIONE

01 Difesa del suoloProgramma0901



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


19.616,99

0,00 0,00

0,00 0,00

28.748,56



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


185.897,76

0,00 0,00

0,00 0,00

362.776,26



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Difesa del suolo 205.514,75 previsione di competenza



previsione di cassa

377.584,73

0,00

0,00

0,00

0,00

205.514,75

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

391.524,82

02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientaleProgramma0902



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


330,00

0,00 0,00

0,00 0,00

1.500,00



10.000,00 10.000,00 10.000,00

0,00

previsione di cassa


10.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

15.912,27

Pag. 23


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 330,00 previsione di competenza



previsione di cassa

17.384,11

0,00

10.000,00

0,00

0,00

10.330,00

0,00

10.000,00 10.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

17.412,27

03 RifiutiProgramma0903

Titolo 1 SPESE CORRENTI 455.421,58 2.874.862,91previsione di competenza


2.741.000,00 2.830.000,00 2.830.000,00

1.595.870,08

previsione di cassa


3.196.421,58

0,00 0,00

67.712,22 0,00

3.201.066,27



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Rifiuti 455.421,58 previsione di competenza



previsione di cassa

2.874.862,91

0,00

2.741.000,00

1.595.870,08

0,00

3.196.421,58

0,00

2.830.000,00 2.830.000,00

0,00

Totale Programma

67.712,22 0,00

3.201.066,27

04 Servizio idrico integratoProgramma0904

Pag. 24


SPESE


COMUNE DI SESTU










103.986,45 74.565,02 73.083,65

34.802,46

previsione di cassa


143.972,44

0,00 0,00

0,00 0,00

124.403,09



700.000,00 0,00 0,00

700.000,00

previsione di cassa


700.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Servizio idrico integrato 39.985,99 previsione di competenza



previsione di cassa

817.519,96

700.000,00

803.986,45

734.802,46

0,00

843.972,44

0,00

74.565,02 73.083,65

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

124.403,09

05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazioneProgramma0905



268.000,00 268.000,00 268.000,00

202.000,00

previsione di cassa


388.384,12

0,00 0,00

135.050,67 0,00

329.886,52



500,00 500,00 500,00

0,00

previsione di cassa


500,00

0,00 0,00

0,00 0,00

500,00

Pag. 25


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione




previsione di cassa

307.495,39

0,00

268.500,00

202.000,00

0,00

388.884,12

0,00

268.500,00 268.500,00

0,00

Totale Programma

135.050,67 0,00

330.386,52

06 Tutela e valorizzazione delle risorse idricheProgramma0906



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli ComuniProgramma0907

Pag. 26


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamentoProgramma0908



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 27


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente



4.394.847,10 3.823.486,45

2.532.672,54

3.183.065,02 3.181.583,65


previsione di cassa

700.000,00 0,00 0,000,00

4.645.122,89

TOTALE MISSIONE

202.762,89 0,00

4.064.792,97

Pag. 28


SPESE


COMUNE DI SESTU








10 Trasporti e diritto alla mobilitàMISSIONE

01 Trasporto ferroviarioProgramma1001



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Trasporto ferroviario 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Trasporto pubblico localeProgramma1002



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 29


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Trasporto pubblico locale 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

03 Trasporto per vie d'acquaProgramma1003



75,00 75,00 75,00

0,00

previsione di cassa


75,00

0,00 0,00

0,00 0,00

75,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

75,00

0,00

75,00

0,00

0,00

75,00

0,00

75,00 75,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

75,00

04 Altre modalità di trasportoProgramma1004

Pag. 30


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Altre modalità di trasporto 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

05 Viabilità e infrastrutture stradaliProgramma1005



673.267,99 548.652,41 542.216,76

560.346,02

previsione di cassa


927.513,39

0,00 0,00

464.168,02 394.168,02

836.851,18



8.087.406,17 232.267,92 370.836,64

7.736.370,29

previsione di cassa


8.635.147,31

0,00 0,00

50.467,92 50.467,92

1.366.083,68

Pag. 31


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Viabilità e infrastrutture stradali 801.986,54 previsione di competenza



previsione di cassa

9.428.259,08

7.776.580,37

8.760.674,16

8.296.716,31

0,00

9.562.660,70

0,00

780.920,33 913.053,40

0,00

Totale Programma

514.635,94 444.635,94

2.202.934,86

10 Trasporti e diritto alla mobilità 801.986,54 previsione di competenza


9.428.334,08 8.760.749,16

8.296.716,31

780.995,33 913.128,40


previsione di cassa

7.776.580,37 0,00 0,000,00

9.562.735,70

TOTALE MISSIONE

514.635,94 444.635,94

2.203.009,86

Pag. 32


SPESE


COMUNE DI SESTU








11 Soccorso civileMISSIONE

01 Sistema di protezione civileProgramma1101



30.000,00 30.000,00 30.000,00

25.000,00

previsione di cassa


37.077,86

0,00 0,00

18.758,19 0,00

43.329,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


20.014,50

0,00 0,00

0,00 0,00

106.567,33



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sistema di protezione civile 27.092,36 previsione di competenza



previsione di cassa

143.398,05

0,00

30.000,00

25.000,00

0,00

57.092,36

0,00

30.000,00 30.000,00

0,00

Totale Programma

18.758,19 0,00

149.896,33

02 Interventi a seguito di calamità naturaliProgramma1102



2.000,00 2.000,00 2.000,00

0,00

previsione di cassa


19.681,01

0,00 0,00

0,00 0,00

121.200,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 33


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Interventi a seguito di calamità naturali 17.681,01 previsione di competenza



previsione di cassa

121.200,00

0,00

2.000,00

0,00

0,00

19.681,01

0,00

2.000,00 2.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

121.200,00

11 Soccorso civile 44.773,37 previsione di competenza


264.598,05 32.000,00

25.000,00

32.000,00 32.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

76.773,37

TOTALE MISSIONE

18.758,19 0,00

271.096,33

Pag. 34


SPESE


COMUNE DI SESTU








12 Diritti sociali, politiche sociali e famigliaMISSIONE

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nidoProgramma1201



849.500,00 849.500,00 849.500,00

471.256,83

previsione di cassa


1.078.219,54

0,00 0,00

428.396,43 272.615,91

1.168.762,54



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


1.848,00

0,00 0,00

0,00 0,00

14.672,48

Titolo 3 0,00 0,00previsione di competenza


0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido




previsione di cassa

1.014.522,78

0,00

849.500,00

471.256,83

0,00

1.080.067,54

0,00

849.500,00 849.500,00

0,00

Totale Programma

428.396,43 272.615,91

1.183.435,02

02 Interventi per la disabilitàProgramma1202

Titolo 1 SPESE CORRENTI 1.080.610,69 3.936.493,67previsione di competenza


3.859.000,00 3.869.000,00 3.869.002,00

213.035,78

previsione di cassa


4.939.610,69

0,00 0,00

74.917,50 0,00

5.311.951,22



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 35


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Interventi per la disabilità 1.080.610,69 previsione di competenza



previsione di cassa

3.936.493,67

0,00

3.859.000,00

213.035,78

0,00

4.939.610,69

0,00

3.869.000,00 3.869.002,00

0,00

Totale Programma

74.917,50 0,00

5.311.951,22

03 Interventi per gli anzianiProgramma1203



4.602,20 4.500,00 4.500,00

2.145,34

previsione di cassa


4.806,55

0,00 0,00

0,00 0,00

2.860,63



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Interventi per gli anziani 204,35 previsione di competenza



previsione di cassa

2.554,20

102,20

4.602,20

2.145,34

0,00

4.806,55

0,00

4.500,00 4.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

2.860,63

04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione socialeProgramma1204

Pag. 36


SPESE


COMUNE DI SESTU










409.500,00 394.500,00 394.500,00

2.400,00

previsione di cassa


442.732,40

0,00 0,00

0,00 0,00

720.253,13



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale




previsione di cassa

542.958,71

0,00

409.500,00

2.400,00

0,00

442.732,40

0,00

394.500,00 394.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

720.253,13

05 Interventi per le famiglieProgramma1205



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 37


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Interventi per le famiglie 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

06 Interventi per il diritto alla casaProgramma1206



10.000,00 10.000,00 10.000,00

0,00

previsione di cassa


10.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

10.000,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

10.000,00

0,00

10.000,00

0,00

0,00

10.000,00

0,00

10.000,00 10.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

10.000,00

07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e socialiProgramma1207

Pag. 38


SPESE


COMUNE DI SESTU










560.255,61 560.155,25 560.155,25

350.894,69

previsione di cassa


779.938,29

0,00 0,00

204.000,00 0,00

604.789,88



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali




previsione di cassa

578.794,45

102,20

560.255,61

350.894,69

0,00

779.938,29

0,00

560.155,25 560.155,25

0,00

Totale Programma

204.000,00 0,00

604.789,88

08 Cooperazione e associazionismoProgramma1208



5.000,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


10.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

15.000,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 39


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

08 Cooperazione e associazionismo 5.000,00 previsione di competenza



previsione di cassa

5.000,00

0,00

5.000,00

0,00

0,00

10.000,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

15.000,00

09 Servizio necroscopico e cimiterialeProgramma1209



77.450,00 77.450,00 77.450,00

61.574,88

previsione di cassa


88.452,69

0,00 0,00

0,00 0,00

91.164,99



284.726,98 90.000,00 90.000,00

194.726,98

previsione di cassa


292.314,40

0,00 0,00

0,00 0,00

117.752,35



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

09 Servizio necroscopico e cimiteriale 18.590,11 previsione di competenza



previsione di cassa

392.414,53

194.726,98

362.176,98

256.301,86

0,00

380.767,09

0,00

167.450,00 167.450,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

208.917,34

Pag. 40


SPESE


COMUNE DI SESTU








12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1.587.887,77 previsione di competenza


6.482.738,34 6.060.034,79

1.296.034,50

5.855.105,25 5.855.107,25


previsione di cassa

194.931,38 0,00 0,000,00

7.647.922,56

TOTALE MISSIONE

707.313,93 272.615,91

8.057.207,22

Pag. 41


SPESE


COMUNE DI SESTU








13 Tutela della saluteMISSIONE

01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEAProgramma1301



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEAProgramma1302



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio correnteProgramma1303



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 42


SPESE


COMUNE DI SESTU








03 Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressiProgramma1304



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitariProgramma1305



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

05 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSNProgramma1306

Pag. 43


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

07 Ulteriori spese in materia sanitariaProgramma1307



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

Pag. 44


SPESE


COMUNE DI SESTU








13 Tutela della salute 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 45


SPESE


COMUNE DI SESTU








14 Sviluppo economico e competitivitàMISSIONE

01 Industria, PMI e ArtigianatoProgramma1401



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatoriProgramma1402



6.371,25 271,25 271,25

0,00

previsione di cassa


12.721,25

0,00 0,00

0,00 0,00

6.371,25



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 46


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori




previsione di cassa

6.371,25

0,00

6.371,25

0,00

0,00

12.721,25

0,00

271,25 271,25

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

6.371,25

03 Ricerca e innovazioneProgramma1403



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Ricerca e innovazione 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

04 Reti e altri servizi di pubblica utilitàProgramma1404

Pag. 47


SPESE


COMUNE DI SESTU










62.100,00 62.100,00 62.100,00

48.220,00

previsione di cassa


245.653,73

0,00 0,00

0,00 0,00

258.060,48



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 183.553,73 previsione di competenza



previsione di cassa

76.350,00

0,00

62.100,00

48.220,00

0,00

245.653,73

0,00

62.100,00 62.100,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

258.060,48

14 Sviluppo economico e competitività 189.903,73 previsione di competenza


82.721,25 68.471,25

48.220,00

62.371,25 62.371,25


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

258.374,98

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

264.431,73

Pag. 48


SPESE


COMUNE DI SESTU








15 Politiche per il lavoro e la formazione professionaleMISSIONE

01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoroProgramma1501



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Formazione professionaleProgramma1502



2.604,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


3.004,62

0,00 0,00

0,00 0,00

2.543,46



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 49


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Formazione professionale 400,62 previsione di competenza



previsione di cassa

2.543,46

0,00

2.604,00

0,00

0,00

3.004,62

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

2.543,46

03 Sostegno all'occupazioneProgramma1503



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



425.391,65 0,00 0,00

425.391,65

previsione di cassa


453.519,23

0,00 0,00

0,00 0,00

136.991,21



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Sostegno all'occupazione 28.127,58 previsione di competenza



previsione di cassa

559.067,96

425.391,65

425.391,65

425.391,65

0,00

453.519,23

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

136.991,21

Pag. 50


SPESE


COMUNE DI SESTU








15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale



561.611,42 427.995,65

425.391,65

0,00 0,00


previsione di cassa

425.391,65 0,00 0,000,00

456.523,85

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

139.534,67

Pag. 51


SPESE


COMUNE DI SESTU








16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pescaMISSIONE

01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema AgroalimentareProgramma1601



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

15.708,43



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema Agroalimentare




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

15.708,43

02 Caccia e pescaProgramma1602



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 52


SPESE


COMUNE DI SESTU










0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Caccia e pesca 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

15.708,43

Pag. 53


SPESE


COMUNE DI SESTU








17 Energia e diversificazione delle fonti energeticheMISSIONE

01 Fonti energeticheProgramma1701



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



122.401,26 0,00 0,00

122.401,26

previsione di cassa


130.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

7.598,74



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Fonti energetiche 7.598,74 previsione di competenza



previsione di cassa

130.000,00

122.401,26

122.401,26

122.401,26

0,00

130.000,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

7.598,74

17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche



130.000,00 122.401,26

122.401,26

0,00 0,00


previsione di cassa

122.401,26 0,00 0,000,00

130.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

7.598,74

Pag. 54


SPESE


COMUNE DI SESTU








18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e localiMISSIONE

01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territorialiProgramma1801



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 55


SPESE


COMUNE DI SESTU








19 Relazioni internazionaliMISSIONE

01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppoProgramma1901



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

19 Relazioni internazionali 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 56


SPESE


COMUNE DI SESTU








20 Fondi e accantonamentiMISSIONE

01 Fondo di riservaProgramma2001



55.324,66 54.224,41 54.222,74

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Fondo di riserva 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

57.993,94

0,00

55.324,66

0,00

0,00

0,00

0,00

54.224,41 54.222,74

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Fondo svalutazione creditiProgramma2002

Titolo 1 SPESE CORRENTI 0,00 1.367.824,56previsione di competenza


1.608.865,45 1.575.915,07 1.575.915,07

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

02 Fondo svalutazione crediti 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

1.367.824,56

0,00

1.608.865,45

0,00

0,00

0,00

0,00

1.575.915,07 1.575.915,07

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

03 Altri FondiProgramma2003

Pag. 57


SPESE


COMUNE DI SESTU










45.476,31 12.928,31 12.928,31

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Altri Fondi 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

45.476,31

0,00

45.476,31

0,00

0,00

0,00

0,00

12.928,31 12.928,31

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

20 Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza


1.471.294,81 1.709.666,42

0,00

1.643.067,79 1.643.066,12


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 58


SPESE


COMUNE DI SESTU








50 Debito pubblicoMISSIONE

01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionariProgramma5001



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari




previsione di cassa

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

0,00

02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionariProgramma5002

Titolo 4 Rimborso di prestiti 0,00 175.946,50previsione di competenza


180.454,60 116.963,58 121.858,15

0,00

previsione di cassa


180.454,60

0,00 0,00

0,00 0,00

175.947,38

02 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari




previsione di cassa

175.946,50

0,00

180.454,60

0,00

0,00

180.454,60

0,00

116.963,58 121.858,15

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

175.947,38

50 Debito pubblico 0,00 previsione di competenza


175.946,50 180.454,60

0,00

116.963,58 121.858,15


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

180.454,60

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

175.947,38

Pag. 59


SPESE


COMUNE DI SESTU








60 Anticipazioni finanziarieMISSIONE

01 Restituzione anticipazione di tesoreriaProgramma6001



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


37.322,37

0,00 0,00

0,00 0,00

49.234,52



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Titolo 5 CHIUSURA DI ANTICIPAZIONI RICEVUTE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Restituzione anticipazione di tesoreria 37.322,37 previsione di competenza



previsione di cassa

13.609,20

0,00

0,00

0,00

0,00

37.322,37

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

49.234,52

60 Anticipazioni finanziarie 37.322,37 previsione di competenza


13.609,20 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

37.322,37

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

49.234,52

Pag. 60


SPESE


COMUNE DI SESTU








99 Servizi per conto terziMISSIONE

01 Servizi per conto terzi - Partite di giroProgramma9901

Titolo 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO



2.264.000,00 2.264.000,00 2.264.000,00

726,32

previsione di cassa


2.489.246,01

0,00 0,00

0,00 0,00

3.059.971,67

01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 225.246,01 previsione di competenza



previsione di cassa

2.768.100,00

0,00

2.264.000,00

726,32

0,00

2.489.246,01

0,00

2.264.000,00 2.264.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

3.059.971,67

02 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionaleProgramma9902

Titolo 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

99 Servizi per conto terzi 225.246,01 previsione di competenza


2.768.100,00 2.264.000,00

726,32

2.264.000,00 2.264.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

2.489.246,01

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

3.059.971,67

TOTALE MISSIONI 7.011.153,74 previsione di competenza


38.217.580,04 33.759.908,62

17.421.184,40

20.768.215,51 20.901.673,12


previsione di cassa

12.503.516,74 0,00 0,000,00

39.061.395,94

1.823.903,60 878.288,65

31.760.386,58

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 7.011.153,74 previsione di competenza


38.217.580,04 33.759.908,62

17.421.184,40

20.768.215,51 20.901.673,12


previsione di cassa

12.503.516,74 0,00 0,000,00

39.061.395,94

1.823.903,60 878.288,65

31.760.386,58

Pag. 61


SPESE


COMUNE DI SESTU








1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.886.416,56 previsione di competenza


6.140.410,38 5.414.966,34

1.817.439,05

4.156.492,92 4.126.381,81


previsione di cassa

1.271.221,68 0,00 0,000,00

7.301.382,90

TOTALE MISSIONE

289.950,40 157.236,80

6.802.624,44

2 Giustizia 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

3 Ordine pubblico e sicurezza 214.858,32 previsione di competenza


1.335.202,09 1.232.500,03

319.481,92

973.025,44 973.025,44


previsione di cassa

259.449,46 0,00 0,000,00

1.447.358,35

TOTALE MISSIONE

22.119,65 3.800,00

1.135.272,41



2.467.438,78 1.645.447,77

1.083.981,31

1.154.360,09 1.178.382,21


previsione di cassa

487.149,44 0,00 0,000,00

2.248.726,21

TOTALE MISSIONE

55.555,66 0,00

2.742.889,32




436.736,36 331.615,54

114.940,21

209.768,84 209.768,84


previsione di cassa

1.171,43 0,00 0,000,00

440.576,38

TOTALE MISSIONE

3.354,80 0,00

565.486,85



1.257.227,24 1.203.861,82

1.098.421,79

119.500,00 123.500,00


previsione di cassa

1.025.462,53 0,00 0,000,00

1.329.055,77

TOTALE MISSIONE

9.452,14 0,00

1.353.988,65

Pag. 62


SPESE


COMUNE DI SESTU








7 Turismo 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00



806.764,44 482.257,54

239.757,54

217.500,00 217.500,00


previsione di cassa

239.757,54 0,00 0,000,00

809.820,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

851.591,39




4.394.847,10 3.823.486,45

2.532.672,54

3.183.065,02 3.181.583,65


previsione di cassa

700.000,00 0,00 0,000,00

4.645.122,89

TOTALE MISSIONE

202.762,89 0,00

4.064.792,97



9.428.334,08 8.760.749,16

8.296.716,31

780.995,33 913.128,40


previsione di cassa

7.776.580,37 0,00 0,000,00

9.562.735,70

TOTALE MISSIONE

514.635,94 444.635,94

2.203.009,86

11 Soccorso civile 44.773,37 previsione di competenza


264.598,05 32.000,00

25.000,00

32.000,00 32.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

76.773,37

TOTALE MISSIONE

18.758,19 0,00

271.096,33



6.482.738,34 6.060.034,79

1.296.034,50

5.855.105,25 5.855.107,25


previsione di cassa

194.931,38 0,00 0,000,00

7.647.922,56

TOTALE MISSIONE

707.313,93 272.615,91

8.057.207,22

Pag. 63


SPESE


COMUNE DI SESTU








13 Tutela della salute 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

14 Sviluppo economico e competitività 189.903,73 previsione di competenza


82.721,25 68.471,25

48.220,00

62.371,25 62.371,25


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

258.374,98

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

264.431,73

15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale



561.611,42 427.995,65

425.391,65

0,00 0,00


previsione di cassa

425.391,65 0,00 0,000,00

456.523,85

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

139.534,67

16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

15.708,43

17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche



130.000,00 122.401,26

122.401,26

0,00 0,00


previsione di cassa

122.401,26 0,00 0,000,00

130.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

7.598,74

18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali



0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

Pag. 64


SPESE


COMUNE DI SESTU








19 Relazioni internazionali 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

20 Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza


1.471.294,81 1.709.666,42

0,00

1.643.067,79 1.643.066,12


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

0,00

50 Debito pubblico 0,00 previsione di competenza


175.946,50 180.454,60

0,00

116.963,58 121.858,15


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

180.454,60

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

175.947,38

60 Anticipazioni finanziarie 37.322,37 previsione di competenza


13.609,20 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

37.322,37

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

49.234,52

99 Servizi per conto terzi 225.246,01 previsione di competenza


2.768.100,00 2.264.000,00

726,32

2.264.000,00 2.264.000,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

2.489.246,01

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

3.059.971,67



38.217.580,04 33.759.908,62

17.421.184,40

20.768.215,51 20.901.673,12


previsione di cassa

12.503.516,74 0,00 0,000,00

39.061.395,94

1.823.903,60 878.288,65

31.760.386,58

Pag. 65


SPESE


COMUNE DI SESTU








Disavanzo 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

0,00 0,00

0,00



38.217.580,04 33.759.908,62

17.421.184,40

20.768.215,51 20.901.673,12


previsione di cassa

12.503.516,74 0,00 0,000,00

39.061.395,94

1.823.903,60 878.288,65

31.760.386,58

Pag. 66

* Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria

(1) Indicare l'importo della voce E) dell'Allegato concernente il Risultato presunto di amministrazione, se negativo al netto del disavanzo da debito autorizzato e non contratto, o la quota di tale importo da ripianare nel corso dell'esercizio , secondo le modalità previste dall'ordinamento contabile. La quantificazione e la composizione del disavanzo di amministrazione ripianato in ciascun esercizio è rappresentata nella nota integrativa.

BILANCIO DI PREVISIONE ANNO 2020

EQUILIBRI DI BILANCIO

Allegato n.9 - Bilancio di previsioneCOMUNE DI SESTU


EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO COMPETENZA ANNO 2021

COMPETENZA ANNO 2022

COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2020

19.620.824,74Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio

B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00

D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti

di cui:

- fondo pluriennale vincolato

- fondo crediti di dubbia esigibilità

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari

G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F)

H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (2)

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

( + )A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti

( + )

( - )

( - )

( + )

( + )

( - )

156.519,16 0,00 0,00

18.280.918,75 18.015.836,48 18.041.836,48

0,00 0,00 0,00

18.299.891,25 17.912.700,40 17.929.805,83

0,00 0,00 0,00

1.608.865,45 1.575.915,07 1.575.915,07

0,00 0,00 0,00

180.454,60 116.963,58 121.858,15

-42.907,94 -13.827,50 -9.827,50

di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche ( + )

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale ( - )


ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL�EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6, DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL�ORDINAMENTODEGLI ENTI LOCALI

0,00

di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00

163.080,44 134.000,00 130.000,00


120.172,50 120.172,50 120.172,50

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti 0,00 0,00 0,00( + )

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (3) O=G+H+I-L+M 0,00 0,00 0,00

AA ) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente ( - ) 0,00 0,00 0,00

di cui Fondo anticipazioni di liquidità 0,00 0,00 0,00

Pag. 1







COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2020

P) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese di investimento (2)

Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale

( + )

( + ) 12.346.997,58 0,00

R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 ( + )

0,00

711.473,13 488.379,03 595.836,64

0,00

C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborsodei prestiti da amministrazioni pubbliche ( - ) 0,00 0,00 0,00

I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili ( - ) 163.080,44 134.000,00 130.000,00

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria ( - ) 0,00 0,00 0,00

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili ( + ) 120.172,50 120.172,50 120.172,50

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale ( - ) 13.015.562,77 474.551,53 586.009,14

V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie ( - ) 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale vincolato di spesa 0,00 0,00 0,00

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale ( + ) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E 0,00 0,00 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti ( - ) 0,00 0,00 0,00

Pag. 2







COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2020

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine

T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria

( + )

( + )

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

X1) Spese Titolo 3.02 per Concessioni di crediti di breve termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

Y) Spese Titolo 3.04 per Altre spese per acquisizioni di attività finanziarie ( - ) 0,00 0,00 0,00

EQUILIBRIO FINALE W = O+Z+S1+S2+T-X1-X2-Y 0,00 0,00 0,00

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine ( + ) 0,00 0,00 0,00

X2) Spese Titolo 3.03 per Concessioni di crediti di medio-lungo termine ( - ) 0,00 0,00 0,00

Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali (4) :

Equilibrio di parte corrente (O)

Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti (H)

Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien.

( - )

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000.

E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000.

S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000.

T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000.

Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per acquisizioni di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

(1) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2.

(3) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all�articolo 162 del testo unico delle leggi sull�ordinamento degli enti locali.

S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000.

X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000.

(2) In sede di approvazione del bilancio di previsione è consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. Nel corso dell'esercizio è consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è deliberato a seguito dell'approvazione del prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente. E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente se il bilancio (o la variazione di bilancio) è deliberato a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente.

(4) Con riferimento a ciascun esercizio, il saldo positivo dell’equilibrio di parte corrente in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi per un importo non superiore al minore valore tra la media dei

saldi di parte corrente in termini di competenza e la media dei saldi di parte corrente in termini di cassa registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell’utilizzo dell’avanzo di amministrazione, del fondo di cassa, e delle

Pag. 3

EQUILIBRIO DI CASSA

COMUNE DI SESTU


PREV. DI COMPETENZA

(B) 2020

RESIDUI PRESUNTI

(A)

TOTALE (C=A+B)

PREV. DI CASSA (D) 2020

DIFFERENZA / MARGINE DI

AUMENTO (E=C-D)

ENTRATA / USCITA

ENTRATA

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 0,00 156.519,16 0,00 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale 0,00 12.346.997,58 0,00 0,00 0,00

Utilizzo avanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento 0,00 0,00 0,00 19.620.824,74 0,00

TOTALE 0,00 12.503.516,74 0,00 19.620.824,74 0,00

TITOLO 1 - ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

12.169.891,71 8.137.377,99 20.307.269,70 8.546.835,09 11.760.434,61

TITOLO 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI 261.502,17 8.636.758,31 8.898.260,48 8.896.260,48 2.000,00

TITOLO 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2.832.730,64 1.506.782,45 4.339.513,09 2.150.841,80 2.188.671,29

TITOLO 4 - ENTRATE IN CONTO CAPITALE 3.405.228,89 711.473,13 4.116.702,02 4.116.702,02 0,00

TITOLO 5 - ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1.588.952,60 0,00 1.588.952,60 1.588.952,60 0,00

TITOLO 6 - ACCENSIONE PRESTITI 73.430,30 0,00 73.430,30 73.430,30 0,00

TITOLO 9 - ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 160.324,81 2.264.000,00 2.424.324,81 2.424.324,81 0,00

TOTALE TITOLI ENTRATE 20.492.061,12 21.256.391,88 41.748.453,00 27.797.347,10 13.951.105,90

USCITA

DISAVANZO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 1 - SPESE CORRENTI AL NETTO DI FPV E F.DI 5.151.927,79 16.590.224,83 21.742.152,62 21.742.152,62 0,00

TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE AL NETTO DI FPV E F.DI 1.633.979,94 13.015.562,77 14.649.542,71 14.649.542,71 0,00

TITOLO 3 - INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO 4 - Rimborso di prestiti 0,00 180.454,60 180.454,60 180.454,60 0,00

TITOLO 7 - SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 225.246,01 2.264.000,00 2.489.246,01 2.489.246,01 0,00

TOTALE TITOLI USCITA AL NETTO DI FPV E F.DI 7.011.153,74 32.050.242,20 39.061.395,94 39.061.395,94 0,00

FONDO DI RISERVA DI CASSA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SALDO CASSA 0,00 0,00 0,00 8.356.775,90 0,00

QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO TRIENNIO 2020 - 2022


COMUNE DI SESTU


ENTRATE

CASSA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2020

2021 2022

COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2020

SPESE

CASSA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2020

COMPETENZA ANNO DI

RIFERIMENTO DEL

BILANCIO 2020

2021 2022

19.620.824,74Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio

Utilizzo avanzo presunto di amministrazione


Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria


Titolo 4 - Entrate in conto capitale

Totale entrate finali��.

Titolo 6 - Accensione di prestiti

Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro

Totale ��.


Disavanzo di amministrazione (1)

Titolo 1 - Spese correnti


Titolo 2 - Trasferimenti correnti



Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie

Totale spese finali��.


Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere


Totale ��.


Fondo di cassa finale presunto

0,00 0,00 0,00

12.503.516,74 0,00 0,00

8.137.377,99 7.839.774,72 7.840.774,728.546.835,09

8.896.260,48 8.636.758,31 8.623.758,31 8.648.758,31

2.150.841,80 1.506.782,45 1.552.303,45 1.552.303,45

4.116.702,02 711.473,13 488.379,03 595.836,64

1.588.952,60 0,00 0,00 0,00

25.299.591,99 18.992.391,88 18.504.215,51 18.637.673,12

73.430,30 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

2.424.324,81 2.264.000,00 2.264.000,00 2.264.000,00

27.797.347,10 21.256.391,88 20.768.215,51 20.901.673,12

47.418.171,84 33.759.908,62 20.768.215,51 20.901.673,12

8.356.775,90

0,00 0,00 0,00

18.299.891,25 17.912.700,40 17.929.805,8321.742.152,62

0,00 0,00 0,00 0,00

14.649.542,71 13.015.562,77 474.551,53 586.009,14

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

36.391.695,33 31.315.454,02 18.387.251,93 18.515.814,97

180.454,60 180.454,60 116.963,58 121.858,15

0,00 0,00 0,00 0,00

2.489.246,01 2.264.000,00 2.264.000,00 2.264.000,00

39.061.395,94 33.759.908,62 20.768.215,51 20.901.673,12

39.061.395,94 33.759.908,62 20.768.215,51 20.901.673,12

- di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 0,00

di cui Fondo anticipazioni di liquidità 0,00 0,00 0,00 0,00

di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità 0,00 0,00 0,00

(1) Corrisponde alla prima voce del conto del bilancio spese.

Pag. 1

TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO

Allegato a) Risultato presunto di amministrazione


COMUNE DI SESTU

1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019:Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2019+

+ Entrate già accertate nell'esercizio 2019- Uscite già impegnate nell'esercizio 2019

27.168.978,91

22.118.582,5420.242.012,07

+ Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio2019 4.655.351,19

0,000,00

Riduzione dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2019Incremento dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2019

-++ Riduzione dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2019 0,00

=

+-

Risultato di amministrazione dell'esercizio 2019 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno 2020

Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2019Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2019

33.700.900,57

3.645.018,645.472.051,23

-+

Riduzione dei residui attivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2019Incremento dei residui attivi presunto per il restante periodo dell'esercizio 2019

0,000,00

+ Riduzione dei residui passivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2019 0,00

-

=

Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio 2019

A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019

12.503.516,74

19.370.351,24

2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019 :

Parte accantonataFondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12 esercizio precedente 9.664.332,03

Fondo anticipazioni liquidità 0,00

Fondo perdite società partecipate 221.589,00

Fondo contenzioso 992.000,00

Altri accantonamenti 13.299,37

B) Totale parte accantonata 10.891.220,40

Parte vincolataVincoli derivanti da leggi e dai principi contabili 1.084.745,93

Vincoli derivanti da trasferimenti 596.482,43

Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui 0,00

Vincoli formalmente attribuiti dall'ente 0,00

Altri vincoli 0,00

C) Totale parte vincolata 1.681.228,36

D) Totale destinata agli investimenti

Parte destinata agli investimenti 3.722.407,72

3.722.407,72

E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D) 3.075.494,76

Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare

3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019 (6) :

Utilizzo quota vincolataUtilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabiliUtilizzo vincoli derivanti da trasferimentiUtilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutuiUtilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'enteUtilizzo altri vincoli

0,000,000,000,000,00

Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto 0,00

COMPOSIZIONE PER MISSIONI E PROGRAMMI DEL FONDO PLURIENNALE VINCOLATO DELL'ESERCIZIO 2020 DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO*

Allegato b) - Fondo pluriennale vincolato


COMUNE DI SESTU

MISSIONI E PROGRAMMI

Fondo pluriennale vincolato al 31

dicembre dell'esercizio 2019

Quota del fondo pluriennale vincolato

al 31 dicembre dell'esercizio 2019,

non destinata ad essere utilizzata

nell'esercizio 2020 e rinviata all'esercizio

2021 e successivi

Spese che si prevede di impegnare nell'esercizio N, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato con imputazione agli esercizi:

Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre

dell'esercizio 2020

20222021

Spese impegnate negli esercizi

precedenti con copertura costituita

dal fondo pluriennale vincolato

e imputate all'esercizio 2020 Anni successivi Imputazione non

ancora definita

(a) (b) (c) = (a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h)=(c)+(d)+(e)+(f)+(g)

01 Servizi istituzionali e generali e di gestioneMISSIONE 1

Organi istituzionali01 60.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Segreteria generale02 35.788,08 35.788,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato03 3.689,34 3.689,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gestione dei beni demaniali e patrimoniali05 1.094.181,57 1.094.181,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ufficio tecnico06 67.815,59 67.815,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile07 4.464,42 4.464,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Statistica e sistemi informativi08 488,00 488,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Risorse umane10 3.299,86 3.299,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri servizi generali11 1.494,82 1.494,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.271.221,68TOTALE MISSIONE 1.271.221,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 1




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


02 GiustiziaMISSIONE 2

Uffici giudiziari01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Casa circondariale e altri servizi02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Giustizia 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 2




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


03 Ordine pubblico e sicurezzaMISSIONE 3

Polizia locale e amministrativa01 60.553,98 60.553,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sistema integrato di sicurezza urbana02 198.895,48 198.895,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 Ordine pubblico e sicurezza 259.449,46TOTALE MISSIONE 259.449,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 3




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


04 Istruzione e diritto allo studioMISSIONE 4

Istruzione prescolastica01 456.208,00 456.208,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri ordini di istruzione non universitaria02 30.941,44 30.941,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Istruzione universitaria04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Istruzione tecnica superiore05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizi ausiliari all�istruzione06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Diritto allo studio07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 Istruzione e diritto allo studio 487.149,44TOTALE MISSIONE 487.149,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 4




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


05 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturaliMISSIONE 5

Valorizzazione dei beni di interesse storico.01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale02 1.171,43 1.171,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 1.171,43TOTALE MISSIONE 1.171,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 5




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


06 Politiche giovanili, sport e tempo liberoMISSIONE 6

Sport e tempo libero01 1.025.462,53 1.025.462,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Giovani02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 1.025.462,53TOTALE MISSIONE 1.025.462,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 6




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


07 TurismoMISSIONE 7

Sviluppo e valorizzazione del turismo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Turismo 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 7




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


08 Assetto del territorio ed edilizia abitativaMISSIONE 8

Urbanistica e assetto del territorio01 239.757,54 239.757,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 239.757,54TOTALE MISSIONE 239.757,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 8




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


09 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambienteMISSIONE 9

Difesa del suolo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tutela, valorizzazione e recupero ambientale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Rifiuti03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio idrico integrato04 700.000,00 700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Tutela e valorizzazione delle risorse idriche06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


700.000,00TOTALE MISSIONE 700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 9




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


10 Trasporti e diritto alla mobilitàMISSIONE 10

Trasporto ferroviario01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trasporto pubblico locale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Trasporto per vie d'acqua03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altre modalità di trasporto04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Viabilità e infrastrutture stradali05 7.776.580,37 7.776.580,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Trasporti e diritto alla mobilità 7.776.580,37TOTALE MISSIONE 7.776.580,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 10




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


11 Soccorso civileMISSIONE 11

Sistema di protezione civile01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi a seguito di calamità naturali02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11 Soccorso civile 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 11




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


12 Diritti sociali, politiche sociali e famigliaMISSIONE 12

Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per la disabilità02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per gli anziani03 102,20 102,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per le famiglie05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Interventi per il diritto alla casa06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali07 102,20 102,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Cooperazione e associazionismo08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio necroscopico e cimiteriale09 194.726,98 194.726,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 194.931,38TOTALE MISSIONE 194.931,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 12




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


13 Tutela della saluteMISSIONE 13

Servizio sanitario regionale - finanziamento ordinario corrente per la garanzia dei LEA01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per livelli di assistenza superiori ai LEA

02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - finanziamento aggiuntivo corrente per la copertura dello squilibrio di bilancio corrente

03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ulteriori spese in materia sanitaria07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Tutela della salute 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 13




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


14 Sviluppo economico e competitivitàMISSIONE 14

Industria, PMI e Artigianato01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ricerca e innovazione03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Reti e altri servizi di pubblica utilità04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 Sviluppo economico e competitività 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 14




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


15 Politiche per il lavoro e la formazione professionaleMISSIONE 15

Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Formazione professionale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Sostegno all'occupazione03 425.391,65 425.391,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 425.391,65TOTALE MISSIONE 425.391,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 15




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pescaMISSIONE 16

Sviluppo del settore agricolo e del sistema Agroalimentare01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Caccia e pesca02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 16




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


17 Energia e diversificazione delle fonti energeticheMISSIONE 17

Fonti energetiche01 122.401,26 122.401,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 122.401,26TOTALE MISSIONE 122.401,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 17




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e localiMISSIONE 18

Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 18




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


19 Relazioni internazionaliMISSIONE 19

Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 Relazioni internazionali 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 19




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


20 Fondi e accantonamentiMISSIONE 20

Fondo di riserva01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo svalutazione crediti02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Altri Fondi03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 Fondi e accantonamenti 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 20




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


50 Debito pubblicoMISSIONE 50

Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50 Debito pubblico 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


60 Anticipazioni finanziarieMISSIONE 60

Restituzione anticipazione di tesoreria01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60 Anticipazioni finanziarie 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 22




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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


99 Servizi per conto terziMISSIONE 99

Servizi per conto terzi - Partite di giro01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

99 Servizi per conto terzi 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE 12.503.516,74 12.503.516,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

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2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.271.221,68TOTALE MISSIONE 1.271.221,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2 Giustizia 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3 Ordine pubblico e sicurezza 259.449,46TOTALE MISSIONE 259.449,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4 Istruzione e diritto allo studio 487.149,44TOTALE MISSIONE 487.149,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 1.171,43TOTALE MISSIONE 1.171,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 1.025.462,53TOTALE MISSIONE 1.025.462,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7 Turismo 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 239.757,54TOTALE MISSIONE 239.757,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


700.000,00TOTALE MISSIONE 700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10 Trasporti e diritto alla mobilità 7.776.580,37TOTALE MISSIONE 7.776.580,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11 Soccorso civile 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 194.931,38TOTALE MISSIONE 194.931,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

13 Tutela della salute 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14 Sviluppo economico e competitività 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 425.391,65TOTALE MISSIONE 425.391,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 122.401,26TOTALE MISSIONE 122.401,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 24




COMUNE DI SESTU








2021 e successivi



dell'esercizio 2020

20222021





ancora definita


18 Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

19 Relazioni internazionali 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

20 Fondi e accantonamenti 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

50 Debito pubblico 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

60 Anticipazioni finanziarie 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

99 Servizi per conto terzi 0,00TOTALE MISSIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

(a)

(b)

(g)

(h)

L'importo "TOTALE" dell'ultima riga corrisponde alla somma delle due voci "Fondo pluriennale di parte corrente" e "Fondo pluriennale in c/capitale" iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N. In ciascuna riga, in corrispondenza di ciascun programma di spesa, indicare la stima degli impegni che si prevede di assumere alla data del 31 dicembre dell'esercizio in corso di gestione imputati agli esercizi successivi finanziati dal fondo pluriennale vincolato (sono compresi anche gli impegni assunti negli esercizi precedenti con imputazione agli esercizi successvi) o, se tale stima non risulti possibile, l'importo delle previsioni definitive di spesa del fondo pluriennale vincolato del bilancio dell'esercizio in corso di gestione. Se il bilancio di previsione è approvato dopo il 31 dicembre, indicare l'importo degli impegni assunti negli eserczi precedenti con imputazione agli esercizi successivi determinato sulla base di dati di preconsuntivo. Nel bilancio di previsione relativo all'esercizio 2014 tale importo è pari a 0, a meno che il bilancio non sia approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui. In tal caso indicare l'importo del fondo pluriennale vincolato determinato in tale occasione.

Indicare l'importo presunto alla data del 31 dicembre N-1 delle spese impegnate negli esercizi precedenti all'esercizio N, con copertura costituita dal fondo pluriennale vincolato, imputate all'esercizio N. Nel secondo esercizio di sperimentazione, se il bilancio di previsione è approvato dopo il riaccertamento straordinario dei residui, indicare l'importo degli impegni assunti nell'esercizio precedente con imputazione agli esercizi successivi se finanziati con il fondo pluriennale vincolato + la differenza tra i residui passivi cancellati e reimputati all'esercizio N e i residui attivi cancellati e reimputati all'esercizio N in occasione del riaccertamento straordinario dei residui effettuato con riferimento alla data del 31 dicembre 2012.

Risulta possibile stanziare nel bilancio di previsione annuale e pluriennale il fondo pluriennale vincolato anche nel caso di investimenti per i quali non risulta motivatamente possibile individuare l�esigibilità della spesa. Le cause che non hanno reso ancora possibile porre in essere la programmazione necessaria per definire il cronoprogramma della spesa sono dettagliatamente indicate nella Nota integrativa al bilancio. In caso di mancato impegno gli stanziamenti di tale colonna vanno in economia.

Per ciascuna riga, indicare l'importo delle previsioni di spesa relative al fondo pluriennale vincolato stanziate nel bilancio di previsione dell'esericizio N. L'importo della voce "Totale" dell'ultima riga corrisponde al totale del fondo pluriennale stanziato in spesa nel bilancio di previsione dell'esercizio N e alla somma delle prime due voci iscritte in entrata del bilancio di previsione dell'esercizio N+1, al netto della voce "Totale missioni" della colonna (g).

Il prospetto è compilato con riferimento a ciascun esercizio considerato nel bilancio. Nel prospetto relativo all'anno N (ad esempio 2014), indicare 2014 al posto di N, 2015 al posto di N+1, etc.*

Pag. 25

COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' *

Allegato c) - Fondo crediti di dubbia esigibilità


COMUNE DI SESTU

% di stanziamento accantonato al fondo

nel rispetto del principio contabile

applicato 3.3 (d) =(c/a)

ACCANTONAMENTO EFFETTIVO DI

BILANCIO (**) (c)

ACCANTONAMENTO OBBLIGATORIO AL

FONDO (b)

STANZIAMENTI DI BILANCIO

(a) DENOMINAZIONETIPOLOGIA

Anno di bilancio 2020 - Anno di previsione 2020

ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA E CONTRIBUTIVA

7.686.103,27Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati1010100

3.694.200,00 di cui accertati per cassa sulla base del principio con

35,871.432.022,741.432.022,743.991.903,27Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati per c

0,00Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi1010400

425.174,72Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali1030100

0,00Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma1030200

17,651000000 TOTALE TITOLO 1 8.111.277,99 1.432.022,74 1.432.022,74

TRASFERIMENTI CORRENTI

8.626.758,31Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche2010100

0,00Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie2010200

0,00Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese2010300

10.000,00Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private2010400

0,00Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo2010500

0,00Trasferimenti correnti da

0,00 Trasferimenti correnti da

2000000 TOTALE TITOLO 2 8.636.758,31

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

2,6020.384,4920.384,49783.201,45Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni3010000

65,84149.451,12149.451,12227.000,00Tipologia 200: Proventi derivanti da attività di controllo e repressione irreg. e illeciti3020000

39.500,00Tipologia 300: Interessi attivi3030000

0,00Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale3040000

1,537.007,107.007,10457.081,00Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti3050000

11,743000000 TOTALE TITOLO 3 1.506.782,45 176.842,71 176.842,71

ENTRATE IN CONTO CAPITALE

0,00Tipologia 100: Tributi in conto capitale4010000

92.356,81Tipologia 200: Contributi agli investimenti4020000

87.356,81 Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbl

0,00Contributi

5.000,00 Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da UE

0,00Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale4030000

0,00Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni

0,00Altri trasferimenti in cont

0,00 Tipologia 300: Altri trasferimenti in c/capitale al netto dei trasf. da PA e da UE

204.116,32Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali4040000

415.000,00Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale4050000

4000000 TOTALE TITOLO 4 711.473,13

ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE

0,00Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie5010000

0,00Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine5020000

0,00Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine5030000

0,00Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie5040000

5000000 TOTALE TITOLO 5 0,00

8,81

8,48TOTALE GENERALE (***) 1.608.865,451.608.865,4518.966.291,88

18.254.818,75DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**)

DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' IN C/CAPITALE 711.473,13

1.608.865,45 1.608.865,45

Pag. 1





BILANCIO (**) (c)


FONDO (b)











17,771000000 TOTALE TITOLO 1 7.819.774,72 1.389.764,84 1.389.764,84





0,00Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private2010400




2000000 TOTALE TITOLO 2 8.623.758,31







11,993000000 TOTALE TITOLO 3 1.552.303,45 186.150,23 186.150,23





0,00Contributi








4000000 TOTALE TITOLO 4 488.379,03







8,76

8,53TOTALE GENERALE (***) 1.575.915,071.575.915,0718.484.215,51



1.575.915,07 1.575.915,07

Pag. 2





BILANCIO (**) (c)


FONDO (b)











17,771000000 TOTALE TITOLO 1 7.820.774,72 1.389.764,84 1.389.764,84





0,00Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private2010400




2000000 TOTALE TITOLO 2 8.648.758,31







11,993000000 TOTALE TITOLO 3 1.552.303,45 186.150,23 186.150,23





0,00Contributi








4000000 TOTALE TITOLO 4 595.836,64







8,74

8,46TOTALE GENERALE (***) 1.575.915,071.575.915,0718.617.673,12



1.575.915,07 1.575.915,07

* Non richiedono l’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i: a) i trasferimenti da altre Amministrazioni pubbliche e dall'Unione europea; b) i crediti assistiti da fidejussione; c) le entrate tributarie che, sulla base dei nuovi principi contabili, sono accertate per cassa. I principi contabili cui si fa riferimento in questo prospetto sono contenuti nell'allegato n. 2.

** Gli importi della colonna (c) non devono essere inferiori a quelli della colonna (b); se sono superiori le motivazioni della differenza sono indicate nella relazione al bilancio.

*** Il totale generale della colonna (c) corrisponde alla somma degli stanziamenti del bilancio riguardanti il fondo crediti di dubbia esigibilità. Nel bilancio di previsione il fondo crediti di dubbia esigibilità è articolato in due distinti stanziamenti: il fondo crediti di dubbia esigibilità riguardante le entrate di dubbia esigibilità del titolo 4 delle entrate (stanziato nel titolo 2 delle spese), e il fondo riguardante tutte le altre entrate (stanziato nel titolo 1 della spesa). Pertanto, il FCDE di parte corrente comprende anche l'accantonamento riguardante i crediti del titolo 5.

Pag. 3


Allegato d) - Limiti di indebitamento Enti Locali


COMUNE DI SESTU

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI

ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE (rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione

dei mutui), ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/20200

1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo I)

2) Trasferimenti correnti (Titolo II)

3) Entrate extratributarie (Titolo III)

TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI

SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI

Livello massimo di spesa annuale (1):

Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al

Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati nell'esercizio in

Contributi erariali in c/interessi su mutui

Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti di

Ammontare disponibile per nuovi interessi

TOTALE DEBITO CONTRATTO

Debito contratto al 31/12/esercizio precedente

Debito autorizzato nell'esercizio in corso

TOTALE DEBITO DELL'ENTE

DEBITO POTENZIALE

Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'Ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti

di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento

Garanzie che concorrono al limite di indebitamento

7.227.257,55

7.799.046,83

1.540.512,69

16.566.817,07

1.656.681,71

35.781,40

0,00

0,00

0,00

1.620.900,31

974.220,59

0,00

974.220,59

0,00

0,00

0,00

1.850.748,56

31.084,15

0,00

0,00

0,00

1.819.664,41

779.427,00

0,00

779.427,00

0,00

0,00

0,00

1.828.091,88

26.189,25

0,00

0,00

0,00

1.801.902,63

662.463,83

0,00

662.463,83

0,00

0,00

0,00




(+)

(+)

(+)

(+)

(-)

(-)

(+)

(+)

(+)

(+)

8.257.657,32

8.590.423,93

1.659.404,38

18.507.485,63

8.137.377,99

8.636.758,31

1.506.782,45

18.280.918,75

(1) Per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera il 12 per cento, per l'anno 2011, l'8 per cento, per gli anni dal 2012 al 2014, e il 10 per cento, a decorrere dall'anno 2015, delle entrate relative ai primi tre titoli del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione (art. 204, comma 1, del TUEL)

(2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi


RIEPILOGO GENERALE ENTRATE PER TITOLI


COMUNE DI SESTU



Utilizzo avanzo di Amministrazione

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1)

- di cui avanzo utilizzato anticipatamente (2)




456.545,17

4.198.806,02

7.798.627,67

0,00

156.519,16

12.346.997,58

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsione di cassa 19.620.824,7425.989.844,01

0,00

0,00

0,00

0,00


- di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

TITOLO TIPOLOGIA



Previsioni dell'anno 2020



TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA


previsione di cassa

8.257.657,32 8.137.377,99

8.546.835,09

7.839.774,72 7.840.774,72

18.352.600,49

TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI 261.502,17 previsione di competenza

previsione di cassa

8.590.423,93 8.636.758,31

8.896.260,48

8.623.758,31 8.648.758,31

8.690.315,14

TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2.832.730,64 previsione di competenza

previsione di cassa

1.659.404,38 1.506.782,45

2.150.841,80

1.552.303,45 1.552.303,45

4.248.893,55

TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 3.405.228,89 previsione di competenza

previsione di cassa

2.899.062,95 711.473,13

4.116.702,02

488.379,03 595.836,64

6.323.440,04

TITOLO 5 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE


previsione di cassa

1.588.952,60 0,00

1.588.952,60

0,00 0,00

1.588.952,60

TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI 73.430,30 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

73.430,30

0,00 0,00

73.430,30

TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 160.324,81 previsione di competenza

previsione di cassa

2.768.100,00 2.264.000,00

2.424.324,81

2.264.000,00 2.264.000,00

2.936.308,34

Pag. 1




COMUNE DI SESTU


TITOLO TIPOLOGIA







previsione di cassa

25.763.601,18 21.256.391,88

27.797.347,10

20.768.215,51 20.901.673,12

42.213.940,46

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE


previsione di cassa

38.217.580,04 33.759.908,62

47.418.171,84

20.768.215,51 20.901.673,12

68.203.784,47

Pag. 2


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER MISSIONI**


COMUNE DI SESTU


RIEPILOGO DELLE MISSIONI DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2019

PREVISIONI DEFINITIVE DEL 2019 PREVISIONI DELL' ANNO

2020PREVISIONI DELL'ANNO


2022

0,00 0,00 0,000,00DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE

TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.886.416,56 previsione di competenza

previsione di cassa

6.140.410,38 5.414.966,34

7.301.382,90


di cui fondo pluriennale 1.271.221,68

1.817.439,05

0,00 0,00

289.950,40

4.156.492,92

0,00

157.236,80

4.126.381,81

6.802.624,44

TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 214.858,32 previsione di competenza

previsione di cassa

1.335.202,09 1.232.500,03

1.447.358,35


di cui fondo pluriennale 259.449,46

319.481,92

0,00 0,00

22.119,65

973.025,44

0,00

3.800,00

973.025,44

1.135.272,41

TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 603.278,44 previsione di competenza

previsione di cassa

2.467.438,78 1.645.447,77

2.248.726,21



1.083.981,31

0,00 0,00

55.555,66

1.154.360,09

0,00

0,00

1.178.382,21

2.742.889,32

TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 108.960,84 previsione di competenza

previsione di cassa

436.736,36 331.615,54

440.576,38



114.940,21

0,00 0,00

3.354,80

209.768,84

0,00

0,00

209.768,84

565.486,85

TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 125.193,95 previsione di competenza

previsione di cassa

1.257.227,24 1.203.861,82

1.329.055,77



1.098.421,79

0,00 0,00

9.452,14

119.500,00

0,00

0,00

123.500,00

1.353.988,65

TOTALE MISSIONE 7 Turismo 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00


di cui fondo pluriennale 0,00

0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 327.562,46 previsione di competenza

previsione di cassa

806.764,44 482.257,54

809.820,00



239.757,54

0,00 0,00

0,00

217.500,00

0,00

0,00

217.500,00

851.591,39

Pag. 1




COMUNE DI SESTU






2022

TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente


previsione di cassa

4.394.847,10 3.823.486,45

4.645.122,89



2.532.672,54

0,00 0,00

202.762,89

3.183.065,02

0,00

0,00

3.181.583,65

4.064.792,97

TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità 801.986,54 previsione di competenza

previsione di cassa

9.428.334,08 8.760.749,16

9.562.735,70



8.296.716,31

0,00 0,00

514.635,94

780.995,33

0,00

444.635,94

913.128,40

2.203.009,86

TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile 44.773,37 previsione di competenza

previsione di cassa

264.598,05 32.000,00

76.773,37



25.000,00

0,00 0,00

18.758,19

32.000,00

0,00

0,00

32.000,00

271.096,33

TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 1.587.887,77 previsione di competenza

previsione di cassa

6.482.738,34 6.060.034,79

7.647.922,56



1.296.034,50

0,00 0,00

707.313,93

5.855.105,25

0,00

272.615,91

5.855.107,25

8.057.207,22

TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività 189.903,73 previsione di competenza

previsione di cassa

82.721,25 68.471,25

258.374,98



48.220,00

0,00 0,00

0,00

62.371,25

0,00

0,00

62.371,25

264.431,73

TOTALE MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale 28.528,20 previsione di competenza

previsione di cassa

561.611,42 427.995,65

456.523,85



425.391,65

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

139.534,67

TOTALE MISSIONE 16 Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00



0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

15.708,43

Pag. 2




COMUNE DI SESTU






2022

TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 7.598,74 previsione di competenza

previsione di cassa

130.000,00 122.401,26

130.000,00



122.401,26

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7.598,74

TOTALE MISSIONE 20 Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

1.471.294,81 1.709.666,42

0,00



0,00

0,00 0,00

0,00

1.643.067,79

0,00

0,00

1.643.066,12

0,00

TOTALE MISSIONE 50 Debito pubblico 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

175.946,50 180.454,60

180.454,60



0,00

0,00 0,00

0,00

116.963,58

0,00

0,00

121.858,15

175.947,38

TOTALE MISSIONE 60 Anticipazioni finanziarie 37.322,37 previsione di competenza

previsione di cassa

13.609,20 0,00

37.322,37



0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

49.234,52

TOTALE MISSIONE 99 Servizi per conto terzi 225.246,01 previsione di competenza

previsione di cassa

2.768.100,00 2.264.000,00

2.489.246,01



726,32

0,00 0,00

0,00

2.264.000,00

0,00

0,00

2.264.000,00

3.059.971,67


previsione di cassa

38.217.580,04 33.759.908,62

39.061.395,94



17.421.184,40

0,00 0,00

1.823.903,60

20.768.215,51

0,00

878.288,65

20.901.673,12

31.760.386,58


previsione di cassa

38.217.580,04 33.759.908,62

39.061.395,94



17.421.184,40

0,00 0,00

1.823.903,60

20.768.215,51

0,00

878.288,65

20.901.673,12

31.760.386,58

Pag. 3


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI


COMUNE DI SESTU


TITOLO DENOMINAZIONE RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL 2019




2022

0,00 0,00 0,000,00DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE

TTITOLO 1 SPESE CORRENTI 5.151.927,79 previsione di competenza

previsione di cassa

19.513.071,16 18.299.891,25

21.742.152,62



4.998.103,69

0,00 0,00

1.742.324,57

17.912.700,40

0,00

827.820,73

17.929.805,83

23.064.738,57

TTITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 1.633.979,94 previsione di competenza

previsione di cassa

15.760.462,38 13.015.562,77

14.649.542,71



12.422.354,39

0,00 0,00

81.579,03

474.551,53

0,00

50.467,92

586.009,14

5.459.728,96

TTITOLO 3 INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

0,00 0,00

0,00



0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TTITOLO 4 Rimborso di prestiti 0,00 previsione di competenza

previsione di cassa

175.946,50 180.454,60

180.454,60



0,00

0,00 0,00

0,00

116.963,58

0,00

0,00

121.858,15

175.947,38

TTITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO


previsione di cassa

2.768.100,00 2.264.000,00

2.489.246,01



726,32

0,00 0,00

0,00

2.264.000,00

0,00

0,00

2.264.000,00

3.059.971,67


previsione di cassa

38.217.580,04 33.759.908,62

39.061.395,94



17.421.184,40

0,00 0,00

1.823.903,60

20.768.215,51

0,00

878.288,65

20.901.673,12

31.760.386,58


previsione di cassa

38.217.580,04 33.759.908,62

39.061.395,94



17.421.184,40

0,00 0,00

1.823.903,60

20.768.215,51

0,00

878.288,65

20.901.673,12

31.760.386,58

Pag. 1

TABELLA PARAMETRI OBIETTIVI PER COMUNI AI FINI DELL'ACCERTAMENTO DELLA CONDIZIONE DI ENTE STRUTTURALMENTE DEFICITARIO

PROVINCIA

COMUNE DI SESTU

CA

Allegato g) - Parametri Comuni

Barrare la condizione che ricorre

P1 Indicatore 1.1 (Incidenza spese rigide - ripiano disavanzo, personale e debito - su entrate correnti) maggiore del 48% SI NOX

P2 Indicatore 2.8 (Incidenza degli incassi delle entrate proprie sulle previsioni definitive di parte corrente) minore del 22%

SI NOX

P3 Indicatore 3.2 (Anticipazioni chiuse solo contabilmente) maggiore di 0 SI NOX

P4 Indicatore 10.3 (Sostenibilita' debiti finanziari) maggiore del 16% SI NOX

P5 Indicatore 12.4 (Sostenibilita' disavanzo effettivamente a carico dell'esercizio) maggiore dell'1,20% SI NOX

P6 Indicatore 13.1 (Debiti riconosciuti e finanziati) maggiore dell'1% SI NOX

P7 [Indicatore 13.2 (Debiti in corso di riconoscimento) + Indicatore 13.3 (Debiti riconosciuti e in corso di finanziamento)] maggiore dello 0,60%

SI NOX

P8 Indicatore concernente l'effettiva capacita' di riscossione (riferito al totale delle entrate) minore del 47% SI NOX

Gli enti locali che presentano almeno la metà dei parametri deficitari (la condizione "SI" identifica il parametro deficitario) sono strutturalmente deficitari ai sensi dell'articolo 242, comma 1, Tuel.

SI NOXSulla base dei parametri suindicati l'ente è da considerarsi in condizioni strutturalmente deficitarie

COMUNE DI SESTUPROVINCIA DI CAGLIARI

ESERCIZIO 2020 - ALLEGATO MUTUI AL BILANCIO DI PREVISIONE

Tipo

Cap./Art.Cod.Mutuo

N. Repertorio

Tasso

Periodo(dal)(al)Cod. Bil. Int.

Importo Rata Oggetto Mutuo

V.E. Cap./Art.Durata (anni)Debito Res.

Quota Cap

Quota Int

Importo Mutuo

Ente Mutuante

600.000,00111

4499825 00

3 3 4,1740 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

22.269,48

5655 / 0

33.702,51

10.836,45234.253,99

1 / 1 - CASSA DD.PP. CDP SPA

STRADE INTERNE.VIA PIAVE V.G.C CONCESSO IL 23/11/2006.

400.000,00113

4478485 00

3 3 4,1380 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

14.799,82

4054 / 0

22.451,75

7.147,89155.851,54


CONSOL.EDIF.SCOL.S.SALVATORE. CONCESSO IL 15/11/2006.

300.000,00115

4500652 00

3 3 4,1240 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

11.086,32

7451 / 0

16.833,52

5.339,12116.796,47


COLLEG.VIA S.GEM.VIA COSTA. I CONCESSO IL 06/12/2006.

864.032,00117

26620

3 3 2,2500 F

01/01/2006 12803 / 0

31/12/2020151 3 15

34.094,30

0 / 0

68.188,60

0,000,00

4 / 1 - IST. CREDITO SPORTIVO

SIST.CAMPO ERBA VIA DANTE I LO CONCESSIONE DEF.22/02/05

700.000,00127

4500653 00

3 3 4,1240 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

25.868,08

7450 / 0

39.278,22

12.457,94272.525,00


SIST.VIA MONSERRATO/ATENEO CONCESSO IL 06/12/2006.

TOTALI180.454,60

35.781,40779.427,00

Pag. 1



Tipo

Cap./Art.Cod.Mutuo

N. Repertorio

Tasso




Quota Cap

Quota Int

Importo Mutuo

Ente Mutuante

600.000,00111

4499825 00

3 3 4,1740 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

22.269,48

5655 / 0

35.123,94

9.415,02199.130,05



400.000,00113

4478485 00

3 3 4,1380 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

14.799,82

4054 / 0

23.389,99

6.209,65132.461,96



300.000,00115

4500652 00

3 3 4,1240 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

11.086,32

7451 / 0

17.534,90

4.637,7499.261,57



700.000,00127

4500653 00

3 3 4,1240 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

25.868,08

7450 / 0

40.914,75

10.821,41231.610,25



TOTALI116.963,58

31.083,82662.463,83

Pag. 1



Tipo

Cap./Art.Cod.Mutuo

N. Repertorio

Tasso




Quota Cap

Quota Int

Importo Mutuo

Ente Mutuante

600.000,00111

4499825 00

3 3 4,1740 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

22.269,48

5655 / 0

36.605,31

7.933,65162.524,74



400.000,00113

4478485 00

3 3 4,1380 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

14.799,82

4054 / 0

24.367,87

5.231,77108.094,09



300.000,00115

4500652 00

3 3 4,1240 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

11.086,32

7451 / 0

18.265,49

3.907,1580.996,08



700.000,00127

4500653 00

3 3 4,1240 F

01/01/2007 12800 / 0

31/12/202611 3 20

25.868,08

7450 / 0

42.619,48

9.116,68188.990,77



TOTALI121.858,15

26.189,25540.605,68

Pag. 1


CAPITOLI Accertamenti ultimo esercizio

Anno 2020

Previsioni esercizio in corso

PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE 2020 - 2022 ( PROPOSTE )

Anno 2021 Anno 2022ANNOTAZIONI

BILANCIO PLURIENNALE ENTRATA TRIENNIO 2020 - 2022

TOTALE

FONDI ART. 208 C.D.S.COD. TIPOLOGIA: 3

1250 0020 SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONE AL C.D.S.

140.206,66 70.000,00 CO

T

150.000,00

150.000,00

150.000,00

150.000,00

150.000,00

150.000,00

450.000,00

450.000,00

1255 0000 RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI. ART.208 C.D.S.

73.021,45 90.000,00 CO

T

30.000,00

30.000,00

30.000,00

30.000,00

30.000,00

30.000,00

90.000,00

90.000,00

1260 0010 SANZIONI AMM.VE PER VIOLAZIONI AL C.D.S. ANNI PRECEDENTI

0,00 0,00 CO

T

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

COD. TIPOLOGIA: 3 FONDI ART. 208 C.D.S.213.228,11 160.000,00 CO

T

180.000,00

180.000,00

180.000,00

180.000,00

180.000,00

180.000,00

540.000,00

540.000,00

TOTALE GENERALE213.228,11 160.000,00 CO

T

180.000,00

180.000,00

180.000,00

180.000,00

180.000,00

180.000,00

540.000,00

540.000,00

Pag. 1


CAPITOLI Impegni ultimo esercizio

Anno 2020




BILANCIO PLURIENNALE USCITA TRIENNIO 2020 - 2022

TOTALE

FONDI ART. 208 C.D.S.COD. TIPOLOGIA: 3

475 0000 PROGETTI DI EDUCAZIONE STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20)

0,00 10.000,00 CO

SV

T

0,00

4.150,00

4.150,00

0,00

4.150,00

4.150,00

0,00

4.150,00

4.150,00

0,00

12.450,00

12.450,00

7326 0000 SPESE PER POTENZIAMENTO E MIGLIORAMENTO SEGNALETICA STRADALE (F.DI ART. 208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20 )

0,00 20.208,00 CO

SV

T

0,00

16.600,00

16.600,00

0,00

16.600,00

16.600,00

0,00

16.600,00

16.600,00

0,00

49.800,00

49.800,00

7356 0000 ASSISTENZA E PREVIDENZA PER IL PERSONALE DI POLIZIA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20)

0,00 4.000,00 CO

SV

T

0,00

5.187,50

5.187,50

0,00

5.187,50

5.187,50

0,00

5.187,50

5.187,50

0,00

15.562,50

15.562,50

7368 0001 BENI VARI PER LA SICUREZZA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20)

0,00 4.000,00 CO

SV

T

0,00

2.490,00

2.490,00

0,00

2.490,00

2.490,00

0,00

2.490,00

2.490,00

0,00

7.470,00

7.470,00

9494 0000 ALTRE FINALITA' CONNESSE AL MIGLIORAMENTO DELLA SICUREZZA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20)

0,00 11.713,72 CO

SV

T

0,00

3.380,50

2.697,50

0,00

2.697,50

2.697,50

0,00

2.697,50

2.697,50

0,00

8.775,50

8.092,50

9494 5000 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - ACQUISTO MEZZI TECNICI X IL SERVIZIO DI POLIZIA STRADALE (FO NDI ART.208 C.D.S.)

0,00 683,00 CO

SV

T

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

9495 0000 SPESE PER IL POTENZIAMENTO DELLE ATTIVITA' DI CONTROLLO E ACCERTAMENTO VIOLAZIONI IN MATERIA DI CIRCOLAZIONE STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20)

0,00 0,00 CO

SV

T

0,00

10.375,00

10.375,00

0,00

10.375,00

10.375,00

0,00

10.375,00

10.375,00

0,00

31.125,00

31.125,00

9590 0002 ACQUISTO VEICOLI DI POLIZIA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20)

0,00 2.400,00 CO

SV

T

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Pag. 1



Anno 2020





TOTALE

COD. TIPOLOGIA: 3 FONDI ART. 208 C.D.S.

0,00 53.004,72 CO

SV

T

0,00

42.183,00

41.500,00

0,00

41.500,00

41.500,00

0,00

41.500,00

41.500,00

0,00

125.183,00

124.500,00

Pag. 2



Anno 2020





TOTALE

Proventi art.142 C.d.s.COD. TIPOLOGIA: 31

2170 0000 Manutenzione ordinaria e messa in sicurezza di infrastrutture stradali, segnaletica, barriere e relativi impianti - art. 142 C.d.s. (cap. E 1111-1112-1113)

0,00 3.600,00 CO

SV

T

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7381 0000 ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – COMPETENZA (F. ART. 142 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1111.0)

0,00 6.787,50 CO

SV

T

0,00

18.108,97

18.108,97

0,00

18.108,97

18.108,97

0,00

18.108,97

18.108,97

0,00

54.326,91

54.326,91

7382 0000 ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – ONERI (F. ART. 142 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1111.0)

0,00 1.615,43 CO

SV

T

0,00

5.350,59

5.350,59

0,00

5.350,59

5.350,59

0,00

5.350,59

5.350,59

0,00

16.051,77

16.051,77

7382 0010 ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – IRAP (F. ART. 142 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1111.0)

0,00 579,20 CO

SV

T

0,00

1.540,44

1.540,44

0,00

1.540,44

1.540,44

0,00

1.540,44

1.540,44

0,00

4.621,32

4.621,32

COD. TIPOLOGIA: 31 Proventi art.142 C.d.s.

0,00 12.582,13 CO

SV

T

0,00

25.000,00

25.000,00

0,00

25.000,00

25.000,00

0,00

25.000,00

25.000,00

0,00

75.000,00

75.000,00

TOTALE GENERALE

0,00 65.586,85 CO

SV

T

0,00

67.183,00

66.500,00

0,00

66.500,00

66.500,00

0,00

66.500,00

66.500,00

0,00

200.183,00

199.500,00

Pag. 3


CAPITOLI Accertamenti ultimo esercizio

Anno 2020


PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE 2020 - 2022



TOTALE

FONDI L.10/77COD. TIPOLOGIA: 2

3184 0000 PROVENTI DERIVANTI DA CONCESSIONI EDILIZIE-S.S.131-L.10/77

268.862,15 135.000,00 CO

T

280.000,00

280.000,00

150.000,00

150.000,00

150.000,00

150.000,00

580.000,00

580.000,00

3200 0000 PROVENTI DERIVANTI DA CONCESSIONI EDILIZIE E DA SANZIONI

230.740,00 200.000,00 CO

T

130.000,00

130.000,00

100.000,00

100.000,00

100.000,00

100.000,00

330.000,00

330.000,00

3202 0000 PROVENTI DERIVANTI DA ONERI CONCESSORI DA SANATORIA EDILIZIA [QUOTA PARTE CAP. U. 12690/20 - 757/20 (20%)] F.DI L.10/77

5.682,21 10.000,00 CO

T

5.000,00

5.000,00

5.000,00

5.000,00

5.000,00

5.000,00

15.000,00

15.000,00

COD. TIPOLOGIA: 2 FONDI L.10/77505.284,36 345.000,00 CO

T

415.000,00

415.000,00

255.000,00

255.000,00

255.000,00

255.000,00

925.000,00

925.000,00

TOTALE GENERALE505.284,36 345.000,00 CO

T

415.000,00

415.000,00

255.000,00

255.000,00

255.000,00

255.000,00

925.000,00

925.000,00

Pag. 1

Capitolo Art. DescrizioneTit.

NO

Tip.

Mis.

Cat.

Prm.Macroag.

Cod.

Tip.

Componente Anno

Prec. /FPV2020 2021 2022

350 26MANUTENZIONE ORDINARIA PATRIMONIO

COMUNALE (FONDI BUCALOSSI)1 1 11 3 2 € 0,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00

5230 4

SPESE PER MANUTENZIONE ORDINARIA RETE

IDRICA E FONTANE CADITOIE E FOGNATURE

(FONDI L.10/77)

1 9 4 3 2 € 0,00 € 5.000,00 € 0,00 € 0,00

6199 1SPESE MANUTENZIONE E FUNZIONAMENTO

PARCHI E GIARDINI (FONDI L.10/77)1 9 5 3 2 € 0,00 € 34.000,00 € 34.000,00 € 34.000,00

6209 0

MANUTENZIONE ORDINARIA DELL'ARREDO

URBANO (FONDI L.10/77) 1 8 1 3 2 € 0,00 € 10.000,00 € 0,00 € 0,00

6490 21 MANUTENZIONI ORDINARIE DI IMPIANTI

SPORTIVI(SERVIZIO RILEVANTE IVA)(FONDI 1 6 1 3 2 € 0,00 € 12.480,44 € 10.000,00 € 10.000,00

7312 1MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE

ESTERNE (FONDI L.10/77)1 10 5 3 2 € 28.678,00 € 60.278,00 € 20.000,00 € 28.000,00

7315 1MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE

COMUNALI INTERNE (F.L.10/77)1 10 5 3 2 € 0,00 € 50.000,00 € 50.000,00 € 38.000,00

-€ 28.678,00 € 0,00 € 0,00

€ 163.080,44 € 134.000,00 € 130.000,00

di cui componente anni precedente FPV

Totale oneri di urbanizzazione per spesa corrente

UTILIZZO ONERI DA PERMESSI A COSTRUIRE

Capitolo Art. DescrizioneTit.

NO

Tip.

Mis.

Cat.

Prm.Macroag.

Cod.

Tip.

Componente Anno

Prec. /FPV2020 2021 2022

757 20

COSTI ISTRUTTORIA DOMANDE DI CONCESS.O

DI AUTORIZZAZIONE IN SANATORIA (FONDI

L.10/77) CAP.3202 Q.P. ENTRATA

2 8 1 5 2 € 0,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00

770 10PRESTAZ.PROFESS.PER STUDI

PROGETTAZ.DIREZ.LAVORI E COLLAUDI DA 2 1 6 2 2 € 4.988,24 € 14.988,24 € 10.000,00 € 10.000,00

770 51

Spese pluriennale di progettazione e collaborazione

autonome Settore servizi tecnologici, ambiente e

protezione civile (Fondi L.10/77)2 9 2 2 2 € 0,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € 10.000,00

770 60Servizio di progettazione e pianificazione relativo

alla mobilità urbana (Fondi L.10/77i)2 10 5 2 2 € 0,00 € 25.000,00 € 0,00 € 0,00

778 0ADEGUAMENTO TARGHE VIARIE E

NUMERAZIONE CIVICA (FONDI BUCALOSSI)2 8 1 2 2 € 0,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00

867 0INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI SETTORE

URBANISTICA ED EDILI ZIA PRIVATA (L.10/77)2 8 1 2 2 € 85.203,05 € 125.203,05 € 25.000,00 € 25.000,00

9022 0MANUTENZ.STRAORD.STRADE INTERNE (F.DI

L.10/77)2 10 5 2 2 € 0,00 € 116.919,56 € 30.000,00 € 30.000,00

9025 0MANUTENZIONE STRAORD.DELLE SCUOLE(F.DI

L.10/77)2 4 2 2 2 € 0,00 € 15.000,00 € 15.000,00 € 15.000,00

9411 2

SPESE PER POSTAZIONI DI LAVORO DEI

SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA (F.DI

L.10/77)

2 1 5 2 2 € 2.876,76 € 5.876,76 € 3.000,00 € 3.000,00

9411 3SPESE PER PERIFERICHE DEI SERVIZI

COMUNALI E PER L'UTENZA (F.DI L.10/77)2 1 5 2 2 € 1.404,83 € 1.404,83 € 0,00 € 0,00

9412 0APPARATI DI TELECOMUNICAZIONE (F.DI

L.10/77)2 1 5 2 2 € 5.575,49 € 5.575,49 € 0,00 € 0,00

9841 0

Interventi di risanamento dell'involucro esterno della

chiesa di Sant'Antonio da Padova - cofinanziamento

(F.di L.10/77 )

2 1 6 2 2 € 14.000,00 € 14.000,00 € 0,00 € 0,00

9901 0

MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI

SPORTIVI (F.DI L.10/77) (SERVIZIO RILEVANTE

IVA) (CAP. 3200 ENTRATA)

2 6 1 2 2 € 4.880,00 € 24.880,00 € 16.000,00 € 20.000,00

11018 0

MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI

MARCIAPIEDI, CUNETTE E STRADE INTERNE

DEL CENTRO ABITATO (F.DI L.10/77).CAP.3202-

3200 E

2 10 5 2 2 € 51.451,74 € 51.451,74 € 0,00 € 0,00

12565 0ADEGUAMENTO DEGLI EDIFICI COM.LI ALLA

NORMATIVA ANTINCENDI (F.DI L. 10/772 1 5 2 2 € 0,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € 10.000,00

-€ 170.380,11 € 0,00 € 0,00

€ 251.919,56 € 121.000,00 € 125.000,00

€ 415.000,00 € 255.000,00 € 255.000,00


Totale oneri di urbanizzazione per spesa di investimento

TOTALE ONERI DA PERMESSI A COSTRUIRE

BILANCIO DI PREVISIONE TRIENNIO 2020 - 2022 - FUNZIONI DELEGATE DALLE REGIONI

Dettaglio Capitoli, Articoli - Solo con importi


COMUNE DI SESTU








DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,000,00

1 Servizi istituzionali e generali e di gestioneMISSIONE

10 Risorse umaneProgramma0110



32.997,02 32.997,02 32.997,02

0,00

previsione di cassa


35.664,01

0,00 0,00

0,00 0,00

35.431,27

Cap. 325.0 Cod. 01.10.1 Pdc U.1.03.02.04.999 SPESE PER LA FORMAZ. QUALIFICAZIONE E PERFEZ. DEL PERSONALE. (EX CAP.1165 ENTRATA.P.V.13) FONDO UNICO L.R.2/07 P.V.1 NOTE:



6.499,40 6.499,40 6.499,40

0,00

previsione di cassa


8.869,81

0,00 0,00

0,00 0,00

7.653,81

Cap. 326.0 Cod. 01.10.1 Pdc U.1.03.02.04.999 SPESE PER LA FORMAZ. QUALIFICAZIONE E PERFEZ. DEL SEGRETARIO NOTE:



500,00 500,00 500,00

0,00

previsione di cassa


700,00

0,00 0,00

0,00 0,00

1.204,00

Cap. 9316.0 Cod. 01.10.1 Pdc U.1.01.01.01.004 FONDO DI PRODUTTIVITA' (CONTRIBUTO RAS)(EX CAP.E 1165 P.V.13 FONDO UNICO L.R.2/2007 P.V.1 NOTE:



25.997,62 25.997,62 25.997,62

0,00

previsione di cassa


26.094,20

0,00 0,00

0,00 0,00

26.573,46

10 Risorse umane 2.666,99 previsione di competenza



previsione di cassa

33.497,02

0,00

32.997,02

0,00

0,00

35.664,01

0,00

32.997,02 32.997,02

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

35.431,27

1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 2.666,99 previsione di competenza


33.497,02 32.997,02

0,00

32.997,02 32.997,02


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

35.664,01

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

35.431,27

Pag. 1




COMUNE DI SESTU








3 Ordine pubblico e sicurezzaMISSIONE

01 Polizia locale e amministrativaProgramma0301



6.121,25 6.000,00 6.000,00

3.380,73

previsione di cassa


6.716,83

0,00 0,00

2.319,65 0,00

2.822,35

Cap. 2189.1 Cod. 03.01.1 Pdc U.1.03.02.09.008 MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONE IMMOBILI (UFF.POLIZ.URBANA)

NOTE:



3.000,00 3.000,00 3.000,00

2.759,48

previsione di cassa


3.000,00

0,00 0,00

1.839,65 0,00

0,00

Cap. 2189.3 Cod. 03.01.1 Pdc U.1.03.02.09.004 MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI UFFICIO POLIZ.URBANA (F.DO UNICO)

NOTE:



3.121,25 3.000,00 3.000,00

621,25

previsione di cassa


3.716,83

0,00 0,00

480,00 0,00

2.822,35

Cap. 2189.5003 Cod. 03.01.1 Pdc U.1.10.02.01.001 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI UFFICIO POLIZ.URBANA (F.DO UNICO)

NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

01 Polizia locale e amministrativa 595,58 previsione di competenza



previsione di cassa

2.000,00

121,25

6.121,25

3.380,73

0,00

6.716,83

0,00

6.000,00 6.000,00

0,00

Totale Programma

2.319,65 0,00

2.822,35

3 Ordine pubblico e sicurezza 595,58 previsione di competenza


2.000,00 6.121,25

3.380,73

6.000,00 6.000,00


previsione di cassa

121,25 0,00 0,000,00

6.716,83

TOTALE MISSIONE

2.319,65 0,00

2.822,35

Pag. 2




COMUNE DI SESTU








4 Istruzione e diritto allo studioMISSIONE

01 Istruzione prescolasticaProgramma0401



93.727,11 93.000,00 93.000,00

57.216,46

previsione di cassa


114.072,34

0,00 0,00

6.250,00 0,00

161.474,24

Cap. 3540.0 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.04.04.01.001 ATTUAZIONE SERVIZI ART.2 L.R. 31/84 NELLE SCUOLE MATERNE NON STATALI (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



2.500,00 2.500,00 2.500,00

0,00

previsione di cassa


2.500,00

0,00 0,00

0,00 0,00

2.250,00

Cap. 3541.0 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.04.04.01.001 ATTUAZIONE SERVIZI MENSA NELLE SCUOLE MATERNE NON STATALI (F.DO UNICO L.R. 2/07)(SERV.RILEV.IVA) NOTE:



12.000,00 12.000,00 12.000,00

4.715,00

previsione di cassa


12.004,87

0,00 0,00

0,00 0,00

10.000,00

Cap. 3551.1 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.03.02.05.005 SPESE PER UTENZE IDRICHE SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



17.000,00 17.000,00 17.000,00

0,00

previsione di cassa


20.541,12

0,00 0,00

0,00 0,00

21.646,11

Cap. 3551.2 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.03.02.09.004 SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



9.727,11 9.000,00 9.000,00

7.727,11

previsione di cassa


12.665,26

0,00 0,00

6.250,00 0,00

11.606,57

Cap. 3551.3 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.03.02.05.001 SPESE PER UTENZE TELEFONICHE SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



3.000,00 3.000,00 3.000,00

0,00

previsione di cassa


3.858,60

0,00 0,00

0,00 0,00

5.061,02

Pag. 3




COMUNE DI SESTU








Cap. 3551.4 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.03.02.99.999 ALTRE SPESE PER SERVIZI SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



2.000,00 2.000,00 2.000,00

1.774,35

previsione di cassa


4.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

4.000,00

Cap. 3551.5 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.03.02.05.004 SPESE PER UTENZE ELETTRICHE SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



35.000,00 35.000,00 35.000,00

35.000,00

previsione di cassa


39.422,54

0,00 0,00

0,00 0,00

40.732,00

Cap. 3551.5002 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.10.02.01.001 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Cap. 3554.1 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.03.01.02.002 FORNITURA DI GASOLIO PER RISCALDAMENTO DELLA SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



12.500,00 12.500,00 12.500,00

8.000,00

previsione di cassa


16.026,33

0,00 0,00

0,00 0,00

21.124,92

Cap. 3580.0 Cod. 04.01.1 Pdc U.1.04.03.99.999 FORNITURA GRATUITA LIBRI AGLI ALUNNI DELLE SCUOLE ELEMENTARI F.DO UNICO L.R.2/07 NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


3.053,62

0,00 0,00

0,00 0,00

45.053,62

01 Istruzione prescolastica 20.345,23 previsione di competenza



previsione di cassa

147.585,05

727,11

93.727,11

57.216,46

0,00

114.072,34

0,00

93.000,00 93.000,00

0,00

Totale Programma

6.250,00 0,00

161.474,24

02 Altri ordini di istruzione non universitariaProgramma0402

Pag. 4




COMUNE DI SESTU










170.616,70 169.000,00 169.000,00

100.391,05

previsione di cassa


216.521,51

0,00 0,00

4.000,00 0,00

257.311,25

Cap. 2972.1 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.01.02.002 FORNITURA DI GASOLIO PER RISCALDAMENTO SCUOLA ELEMENTARE F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



35.000,00 35.000,00 35.000,00

25.000,00

previsione di cassa


44.747,53

0,00 0,00

0,00 0,00

55.799,81

Cap. 2973.1 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.05.005 SPESE PER UTENZE IDRICHE DELLA SCUOLA ELEMENTARE F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



15.000,00 15.000,00 15.000,00

0,00

previsione di cassa


20.365,53

0,00 0,00

0,00 0,00

25.233,49

Cap. 2973.3 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.05.001 SPESE PER UTENZE TELEFONICHE DELLA SCUOLA ELEMENTARE F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



6.000,00 6.000,00 6.000,00

0,00

previsione di cassa


8.846,40

0,00 0,00

0,00 0,00

15.339,63

Cap. 2973.4 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.99.999 ALTRE SPESE PER SERVIZI DIVERSI DELLA SCUOLA ELEMENTARE F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



3.000,00 3.000,00 3.000,00

1.774,35

previsione di cassa


5.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

6.000,00

Cap. 2973.5 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.05.004 SPESE PER UTENZE ELETTRICHE DELLA SCUOLA ELEMENTARE F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



39.000,00 39.000,00 39.000,00

30.000,00

previsione di cassa


43.124,02

0,00 0,00

0,00 0,00

45.710,96

Cap. 3184.1 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.05.005 SPESE PER UTENZE IDRICHE DELLA SCUOLA MEDIA F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



17.000,00 17.000,00 17.000,00

0,00

previsione di cassa


24.730,87

0,00 0,00

0,00 0,00

37.266,25

Pag. 5




COMUNE DI SESTU








Cap. 3184.2 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.05.001 SPESE PER TELEFONIA FISSA SCUOLA MEDIA F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



5.000,00 5.000,00 5.000,00

0,00

previsione di cassa


5.460,35

0,00 0,00

0,00 0,00

9.185,23

Cap. 3184.3 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.09.004 SPESE PER MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONE IMPIANTI DELLA SCUOLA MEDIA F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



11.616,70 10.000,00 10.000,00

11.616,70

previsione di cassa


15.641,43

0,00 0,00

4.000,00 0,00

10.383,30

Cap. 3184.4 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.02.05.004 SPESE PER UTENZE ELETTRICHE DELLA SCUOLA MEDIA F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



20.000,00 20.000,00 20.000,00

18.000,00

previsione di cassa


25.666,24

0,00 0,00

0,00 0,00

26.940,92

Cap. 3184.5003 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.10.02.01.001 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - SPESE PER MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONE IMPIANTI DELLA SCUOLA MEDIA F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Cap. 3210.1 Cod. 04.02.1 Pdc U.1.03.01.02.002 FORNITURA GASOLIO PER RISCALDAMENTO DELLA SCUOLA MEDIA (F.DI L.R.2/2007) NOTE:



19.000,00 19.000,00 19.000,00

14.000,00

previsione di cassa


22.939,14

0,00 0,00

0,00 0,00

25.451,66



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

452,38

Cap. 11297.0 Cod. 04.02.2 Pdc U.2.02.01.09.003 LAVORI ADEGUAMENTO FUNZIONALE EDIFICIO SCOLASTICO VIA VERDI (F.DO UNICO L.R. 2/2007 CAP.E 3185) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

452,38

Pag. 6




COMUNE DI SESTU








02 Altri ordini di istruzione non universitaria 45.904,81 previsione di competenza



previsione di cassa

189.924,73

1.616,70

170.616,70

100.391,05

0,00

216.521,51

0,00

169.000,00 169.000,00

0,00

Totale Programma

4.000,00 0,00

257.763,63

06 Servizi ausiliari all’istruzioneProgramma0406



550.650,00 572.650,00 572.650,00

351.475,57

previsione di cassa


618.919,16

0,00 0,00

0,00 0,00

631.393,89

Cap. 3461.0 Cod. 04.06.1 Pdc U.1.04.02.05.999 SERVIZIO TRASPORTO STUDENTI SCUOLE SUPERIORI (L.R.2/2007) CAP.862 ENTRATA NOTE:



20.000,00 20.000,00 20.000,00

20.000,00

previsione di cassa


20.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

30.000,00

Cap. 3516.0 Cod. 04.06.1 Pdc U.1.03.02.15.006 GESTIONE SERVIZIO MENSA SCOLASTICA F.DO UNICO L.R.2/07(SERV.RILEV.IVA) NOTE:



498.000,00 520.000,00 520.000,00

322.878,61

previsione di cassa


563.368,77

0,00 0,00

0,00 0,00

566.346,15

Cap. 3522.0 Cod. 04.06.1 Pdc U.1.04.01.01.002 SPESE PER ATTIVITA' ED INTERVENTI DI CUI AGLI ART. 6 E 11 L.R. 31/84 (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



24.000,00 24.000,00 24.000,00

0,00

previsione di cassa


24.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

24.000,00

Cap. 3525.0 Cod. 04.06.1 Pdc U.1.03.02.05.999 SPESE INFORMATIZZAZIONE SERVIZIO DI RISTORAZIONE SCOLASTICA (SERVIZIO RILEVANTE IVA)(F.DO UNICO L.R.2/2007) NOTE:



1.650,00 1.650,00 1.650,00

1.647,00

previsione di cassa


3.846,00

0,00 0,00

0,00 0,00

3.751,50

Pag. 7




COMUNE DI SESTU








Cap. 3525.1 Cod. 04.06.1 Pdc U.1.03.02.17.999 SPESE PER ALTRI SERVIZI FINANZIARI MENSA SCOLASTICA (SERVIZIO RILEVANTE IVA)(F.DO UNICO L.R.2/2007) NOTE:



1.000,00 1.000,00 1.000,00

950,00

previsione di cassa


1.704,39

0,00 0,00

0,00 0,00

1.296,24

Cap. 3525.2 Cod. 04.06.1 Pdc U.1.03.02.19.001 SPESE DI ASSISTENZA E MANUTENZIONE DEL SERVIZIO DI RILEVAZIONE TELEMATICA DEI PASTI MENSA SCOLASTICA (SERVIZIO RILEVANTE IVA)(F.DO UNICO L.R.2/2007) NOTE:



6.000,00 6.000,00 6.000,00

5.999,96

previsione di cassa


6.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

6.000,00

06 Servizi ausiliari all’istruzione 68.269,16 previsione di competenza



previsione di cassa

567.597,00

0,00

550.650,00

351.475,57

0,00

618.919,16

0,00

572.650,00 572.650,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

631.393,89

07 Diritto allo studioProgramma0407



29.000,00 29.000,00 29.000,00

0,00

previsione di cassa


36.013,54

0,00 0,00

0,00 0,00

21.002,06

Cap. 3464.0 Cod. 04.07.1 Pdc U.1.04.02.05.999 RIMBORSO SP.VIAGGIO ALUNNI SC.OBBLIGO RESIDENTI IN LOCALITA' DISAGIATE (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



5.000,00 5.000,00 5.000,00

0,00

previsione di cassa


5.013,54

0,00 0,00

0,00 0,00

5.002,06

Cap. 3505.0 Cod. 04.07.1 Pdc U.1.04.01.01.002 INTERVENTI DI CUI ART.2 L.R. 31/84 DIVERSI DALLA MENSA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



9.000,00 9.000,00 9.000,00

0,00

previsione di cassa


9.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

9.000,00

Pag. 8




COMUNE DI SESTU








Cap. 3562.20 Cod. 04.07.1 Pdc U.1.04.01.01.002 PROGETTI DI SPERIMENTAZIONE SCUOLA DELL'OBBLIGO F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



15.000,00 15.000,00 15.000,00

0,00

previsione di cassa


22.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

7.000,00

07 Diritto allo studio 7.013,54 previsione di competenza



previsione di cassa

21.000,00

0,00

29.000,00

0,00

0,00

36.013,54

0,00

29.000,00 29.000,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

21.002,06



926.106,78 843.993,81

509.083,08

863.650,00 863.650,00


previsione di cassa

2.343,81 0,00 0,000,00

985.526,55

TOTALE MISSIONE

10.250,00 0,00

1.071.633,82

Pag. 9




COMUNE DI SESTU








5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturaliMISSIONE

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturaleProgramma0502



58.500,00 58.500,00 58.500,00

0,00

previsione di cassa


58.648,61

0,00 0,00

0,00 0,00

60.128,99

Cap. 3777.0 Cod. 05.02.1 Pdc U.1.03.02.15.999 SPESE PER IL SERVIZIO BIBLIOTECARIO FONDI L.R.28 (PRESTAZ.DI SERVIZIO)CAP.E 1065 NOTE:



58.500,00 58.500,00 58.500,00

0,00

previsione di cassa


58.648,61

0,00 0,00

0,00 0,00

60.128,99

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale




previsione di cassa

57.231,72

0,00

58.500,00

0,00

0,00

58.648,61

0,00

58.500,00 58.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

60.128,99




57.231,72 58.500,00

0,00

58.500,00 58.500,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

58.648,61

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

60.128,99

Pag. 10




COMUNE DI SESTU








6 Politiche giovanili, sport e tempo liberoMISSIONE

01 Sport e tempo liberoProgramma0601



30.000,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


65.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

38.000,00

Cap. 6600.0 Cod. 06.01.1 Pdc U.1.04.04.01.001 CONTRIBUTI PER ATTIVITA' SPORTIVE (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



30.000,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


65.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

38.000,00

01 Sport e tempo libero 35.000,00 previsione di competenza



previsione di cassa

38.000,00

0,00

30.000,00

0,00

0,00

65.000,00

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

38.000,00



38.000,00 30.000,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

65.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

38.000,00

Pag. 11




COMUNE DI SESTU








8 Assetto del territorio ed edilizia abitativaMISSIONE

01 Urbanistica e assetto del territorioProgramma0801



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


6.426,22

0,00 0,00

0,00 0,00

6.426,22

Cap. 10204.0 Cod. 08.01.2 Pdc U.2.03.05.02.001 CONTRIB.STRAORD.PER LA RISTRUT.DI FACCIATE DEGLI IMMOBILI (FONDO UNICO L.R.2/2007) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


4.830,83

0,00 0,00

0,00 0,00

4.830,83

Cap. 11246.0 Cod. 08.01.2 Pdc U.2.02.02.01.002 SPESE PER ONERI INDENNITA' DI ESPROPRIO (F.DO UNICO L.R.2/2007) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


1.595,39

0,00 0,00

0,00 0,00

1.595,39

01 Urbanistica e assetto del territorio 6.426,22 previsione di competenza



previsione di cassa

1.595,39

0,00

0,00

0,00

0,00

6.426,22

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

6.426,22



1.595,39 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

6.426,22

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

6.426,22

Pag. 12




COMUNE DI SESTU








9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambienteMISSIONE

04 Servizio idrico integratoProgramma0904



10.836,45 9.415,02 7.933,65

0,00

previsione di cassa


10.836,45

0,00 0,00

0,00 0,00

12.200,87

Cap. 5655.0 Cod. 09.04.1 Pdc U.1.07.05.04.003 INTERESSI PASSIVI SU MUTUI PER FOGNATURE NOTE:



10.836,45 9.415,02 7.933,65

0,00

previsione di cassa


10.836,45

0,00 0,00

0,00 0,00

12.200,87

04 Servizio idrico integrato 0,00 previsione di competenza



previsione di cassa

12.200,36

0,00

10.836,45

0,00

0,00

10.836,45

0,00

9.415,02 7.933,65

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

12.200,87




12.200,36 10.836,45

0,00

9.415,02 7.933,65


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

10.836,45

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

12.200,87

Pag. 13




COMUNE DI SESTU








10 Trasporti e diritto alla mobilitàMISSIONE

05 Viabilità e infrastrutture stradaliProgramma1005



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


15.070,29

0,00 0,00

0,00 0,00

19.557,92

Cap. 11295.0 Cod. 10.05.2 Pdc U.2.02.01.09.012 LAVORI COMPLETAMENTO SISTEMAZIONE TANGENZIALE NORD-EST (F.DO UNICO L.R.2/2007 CAP.E 3185) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


15.070,29

0,00 0,00

0,00 0,00

15.070,29

Cap. 11678.0 Cod. 10.05.2 Pdc U.2.02.01.09.012 LAVORI PER IL COMPLETAMENTO E LA MANUTENZIONE STRAORDINARIA DELLA VIA SAN GEMILIANO (F.DO UNICO L.R.2/2007) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

4.487,63

05 Viabilità e infrastrutture stradali 15.070,29 previsione di competenza



previsione di cassa

15.070,29

0,00

0,00

0,00

0,00

15.070,29

0,00

0,00 0,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

19.557,92



15.070,29 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

15.070,29

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

19.557,92

Pag. 14




COMUNE DI SESTU








12 Diritti sociali, politiche sociali e famigliaMISSIONE

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nidoProgramma1201



754.000,00 754.000,00 754.000,00

386.920,36

previsione di cassa


945.752,77

0,00 0,00

347.434,96 221.094,97

971.402,94

Cap. 6171.0 Cod. 12.01.1 Pdc U.1.03.02.15.010 CANONE APPALTO SERVIZIO ASILO NIDO (FONDO UNICO L.R.2/2007) (SERV.RILEV.IVA) NOTE:



321.000,00 321.000,00 321.000,00

310.535,02

previsione di cassa


374.207,91

0,00 0,00

310.535,02 197.613,19

388.580,53

Cap. 7069.0 Cod. 12.01.1 Pdc U.1.03.02.15.010 CENTRO GIOCO E SPAZIO FAMIGLIA-F.DO UNICO L.R.2/07 NOTE:



38.000,00 38.000,00 38.000,00

36.899,94

previsione di cassa


42.912,71

0,00 0,00

36.899,94 23.481,78

44.964,62

Cap. 7189.0 Cod. 12.01.1 Pdc U.1.03.02.15.008 AFFIDAMENTO ETEROFAMILIARE E AD ISTITUTI ASSISTENZIALI(F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



395.000,00 395.000,00 395.000,00

39.485,40

previsione di cassa


528.632,15

0,00 0,00

0,00 0,00

487.666,76

Cap. 7193.0 Cod. 12.01.1 Pdc U.1.03.02.99.999 SOGGIORNI CLIMATICI PER MINORI (F.DI L.R.2/07) (SERV.RILEV.IVA) NOTE: SOMMA DA INTEGRARE NON APPENA SI RENDARANNO DISPONIBILI LE RISORSE NECESSARIE



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

50.191,03

01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido




previsione di cassa

824.226,68

0,00

754.000,00

386.920,36

0,00

945.752,77

0,00

754.000,00 754.000,00

0,00

Totale Programma

347.434,96 221.094,97

971.402,94

02 Interventi per la disabilitàProgramma1202

Pag. 15




COMUNE DI SESTU










3.079.000,00 3.089.000,00 3.089.002,00

212.630,18

previsione di cassa


4.021.550,43

0,00 0,00

74.917,50 0,00

3.941.338,94

Cap. 4051.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 CONTRIBUTI PER L'ABBATTIM.DELLE BARRIERE ARCHITETTON.AGLI E- DIFICI PRIVATI(L.13 DEL 09/01/89)CAP. 1171 E. P.V.6 NOTE:



15.000,00 15.000,00 15.000,00

0,00

previsione di cassa


30.141,96

0,00 0,00

0,00 0,00

39.981,72

Cap. 7079.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.03.02.15.008 QUOTE SOCIALI RELATIVE ALLE PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE DI RIABILITAZIONE EROGATE IN REGIME RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE A FAVORE DI PERSONE NON AUTOSUFFICIENTI E NON ABBIENTI MEDIANTE CONTRIBUTO RAS (CAP. E 2552) NOTE:



212.000,00 212.000,00 212.000,00

0,00

previsione di cassa


282.182,03

0,00 0,00

0,00 0,00

235.564,07

Cap. 7097.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.01.02.003 ASSISTENZA DOMICILIARE O EDUCATIVA AGLI ANZIANI E AI DISABILI (L.R.2/2007) NOTE:



280.000,00 280.000,00 280.000,00

120.335,18

previsione di cassa


664.429,80

0,00 0,00

0,00 0,00

550.537,64

Cap. 7105.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 Contributo alle famiglie per pagamento rette strutture assistenziali a favore di anziani e disabili (Fondo unico L.r. 2/2007) NOTE:



130.000,00 130.000,00 130.000,00

0,00

previsione di cassa


135.129,00

0,00 0,00

0,00 0,00

100.000,00

Cap. 7125.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.02.05.999 PROGETTO PERSONALIZZATO "RITORNARE A CASA" DELIB.GR N. 42/11 DEL 04/10/2006 (CAP.E 882)P.V. NOTE:



464.000,00 464.000,00 464.000,00

0,00

previsione di cassa


476.559,43

0,00 0,00

0,00 0,00

183.831,06

Pag. 16




COMUNE DI SESTU








Cap. 7129.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 TRASPORTO SCOLASTICO ALUNNI DISABILI SCUOLA MEDIA SUPERIORE FONDI PROVINCIA (CAP.E 885) NOTE:



35.000,00 35.000,00 35.000,00

0,00

previsione di cassa


37.945,97

0,00 0,00

0,00 0,00

43.008,27

Cap. 7131.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 PROGETTI PERSONALIZZATI "RITORNARE A CASA"-GR 42/11 DEL 04/1 0/06-F.DO UNICO L.R.2/2007 NOTE:



70.000,00 70.000,00 70.000,00

0,00

previsione di cassa


79.594,53

0,00 0,00

0,00 0,00

95.580,94

Cap. 7177.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.01.02.003 TRASFERIMENTO A COMUNI PER INTERV.SUPPORTO ORGANIZZATIVO SERVIZIO DI ISTRUZIONE PER GLI ALUNNI CON DISABILITA'.L.R. 05/03/2008 N. 3 ART.4 C.1 LETT. A L.R. 1/2009 ART. 3 C.18 (CAP.E 838)



45.000,00 45.000,00 45.000,00

0,00

previsione di cassa


45.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

45.000,00

Cap. 7200.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 ASSISTENZA NEFROPATICI L.R.11/85 (VEDI CAP.890 ENTRATA) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


206,84

0,00 0,00

0,00 0,00

9.320,73

Cap. 7201.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 PROVVIDENZE A FAVORE DEI TALASSEMICI, DEGLI EMOFILICI E DE- GLI EMOLINFOPATICI MALIGNI L.R.27/83 CAP. E 891 NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


1.162,42

0,00 0,00

0,00 0,00

7.556,19

Cap. 7211.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 L.R.9/2004 PROVVIDENZE ECONOMICHE A FAVORE DI PERSONE AFFET- TE DA NEOPLASIA (CAP.E 896) NOTE:



6.000,00 6.000,00 6.000,00

0,00

previsione di cassa


6.031,01

0,00 0,00

0,00 0,00

6.923,46

Pag. 17




COMUNE DI SESTU








Cap. 7244.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.02.05.999 PIANI PERSONALIZZATI DI SOSTEGNO A FAVORE DI PERSONE CON HAN DICAP GRAVE L.R.162/1998 CAP.E 819 P.V.31 NOTE:



1.607.705,00 1.614.000,00 1.614.000,00

0,00

previsione di cassa


1.990.912,37

0,00 0,00

0,00 0,00

1.910.161,76

Cap. 7265.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.03.02.15.003 SERVIZIO ASSISTENZA E TRASPORTO HANDICAPPATI (L.R.4/88) CAP. E 910 NOTE:



120.000,00 120.000,00 120.000,00

0,00

previsione di cassa


147.252,92

0,00 0,00

0,00 0,00

183.175,12

Cap. 7275.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.03.02.99.999 PIANI PERSONALIZZATI DI SOSTEGNO A FAVORE DI PERSONE CON HAN DICAP GRAVE L.R.162/1998 CAP.E 819 P.V.31 PRESTAZIONE DI SERVIZI NOTE:



92.295,00 96.000,00 96.002,00

92.295,00

previsione di cassa


118.950,89

0,00 0,00

74.917,50 0,00

96.948,29

Cap. 7279.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 Trasferimenti per rimborso spese per trapianti di fegato, cuore e pancreas (L.r. 8/1999) mediante contributo regionale legge regionale n.12/2011 art.18 comma 3. Leggi di settore (Cap. E 887) NOTE:



2.000,00 2.000,00 2.000,00

0,00

previsione di cassa


2.794,70

0,00 0,00

0,00 0,00

813,30

Cap. 7523.0 Cod. 12.02.1 Pdc U.1.04.05.04.001 CONCESSIONE DEI SUSSIDI ECONOMICI DI CUI ALL'ART.6 DELLA L.R. N.15/92 (V. CAP. E 1176)P.V. 9 NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


3.256,56

0,00 0,00

0,00 0,00

432.936,39

02 Interventi per la disabilità 942.550,43 previsione di competenza



previsione di cassa

2.676.904,42

0,00

3.079.000,00

212.630,18

0,00

4.021.550,43

0,00

3.089.000,00 3.089.002,00

0,00

Totale Programma

74.917,50 0,00

3.941.338,94

03 Interventi per gli anzianiProgramma1203

Pag. 18




COMUNE DI SESTU










4.602,20 4.500,00 4.500,00

2.145,34

previsione di cassa


4.806,55

0,00 0,00

0,00 0,00

2.860,63

Cap. 7226.40 Cod. 12.03.1 Pdc U.1.03.02.13.002 Spese per pulizia centro sociale anziani (Fondi l.r. 2/2007)

NOTE:



4.602,20 4.500,00 4.500,00

2.145,34

previsione di cassa


4.806,55

0,00 0,00

0,00 0,00

2.860,63

Cap. 7226.5040 Cod. 12.03.1 Pdc U.1.10.02.01.001 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - Spese per pulizia locali centro sociale anziani (Fondi l.r. 2/2007)

NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

03 Interventi per gli anziani 204,35 previsione di competenza



previsione di cassa

2.554,20

102,20

4.602,20

2.145,34

0,00

4.806,55

0,00

4.500,00 4.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

2.860,63

04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione socialeProgramma1204



405.500,00 390.500,00 390.500,00

2.400,00

previsione di cassa


438.732,40

0,00 0,00

0,00 0,00

717.294,42

Cap. 7172.0 Cod. 12.04.1 Pdc U.1.10.04.99.999 SPESE PER COPERTURA ASSICURATIVA PER INSERIMENTO UTENTI IN A TTIVITA' SOCIO-INTEGRATIVE DI PUB.UTILITA' (F.DI L.R.2/07) NOTE:



500,00 500,00 500,00

0,00

previsione di cassa


500,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

Pag. 19




COMUNE DI SESTU








Cap. 7179.0 Cod. 12.04.1 Pdc U.1.04.02.01.999 CONTRIBUTI PER INTERVENTI DI PREVENZIONE E RECUPERO TOSSICODIPENDENTI (FONDO UNICO L.R.2/07) NOTE:



5.000,00 0,00 0,00

2.400,00

previsione di cassa


9.650,00

0,00 0,00

0,00 0,00

24.780,00

Cap. 7188.0 Cod. 12.04.1 Pdc U.1.04.05.04.001 EROGAZIONE DI INTERVENTI ECONOMICI ASSISTENZIALI (F.DO UNICO L.R.2/2007) NOTE:



20.000,00 20.000,00 20.000,00

0,00

previsione di cassa


21.181,40

0,00 0,00

0,00 0,00

38.243,00

Cap. 7224.0 Cod. 12.04.1 Pdc U.1.04.02.05.999 PROGRAMMA SPERIMENTALE DI INCLUSIONE SOCIALE L.R.4/2006 ART. 17 C.2 CONTRIBUTI AL BENEFICIARIO (CAP.E 881) NOTE:



70.000,00 70.000,00 70.000,00

0,00

previsione di cassa


70.000,00

0,00 0,00

0,00 0,00

75.200,00

Cap. 7225.0 Cod. 12.04.1 Pdc U.1.03.02.99.999 INSERIMENTO IN ATTIVITA' SPORTIVE DI MINORI A RISCHIO DI EMARGINAZIONE E/O DEVIANZA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



0,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


495,30

0,00 0,00

0,00 0,00

8.153,00

Cap. 7225.20 Cod. 12.04.1 Pdc U.1.04.02.05.999 CONTRIBUTO PER ATTIVITA SPORTIVE MINORI A RISCHIO EMARGINAZIONE/DEVIANZA (F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE: SOMMA DA INTEGRARE NON APPENA SI RENDARANNO DISPONIBILI LE RISORSE NECESSARIE



10.000,00 0,00 0,00

0,00

previsione di cassa


26.805,70

0,00 0,00

0,00 0,00

30.317,00

Cap. 7268.0 Cod. 12.04.1 Pdc U.1.04.02.05.999 AZIONI DI CONTRASTO ALLA POVERTA' L.R. 2/2007 E ART.8 L.R. 3/2008, L.R. 1/2009 ART.3 (CAP.E 827) NOTE:



300.000,00 300.000,00 300.000,00

0,00

previsione di cassa


310.100,00

0,00 0,00

0,00 0,00

540.601,42

Pag. 20




COMUNE DI SESTU








04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale




previsione di cassa

540.000,00

0,00

405.500,00

2.400,00

0,00

438.732,40

0,00

390.500,00 390.500,00

0,00

Totale Programma

0,00 0,00

717.294,42

07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e socialiProgramma1207



348.000,00 348.000,00 348.000,00

347.752,00

previsione di cassa


457.773,34

0,00 0,00

204.000,00 0,00

309.503,14

Cap. 7119.0 Cod. 12.07.1 Pdc U.1.03.02.15.999 SERVIZI SOCIALI IN RETE:EDUCAZIONE-SCUOLA-FAMIGLIA(F.DO UNICO L.R.2/07) NOTE:



300.000,00 300.000,00 300.000,00

300.000,00

previsione di cassa


394.802,46

0,00 0,00

200.000,00 0,00

242.395,46

Cap. 7251.0 Cod. 12.07.1 Pdc U.1.03.02.99.999 SPESE PER LA GESTIONE E LE ATTIVITA' DEL CENTRO DI AGGREGAZIONE SOCIALE E GIOVANILE FONDI L.R.2/2007 (VEDI CAP.862 DELL'ENTRATA) NOTE:



48.000,00 48.000,00 48.000,00

47.752,00

previsione di cassa


62.970,88

0,00 0,00

4.000,00 0,00

67.107,68



4.333.502,95 4.591.102,20

951.847,88

4.586.000,00 4.586.002,00


previsione di cassa

102,20 0,00 0,000,00

5.868.615,49

TOTALE MISSIONE

626.352,46 221.094,97

5.942.400,07



5.419.204,51 5.573.550,73

1.464.311,69

5.556.562,04 5.555.082,67


previsione di cassa

2.567,26 0,00 0,000,00

7.052.504,45

638.922,11 221.094,97

7.188.601,51

Pag. 21




COMUNE DI SESTU










5.419.204,51 5.573.550,73

1.464.311,69

5.556.562,04 5.555.082,67


previsione di cassa

2.567,26 0,00 0,000,00

7.052.504,45

638.922,11 221.094,97

7.188.601,51

Pag. 22




COMUNE DI SESTU








1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 2.666,99 previsione di competenza


33.497,02 32.997,02

0,00

32.997,02 32.997,02


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

35.664,01

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

35.431,27

3 Ordine pubblico e sicurezza 595,58 previsione di competenza


2.000,00 6.121,25

3.380,73

6.000,00 6.000,00


previsione di cassa

121,25 0,00 0,000,00

6.716,83

TOTALE MISSIONE

2.319,65 0,00

2.822,35



926.106,78 843.993,81

509.083,08

863.650,00 863.650,00


previsione di cassa

2.343,81 0,00 0,000,00

985.526,55

TOTALE MISSIONE

10.250,00 0,00

1.071.633,82




57.231,72 58.500,00

0,00

58.500,00 58.500,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

58.648,61

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

60.128,99



38.000,00 30.000,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

65.000,00

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

38.000,00



1.595,39 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

6.426,22

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

6.426,22

Pag. 23




COMUNE DI SESTU











12.200,36 10.836,45

0,00

9.415,02 7.933,65


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

10.836,45

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

12.200,87



15.070,29 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

15.070,29

TOTALE MISSIONE

0,00 0,00

19.557,92



4.333.502,95 4.591.102,20

951.847,88

4.586.000,00 4.586.002,00


previsione di cassa

102,20 0,00 0,000,00

5.868.615,49

TOTALE MISSIONE

626.352,46 221.094,97

5.942.400,07



5.419.204,51 5.573.550,73

1.464.311,69

5.556.562,04 5.555.082,67


previsione di cassa

2.567,26 0,00 0,000,00

7.052.504,45

638.922,11 221.094,97

7.188.601,51

Disavanzo 0,00 previsione di competenza


0,00 0,00

0,00

0,00 0,00


previsione di cassa

0,00 0,00 0,000,00

0,00

0,00 0,00

0,00



5.419.204,51 5.573.550,73

1.464.311,69

5.556.562,04 5.555.082,67


previsione di cassa

2.567,26 0,00 0,000,00

7.052.504,45

638.922,11 221.094,97

7.188.601,51

Pag. 24

* Si tratta di somme, alla data di presentazione del bilancio, già impegnate negli esercizi precedenti, nel rispetto del principio contabile generale della competenza potenziata e del principio contabile applicato della contabilità finanziaria

(1) Indicare l'importo della voce E) dell'Allegato concernente il Risultato presunto di amministrazione, se negativo al netto del disavanzo da debito autorizzato e non contratto, o la quota di tale importo da ripianare nel corso dell'esercizio , secondo le modalità previste dall'ordinamento contabile. La quantificazione e la composizione del disavanzo di amministrazione ripianato in ciascun esercizio è rappresentata nella nota integrativa.

Allegato n.12/2 al D.Lgs 118/2011

ALLEGATO AL PEG DEGLI ENTI LOCALI ENTRATE PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE

PREVISIONI DI COMPETENZA

COMUNE DI SESTU


TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA

DENOMINAZIONE



di cui entrate non ricorrentiTotale


Totale di cui entrate non ricorrentiTotale di cui entrate non

ricorrenti


1010100 Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1010103 Imposta sostitutiva dell'IRPEF e dell'imposta di registro e di bollo sulle locazioni di immobili per finalità abitative (cedolare secca)

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010106 Imposta municipale propria 3.506.000,00 600.000,00 3.507.000,00 600.000,001.000.000,003.891.100,00

1010108 Imposta comunale sugli immobili (ICI) 100,00 100,00 100,00 100,00100,00100,00

1010116 Addizionale comunale IRPEF 437.000,00 0,00 437.000,00 0,000,00437.000,00

1010123 Imposta sulle assicurazioni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010129 Accisa sul gasolio 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010139 Imposta sulle assicurazioni RC auto 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010140 Imposta di iscrizione al pubblico registro automobilistico (PRA) 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010141 Imposta di soggiorno 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010149 Tasse sulle concessioni comunali 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010150 Tassa di circolazione dei veicoli a motore (tassa automobilistica) 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010151 Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani 3.030.200,00 80.200,00 3.030.200,00 80.200,0080.200,002.941.703,27

1010152 Tassa occupazione spazi e aree pubbliche 46.100,00 0,00 46.100,00 0,000,0046.100,00

1010153 Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni 345.100,00 0,00 345.100,00 0,000,00345.100,00

1010154 Imposta municipale secondaria 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010160 Tributo per l'esercizio delle funzioni di tutela, protezione e igiene dell'ambiente 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010161 Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi 100,00 0,00 100,00 0,000,00100,00

1010164 Diritti mattatoi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010165 Diritti degli Enti provinciali turismo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

Pag. 1



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

1010168 Addizionale regionale sui canoni per le utenze di acque pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010170 Proventi dei Casinò 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010175 Imposta unica comunale (IUC) 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010176 Tassa sui servizi comunali (TASI) 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,0050.000,0050.000,00

1010195 Altre ritenute n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010196 Altre entrate su lotto, lotterie e alre attività di gioco n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010197 Altre accise n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010198 Altre imposte sostitutive n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010199 Altre imposte, tasse e proventi n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,000,001.000,00

1010400 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1010405 Compartecipazione IVA ai Comuni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010406 Compartecipazione IRPEF ai Comuni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010407 Compartecipazione IRPEF alle Province 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010408 Tributo provinciale deposito in discarica dei rifiuti solidi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010498 Altre compartecipazioni alle province 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1010499 Altre compartecipazioni a comuni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1030100 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 425.174,72 0,00 425.174,72 0,00 425.174,72 0,00

1030101 Fondi perequativi dallo Stato 425.174,72 0,00 425.174,72 0,000,00425.174,72

1030200 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1030201 Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

1000000 Totale TITOLO 1 7.839.774,72 730.300,00 7.840.774,72 730.300,001.130.300,008.137.377,99


Pag. 2



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

2010100 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 8.626.758,31 0,00 8.623.758,31 0,00 8.648.758,31 0,00

2010101 Trasferimenti correnti da Amministrazioni CENTRALI 80.093,80 0,00 105.093,80 0,000,00105.093,80

2010102 Trasferimenti correnti da Amministrazioni LOCALI 8.543.664,51 0,00 8.543.664,51 0,000,008.521.664,51

2010103 Trasferimenti correnti da ENTI DI PREVIDENZA 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

2010104 Trasferimenti correnti da organismi interni e/o unità locali della amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

2010200 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2010201 Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

2010300 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2010301 Sponsorizzazioni da imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

2010302 Altri trasferimenti correnti da imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

2010400 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 10.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2010401 Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,0010.000,0010.000,00

2010500 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2010501 Trasferimenti correnti dall'Unione Europea 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

2010502 Trasferimenti correnti dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

2000000 Totale TITOLO 2 8.623.758,31 0,00 8.648.758,31 0,0010.000,008.636.758,31


3010000 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3010100 Vendita di beni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3010200 Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi 489.150,00 1.000,00 489.150,00 1.000,001.000,00489.150,00

3010300 Proventi derivanti dalla gestione dei beni 289.051,45 0,00 289.051,45 0,000,00294.051,45

3020000 Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 3



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

3020100 Entrate da amministrazioni pubbliche derivanti dall'attività di controllo e repressione delle regolarità e degli illeciti

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3020200 Entrate da famiglie derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 227.000,00 45.000,00 227.000,00 45.000,0045.000,00227.000,00

3020300 Entrate da Imprese derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3020400 Entrate da Istituzioni Sociali Private derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3030000 Tipologia 300: Interessi attivi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3030100 Interessi attivi da titoli e finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3030200 Interessi attivi da titoli e finanziamenti a medio - lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3030300 Altri interessi attivi 39.500,00 0,00 39.500,00 0,000,0039.500,00

3040000 Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3040100 Rendimenti da fondi di investimento 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3040200 Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3040300 Entrate derivanti dalla distribuzione di utili e avanzi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3049900 Altre entrate da redditi da capitale 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3050000 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3050100 Indennizzi di assicurazione 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3050200 Rimborsi in entrata 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

3059900 Altre entrate correnti n.a.c. 507.602,00 66.661,00 507.602,00 66.661,006.140,00457.081,00

3000000 Totale TITOLO 3 1.552.303,45 112.661,00 1.552.303,45 112.661,0052.140,001.506.782,45


4010000 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4010100 Imposte da sanatorie e condoni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4010200 Altre imposte in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

Pag. 4



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

4020000 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 92.356,81 24.888,89 86.579,03 31.111,11 55.467,92 0,00

4020100 Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche 81.579,03 31.111,11 50.467,92 0,0024.888,8987.356,81

4020200 Contributi agli investimenti da Famiglie 5.000,00 0,00 5.000,00 0,000,005.000,00

4020300 Contributi agli investimenti da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4020400 Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4020500 Contributi agli investimenti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4020600 Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso di prestiti da amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030000 Tipologia 300: Trasferimenti in conto capitale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4030100 Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030200 Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030300 Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte dell'Unione Europea e del Resto del Mondo

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030400 Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030500 Trasferimenti in conto capitale da parte di Imprese per cancellazione di debiti dell'amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030600 Trasferimenti in conto capitale da parte dell'Unione Europea e Resto del Mondo per cancellazione di debiti dell'amministrazione

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030700 Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030800 Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4030900 Trasferimenti in conto capitale per ripiano disavanzi pregressi dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4031000 Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4031100 Altri trasferimenti in conto capitale da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4031200 Altri trasferimenti in conto capitale da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4031300 Altri trasferimenti in conto capitale da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4031400 Altri trasferimenti in conto capitale dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

Pag. 5



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

4040000 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 204.116,32 0,00 146.800,00 0,00 285.368,72 0,00

4040100 Alienazione di beni materiali 146.800,00 0,00 285.368,72 0,000,00204.116,32

4040200 Cessione di Terreni e di beni materiali non prodotti 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4040300 Alienazione di beni immateriali 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4050000 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 415.000,00 0,00 255.000,00 0,00 255.000,00 0,00

4050100 Permessi da costruire 255.000,00 0,00 255.000,00 0,000,00415.000,00

4050200 Entrate derivanti da conferimento immobili a fondi immobiliari 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4050300 Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4050400 Altre entrate in conto capitale n.a.c. 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

4000000 Totale TITOLO 4 488.379,03 31.111,11 595.836,64 0,0024.888,89711.473,13


5010000 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5010100 Alienazione di partecipazioni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5010200 Alienazione di quote di fondi comuni di investimento 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5010300 Alienazione di titoli obbligazionari a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5010400 Alienazione di titoli obbligazionari a medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020000 Tipologia 200: Riscossione di crediti di breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5020100 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020200 Riscossione crediti di breve terminea tasso agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020300 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020400 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020500 Riscossione crediti di breve termine a tasso agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

Pag. 6



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

5020600 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Amministrazione Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020700 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020800 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5020900 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5021000 Riscossione crediti di breve termine a tasso non agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030000 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5030100 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030200 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030300 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030400 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030500 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030600 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Amministrazione Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030700 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030800 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5030900 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato da Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5031000 Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso non agevolato dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5031100 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5031200 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5031300 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5031400 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore di Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5031500 Riscossione crediti sorti a seguito di escussione di garanzie in favore dell'Unione Europea e del Resto del Mondo

0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5040000 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 7



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

5040100 Riduzione di altre attività finanziarie verso Amministrazioni Pubbliche 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5040200 Riduzione di altre attività finanziarie verso Famiglie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5040300 Riduzione di altre attività finanziarie verso Imprese 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5040400 Riduzione di altre attività finanziarie verso Istituzioni Sociali Private 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5040500 Riduzione di altre attività finanziarie verso Unione Europea e Resto del Mondo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5040600 Prelievi dai conti di tesoreria statale diversi dalla Tesoreria Unica 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5040700 Prelievi da depositi bancari 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

5000000 Totale TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6010000 Tipologia 100: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6010100 Emissioni titoli obbligazionari a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6010200 Emissioni titoli obbligazionari a medio-lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6020000 Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6020100 Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6020200 Anticipazioni 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6030000 Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6030100 Finanziamenti a medio lungo termine 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6030200 Accensione prestiti da attualizzazione Contributi Pluriennali 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6030300 Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6040000 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6040200 Accensione Prestiti - Leasing finanziario 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6040300 Accensione Prestiti - Operazioni di cartolarizzazione 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

Pag. 8



COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

6040400 Accensione Prestiti - Derivati 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6000000 Totale TITOLO 6 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

7010000 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7010100 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

7000000 Totale TITOLO 7 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO

9010000 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 1.828.000,00 0,00 1.828.000,00 0,00 1.828.000,00 0,00

9010100 Altre ritenute 800.000,00 0,00 800.000,00 0,000,00800.000,00

9010200 Ritenute su redditi da lavoro dipendente 983.000,00 0,00 983.000,00 0,000,00983.000,00

9010300 Ritenute su redditi da lavoro autonomo 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

9010400 Finanziamento della gestione sanitaria dalla gestione ordinaria della Regione 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

9019900 Altre entrate per partite di giro 45.000,00 0,00 45.000,00 0,000,0045.000,00

9020000 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9020100 Rimborsi per acquisto di beni e servizi per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

9020200 Trasferimenti da Amministrazioni pubbliche per operazioni conto terzi 400.000,00 0,00 400.000,00 0,000,00400.000,00

9020300 Trasferimenti da altri settori per operazioni conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

9020400 Depositi di/presso terzi 36.000,00 0,00 36.000,00 0,000,0036.000,00

9020500 Riscossione imposte e tributi per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

9029900 Altre entrate per conto terzi 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

9000000 Totale TITOLO 9 2.264.000,00 0,00 2.264.000,00 0,000,002.264.000,00

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COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 20.768.215,51 874.072,11 20.901.673,12 842.961,001.217.328,8921.256.391,88

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COMUNE DI SESTU



DENOMINAZIONE






ricorrenti

1000000 Totale TITOLO 1 7.839.774,72 730.300,00 7.840.774,72 730.300,001.130.300,008.137.377,99

2000000 Totale TITOLO 2 8.623.758,31 0,00 8.648.758,31 0,0010.000,008.636.758,31

3000000 Totale TITOLO 3 1.552.303,45 112.661,00 1.552.303,45 112.661,0052.140,001.506.782,45

4000000 Totale TITOLO 4 488.379,03 31.111,11 595.836,64 0,0024.888,89711.473,13

5000000 Totale TITOLO 5 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

6000000 Totale TITOLO 6 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

7000000 Totale TITOLO 7 0,00 0,00 0,00 0,000,000,00

9000000 Totale TITOLO 9 2.264.000,00 0,00 2.264.000,00 0,000,002.264.000,00

TOTALE GENERALE DELLE ENTRATE 20.768.215,51 874.072,11 20.901.673,12 842.961,001.217.328,8921.256.391,88

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SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI

SPESE IN CONTO CAPITALE E SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2020


COMUNE DI SESTU


MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATIConcessione

crediti di breve termine

Acquisizioni di attività

finanziarie

Totale SPESE IN CONTO

CAPITALE

Altre spese in conto capitale

Trasferimenti in conto capitale

Contributi agli investimenti

Investimenti fissi lordi

Tributi in conto capitale

a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302

Concessione crediti di

medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER

INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE

300

Altre spese per incremento di

attività finanziarie

304

01 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione

0,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 60.000,0001 Organi istituzionali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 5.000,0002 Segreteria generale 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 1.737,34 0,00 0,00 0,00 1.737,3403 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 1.114.181,57 0,00 0,00 0,00 1.114.181,5705 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 77.628,24 0,00 0,00 0,00 77.628,2406 Ufficio tecnico 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 4.464,42 0,00 0,00 0,00 4.464,4207 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0008 Statistica e sistemi informativi 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 24.888,89 0,00 0,00 0,00 24.888,8909 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0010 Risorse umane 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0011 Altri servizi generali 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione 0,00 1.287.900,46 0,00 0,00 0,00 1.287.900,46 0,00 0,000,00 0,000,00

02 MISSIONE 2 - Giustizia

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Uffici giudiziari 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 2 - Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

03 MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

0,00 59.461,78 0,00 0,00 0,00 59.461,7801 Polizia locale e amministrativa 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 215.495,48 0,00 0,00 0,00 215.495,4802 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza 0,00 274.957,26 0,00 0,00 0,00 274.957,26 0,00 0,000,00 0,000,00

04 MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio

0,00 454.066,28 0,00 0,00 0,00 454.066,2801 Istruzione prescolastica 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 41.100,42 0,00 0,00 0,00 41.100,4202 Altri ordini di istruzione non universitaria 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Istruzione universitaria 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0005 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0006 Servizi ausiliari all�istruzione 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0007 Diritto allo studio 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio 0,00 495.166,70 0,00 0,00 0,00 495.166,70 0,00 0,000,00 0,000,00

05 MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Valorizzazione dei beni di interesse storico. 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

06 MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero

0,00 1.045.354,75 0,00 0,00 0,00 1.045.354,7501 Sport e tempo libero 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Giovani 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 1.045.354,75 0,00 0,00 0,00 1.045.354,75 0,00 0,000,00 0,000,00

07 MISSIONE 7 - Turismo

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 7 - Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

08 MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa

0,00 280.757,54 0,00 0,00 1.000,00 281.757,5401 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,00 280.757,54 0,00 0,00 1.000,00 281.757,54 0,00 0,000,00 0,000,00

09 MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Difesa del suolo 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,0002 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Rifiuti 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 700.000,00 0,00 0,00 0,00 700.000,0004 Servizio idrico integrato 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 500,0005 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0006 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0007 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0008 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

0,00 710.500,00 0,00 0,00 0,00 710.500,00 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

10 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Trasporto ferroviario 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Trasporto pubblico locale 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Altre modalità di trasporto 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 8.087.406,17 0,00 0,00 0,00 8.087.406,1705 Viabilità e infrastrutture stradali 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 0,00 8.087.406,17 0,00 0,00 0,00 8.087.406,17 0,00 0,000,00 0,000,00

11 MISSIONE 11 - Soccorso civile

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Sistema di protezione civile 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

12 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Interventi per la disabilità 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Interventi per gli anziani 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0005 Interventi per le famiglie 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0006 Interventi per il diritto alla casa 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0007 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0008 Cooperazione e associazionismo 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 284.726,98 0,00 0,00 0,00 284.726,9809 Servizio necroscopico e cimiteriale 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,00 284.726,98 0,00 0,00 0,00 284.726,98 0,00 0,000,00 0,000,00

13 MISSIONE 13 - Tutela della salute

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Servizio sanitario regionale - ripiano di disavanzi sanitari relativi ad esercizi pregressi 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0005 Servizio sanitario regionale - investimenti sanitari 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0007 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

14 MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Ricerca e innovazione 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

15 MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Formazione professionale 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

0,00 425.391,65 0,00 0,00 0,00 425.391,6503 Sostegno all'occupazione 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,00 425.391,65 0,00 0,00 0,00 425.391,65 0,00 0,000,00 0,000,00

16 MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Sviluppo del settore agricolo e del sistema Agroalimentare 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Caccia e pesca 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

17 MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche

0,00 122.401,26 0,00 0,00 0,00 122.401,2601 Fonti energetiche 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,00 122.401,26 0,00 0,00 0,00 122.401,26 0,00 0,000,00 0,000,00

18 MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

19 MISSIONE 19 - Relazioni internazionali

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

20 MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Fondo di riserva 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Altri Fondi 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

60 MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Restituzione anticipazione di tesoreria 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 0,00 13.014.562,77 0,00 0,00 1.000,00 13.015.562,77 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione 0,00 1.287.900,46 0,00 0,00 0,00 1.287.900,46 0,00 0,000,00 0,000,00





TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 1.045.354,75 0,00 0,00 0,00 1.045.354,75 0,00 0,000,00 0,000,00




0,00 710.500,00 0,00 0,00 0,00 710.500,00 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 0,00 8.087.406,17 0,00 0,00 0,00 8.087.406,17 0,00 0,000,00 0,000,00





TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,00 425.391,65 0,00 0,00 0,00 425.391,65 0,00 0,000,00 0,000,00


TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,00 122.401,26 0,00 0,00 0,00 122.401,26 0,00 0,000,00 0,000,00


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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304




TOTALE GENERALE DELLE SPESE 0,00 13.014.562,77 0,00 0,00 1.000,00 13.015.562,77 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Organi istituzionali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Segreteria generale 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 0,00 0,000,00 0,000,00


0,00 13.000,00 0,00 0,00 0,00 13.000,0005 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,0006 Ufficio tecnico 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0007 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,00 0,000,00 0,000,00


0,00 31.111,11 0,00 0,00 0,00 31.111,1109 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0010 Risorse umane 0,00 0,000,00 0,000,00


TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione 0,00 54.111,11 0,00 0,00 0,00 54.111,11 0,00 0,000,00 0,000,00






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CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304





0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Istruzione prescolastica 0,00 0,000,00 0,000,00












0,00 16.000,00 0,00 0,00 0,00 16.000,0001 Sport e tempo libero 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Giovani 0,00 0,000,00 0,000,00

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finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 16.000,00 0,00 0,00 0,00 16.000,00 0,00 0,000,00 0,000,00









0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Difesa del suolo 0,00 0,000,00 0,000,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Rifiuti 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Servizio idrico integrato 0,00 0,000,00 0,000,00






0,00 10.500,00 0,00 0,00 0,00 10.500,00 0,00 0,000,00 0,000,00

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finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304






0,00 232.267,92 0,00 0,00 0,00 232.267,9205 Viabilità e infrastrutture stradali 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 0,00 232.267,92 0,00 0,00 0,00 232.267,92 0,00 0,000,00 0,000,00












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finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



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finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Sostegno all'occupazione 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Caccia e pesca 0,00 0,000,00 0,000,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Fonti energetiche 0,00 0,000,00 0,000,00

TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,000,00








0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Fondo di riserva 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Altri Fondi 0,00 0,000,00 0,000,00

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finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



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TOTALE GENERALE DELLE SPESE 0,00 473.551,53 0,00 0,00 1.000,00 474.551,53 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304










0,00 10.500,00 0,00 0,00 0,00 10.500,00 0,00 0,000,00 0,000,00










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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304





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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Organi istituzionali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Segreteria generale 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 0,00 0,000,00 0,000,00


0,00 13.000,00 0,00 0,00 0,00 13.000,0005 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,0006 Ufficio tecnico 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0007 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 0,00 0,000,00 0,000,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0009 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0010 Risorse umane 0,00 0,000,00 0,000,00








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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304





0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Istruzione prescolastica 0,00 0,000,00 0,000,00












0,00 20.000,00 0,00 0,00 0,00 20.000,0001 Sport e tempo libero 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Giovani 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304










0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Difesa del suolo 0,00 0,000,00 0,000,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Rifiuti 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0004 Servizio idrico integrato 0,00 0,000,00 0,000,00






0,00 10.500,00 0,00 0,00 0,00 10.500,00 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



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0,00 370.836,64 0,00 0,00 0,00 370.836,6405 Viabilità e infrastrutture stradali 0,00 0,000,00 0,000,00













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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304



















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finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Sostegno all'occupazione 0,00 0,000,00 0,000,00




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0002 Caccia e pesca 0,00 0,000,00 0,000,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Fonti energetiche 0,00 0,000,00 0,000,00









0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0001 Fondo di riserva 0,00 0,000,00 0,000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0003 Altri Fondi 0,00 0,000,00 0,000,00

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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

303

Totale SPESE PER


300



304










0,00 10.500,00 0,00 0,00 0,00 10.500,00 0,00 0,000,00 0,000,00










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COMUNE DI SESTU





finanziarie


CAPITALE






a carico dell'ente

201 202 203 204 205 200 301 302


medio-lungo termine

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Totale SPESE PER


300



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SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario2020

COMUNE DI SESTU


MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI TotaleRimborsi e poste correttive delle

entrate

Altre spese per redditi da capitale

Interessi passivi

Fondi perequativi (solo per le

Regioni)

Trasferimenti di tributi

(solo per le Regioni)

Trasferimenti correnti

Acquisto di beni e servizi

Imposte e tasse a carico dell'ente

Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100

Altre spese correnti

110


01 Organi istituzionali 0,00 13.219,45 179.212,24 0,00 0,00 0,00 192.431,690,00 0,00 0,00 0,00

02 Segreteria generale 417.013,68 41.035,87 235.514,56 46.100,00 0,00 0,00 740.664,110,00 0,00 0,00 1.000,00

03 Gestione economica, finanziaria, programmazione e provveditorato 214.833,88 16.606,64 131.076,42 6.500,00 0,00 0,00 369.016,940,00 0,00 0,00 0,00

04 Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali 144.715,75 7.772,42 153.200,00 149.500,00 0,00 0,00 479.188,174.000,00 0,00 20.000,00 0,00

05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,00 3.500,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 8.500,000,00 0,00 0,00 0,00

06 Ufficio tecnico 626.947,27 39.950,81 75.687,35 0,00 0,00 0,00 750.785,430,00 0,00 0,00 8.200,00

07 Elezioni e consultazioni popolari - Anagrafe e stato civile 194.057,27 11.671,52 31.780,00 0,00 0,00 0,00 298.029,790,00 0,00 0,00 60.521,00

08 Statistica e sistemi informativi 34.536,59 2.761,75 33.603,00 0,00 0,00 0,00 70.901,340,00 0,00 0,00 0,00

09 Assistenza tecnico-amministrativa agli enti locali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

10 Risorse umane 549.294,67 19.899,42 20.557,69 0,00 0,00 0,00 589.751,780,00 0,00 0,00 0,00

11 Altri servizi generali 197.968,36 13.093,05 219.462,22 7.500,00 0,00 0,00 627.796,63773,00 0,00 10.000,00 179.000,00

TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione 2.379.367,47 169.510,93 1.085.093,48 209.600,00 0,00 0,00 4.127.065,884.773,00 0,00 30.000,00 248.721,00


01 Uffici giudiziari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Casa circondariale e altri servizi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 2 - Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Polizia locale e amministrativa 571.985,09 37.752,98 341.804,70 1.000,00 0,00 0,00 957.542,770,00 0,00 0,00 5.000,00

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COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110

02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza 571.985,09 37.752,98 341.804,70 1.000,00 0,00 0,00 957.542,770,00 0,00 0,00 5.000,00


01 Istruzione prescolastica 0,00 0,00 122.641,72 14.500,00 0,00 0,00 144.689,617.147,89 0,00 400,00 0,00

02 Altri ordini di istruzione non universitaria 0,00 0,00 221.841,02 32.000,00 0,00 0,00 254.041,020,00 0,00 200,00 0,00

04 Istruzione universitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

05 Istruzione tecnica superiore 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

06 Servizi ausiliari all�istruzione 0,00 0,00 507.650,00 44.000,00 0,00 0,00 551.650,000,00 0,00 0,00 0,00

07 Diritto allo studio 83.610,09 7.290,35 0,00 109.000,00 0,00 0,00 199.900,440,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio 83.610,09 7.290,35 852.132,74 199.500,00 0,00 0,00 1.150.281,077.147,89 0,00 600,00 0,00


01 Valorizzazione dei beni di interesse storico. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 30.850,59 2.088,25 206.586,70 92.000,00 0,00 0,00 331.615,540,00 0,00 0,00 90,00

TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

30.850,59 2.088,25 206.586,70 92.000,00 0,00 0,00 331.615,540,00 0,00 0,00 90,00


01 Sport e tempo libero 0,00 0,00 104.507,07 54.000,00 0,00 0,00 158.507,070,00 0,00 0,00 0,00

02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 0,00 104.507,07 54.000,00 0,00 0,00 158.507,070,00 0,00 0,00 0,00


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COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110

01 Sviluppo e valorizzazione del turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 7 - Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00 10.500,00 0,00 0,00 0,00 20.500,000,00 0,00 0,00 10.000,00

02 Edilizia residenziale pubblica e locale e piani di edilizia economico-popolare 0,00 0,00 0,00 180.000,00 0,00 0,00 180.000,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,00 0,00 10.500,00 180.000,00 0,00 0,00 200.500,000,00 0,00 0,00 10.000,00


01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Tutela, valorizzazione e recupero ambientale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

03 Rifiuti 0,00 0,00 2.741.000,00 0,00 0,00 0,00 2.741.000,000,00 0,00 0,00 0,00

04 Servizio idrico integrato 0,00 0,00 68.150,00 25.000,00 0,00 0,00 103.986,4510.836,45 0,00 0,00 0,00

05 Aree protette, parchi naturali, protezione naturalistica e forestazione 0,00 0,00 268.000,00 0,00 0,00 0,00 268.000,000,00 0,00 0,00 0,00

06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

07 Sviluppo sostenibile territorio montano piccoli Comuni 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

08 Qualità dell'aria e riduzione dell'inquinamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 3.077.150,00 25.000,00 0,00 0,00 3.112.986,4510.836,45 0,00 0,00 0,00


01 Trasporto ferroviario 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Trasporto pubblico locale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 3




COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110

03 Trasporto per vie d'acqua 0,00 0,00 0,00 75,00 0,00 0,00 75,000,00 0,00 0,00 0,00

04 Altre modalità di trasporto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

05 Viabilità e infrastrutture stradali 0,00 0,00 655.470,93 0,00 0,00 0,00 673.267,9917.797,06 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità 0,00 0,00 655.470,93 75,00 0,00 0,00 673.342,9917.797,06 0,00 0,00 0,00


01 Sistema di protezione civile 0,00 0,00 30.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,00 0,00 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00 2.000,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,00 0,00 31.000,00 1.000,00 0,00 0,00 32.000,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Interventi per l'infanzia e i minori e per asili nido 0,00 0,00 836.000,00 13.500,00 0,00 0,00 849.500,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Interventi per la disabilità 0,00 0,00 462.295,00 3.396.705,00 0,00 0,00 3.859.000,000,00 0,00 0,00 0,00

03 Interventi per gli anziani 0,00 0,00 4.602,20 0,00 0,00 0,00 4.602,200,00 0,00 0,00 0,00

04 Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale 0,00 0,00 0,00 409.000,00 0,00 0,00 409.500,000,00 0,00 0,00 500,00

05 Interventi per le famiglie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

06 Interventi per il diritto alla casa 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 10.000,000,00 0,00 0,00 0,00

07 Programmazione e governo della rete dei servizi sociosanitari e sociali 143.143,56 9.509,85 353.602,20 54.000,00 0,00 0,00 560.255,610,00 0,00 0,00 0,00

08 Cooperazione e associazionismo 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 5.000,000,00 0,00 0,00 0,00

09 Servizio necroscopico e cimiteriale 0,00 0,00 77.450,00 0,00 0,00 0,00 77.450,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 143.143,56 9.509,85 1.733.949,40 3.888.205,00 0,00 0,00 5.775.307,810,00 0,00 0,00 500,00

Pag. 4




COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

06 Servizio sanitario regionale - restituzione maggiori gettiti SSN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 13 - Tutela della salute 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Industria, PMI e Artigianato 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Commercio - reti distributive - tutela dei consumatori 0,00 21,25 250,00 0,00 0,00 0,00 271,250,00 0,00 0,00 0,00

03 Ricerca e innovazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,00 0,00 62.100,00 0,00 0,00 0,00 62.100,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 0,00 21,25 62.350,00 0,00 0,00 0,00 62.371,250,00 0,00 0,00 0,00


01 Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Formazione professionale 0,00 204,00 0,00 2.400,00 0,00 0,00 2.604,000,00 0,00 0,00 0,00

03 Sostegno all'occupazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione professionale

0,00 204,00 0,00 2.400,00 0,00 0,00 2.604,000,00 0,00 0,00 0,00

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COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110


01 Sviluppo del settore agricolo e del sistema Agroalimentare 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Fonti energetiche 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 17 - Energia e diversificazione delle fonti energetiche

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Relazioni finanziarie con le altre autonomie territoriali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 18 - Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Relazioni internazionali e Cooperazione allo sviluppo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 19 - Relazioni internazionali 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.324,660,00 0,00 0,00 55.324,66

02 Fondo svalutazione crediti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.608.865,450,00 0,00 0,00 1.608.865,45

03 Altri Fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45.476,310,00 0,00 0,00 45.476,31

TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.709.666,420,00 0,00 0,00 1.709.666,42

50 MISSIONE 50 - Debito pubblico

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COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110

01 Quota interessi ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


01 Restituzione anticipazione di tesoreria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 3.208.956,80 226.377,61 8.160.545,02 4.652.780,00 0,00 0,00 18.293.791,2540.554,40 0,00 30.600,00 1.973.977,42

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COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110






30.850,59 2.088,25 206.586,70 92.000,00 0,00 0,00 331.615,540,00 0,00 0,00 90,00

TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 0,00 104.507,07 54.000,00 0,00 0,00 158.507,070,00 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,00 0,00 10.500,00 180.000,00 0,00 0,00 200.500,000,00 0,00 0,00 10.000,00


0,00 0,00 3.077.150,00 25.000,00 0,00 0,00 3.112.986,4510.836,45 0,00 0,00 0,00







0,00 204,00 0,00 2.400,00 0,00 0,00 2.604,000,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

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Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110







06 Ufficio tecnico 624.473,05 39.791,13 75.500,00 0,00 0,00 0,00 747.964,180,00 0,00 0,00 8.200,00




10 Risorse umane 549.294,67 19.899,42 21.257,83 0,00 0,00 0,00 590.451,920,00 0,00 0,00 0,00









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COMUNE DI SESTU



entrate


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Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110













02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 30.850,59 2.088,25 176.740,00 0,00 0,00 0,00 209.768,840,00 0,00 0,00 90,00


30.850,59 2.088,25 176.740,00 0,00 0,00 0,00 209.768,840,00 0,00 0,00 90,00


01 Sport e tempo libero 0,00 0,00 103.500,00 0,00 0,00 0,00 103.500,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00 0,00 103.500,00 0,00 0,00 0,00 103.500,000,00 0,00 0,00 0,00


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COMUNE DI SESTU



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Interessi passivi


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Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110




01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 10.500,000,00 0,00 0,00 10.000,00


TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,00 0,00 500,00 180.000,00 0,00 0,00 190.500,000,00 0,00 0,00 10.000,00


01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


03 Rifiuti 0,00 0,00 2.830.000,00 0,00 0,00 0,00 2.830.000,000,00 0,00 0,00 0,00







0,00 0,00 3.138.150,00 25.000,00 0,00 0,00 3.172.565,029.415,02 0,00 0,00 0,00




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COMUNE DI SESTU



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Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

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08 Cooperazione e associazionismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00



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COMUNE DI SESTU



entrate


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Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00












02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

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Redditi da lavoro

dipendente

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02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00





0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00





01 Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54.224,410,00 0,00 0,00 54.224,41


03 Altri Fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.928,310,00 0,00 0,00 12.928,31



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Redditi da lavoro

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Redditi da lavoro

dipendente

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30.850,59 2.088,25 176.740,00 0,00 0,00 0,00 209.768,840,00 0,00 0,00 90,00





0,00 0,00 3.138.150,00 25.000,00 0,00 0,00 3.172.565,029.415,02 0,00 0,00 0,00







0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

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Redditi da lavoro

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Redditi da lavoro

dipendente

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06 Ufficio tecnico 624.473,05 39.791,13 75.500,00 0,00 0,00 0,00 747.964,180,00 0,00 0,00 8.200,00




10 Risorse umane 549.294,67 19.899,42 17.257,83 0,00 0,00 0,00 586.451,920,00 0,00 0,00 0,00









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Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110













02 Attività culturali e interventi diversi nel settore culturale 30.850,59 2.088,25 176.740,00 0,00 0,00 0,00 209.768,840,00 0,00 0,00 90,00


30.850,59 2.088,25 176.740,00 0,00 0,00 0,00 209.768,840,00 0,00 0,00 90,00


01 Sport e tempo libero 0,00 0,00 103.500,00 0,00 0,00 0,00 103.500,000,00 0,00 0,00 0,00

02 Giovani 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00



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Redditi da lavoro

dipendente

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01 Urbanistica e assetto del territorio 0,00 0,00 500,00 0,00 0,00 0,00 10.500,000,00 0,00 0,00 10.000,00




01 Difesa del suolo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


03 Rifiuti 0,00 0,00 2.830.000,00 0,00 0,00 0,00 2.830.000,000,00 0,00 0,00 0,00







0,00 0,00 3.138.150,00 25.000,00 0,00 0,00 3.171.083,657.933,65 0,00 0,00 0,00




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Redditi da lavoro

dipendente

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08 Cooperazione e associazionismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00



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COMUNE DI SESTU



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Redditi da lavoro

dipendente

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0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00












02 Formazione professionale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

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dipendente

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02 Caccia e pesca 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00





0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00




0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00





01 Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54.222,740,00 0,00 0,00 54.222,74


03 Altri Fondi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.928,310,00 0,00 0,00 12.928,31



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Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110






30.850,59 2.088,25 176.740,00 0,00 0,00 0,00 209.768,840,00 0,00 0,00 90,00





0,00 0,00 3.138.150,00 25.000,00 0,00 0,00 3.171.083,657.933,65 0,00 0,00 0,00







0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00



0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,000,00 0,00 0,00 0,00

Pag. 8




COMUNE DI SESTU



entrate


Interessi passivi


Regioni)






Redditi da lavoro

dipendente

101 102 103 104 105 106 107 108 109 100


110






Pag. 9


SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2020


COMUNE DI SESTU


MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI TotaleRimborso di altre forme di indebitamento

Rimborso mutui e altri

finanziamenti a medio lungo

termine

Rimborso prestiti a breve

termine

Rimborso di titoli

obbligazionari

401 402 403 404 400

Fondi per rimborso

prestiti

405

50 MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 180.454,60 0,0002 Quota capitale ammortamento mutui e prestiti obbligazionari 0,00 180.454,60

TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico 0,00 0,00 180.454,60 0,00 0,00 180.454,60

Pag. 1




COMUNE DI SESTU





termine


termine

Rimborso di titoli

obbligazionari

401 402 403 404 400

Fondi per rimborso

prestiti

405




Pag. 1




COMUNE DI SESTU





termine


termine

Rimborso di titoli

obbligazionari

401 402 403 404 400

Fondi per rimborso

prestiti

405




Pag. 1


SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO - PREVISIONI DI COMPETENZA Esercizio finanziario 2020

Allegato n.12/6 al D.Lgs 118/2011COMUNE DI SESTU


MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI TotaleUscite per conto terzi

Uscite per partite di giro

701 702 700

99 MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 0,00 0,00 0,00

1.828.000,00 436.000,00 2.264.000,0001 Servizi per conto terzi - Partite di giro

0,00 0,00 0,0002 Anticipazioni per il finanziamento del sistema sanitario nazionale

TOTALE MISSIONE 99 - Servizi per conto terzi 1.828.000,00 436.000,00 2.264.000,00

Pag. 1







701 702 700





Pag. 1







701 702 700





Pag. 1

Denominazione Ente: COMUNE DI SESTU - PROVINCIA DI CAGLIARI

Allegato 1-A

2020 2021 2022

1 Rigidità strutturale di bilancio

1.1 Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito)

su entrate correnti

[Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza

(Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + 1.7 "Interessi

passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U.1.02.01.01] – FPV

entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il

Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli

delle Entrate)

19,99% 20,09% 20,06%

2 Entrate correnti

2.1 Indicatore di realizzazione delle previsioni di

competenza concernenti le entrate correnti

Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti /

Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)58,66% 59,50% 59,41%

2.2 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa

corrente

Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti /

Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)33,51%

2.3 Indicatore di realizzazione delle previsioni di

competenza concernenti le entrate proprie

Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000

"Tributi" – "Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 +

E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di competenza

dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)28,65% 29,07% 29,02%

2.4 Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa

concernenti le entrate proprie

Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000

"Tributi" – "Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 +

E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei

primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)14,82%

PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO

Indicatori Sintetici

Bilancio di Previsione esercizi 2020,2021 e 2022 approvato il

TIPOLOGIA INDICATORE DESCRIZIONE

VALORE INDICATORE (indicare tante

colonne quanti sono gli eserci considerati nel

bilancio di previsione) (dati percentuali)

1/8


Allegato 1-A

2020 2021 2022








3 Spese di personale

3.1 Incidenza spesa personale sulla spesa corrente

(Indicatore di equilibrio economico-finanziario)

Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc

U.1.02.01.01] – FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV

spesa concernente il Macroaggregato 1.1) /

Stanziamenti competenza (Spesa corrente – FCDE corrente – FPV di

entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il

Macroaggregato 1.1)

20,74% 21,20% 21,18%

3.2 Incidenza del salario accessorio ed incentivante

rispetto al totale della spesa di personale

Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione

decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro11,76% 11,67% 11,67%

3.3 Incidenza della spesa di personale con forme di

contratto flessibile

Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di

risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali

più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di

lavoro flessibile)

Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.010 "Consulenze" + pdc

U.1.03.02.12 "lavoro flessibile/LSU/Lavoro interinale") / Stanziamenti di

competenza (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc

U.1.02.01.01 "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 –

FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1) 0,09% 0,09% 0,09%

3.4 Spesa di personale procapite

(Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto)

Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc

1.02.01.01] – FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV

spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente

(Popolazione al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non

disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

169,91 171,62 171,62

2/8


Allegato 1-A

2020 2021 2022








4 Esternalizzazione dei servizi

4.1 Indicatore di esternalizzazione dei servizi Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.15.000 "Contratti di

servizio pubblico" + pdc U.1.04.03.01.000 "Trasferimenti correnti a

imprese controllate" + pdc U.1.04.03.02.000 "Trasferimenti correnti a altre

imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa / totale

stanziamenti di competenza spese Titolo I al netto del FPV

29,92% 30,78% 30,76%

5 Interessi passivi

5.1 Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti

(che ne costituiscono la fonte di copertura)

Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" /

Stanziamenti di competenza primi tre titoli ("Entrate correnti") 0,23% 0,20% 0,18%

5.2 Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul totale

degli interessi passivi

Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario

U.1.07.06.04.000 "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" /

Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi"0,00% 0,00% 0,00%

5.3 Incidenza degli interessi di mora sul totale degli

interessi passivi

Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario

U.1.07.06.02.000 -Interessi di mora- / Stanziamenti di competenza

Macroaggregato 1.7 -Interessi passivi-1,86% 2,10% 2,42%

6 Investimenti

6.1 Incidenza investimenti su spesa corrente e in conto

capitale

Totale stanziamento di competenza Macroaggregati 2.2 + 2.3 al netto

dei relativi FPV / Totale stanziamento di competenza titolo 1° e 2° della

spesa al netto del FPV3,25% 2,47% 3,05%

6.2 Investimenti diretti procapite


Stanziamenti di competenza per Macroaggregato 2.2 -Investimenti

fissi lordi e acquisto di terreni- al netto del relativo FPV / popolazione

residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile,

al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

30,27 22,48 28,01

6.3 Contributi agli investimenti procapite


Stanziamenti di competenza Macroaggregato 2.3 Contributi agli

investimenti al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1°

gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio

dell'ultimo anno disponibile)

0,00 0,00 0,00

3/8


Allegato 1-A

2020 2021 2022








6.4 Investimenti complessivi procapite


Totale stanziamenti di competenza per Macroaggregati 2.2

-Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- e 2.3 -Contributi agli

investimenti- al netto dei relativi FPV / popolazione residente

(al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1°

gennaio dell'ultimo anno disponibile)

30,27 22,48 28,01

6.5 Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio

corrente

Margine corrente di competenza / Stanziamenti di competenza

(Macroaggregato 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- +

Macroaggregato 2.3 -Contributi agli investimenti-) (10)0,00% 20,53% 18,06%

6.6 Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo

positivo delle partite finanziarie

Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /Stanziamenti di

competenza (Macroaggregato 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di

terreni- + Macroaggregato 2.3 -Contributi agli investimenti-) (10) 0,00% 0,00% 0,00%

6.7 Quota investimenti complessivi finanziati da debito Stanziamenti di competenza (Titolo 6 -Accensione di prestiti- -

Categoria 6.02.02 -Anticipazioni- - Categoria 6.03.03 -Accensione prestiti

a seguito di escussione di garanzie- - Accensioni di prestiti da

rinegoziazioni)/Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 -

Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- + Macroaggregato 2.3 -

Contributi agli investimenti-) (10)

0,00% 0,00% 0,00%

7 Debiti non finanziari

7.1 Indicatore di smaltimento debiti commerciali Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 -Acquisto di beni e servizi-

+ 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni-) / stanziamenti di

competenza e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 -

Acquisto di beni e servizi- + 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di

terreni-)

99,98%

4/8


Allegato 1-A

2020 2021 2022








7.2 Indicatore di smaltimento debiti verso altre

amministrazioni pubbliche

Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni

Pubbliche (U.1.04.01.00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000)

+ Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a

Amministrazioni pubbliche (U.2.03.01.00.000) +

Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 + U.2.04.11.00.000

+ U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)]

/ stanziamenti di competenza e residui, al netto dei relativi FPV, dei

[Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U.1.04.01.00.000)

+ Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi

(U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni

pubbliche (U.2.03.01.00.000) +

Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 + U.2.04.11.00.000

+ U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)]

102,45%

8 Debiti finanziari

8.1 Incidenza estinzioni debiti finanziari (Totale competenza Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al

31/12 dell'esercizio precedente (2)

8.2 Sostenibilità debiti finanziari Stanziamenti di competenza [1.7 -Interessi passivi- - -Interessi di

mora- (U.1.07.06.02.000) - -Interessi per anticipazioni prestiti-

(U.1.07.06.04.000)] + Titolo 4 della spesa – [Entrate categoria

4.02.06.00.000 -Contributi agli investimenti direttamente destinati al

rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche- + -Trasferimenti in

conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di

amministrazioni pubbliche- (E.4.03.01.00.000) + -Trasferimenti in conto

capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti

dell'amministrazione- (E.4.03.04.00.000)] / Stanziamenti competenza titoli

1, 2 e 3 delle entrate

1,21% 0,85% 0,85%

5/8


Allegato 1-A

2020 2021 2022








8.3 Indebitamento procapite (in valore assoluto) Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente

(al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1°

gennaio dell'ultimo anno disponibile) 0,00 0,00 0,00

9 Composizione avanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente (5)

9.1 Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo

presunto

Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/Avanzo di

amministrazione presunto (6) 16,10%

9.2 Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo

presunto

Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/Avanzo di

amministrazione presunto (7) 19,17%

9.3 Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto Quota accantonata dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione

presunto (8) 56,08%

9.4 Incidenza quota vincolata nell'avanzo presunto Quota vincolata dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione

presunto (9) 8,66%

10 Disavanzo di amministrazione presunto dell'esercizio precedente

10.1 Quota disavanzo che si prevede di ripianare

nell'esercizio

Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di

amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di

amministrazione presunto (3)

10.2 Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato

riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto

(1)

6/8


Allegato 1-A

2020 2021 2022








10.3 Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei

titoli 1, 2 e 3 delle entrate 0,00% 0,00% 0,00%

11 Fondo pluriennale vincolato

11.1 Utilizzo del FPV (Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del

bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere

utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) /

Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel

bilancio

(Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione

concernente il FPV, totale delle colonne a) e c)

0,00% 0,00% 0,00%

12 Partite di giro e conto terzi

12.1 Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata Totale stanziamenti di competenza per Entrate per conto terzi e partite di

giro / Totale stanziamenti primi tre titoli delle entrate

(al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata) 12,40% 12,58% 12,56%

12.2 Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita Totale stanziamenti di competenza per Uscite per conto terzi e partite

di giro / Totale stanziamenti di competenza del titolo I della spesa

(al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata)12,49% 12,65% 12,63%

7/8


Allegato 1-A

2020 2021 2022








(7) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari

alla lettera A riportata nel predetto allegato a).

(8) La quota accantonata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla

lettera A riportata nel predetto allegato a).

(9) La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera

A riportata nel predetto allegato a).

(10) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

(1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. In caso di Patrimonio netto negativo, l'indicatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il

patrimonio netto negativo. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 2016. Gli enti locali

(2) Il debito di finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato

alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 2016. Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a

5.000 abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal 2019.

(3) Indicatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio di previsione è negativo. Il disavanzo di amministrazione è pari all'importo della voce E. Ai fini dell'elaborazione

dell'indicatore, non si considera il disavanzo tecnico di cui all'articolo 3, comma 13, del DLgs 118/2011.

(4) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso di mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati di preconsuntivo. In caso di esercizio

provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sono rientrati nel periodo di sperimentazione, nel 2016 sostituire la media con

gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se

disponibili, di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016, elaborano l'indicatore a decorrere dal 2017.

(5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato di amministrazione presunto è positivo o pari a 0.

(6) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è

pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione.

8/8


Allegato 1-B

Esercizio n+1:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Esercizio nn+2:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Esercizio n+3.:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Media

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti / Media

Totale

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti (*)

Previsioni cassa

esercizio n+1/

(previsioni

competenza +

residui) esercizio n+1

Media riscossioni

nei tre esercizi

precedenti / Media

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti (*)

TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

10101 Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati 36,20% 35,64% 35,42% 32,57% 96,69% 37,92%

10104 Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

10301 Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali 2,00% 2,05% 2,04% 2,25% 102,49% 70,52%

10302 Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

10000 Totale TITOLO 1: Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 38,21% 37,69% 37,45% 34,82% 96,94% 39,29%

TITOLO 2: Trasferimenti correnti

20101 Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche 40,63% 41,56% 41,42% 39,49% 99,63% 94,80%

20102 Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

20103 Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

20104 Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private 0,05% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

20105 Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione europea e dal Resto del Mondo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

20000 Totale TITOLO 2: Trasferimenti correnti 40,68% 41,56% 41,42% 39,49% 99,52% 94,80%

TITOLO 3: Entrate extratributarie

30100 Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni 3,69% 3,75% 3,73% 3,78% 107,08% 49,26%

30200Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità

e degli illeciti1,07% 1,09% 1,09% 0,78% 97,53% 4,40%

PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO Bilancio di Previsione esercizi 2020,2021 e 2022

Indicatori analitici concernenti la composizione delle entrate e la capacità di riscossione

Titolo

TipologiaDenominazione Composizione delle entrate (dati percentuali) Percentuale riscossione entrate

approvato il


Allegato 1-B

Esercizio n+1:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Esercizio nn+2:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Esercizio n+3.:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Media

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti / Media

Totale

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti (*)

Previsioni cassa

esercizio n+1/

(previsioni

competenza +


Media riscossioni

nei tre esercizi

precedenti / Media

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti (*)



Titolo


approvato il

30300 Tipologia 300: Interessi attivi 0,19% 0,19% 0,19% 0,13% 100,00% 28,19%

30400 Tipologia 400: Altre entrate da redditi di capitale 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

30500 Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti 2,15% 2,45% 2,43% 2,62% 106,47% 55,77%

30000 Totale titolo 3 : Entrate extratributarie 7,10% 7,48% 7,43% 7,30% 103,16% 34,74%

TITTOLO 4 : Entrate in conto capitale

40100 Tipologia 100: Tributi in conto capitale 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

40200 Tipologia 200: Contributi agli investimenti 0,44% 0,42% 0,27% 6,07% 99,84% 23,06%

40300 Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% 0,00%

40400 Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali 0,96% 0,71% 1,37% 0,01% 128,46% 13,78%

40500 Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale 1,95% 1,23% 1,22% 3,67% 94,98% 41,17%

40000 Totale TITOLO 4: Entrate in conto capitale 3,35% 2,35% 2,85% 9,75% 99,58% 30,84%

TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie

50100 Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

50200 Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

50300 Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% 0,00%

50400 Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%


Allegato 1-B

Esercizio n+1:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Esercizio nn+2:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Esercizio n+3.:

Previsioni

competenza/ totale

previsioni

competenza

Media

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti / Media

Totale

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti (*)

Previsioni cassa

esercizio n+1/

(previsioni

competenza +


Media riscossioni

nei tre esercizi

precedenti / Media

accertamenti nei

tre esercizi

precedenti (*)



Titolo


approvato il

50000 Totale TITOLO 5: Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% 0,00%

TITOLO 6: Accensione prestiti

60100 Tipologia 100: Emissione di titoli obbligazionari 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

60200 Tipologia 200: Accensione prestiti a breve termine 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

60300 Tipologia 300: Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine 0,00% 0,00% 0,00% 0,08% 100,00% 0,00%

60400 Tipologia 400: Altre forme di indebitamento 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

60000 Totale TITOLO 6: Accensione prestiti 0,00% 0,00% 0,00% 0,08% 100,00% 0,00%

TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

70100 Tipologia 100: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

70000 Totale TITOLO 7: Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro

90100 Tipologia 100: Entrate per partite di giro 8,61% 8,81% 8,75% 6,74% 100,00% 99,72%

90200 Tipologia 200: Entrate per conto terzi 2,05% 2,10% 2,09% 1,80% 100,00% 72,74%

90000 Totale TITOLO 9: Entrate per conto terzi e partite di giro 10,66% 10,91% 10,84% 8,54% 100,00% 91,98%

100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 98,77% 54,89%

(*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la media degli accertamenti

con gli accertamenti del 2015 stimati e la media degli incassi con gli incassi 2015 stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se disponibili, a

dati di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 non elaborano l'indicatore nell'esercizio 2016.

TOTALE ENTRATE


Allegato 1-C

2020 ESERCIZIO 2021 ESERCIZIO 2022

Incidenza

Missione/Programma:

Previsioni stanziamento/

totale previsioni missioni

di cui incidenza FPV:

Previsioni stanziamento

FPV/ Previsione FPV

totale

Capacità di

pagamento:

Previsioni cassa/

(previsioni

competenza - FPV +

residui)

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

01 Organi istituzionali 0,91% 0,00% 92,62% 0,95% 0,00% 0,94% 0,00% 0,63% 0,00% 108,21%

02 Segreteria generale 3,36% 0,00% 95,45% 3,51% 0,00% 3,49% 0,00% 2,83% 0,34% 94,69%

03Gestione economica, finanziaria,

programmazione, provveditorato1,71% 0,00% 106,15% 1,74% 0,00% 1,73% 0,00% 1,33% 0,25% 91,03%

04Gestione delle entrate tributarie e servizi

fiscali2,26% 0,00% 98,51% 2,31% 0,00% 2,30% 0,00% 1,69% 0,29% 55,34%

05 Gestione dei beni demaniali e patrimoniali 0,13% 0,00% 98,93% 0,10% 0,00% 0,10% 0,00% 1,60% 0,99% 96,51%

06 Ufficio tecnico 3,58% 0,00% 100,37% 3,65% 0,00% 3,63% 0,00% 3,00% 1,51% 95,79%

07Elezioni e consultazioni popolari -

Anagrafe e stato civile1,40% 0,00% 99,52% 1,43% 0,00% 1,42% 0,00% 1,22% 0,17% 98,46%

08 Statistica e sistemi informativi 0,33% 0,00% 97,44% 0,34% 0,00% 0,34% 0,00% 0,21% 0,00% 97,51%

09Assistenza tecnico-amministrativa agli enti

locali0,12% 0,00% 100,00% 0,15% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

10 Risorse umane 2,76% 0,00% 96,70% 2,85% 0,00% 2,81% 0,00% 1,91% 2,64% 91,84%

11 Altri servizi generali 2,96% 0,00% 101,38% 2,98% 0,00% 2,99% 0,00% 2,42% 2,11% 86,26%

19,53% 0,00% 98,97% 20,02% 0,00% 19,75% 0,00% 16,85% 8,31% 83,16%

01 Uffici giudiziari 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

02 Casa circondariale e altri servizi 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

01 Polizia locale e amministrativa 4,48% 0,00% 98,81% 4,58% 0,00% 4,55% 0,00% 3,19% 0,29% 93,95%

02 Sistema integrato di sicurezza urbana 0,08% 0,00% 106,18% 0,08% 0,00% 0,08% 0,00% 0,55% 1,78% 97,30%

4,56% 0,00% 99,09% 4,66% 0,00% 4,63% 0,00% 3,74% 2,07% 94,30%

01 Istruzione prescolastica 0,67% 0,00% 106,24% 0,68% 0,00% 0,67% 0,00% 1,90% 0,84% 98,81%

02 Altri ordini di istruzione non universitaria 1,24% 0,00% 99,02% 1,27% 0,00% 1,27% 0,00% 2,77% 2,24% 84,85%

04 Istruzione universitaria 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

05 Istruzione tecnica superiore 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

06 Servizi ausiliari all’istruzione 2,60% 0,00% 102,31% 2,76% 0,00% 2,75% 0,00% 1,98% 0,00% 95,37%

07 Diritto allo studio 0,94% 0,00% 90,02% 0,84% 0,00% 0,96% 0,00% 0,60% 0,00% 100,00%

5,45% 0,00% 100,44% 5,56% 0,00% 5,64% 0,00% 7,25% 3,08% 92,07%

01 Valorizzazione dei beni di interesse storico 0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,11% 0,71% 100,00%

02Attività culturali e interventi diversi nel

settore culturale1,56% 0,00% 92,03% 1,01% 0,00% 1,00% 0,00% 1,30% 0,08% 80,95%

1,56% 0,00% 92,53% 1,01% 0,00% 1,00% 0,00% 1,41% 0,79% 81,37%

01 Sport e tempo libero 0,84% 0,00% 101,24% 0,58% 0,00% 0,59% 0,00% 2,14% 1,42% 88,40%

02 Giovani 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Missione 01 Servizi

istituzionali, generali e

di gestione

TOTALE Missione 02 Giustizia

MEDIA TRE RENDICONTI PRECEDENTI (O DI

PRECONSUNTIVO DISPONIBILE) (*)

(dati percentuali)

Incidenza

Missione

programma: Media

(Impegni + FPV)

/Media (Totale

impegni + Totale

FPV)

di cui incidenza

FPV: Media FPV /

Media Totale FPV

Capacità di

pagamento: Media

(Pagam. c/comp+

Pagam. c/residui )/

Media (Impegni +

residui definitivi)


Missione 06 Politiche

giovanili sport e tempo

libero

Missione 05 Tutela e

valorizzazione dei beni

e delle attività culturaliTotale Missione 05 Tutela e valorizzazione

dei beni e attività culturali

TOTALE MISSIONE 04 Istruzione e diritto

allo studio

TOTALE MISSIONE 03 Ordine pubblico e

sicurezza

TOTALE Missione 01 Servizi istituzionali,

generali e di gestione

Missione 02 Giustizia

Missione 03 Ordine

pubblico e sicurezzaa

Missione 04 Istruzione e

diritto allo studio

approvato il

Indicatori analitici concernenti la composizione delle spese per missioni e programmi e la capacità dell'amministrazione di pagare i debiti negli esercizi di riferimento


Bilancio di Previsione esercizi 2020,2021 e 2022

ESERCIZIO

BILANCIO DI PREVISIONE ESERCIZI 202020212022 (dati percentuali)

1/5


Allegato 1-C


Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Capacità di

pagamento:

Previsioni cassa/

(previsioni

competenza - FPV +

residui)

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale



(dati percentuali)

Incidenza

Missione

programma: Media

(Impegni + FPV)

/Media (Totale

impegni + Totale

FPV)

di cui incidenza

FPV: Media FPV /

Media Totale FPV

Capacità di

pagamento: Media

(Pagam. c/comp+

Pagam. c/residui )/

Media (Impegni +

residui definitivi)


approvato il




ESERCIZIO


0,84% 0,00% 101,24% 0,58% 0,00% 0,59% 0,00% 2,14% 1,42% 88,40%

01 Sviluppo e la valorizzazione del turismo 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

01 Urbanistica e assetto del territorio 0,47% 0,00% 92,14% 0,18% 0,00% 0,18% 0,00% 3,02% 16,38% 82,87%

02Edilizia residenziale pubblica e locale e

piani di edilizia economico-popolare0,85% 0,00% 58,11% 0,87% 0,00% 0,86% 0,00% 0,54% 0,72% 68,89%

1,32% 0,00% 84,40% 1,05% 0,00% 1,04% 0,00% 3,56% 17,10% 78,88%

01 Difesa del suolo 0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,27% 6,21% 94,67%

02Tutela, valorizzazione e recupero

ambientale0,05% 0,00% 165,18% 0,05% 0,00% 0,05% 0,00% 0,13% 0,55% 66,42%

03 Rifiuti 12,91% 0,00% 102,02% 13,64% 0,00% 13,55% 0,00% 9,83% 0,59% 90,29%

04 Servizio idrico integrato 0,49% 0,00% 150,56% 0,37% 0,00% 0,36% 0,00% 1,22% 0,09% 86,16%

05Aree protette, parchi naturali, protezione

naturalistica e forestazione1,29% 0,00% 99,21% 1,32% 0,00% 1,31% 0,00% 0,82% 0,67% 86,71%

06 Tutela e valorizzazione delle risorse idriche 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

07Sviluppo sostenibile territorio montano

piccoli Comuni0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

08Qualità dell'aria e riduzione

dell'inquinamento0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

14,74% 0,00% 103,06% 15,38% 0,00% 15,27% 0,00% 13,28% 8,10% 89,69%

01 Trasporto ferroviario 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

02 Trasporto pubblico locale 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

03 Trasporto per vie d'acqua 0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

04 Altre modalità di trasporto 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

05 Viabilità e infrastrutture stradali 4,37% 0,00% 99,06% 3,67% 0,00% 4,28% 0,00% 18,54% 45,08% 94,10%

4,37% 0,00% 99,06% 3,67% 0,00% 4,28% 0,00% 18,54% 45,08% 94,10%

01 Sistema di protezione civile 0,14% 0,00% 100,00% 0,14% 0,00% 0,14% 0,00% 0,32% 0,62% 101,66%

02 Interventi a seguito di calamità naturali 0,01% 0,00% 100,00% 0,01% 0,00% 0,01% 0,00% 0,15% 0,00% 100,00%

0,15% 0,00% 100,00% 0,15% 0,00% 0,15% 0,00% 0,46% 0,62% 101,10%

01Interventi per l'infanzia e i minori e per asili

nido4,00% 0,00% 100,00% 4,09% 0,00% 4,07% 0,00% 3,13% 0,06% 92,69%


giovanili sport e tempo

libero

Missione 07 Turismo

Totale Missione 06 Politiche giovanili

sport e tempo libero

Missione 11 Soccorso

civile

Missione 12 Diritti

sociali, politiche sociali

e famiglia

Totale Missione 08 Assetto del territorio

ed edilizia abitativa

Totale Missione 08

Assetto del territorio ed

edilizia abitativa

Missione 09 Sviluppo

sostenibile e tutela del

territorio e

dell'ambiente

Missione 10 Trasporti e

diritto alla mobilità

Totale Missione 07 Turismo

Totale Missione 11 Soccorso civile

Totale Missione 10 Trasporti e diritto alla

mobilità

Totale Missione 09 Sviluppo sostenibile e

tutela del territorio e dell'ambiente

2/5


Allegato 1-C


Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Capacità di

pagamento:

Previsioni cassa/

(previsioni

competenza - FPV +

residui)

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale



(dati percentuali)

Incidenza

Missione

programma: Media

(Impegni + FPV)

/Media (Totale

impegni + Totale

FPV)

di cui incidenza

FPV: Media FPV /

Media Totale FPV

Capacità di

pagamento: Media

(Pagam. c/comp+

Pagam. c/residui )/

Media (Impegni +

residui definitivi)


approvato il




ESERCIZIO


02 Interventi per la disabilità 18,17% 0,00% 98,77% 18,65% 0,00% 18,53% 0,00% 12,52% 3,06% 84,50%

03 Interventi per gli anziani 0,02% 0,00% 132,36% 0,02% 0,00% 0,02% 0,00% 0,02% 0,00% 65,34%

04Interventi per i soggetti a rischio di

esclusione sociale1,93% 0,00% 129,16% 1,90% 0,00% 1,89% 0,00% 2,53% 4,14% 88,96%

05 Interventi per le famiglie 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

06 Interventi per il diritto alla casa 0,05% 0,00% 100,00% 0,05% 0,00% 0,05% 0,00% 0,02% 0,02% 100,00%

07Programmazione e governo della rete dei

servizi sociosanitari e sociali2,64% 0,00% 100,40% 2,70% 0,00% 2,68% 0,00% 1,76% 0,09% 96,66%

08 Cooperazione e associazionismo 0,02% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,03% 0,00% 55,73%

09 Servizio necroscopico e cimiteriale 0,79% 0,00% 94,87% 0,81% 0,00% 0,80% 0,00% 0,72% 0,14% 101,99%

27,62% 0,00% 100,57% 28,22% 0,00% 28,04% 0,00% 20,72% 7,51% 87,68%

01Servizio sanitario regionale - finanziamento

ordinario corrente per la garanzia dei LEA0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

02

Servizio sanitario regionale - finanziamento

aggiuntivo corrente per livelli di assistenza

superiori ai LEA

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

03

Servizio sanitario regionale - finanziamento

aggiuntivo corrente per la copertura dello

squilibrio di bilancio corrente

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

04

Servizio sanitario regionale - ripiano di

disavanzi sanitari relativi ad esercizi

pregressi

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

05Servizio sanitario regionale - investimenti

sanitari0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

06Servizio sanitario regionale - restituzione

maggiori gettiti SSN0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

07 Ulteriori spese in materia sanitaria 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

01 Industria, PMI e Artigianato 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

02Commercio - reti distributive - tutela dei

consumatori0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00%

Totale Missione 13 Tutela della salute

Missione 12 Diritti

sociali, politiche sociali

e famiglia

Missione 13 Tutela della

salute


economico e

competitività

Totale Missione 12 Diritti sociali, politiche

sociali e famiglia

3/5


Allegato 1-C


Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Capacità di

pagamento:

Previsioni cassa/

(previsioni

competenza - FPV +

residui)

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale



(dati percentuali)

Incidenza

Missione

programma: Media

(Impegni + FPV)

/Media (Totale

impegni + Totale

FPV)

di cui incidenza

FPV: Media FPV /

Media Totale FPV

Capacità di

pagamento: Media

(Pagam. c/comp+

Pagam. c/residui )/

Media (Impegni +

residui definitivi)


approvato il




ESERCIZIO


03 Ricerca e innovazione 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

04 Reti e altri servizi di pubblica utilità 0,29% 0,00% 98,53% 0,30% 0,00% 0,30% 0,00% 0,24% 0,00% 52,16%

0,29% 0,00% 98,53% 0,30% 0,00% 0,30% 0,00% 0,24% 0,00% 52,18%

01Servizi per lo sviluppo del mercato del

lavoro0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

02 Formazione professionale 0,01% 0,00% 13,33% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,02% 0,00% 100,00%

03 gno all'occupazione 0,00% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,28% 5,93% 98,11%

0,01% 0,00% 99,49% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 1,30% 5,93% 98,17%

01Sviluppo del settore agricolo e del sistema

agroalimentare0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,04% 0,00% 69,70%

02 Caccia e pesca 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,04% 0,00% 69,70%

01 Fonti energetiche 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,16% 0,00% 100,00%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,16% 0,00% 100,00%

01Relazioni finanziarie con le altre autonomie

territoriali0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

01Relazioni internazionali e Cooperazione

allo sviluppo0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

01 Fondo di riserva 0,26% 0,00% 0,00% 0,26% 0,00% 0,26% 0,00% 0,07% 0,00% 0,00%

02 Fondo crediti di dubbia esigibilità 7,58% 0,00% 0,00% 7,60% 0,00% 7,55% 0,00% 1,64% 0,00% 0,00%

03 Altri fondi 0,21% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% 0,06% 0,00% 0,05% 0,00% 0,00%

8,05% 0,00% 0,00% 7,92% 0,00% 7,87% 0,00% 1,77% 0,00% 0,00%

01Quota interessi ammortamento mutui e

prestiti obbligazionari0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

Missione 50 Debito

pubblico

Missione 17 Energia e

diversificazione delle

fonti energetiche

Missione 16 Agricoltura,

politiche agroalimentari

e pesca

Totale Missione 15 Politiche per il lavoro e

la formazione professionale


per il lavoro e la

formazione

professionale

Totale Missione 14 Sviluppo economico e

competitività


economico e

competitività

Totale Missione 20 Fondi e

accantonamenti

Totale Missione 16 Agricoltura, politiche

agroalimentari e pesca

Missione 20 Fondi e

accantonamenti

Totale Missione 19 Relazioni

internazionali

Missione 19 Relazioni

internazionali

Totale Missione 18 Relazioni con le altre

autonomie territoriali e locali

Missione 18 Relazioni

con le altre autonomie

territoriali e locali

Totale Missione 17 Energia e

diversificazione delle fonti energetiche

4/5


Allegato 1-C


Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Capacità di

pagamento:

Previsioni cassa/

(previsioni

competenza - FPV +

residui)

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale

Incidenza

Missione/Programma:





FPV/ Previsione FPV

totale



(dati percentuali)

Incidenza

Missione

programma: Media

(Impegni + FPV)

/Media (Totale

impegni + Totale

FPV)

di cui incidenza

FPV: Media FPV /

Media Totale FPV

Capacità di

pagamento: Media

(Pagam. c/comp+

Pagam. c/residui )/

Media (Impegni +

residui definitivi)


approvato il




ESERCIZIO


02Quota capitale ammortamento mutui e

prestiti obbligazionari0,85% 0,00% 100,00% 0,56% 0,00% 0,58% 0,00% 1,27% 0,00% 100,00%

0,85% 0,00% 100,00% 0,56% 0,00% 0,58% 0,00% 1,27% 0,00% 100,00%

01 Restituzione anticipazioni di tesoreria 0,00% 0,00% 105,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% 57,33%

0,00% 0,00% 105,36% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,06% 0,00% 57,33%

01 Servizi per conto terzi - Partite di giro 10,66% 0,00% 100,00% 10,91% 0,00% 10,84% 0,00% 7,23% 0,00% 92,41%

02Anticipazioni per il finanziamento del

sistema sanitario nazionale0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%

10,66% 0,00% 100,00% 10,91% 0,00% 10,84% 0,00% 7,23% 0,00% 92,41%

Missione 60

Anticipazioni finanziarie

Missione 99 Servizi per

conto terzi

Missione 50 Debito

pubblico

Totale Missione 50 Debito pubblico

(*) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi disponibili. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Nel 2016 sostituire la media degli accertamenti con gli accertamenti del 2015 stimati e la media degli incassi con gli incassi 2015

stimati (se disponibili, dati preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per i dati 2016 fare riferimento a stime, o se disponibili, a dati di preconsuntivo). Le Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016 non elaborano l'indicatore nell'esercizio 2016.

Totale Missione 99 Servizi per conto terzi

Totale Missione 60 Anticipazioni

finanziarie

5/5

Comune di Sestu Città Metropolitana di Cagliari

Bilancio di previsione 2019-2021

Allegato ex art. 172 lett. a) TUEL

“l’elenco degli indirizzi internet di pubblicazione del rendiconto della gestione, del bilancioconsolidato deliberati e relativi al penultimo esercizio antecedente quello cui si riferisce il bilancio diprevisione, dei rendiconti e dei bilanci consolidati delle unioni di comuni e dei soggetti considerate nelgruppo “amministrazione pubblica” di cui al principio applicato del bilancio consolidato allegato aldecreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e successive modificazioni, relativi al penultimo esercizioantecedente quello cui il bilancio si riferisce. Tali documenti contabili sono allegati al bilancio diprevisione qualora non integralmente pubblicati nei siti internet indicati nell’elenco;”

http://www.comune.sestu.ca.it/enti-controllati/societa-partecipate

COMUNE DI SESTU PROVINCIA DI CAGLIARI - Nota Integrativa Bilancio 2020 - 2022 Pag. 1

COMUNE DI SESTU

CITTA’ METROPOLITANA DI CAGLIARI

Nota Integrativa al Bilancio di Previsione

2020-2022


INDICE

1 Premessa

2 Criteri di Valutazione

3 Quote Vincolate e Accantonate

4 Riepilogo generale

5 Equilibri di bilancio

5.1 Equilibrio di Parte Corrente

5.1.1 Equilibri di Entrate e Spese Correnti Una Tantum

5.2 Equilibrio di Parte Capitale

6 Equilibrio di cassa

7 Fondo Pluriennale Vincolato

8 Fondo crediti di dubbia esigibilità

9 Entrate Correnti

10 Entrate in conto capitale

11 Spese Correnti

12 Spese in conto capitale

13 Limite indebitamento Enti Locali

14 Elenco delle garanzie principali e sussidiarie

15 Strumenti finanziari derivati

16 Elenco enti e organismi strumentali

17 Elenco partecipazioni

18 Indicatori di bilancio

19 Considerazioni conclusive


PREMESSA

Il Decreto Legislativo 23 giugno 2011 n. 118 e ss.mm.ii. ha introdotto un nuovo sistema contabile cosiddetto armonizzato avente la finalità di rendere i bilanci degli enti territoriali omogenei fra loro, anche ai fini del consolidamento con i bilanci delle amministrazioni pubbliche.

Le principali innovazioni introdotte dal nuovo sistema contabile sono:

1) nuovi schemi di bilancio con una diversa struttura delle entrate e delle spese;

2) previsione delle entrate e delle spese in termini di cassa per il primo esercizio di riferimento;

3) diverse attribuzioni in termini di variazioni di bilancio;

4) nuovi principi contabili, tra i quali quello della competenza finanziaria potenziata che comporta, tra l'altro, la costituzione obbligatoria secondo specifiche regole del Fondo Crediti di Dubbia Esigibilità (FCDE, ex Fondo Svalutazione Crediti) e del Fondo Pluriennale Vincolato (FPV);

5) previsione di nuovi piani dei conti integrati sia a livello finanziario che a livello economico-patrimoniale;

6) nuovo Documento Unico di Programmazione DUP in sostituzione della Relazione Previsionale e Programmatica.

Tutte le predette innovazioni sono contenute nei nuovi principi contabili. In nuovi principi, consultabili sul sito appositamente predisposto dalla Ragioneria Generale dello Stato:

http://www.rgs.mef.gov.it/VERSIONE-I/e-GOVERNME1/ARCONET/

I principi sono in continua evoluzione e modifica.

Il principio contabile applicato concernente la programmazione di bilancio (Allegato 4/1) prevede, per gli enti che adottano la contabilità finanziaria potenziata, la stesura della Nota Integrativa al bilancio di previsione, ovvero una relazione esplicativa dei contenuti del bilancio.

La Nota integrativa vuole arricchire il bilancio di previsione di informazioni, integrandolo con dati quantitativi o esplicativi al fine di rendere maggiormente chiara e comprensiva la lettura dello stesso.

La Nota integrativa analizza alcuni dati illustrando le ipotesi assunte ed in particolare i criteri adottati nella determinazione dei valori del bilancio di previsione.

La nota integrativa al bilancio di previsione, presenta almeno i seguenti contenuti:

a) i criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, con particolare riferimento agli stanziamenti riguardanti gli accantonamenti per le spese potenziali e al fondo crediti di dubbia esigibilità, dando illustrazione dei crediti per i quali non è previsto l’accantonamento a tale fondo;

b) l’elenco analitico delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell’esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall’ente;

c) l’elenco analitico degli utilizzi delle quote vincolate e accantonate del risultato di amministrazione presunto, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contabili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vincoli formalmente attribuiti dall’ente;

d) l’elenco degli interventi programmati per spese di investimento finanziati col ricorso al debito e con le risorse disponibili;

e) nel caso in cui gli stanziamenti riguardanti il fondo pluriennale vincolato comprendono anche investimenti ancora in corso di definizione, le cause che non hanno reso possibile porre in essere la programmazione necessaria alla definizione dei relativi cronoprogrammi;


f) l’elenco delle garanzie principali o sussidiarie prestate dall’ente a favore di enti e di altri soggetti ai sensi delle leggi vigenti;

g) gli oneri e gli impegni finanziari stimati e stanziati in bilancio, derivanti da contratti relativi a strumenti finanziari derivati o da contratti di finanziamento che includono una componente derivata;

h) l'elenco dei propri enti ed organismi strumentali, precisando che i relativi bilanci consuntivi sono consultabili nel proprio sito internet fermo restando quanto previsto per gli enti locali dall'articolo 172, comma 1, lettera a) del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267;

i) l’elenco delle partecipazioni possedute con l’indicazione della relativa quota percentuale;

j) altre informazioni riguardanti le previsioni, richieste dalla legge o necessarie per l’interpretazione del bilancio.

Il progetto di bilancio 2019/2021 è stato redatto in base a quanto stabilito dal D.Lgs. n. 118/2011 e ss.mm.ii., utilizzando gli schemi di bilancio previsti dall’Allegato n. 9 del suddetto decreto.

Per ciò che riguarda l’evoluzione delle predette norme “contabili”, è necessario rammentare che la redazione del presente bilancio è avvenuta nel rispetto della normativa vigente di seguito riportata.

LA LEGISLAZIONE NAZIONALE

L’abolizione regole finanziarie aggiuntive, contabi lità e semplificazioni

La legge di bilancio per l’esercizio 2019 approvata con L. 30/12/2018, n. 145, pubblicata nella Gazzetta Ufficiale n.302 del 31-12-2018 ha sancito l’abolizione del saldo di competenza a decorrere dal 2019 I commi da 819 a 826 stabiliscono il definitivo superamento del saldo di competenza in vigore dal 2016 e – più in generale – delle regole finanziarie aggiuntive rispetto alle norme generali sull’equilibrio di bilancio, imposte agli enti locali da un ventennio. Dal 2019, in attuazione delle sentenze della Corte costituzionale n. 247 del 2017 e n. 101 del 2018, gli enti locali (le città metropolitane, le province ed i comuni) potranno utilizzare in modo pieno sia il Fondo pluriennale vincolato di entrata sia l’avanzo di amministrazione ai fini dell’equilibrio di bilancio (co. 820). Dall’anno prossimo, dunque, già in fase previsionale il vincolo di finanza pubblica coinciderà con gli equilibri ordinari disciplinati dall’armonizzazione contabile (D.lgs. 118/2011) e dal TUEL, senza l’ulteriore limite fissato dal saldo finale di competenza non negativo. Gli enti, infatti, si considereranno “in equilibrio in presenza di un risultato di competenza non negativo”, desunto “dal prospetto della verifica degli equilibri allegato al rendiconto”, allegato 10 al d.lgs. 118/2011 (co. 821). Il comma 822 richiama la clausola di salvaguardia (di cui all'art.17, co. 13, della legge 196/2009) che demanda al Ministro dell'economia l'adozione di iniziative legislative finalizzate ad assicurare il rispetto dell'articolo 81 della Costituzione qualora, nel corso dell’anno, risultino andamenti di spesa degli enti non coerenti con gli impegni finanziari assunti con l'Unione europea. Il nuovo impianto normativo autorizza non solo l’utilizzo degli avanzi di amministrazione effettivamente disponibili e del fondo pluriennale vincolato (compresa la quota derivante da indebitamento), ma anche l’assunzione del debito nei soli limiti stabiliti all’art. 204 del TUEL. L’abolizione dei vincoli di finanza pubblica comporta, parallelamente, rilevanti elementi di semplificazione amministrativa. Dal 2019 cessano di avere applicazione i commi della legge di bilancio 2017 e 2018 che riguardano non solo la definizione del saldo finale di competenza, ma anche quelli relativi alla presentazione di documenti collegati al saldo di finanza pubblica e agli adempimenti ad esso connessi: prospetto dimostrativo del rispetto del saldo, monitoraggio e certificazione, sanzioni per il mancato rispetto del saldo, premialità. Viene altresì meno la normativa relativa agli spazi finanziari ed alle sanzioni reviste in caso di mancato utilizzo degli stessi (co. 823). Relativamente al saldo finale di competenza 2018 restano fermi solo gli obblighi connessi all’invio del monitoraggio e della certificazione, che avranno pertanto solo valore conoscitivo. La legge di bilancio esplicita l’abbandono delle sanzioni in caso di mancato rispetto del vincolo di pareggio nel 2018 ed il mancato utilizzo degli spazi finanziari acquisiti in corso d’anno. Restano purtroppo in vigore le sanzioni per il mancato rispetto del vincolo di pareggio nell’anno 2017.


Semplificazione adempimenti contabili I commi 902-904 introducono alcune semplificazioni contabili a carico degli enti locali, in più occasioni segnalate da Anci.

Il comma 902 abroga dal 2019 i certificati del bilancio di previsione e del rendiconto della gestione da inviare al Ministero degli interni, dal momento che l’invio del bilancio di previsione e del rendiconto di gestione alla BDAP esauriscono gli obblighi conoscitivi in materia contabile posti a carico degli enti locali. Solo nel caso in cui vi fosse la necessità di avere ulteriori informazioni contabili, non già presenti in BDAP, il comma 903, modificando l’art. 161 del TUEL dà facoltà al Ministero dell’interno di richiedere specifiche certificazioni, la cui struttura, modalità di redazione e termini di presentazione sono stabiliti, previo parere di Anci e Upi, con decreto del Ministero stesso. I dati delle certificazioni così ottenuti saranno resi disponibili sul sito del Dipartimento per gli affari interni e territoriali del Ministero dell’interno e anche acquisiti alla BDAP. Viene infine prevista una sanzione nel caso in cui gli enti non trasmettano, entro 30 giorni dal termine previsto per l’approvazione, i dati del bilancio di previsione, del rendiconto e del bilancio consolidato. In questo caso sono sospesi i pagamenti delle risorse dovute dal Ministero dell’interno, comprese quelle a valere sul fondo di solidarietà comunale. In sede di prima applicazione, la sanzione decorre dal 1° novembre 2019 relativamente al bilancio di previsione.

Il comma 904 precisa che la sanzione di divieto di assunzioni di personale a qualsiasi titolo (ex art.9, co.1-quinquies, del dl n. 113/2016) si applica nel caso del mancato invio dei dati alla BDAP entro trenta giorni dal termine previsto per l’approvazione dei documenti contabili e non “dalla approvazione” dei documenti stessi. Viene pertanto esteso il termine entro il quale l’ente deve adempiere all’invio dei dati in BDAP, nel caso in cui i documenti contabili siano approvati entro il termine previsto dalla normativa.

Nell’ambito della normativa vigente non si può prescindere dalle seguenti modifiche:

• Il Decreto del MEF del 1° marzo 2019 , ovvero il decimo decreto correttivo della contabilità armonizzata, che recependo lo schema approvato dalla Commissione Arconet il 9 gennaio 2019, è intervenuto in particolare sui criteri di formazione del FPV di spesa.

• Il Decreto MEF del 1° agosto 2019 che è il tredicesimo decreto di aggiornamento dei principi contabili e degli schemi di bilancio della contabilità armonizzata. Il suddetto DM contine i seguenti aggiornamenti:

- Aggiornamento del principio contabile generale della compentenza finanziaria;

- Aggiornamento del principio contabile applicato concernente la programmazione (alllegato n.4/1 al D.Lgs: n. 118/2011);

- Aggiornamento del principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria (alllegato n.4/2 al D.Lgs: n. 118/2011);

- Aggiornamento del principio contabile applicato concernente la contabilità economico patrimoniale (alllegato n.4/3 al D.Lgs: n. 118/2011);

- Aggiornamento piano dei conti

- Aggiornamento agli schemi di bilancio e rendiconto;

- Parametri dideficitarietà strutturale;

- Prospetto di verifica degli equilibri di cui all’allegato 10 al D. Lgs n.118/2011;


• Il Decreto Legge n. 124 del 26 ottobre 2019 (c.d. D ecreto Fiscale) convetito con modificazioni dalla L. n.157 del 19/12/2019.

- Disposizioni in materia di enti locali. Le norme in materia di semplificazioni inserite nei commi da 2 a 2- septies, contengono l’abrogazione di tetti di spesa, vincoli e procedure ancora gravanti sugli enti locali e divenute anacronistiche rispetto alle nuove regole di finanza pubblica e all’esigenza di semplificazione amministrativa. Le norme disposte in fase di conversione del decreto ampliano di molto il comma 2 dell’art. 57, che già prevedeva abrogazione dei limiti di spesa per la formazione del personale in precedenza fissato al 50 per cento della relativa spesa dell’anno 2009 (art.6, co. 13 del dl. n. 78/2010).

In particolare,ai sensi dell’art.57 entrano in vigore dal 2020 le seguenti semplificazioni:

lett. b):

• abrogazione dei limiti di spesa per studi ed incarichi di consulenza pari al 20% della spesa sostenuta nell’anno 2009 (art. 6, comma 7 del Dl 78/2010);

• abrogazione dei limiti di spesa per relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e rappresentanza pari al 20% della spesa dell’anno 2009 (art. 6, comma 8 del d.l. 78/2010);

• abrogazione del divieto di effettuare sponsorizzazioni (art. 6, comma 9 del Dl 78/2010);

• abrogazione dei limiti delle spese per missioni per un ammontare superiore al 50% della spesa sostenuta nell'anno 2009 (art. 6, comma 12 del Dl 78/2010);

• abrogazione dell’obbligo di riduzione del 50% rispetto a quella sostenuta nel 2007, la spesa per la stampa di relazioni e pubblicazioni distribuite gratuitamente o inviate ad altre amministrazioni (art. 27, comma 1 del D.L. 112/2008);

• abrogazione dei vincoli procedurali per l’acquisto di immobili da parte degli enti territoriali art. 12, comma 1 ter del DL 98/2011);

• abrogazioni di limiti di spesa per acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture, nonché per l’acquisto di buoni taxi per un ammontare superiore al 30 per cento della spesa sostenuta nell'anno 2011 (art. 5, comma 2 del Dl 95/2012);

• abrogazione – per i Comuni che gestiscono servizi per più di 40mila abitanti - dell’obbligo di comunicazione, anche se negativa, al Garante delle telecomunicazioni delle spese pubblicitarie effettuate nel corso di ogni esercizio finanziario, con deposito di riepilogo analitico (articolo 5 commi 4 e 5 della legge n. 67/1987);

• abrogazione dell’obbligo di adozione dei piani triennali per l’individuazione di misure finalizzate alla razionalizzazione dell’utilizzo delle dotazioni strumentali, anche informatiche, delle autovetture di servizio, dei beni immobili ad uso abitativo o di servizio, con esclusione dei beni infrastrutturali; (art. 2, comma 594, della legge n. 244/2007);

• abrogazione dei vincoli procedurali concernenti la locazione e la manutenzione degli immobili (articolo 24 del Dl 66/2014);

- Compartecipazione dei Comuni al gettito derivante dalla lotta all’evasione dei tributi statali estesa fino al 2021 al 100%;

- Riversamento del tributo per l’esercizio delle funzioni ambientali (TEFA). Si tratta della disciplina della gestione degli incassi TEFA (tributo ambientale di spettanza provinciale) in forma di sovrimposta TARI. L’articolo 38-bis interviene sull’art. 19, co. 7, del d.lgs. n. 504/1992, razionalizzando il percorso di acquisizione delle somme attraverso:


- l’esplicitazione delle Città metropolitane tra i beneficiari del TEFA (lett.a); - l’assegnazione all’Agenzia delle Entrate (Struttura di gestione F24) del compito di

scorporare, a decorrere dal 1° giugno 2020,l’importo del TEFA dovuto alle Province e Città metropolitane e di riversarlo direttamente all’ente beneficiario al netto dello 0,30% di commissione spettante al Comune;

- la semplificazione della misura di applicazione del tributo, fissata al 5% dell’importo dovuto al comune dal contribuente a titolo di prelievo sul servizio RSU, salva possibilità di indicare da parte della Provincia o Città metropolitana la minore misura 2020;

- la regolamentazione per via amministrativa (decreto del Mef entro il 31 maggio 2020) di modalità di semplificazione del riversamento del TEFA alle Province e Città metropolitane decreto amministrativa, anche nel caso, molto frequente, di utilizzo del pagamento in conto corrente postale.

- Contributi indiretti per sicurezza edifici e territorio.

- Adeguamento banca dati di riferimento rendiconto di gestione comuni. L’articolo 48 modifica gli articoli 228 e 243 del TUEL, nonché il comma 142 della legge di bilancio 2019, adeguandoli a quanto previsto dall’art. 1, comma 902, della legge di bilancio 2019. Con quest’ultima modifica, infatti, a decorrere dal bilancio di previsione 2019, è stato disposto l'invio dei bilanci di previsione e dei rendiconti degli enti locali alla banca dati delle amministrazioni pubbliche, in sostituzione della trasmissione delle certificazioni previsionali e di rendiconto al Ministero dell'interno.

- Fondo crediti di dubbia esigibilità Si prevede la facoltà di calcolare nel 2020 e nel 2021 il FCDE applicando la percentuale del 90%, piuttosto che quella, rispettivamente, del 95% e del 100%, purché i Comuni abbiano registrato indicatori di tempestività dei pagamenti rispettosi dei termini previsti dal comma 859, lettere a) e b), della legge di bilancio 2019. Si prevede inoltre quale importante novità che in corso d’anno i Comuni possano rettificare l’accontamento sulla base del miglioramento degli indici della capacità di riscossione (commi 79-80).

- Disposizioni in materia di tempi di pagamento dei debiti commerciali della P.A. (art. 50) Si introduce la possibilità per gli enti di elaborare gli indicatori relativi al ritardo annuale dei pagamenti e al debito commerciale residuo, sulla base delle informazioni presenti nelle proprie registrazioni contabili e non sulla Piattaforma elettronica per la gestione telematica del rilascio delle certificazioni (PCC), limitatamente per il 2019. Qualora l’ente decida di avvalersi di tale facoltà, dovrà effettuare la comunicazione alla stessa PCC dello stock di debito commerciale residuo al 31.12.2019, anche se utilizza gli strumenti dispositivi dei pagamenti resi disponibili dall’applicativo SIOPE+.Inoltre, il termine per l’adozione della delibera di stanziamento del Fondo di garanzia debiti commerciali di cui al c.862 L.145/2018, è posticipato dal 31 gennaio al 28 febbraio. Al contrario è anticipato al 31 gennaio il termine, attualmente fissato al 30 aprile (art. 7, c. 4-bis DL 35/2013), per la comunicazione annuale alla PCC dell’elenco completo dei debiti certi, liquidi ed esigibili. Con le norme proposte in materia di tempi di pagamento dei debiti commerciali della PA, vengono pertanto apportate modifiche al quadro vigente, per superare alcune rilevanti criticità applicative emerse. E’ opportuno evidenziare che la Legge di Bilancio 2020, proroga al 2021 l’applicazione dell’accantonamento obbligatorio al Fondo di garanzia dei debiti commerciali, a carico degli enti locali per il mancato rispetto dei tempi di pagamento dei debiti commerciali (FGDC, commi 854-855)..

- Disciplina TARI L’art. 1, comma 527, della L. 205/2017, ha assegnato all’Autorità di Regolazione per l’Energia Reti e Ambiente (ARERA) precise funzioni di regolazione e controllo, in particolare in materia di “predisposizione ed aggiornamento del metodo tariffario per la determinazione dei corrispettivi del servizio integrato dei rifiuti e dei singoli servizi che costituiscono attività di gestione, a


copertura dei costi di esercizio e di investimento, compresa la remunerazione dei capitali, sulla base della valutazione dei costi efficienti e del principio del ‘chi inquina paga’ ”. Pertanto, ARERA ha approvato la deliberazione n. 443/2019 del 31 ottobre 2019, con cui ha definito i criteri di riconoscimento dei costi efficienti di esercizio e di investimento per il periodo 2018-2021, adottando il nuovo Metodo Tariffario per il servizio integrato di gestione dei Rifiuti (MTR), da applicarsi dal 1° gennaio 2020. La deliberazione di un nuovo metodo, immediatamente operativo e così a ridosso del termine ordinario per l’approvazione del bilancio di previsione 2020, ha fatto emergere ovvie e diffuse difficoltà, a cominciare dall’impossibilità per il soggetto gestore ad effettuare in tempo utile la quantificazione economica dei servizi in base ai nuovi criteri. Tuttavia, l’art. 57 bis, avente ad oggetto “Disciplina della TARI. Coefficienti e termini per la deliberazione PEF e tariffe. Introduzione del bonus sociale rifiuti e automatismo bonus energia elettrica, gas e idrico” dispone:” b) dopo il comma 683 e' inserito il seguente: "683-bis. In considerazione della necessita' di acquisire il piano finanziario del servizio di gestione dei rifiuti urbani, per l'anno 2020, i comuni, in deroga al comma 683 del presente articolo e all'articolo 1, comma 169, della legge 27 dicembre 2006, n. 296, approvano le tariffe e i regolamenti della TARI e della tariffa corrispettiva entro il 30 aprile. Le disposizioni di cui al periodo precedente si applicano anche in caso di esigenze di modifica a provvedimenti gia' deliberati".Pertanto la norma, fissa al 30 aprile 2020, solo per l’esercizio finanziario 2020, il termine per l’approvazione dei PEF rifiuti e delle relative tariffe. Il termine è sganciato da quello relativo al bilancio di previsione (comunque prorogato al al 31 marzo).

- Ravvedimento operoso Con l’art.10-bis, con il quale viene abrogato il comma 1-bis dell’art.13 del D.Lgs. n.472/1997, il ravvedimento operoso di IMU e TASI si libera degli attuali limiti e diventa possibile in ogni momento, anche dopo che sia trascorso un anno dalla violazione, purché non sia stato notificato al contribuente un atto di contestazione da parte dell’ente locale. Con questa modifica, dunque, si intende superare questo limite non prevedendo più una scadenza per il ravvedimento, potendo il contribuente rimediare a omissioni o errori di versamento finché non gli arriverà un atto di contestazione dall’ente locale.

• La Legge n.160 del 27/12/2019 (Legge di bilancio 2 020)

E’ opportuno evidenziare che la Legge di Bilancio 2020 introduce importanti novità in materia di entrate degli enti locali. In particolare

- Unificazione IMU-TASI L’art.1, comma 738, sancisce che a decorrere a decorrere dall’anno 2020, l’imposta unica comunale di cui all’articolo 1, comma 639, della legge 27 dicembre 2013, n. 147, è abolita, ad eccezione delle disposizioni relative alla tassa sui rifiuti (TARI); l’imposta municipale propria (IMU) è disciplinata dalle disposizioni di cui ai commi da 739 a 783. In particolare il comma 779, stabilisce che “Per l’anno 2020, i comuni, in deroga all’articolo 1, comma 169, della legge 27 dicembre 2006, n. 296, all’articolo 53, comma 16, della legge 23 dicembre 2000, n. 388, e all’articolo 172, comma 1, lettera c), del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali, di cui al decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, possono approvare le delibere concernenti le aliquote e il regolamento dell’imposta oltre il termine di approvazione del bilancio di previsione per gli anni 2020-2022 e comunque non oltre il 30 giugno 2020. Dette deliberazioni, anche se approvate successivamente all’inizio dell’esercizio, purché entro il termine innanzi indicato, hanno effetto dal 1° gennaio dell’anno 2020.

- Riforma della riscossione degli Enti locali – art. 1, commi 784-815 .

- Introduzione e disciplina del canone unico L’art.1, comma 816, stabilisce che “A decorrere dal 2021 il canone patrimoniale di concessione, autorizzazione o esposizione pubblicitaria, di seguito denominato "canone" è istituito dai comuni, dalle province e dalle città metropolitane, di seguito denominati "enti'' e sostituisce: la tassa per


l'occupazione di spazi ed aree pubbliche, il canone per l'occupazione di spazi ed aree pubbliche, l'imposta comunale sulla pubblicità e il diritto sulle pubbliche affissioni, il canone per l'installazione dei mezzi pubblicitari e il canone di cui all'articolo 27, commi 7 e 8, del decreto legislativo 30 aprile 1992, n. 285, limitatamente alle strade di pertinenza dei comuni e delle province. Il canm1e è comunque comprensivo di qualunque canone ricognitorio o concessorio previsto da norme di legge e dai regolamenti comunali e provinciali, fatti salvi quelli connessi a prestazioni di servizi. 2. Il canone è disciplinato dagli enti in modo da assicurare un gettito pari a quello conseguito dai canoni e dai tributi che sono sostituiti dal canone, fatta salva, in ogni caso, la possibilità di variare il gettito attraverso la modifica delle tariffe”. I commi seguenti, sino al 847 completano la disciplina del nuovo canone. Fondo crediti di dubbia esigibilità. Si prevede la facoltà di calcolare nel 2020 e nel 2021 il FCDE applicando la percentuale del 90%, piuttosto che quella, rispettivamente, del 95% e del 100%, purché i Comuni abbiano registrato indicatori di tempestività dei pagamenti rispettosi dei termini previsti dal comma 859, lettere a) e b), della legge di bilancio 2019. Si prevede inoltre quale importante novità che in corso d’anno i Comuni possano rettificare l’accontamento sulla base del miglioramento degli indici della capacità di riscossione (commi 79-80).


CRITERI DI VALUTAZIONE

Criteri di valutazione adottati per la formulazione delle previsioni, gli accantonamenti per le spese potenziali e il fondo crediti di dubbia esigibilità

La formulazione delle previsioni è stata effettuata, per ciò che concerne la spesa, adottando il criterio dello zero-base budgeting, tenendo conto delle spese sostenute in passato, delle spese obbligatorie, di quelle consolidate e di quelle derivanti da obbligazioni già assunte in esercizi precedenti. Analogamente, per la parte entrata, l’osservazione delle risultanze degli esercizi precedenti è stata alla base delle previsioni ovviamente tenendo conto delle possibili variazioni e di quelle conseguenti dalla manovra di bilancio. Al Bilancio di previsione 2018-2020 sono stati applicati i principi generali sanciti dal D.LGS. 118/2011 che per comodità di elencano sinteticamente:

1. Principio dell'annualità

2. Principio dell'unità

3. Principio dell'universalità

4. Principio dell'integrità

5. Principio della veridicità, attendibilità, correttezza, e comprensibilità

6. Principio della significatività e rilevanza

7. Principio della flessibilità

8. Principio della congruità

9. Principio della prudenza

10. Principio della coerenza

11. Principio della continuità e della costanza

12. Principio della comparabilità e della verificabilità

13. Principio della neutralità

14. Principio della pubblicità

15. Principio dell'equilibrio di bilancio

16. Principio della competenza finanziaria

17. Principio della competenza economica

18. Principio della prevalenza della sostanza sulla forma

Tra le spese potenziali rientrano le spese derivanti da contenzioso ed in generale quelle derivanti da rischi di restituzione somme ottenute a seguito di procedimenti giudiziari per i quali non si è ancora concluso il giudizio e il fondo spese per indennità di fine mandato.

Le entrate, in linea generale, comprese quelle tributarie, vengono accertate per l’intero importo del credito, al lordo delle entrate di dubbia e difficile esazione, per le quali non è certa la riscossione integrale.

A tal fine è stanziata nel bilancio di previsione una apposita posta contabile, denominata “Accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità” il cui ammontare è determinato in considerazione della dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti che si prevede si formeranno nell’esercizio, della loro natura e dell’andamento del fenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti (la media del rapporto tra incassi e accertamenti per ciascuna tipologia di entrata).

L’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità non è oggetto di impegno e genera un’economia di bilancio che confluisce nel risultato di amministrazione come quota accantonata.


Nel primo esercizio del triennio 2019/2021, secondo i principi contabili in vigore dal 2016 è possibile stanziare in bilancio una quota almeno pari al 5% dell’importo dell’accantonamento quantificato nel prospetto riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità allegato al bilancio di previsione. Nel secondo e nel terzo esercizio lo stanziamento di bilancio riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità è pari al 100% dell’accantonamento quantificato nel prospetto riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità allegato al bilancio di previsione.

In relazione al nostro ente le categorie di entrate stanziate che possono dare luogo a crediti di dubbia e difficile esazione sono diverse. Si elencano di seguito le principali:

1. Imposte, tasse e proventi assimilati (TARI, ICI e IMU partite arretrate);

2. Proventi derivanti dall’attività di controllo e repressione delle irregolarità (Sanzioni relative al codice della strada competenza);

3. Proventi derivanti dalla vendita di servizi (asilo nido, trasporto scolastico, attività integrative ed estive, pasti caldi a domicilio, assistenza domiciliare, casa di riposo, centro diurno integrato, proventi palestre, campi tennis, proventi concessioni cimiteriali, scavi e chiusura loculi);

4. Rimborsi e altre entrate correnti (recupero spese inserimento disabili in centri residenziali e diurni, rimborso spese multe, concorso da enti e privati per ricoveri in istituto).

Per determinare l’accantonamento al fondo per le entrate ritenute di dubbia e difficile esazione occorre:

• per le entrate accertate per competenza calcolare la media facendo riferimento agli incassi (in c/competenza e in c/residui) e agli accertamenti del primo triennio del quinquennio precedente e al rapporto tra incassi di competenza e agli accertamenti del biennio precedente.

• per le entrate accertate per cassa, calcolare la media facendo riferimento ai dati extra-contabili del primo triennio del quinquennio precedente e ai dati contabili del biennio precedente.

• per le entrate di nuova istituzione (per le quali non esiste una evidenza storica), effettuare una prudente valutazione nel primo anno in merito alla la quantificazione del fondo. A decorrere dall’anno successivo, la quantificazione è effettuata con il criterio generale riferito agli anni precedenti

La media può essere calcolata secondo le seguenti modalità:

1. media semplice;

2. rapporto tra la sommatoria degli incassi di ciascun anno ponderati con i seguenti pesi: 0,35 in ciascuno degli anni nel biennio precedente e il 0,10 in ciascuno degli anni del primo triennio - rispetto alla sommatoria degli accertamenti di ciascuna anno ponderati con i medesimi pesi indicati per gli incassi;

3. media ponderata del rapporto tra incassi e accertamenti registrato in ciascun anno del quinquennio con i seguenti pesi: 0,35 in ciascuno degli anni nel biennio precedente e il 0,10 in ciascuno degli anni del primo triennio;

L’ente ha adottato la scelta della media semplice.

Il fondo crediti di dubbia esigibilità dell’esercizio è determinato applicando all’importo complessivo degli stanziamenti di ciascuna delle entrate una percentuale pari al completamento a 100 delle medie ottenute dalle serie storiche.


QUOTE VINCOLATE

Elenco analitico delle quote vincolate e accantonat e del risultato di amministrazione presunto al 31 dicembre dell’esercizio precedente, distinguendo i vincoli derivanti dalla legge e dai principi contab ili, dai trasferimenti, da mutui e altri finanziamenti, vinc oli formalmente attribuiti dall’ente .

Il risultato di amministrazione dell’esercizio 2018 è stato approvato con deliberazione di Consiglio Comunale n.6 in data 02/05/2019, e ammonta ad €. 27.258.928,91.

.

Sulla base degli utilizzi dell’avanzo di amministrazione disposti nel corso dell’esercizio e dell’andamento della gestione, il risultato presunto di amministrazione al 31 dicembre 2019 ammonta a €. 19.370.351,24 come risulta dall’apposito prospetto del bilancio di previsione finanziario 2019-2021 redatto ai sensi del d.Lgs. n. 118/2011.

Il bilancio di previsione dell’esercizio 2020 non prevede l’utilizzo delle quote vincolate o accantonate del risultato di amministrazionepari.

Il p.c. relativo alla contabilità finanziaria, al punto 9.2, prevede che, fermo restando il prioritario utilizzo della quota libera dell’avanzo di amministrazione ai provvedimenti di salvaguardia degli equilibri, “La quota libera del risultato di amministrazione può essere utilizz ata con il bilancio di previsione o con provvedimento di variazione di bilancio, solo a seguito dell’approvazione del rendiconto, per le finalità di seguito in dicate in ordine di priorità:

a) per la copertura dei debiti fuori bilancio; b) per i provvedimenti necessari per la salvaguardia degli equilibri di bilancio (per gli enti locali previsti

dall'articolo 193 del TUEL) ove non possa provvedersi con mezzi ordinari; c) per il finanziamento di spese di investimento; d) per il finanziamento delle spese correnti a carattere non permanente; e) per l’estinzione anticipata dei prestiti.”

Le quote accantonate del risultato di amministrazione sono utilizzabili solo a seguito del verificarsi dei rischi per i quali sono stati accantonati. Le quote del risultato di amministrazione destinata agli investimenti è costituita dalle entrate in conto capitale senza vincoli di specifica destinazione non spese, mentre le quote vincolate sono costituite da tutte le entrate che in base alla legge o ai principi contabili devono essere finalizzate a specifiche tipologie di spesa.

Di seguito si riporta la tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto:


TABELLA DIMOSTRATIVA DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO

1) Determinazione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019: + Risultato di amministrazione iniziale dell'esercizio 2019 27.168.978,91 + Fondo pluriennale vincolato iniziale dell'esercizio2019 4.655.351,19 +

-

- + +

Entrate già accertate nell'esercizio 2019

Uscite già impegnate nell'esercizio 2019 Riduzione dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2019

Incremento dei residui attivi già verificatesi nell'esercizio 2019 Riduzione dei residui passivi già verificatesi nell'esercizio 2019

22.118.582,54

20.242.012,07

0,00 0,00 0,00

=

Risultato di amministrazione dell'esercizio 2019 alla data di redazione del bilancio di previsione dell'anno 2020

33.700.900,57

+

-

-

+

+

- =

Entrate che prevedo di accertare per il restante periodo dell'esercizio 2019

Spese che prevedo di impegnare per il restante periodo dell'esercizio 2019

Riduzione dei residui attivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2019

Incremento dei residui attivi presunto per il restante periodo dell'esercizio 2019

Riduzione dei residui passivi presunta per il restante periodo dell'esercizio 2019 Fondo pluriennale vincolato finale presunto dell'esercizio 2019

3.645.018,64

5.472.051,23

0,00

0,00

0,00 12.503.516,74 A) Risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019 19.370.351,24

2) Composizione del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019 :

Parte accantonata Fondo crediti di dubbia esigibilità al 31/12 esercizio precedente

Fondo anticipazioni liquidità Fondo perdite società partecipate

Fondo contenzioso Altri accantonamenti

B) Totale parte accantonata

Parte vincolata Vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili

Vincoli derivanti da trasferimenti Vincoli derivanti dalla contrazione di mutui

Vincoli formalmente attribuiti dall'ente

Altri vincoli C) Totale parte vincolata

Parte destinata agli investimenti

D) Totale destinata agli investimenti

E) Totale parte disponibile (E=A-B-C-D)

9.664.332,03

0,00

221.589,00

992.000,00

13.299,37

10.891.220,40

1.084.745,93

596.482,43

0,00 0,00

0,00 1.681.228,36

3.722.407,72

3.722.407,72

3.075.494,76 Se E è negativo, tale importo è iscritto tra le spese del bilancio di previsione come disavanzo da ripianare

3) Utilizzo quote vincolate del risultato di amministrazione presunto al 31/12/2019 (6) :

Utilizzo quota vincolata Utilizzo vincoli derivanti da leggi e dai principi contabili

Utilizzo vincoli derivanti da trasferimenti Utilizzo vincoli derivanti dalla contrazione di mutui

Utilizzo vincoli formalmente attribuiti dall'ente Utilizzo altri vincoli

Totale utilizzo avanzo di amministrazione presunto

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00


RIEPILOGO GENERALE

Il bilancio di previsione espone separatamente l'andamento delle entrate e delle spese riferite ad un orizzonte temporale di almeno un triennio, definito in base alla legislazione statale e regionale vigente e al documento di programmazione dell’ente, ed è elaborato in termini di competenza finanziaria e di cassa con riferimento al primo esercizio e in termini di competenza finanziaria per gli esercizi successivi.

Le entrate del bilancio di previsione sono classificate in titoli e tipologie, secondo le modalità individuate dal glossario del piano dei conti per le voci corrispondenti.

Le spese del bilancio di previsione sono classificate in missioni e programmi secondo le modalità individuate dal glossario delle missioni e dei programmi.

I titoli e le tipologie, le missioni e i programmi che presentano importi pari a 0 possono non essere indicati nel bilancio.

I programmi di spesa sono articolati nei seguenti titoli di spesa che, se presentano importo pari a 0, possono non essere indicati nel bilancio:

TITOLO 1 SPESE CORRENTI

TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE

TITOLO 3 SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE

TITOLO 4 RIMBORSO DI PRESTITI.

Solo per la missione 60 “Anticipazioni finanziarie” e per la missione 99 “Servizi per conto terzi”, possono essere previsti anche i seguenti titoli:

TITOLO 5 CHIUSURA ANTICIPAZIONI DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

TITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO.

Per ciascuna unità di voto, costituita dalla tipologia di entrata e dal programma di spesa, il bilancio di previsione indica:

a) l’ammontare presunto dei residui attivi o passivi alla chiusura dell’esercizio precedente a quello del triennio cui il bilancio si riferisce;

b) l’importo definitivo delle previsioni di competenza e di cassa dell’anno precedente il triennio cui si riferisce il bilancio, risultanti alla data di elaborazione del bilancio di previsione.

c) l’ammontare delle entrate che si prevede di accertare o delle spese di cui autorizza l’impegno in ciascuno degli esercizi cui il bilancio si riferisce;

d) l’ammontare delle entrate che si prevede di riscuotere e delle spese di cui si autorizza il pagamento nel primo esercizio del triennio, senza distinzioni tra riscossioni e pagamenti in conto competenza e in conto residui.



Fondo pluriennale vincolato per spese correnti (1) previsione di competenza 456.545,17 156.519,16 0,00 0,00

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale (1) previsione di competenza 4.198.806,02 12.346.997,58 0,00 0,00

Utilizzo avanzo di Amministrazione previsione di competenza 7.798.627,67 0,00 0,00 0,00

- di cui avanzo vincolato utilizzato anticipatamente (2) previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento previsione di cassa 25.989.844,01 19.620.824,74

TITOLO TIPOLOGIA

DENOMINAZIONE

RESIDUI

PRESUNTI AL TERMINE DEL

2019


Previsioni dell'anno

2020


2021


2022

TITOLO 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA 12.169.891,71 previsione di competenza 8.257.657,32 8.137.377,99 7.839.774,72 7.840.774,72 previsione di cassa 18.352.600,49 8.546.835,09

TITOLO 2 TRASFERIMENTI CORRENTI 261.502,17 previsione di competenza 8.590.423,93 8.636.758,31 8.623.758,31 8.648.758,31 previsione di cassa 8.690.315,14 8.896.260,48

TITOLO 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2.832.730,64 previsione di competenza 1.659.404,38 1.506.782,45 1.552.303,45 1.552.303,45 previsione di cassa 4.248.893,55 2.150.841,80

TITOLO 4 ENTRATE IN CONTO CAPITALE 3.405.228,89 previsione di competenza 2.899.062,95 711.473,13 488.379,03 595.836,64 previsione di cassa 6.323.440,04 4.116.702,02

TITOLO 5 ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1.588.952,60 previsione di competenza 1.588.952,60 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 1.588.952,60 1.588.952,60

TITOLO 6 ACCENSIONE PRESTITI 73.430,30 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 73.430,30 73.430,30

TITOLO 9 ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 160.324,81 previsione di competenza 2.768.100,00 2.264.000,00 2.264.000,00 2.264.000,00 previsione di cassa 2.936.308,34 2.424.324,81

TOTALE TITOLI 20.492.061,12 previsione di competenza 25.763.601,18 21.256.391,88 20.768.215,51 20.901.673,12 previsione di cassa 42.213.940,46 27.797.347,10

TOT. GEN. ENTRATE 20.492.061,12 previsione di competenza 38.217.580,04 33.759.908,62 20.768.215,51 20.901.673,12 previsione di cassa 68.203.784,47 47.418.171,84


RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE PER TITOLI

TITOLO

DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE

DEL 2019


PREVISIONI DELL' ANNO 2020

PREVISIONI DELL'ANNO 2021

PREVISIONI DELL'ANNO 2022

DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00 TTITOLO 1 SPESE CORRENTI 5.151.927,79 prev isione di competenza 19.513.071,16 18.299.891,25 17.912.700,40 17.929.805,83

di cui già impegnato * 4.998.103,69 1.742.324,57 827.820,73 di cui fondo pluriennale vincolato 156.519,16 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 23.064.738,57 21.742.152,62

TTITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE 1.633.979,94 prev isione di competenza 15.760.462,38 13.015.562,77 474.551,53 586.009,14 di cui già impegnato * 12.422.354,39 81.579,03 50.467,92 di cui fondo pluriennale vincolato 12.346.997,58 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 5.459.728,96 14.649.542,71

TTITOLO 3 INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 prev isione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00 di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 0,00 0,00

TTITOLO 4 Rimborso di prestiti 0,00 prev isione di competenza 175.946,50 180.454,60 116.963,58 121.858,15 di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00 di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 175.947,38 180.454,60

TTITOLO 7 SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 225.246,01 prev isione di competenza 2.768.100,00 2.264.000,00 2.264.000,00 2.264.000,00 di cui già impegnato * 726,32 0,00 0,00 di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 3.059.971,67 2.489.246,01

TOTALE TITOLI 7.011.153,74 prev isione di competenza 38.217.580,04 33.759.908,62 20.768.215,51 20.901.673,12 di cui già impegnato * 17.421.184,40 1.823.903,60 878.288,65 di cui fondo pluriennale vincolato 12.503.516,74 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 31.760.386,58 39.061.395,94

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 7.011.153,74 prev isione di competenza 38.217.580,04 33.759.908,62 20.768.215,51 20.901.673,12 di cui già impegnato * 17.421.184,40 1.823.903,60 878.288,65 di cui fondo pluriennale vincolato 12.503.516,74 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 31.760.386,58 39.061.395,94


QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO TRIENNIO 2020 - 2022

ENTRATE

CASSA ANNO

DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2020

COMPETENZA

ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2020

2021

2022

SPESE

CASSA ANNO

DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2020

COMPETENZA

ANNO DI RIFERIMENTO DEL BILANCIO

2020

2021

2022

Fondo di cassa presunto all'inizio dell'esercizio Utilizzo avanzo presunto di amministrazione

di cui Utilizzo Fondo anticipazioni di liquidità


Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria Titolo 2 - Trasferimenti correnti


Titolo 4 - Entrate in conto capitale Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie

Totale entrate finali–––––––. Titolo 6 - Accensione di prestiti Titolo 7 - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

Titolo 9 - Entrate per conto di terzi e partite di giro

Totale –––––––.


19.620.824,74

8.546.835,09

8.896.260,48

2.150.841,80

4.116.702,02

1.588.952,60

25.299.591,99

0,00

0,00

12.503.516,74

8.137.377,99

8.636.758,31

1.506.782,45

711.473,13

0,00

18.992.391,88

0,00

0,00

0,00

7.839.774,72

8.623.758,31

1.552.303,45

488.379,03

0,00

18.504.215,51

0,00

0,00

0,00

7.840.774,72

8.648.758,31

1.552.303,45

595.836,64

0,00

18.637.673,12

Disavanzo di amministrazione (1) Titolo 1 - Spese correnti




Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziarie


Totale spese finali–––––––.



Titolo 5 - Chiusura Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere


Totale –––––––.


21.742.152,62

0,00

14.649.542,71

0,00

0,00

0,00

36.391.695,33

0,00

18.299.891,25

0,00

13.015.562,77

0,00

0,00

0,00

31.315.454,02

0,00

17.912.700,40

0,00

474.551,53

0,00

0,00

0,00

18.387.251,93

0,00

17.929.805,83

0,00

586.009,14

0,00

0,00

0,00

18.515.814,97 73.430,30

0,00

2.424.324,81

27.797.347,10

0,00

0,00

2.264.000,00

21.256.391,88

0,00

0,00

2.264.000,00

20.768.215,51

0,00

0,00

2.264.000,00

20.901.673,12

180.454,60

0,00

0,00

2.489.246,01

39.061.395,94

180.454,60

0,00

0,00

2.264.000,00

33.759.908,62

116.963,58

0,00

0,00

2.264.000,00

20.768.215,51

121.858,15

0,00

0,00

2.264.000,00

20.901.673,12

47.418.171,84 33.759.908,62 20.768.215,51 20.901.673,12 39.061.395,94

33.759.908,62

20.768.215,51

20.901.673,12 Fondo di cassa finale presunto 8.356.775,90

(1) Corrisponde alla prima voce del conto del bilancio spese.



Il prospetto degli equilibri di bilancio consente di verificare gli equilibri interni al bilancio di previsione per ciascuno

degli esercizi in cui è articolato.

Infatti, così come previsto nell’art. 162 del TUEL e nel principio contabile applicato della programmazione di cui

all’allegato 4/2 al D.Lgs. 118/2011, il bilancio di previsione, oltre ad essere deliberato in pareggio finanziario di

competenza tra tutte le entrate e le spese comprensivo dell’utilizzo dell’avanzo di amministrazione o del recupero

del disavanzo di amministrazione e degli utilizzi del fondo pluriennale vincolato, e a garantire un fondo di cassa

finale non negativo, deve prevedere i seguenti equilibri fondamentali:

l’equilibrio di parte corrente in termini di compet enza finanziaria tra le spese correnti incrementate dalle

spese per trasferimenti in c/capitale e dalle quote di capitale delle rate di ammortamento dei mutui e degli altri

prestiti, con l’esclusione dei rimborsi anticipati, e le entrate correnti, costituite dai primi tre titoli dell'entrata,

incrementate dai contributi destinati al rimborso dei prestiti, dal fondo pluriennale vincolato di parte corrente e

dall’utilizzo dell’avanzo di competenza di parte corrente. All’equilibrio di parte corrente concorrono anche le

entrate in conto capitale destinate al finanziamento di spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o

dei principi contabili e l’eventuale saldo negativo delle partite finanziarie. Al riguardo si segnala che l’equilibrio

delle partite finanziarie, determinato dalle operazioni di acquisto/alienazione di titoli obbligazionari e di

concessione/riscossione crediti, a seguito dell’adozione del cd. principio della competenza finanziaria potenziata

non è più automaticamente garantito. Nel caso di concessioni di crediti o altri incrementi delle attività finanziarie di

importo superiore rispetto alle riduzioni di attività finanziarie esigibili nel medesimo esercizio, il saldo negativo

deve essere finanziato da risorse correnti. Pertanto, il saldo negativo delle partite finanziarie concorre all’equilibrio

di parte corrente. Invece, l’eventuale saldo positivo delle attività finanziarie, è destinato al rimborso anticipato dei

prestiti e al finanziamento degli investimenti, determinando, per la quota destinata agli investimenti,

necessariamente un saldo positivo dell’equilibrio di parte corrente. Considerato che le concessioni crediti degli

enti locali sono costituite solo da anticipazioni di liquidità che, per loro natura sono chiuse entro l’anno, il

problema dell’equilibrio delle partite finanziarie riguarda soprattutto le regioni che concedono crediti per finanziare

investimenti, il cui prospetto degli equilibri dedica un’apposita sezione anche alle partite finanziarie. In occasione

di variazioni di bilancio che modificano la previsi one del margine corrente è possibile variare anche il

prospetto degli equilibri allegato al bilancio di p revisione, al fine di consentire le attestazioni di copertura

finanziaria di provvedimenti che comportano impegni per investimenti.

l’equilibrio in conto capitale in termini di compet enza finanziaria , tra le spese di investimento e tutte le

risorse acquisite per il loro finanziamento, costituite dalle entrate in conto capitale, dall’accensione di prestiti, dal

fondo pluriennale vincolato in c/capitale, dall’utilizzo dell’avanzo di competenza in c/capitale, e da quelle risorse di

parte corrente destinate agli investimenti dalla legge o dai principi contabili.


Equilibrio di parte Corrente

L’Equilibrio di parte corrente in termini di competen za finanziaria è l’equilibrio tra le spese correnti

incrementate dalle spese per trasferimenti in c/capitale e dalle quote di capitale delle rate di ammortamento dei

mutui e degli altri prestiti, con l’esclusione dei rimborsi anticipati, e le entrate correnti, costituite dai primi tre titoli

dell'entrata, incrementate dai contributi destinati al rimborso dei prestiti, dal fondo pluriennale vincolato di parte

corrente e dall’utilizzo dell’avanzo di competenza di parte corrente. All’equilibrio di parte corrente concorrono

anche le entrate in conto capitale destinate al finanziamento di spese correnti in base a specifiche disposizioni di

legge o dei principi contabili e l’eventuale saldo negativo delle partite finanziarie. Al riguardo si segnala che

l’equilibrio delle partite finanziarie, determinato dalle operazioni di acquisto/alienazione di titoli obbligazionari e di

concessione/riscossione crediti, a seguito dell’adozione del cd. principio della competenza finanziaria potenziata

non è più automaticamente garantito. Nel caso di concessioni di crediti o altri incrementi delle attività finanziarie di

importo superiore rispetto alle riduzioni di attività finanziarie esigibili nel medesimo esercizio, il saldo negativo

deve essere finanziato da risorse correnti. Pertanto, il saldo negativo delle partite finanziarie concorre all’equilibrio

di parte corrente. Invece, l’eventuale saldo positivo delle attività finanziarie, è destinato al rimborso anticipato dei

prestiti e al finanziamento degli investimenti, determinando, per la quota destinata agli investimenti,

necessariamente un saldo positivo dell’equilibrio di parte corrente. Considerato che le concessioni crediti degli

enti locali sono costituite solo da anticipazioni di liquidità che, per loro natura sono chiuse entro l’anno, il

problema dell’equilibrio delle partite finanziarie riguarda soprattutto le regioni che concedono crediti per finanziare

investimenti, il cui prospetto degli equilibri dedica un’apposita sezione anche alle partite finanziarie. In occasione

di variazioni di bilancio che modificano la previsi one del margine corrente è possibile variare anche il

prospetto degli equilibri allegato al bilancio di p revisione, al fine di consentire le attestazioni di copertura

finanziaria di provvedimenti che comportano impegni per investimenti.


EQUILIBRI DI BILANCIO Parte Corrente

EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO

COMPETENZ A ANNO DI

RIFERIMENT O DEL

BILANCIO 2020

COMPETENZ A ANNO 2021


Fondo di cassa all'inizio dell'esercizio 19.620.824,74

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti

AA ) Recupero disavanzo di amministrazione esercizio precedente

B) Entrate titoli 1.00 - 2.00 - 3.00

di cui per estinzione anticipata di prestiti C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche D)Spese Titolo 1.00 - Spese correnti

di cui:

- fondo pluriennale vincolato

- fondo crediti di dubbia esigibilità

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale

F) Spese Titolo 4.00 - Quote di capitale amm.to dei mutui e prestiti obbligazionari

di cui per estinzione anticipata di prestiti


( + )

( - )

( + )

( + )

( - )

( - )

( - )

156.519,16

0,00

18.280.918,75

0,00

0,00

18.299.891,25

0,00

1.608.865,45

0,00

180.454,60

0,00

0,00

0,00

0,00

18.015.836,48

0,00

0,00

17.912.700,40

0,00

1.575.915,07

0,00

116.963,58

0,00

0,00

0,00

0,00

18.041.836,48

0,00

0,00

17.929.805,83

0,00

1.575.915,07

0,00

121.858,15

0,00

0,00

G) Somma finale (G=A-AA+B+C-D-E-F) -42.907,94

-13.827,50

-9.827,50 ALTRE POSTE DIFFERENZIALI, PER ECCEZIONI PREVISTE DA NORME DI LEGGE, CHE HANNO EFFETTO SULL™EQUILIBRIO EX ARTICOLO 162, COMMA 6,

DEL TESTO UNICO DELLE LEGGI SULL™ORDINAMENTODEGLI ENTI LOCALI

H) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese correnti (2)

di cui per estinzione anticipata di prestiti I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

di cui per estinzione anticipata di prestiti L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti

( + )

( + )

( - )

( + )

0,00

0,00

163.080,44

0,00

120.172,50

0,00

134.000,00

0,00

120.172,50

0,00

130.000,00

0,00

120.172,50

0,00 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE (3) O=G+H+I-L+M 0,00 0,00 0,00


Equilibri di Entrate e Spese Correnti Una Tantum

L’articolo 25, comma 1, lettera b) della legge 31/12/2009, n.196 distingue le entrate ricorrenti da quelle non ricorrenti, a seconda che si riferiscano a proventi la cui acquisizione sia prevista a regime ovvero limitata a uno o più esercizi.

È definita “a regime” un’entrata che si presenta con continuità in almeno 5 esercizi, per importi costanti nel tempo.

Tutti i trasferimenti in conto capitale sono non ricorrenti a meno che non siano espressamente definiti “continuativi” dal provvedimento o dalla norma che ne autorizza l’erogazione.

È opportuno includere tra le entrate “non ricorrenti” anche le entrate presenti “a regime” nei bilanci dell’ente, quando presentano importi superiori alla media riscontrata nei cinque esercizi precedenti.

In questo caso le entrate devono essere considerate ricorrenti fino a quando superano tale importo e devono essere invece considerate non ricorrenti quando tale importo viene superato.

Le entrate da concessioni pluriennali che non garantiscono accertamenti costanti negli esercizi e costituiscono entrate straordinarie non ricorrenti sono destinate al finanziamento di interventi di investimento. (vedi punto 3.10 del principio contabile applicato 4/2)

Nel bilancio sono previste nei primi tre titoli le seguenti entrate e nel titolo I le seguenti spese non ricorrenti (indicare solo l’importo che, come riportato nel commento, supera la media dei cinque anni precedenti).


EQUILIBRIO ENTRATE E SPESE CORRENTI DI CARATTERE NON RIPETITIVO

ENTRATE

Anno 2020

Anno 2021

Anno 2022

CAP. 135 / 0: I.C.I. GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI ANNI PRECEDENTI (ART.11 100,00 100,00 100,00 CAP. 162 / 0: IMU GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 1.000.000,00 600.000,00 600.000,00 CAP. 196 / 0: RECUPERO ICIAP DA ANNO 93 AD ANNO 1997. 0,00 0,00 0,00 CAP. 316 / 0: TARES GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 100,00 100,00 100,00 CAP. 318 / 0: TASSA RIFIUTI (TARI) GESTIONE ACCERTAMENTI 80.000,00 80.000,00 80.000,00 CAP. 319 / 0: TASSA SUI SERVIZI (TASI) GESTIONI ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 50.000,00 50.000,00 50.000,00 CAP. 328 / 0: RUOLI SUPPLETIVI ANNI PRECEDENTI TASSA SMALTIMENTO R.S.U. 100,00 100,00 100,00 CAP. 700 / 0: Contributo RAS per esercitazione Protezione Civile - Rischio Idraulico Idrogeologico 0,00 0,00 0,00 CAP. 710 / 0: Contributo RAS per la redazione degli strumenti urbanistici comunali( PPCM) in 0,00 0,00 0,00 CAP. 814 / 0: Contributo ras a favore di popolazione e attività economiche e produttive danneggiate da 0,00 0,00 0,00 CAP. 815 / 0: Blue Tongue - L.R.22/2017 art.1 c.16 trasferimento RaS per fronteggiare danni febbre 0,00 0,00 0,00 CAP. 870 / 0: Agevolazioni tariffarie art.5 co.33 L.R.48/2018 - Titoli di viaggio annuali e mensili 0,00 0,00 0,00 CAP. 1240 / 0: PROVENTI RELATIVI AL SERVIZIO DI CUSTODIA DEI MEZZI SEQUESTRATI O 1.000,00 1.000,00 1.000,00 CAP. 1241 / 0: Recupero spese per rimozione impianti pubblicitari fuori norma sulle strade comunali 0,00 0,00 0,00 CAP. 1250 / 50: RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI 15.000,00 15.000,00 15.000,00 CAP. 1255 / 0: RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI. ART.208 C.D.S. 30.000,00 30.000,00 30.000,00 CAP. 2352 / 1: TRASFERIMENTI REGIONALI PER INTERVENTI DI MANUTENZIONE ORDINARIA 0,00 0,00 0,00 CAP. 2453 / 0: Finanziamento Fondazione Banco di Sardegna - bandi cultura (cap. U 4070) 10.000,00 0,00 0,00 CAP. 2491 / 0: RIMBORSO DELLE SPESE PER LE CONSULTAZIONI ELETTORALI (CAP.U 0,00 60.521,00 60.521,00 CAP. 2504 / 1: ENTRATE CORRENTI DA SCISSIONE IVA EX ART.17 TER DPR 633/72 SU 0,00 0,00 0,00 CAP. 2522 / 0: RECUPERO SOMME LIQUIDATE INDEBITAMENTE AI DIPENDENTI PUBBLICI 140,00 140,00 140,00 CAP. 2590 / 0: Riscossione somme da sentenze di condanna Corte dei Conti 6.000,00 6.000,00 6.000,00 CAP. 3164 / 0: TrasferImento RAS per intervento di risanamento dell'involucro esterno della Chiesa di 24.888,89 31.111,11 0,00 CAP. 3188 / 0: CESSIONE GRATUITA DI IMMOBILI IN AMBITO DI CONVENZIONE URBANISTICA 0,00 0,00 0,00 CAP. 3304 / 10: MUTUO CASSA DD.PP.PER LA COSTRUZ.DELLA STRADA DI COLLEGAM.V. SAN 0,00 0,00 0,00 CAP. 3321 / 0: Finanziamento RAS Piano stralcio degli investimenti per la riduzione del rischio residuo 0,00 0,00 0,00 CAP. 3353 / 0: Finanziamento MIUR per lavori di adeguamento alle disposizioni antincendio della 0,00 0,00 0,00 CAP. 3354 / 0: Finanziamento Ministero dello Svilupppo Economico per realizzazione di progetti nel 0,00 0,00 0,00 CAP. 3359 / 0: Finanziamento delegato RAS Iscol@ 2018/2020 Via Ottaviano Augusto quota Stato 0,00 0,00 0,00 CAP. 3361 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola materna Via Gagarin.Efficientamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 3362 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola materna Via Piave.Efficientamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 3363 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola materna Via Laconi. Efficientamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 3367 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola elementare Via della Resistenza. 0,00 0,00 0,00 CAP. 3369 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola media Via Torino. Efficientamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 3410 / 10: LAVORI DI CONSOLID.STRUTTURALE EDIF.SCOLAST.VIA DONIZZETTI- 0,00 0,00 0,00 CAP. 4181 / 2: MUTUO PER SISTEMAZIONE DELLA VIA MONSERRATO NEL TRATTO 0,00 0,00 0,00 CAP. 4312 / 0: LavoRAS - PROGRAMMA INTEGRATO PLURIFONDO PER IL LAVORO (U.10515) 0,00 0,00 0,00 CAP. 5090 / 1: MUTUO CASSA DD.PP.PER LAVORI DI SISTEMAZ.STRADE INTERNE DEL 0,00 0,00 0,00 Totale ENTRATE non ripetitive 1.217.328,00

874.072,00

842.961,00

USCITE

Anno 2020

Anno 2021

Anno 2022

CAP. 31 / 0: PUBBLICAZIONE ELABORATI TESI RICERCA CULTURA E TERRITORIO SESTESE 0,00 0,00 0,00 CAP. 63 / 0: SPESE PER CONSULTAZIONI ELETTORALI 7.000,00 7.000,00 7.000,00 CAP. 64 / 0: BENI PER LE CONSULTAZIONI ELETTORALI 800,00 800,00 800,00 CAP. 64 / 1: PRESTAZIONE DI SERVIZI PER LE CONSULTAZIONI ELETTORALI 17.000,00 17.000,00 17.000,00 CAP. 65 / 0: COMPENSI PER IL LAVORO STRAORDINARIO PER LE CONSULTAZIONI 27.000,00 27.000,00 27.000,00 CAP. 66 / 0: ONERI SU COMPENSI PER IL LAVORO STRAORDINARIO PER LE CONSULTAZIONI 6.426,00 6.426,00 6.426,00 CAP. 67 / 0: IRAP SU COMPENSI PER IL LAVORO STRAORDINARIO PER LE CONSULTAZIONI 2.295,00 2.295,00 2.295,00



CAP. 203 / 90: SPESE PER RINNOVO CONTRATTUALI SEGRETARIO GENERALE 10.000,00 0,00 0,00 CAP. 204 / 90: ONERI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI PER RINNOVI CONTRATTUALI 2.673,00 0,00 0,00 CAP. 205 / 90: IRAP PER RINNOVI CONTRATTUALI SEGRETARIO COMUNALE 850,00 0,00 0,00 CAP. 350 / 27: Interventi di riqualificazione immobili soggetti a vincoli paesaggistici mediante utilizzo 0,00 0,00 0,00 CAP. 421 / 0: SPESE PER CONVEGNI E CONGRESSI SETTORE AGRICOLTURA 0,00 0,00 0,00 CAP. 475 / 0: PROGETTI DI EDUCAZIONE STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 4.150,00 4.150,00 4.150,00 CAP. 507 / 0: ONERI DA CONTENZIOSO 20.000,00 20.000,00 20.000,00 CAP. 512 / 0: SPESE PER IMPOSTE DI REGISTRO RIFERITA A SENTENZE 2.000,00 2.000,00 2.000,00 CAP. 516 / 0: SPESE PER LITI ARBITRAGGI E RISARCIMENTI E INCARICHI LEGALI 30.000,00 30.000,00 30.000,00 CAP. 755 / 0: RESTITUZIONE DI ONERI CONCESSORI SANATORIA EDILIZIA ERRONEAMENTE 10.000,00 10.000,00 10.000,00 CAP. 867 / 0: INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI SETTORE URBANISTICA ED EDILI ZIA 125.203,05 25.000,00 25.000,00 CAP. 1013 / 0: Spese per esercitazione Protezione Civile - Rischio Idraulico Idrogeologico (cap. E. 0,00 0,00 0,00 CAP. 1014 / 0: Spese per esercitazione Protezione Civile - Rischio Idraulico Idrogeologico - Servizi 0,00 0,00 0,00 CAP. 1015 / 0: Spese per esercitazione Protezione Civile - Rischio Idraulico Idrogeologico - Forniture 0,00 0,00 0,00 CAP. 1057 / 85: INDAGINI ISTAT - COMPENSI AL PERSONALE DIPENDENTE (avanzo di 0,00 0,00 0,00 CAP. 1058 / 85: INDAGINI ISTAT - ONERI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI (avanzo di 0,00 0,00 0,00 CAP. 1460 / 0: SPESE PER LA RISCOSSIONE TRIBUTI COMUNALI, CONSULENZE E PRES 0,00 0,00 0,00 CAP. 1462 / 0: SPESE PER ONERI DA CONTENZIOSO RELATIVA ALLA GESTIONE DEI TRIBUTI 3.000,00 3.000,00 3.000,00 CAP. 3576 / 0: Agevolazioni tariffarie art.5 co.33 L.R.48/2018 - Titoli di viaggio annuali e mensili 0,00 0,00 0,00 CAP. 4000 / 1: CONTRIBUTI PER BANDE MUSICALI F.DI COMUNALI 0,00 0,00 0,00 CAP. 4030 / 0: INTERVENTI NEL CAMPO DELLA PROMOZIONE E DIFFUSIONE DELLA CUL TURA 6.000,00 0,00 0,00 CAP. 4031 / 0: Contributo per gestione strutture comunali ai fini culturali 0,00 0,00 0,00 CAP. 4041 / 0: CONTRIBUTI PER MANIFESTAZIONI CULTURALI 57.000,00 0,00 0,00 CAP. 4068 / 0: CONTRIBUTI PER LA PROMOZIONE DI ATTIVITA' ARTISTICHE E CULTURALI 15.000,00 0,00 0,00 CAP. 4069 / 0: REALIZZAZIONE MANIFESTAZIONE - MONUMENTI APERTI - 0,00 0,00 0,00 CAP. 4069 / 1: REALIZZAZIONE MANIFESTAZIONE - PULIAMO IL MONDO - 0,00 0,00 0,00 CAP. 4070 / 0: Realizzazione progetti culturali finanziati dai bandi cultura Fondazione Banco di 10.000,00 0,00 0,00 CAP. 4710 / 0: Contributo RAS per la redazione degli strumenti urbanistici comunali( PPCM) in 0,00 0,00 0,00 CAP. 5860 / 1: Spese per il servizio di igiene urbana ed ambientale 0,00 0,00 0,00 CAP. 7079 / 85: QUOTE SOCIALI RELATIVE ALLE PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE DI 0,00 0,00 0,00 CAP. 7161 / 85: Inserimento di minori in struttura in esecuzione di provvedimenti dell'autorità 0,00 0,00 0,00 CAP. 7193 / 0: SOGGIORNI CLIMATICI PER MINORI (F.DI L.R.2/07) (SERV.RILEV.IVA) 0,00 0,00 0,00 CAP. 7252 / 0: Progetto prendere il volo (avanzo di amministrazione) 0,00 0,00 0,00 CAP. 7282 / 0: Trasferimenti all'Unione dei Comuni per adempimanti richiesta finanziamenti tramiite 0,00 0,00 0,00 CAP. 7326 / 85: SPESE PER POTENZIAMENTO E MIGLIORAMENTO SEGNALETICA 48.895,48 0,00 0,00 CAP. 7327 / 85: SPESE PER POTERNZIAMENTO E MIGLIORAMENTO SEGNALETICA STRADALE 150.000,00 0,00 0,00 CAP. 7327 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - SPESE PER POTERNZIAMENTO E 0,00 0,00 0,00 CAP. 7356 / 85: ASSISTENZA E PREVIDENZA PER IL SERVIZIO DI POLIZIA STRADALE 0,00 0,00 0,00 CAP. 7381 / 0: ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – COMPETENZA (F. ART. 142 18.108,97 18.108,97 18.108,97 CAP. 7382 / 0: ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – ONERI (F. ART. 142 C.D.S. - 5.350,59 5.350,59 5.350,59 CAP. 7382 / 10: ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – IRAP (F. ART. 142 C.D.S. - 1.540,44 1.540,44 1.540,44 CAP. 8738 / 0: Blue Tongue - L.R. 22/2017 aiuti in favore delle aziende agricole per fronteggiare i danni 0,00 0,00 0,00 CAP. 8744 / 0: Sostegno alla popolazione danneggiate da eventi calamitosi - contributo RAS (E. 0,00 0,00 0,00 CAP. 8745 / 0: Sostegno alle attività economiche e produttive danneggiate da eventi calamitosi - 0,00 0,00 0,00 CAP. 8901 / 0: ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE PER L'UFFICIO VV.UU.(AVANZO D I 14.998,68 0,00 0,00 CAP. 8901 / 1: ARMAMENTO ED ALLESTIMENTO ARMERIA POLIZIA LOCALE (AVANZO DI 3.147,60 0,00 0,00 CAP. 8901 / 5000: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE 0,00 0,00 0,00 CAP. 8901 / 5001: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - ARMAMENTO ED ALLESTIMENTO 0,00 0,00 0,00 CAP. 8905 / 2: ACQUISTO ARREDI ED ATTREZZATURE UFFICIO PERSONALE (avanzo di 0,00 0,00 0,00 CAP. 9231 / 0: SGRAVI E RESTITUZIONE DI TRIBUTI, IMPOSTE E SANZIONI 20.000,00 20.000,00 20.000,00 CAP. 9353 / 0: Finanziamento MIUR per lavori di adeguamento alle disposizioni antincendio della 48.640,00 0,00 0,00


CAP. 9353 / 5000: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - Finanziamento MIUR per lavori di 0,00 0,00 0,00 CAP. 9354 / 0: Finanziamento Ministero dello Svilupppo Economico per realizzazione di progetti nel 122.401,26 0,00 0,00



CAP. 9354 / 5000: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - Finanziamento Ministero dello Svilupppo 0,00 0,00 0,00 CAP. 9396 / 80: SPESE ECONOMALI E DI PROVVEDITORATO PER ATTREZZATURE E ARRE- DI 1.737,34 0,00 0,00 CAP. 9396 / 5080: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - SPESE ECONOMALI E DI 0,00 0,00 0,00 CAP. 9408 / 2: ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE UFFICI E LOCALI COMUNALI (avanzo di 520,44 0,00 0,00 CAP. 9408 / 5002: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE 0,00 0,00 0,00 CAP. 9411 / 8: SPESE PER SOFTWARE DEI SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA (F.DI 0,00 0,00 0,00 CAP. 9411 / 9: SPESE PER POSTAZIONI DI LAVORO DEI SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA 0,00 0,00 0,00 CAP. 9411 / 10: SPESE PER SOFTWARE DEI SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA (avanzo di 0,00 0,00 0,00 CAP. 9412 / 1: APPARATI DI TELECOMUNICAZIONE (F.DI L.R.2/2007) 0,00 0,00 0,00 CAP. 9414 / 0: APPARATI DI TELECOMUNICAZIONE (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 CAP. 9442 / 85: MANUTENZIONE STRAORDINARIA ILLUMINAZIONE PUBBLICA (AVANZO DI 39.668,75 0,00 0,00 CAP. 9442 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - MANUTENZIONE STRAORDINARIA 0,00 0,00 0,00 CAP. 9467 / 0: ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE SETTORE CONTENZIOSO -PUBBLICA 0,00 0,00 0,00 CAP. 9467 / 2: ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE SETTORE CONTENZIOSO -PUBBLICA 4.464,42 0,00 0,00 CAP. 9467 / 5002: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE 0,00 0,00 0,00 CAP. 9471 / 0: Intervento di risanamento dell'involucro esterno della chiesa di Sant'Antonio da Padova 24.888,89 31.111,11 0,00 CAP. 9475 / 85: SPESE PER EDILIZIA CULTO E ALTRI EDIFICI PER SERVIZI RELIGIOSI(avanzo 0,00 0,00 0,00 CAP. 9483 / 85: ACQUISTO AUTOMEZZI SERVIZIO DI POLIZIA LOCALE (AVANZO DI 25.000,00 0,00 0,00 CAP. 9483 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - ACQUISTO AUTOMEZZI SERVIZIO DI 0,00 0,00 0,00 CAP. 9494 / 85: ACQUISTO MEZZI TECNICI X IL SERVIZIO DI POLIZIA STRADALE (avanzo di 0,00 0,00 0,00 CAP. 9590 / 2: ACQUISTO VEICOLI DI POLIZIA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. 0,00 0,00 0,00 CAP. 9590 / 85: Acquisto mezzi tecnici per il potenziamento delle attività di controllo e accertamento 2.560,00 0,00 0,00 CAP. 9590 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - Acquisto mezzi tecnici per il potenziamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 9637 / 0: LAVORI CONSOLID.STRUTTURALE EDIF.SCOLASTICO V.DONIZZETTI-SC. 390.066,28 0,00 0,00 CAP. 9659 / 0: Finanziamento Iscol@ 2018/2020 Via Ottaviano augusto quota stato (Cap. E 3359) 53.333,33 0,00 0,00 CAP. 9659 / 5000: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - Finanziamento Iscol@ 2018/2020 Via 0,00 0,00 0,00 CAP. 9660 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola materna Via Laconi. Efficientamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 9661 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola materna Via Gagarin.Efficientamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 9662 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola materna Via Piave.Efficientamento 10.666,67 0,00 0,00 CAP. 9667 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola elementare Via della Resistenza. 0,00 0,00 0,00 CAP. 9669 / 0: Ristrutturazione edificio scolastico scuola media Via Torino. Efficientamento 0,00 0,00 0,00 CAP. 9841 / 0: Interventi di risanamento dell'involucro esterno della chiesa di Sant'Antonio da Padova - 14.000,00 0,00 0,00 CAP. 9841 / 5000: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - Interventi di risanamento dell'involucro 0,00 0,00 0,00 CAP. 9902 / 0: MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI SPORTIVI (OPERE A SCOMPUTO 0,00 0,00 0,00 CAP. 10449 / 0: Finanziamento RAS Piano stralcio degli investimenti per la riduzione del rischio 0,00 0,00 0,00 CAP. 11018 / 85: MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI MARCIAPIEDI, CUNETTE E STRADE 711.614,52 0,00 0,00 CAP. 11018 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI 0,00 0,00 0,00 CAP. 11036 / 85: LAVORI SISTEMAZ.STRADE E AREE INTERNE AL CENTRO ABITATO(AVANZO 272.745,06 0,00 0,00 CAP. 11036 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - LAVORI SISTEMAZ.STRADE E AREE 0,00 0,00 0,00 CAP. 11301 / 0: SIST.COLLETTORE FOGN.VIA MONSERRATO-VILLAGGIO ATENEO E.CAP.4181 700.000,00 0,00 0,00 CAP. 11301 / 5000: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - SIST.COLLETTORE FOGN.VIA 0,00 0,00 0,00 CAP. 11324 / 0: SISTEMAZIONE STRADE INTERNE DA CESSIONE GRATUITA IMMOBILI DA 0,00 0,00 0,00 CAP. 11361 / 0: INTERVENTI DI MANUTENZIONE ORDINARIA E PULIZIA NEI CORSI D'ACQUA 0,00 0,00 0,00 CAP. 11534 / 0: LAVORI PER LA COSTRUZIONE DELLA STRADA DI COLLEGAMENTO FRA V 286.274,40 0,00 0,00 CAP. 11896 / 0: LAVORI PER LA SISTEMAZIONE DI STRADE INTERNE DEL CENTRO ABI- TATO 230.000,00 0,00 0,00 CAP. 11896 / 5000: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - LAVORI PER LA SISTEMAZIONE DI 0,00 0,00 0,00 CAP. 11896 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - LAVORI PER LA SISTEMAZIONE DI 0,00 0,00 0,00 CAP. 12207 / 85: Opere di urbanizzazione primaria della zona G4 in località Magangiosa e relativa 413.807,95 0,00 0,00 CAP. 12207 / 5085: FONDO PLURIENNALE VINCOLATO - Opere di urbanizzazione primaria della 0,00 0,00 0,00 Totale SPESE non ripetitive 3.970.818,00

230.780,00

199.669,00 SQUILIBRIO 2.753.490,00

-643.292,00

-643.292,00


Equilibrio di Parte Capitale

L’equilibrio in conto capitale in termini di compet enza finanziaria è l’equilibrio tra le spese di investimento e

tutte le risorse acquisite per il loro finanziamento, costituite dalle entrate in conto capitale, dall’accensione di

prestiti, dal fondo pluriennale vincolato in c/capitale, dall’utilizzo dell’avanzo di competenza in c/capitale, e da

quelle risorse di parte corrente destinate agli investimenti dalla legge o dai principi contabili.


EQUILIBRI DI BILANCIO Parte Capitale

EQUILIBRIO ECONOMICO-FINANZIARIO

COMPETENZ A ANNO DI

RIFERIMENT O DEL

BILANCIO 2020



P) Utilizzo risultato di amministrazione presunto per spese di investimento (2)

Q) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese in conto capitale

R) Entrate Titoli 4.00-5.00-6.00 C) Entrate Titolo 4.02.06 - Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche I) Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

S1) Entrate Titolo 5.02 per Riscossioni di crediti di breve termine

S2) Entrate Titolo 5.03 per Riscossioni di crediti di medio-lungo termine T) Entrate Titolo 5.04 relative a Altre entrate per riduzioni di attività finanziaria

L) Entrate di parte corrente destinate a spese di investimento in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili

M) Entrate da accensione di prestiti destinate a estinzione anticipata dei prestiti

( + )

( + )

( + )

( - )

( - )

( - )

( - )

( - )

( + )

( - )

0,00

12.346.997,58

711.473,13

0,00

163.080,44

0,00

0,00

0,00

120.172,50

0,00

0,00

488.379,03

0,00

134.000,00

0,00

0,00

0,00

120.172,50

0,00

0,00

595.836,64

0,00

130.000,00

0,00

0,00

0,00

120.172,50

0,00

U) Spese Titolo 2.00 - Spese in conto capitale

di cui fondo pluriennale vincolato di spesa V) Spese Titolo 3.01 per Acquisizioni di attività finanziarie

E) Spese Titolo 2.04 - Altri trasferimenti in conto capitale

( - )

( - )

( + )

13.015.562,77

0,00 0,00

0,00

474.551,53

0,00 0,00

0,00

586.009,14

0,00 0,00

0,00

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Z = P+Q+R-C-I-S1-S2-T+L-M-U-V+E 0,00

0,00

0,00


Equilibrio di Cassa Gli equilibri di bilancio di cassa trovano fondamento normativo nell'articolo 193 del Tuel che

testualmente recita: «Gli enti locali rispettano durante la gestione e nelle variazioni di bilancio il

pareggio finanziario e tutti gli equilibri stabiliti in bilancio per la copertura delle spese correnti e per il

finanziamento degli investimenti, secondo le norme contabili recate dal presente testo unico, con

particolare riferimento agli equilibri di competenza e di cassa di cui all'art.162, comma 6 ».

Seguendo il quadro normativo richiamato, l'articolo 162 del Tuel – Principi di bilancio – al comma

sesto evidenzia, in ambito di cassa, che il bilancio di previsione, e il saldo prospettico valutato in

sede di equilibri di bilancio, dovrà garantire un saldo di cassa finale almeno non negativo.

In merito alla scomposizione che deve avere questo saldo di cassa finale, l'unico riferimento

normativo di riferimento lo si individua nell'articolo 9 della legge n. 243/2012 che testualmente recita:

«I bilanci delle regioni, dei comuni, delle province, delle città metropolitane e delle province

autonome di Trento e di Bolzano si considerano in equilibrio quando, sia nella fase di previsione che

di rendiconto, registrano:

a) un saldo non negativo, in termini di competenza e di cassa, tra le entrate finali e le spese

finali;

b) un saldo non negativo, in termini di competenza e di cassa, tra le entrate correnti e le spese

correnti, incluse le quote di capitale delle rate di ammortamento dei prestiti».

Se si segue quanto prospettato anche il saldo di cassa deve rispondere a dei sub totali rilevanti così

quantificabili:

Incassi entrate corrente (T I, II, III) > Pagamenti (T I, IV)

Incassi entrate finali (T I, II, III, IV, V) > Pagamenti finali (T I, II)

A livello del prospetto da produrre in sede di ricognizione degli equilibri di bilancio il fondo di cassa

iniziale entra nel computo nel suo complesso poiché concorre alla formazione del fondo di cassa

finale.


EQUILIBRIO DI CASSA

ENTRATA / USCITA

RESIDUI

PRESUNTI (A)

PREV. DI

COMPETENZ A

(B) 2020

TOTALE (C=A+B)

PREV. DI CASSA (D) 2020

DIFFERENZA / MARGINE DI

AUMENTO (E=C-D)

ENTRATA

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 0,00 156.519,16 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale 0,00 12.346.997,58 0,00 0,00 0,00 Utilizzo avanzo di Amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fondo di Cassa all'1/1/esercizio di riferimento 0,00 0,00 0,00 19.620.824,74 0,00

TOTALE 0,00 12.503.516,74 0,00 19.620.824,74 0,00 TITOLO 1 - ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

12.169.891,71

8.137.377,99

20.307.269,70

8.546.835,09

11.760.434,61

TITOLO 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI 261.502,17 8.636.758,31 8.898.260,48 8.896.260,48 2.000,00 TITOLO 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 2.832.730,64 1.506.782,45 4.339.513,09 2.150.841,80 2.188.671,29 TITOLO 4 - ENTRATE IN CONTO CAPITALE 3.405.228,89 711.473,13 4.116.702,02 4.116.702,02 0,00 TITOLO 5 - ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE 1.588.952,60 0,00 1.588.952,60 1.588.952,60 0,00 TITOLO 6 - ACCENSIONE PRESTITI 73.430,30 0,00 73.430,30 73.430,30 0,00 TITOLO 9 - ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 160.324,81 2.264.000,00 2.424.324,81 2.424.324,81 0,00

TOTALE TITOLI ENTRATE 20.492.061,12 21.256.391,88 41.748.453,00 27.797.347,10 13.951.105,90 USCITA

DISAVANZO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 1 - SPESE CORRENTI AL NETTO DI FPV E F.DI 5.151.927,79 16.590.224,83 21.742.152,62 21.742.152,62 0,00 TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE AL NETTO DI FPV E F.DI 1.633.979,94 13.015.562,77 14.649.542,71 14.649.542,71 0,00 TITOLO 3 - INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TITOLO 4 - Rimborso di prestiti 0,00 180.454,60 180.454,60 180.454,60 0,00 TITOLO 7 - SPESE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO 225.246,01 2.264.000,00 2.489.246,01 2.489.246,01 0,00

TOTALE TITOLI USCITA AL NETTO DI FPV E F.DI 7.011.153,74 32.050.242,20 39.061.395,94 39.061.395,94 0,00 FONDO DI RISERVA DI CASSA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SALDO CASSA 0,00 0,00 0,00 8.356.775,90 0,00


FONDO PLURIENNALE VINCOLATO

Il fondo pluriennale vincolato (FPV) è un saldo finanziario costituito da risorse già accertate e destinate al finanziamento di obbligazioni passive già impegnate ma esigibili in esercizi successivi a quello in cui è accertata l'entrata.

Nel bilancio di previsione, il fondo pluriennale vincolato stanziato tra le spese è composto da due quote distinte:

- la quota di risorse accertate negli esercizi precedenti che costituiscono la copertura di spese già impegnate negli esercizi precedenti a quello cui si riferisce il bilancio ma che devono essere imputate agli esercizi successivi in base al criterio delle esigibilità; tale quota iscritta a bilancio nella parte spesa, contestualmente e per il medesimo valore del Fondo Pluriennale Vincolato in entrata;

- le risorse che si prevede di accertare nel corso di un esercizio, destinate a costituire la copertura di spese che si prevede di impegnare nel corso dello stesso con imputazione agli esercizi successivi; questa fattispecie è quella prevista nel bilancio di previsione 2019-2021, sfalsata di un anno tra spesa (anno n) ed entrata (anno n+1) ed è desumibile dal cronoprogramma degli stati di avanzamento dei lavori relativi agli interventi di spesa di investimento programmati.

La composizione del fondo determinata a bilancio, si è operata sulla base delle informazioni e delle stime di tempistica (previsione di imputazione della spesa) al momento disponibili in merito alla realizzazione dell’intervento di investimento (crono programma) o di parte corrente (previsione di evasione degli ordini o di esecuzione della fornitura di beni o servizi), entrambi finanziati da entrate a specifica destinazione.

FONDO PLURIENNALE VINCOLATO

ENTRATA

Anno 2020

Anno 2021

Anno 2022

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti 156.519,16 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale 12.346.997,58 0,00 0,00

TOTALE 12.503.516,74 0,00 0,00

USCITA

Anno 2020

Anno 2021

Anno 2022

Spese correnti - di cui Fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 Spese in conto capitale - di cui Fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00

TOTALE 0,00 0,00 0,00


Allegato b) - Fondo pluriennale







dal fondo pluriennale vincolato e imputate

all'esercizio 2020




nell'esercizio 2020 e rinviata all'esercizio 2021 e successivi


Fondo pluriennale vincolato al 31 dicembre dell'esercizio

2020

2021

2022

Anni successivi

Imputazione non ancora definita

(a) (b) (c) = (a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h)=(c)+(d)+(e)+(f)+(g) TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 1.271.221,68

1.271.221,68

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza

259.449,46 259.449,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio

487.149,44 487.149,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

1.171,43 1.171,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

1.025.462,53 1.025.462,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa

239.757,54 239.757,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

700.000,00 700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità

7.776.580,37 7.776.580,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

194.931,38 194.931,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 15 Politiche per il lavoro e la formazione professionale

425.391,65 425.391,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche

122.401,26 122.401,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE

12.503.516,74 12.503.516,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00










all'esercizio 2021







2021

2022

2023

Anni successivi


(a) (b) (c) = (a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h)=(c)+(d)+(e)+(f)+(g) TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00










all'esercizio 2022







2022

2023

2024

Anni successivi


(a) (b) (c) = (a) - (b) (d) (e) (f) (g) (h)=(c)+(d)+(e)+(f)+(g) TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di gestione 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 10 Trasporti e diritto alla mobilità

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 14 Sviluppo economico e competitività


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE MISSIONE 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


Fondo Pluriennale Vincolato di Parte Corrente

Entrata

2020

2021

2022

Fondo Pluriennale Vincolato per Spese Correnti 156.519,16 0,00 0,00

Uscita

Codici BL/PDC

2020

2021

2022

CAPITOLO 370 / 0 / APPALTO PULIZIA E CUSTODIA EDIFICIO COMUNALE E SPAZI CIRCOST ANTI

01.02.1 / U.1.03.02.13.002

2.464,04

0,00

0,00

CAPITOLO 510 / 0 / SPESE PER GARE DI APPALTO E CONTRATTI(PRESTAZIONE DI SERVIZI

01.02.1 / U.1.03.02.99.999

33.324,04

0,00

0,00

CAPITOLO 801 / 1 / PRESTAZIONI DI SERVIZI VARI RELATIVI ALL'UFFICIO RAGIONERIA

01.03.1 / U.1.03.02.19.002

1.952,00

0,00

0,00

CAPITOLO 821 / 40 / Spese di pulizia per il cantiere comunale

01.06.1 / U.1.03.02.13.002

187,35

0,00

0,00

CAPITOLO 893 / 0 / SERVIZIO DI GESTIONE DEI SISTEMI INFORMATICI E TELEMATICI COMUNALI

01.08.1 / U.1.03.02.19.005

488,00

0,00

0,00

CAPITOLO 411 / 0 / CORSI DI FORMAZIONE OBBLIGATORI AI SENSI DEL d.LGS.626/94

01.10.1 / U.1.03.02.04.004

2.480,00

0,00

0,00

CAPITOLO 310 / 0 / SPESE PER ACCERTAMENTI SANITARI RELATIVI AL PERSONALE

01.10.1 / U.1.03.02.18.001

819,86

0,00

0,00

CAPITOLO 452 / 0 / SPESE PER INFORMATIZZAZIONE UFFICI COMUNALI (FONDI COMUNALI)

01.11.1 / U.1.03.01.02.006

996,74

0,00

0,00

CAPITOLO 350 / 23 / MANUTENZIONE ORDINARIA DI IMPIANTI E MACCHINARI SERVIZI GENERALI (PRESTAZ.SERVIZI)

01.11.1 / U.1.03.02.09.004

498,08

0,00

0,00

CAPITOLO 2189 / 3 / MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI UFFICIO POLIZ.URBANA (F.DO UNICO)

03.01.1 / U.1.03.02.09.004

121,25

0,00

0,00

CAPITOLO 2170 / 85 / Manutenzione ordinaria e messa in sicurezza di infrastrutture stradali, segnaletica, barriere e relativi impianti - art. 142 C.d.s. (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

03.01.1 / U.1.03.02.09.008

3.294,00

0,00

0,00

CAPITOLO 2193 / 0 / SERVIZIO DI PULIZIA COMANDO POLIZIA MUNICIPALE

03.01.1 / U.1.03.02.13.002

749,45

0,00

0,00

CAPITOLO 5010 / 85 / Servizi di prevenzione randagismo (avanzo di amministrazione)

03.01.1 / U.1.03.02.99.999

10.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 3551 / 2 / SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI SCUOLA MATERNA (F.DO UNICO L.R.2/07)

04.01.1 / U.1.03.02.09.004

727,11

0,00

0,00

CAPITOLO 3555 / 1 / SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI SCUOLA MATERNA (FONDI COMUNALI)

04.01.1 / U.1.03.02.09.004

1.414,61

0,00

0,00

CAPITOLO 2971 / 1 / SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI DELLE SCUOLE ELEMENTARI

04.02.1 / U.1.03.02.09.004

2.446,08

0,00

0,00

CAPITOLO 3183 / 2 / SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI SCUOLE MEDIE (PRESTAZIONE DI SE RVIZI)

04.02.1 / U.1.03.02.09.004

778,24

0,00

0,00

CAPITOLO 3184 / 3 / SPESE PER MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONE IMPIANTI DELLA SCUOLA MEDIA F.DO UNICO L.R.2/2007

04.02.1 / U.1.03.02.09.004

1.616,70

0,00

0,00

CAPITOLO 3765 / 3 / SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI DELLA BIBLIOTECA

05.02.1 / U.1.03.02.09.004

328,32

0,00

0,00


Fondo Pluriennale Vincolato di Parte Corrente

CAPITOLO 3793 / 0 / SPESE PER LA PULIZIA BIBLIOTECA

05.02.1 / U.1.03.02.13.002

843,11

0,00

0,00

CAPITOLO 6490 / 2 / SPESE DI MANUTENZIONE ORDINARIA E RIPARAZIONI IMPIANTI E MACCHINARI DEGLI IMPIANTI SPORTIVI (SERV.RILEV.IVA)

06.01.1 / U.1.03.02.09.004

107,78

0,00

0,00

CAPITOLO 7312 / 0 / MANUTENZIONE DELLE STRADE ESTERNE

10.05.1 / U.1.03.01.02.999

16.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 7312 / 1 / MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE ESTERNE (FONDI L.10/77)

10.05.1 / U.1.03.01.02.999

28.678,00

0,00

0,00

CAPITOLO 7312 / 85 / MANUTENZIONE DELLE STRADE ESTERNE (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

10.05.1 / U.1.03.01.02.999

21.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 7315 / 0 / MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE COMUNALI INTERNE (PRESTAZIONE DI SERVIZI)(F.COMUNALI)

10.05.1 / U.1.03.02.09.008

25.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 7226 / 40 / Spese per pulizia centro sociale anziani (Fondi l.r. 2/2007)

12.03.1 / U.1.03.02.13.002

102,20

0,00

0,00

CAPITOLO 7176 / 0 / SPESE PER LA PULIZIA UFFICIO SEGRETARIATO SOCIALE

12.07.1 / U.1.03.02.13.002

102,20

0,00

0,00

TOTALE USCITA

156.519,16 0,00 0,00 SALDO -0,00 0,00 0,00


Fondo Pluriennale Vincolato di Parte Capitale

Entrata

2020

2021

2022

Fondo Pluriennale Vincolato per Spese in C\Capitale 12.346.997,58 0,00 0,00

Uscita

Codici BL/PDC

2020

2021

2022

CAPITOLO 9897 / 85 / IMPIANTO AUDIO/VIDEO GESTIONE INTEGRATA MULTIMEDIALE DELLE ATTIVITA' DEL CONSIGLIO COMUNALE (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

01.01.2 / U.2.02.01.05.999

60.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 9396 / 80 / SPESE ECONOMALI E DI PROVVEDITORATO PER ATTREZZATURE E ARRE- DI DEGLI UFFICI COM.LI (F.DO UNICO L.R.2/07)

01.03.2 / U.2.02.01.03.001

1.737,34

0,00

0,00

CAPITOLO 9408 / 2 / ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE UFFICI E LOCALI COMUNALI (avanzo di amministrazione)

01.05.2 / U.2.02.01.03.001

520,44

0,00

0,00

CAPITOLO 9411 / 2 / SPESE PER POSTAZIONI DI LAVORO DEI SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA (F.DI L.10/77)

01.05.2 / U.2.02.01.07.002

2.876,76

0,00

0,00

CAPITOLO 9411 / 3 / SPESE PER PERIFERICHE DEI SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA (F.DI L.10/77)

01.05.2 / U.2.02.01.07.003

1.404,83

0,00

0,00

CAPITOLO 9412 / 0 / APPARATI DI TELECOMUNICAZIONE (F.DI L.10/77)

01.05.2 / U.2.02.01.07.003

5.575,49

0,00

0,00

CAPITOLO 9015 / 85 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA EDIFICI COM.LI(AVANZO AMM.NE)

01.05.2 / U.2.02.01.09.002

131.348,89

0,00

0,00

CAPITOLO 9026 / 85 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA EDIFICIO DA ADIBIRE A CASERMA (AVANZO AMM.NE)

01.05.2 / U.2.02.01.09.019

952.455,16

0,00

0,00

CAPITOLO 9353 / 0 / Finanziamento MIUR per lavori di adeguamento alle disposizioni antincendio della scuola di Via Verdi (E. cap.3353)

01.06.2 / U.2.02.01.09.003

48.640,00

0,00

0,00

CAPITOLO 9841 / 0 / Interventi di risanamento dell'involucro esterno della chiesa di Sant'Antonio da Padova - cofinanziamento (F.di L.10/77 )

01.06.2 / U.2.02.01.09.008

14.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 770 / 10 / PRESTAZ.PROFESS.PER STUDI PROGETTAZ.DIREZ.LAVORI E COLLAUDI DA AMMORTIZ.(TRASFERIRE QUADRI ECONOMICI OO.PP.) L.10/77

01.06.2 / U.2.02.03.05.001

4.988,24

0,00

0,00

CAPITOLO 9467 / 2 / ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE SETTORE CONTENZIOSO -PUBBLICA ISTRUZIONE - CULTURA E SPORT - DEMOGRAFICI - CULTURA (avanzo di amministrazione)

01.07.2 / U.2.02.01.03.001

4.464,42

0,00

0,00

CAPITOLO 9483 / 85 / ACQUISTO AUTOMEZZI SERVIZIO DI POLIZIA LOCALE (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

03.01.2 / U.2.02.01.01.001

25.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 8901 / 0 / ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATURE PER L'UFFICIO VV.UU.(AVANZO D I AMMINISTRAZIONE)

03.01.2 / U.2.02.01.03.001

14.998,68

0,00

0,00

CAPITOLO 9494 / 0 / ALTRE FINALITA' CONNESSE AL MIGLIORAMENTO DELLA SICUREZZA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S. - CAP. ENTRATA 1250.20)

03.01.2 / U.2.02.01.05.999

683,00

0,00

0,00

CAPITOLO 9590 / 85 / Acquisto mezzi tecnici per il potenziamento delle attività di controllo e accertamento violazioni in materia di circolazione stradale - (avanzo di amministrazione)

03.01.2 / U.2.02.01.05.999

2.560,00

0,00

0,00

CAPITOLO 8901 / 1 / ARMAMENTO ED ALLESTIMENTO ARMERIA POLIZIA LOCALE (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

03.01.2 / U.2.02.01.08.001

3.147,60

0,00

0,00

CAPITOLO 7326 / 85 / SPESE PER POTENZIAMENTO E MIGLIORAMENTO SEGNALETICA STRADALE(AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

03.02.2 / U.2.02.01.09.012

48.895,48

0,00

0,00

CAPITOLO 7327 / 85 / SPESE PER POTERNZIAMENTO E MIGLIORAMENTO SEGNALETICA STRADALE (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

03.02.2 / U.2.02.01.99.999

150.000,00

0,00

0,00



CAPITOLO 9637 / 0 / LAVORI CONSOLID.STRUTTURALE EDIF.SCOLASTICO V.DONIZZETTI-SC. MATERNA S.SALVATORE(CAP.3410 ENTRATA).

04.01.2 / U.2.02.01.09.003

390.066,28

0,00

0,00

CAPITOLO 9659 / 0 / Finanziamento Iscol@ 2018/2020 Via Ottaviano augusto quota stato (Cap. E 3359)

04.01.2 / U.2.02.01.09.003

53.333,33

0,00

0,00

CAPITOLO 9662 / 0 / Ristrutturazione edificio scolastico scuola materna Via Piave.Efficientamento energetico, riscaldamento, coperture e coibentazioni, sistemazione infissi, caldaia, controsoffitto, spazi esterni (Finanziamento delegato RAS Iscol@)(Cap. E 3362)

04.01.2 / U.2.02.01.09.003

10.666,67

0,00

0,00

CAPITOLO 9700 / 85 / MOBILI E ARREDI SCUOLA (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

04.02.2 / U.2.02.01.03.001

26.100,42

0,00

0,00

CAPITOLO 9900 / 0 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI SPORTIVI (AVANZO DI AMMI NISTRAZIONE)(SERVIZIO RILEVANTE IVA)

06.01.2 / U.2.02.01.09.016

1.020.474,75

0,00

0,00

CAPITOLO 9901 / 0 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI SPORTIVI (F.DI L.10/77) (SERVIZIO RILEVANTE IVA) (CAP. 3200 ENTRATA)

06.01.2 / U.2.02.01.09.016

4.880,00

0,00

0,00

CAPITOLO 12072 / 1 / COMPLETAMENTO OPERE URBANIZZAZIONE VILLAGGIO ATENEO

08.01.2 / U.2.02.01.09.012

154.554,49

0,00

0,00

CAPITOLO 867 / 0 / INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI SETTORE URBANISTICA ED EDILI ZIA PRIVATA (L.10/77)

08.01.2 / U.2.02.03.05.001

85.203,05

0,00

0,00

CAPITOLO 11301 / 0 / SIST.COLLETTORE FOGN.VIA MONSERRATO-VILLAGGIO ATENEO E.CAP.4181

09.04.2 / U.2.02.01.09.010

700.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 9442 / 85 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA ILLUMINAZIONE PUBBLICA (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

39.668,75

0,00

0,00

CAPITOLO 10575 / 85 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI STRADE E PIAZZA DEL CENTRO URBANO (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

1.300.529,41

0,00

0,00

CAPITOLO 11036 / 0 / LAVORI SISTEMAZ.STRADE E AREE INTERNE AL CENTRO ABITATO(CORS O ITALIA-V.O.AUGUSTO V.COSTITUZ) (CAP.E 3066)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

1.087,55

0,00

0,00

CAPITOLO 11036 / 85 / LAVORI SISTEMAZ.STRADE E AREE INTERNE AL CENTRO ABITATO(AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

272.745,06

0,00

0,00

CAPITOLO 11067 / 0 / Lavori di sistemazione e di riqualificazione funzionale della ex strada statale tramite trasferimento regionale (Rimodulazione accordo di programma ex Centro Agroalimentare (cap.E 4293)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

627.351,75

0,00

0,00

CAPITOLO 11295 / 85 / LAVORI COMPLETAMENTO SISTEMAZIONE TANGENZIALE NORD-EST VIA MONTEVERDI CIRCONVALLAZIONE (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

93.910,48

0,00

0,00

CAPITOLO 11534 / 0 / LAVORI PER LA COSTRUZIONE DELLA STRADA DI COLLEGAMENTO FRA V SAN GEMILIANO E V.COSTA MUTUO CASSA DD.PP. CAP.E 3304

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

286.274,40

0,00

0,00

CAPITOLO 11896 / 0 / LAVORI PER LA SISTEMAZIONE DI STRADE INTERNE DEL CENTRO ABI- TATO TRATTO V.PIAVE V. G.CESARE(MUTUO CASSA DD.PP.)CAP.E5090

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

230.000,00

0,00

0,00

CAPITOLO 11896 / 85 / LAVORI PER LA SISTEMAZIONE DI STRADE INTERNE DEL CENTRO ABITATO (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

566.646,47

0,00

0,00

CAPITOLO 12205 / 0 / LAVORI DI MANUTENZIONE STRAORDINARIA DELLE STRADE COMUNALI INTERNE - AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

286.655,34

0,00

0,00

CAPITOLO 12207 / 0 / Opere di urbanizzazione primaria della zona G4 in località Magangiosa e relativa viabilità di accesso - Intevento di completamento (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

2.804.158,95

0,00

0,00

CAPITOLO 12207 / 85 / Opere di urbanizzazione primaria della zona G4 in località Magangiosa e relativa viabilità di accesso - Intevento di completamento (AVANZO DI AMMINISTRAZIONE VINCOLATO)

10.05.2 / U.2.02.01.09.012

413.807,95

0,00

0,00



CAPITOLO 11018 / 0 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI MARCIAPIEDI, CUNETTE E STRADE INTERNE DEL CENTRO ABITATO (F.DI L.10/77).CAP.3202-3200 E

10.05.2 / U.2.02.01.99.999

51.451,74

0,00

0,00

CAPITOLO 11018 / 85 / MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI MARCIAPIEDI, CUNETTE E STRADE INTERNE DEL CENTRO ABITATO (avanzo di amminsitrazione)

10.05.2 / U.2.02.01.99.999

711.614,52

0,00

0,00

CAPITOLO 11070 / 0 / COSTRUZIONE LOCULI (CAP. E 1284)

12.09.2 / U.2.02.01.09.015

2.314,40

0,00

0,00

CAPITOLO 11072 / 0 / COSTRUZIONE DI LOCULI CIMITERIALI (AVANZO DI AMMINISTRAZIO- NE)

12.09.2 / U.2.02.01.09.015

192.412,58

0,00

0,00

CAPITOLO 10582 / 0 / Cantieri comunali finalizzati all'occupazione. Realizzazione marciapiedi nelle strade interne del centro abitato (Avanzo di amministrazione vincolato ex fondi RAS)

15.03.2 / U.2.02.01.09.012

234.700,18

0,00

0,00

CAPITOLO 10583 / 0 / Cantieri comunali finalizzati all'occupazione. Realizzazione marciapiedi nelle strade interne del centro abitato (Avanzo di amministrazione vincolato compartecipazione comunale da fondo unico)

15.03.2 / U.2.02.01.09.012

12.516,78

0,00

0,00

CAPITOLO 10515 / 0 / LavoRAS - PROGRAMMA INTEGRATO PLURIFONDO PER IL LAVORO (E.4312)

15.03.2 / U.2.02.01.99.999

130.594,69

0,00

0,00

CAPITOLO 10515 / 85 / LavoRAS - PROGRAMMA INTEGRATO PLURIFONDO PER IL LAVORO (avanzo di amministrazione)

15.03.2 / U.2.02.01.99.999

47.580,00

0,00

0,00

CAPITOLO 9354 / 0 / Finanziamento Ministero dello Svilupppo Economico per realizzazione di progetti nel campo dell'eficientamento energetico ( E .cap. 3354)

17.01.2 / U.2.02.01.99.999

122.401,26

0,00

0,00

TOTALE USCITA

12.346.997,58 0,00 0,00 SALDO 0,00 0,00 0,00


FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ

Il fondo è costituito per neutralizzare, o quanto meno ridurre, l’impatto negativo sugli equilibri di bilancio generati

dalla presenza di situazioni di sofferenza nelle obbligazioni attive. In questo contesto, i crediti di dubbia esigibilità

possono essere definiti come “posizioni creditorie per le quali esistono ragionevoli elementi che fanno

presupporre un difficile realizzo dovuto al simultaneo verificarsi di due distinte circostanze: incapacità di

riscuotere e termini di prescrizione non ancora maturati".

La dimensione iniziale del fondo crediti dubbi è data dalla somma dell'eventuale componente accantonata con

l’ultimo rendiconto (avanzo già vincolato per il finanziamento dei crediti di dubbia esigibilità) integrata da

un’ulteriore quota stanziata con l’attuale bilancio, non soggetta poi ad impegno di spesa (risparmio forzoso).

Si tratta, pertanto, di coprire con adeguate risorse sia l’ammontare dei vecchi crediti in sofferenza (residui attivi di

rendiconto o comunque riferibili ad esercizi precedenti) che i crediti in corso di formazione con l’esercizio entrate

(previsioni di entrata del nuovo bilancio). La dimensione definitiva del fondo sarà calcolata solo a rendiconto, una

volta disponibili i conteggi finali, e comporterà il congelamento di una quota dell’avanzo di pari importo (avanzo a

destinazione vincolata).

Nella sostanza, si andrà a costituire uno specifico stanziamento di spesa assimilabile ad un fondo rischi con una

tecnica che non consente di spendere la quota di avanzo corrispondente all'entità del fondo così costituito per le

entrate accertate per competenza calcolare la media semplice facendo riferimento agli incassi (in c/competenza e

in c/residui) e agli accertamenti del primo triennio del quinquennio precedente e al rapporto tra incassi di

competenza e agli accertamenti del biennio precedente.

L’ammontare della voce “Accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità” dipende dalla dimensione degli

stanziamenti relativi ai crediti che si prevede si formeranno nell’esercizio, dalla loro natura e dell’andamento del

fenomeno negli ultimi esercizi (media del rapporto tra incassi e accertamenti per ciascuna tipologia di entrata). Va

inoltre sottolineato che le modalità di costruzione degli addendi del rapporto su cui poi è calcolata la media, come

anche l'individuazione del quinquennio storico preso in considerazione dalla media, variano a seconda dell'anno

in cui l'ente ha adottato per la prima volta i nuovi principi contabili e dall'esistenza, o meno, dei dati definitivi di

rendiconto (consuntivo approvato o in corso di approvazione).

Per quanto riguarda il primo aspetto (addendi della media) gli incassi considerati nel rapporto sono calcolati:

- negli anni del quinquennio che precede l'adozione dei principi, come somma della competenza e dei residui;

- negli anni che vanno dal primo al quinto anno di adozione dei principi, come incassi di competenza (primo

metodo) o come somma degli incassi di competenza e di quelli incassati nell'esercizio successivo su

accertamenti dell'esercizio precedente (secondo metodo);

- a partire dal sesto anno, e cioè a regime, come incassi di sola competenza.

Per quanto riguarda invece il secondo aspetto (individuazione del quinquennio storico) l'intervallo è il seguente:

- in presenza dei dati del rendiconto, il quinquennio inizia dall'anno che precede quello di bilancio e prosegue poi

a ritroso nel tempo, fino a raggiungere il quinto anno;


- in assenza dei dati del rendiconto, il quinquennio inizia invece dal secondo anno precedente a quello del

bilancio, e prosegue poi a ritroso fino al quinto anno.

Un'ulteriore variabile è costituita dall'eventuale adozione, da parte dell'ente, del secondo metodo di calcolo degli

incassi, situazione questa che fa slittare all'indietro il quinquennio storico di un ulteriore anno.

Riguardo al tipo di credito oggetto di accantonamento, la norma lascia libertà di scelta delle tipologie oggetto di

accantonamento, che possono essere costituite da aggregati omogenei come da singole posizioni creditorie.

La composizione del fondo crediti di dubbia esigibilità dell’esercizio 2020-2022, determinato applicando

all’importo complessivo degli stanziamenti di ciascuna delle entrate una percentuale pari al completamento a 100

delle medie ottenute dalle serie storiche, è quella corrispondente all’allegato al bilancio.

Si precisa che la Legge di bilancio 2020 prevede la facoltà di calcolare nel 2020 e nel 2021 il FCDE applicando

la percentuale del 90%, piuttosto che quella, rispettivamente, del 95% e del 100%, purché i Comuni abbiano

registrato indicatori di tempestività dei pagamenti rispettosi dei termini previsti dal comma 859, lettere a) e b),

della legge di bilancio 2019. Si prevede inoltre quale importante novità che in corso d’anno i Comuni possano

rettificare l’accontamento sulla base del miglioramento degli indici della capacità di riscossione (commi 79-80).

La percentuale di accantonamento applicata dall’Ente per l’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità è

pari al 95%.


COMPOSIZIONE DELL'ACCANTONAMENTO AL FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA'

Esercizio 2020

TIPOLOGIA

DENOMINAZIONE

STANZIAMENTI DI

BILANCIO (a)


FONDO (b)

ACCANTONAMENT

O EFFETTIVO DI BILANCIO (**)

(c)

% di stanziamento accantonato al

fondo nel rispetto del principio

contabile applicato 3.3

1010100

1010400

1030100

1030200 1000000

ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA E CONTRIBUTIVA Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati

di cui accertati per cassa sulla base del principio c Tipologia 101: Imposte, tasse e proventi assimilati non accertati p

135/0 - I.C.I. GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI ANNI PRECEDENTI (ART.11 L.504)

162/0 - IMU GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI

310/0 - TASSA PER LO SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI INTERNI

314/0 - TASSA RIFIUTI (TARI)

315/0 - Tributo rifiuti e servizi

316/0 - TARES GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI

318/0 - TASSA RIFIUTI (TARI) GESTIONE ACCERTAMENTI

319/0 - TASSA SUI SERVIZI (TASI) GESTIONI ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI

328/0 - RUOLI SUPPLETIVI ANNI PRECEDENTI TASSA SMALTIMENTO R.S.U. Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma

TOTALE TITOLO 1

7.712.203,27

3.720.300,00

3.991.903,27

100,00 1.000.000,00

0,00

2.861.503,27

100,00

100,00

80.000,00

50.000,00

100,00 0,00

425.174,72

0,00 8.137.377,99

1.296.849,00 32,00

324.870,00

929.617,00

32,00

32,00

25.990,00

16.244,00

32,00

1.296.849,00

1.296.849,00 32,00

324.870,00

929.617,00

32,00

32,00

25.990,00

16.244,00

32,00

1.296.849,00

32,49

15,94

2010100

2010200

2010300

2010400

2010500

2000000

TRASFERIMENTI CORRENTI Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche Tipologia 102: Trasferimenti correnti da Famiglie Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private Tipologia 105: Trasferimenti correnti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo

Trasferimenti correnti d Trasferimenti correnti d

TOTALE TITOLO 2

8.626.758,31

0,00

0,00 10.000,00

0,00

0,00

0,00 8.636.758,31

3010000

3020000

3030000

3040000

3050000

3000000

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

1290/0 - PROVENTI SERVIZI ASILO NIDO (SERV.RILEV.IVA) 1536/0 - PROVENTI CONCESSIONE IMPIANTI SPORTIVI, RICREATIVI E CULTURA LI

(SERV.RILEV.IVA)

1565/0 - CANONE PER DIRITTO D'USO

3124/0 - PROVENTI AFFITTO D'AZIENDA FARMACIA Tipologia 200: Proventi derivanti da attività di controllo e repressione irreg. e illeci

1111/0 - SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S.

1113/0 - RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S. ANNI PRECEDENTI

1250/10 - SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONE DI REGOLAMENTI COMU- NALI

1250/20 - SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONE AL C.D.S.

1250/50 - RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI

1255/0 - RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI. ART.208 C.D.S. Tipologia 300: Interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti

2490/0 - INTROITI E RIMBORSI DIVERSI

2499/0 - Crediti da contenzioso per esiti favorevoli di sentenze

TOTALE TITOLO 3

783.201,45

82.000,00

6.500,00

1.073,45

99.378,00 227.000,00

25.000,00

0,00

7.000,00

150.000,00

15.000,00

30.000,00 39.500,00

0,00

457.081,00

50.000,00 0,00

1.506.782,45

17.234,00

7.479,00

593,00

98,00

9.064,00 142.474,00

15.691,00

4.393,00

94.146,00

9.415,00

18.829,00

3.808,00 3.808,00

163.516,00

17.234,00

7.479,00

593,00

98,00

9.064,00 142.474,00

15.691,00

4.393,00

94.146,00

9.415,00

18.829,00

3.808,00 3.808,00

163.516,00

2,20

62,76

0,83

10,85

4010000

4020000

ENTRATE IN CONTO CAPITALE Tipologia 100: Tributi in conto capitale Tipologia 200: Contributi agli investimenti

Contributi agli investimenti da amministrazioni pu

0,00

92.356,81 87.356,81


4030000

4040000

4050000 4000000

Contributi Tipologia 200: Contributi agli investimenti al netto dei contributi da PA e da

Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazio

Altri trasferimenti in con Tipologia 300: Altri trasferimenti in c/capitale al netto dei trasf. da PA e da UE

Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale

TOTALE TITOLO 4

0,00

5.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00 204.116,32

415.000,00 711.473,13

5010000

5020000

5030000

5040000 5000000


Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie Tipologia 200: Riscossione crediti di breve termine Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine Tipologia 400: Altre entrate per riduzione di attività finanziarie

TOTALE TITOLO 5

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

TOTALE GENERALE (***) 18.992.391,88 1.460.365,00 1.460.365,00 7,69 DI CUI FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA' DI PARTE CORRENTE (**) 18.280.918,75 1.460.365,00 1.460.365,00 7,99




Esercizio 2021

TIPOLOGIA

DENOMINAZIONE

STANZIAMENTI DI

BILANCIO (a)


FONDO (b)

ACCANTONAMENT


(c)




1010100

1010400

1030100

1030200 1000000











328/0 - RUOLI SUPPLETIVI ANNI PRECEDENTI TASSA SMALTIMENTO R.S.U. Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali Tipologia 302: Fondi perequativi dalla Regione o Provincia autonoma

TOTALE TITOLO 1

7.414.600,00

3.734.200,00

3.680.400,00

100,00 600.000,00

0,00

2.950.000,00

100,00

100,00

80.000,00

50.000,00

100,00 0,00

425.174,72

0,00 7.839.774,72

1.336.316,00 36,00

217.854,00

1.071.116,00

36,00

36,00

29.047,00

18.155,00

36,00

1.336.316,00

1.336.316,00 36,00

217.854,00

1.071.116,00

36,00

36,00

29.047,00

18.155,00

36,00

1.336.316,00

36,31

17,05

2010100

2010200

2010300

2010400

2010500

2000000



TOTALE TITOLO 2

8.623.758,31

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 8.623.758,31

3010000

3020000

3030000

3040000

3050000

3000000


1290/0 - PROVENTI SERVIZI ASILO NIDO (SERV.RILEV.IVA) 1536/0 - PROVENTI CONCESSIONE IMPIANTI SPORTIVI, RICREATIVI E CULTURA LI

(SERV.RILEV.IVA)


3124/0 - PROVENTI AFFITTO D'AZIENDA FARMACIA Tipologia 200: Proventi derivanti da attività di controllo e repressione irreg. e illeci

1111/0 - SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S.





1255/0 - RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI. ART.208 C.D.S. Tipologia 300: Interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti


2499/0 - Crediti da contenzioso per esiti favorevoli di sentenze

TOTALE TITOLO 3

778.201,45

82.000,00

6.500,00

1.073,45

99.378,00 227.000,00

25.000,00

0,00

7.000,00

150.000,00

15.000,00

30.000,00 39.500,00

0,00

507.602,00

50.000,00 0,00

1.552.303,45

19.261,00

8.359,00

663,00

109,00

10.130,00 159.235,00

17.537,00

4.910,00

105.222,00

10.522,00

21.044,00

4.256,00 4.256,00

182.752,00

19.261,00

8.359,00

663,00

109,00

10.130,00 159.235,00

17.537,00

4.910,00

105.222,00

10.522,00

21.044,00

4.256,00 4.256,00

182.752,00

2,48

70,15

0,84

11,77

4010000

4020000



0,00

86.579,03 81.579,03


4030000

4040000

4050000 4000000





TOTALE TITOLO 4

0,00

5.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00 146.800,00

255.000,00 488.379,03

5010000

5020000

5030000

5040000 5000000



TOTALE TITOLO 5

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00





Esercizio 2022

TIPOLOGIA

DENOMINAZIONE

STANZIAMENTI DI

BILANCIO (a)


FONDO (b)

ACCANTONAMENT


(c)




1010100

1010400

1030100











328/0 - RUOLI SUPPLETIVI ANNI PRECEDENTI TASSA SMALTIMENTO R.S.U.

Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali

7.415.600,00

3.735.200,00

3.680.400,00

100,00 600.000,00

0,00

2.950.000,00

100,00

100,00

80.000,00

50.000,00

100,00 0,00

425.174,72

1.406.648,00 38,00

229.320,00

1.127.490,00

38,00

38,00

30.576,00

19.110,00

38,00

1.406.648,00 38,00

229.320,00

1.127.490,00

38,00

38,00

30.576,00

19.110,00

38,00

38,22

2010100

2010200

2010300

2010400

2010500



8.648.758,31

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

3010000

3020000

3030000

3040000

3050000


1290/0 - PROVENTI SERVIZI ASILO NIDO (SERV.RILEV.IVA)

1536/0 - PROVENTI CONCESSIONE IMPIANTI SPORTIVI, RICREATIVI E CULTURA LI (SERV.RILEV.IVA)


3124/0 - PROVENTI AFFITTO D'AZIENDA FARMACIA

Tipologia 200: Proventi derivanti da attività di controllo e repressione irreg. e illeci 1111/0 - SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S.





1255/0 - RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI. ART.208 C.D.S.

Tipologia 300: Interessi attivi Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti


778.201,45

82.000,00

6.500,00

1.073,45

99.378,00 227.000,00

25.000,00

0,00

7.000,00

150.000,00

15.000,00

30.000,00 39.500,00

0,00

507.602,00

50.000,00

20.274,00

8.799,00

697,00

115,00

10.663,00 167.617,00

18.460,00

5.169,00

110.760,00

11.076,00

22.152,00

4.480,00 4.480,00

20.274,00

8.799,00

697,00

115,00

10.663,00 167.617,00

18.460,00

5.169,00

110.760,00

11.076,00

22.152,00

4.480,00 4.480,00

2,61

73,84

0,88

4010000

4020000



0,00

55.467,92 50.467,92


4030000

4040000

4050000 4000000





TOTALE TITOLO 4

0,00

5.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00 285.368,72

255.000,00 595.836,64

5010000

5020000

5030000

5040000 5000000



TOTALE TITOLO 5

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00




Riepilogo FCDE per Capitoli - Anno 2020

Capitolo

Articolo

Cod.

Bilancio

Descrizione

Stanziamento

Fondo Acc. Obbl.

Fondo Effettivo

135

0

10101

I.C.I. GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI ANNI PRECEDENTI (ART.11 L.504)

100,00

32,00

32,00

162 0 10101 IMU GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 1.000.000,00 324.870,00 324.870,00 310 0 10101 TASSA PER LO SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI 0,00 0,00 0,00 314 0 10101 TASSA RIFIUTI (TARI) 2.861.503,27 929.617,00 929.617,00 315 0 10101 Tributo rifiuti e servizi 100,00 32,00 32,00 316 0 10101 TARES GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 100,00 32,00 32,00 318

0

10101

TASSA RIFIUTI (TARI) GESTIONE ACCERTAMENTI

80.000,00

25.990,00

25.990,00

319

0

10101

TASSA SUI SERVIZI (TASI) GESTIONI ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI

50.000,00

16.244,00

16.244,00

328

0

10101

RUOLI SUPPLETIVI ANNI PRECEDENTI TASSA SMALTIMENTO R.S.U.

100,00

32,00

32,00

1290 0 30100 PROVENTI SERVIZI ASILO NIDO (SERV.RILEV.IVA) 82.000,00 7.479,00 7.479,00 1536

0

30100

PROVENTI CONCESSIONE IMPIANTI SPORTIVI, RICREATIVI E CULTURA LI (SERV.RILEV.IVA)

6.500,00

593,00

593,00

1565 0 30100 CANONE PER DIRITTO D'USO 1.073,45 98,00 98,00 3124 0 30100 PROVENTI AFFITTO D'AZIENDA FARMACIA 99.378,00 9.064,00 9.064,00 1111 0 30200 SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S. 25.000,00 15.691,00 15.691,00 1113

0

30200

RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S. ANNI PRECEDENTI

0,00

0,00

0,00

1250

10

30200

SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONE DI REGOLAMENTI COMU- NALI

7.000,00

4.393,00

4.393,00

1250 20 30200 SANZIONI AMMINISTRATIVE PER VIOLAZIONE AL C.D.S. 150.000,00 94.146,00 94.146,00 1250 50 30200 RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI 15.000,00 9.415,00 9.415,00 1255

0

30200

RUOLI SANZIONI AMMINISTRATIVE ANNI PRECEDENTI. ART.208 C.D.S.

30.000,00

18.829,00

18.829,00

2490 0 30500 INTROITI E RIMBORSI DIVERSI 50.000,00 3.808,00 3.808,00 2499 0 30500 Crediti da contenzioso per esiti favorevoli di sentenze 0,00 0,00 0,00

TOTALE 4.457.854,72 1.460.365,00 1.460.365,00



Capitolo

Articolo

Cod.

Bilancio

Descrizione

Stanziamento

Fondo Acc. Obbl.

Fondo Effettivo

135

0

10101


36,00

36,00

36,00

162 0 10101 IMU GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 217.854,00 217.854,00 217.854,00 310 0 10101 TASSA PER LO SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI 0,00 0,00 0,00 314 0 10101 TASSA RIFIUTI (TARI) 1.071.116,00 1.071.116,00 1.071.116,00 315 0 10101 Tributo rifiuti e servizi 36,00 36,00 36,00 316 0 10101 TARES GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 36,00 36,00 36,00 318

0

10101


29.047,00

29.047,00

29.047,00

319

0

10101


18.155,00

18.155,00

18.155,00

328

0

10101


36,00

36,00

36,00


0

30100


663,00

663,00

663,00

1565 0 30100 CANONE PER DIRITTO D'USO 109,00 109,00 109,00 3124 0 30100 PROVENTI AFFITTO D'AZIENDA FARMACIA 10.130,00 10.130,00 10.130,00 1111 0 30200 SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S. 17.537,00 17.537,00 17.537,00 1113

0

30200


0,00

0,00

0,00

1250

10

30200


4.910,00

4.910,00

4.910,00


0

30200


21.044,00

21.044,00

21.044,00


TOTALE 0,00 1.519.068,00 1.519.068,00



Capitolo

Articolo

Cod.

Bilancio

Descrizione

Stanziamento

Fondo Acc. Obbl.

Fondo Effettivo

135

0

10101


38,00

38,00

38,00

162 0 10101 IMU GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 229.320,00 229.320,00 229.320,00 310 0 10101 TASSA PER LO SMALTIMENTO DEI RIFIUTI SOLIDI URBANI 0,00 0,00 0,00 314 0 10101 TASSA RIFIUTI (TARI) 1.127.490,00 1.127.490,00 1.127.490,00 315 0 10101 Tributo rifiuti e servizi 38,00 38,00 38,00 316 0 10101 TARES GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI 38,00 38,00 38,00 318

0

10101


30.576,00

30.576,00

30.576,00

319

0

10101


19.110,00

19.110,00

19.110,00

328

0

10101


38,00

38,00

38,00


0

30100


697,00

697,00

697,00

1565 0 30100 CANONE PER DIRITTO D'USO 115,00 115,00 115,00 3124 0 30100 PROVENTI AFFITTO D'AZIENDA FARMACIA 10.663,00 10.663,00 10.663,00 1111 0 30200 SANZIONI AMMINISTRATIVE PECUNIARIE ART.142 C.D.S. 18.460,00 18.460,00 18.460,00 1113

0

30200


0,00

0,00

0,00

1250

10

30200


5.169,00

5.169,00

5.169,00


0

30200


22.152,00

22.152,00

22.152,00


TOTALE 0,00 1.599.019,00 1.599.019,00


ENTRATE PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE Ai fini della verifica dell’attendibilità delle entrate e congruità delle spese previste per gli esercizi 2019-2021, alla

luce della manovra disposta dall’ente, sono state analizzate in particolare le voci di bilancio appresso riportate.

ENTRATE TRIBUTARIE

Le previsioni relative alle entrate tributarie sono state effettuate tenendo conto di quanto stabilito dal Principio

contabile allegato n. 4/2 al D. Lgs. n. 118/2011, in base al quale:

- le entrate tributarie gestite attraverso ruoli ordinari e le liste di carico sono accertate e imputate contabilmente

all’esercizio in cui sono emessi il ruolo, l’avviso di liquidazione e di accertamento e le liste di carico, a condizione

che la scadenza per la riscossione del tributo sia prevista entro i termini dell’approvazione del rendiconto nei casi

in cui la legge consente espressamente l’emissione di ruoli con scadenza nell’esercizio successivo (punto 3.7.1);

Le previsioni relative alle entrate tributarie sono state effettuate tenendo conto di quanto stabilito dal Principio

contabile allegato n. 4/2 al D. Lgs. n. 118/2011, in base al quale:

- le entrate tributarie gestite attraverso ruoli ordinari e le liste di carico sono accertate e imputate contabilmente

all’esercizio in cui sono emessi il ruolo, l’avviso di liquidazione e di accertamento e le liste di carico, a condizione

che la scadenza per la riscossione del tributo sia prevista entro i termini dell’approvazione del rendiconto nei casi

in cui la legge consente espressamente l’emissione di ruoli con scadenza nell’esercizio successivo (punto 3.7.1);

- le entrate tributarie riscosse per autoliquidazione dei contribuenti sono accertate sulla base delle riscossioni

effettuate entro la chiusura del rendiconto e, comunque, entro la scadenza prevista per l’approvazione del

rendiconto (punto 3.7.5);

- sono accertate per cassa anche le entrate derivanti dalla lotta all’evasione delle entrate tributarie riscosse per

cassa, salvo i casi in cui la lotta all’evasione è attuata attraverso l’emissione di avvisi di liquidazione e di

accertamento, di ruoli e liste di carico, accertate sulla base di documenti formali emessi dall’ente e imputati

all’esercizio in cui l’obbligazione scade (punto 3.7.6).

Nuova IMU

la Legge di Bilancio 2020 introduce importanti novità in materia di entrate degli enti locali.

In particolare:

Unificazione IMU-TASI

L’art.1, comma 738, sancisce che a decorrere a decorrere dall’anno 2020, l’imposta unica comunale di cui

all’articolo 1, comma 639, della legge 27 dicembre 2013, n. 147, è abolita, ad eccezione delle disposizioni

relative alla tassa sui rifiuti (TARI); l’imposta municipale propria (IMU) è disciplinata dalle disposizioni di cui ai

commi da 739 a 783.

In particolare il comma 779, stabilisce che “Per l’anno 2020, i comuni, in deroga all’articolo 1, comma 169,

della legge 27 dicembre 2006, n. 296, all’articolo 53, comma 16, della legge 23 dicembre 2000, n. 388, e

all’articolo 172, comma 1, lettera c), del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali, di cui al

decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267, possono approvare le delibere concernenti le aliquote e il

regolamento dell’imposta oltre il termine di approvazione del bilancio di previsione per gli anni 2020-2022 e

comunque non oltre il 30 giugno 2020. Dette deliberazioni, anche se approvate successivamente all’inizio

dell’esercizio, purché en-tro il termine innanzi indicato, hanno effetto dal 1° gennaio dell’anno 2020.

La previsione dell’IMU è stata formulata sulla base dell’unificazione IMU-TASI garantendo un gettito pari alle

previsioni delle singole imposte, pari ad euro 2.831.100,00.

Il Regolamento per l'applicazione della Imposta unica comunale nonché le aliquote e detrazioni da applicare per

l’anno 2020, saranno oggetto di apposite deliberazioni del Consiglio comunale entro il 30 giugno 2020.


TARI

L’art. 1, comma 527, della L. 205/2017, ha assegnato all’Autorità di Regolazione per l’Energia Reti e Ambiente

(ARERA) precise funzioni di regolazione e controllo, in particolare in materia di “predisposizione ed

aggiornamento del metodo tariffario per la determinazione dei corrispettivi del servizio integrato dei rifiuti e dei

singoli servizi che costituiscono attività di gestione, a copertura dei costi di esercizio e di investimento, compresa

la remunerazione dei capitali,sulla base della valutazione dei costi efficienti e del principio del ‘chi inquina paga’ ”.

Pertanto, ARERA ha approvato la deliberazione n. 443/2019 del 31 ottobre 2019, con cui ha definito i criteri di

riconoscimento dei costi efficienti di esercizio e di investimento per il periodo 2018-2021, adottando il nuovo

Metodo Tariffario per il servizio integrato di gestione dei Rifiuti (MTR), da applicarsi dal 1° gennaio 2020. La

deliberazione di un nuovo metodo, immediatamente operativo e così a ridosso del termine ordinario per

l’approvazione del bilancio di previsione 2020, ha fatto emergere ovvie e diffuse difficoltà, a cominciare

dall’impossibilità per il soggetto gestore ad effettuare in tempo utile la quantificazione economica dei servizi in

base ai nuovi criteri.

Tuttavia, l’art. 57 bis, avente ad oggetto “Disciplina della TARI. Coefficienti e termini per la deliberazione PEF e

tariffe. Introduzione del bonus sociale rifiuti e automatismo bonus energia elettrica, gas e idrico” fissa al 30 aprile

2020, solo per l’esercizio finanziario 2020, il termine per l’approvazione dei PEF rifiuti e delle relative tariffe. Il

termine è sganciato da quello relativo al bilancio di previsione (comunque prorogato al al 31 marzo).

L’entrata relativa alla TARI per l’anno 2020 è pari ad € 2.861.503,27, è stata determinata sulla base della

previsione del costo di gestione del servizio igiene per il Comune di Sestu sommato al tributo provinciale per la

tutela e la protezione ambientale previsto dalla Città metropolitana di Cagliari nella misura del 5% formulata,

nonché sulla verifica dell’entrata prevista in applicazione delle tariffe applicate nel 2019. Pertanto, entro il 30

aprile 2020 si procederà all’approvazione del PEF e delle tariffe sulla base della nuova normativa vigente.

ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF

L’addizionale comunale IRPEF è prevista dal D.Lgs. n. 360/1998, in base al quale i comuni possono variare

l’aliquota fino ad un massimo dello 0,8 per cento, anche differenziata in funzione dei medesimi scaglioni di reddito

IRPEF, nonché introdurre soglie di esenzione per particolari categorie di contribuenti.

Il vigente Regolamento per l'applicazione dell'Addizionale comunale IRPEF è stato approvato con deliberazione

del Consiglio Comunale n. 16 del 29/03/2012.

Per l'accertamento di tale entrata è stato applicato il criterio di “cassa” pertanto il gettito previsto, con quanto

realizzatosi negli anni precedenti, è pari a € 437.000,00 nel triennio.

TASSA OCCUPAZIONE SPAZI ED AREE PUBBLICHE (TOSAP)

Viene la previsione di entrata è stabilita in € 46.000,00 ,tenuto conto del gettito stimato sulla scorta delle

autorizzazioni rilasciate e della conferma delle aliquote vigenti.

Anche per il 2019 è stata estesa l’applicazione esonero TOSAP per l’anno 2020 per le tende o simili, fisse o

retrattili temporanee e per i passi carrabili, ai dell’art.3, comma61, punto 3 e comma 63, lettera a) della Legge 28

dicembre 1995, n.549”.

IMPOSTA COMUNALE SULLA PUBBLICITA' (ICP) E DIRITTO SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI

Il gettito iscritto nel triennio, assumendo come riferimento quanto accertato negli anni precedenti, è iscritto per €.

341.000,00.


PROVENTI RECUPERO EVASIONE TRIBUTARIA

Nel triennio è previsto il proseguimento di un consistente progetto speciale di bonifica della banca dati per

l’accertamento Imu per il quale è stata prevista l’entrata di 600.000,00 euro sul capitolo 162 per l’anno 2019 e €

700.000,00 ciascuno degli anni 2020/2021. Anche per gli altri tributi si proseguirà con l’implementazione delle

attività di accertamento.

Il gettito derivante dalla lotta all'evasione tributaria è rappresentato nella seguente tabella:

Capitolo Oggetto 2020 previsione

2021 previsione

2022 previsione

162 IMU GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI

1.000.000,00 600.000,00 600.000,00

318 TASSA RIFIUTI (TARI) GESTIONE ACCERTAMENTI

80.000,00 80.000,00 80.000,00

319 TASSA SUI SERVIZI (TASI) GESTIONI ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI

50.000,00 50.000,00 50.000,00

316 TARES GESTIONE ACCERTAMENTI E LIQUIDAZIONI

100,00 100,00 100,00

FONDO DI SOLIDARIETÀ COMUNALE

La Legge di bilancio 2020 stabilisce che viene incrementato il Fondo di solidarietà comunale per un importo di

100 milioni di euro per il 2020, 200 milioni di euro per il 2021, 300 milioni di euro per il 2022, 330 milioni per il

2023 e 560 milioni a decorrere dal 2024. Si tratta delle risorse che dovevano essere restituite a partire dal 2019

per il venir meno del taglio previsto dal dl 66/2014 (commi 848-851).

Per l’anno 2020 la previsione relativa al Fondo di solidarietà comunale (FSC) è stata calcolata sulla base del

dato provvisorio pubblicato sul sito del Ministero dell’Interno riferito al 2019, ovvero pari ad € 425.174,72.


PREVISIONI DI COMPETENZA - TITOLO 1 - ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA


DENOMINAZIONE


2020


2021


2022

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

1010100

1010106

1010108

1010116

1010149

1010151

1010152

1010153

1010161

1010176

1010199

1010400

1010406

1030100

1030101


Tipologia 101: Imposte tasse e proventi assimilati

Imposta municipale propria

Imposta comunale sugli immobili (ICI)

Addizionale comunale IRPEF

Tasse sulle concessioni comunali

Tassa smaltimento rifiuti solidi urbani

Tassa occupazione spazi e aree pubbliche

Imposta comunale sulla pubblicità e diritto sulle pubbliche affissioni

Tributo comunale sui rifiuti e sui servizi

Tassa sui servizi comunali (TASI)

Altre imposte, tasse e proventi n.a.c.

Tipologia 104: Compartecipazioni di tributi

Compartecipazione IRPEF ai Comuni

Tipologia 301: Fondi perequativi da Amministrazioni Centrali

Fondi perequativi dallo Stato

7.712.203,27

3.891.100,00

100,00

437.000,00

0,00

2.941.703,27

46.100,00

345.100,00

100,00

50.000,00

1.000,00

0,00

0,00

425.174,72

425.174,72

1.130.300,00

1.000.000,00

100,00

0,00

0,00

80.200,00

0,00

0,00

0,00

50.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7.414.600,00

3.506.000,00

100,00

437.000,00

0,00

3.030.200,00

46.100,00

345.100,00

100,00

50.000,00

0,00

0,00

0,00

425.174,72

425.174,72

730.300,00

600.000,00

100,00

0,00

0,00

80.200,00

0,00

0,00

0,00

50.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7.415.600,00

3.507.000,00

100,00

437.000,00

0,00

3.030.200,00

46.100,00

345.100,00

100,00

50.000,00

0,00

0,00

0,00

425.174,72

425.174,72

730.300,00

600.000,00

100,00

0,00

0,00

80.200,00

0,00

0,00

0,00

50.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1000000 Totale TITOLO 1

8.137.377,99

1.130.300,00

7.839.774,72

730.300,00

7.840.774,72

730.300,00


ENTRATE DA TRASFERIMENTI CORRENTI

Nella previsione delle entrate da trasferimenti correnti si è tenuto conto di quanto disposto dal Principio contabile

allegato 4/2 al D. Lgs. n. 118/2011 (punto 5.2, lett. c), in base al quale l'entrata è imputata nell’esercizio

finanziario in cui viene adottato il provvedimento amministrativo di attribuzione del contributo da parte del

soggetto erogante. Nel caso in cui l’atto preveda espressamente le modalità temporali e le scadenze in cui il

trasferimento è erogato, l'entrata è imputata negli esercizi in cui l’obbligazione viene a scadenza. Per i contributi

in conto interessi e i contributi correnti di carattere pluriennale ricorrente, l'imputazione avviene negli esercizi

finanziari in cui vengono a scadenza le singole obbligazioni, individuate sulla base del piano di ammortamento del

prestito.

Relativamente alle entrate dall'Unione Europea, la previsione è riferita all'esercizio nel quale, distintamente per la

quota finanziata direttamente dalla U.E. e per la quota di cofinanziamento nazionale (statale, attraverso i fondi di

rotazione, regionale o di altre amministrazioni pubbliche), viene approvato da parte della Commissione europea il

piano economico-finanziario e, per l’eventuale erogazione di acconti, all’esercizio in cui è incassato l’acconto.

I trasferimenti da Amministrazioni locali sono costituiti, da Fondo Unico e trasferimenti regionali finalizzati a

interventi nel settore sociale.


PREVISIONI DI COMPETENZA - TITOLO 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI


DENOMINAZIONE


2020


2021


2022

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

2010100

2010101

2010102

2010103

2010300

2010302

2010400

2010401


Tipologia 101: Trasferimenti correnti da Amministrazioni pubbliche

Trasferimenti correnti da Amministrazioni CENTRALI

Trasferimenti correnti da Amministrazioni LOCALI

Trasferimenti correnti da ENTI DI PREVIDENZA

Tipologia 103: Trasferimenti correnti da Imprese

Altri trasferimenti correnti da imprese

Tipologia 104: Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private

Trasferimenti correnti da Istituzioni Sociali Private

8.626.758,31

105.093,80

8.521.664,51

0,00

0,00

0,00

10.000,00

10.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10.000,00

10.000,00

8.623.758,31

80.093,80

8.543.664,51

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

8.648.758,31

105.093,80

8.543.664,51

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


8.636.758,31

10.000,00

8.623.758,31

0,00

8.648.758,31

0,00



La previsione per le entrate extra-tributarie tiene conto delle disposizioni del Principio contabile allegato 4/2 al D. Lgs. n. 118/2011 in merito all'accertamento delle entrate. Per le entrate derivanti dalla gestione dei servizi pubblici, la previsione si riferisce al servizio reso all’utenza nell'esercizio di riferimento. Per le entrate derivanti dalla gestione dei beni immobili, quali locazioni e concessioni, la previsione si riferisce ai canoni esigibili nell’esercizio. Le voci principali di questo aggregato per le previsioni 2020-2022 sono costituite da:

1. Proventi derivanti dalla gestione dei beni;

2. Proventi da servizi a domanda individuale: la Giunta con propria deliberazione ha disposto la determinazione delle tariffe per servizi a domanda individuale;

3. Proventi e rendite patrimoniali beni immobili: nel DUP e confluito il programma delle alienazione e

valorizzazioni del patrimonio;

4. Proventi sanzioni codice della strada: la Giunta con propria deliberazione ha disposto la destinazione dei proventi derivanti dalle sanzioni amministrative pecuniarie ai sensi degli articoli 142 e 208 del codice della strada;

Le entrate da vendita di beni e servizi previste pe r il triennio 2019/2021 Le tariffe per i servizi comunali a domanda individuale per l'anno 2018 restano invariate per il 2019. Di seguito il dettaglio delle previsioni di entrate per gli anni 2019/2021 derivanti dalla erogazione dei predetti servizi.

Previsioni

definitive 2019 Previsioni

2020 Previsioni

2021 Previsioni

2022

Totale Entrate da vendita di beni e servizi 494.096 ,10 489.150,00 489.150,00 489.150,00

Relativamente ai servizi a domanda individuale, l'art. 243, comma 2, del TUEL, impone agli enti locali strutturalmente deficitari – considerando tali, ai sensi dell'art. 242, comma 1, del TUEL, gli enti che presentano gravi ed incontrovertibili condizioni di squilibrio, rilevabili da un’apposita tabella, da allegare al rendiconto della gestione, contenente parametri obiettivi dei quali almeno la metà presentino valori deficitari – che il costo complessivo della gestione di tali servizi, riferito ai dati della competenza, sia coperto con i relativi proventi tariffari e contributi finalizzati in misura non inferiore al 36 per cento, considerando a tale fine i costi di gestione degli asili nido sono calcolati al 50 per cento del loro ammontare. I costi complessivi di gestione dei servizi a domanda individuale devono comunque comprendere gli oneri diretti e indiretti di personale, le spese per l'acquisto di beni e servizi e le spese per i trasferimenti.

Il Comune di Sestu, non trovandosi in condizioni di deficitarietà strutturale – ai sensi del citato art. 242 del TUEL – non ha l'obbligo di garantire la copertura minima con i proventi tariffari del 36 per cento del costo dei servizi a domanda.

Con deliberazione di Giunta Comunale n.214 del 03/12/2019 è stata approvata la determinazione della copertura dei servizi pubblici a domanda individuale previsti nel bilancio di previsione anno 2020, così come risultanti dalla seguente tabella:

SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ENTRATE USCITE INCIDENZA % ENTRATE/USCITE

1 MENSA SCOLASTICA 248.500,00 520.250,00 47,77%

2 IMPIANTI SPORTIVI 6.500,00 104.499,29 6,22%

3 ASILO NIDO 82.000,00 201.500,00 40,69%

TOTALE 337.000,00 826.249,29 40,79%


Le entrate derivanti dalla gestione dei beni

Di seguito le previsioni per il triennio 2019/2021 delle entrate derivanti dalla gestione del patrimonio comunale.

Previsioni

definitive 2019 Previsioni

2020 Previsioni

2021 Previsioni

2022

Totale Entrate da gestione dei beni 299.805,08 294.051,45 289.051,45 289.051,45

Le entrate derivanti da sanzioni amministrative

Previsioni definitive

2019

Previsioni 2020

Previsioni 2021

Previsioni 2022

Sanzioni per violazioni al Codice della Strada 76.000,00 205.000,00 205.000,00 205.000,00

Sanzioni per violazione regolamenti comunali e altre sanzioni 5.000,00 7.000,00 7.000,00 7.000,00

Totale Entrate da sanzioni amministrative 180.000,0 0 212.000,00 212.000,00 212.000,00

La destinazione dei proventi da sanzioni per violaz ioni al Codice della strada

L'articolo 142 del Codice della Strada, commi 12-bis, 12-ter e 12-quater,introdotti dalla Legge 120 del 2010,

impongono una gestione autonoma dei proventi delle sanzioni derivanti dalla violazione dei limiti di velocità

accertati con telelaser (o altri strumenti elettronici di controllo della velocità), rispetto al resto delle sanzioni

amministrative pecuniarie la cui gestione è disciplinata separatamente dall'articolo 208 dello stesso Codice della

Strada. In particolare, i proventi di cui all'articolo 142 devono essere destinati per l'intero ammontare:

A) alla realizzazione di interventi di manutenzione e messa in sicurezza delle infrastrutture stradali, ivi

comprese la segnaletica e le barriere, e dei relativi impianti;

B) al potenziamento delle attività di controllo e di accertamento delle violazioni in materia di circolazione

stradale, ivi comprese le spese relative al personale, nel rispetto della normativa vigente relativa al

contenimento delle spese in materia di pubblico impiego e al patto di stabilità interno;

L’art. 208 del D. Lgs. n. 285/1992 (Codice della Strada), come modificato dalla Legge 29 luglio 2010, n. 120,

dispone che i proventi delle sanzioni amministrative pecuniarie per violazioni previste dal Codice sono devoluti

agli enti locali quando le violazioni siano accertate da funzionari, ufficiali ed agenti dei medesimi enti. Una quota

pari al 50 per cento di tali proventi deve essere destinata:

a) in misura non inferiore a un quarto della quota, a interventi di sostituzione, di ammodernamento, di

potenziamento, dimessa a norma e di manutenzione della segnaletica delle strade di proprietà dell'ente;


b) in misura non inferiore a un quarto della quota, al potenziamento delle attività di controllo e di accertamento

delle violazioni in materia di circolazione stradale, anche attraverso l'acquisto di automezzi, mezzi e attrezzature

dei Corpi e dei servizi di polizia provinciale e di polizia municipale;

c) ad altre finalità connesse al miglioramento della sicurezza stradale, relative a:

- manutenzione delle strade di proprietà dell'ente;

- installazione, ammodernamento, potenziamento, messa a norma e manutenzione delle barriere;

- sistemazione del manto stradale delle medesime strade;

- redazione dei piani urbani del traffico e dei piani del traffico per la viabilità extraurbana;

- interventi per la sicurezza stradale a tutela degli utenti deboli, quali bambini, anziani, disabili, pedoni e ciclisti;

- svolgimento, da parte degli organi di Polizia locale, nelle scuole di ogni ordine e grado, di corsi didattici

finalizzati all'educazione stradale;

- misure di assistenza e di previdenza per il personale di Polizia locale;

- interventi a favore della mobilità ciclistica;

- assunzioni stagionali a progetto, nelle forme di contratti a tempo determinato e a forme flessibili di lavoro,

ovvero al finanziamento di progetti di potenziamento dei servizi di controllo finalizzati alla sicurezza urbana e alla

sicurezza stradale, nonché a progetti di potenziamento dei servizi notturni e di prevenzione delle violazioni.

Nel bilancio di previsione 2019, i proventi da sanzioni per violazioni al Codice della strada sono così destinati:

Articolo 142 C.d.S.

ENTRATA Capitolo 1111 “Sanzioni amministrative pecuniarie art.142 C.d.S.” euro 25.000,00

Totale previsione di entrata euro 25.000,00

Totale vincolo di destinazione per i proventi di cui all'articolo 142 Euro 25.000,00

SPESA TITOLO I – Spese correnti CAP:.7381 0000 ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – COMPETENZA– art.142 C.d.S.”: 60% dei proventi sottoposti a vincolo 7382 0000 ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – ONERI (F. ART. 142 C.D.S.) 7382 0010 ASSUNZIONI AGENTI A TEMPO DETERMINATO – IRAP (F. ART. 142 C.D.S.)

Euro 25.000,00

TITOLO II – Spese in conto capitale Euro 0,00

Totale destinazione quota vincolata articolo 142 Euro 25.000,00


Articolo 208 C.d.S.

ENTRATA

Capitolo 1250/art.20 “Sanzioni amministrative per violazioni al C.d.S. -art.208 C.d.S.” Euro 150.000,00

Capitolo 1255 “Ruoli sanzioni amministrative anni precedenti art.208 C.d.S."

Euro 30.000,00 C.d.S.”

a dedurre quota FCDE per euro 95.000,00 e compensi al concessionario della riscossione per euro 2.000,00

Euro – 97.000,00

Totale previsione di entrata articolo 208 Euro 83.000,00

Totale vincolo di destinazione per i proventi di cui all'articolo 208 pari al 50% delle entrate previste

Euro 41.500,00

SPESA TITOLO I – Spese correnti

Destinazione autonomamente definibile dall'Amministrazione – commi 4 lett. c), 5 e 5-bis articolo 208

CAP. 475 0000 PROGETTI DI EDUCAZIONE STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S.) Euro 4.150,00

CAP. 7326 0000 SPESE PER POTENZIAMENTO E MIGLIORAMENTO SEGNALETICA STRADALE (F.DI ART. 208 C.D.S.)

Euro 16.600,00

CAP. 7356 0000 ASSISTENZA E PREVIDENZA PER IL PERSONALE DI POLIZIA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S.) Euro 5.187,50

CAP. 7368 0001 BENI VARI PER LA SICUREZZA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S.) Euro 2.490,00

CAP. 9494 0000 ALTRE FINALITA' CONNESSE AL MIGLIORAMENTO DELLA SICUREZZA STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S.)

Euro 2.697,50

9495 0000 SPESE PER IL POTENZIAMENTO DELLE ATTIVITA' DI CONTROLLO E ACCERTAMENTO VIOLAZIONI IN MATERIA DI CIRCOLAZIONE STRADALE (F.DI ART.208 C.D.S.)

Euro 10.375,00

TITOLO II – Spese in conto capitale Euro 0,00

Totale destinazione quota vincolata articolo 208 (50%) Euro 41.500,00


PREVISIONI DI COMPETENZA - TITOLO 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE


DENOMINAZIONE


2020


2021


2022

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

3010000

3010200

3010300

3020000

3020200

3020300

3030000

3030300

3040000

3040200

3050000

3050200

3059900


Tipologia 100: Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni

Entrate dalla vendita e dall'erogazione di servizi

Proventi derivanti dalla gestione dei beni

Tipologia 200: Proventi derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

Entrate da famiglie derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

Entrate da Imprese derivanti dall'attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti

Tipologia 300: Interessi attivi

Altri interessi attivi

Tipologia 400: Altre entrate da redditi da capitale

Entrate derivanti dalla distribuzione di dividendi

Tipologia 500: Rimborsi e altre entrate correnti

Rimborsi in entrata

Altre entrate correnti n.a.c.

783.201,45

489.150,00

294.051,45

227.000,00

227.000,00

0,00

39.500,00

39.500,00

0,00

0,00

457.081,00

0,00

457.081,00

1.000,00

1.000,00

0,00

45.000,00

45.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

6.140,00

0,00

6.140,00

778.201,45

489.150,00

289.051,45

227.000,00

227.000,00

0,00

39.500,00

39.500,00

0,00

0,00

507.602,00

0,00

507.602,00

1.000,00

1.000,00

0,00

45.000,00

45.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

66.661,00

0,00

66.661,00

778.201,45

489.150,00

289.051,45

227.000,00

227.000,00

0,00

39.500,00

39.500,00

0,00

0,00

507.602,00

0,00

507.602,00

1.000,00

1.000,00

0,00

45.000,00

45.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

66.661,00

0,00

66.661,00


1.506.782,45

52.140,00

1.552.303,45

112.661,00

1.552.303,45

112.661,00


PREVISIONI DI COMPETENZA - TITOLO 4 - ENTRATE IN CONTO CAPITALE


DENOMINAZIONE


2020


2021


2022

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

4020000

4020100

4020200

4020300

4020400

4020500

4030000

4031000

4040000

4040100

4040200

4050000

4050100

4050300


Tipologia 200: Contributi agli investimenti

Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche

Contributi agli investimenti da Famiglie

Contributi agli investimenti da Imprese

Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private

Contributi agli investimenti dall'Unione Europea e dal Resto del Mondo

Tipologia 300: Altri trasferimenti in conto capitale

Altri trasferimenti in conto capitale da amministrazioni pubbliche

Tipologia 400: Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali

Alienazione di beni materiali

Cessione di Terreni e di beni materiali non prodotti

Tipologia 500: Altre entrate in conto capitale

Permessi da costruire

Entrate in conto capitale dovute a rimborsi, recuperi e restituzioni di somme non dovute o incassate in eccesso

92.356,81

87.356,81

5.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

204.116,32

204.116,32

0,00

415.000,00

415.000,00

0,00

24.888,89

24.888,89

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

86.579,03

81.579,03

5.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

146.800,00

146.800,00

0,00

255.000,00

255.000,00

0,00

31.111,11

31.111,11

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

55.467,92

50.467,92

5.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

285.368,72

285.368,72

0,00

255.000,00

255.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


711.473,13

24.888,89

488.379,03

31.111,11

595.836,64

0,00



Entrate per permessi di costruire

La previsione del contributo per permesso di costruire e la sua percentuale di destinazione alla spesa corrente è

la seguente:

Anno Importo % alla spesa

corrente

2020 415.000,00 39,30

2021 255.000,00 52,55

2022 255.000,00 52,00

Tali entrate sono articolate in due quote:

- gli oneri di urbanizzazione, primari e secondari, collegati al rilascio del permesso al soggetto richiedente (salva

la possibilità di rateizzazione), quindi immediatamente esigibili ed imputati nell’esercizio in cui avviene il rilascio

del permesso;

- il costo di costruzione, esigibile nel corso dell’opera e, in ogni caso, entro 60 giorni dalla conclusione dell’opera,

imputata negli esercizi in cui vengono a scadenza le relative quote.

L'art. 1, comma 737, della Legge n. 208/2015 ha previsto, per gli anni 2016 e 2017, la possibilità di utilizzare i

proventi delle concessioni edilizie e delle sanzioni previste dal Testo unico in materia edilizia (D.P.R. 6 giugno

2001, n. 380), per una quota pari al 100 per cento, per spese di manutenzione ordinaria del verde, delle strade e

del patrimonio comunale, nonché per spese di progettazione delle opere pubbliche.

La legge di bilancio per l’anno 2017 prevede che a partire dal 1/1/2018 i proventi del contributo per permesso di

costruire e relative sanzioni siano destinati esclusivamente a:

- realizzazione e manutenzione ordinaria e straordinaria delle opere di urbanizzazione primaria e

secondaria;

- risanamento di complessi edilizi compresi nei centri storici e nelle periferie degradate;

- interventi di riuso e di rigenerazione;

- interventi di demolizione di costruzioni abusive;

- acquisizione e realizzazione di aree verdi destinate ad uso pubblico;

- interventi di tutela e riqualificazione dell’ambiente e del paesaggio, anche ai fini della prevenzione e della

mitigazione del rischio idrogeologico e sismico e della tutela e riqualificazione del patrimonio rurale

pubblico;

- interventi volti a favorire l’insediamento di attività di agricoltura in ambito urbano.

Di seguito è riportata l’esatta composizione dell’entrata e della spesa:


COMUNE DI SESTU



CAPITOLI

Accertamenti

ultimo esercizio

Previsioni

esercizio in corso

PREVISIONI DEL BILANCIO PLURIENNALE 2020 - 2022

ANNOTAZIONI Anno 2020

Anno 2021

Anno 2022

TOTALE

COD. TIPOLOGIA: 2

FONDI L.10/77 3184 0000

PROVENTI DERIVANTI DA CONCESSIONI EDILIZIE-S.S.131-L.10/77

268.862,15

135.000,00

280.000,00

150.000,00

150.000,00

580.000,00

280.000,00

150.000,00

150.000,00

580.000,00

3200 0000 PROVENTI DERIVANTI DA CONCESSIONI EDILIZIE E DA SANZIONI

230.740,00

200.000,00

130.000,00

100.000,00

100.000,00

330.000,00

130.000,00

100.000,00

100.000,00

330.000,00

3202 0000 PROVENTI DERIVANTI DA ONERI CONCESSORI DA SANATORIA EDILIZIA [QUOTA PARTE CAP. U. 12690/20 -757/20 (20%)] F.DI L.10/77

5.682,21

10.000,00

5.000,00

5.000,00

5.000,00

15.000,00

5.000,00

5.000,00

5.000,00

15.000,00

COD. TIPOLOGIA: 2 FONDI L.10/77

505.284,36

345.000,00

415.000,00

255.000,00

255.000,00

925.000,00

415.000,00

255.000,00

255.000,00

925.000,00

TOTALE GENERALE

505.284,36

345.000,00

415.000,00

255.000,00

255.000,00

925.000,00

415.000,00

255.000,00

255.000,00

925.000,00

Pag. 1


UTILIZZO ONERI DA PERMESSI A COSTRUIRE

Capitolo Art. Descrizione Tit. NO

Tip. Mis.

Cat. Prm. Macroag. Cod.

Tip. Componente Anno

Prec. /FPV 2020 2021 2022

350 26 MANUTENZIONE ORDINARIA PATRIMONIO COMUNALE (FONDI BUCALOSSI) 1 1 11 3 2 € 0,00 € 20.000,00 € 20.000,00 € 20.000,00

5230

4

SPESE PER MANUTENZIONE ORDINARIA RETE IDRICA E FONTANE CADITOIE E FOGNATURE (FONDI L.10/77)

1

9

4

3

2

€ 0,00

€ 5.000,00

€ 0,00

€ 0,00

6199

1

SPESE MANUTENZIONE E FUNZIONAMENTO PARCHI E GIARDINI (FONDI L.10/77)

1

9

5

3

2

€ 0,00

€ 34.000,00

€ 34.000,00

€ 34.000,00

6209

0

MANUTENZIONE ORDINARIA DELL'ARREDO URBANO (FONDI L.10/77)

1

8

1

3

2

€ 0,00

€ 10.000,00

€ 0,00

€ 0,00

6490 21 MANUTENZIONI ORDINARIE DI IMPIANTI SPORTIVI(SERVIZIO RILEVANTE IVA)(FONDI 1 6 1 3 2 € 0,00 € 12.480,44 € 10.000,00 € 10.000,00

7312 1 MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE ESTERNE (FONDI L.10/77) 1 10 5 3 2 € 28.678,00 € 60.278,00 € 20.000,00 € 28.000,00

7315

1

MANUTENZIONE ORDINARIA DELLE STRADE COMUNALI INTERNE (F.L.10/77)

1

10

5

3

2

€ 0,00

€ 50.000,00

€ 50.000,00

€ 38.000,00


Totale oneri di urbanizzazione per spesa corrente

-€ 28.678,00

€ 0,00

€ 0,00

€ 163.080,44

€ 134.000,00

€ 130.000,00


Capitolo Art. Descrizione Tit. NO

Tip. Mis.

Cat. Prm. Macroag. Cod.

Tip. Componente Anno

Prec. /FPV 2020 2021 2022

757

20

COSTI ISTRUTTORIA DOMANDE DI CONCESS.O DI AUTORIZZAZIONE IN SANATORIA (FONDI L.10/77) CAP.3202 Q.P. ENTRATA

2

8

1

5

2

€ 0,00

€ 1.000,00

€ 1.000,00

€ 1.000,00

770 10 PRESTAZ.PROFESS.PER STUDI PROGETTAZ.DIREZ.LAVORI E COLLAUDI DA 2 1 6 2 2 € 4.988,24 € 14.988,24 € 10.000,00 € 10.000,00

770

51

Spese pluriennale di progettazione e collaborazione autonome Settore servizi tecnologici, ambiente e protezione civile (Fondi L.10/77)

2

9

2

2

2

€ 0,00

€ 10.000,00

€ 10.000,00

€ 10.000,00

770

60

Servizio di progettazione e pianificazione relativo alla mobilità urbana (Fondi L.10/77i)

2

10

5

2

2

€ 0,00

€ 25.000,00

€ 0,00

€ 0,00

778 0 ADEGUAMENTO TARGHE VIARIE E NUMERAZIONE CIVICA (FONDI BUCALOSSI) 2 8 1 2 2 € 0,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00

867 0 INCARICHI PROFESSIONALI ESTERNI SETTORE URBANISTICA ED EDILI ZIA PRIVATA (L.10/77) 2 8 1 2 2 € 85.203,05 € 125.203,05 € 25.000,00 € 25.000,00

9022

0

MANUTENZ.STRAORD.STRADE INTERNE (F.DI L.10/77)

2

10

5

2

2

€ 0,00

€ 116.919,56

€ 30.000,00

€ 30.000,00

9025 0 MANUTENZIONE STRAORD.DELLE SCUOLE(F.DI L.10/77) 2 4 2 2 2 € 0,00 € 15.000,00 € 15.000,00 € 15.000,00

9411

2

SPESE PER POSTAZIONI DI LAVORO DEI SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA (F.DI L.10/77)

2

1

5

2

2

€ 2.876,76

€ 5.876,76

€ 3.000,00

€ 3.000,00

9411 3 SPESE PER PERIFERICHE DEI SERVIZI COMUNALI E PER L'UTENZA (F.DI L.10/77) 2 1 5 2 2 € 1.404,83 € 1.404,83 € 0,00 € 0,00

9412 0 APPARATI DI TELECOMUNICAZIONE (F.DI L.10/77) 2 1 5 2 2 € 5.575,49 € 5.575,49 € 0,00 € 0,00

9841

0

Interventi di risanamento dell'involucro esterno della chiesa di Sant'Antonio da Padova - cofinanziamento (F.di L.10/77 )

2

1

6

2

2

€ 14.000,00

€ 14.000,00

€ 0,00

€ 0,00

9901

0

MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI SPORTIVI (F.DI L.10/77) (SERVIZIO RILEVANTE IVA) (CAP. 3200 ENTRATA)

2

6

1

2

2

€ 4.880,00

€ 24.880,00

€ 16.000,00

€ 20.000,00

11018

0

MANUTENZIONE STRAORDINARIA DI MARCIAPIEDI, CUNETTE E STRADE INTERNE DEL CENTRO ABITATO (F.DI L.10/77).CAP.3202- 3200 E

2

10

5

2

2

€ 51.451,74

€ 51.451,74

€ 0,00

€ 0,00

12565 0 ADEGUAMENTO DEGLI EDIFICI COM.LI ALLA NORMATIVA ANTINCENDI (F.DI L. 10/77 2 1 5 2 2 € 0,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € 10.000,00


Totale oneri di urbanizzazione per spesa di investimento

-€ 170.380,11

€ 0,00

€ 0,00

€ 251.919,56

€ 121.000,00

€ 125.000,00

TOTALE ONERI DA PERMESSI A COSTRUIRE € 415.000,00 € 255.000,00 € 255.000,00


PREVISIONI DI COMPETENZA - TITOLO 5 - ENTRATE DA RIDUZIONE DI ATTIVITA' FINANZIARIE


DENOMINAZIONE


2020


2021


2022

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

5010000

5010100

5030000

5030300


Tipologia 100: Alienazione di attività finanziarie

Alienazione di partecipazioni

Tipologia 300: Riscossione crediti di medio-lungo termine

Riscossione crediti di medio-lungo termine a tasso agevolato da Imprese

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


PREVISIONI DI COMPETENZA - TITOLO 6 - ACCENSIONE DI PRESTITI


DENOMINAZIONE


2020


2021


2022

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

Totale

di cui entrate non

ricorrenti

6020000

6020200

6030000

6030100

ACCENSIONE PRESTITI

Tipologia 200: Accensione Prestiti a breve termine

Anticipazioni

Tipologia 300: Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine

Finanziamenti a medio lungo termine

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


Analisi delle spese

Per la spesa, relativamente al contenuto di ciascun programma di spesa, la presente nota integrativa illustra i

criteri di formulazione delle previsioni, con riguardo, in particolare:

alle varie tipologie di spesa e ai relativi riferimenti legislativi, con indicazione dei corrispondenti stanziamenti

del bilancio triennale;

agli stanziamenti riguardanti gli accantonamenti ai fondi spese e ai fondi rischi, con particolare riferimento al

fondo crediti di dubbia esigibilità.

Spese per Titoli e Macroaggregati

Contestualmente all’approvazione del bilancio da parte del Consiglio, la Giunta approva la ripartizione delle

tipologie in categorie, capitoli e, eventualmente, in articoli, e dei programmi in macroaggregati, capitoli e,

eventualmente, in articoli, per ciascuno degli esercizi considerati nel bilancio, che costituisce il Piano

esecutivo di gestione, cui è allegato il prospetto concernente la ripartizione delle tipologie in categorie e dei

programmi in macroaggregati.

Per “contestualmente” si intende la prima seduta di giunta successiva all’approvazione del bilancio da parte

del Consiglio.

I capitoli e gli eventuali articoli sono raccordati al quarto livello del piano dei conti finanziario.

I Macroaggregati costituiscono un'articolazione dei Programmi, secondo la natura economica della spesa,

rappresentati nel PEG.

Si raggruppano in Titoli e, ai fini della gestione, sono ripartiti in Capitoli ed in Articoli. I capitoli e gli articoli, ove

previsti, si raccordano con il livello minimo di articolazione del piano dei conti integrato.

In base alla struttura definita attraverso il piano dei conti sono individuati i Titoli della spesa, che

corrispondono al primo livello del piano stesso, e i Macroaggregati, che corrispondono al secondo livello.

Si tratta di 6 titoli di spesa validi per gli enti territoriali (1-5. 7), in quanto il titolo VI “Scarti di emissione di titoli

emessi dall'amministrazione”, non è attivo per gli enti territoriali.


Le spese correnti

Per quanto riguarda le spese correnti, le previsioni sono state formulate sulla base:

- dei contratti in essere (mutui, personale, utenze, altri contratti di servizio quali rifiuti, pulizie, illuminazione

pubblica, etc.);

- delle spese necessarie per l’esercizio delle funzioni fondamentali;

- dei rinnovi contrattuali del personale;

- delle richieste formulate dai vari responsabili, opportunamente riviste alla luce delle risorse disponibili e

delle scelte dell’amministrazione effettuare in relazione agli obiettivi indicati nel Documento Unico di

Programmazione (DUP).


SPESE CORRENTI PER MISSIONE, PROGRAMMA E MACROAGGREGATO

RIEPILOGO DELLE

MISSIONI

DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI AL TERMINE DEL

2019

PREVISIONI DEFINITIVE DEL

2019

PREVISIONI DELL'

ANNO 2020 PREVISIONI

DELL'ANNO 2021 PREVISIONI

DELL'ANNO 2022 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE Servizi istituzionali e generali e di 1.825.401,10 previsione di 4.702.265,90 4.127.065,88 4.102.381,81 4.103.381,81 1 gestione di cui già impegnato * 564.538,59 258.839,29 157.236,80

di cui fondo pluriennale 1.271.221,68 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 6.571.378,03 5.952.466,98

TOTALE MISSIONE Ordine pubblico e sicurezza 137.421,59 previsione di 967.993,82 957.542,77 943.352,94 943.352,94 3 di cui già impegnato * 74.197,16 22.119,65 3.800,00

di cui fondo pluriennale 259.449,46 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 1.045.927,34 1.094.964,36

TOTALE MISSIONE Istruzione e diritto allo studio 188.338,21 previsione di 1.282.243,21 1.150.281,07 1.139.360,09 1.163.382,21 4 di cui già impegnato * 603.814,61 55.555,66 0,00


TOTALE MISSIONE Tutela e valorizzazione dei beni e 79.365,03 previsione di 387.140,55 331.615,54 209.768,84 209.768,84 5 attività culturali di cui già impegnato * 114.940,21 3.354,80 0,00

di cui fondo pluriennale 1.171,43 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 515.891,04 410.980,57

TOTALE MISSIONE Politiche giovanili, sport e tempo 51.541,56 previsione di 165.007,39 158.507,07 103.500,00 103.500,00 6 libero di cui già impegnato * 73.067,04 9.452,14 0,00

di cui fondo pluriennale 1.025.462,53 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 196.158,93 210.048,63

TOTALE MISSIONE Turismo 0,00 previsione di 0,00 0,00 0,00 0,00 7 di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE Assetto del territorio ed edilizia 149.038,28 previsione di 128.851,59 200.500,00 190.500,00 190.500,00 8 abitativa di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE Sviluppo sostenibile e tutela del 635.738,68 previsione di 3.329.626,82 3.112.986,45 3.172.565,02 3.171.083,65 9 territorio e dell'ambiente di cui già impegnato * 1.832.672,54 202.762,89 0,00



TOTALE MISSIONE Trasporti e diritto alla mobilità 254.245,40 previsione di 652.004,10 673.342,99 548.727,41 542.291,76 10 di cui già impegnato * 560.346,02 464.168,02 394.168,02

di cui fondo pluriennale 7.776.580,37 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 836.926,18 927.588,39


SPESE CORRENTI PER MISSIONE, PROGRAMMA E MACROAGGREGATO

TOTALE MISSIONE Soccorso civile 24.758,87 previsione di 158.030,72 32.000,00 32.000,00 32.000,00 11 di cui già impegnato * 25.000,00 18.758,19 0,00

di cui fondo pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 164.529,00 56.758,87

TOTALE MISSIONE Diritti sociali, politiche sociali e 1.578.452,35 previsione di 6.169.738,34 5.775.307,81 5.765.105,25 5.765.107,25 12 famiglia di cui già impegnato * 1.101.307,52 707.313,93 272.615,91


TOTALE MISSIONE Sviluppo economico e competitività 189.903,73 previsione di 82.721,25 68.471,25 62.371,25 62.371,25 14 di cui già impegnato * 48.220,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE Politiche per il lavoro e la 400,62 previsione di 2.543,46 2.604,00 0,00 0,00 15 formazione professionale di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE Agricoltura, politiche 0,00 previsione di 0,00 0,00 0,00 0,00 16 agroalimentari e pesca di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 15.708,43 0,00

TOTALE MISSIONE Fondi e accantonamenti 0,00 previsione di 1.471.294,81 1.709.666,42 1.643.067,79 1.643.066,12 20 di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE Debito pubblico 0,00 previsione di 0,00 0,00 0,00 0,00 50 di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONE Anticipazioni finanziarie 37.322,37 previsione di 13.609,20 0,00 0,00 0,00 60 di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00


TOTALE MISSIONI 5.151.927,79 previsione di 19.513.071,16 18.299.891,25 17.912.700,40 17.929.805,83

di cui già impegnato * 4.998.103,69 1.742.324,57 827.820,73



TOTALE GENERALE DELLE 5.151.927,79 previsione di 19.513.071,16 18.299.891,25 17.912.700,40 17.929.805,83 SPESE di cui già impegnato * 4.998.103,69 1.742.324,57 827.820,73



SPESE CORRENTI PER TITOLO E MACROAGGREGATO

TOTALI MACROAGGREGATI DI SPESA




Totale

- di cui spese non ricorrenti

Totale


Totale


101

102

103

104

107

109

110

TITOLO 1 - Spese correnti Redditi da lavoro dipendente




Interessi passivi

Rimborsi e poste correttive delle entrate


TOTALE TITOLO 1

3.208.956,80

226.377,61

8.160.545,02

4.652.780,00

40.554,40

30.600,00

1.973.977,42

18.293.791,25

36.132,56

4.390,44

43.150,00

82.000,00

0,00

20.000,00

90.521,00

276.194,00

3.194.803,71

274.416,62

8.003.969,13

4.465.675,00

35.857,15

30.600,00

1.907.378,79

17.912.700,40

23.459,56

3.540,44

37.150,00

0,00

0,00

20.000,00

90.521,00

174.671,00

3.194.803,71

274.416,62

8.000.971,13

4.490.675,00

30.962,25

30.600,00

1.907.377,12

17.929.805,83

23.459,56

3.540,44

37.150,00

0,00

0,00

20.000,00

90.521,00

174.671,00 TOTALE

18.293.791,25

276.194,00

17.912.700,40

174.671,00

17.929.805,83

174.671,00


SPESE CORRENTI PER MISSIONE E MACROAGGREGATO

MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI

Redditi da lavoro

dipendente

Imposte e tasse a

carico dell'ente



Trasferimenti

di tributi (solo per le Regioni)

Fondi

perequativi (solo per le Regioni)

Interessi passivi


Rimborsi e poste correttive delle

entrate


Totale

101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 100 TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione

2.379.367,47

169.510,93

1.085.093,48

209.600,00

0,00

0,00

4.773,00

0,00

30.000,00

248.721,00

4.127.065,88

TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza

571.985,09

37.752,98

341.804,70

1.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

5.000,00

957.542,77 TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio

83.610,09

7.290,35

852.132,74

199.500,00

0,00

0,00

7.147,89

0,00

600,00

0,00

1.150.281,07 TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività

culturali 30.850,59

2.088,25

206.586,70

92.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

90,00

331.615,54

TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero

0,00

0,00

104.507,07

54.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

158.507,07 TOTALE MISSIONE 7 - Turismo

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia

abitativa 0,00

0,00

10.500,00

180.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

10.000,00

200.500,00


0,00

0,00

3.077.150,00

25.000,00

0,00

0,00

10.836,45

0,00

0,00

0,00

3.112.986,45

TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità

0,00

0,00

655.470,93

75,00

0,00

0,00

17.797,06

0,00

0,00

0,00

673.342,99 TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile

0,00

0,00

31.000,00

1.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

32.000,00 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e

famiglia 143.143,56

9.509,85

1.733.949,40

3.888.205,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

500,00

5.775.307,81

TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività

0,00

21,25

62.350,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

62.371,25 TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione

professionale 0,00

204,00

0,00

2.400,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

2.604,00

TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTALE MISSIONE 20 - Fondi e accantonamenti

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.709.666,42

1.709.666,42 TOTALE MISSIONE 50 - Debito pubblico

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 60 - Anticipazioni finanziarie

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE GENERALE DELLE SPESE

3.208.956,80

226.377,61

8.160.545,02

4.652.780,00

0,00

0,00

40.554,40

0,00

30.600,00

1.973.977,42

18.293.791,25


SPESA DI PERSONALE

L’art. 1, comma 557, della Legge n. 296/2006 stabilisce che gli enti sottoposti al pareggio di bilancio

assicurano la riduzione delle spese di personale, al lordo degli oneri riflessi a carico delle amministrazioni e

dell'IRAP, con esclusione degli oneri relativi ai rinnovi contrattuali, garantendo il contenimento della

dinamica retributiva e occupazionale, con azioni da modulare nell'ambito della propria autonomia e rivolte,

in termini di principio, ai seguenti ambiti prioritari di intervento:

a) razionalizzazione e snellimento delle strutture burocratico-amministrative, anche attraverso accorpamenti

di uffici con l'obiettivo di ridurre l'incidenza percentuale delle posizioni dirigenziali in organici;

b) contenimento delle dinamiche di crescita della contrattazione integrativa, tenuto anche conto delle

corrispondenti disposizioni dettate per le amministrazioni statali. Il successivo comma 557-bis stabilisce

inoltre che, ai fini dell'applicazione del predetto limite, costituiscono spese di personale anche quelle

sostenute per i rapporti di collaborazione coordinata e continuativa, per la somministrazione di lavoro,

per il personale di cui all'articolo 110 del TUEL, nonché per tutti i soggetti a vario titolo utilizzati, senza

estinzione del rapporto di pubblico impiego, in strutture e organismi variamente denominati partecipati

o comunque facenti capo all'ente.

Il contenimento della spesa va assicurato, nell'ambito della programmazione triennale dei fabbisogni di

personale, con riferimento al valore medio del triennio 2011/2013.

Va segnalato che l'art. 16, comma 1, del D.L. n. 113/2016 ha disposto l'abrogazione della lett. a) del

suddetto comma 557, che prevedeva, ai fini del contenimento della spesa per il personale, la riduzione

dell'incidenza percentuale di tale spesa rispetto al complesso delle spese correnti. Sulla base della

normativa vigente, il limite di spesa per il personale è così determinato:

Nelle previsioni di spesa per il triennio 2019/2021 sono ovviamente compresi gli oneri derivanti dal

rinnovo contrattuale dei dipendenti.

Con deliberazione di Giunta Comunale,n. 201 del 14/11/2019, è stato approvato il fabbisogno del

personale, della dotazione organica e del piano delle attività per il triennio 2020/2022


La spesa per il personale prevista per il triennio 2019/2021, comprensiva delle somme reimputate

coperte da Fondo pluriennale vincolato (FPV) di parte corrente, determinata in base alla vigente

normativa, è la seguente:

RISPETTO LIMITI ART.1, CO.557 QUATER L.296/20062019

MEDIA TRIENNIO 2011/2013

2020 2021 2022

Spese macroaggregato 101 3.081.214,61

3.208.956,82

3.194.806,55

3.194.806,55

Spese macroaggregato 103 8.888,41

13.057,83

17.057,83

13.057,83

Irap macroaggregato 102 150.647,40

203.038,91

201.852,92

201.852,92

Spese macroaggregato 104

2.400,00

Altre spese: straordinario elettorale 37.218,32

35.721,00

35.721,00

35.721,00

Altre spese: incentivo recupero Ici anni pregressi

Altre spese: incentivi Istat

Altre spese: progettazione 15.163,88

1.000,00

1.000,00

1.000,00

Altre spese: cantieri regionali 92.201,42

Totale spese 3.385.334,04

3.464.174,56

3.450.438,30

3.446.438,30

Componenti escluse 311.275,43

407.318,83

393.763,16

325.962,78

Totale personale netta 3.074.058,61 3.056.855,73 3.056.675,14 3.052.675,14

Come si evince, la previsione per gli anni 2020, 2021 e 2022 è inferiore alla spesa media del triennio

2011/2013.


FONDI DI RISERVA

Il Fondo di riserva di competenza rientra nelle percentuali previste dalla legge (min. 0,3% e max 2% delle spese correnti iscritte in bilancio), e precisamente (0,31%) 55.324,66 per il 2020, (0,30%) 54.224,41 per il 2021 e 54.222,74 per il 2022.

Non facendo l’ente ricorso all’anticipazione di tesoriera non è necessario incrementare del 50% la quota d’obbligo, la cui metà dovrà essere comunque riservata a spese indifferibili ed urgenti.

ACCANTONAMENTI PER PASSIVITÀ POTENZIALI

Nel bilancio di previsione sono stati previsti i seguenti accantonamenti per passività potenziali :

DESCRIZIONE ANNO 2020 ANNO 2021 ANNO 2022

Indennità di fine mandato del sindaco 2.928,31 2.928,31 2.928,31

Fondo oneri rinnovi contrattuali -------- -------- --------

Fondo rischi contenzioso 10.000,00 10.000,00 10.000,00

Fondo rischi indennizzi assicurativi -------- --------- ---------

Fondo rischi perdite società partecipate 32.548,00 --------- ---------

Fondo di garanzia dei debiti commerciali . La Legge di bilancio 2020, proroga al 2021 l’entrata in vigore del nuovo fondo di accantonamento a carico degli enti locali per il mancato rispetto dei tempi di pagamento dei debiti commerciali (FGDC, commi 854-855). Pertanto nel bilancio di previsione non è stato calcolato il relativo accantonamento.


LE SPESE SOGGETTE A LIMITI

Gli incarichi di collaborazione

L’art. 3, comma 55, della Legge 24 dicembre 2007 n. 244 (Legge Finanziaria 2008) stabilisce che gli

enti locali possono stipulare contratti di collaborazione autonoma, indipendentemente dall'oggetto

della prestazione, solo con riferimento alle attività istituzionali stabilite dalla legge o previste nel

programma approvato dal Consiglio comunale ai sensi dell'articolo 42, comma 2, del TUEL. Il

successivo comma 56 dispone che il limite della spesa annua per gli incarichi di collaborazione è

fissato nel bilancio preventivo.

Più recentemente, l’articolo 14, commi 1 e 2, del d ecreto legge 24 aprile 2014, n. 66, conv. in legge

n. 89/2014, ha imposto obiettivi di contenimento della spesa pubblica relativi alle spese per incarichi

di studio, ricerca e consulenza e per co.co.co., prevedendo dal 2014 limiti parametrati all’ammontare

della spesa di personale sostenuta dall’amministrazione conferente, desunta dal conto annuale del

personale dell’anno 2012 .

Vengono esclusi dal computo della spesa per incarichi di collaborazione, i seguenti incarichi esterni:

- incarichi relativi alla progettazione delle OO.PP. allocati al titolo II della spesa e ricompresi nel

programma triennale delle OO.PP. approvato dal Consiglio comunale;

- incarichi assegnati per resa di servizi o adempimenti obbligatori per legge, per i quali manca

qualsiasi facoltà discrezionale dell’amministrazione, in quanto trattasi di competenze attribuite

dall’ordinamento all’amministrazione stessa.

- incarichi finanziati integralmente con risorse esterne, la cui spesa non grava sul bilancio dell’Ente.

In base alla Programmazione degli incarichi di collaborazione autonoma per l'anno 2020, non sono previsti

incarichi sottoposti a limitazione.

Altre spese soggette a limitazione

Con riferimento alle spese soggette a limitazione è opportuno evidenziare l’importate novità introdotta dal

Decreto Legge n. 124 del 26 ottobre 2019 (c.d. Decreto Fiscale) in corso di conversione.

Le norme in materia di semplificazioni inserite nei commi da 2 a 2- septies, contengono l’abrogazione di tetti di

spesa, vincoli e procedure ancora gravanti sugli enti locali e divenute anacronistiche rispetto alle nuove regole di

finanza pubblica e all’esigenza di semplificazione amministrativa. Le norme disposte in fase di conversione del


decreto ampliano di molto il comma 2 dell’art. 57, che già prevedeva abrogazione dei limiti di spesa per la

formazione del personale in precedenza fissato al 50 per cento della relativa spesa dell’anno 2009 (art.6, co. 13

del dl. n. 78/2010).

In particolare,ai sensi dell’art.57, entrano in vigore dal 2020 le seguenti semplificazioni:

lett. b):

• abrogazione dei limiti di spesa per studi ed incarichi di consulenza pari al 20% della spesa sostenuta

nell’anno 2009 (art. 6, comma 7 del Dl 78/2010);

• abrogazione dei limiti di spesa per relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e rappresentanza pari

al 20% della spesa dell’anno 2009 (art. 6, comma 8 del d.l. 78/2010);

• abrogazione del divieto di effettuare sponsorizzazioni (art. 6, comma 9 del Dl 78/2010);

• abrogazione dei limiti delle spese per missioni per un ammontare superiore al 50% della spesa sostenuta

nell'anno 2009 (art. 6, comma 12 del Dl 78/2010);

• abrogazione dell’obbligo di riduzione del 50% rispetto a quella sostenuta nel 2007, la spesa per la stampa

di relazioni e pubblicazioni distribuite gratuitamente o inviate ad altre amministrazioni (art. 27, comma 1 del

D.L. 112/2008);

• abrogazione dei vincoli procedurali per l’acquisto di immobili da parte degli enti territoriali art. 12, comma

1 ter del DL 98/2011);

• abrogazioni di limiti di spesa per acquisto, manutenzione, noleggio ed esercizio di autovetture, nonché

per l’acquisto di buoni taxi per un ammontare superiore al 30 per cento della spesa sostenuta nell'anno

2011 (art. 5, comma 2 del Dl 95/2012);

• abrogazione – per i Comuni che gestiscono servizi per più di 40mila abitanti - dell’obbligo di

comunicazione, anche se negativa, al Garante delle telecomunicazioni delle spese pubblicitarie effettuate

nel corso di ogni esercizio finanziario, con deposito di riepilogo analitico (articolo 5 commi 4 e 5 della legge

n. 67/1987);

• abrogazione dell’obbligo di adozione dei piani triennali per l’individuazione di misure finalizzate alla

razionalizzazione dell’utilizzo delle dotazioni strumentali, anche informatiche, delle autovetture di servizio,

dei beni immobili ad uso abitativo o di servizio, con esclusione dei beni infrastrutturali; (art. 2, comma 594,

della legge n. 244/2007);

• abrogazione dei vincoli procedurali concernenti la locazione e la manutenzione degli immobili (articolo 24

del Dl 66/2014);

Si riportano, a titolo puramente informativo, le previsioni relative alle spese a cui la norma si riferisce al fine di

valutare l’impatto delle abolizioni dei limiti previsti dalla normativa vigente nonché le previsioni di spesa inserite


nel bilancio, nella tabella di seguito riportata:

Tipologia spesa Rendiconto

2009 Riduzione disposta

Limite di spesa

Previsione 2020

Studi e consulenze 59.882,00 80,00% 11.976,40 3.000,00

Relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e rappresentanza 11.954,55 80,00% 2.390,91 1.000,00

Sponsorizzazioni 0,00 100,00% 0,00 *******

Missioni 4.000,00 50,00% 2.000,00 1.460,00

Formazione 17.115,67 50,00% 8.557,84 abolito

Autovetture 6.625,44 70,00% 1.987,63 7.350,00

Totale 0,00 26.912,78 12.810,00


SPESE IN CONTO CAPITALE

Elenco degli interventi programmati per spese di in vestimento finanziati col ricorso al debito e con le risorse disponibili

Nel triennio 2020-2022 sono previsti investimenti, così suddivisi:

Tipologia ANNO 2020 ANNO 2021 ANNO 2022

Programma triennale OO.PP

---------

Altre spese in conto capitale 658.565,19 464.551,53 576.009,14

TOTALE SPESE TIT. II -III 658.565,19 464.551,53 576.009,14

IMPEGNI REIMPUTATI DA 2016 E PREC.

TOTALE SPESE DI INVESTIMENTO 658.565,19 464.551,53 576.009,14

di cui

Tit. 2.04.06 ====== ====== =======

Tali spese sono finanziate nel seguente modo:

Tipologia ANNO 2020 ANNO 2021 ANNO 2022

Alienazioni 204.116,32 146.800,00 285.368,72

Contributi da altre A.P. 24.888,89 31.111,11 0

Proventi permessi di costruire e assimilati 241.919,56 111.000,00 115.000,00

Altre entrate Tit. IV e V 62.467,92 50.467,92 50467,92

Avanzo di amministrazione 0 0 0

Entrate correnti vincolate ad investimenti 125.172,50 125.172,50 125.172,50

FPV di entrata parte capitale 0 0 0

Entrate reimputate da es. precedenti a finanz. 0 0 0

Investimenti

TOTALE ENTRATE TIT. IV – V PER 658.565,19 464.551,53 576.009,14

FINANZIAMENTO INVESTIMENTI

Per quanto riguarda le entrate correnti vincolate ad investimenti, si tratta nello specifico di:

1. proventi per violazioni sanzioni al Codice della Strada (artt. 142 e 208); 2. concessioni cimiteriali; 3. proventi da sanzioni di tutela paesaggistica ai sensi dell'art.4 comma 1 della L.r. 28/1998 da impiegare

a specifica destinazione per interventi di riqualificazione immobili soggetti a vincoli paesaggistici.


SPESE IN CONTO CAPITALE PER MISSIONE, PROGRAMMA E MACROAGGREGATO

RIEPILOGO DELLE

MISSIONI

DENOMINAZIONE

RESIDUI PRESUNTI

AL TERMINE DEL 2019

PREVISIONI

DEFINITIVE DEL 2019

PREVISIONI DELL'

ANNO 2020 PREVISIONI

DELL'ANNO 2021 PREVISIONI

DELL'ANNO 2022 DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 1 Servizi istituzionali e generali e di 61.015,46 previsione di competenza 1.438.144,48 1.287.900,46 54.111,11 23.000,00 gestione

di cui già impegnato * 1.252.900,46 31.111,11 0,00 di cui fondo pluriennale 1.271.221,68 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 231.246,41 1.348.915,92

TOTALE MISSIONE 3 Ordine pubblico e sicurezza 77.436,73 previsione di competenza 367.208,27 274.957,26 29.672,50 29.672,50

di cui già impegnato * 245.284,76 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale 259.449,46 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 89.345,07 352.393,99

TOTALE MISSIONE 4 Istruzione e diritto allo studio 414.940,23 previsione di competenza 1.185.195,57 495.166,70 15.000,00 15.000,00


di cui fondo pluriennale 487.149,44 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 1.291.861,43 910.106,93

TOTALE MISSIONE 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività 29.595,81 previsione di competenza 49.595,81 0,00 0,00 0,00 culturali

di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00 di cui fondo pluriennale 1.171,43 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 49.595,81 29.595,81

TOTALE MISSIONE 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero 73.652,39 previsione di competenza 1.092.219,85 1.045.354,75 16.000,00 20.000,00

di cui già impegnato * 1.025.354,75 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale 1.025.462,53 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 1.157.829,72 1.119.007,14

TOTALE MISSIONE 7 Turismo 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00

di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa 178.524,18 previsione di competenza 677.912,85 281.757,54 27.000,00 27.000,00


di cui fondo pluriennale 239.757,54 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 510.996,20 460.281,72

TOTALE MISSIONE 9 Sviluppo sostenibile e tutela del 185.897,76 previsione di competenza 1.065.220,28 710.500,00 10.500,00 10.500,00 territorio e dell'ambiente

di cui già impegnato * 700.000,00 0,00 0,00 di cui fondo pluriennale 700.000,00 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 379.188,53 896.397,76


SPESE IN CONTO CAPITALE PER MISSIONE, PROGRAMMA E MACROAGGREGATO

TOTALE MISSIONE Trasporti e diritto alla mobilità 547.741,14 previsione di competenza 8.776.329,98 8.087.406,17 232.267,92 370.836,64 10

di cui già impegnato * 7.736.370,29 50.467,92 50.467,92 di cui fondo pluriennale 7.776.580,37 0,00 0,00 0,00 previsione di cassa 1.366.083,68 8.635.147,31

TOTALE MISSIONE 11 Soccorso civile 20.014,50 previsione di competenza 106.567,33 0,00 0,00 0,00

di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00

di cui fondo pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 106.567,33 20.014,50

TOTALE MISSIONE Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 9.435,42 previsione di competenza 313.000,00 284.726,98 90.000,00 90.000,00 12


TOTALE MISSIONE Sviluppo economico e competitività 0,00 previsione di competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 14

di cui già impegnato * 0,00 0,00 0,00 di cui fondo pluriennale 0,00 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 0,00 0,00

TOTALE MISSIONE Politiche per il lavoro e la formazione 28.127,58 previsione di competenza 559.067,96 425.391,65 0,00 0,00 15 professionale


TOTALE MISSIONE Energia e diversificazione delle fonti 7.598,74 previsione di competenza 130.000,00 122.401,26 0,00 0,00 17 energetiche


TOTALE MISSIONI 1.633.979,94 previsione di competenza 15.760.462,38 13.015.562,77 474.551,53 586.009,14

di cui già impegnato * 12.422.354,39 81.579,03 50.467,92

di cui fondo pluriennale 12.503.516,74 0,00 0,00 0,00 prev isione di cass a 5.459.728,96 14.649.542,71

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 1.633.979,94 previsione di competenza 15.760.462,38 13.015.562,77 474.551,53 586.009,14

di cui già impegnato * 12.422.354,39 81.579,03 50.467,92

di cui fondo pluriennale 12.503.516,74 0,00 0,00 0,00 prev isione di cassa 5.459.728,96 14.649.542,71


SPESE CORRENTI PER TITOLO E MACROAGGREGATO

TOTALI MACROAGGREGATI DI SPESA




Totale


Totale


Totale


202

203

204

205

TITOLO 2 - Spese in conto capitale Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni


Altri trasferimenti in conto capitale


TOTALE TITOLO 2

13.014.562,77

0,00

0,00

1.000,00

13.015.562,77

3.694.634,12

0,00

0,00

0,00

3.694.634,12

473.551,53

0,00

0,00

1.000,00

474.551,53

56.111,11

0,00

0,00

0,00

56.111,11

585.009,14

0,00

0,00

1.000,00

586.009,14

25.000,00

0,00

0,00

0,00

25.000,00 TOTALE

13.015.562,77

3.694.634,12

474.551,53

56.111,11

586.009,14

25.000,00


SPESE IN CONTO CAPITALE PER MISSIONE E MACROAGGREGATO

MISSIONI E PROGRAMMI \ MACROAGGREGATI

Tributi in conto capitale a carico

dell'ente





Totale

SPESE IN CONTO

CAPITALE


finanziarie

Concessione crediti di breve

termine

Concessione

crediti di medio-lungo

termine



Totale

SPESE PER INCREMENTO DI ATTIVITA' FINANZIARIE

201 202 203 204 205 200 301 302 303 304 300 TOTALE MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali e di gestione

0,00

1.287.900,46

0,00

0,00

0,00

1.287.900,46

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 3 - Ordine pubblico e sicurezza

0,00

274.957,26

0,00

0,00

0,00

274.957,26

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio

0,00

495.166,70

0,00

0,00

0,00

495.166,70

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività

culturali 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTALE MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero 0,00

1.045.354,75

0,00

0,00

0,00

1.045.354,75

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 8 - Assetto del territorio ed edilizia abitativa 0,00

280.757,54

0,00

0,00

1.000,00

281.757,54

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e

dell'ambiente 0,00

710.500,00

0,00

0,00

0,00

710.500,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTALE MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità

0,00

8.087.406,17

0,00

0,00

0,00

8.087.406,17

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civile 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglia 0,00

284.726,98

0,00

0,00

0,00

284.726,98

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo economico e competitività 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 TOTALE MISSIONE 15 - Politiche per il lavoro e la formazione

professionale 0,00

425.391,65

0,00

0,00

0,00

425.391,65

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


0,00

122.401,26

0,00

0,00

0,00

122.401,26

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

TOTALE GENERALE DELLE SPESE 0,00

13.014.562,77

0,00

0,00

1.000,00

13.015.562,77

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


LIMITE D’INDEBITAMENTO L’ammontare dei prestiti previsti per il finanziamento di spese in conto capitale risulta compatibile per gli anni 2017, 2018 e 2019 con il limite della capacità di indebitamento previsto dall’articolo 204 del TUEL. e nel rispetto dell’art.203 del TUEL.

La previsione di spesa per gli anni 2020, 2021 e 2022 per interessi passivi e oneri finanziari diversi, è congrua sulla base del riepilogo predisposto dal responsabile del servizio finanziario degli altri prestiti contratti a tutt’oggi e rientra nel limite di indebitamento previsto dall’articolo 204 del TUEL come calcolato nel prospetto di seguito riportato

PROSPETTO DIMOSTRATIVO DEL RISPETTO DEI VINCOLI DI INDEBITAMENTO DEGLI ENTI LOCALI

ENTRATE RELATIVE AI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE (rendiconto penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui), ex art. 204, c. 1 del D.L.gs. N. 267/20200




1) Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa (Titolo

2) Trasferimenti correnti (Titolo II)

3) Entrate extratributarie (Titolo III)

TOTALE ENTRATE PRIMI TRE TITOLI

(+) (+)

(+)

7.227.257,55

7.799.046,83

1.540.512,69

16.566.817,07

8.257.657,32

8.590.423,93

1.659.404,38

18.507.485,63

8.137.377,99

8.636.758,31

1.506.782,45

18.280.918,75

SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI Livello massimo di spesa annuale (1):

Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati fino al

Ammontare interessi per mutui, prestiti obbligazionari, aperture di credito e garanzie di cui all'articolo 207 del TUEL autorizzati

Contributi erariali in c/interessi su mutui Ammontare interessi riguardanti debiti espressamente esclusi dai limiti

Ammontare disponibile per nuovi interessi

(+) (-)

(-)

(+)

(+)

1.656.681,71

35.781,40

0,00

0,00 0,00

1.620.900,31

1.850.748,56

31.084,15

0,00

0,00 0,00

1.819.664,41

1.828.091,88

26.189,25

0,00

0,00 0,00

1.801.902,63 TOTALE DEBITO CONTRATTO

Debito contratto al 31/12/esercizio precedente Debito autorizzato nell'esercizio in corso

TOTALE DEBITO DELL'ENTE

(+) (+)

974.220,59

0,00

974.220,59

779.427,00

0,00

779.427,00

662.463,83

0,00

662.463,83 DEBITO POTENZIALE

Garanzie principali o sussidiarie prestate dall'Ente a favore di altre Amministrazioni pubbliche e di altri soggetti

di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento

Garanzie che concorrono al limite di indebitamento

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

(1) Per gli enti locali l'importo annuale degli interessi sommato a quello dei mutui precedentemente contratti, a quello dei prestiti obbligazionari precedentemente emessi, a quello delle aperture di credito stipulate ed a quello derivante da garanzie prestate ai sensi dell'articolo 207, al netto dei contributi statali e regionali in conto interessi, non supera il 12 per cento, per l'anno 2011, l'8 per cento, per gli anni dal 2012 al 2014, e il 10 per cento, a decorrere dall'anno 2015, delle entrate relative ai primi tre titoli del rendiconto del penultimo anno precedente quello in cui viene prevista l'assunzione dei mutui. Per gli enti locali di nuova istituzione si fa riferimento, per i primi due anni, ai corrispondenti dati finanziari del bilancio di previsione (art. 204, comma 1, del TUEL)

(2) Con riferimento anche ai finanziamenti imputati contabilmente agli esercizi successivi


ELENCO DELLE GARANZIE PRINCIPALI E SUSSIDIARIE

L’Ente non ha prestato garazie principali o sussidiarie

GLI ONERI E GLI IMPEGNI FINANZIARI STIMATI E STANZI ATI IN BILANCIO, DERIVANTI DA CONTRATTI RELATIVI A STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI O DA CONTR ATTI DI FINANZIAMENTO CHE INCLUDONO UNA COMPONENTE DERIVATA; Non sono stati attivati contratti relativi a strumenti di finanza derivata.


ELENCO ENTI E ORGANISMI STRUMENTALI

Gruppo amministrazione pubblica

Il termine “gruppo amministrazione pubblica” comprende gli enti e gli organismi strumentali, le società controllate e partecipate da un’amministrazione pubblica come definito dal D.Lgs. 118/2011.

La definizione del gruppo amministrazione pubblica fa riferimento ad una nozione di controllo di “diritto”, di “fatto” e “contrattuale”, anche nei casi in cui non è presente un legame di partecipazione, diretta o indiretta, al capitale delle controllate ed a una nozione di partecipazione.

Ai fini dell’inclusione nel gruppo dell’amministrazione pubblica non rileva né la forma giuridica né la differente natura dell’attività svolta dall’ente strumentale o dalla società.

Costituiscono componenti del “gruppo amministrazione pubblica”:

1) gli organismi strumentali dell’amministrazione pubblica capogruppo come definiti dall’articolo 1 comma 2, lettera b) del D.Lgs. 118/2011, in quanto trattasi delle articolazioni organizzative della capogruppo stessa e, di conseguenza, già compresi nel rendiconto consolidato della capogruppo. Rientrano in tale categoria gli organismi che sebbene dotati di una propria autonomia contabile sono privi di personalità giuridica;

Per l’Ente non ricorre la fattispecie.

2) gli enti strumentali controllati dell’amministrazione pubblica capogruppo, come definiti dall’art. 11-ter, comma 1, costituiti dagli enti pubblici e privati e dalle aziende nei cui confronti la capogruppo:

a) ha il possesso, diretto o indiretto, della maggioranza dei voti esercitabili nell’ente o nell’azienda;

b) ha il potere assegnato da legge, statuto o convenzione di nominare o rimuovere la maggioranza dei componenti degli organi decisionali, competenti a definire le scelte strategiche e le politiche di settore, nonché a decidere in ordine all’indirizzo, alla pianificazione ed alla programmazione dell’attività di un ente o di un’azienda;

c) esercita, direttamente o indirettamente la maggioranza dei diritti di voto nelle sedute degli organi decisionali, competenti a definire le scelte strategiche e le politiche di settore, nonché a decidere in ordine all’indirizzo, alla pianificazione ed alla programmazione dell’attività dell’ente o dell’azienda;

d) ha l’obbligo di ripianare i disavanzi nei casi consentiti dalla legge, per percentuali superiori alla quota di partecipazione;

e) esercita un’influenza dominante in virtù di contratti o clausole statutarie, nei casi in cui la legge consente tali contratti o clausole. L’influenza dominante si manifesta attraverso clausole contrattuali che incidono significativamente sulla gestione dell’altro contraente (ad esempio l’imposizione della tariffa minima, l’obbligo di fruibilità pubblica del servizio, previsione di agevolazioni o esenzioni). I contratti di servizio pubblico e di concessione stipulati con enti o aziende che svolgono prevalentemente l’attività oggetto di tali contratti presuppongono l’esercizio di influenza dominante. L’attività si definisce prevalente se l’ente controllato abbia conseguito nell’anno precedente ricavi e proventi riconducibili all’amministrazione pubblica capogruppo superiori all’80% dei ricavi complessivi.

Non sono comprese nel perimetro di consolidamento gli enti e le aziende per i quali sia stata avviata una procedura concorsuale, mentre sono compresi gli enti in liquidazione.



3) gli enti strumentali partecipati di un’amministrazione pubbliche, come definiti dall’articolo 11-ter, comma 2, costituiti dagli enti pubblici e private e dalle aziende nei cui confronti la capogruppo ha una partecipazione in assenza delle condizioni di cui al punto 2.

Per l’Ente si considerano enti strumentali partecipati:

Ragione sociale Tipo di partecipazione Quota di

partecipazione

Consorzio Industriale Provinciale Cagliari - CACIP

Partecipazione diretta 5,00%

Ente di Governo dell’Ambito della Sardegna - EGAS

Partecipazione diretta 0,92%

4) le società controllate dall’amministrazione pubblica capogruppo, nei cui confronti la capogruppo:

a) ha il possesso, diretto o indiretto, anche sulla scorta di patti parasociali, della maggioranza dei voti esercitabili nell’assemblea ordinaria o dispone di voti sufficienti per esercitare una influenza dominante sull’assemblea ordinaria;

b) ha il diritto, in virtù di un contratto o di una clausola statutaria, di esercitare un’influenza dominante, quando la legge consente tali contratti o clausole. L’influenza dominante si manifesta attraverso clausole contrattuali che incidono significativamente sulla gestione dell’altro contraente (ad esempio l’imposizione della tariffa minima, l’obbligo di fruibilità pubblica del servizio, previsione di agevolazioni o esenzioni) che svolge l’attività prevalentemente nei confronti dell’ente controllante. I contratti di servizio pubblico e di concessione stipulati con società che svolgono prevalentemente l’attività oggetto di tali contratti presuppongono l’esercizio di influenza dominante. L’attività si definisce prevalente se la società controllata abbia conseguito nell’anno precedente ricavi a favore dell’amministrazione pubblica capogruppo superiori all’80% dell’intero fatturato.

In fase di prima applicazione del D.Lgs. 118/2011, con riferimento agli esercizi 2015 – 2017, non sono considerate le società quotate e quelle da esse controllate ai sensi dell'articolo 2359 del codice civile. A tal fine, per società quotate si intendono le società emittenti strumenti finanziari quotati in mercati regolamentati.


partecipazione

Farmacia comunale di Sestu Partecipazione diretta 70,00%

5) le società partecipate dell’amministrazione pubblica capogruppo, costituite dalle società a totale partecipazione pubblica affidatarie dirette di servizi pubblici locali della regione o dell’ente locale indipendentemente dalla quota di partecipazione.

Per l’Ente si considerano società partecipate:


partecipazione

Abbanoa S.p.A. Partecipazione diretta 0,12%

Tecnocasic S.p.A. Partecipazione indiretta 5,00%


Il Gruppo amministrazione pubblica può comprendere anche gruppi intermedi di amministrazioni pubbliche o di imprese. In tal caso il bilancio consolidato è predisposto aggregando anche i bilanci consolidati dei gruppi intermedi.


Con deliberazione del Consiglio Comunale n.58 del 23/12/2019 l’Ente ha provveduto alla Revisione periodica delle partecipazioni ai sensi dell'art. 20 D.Lgs. n. 175/2016 (TUSP).

ELENCO PARTECIPAZIONI

TIPOLOGIA

DENOMINAZIONE

% Partecip diretta

% Partecip indiretta

Attività

Organismi strumentali

Non presenti

Enti strumentali controllati

Non presenti

Enti strumentali partecipati

E.G.A.S. Ente di Governo dell'Ambito della Sardegna

0,92%

Funzione di organizzazione Servizio Idrico integrato – LR .4/2015

CACIP – Consorzio Industriale Provinciale Cagliari

5,00%

Gestione area industriale di Cagliari

Società Controllate

FARMACIA COMUNALE di Sestu Srl

70,00%

Gestione Farmacia

Società Partecipate

ABBANOA S.p.a 0,12% Servizio Idrico Integrato

Tecnocasic Spa 5,00% Servizi Ambientali

Consorzio Industriale Provinciale Cagliari - CACIP http://www.cacip.it/it-it

Ente di Governo dell’Ambito della Sardegna – EGAS http://www.egas.sardegna.it/

Farmacia comunale di Sestu https://www.farmaciacomunaledisestu.it/

Abbanoa S.p.A. http://www.abbanoa.it/

Tecnocasic S.p.A. https://www.tecnocasic.it/


INDICATORI DI BILANCIO

L’articolo 18-bis del decreto legislativo n. 118 del 2011 prevede che le Regioni, gli enti locali e i loro enti ed organismi strumentali, adottino un sistema di indicatori semplici, denominato “Piano degli indicatori e dei risultati attesi di bilancio” misurabili e riferiti ai programmi e agli altri aggregati del bilancio, costruiti secondo criteri e metodologie comuni.

In attuazione di detto articolo, è stato emanato per gli enti locali il decreto del Ministero dell’interno del 22 dicembre 2015.

In rapporto dal dettato normativo evidenziato è stato redatto il Piano degli indicatori per l’Ente come strumento di programmazione da approvare con il bilancio di previsione 2020/2022.





Indicatori Sintetici Allegato 1-A

1/8

TIPOLOGIA INDICATORE

DESCRIZIONE

VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel


2020

2021

2022 1 Rigidi tà stru tturale di bil ancio 1.1

Incidenza spese rigide (disavanzo, personale e debito) su entrate correnti

[Disavanzo iscritto in spesa + Stanziamenti competenza (Macroaggregati 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + 1.7 "Interessi passivi" + Titolo 4 "Rimborso prestiti" + "IRAP" [pdc U.1.02.01.01] – FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)] / (Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle Entrate)

19,99%

20,09%

20,06%

2 Entrate corren ti 2.1

Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate correnti

Media accertamenti primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

58,66%

59,50%

59,41%

2.2

Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa corrente

Media incassi primi tre titoli di entrata nei tre esercizi precedenti / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

33,51%

2.3

Indicatore di realizzazione delle previsioni di competenza concernenti le entrate proprie

Media accertamenti nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000 "Tributi" – "Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di competenza dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

28,65%

29,07%

29,02%

2.4

Indicatore di realizzazione delle previsioni di cassa concernenti le entrate proprie

Media incassi nei tre esercizi precedenti (pdc E.1.01.00.00.000 "Tributi" – "Compartecipazioni di tributi" E.1.01.04.00.000 + E.3.00.00.00.000 "Entrate extratributarie") / Stanziamenti di cassa dei primi tre titoli delle "Entrate correnti" (4)

14,82%



PIANO DEGLI INDICATORI DI BILANCIO Bilancio di

Previsione esercizi 2020,2021 e 2022


Allegato 1-A

2/8


DESCRIZIONE


colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali) 2020

2021

2022

3 Spese di personale 3.1

Incidenza spesa personale sulla spesa corrente (Indicatore di equilibrio economico-finanziario)

Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc U.1.02.01.01] – FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1) / Stanziamenti competenza (Spesa corrente – FCDE corrente – FPV di entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1)

20,74%

21,20%

21,18%

3.2

Incidenza del salario accessorio ed incentivante rispetto al totale della spesa di personale

Indica il peso delle componenti afferenti la contrattazione decentrata dell'ente rispetto al totale dei redditi da lavoro

11,76%

11,67%

11,67%

3.3

Incidenza della spesa di personale con forme di contratto flessibile Indica come gli enti soddisfano le proprie esigenze di risorse umane, mixando le varie alternative contrattuali più rigide (personale dipendente) o meno rigide (forme di lavoro flessibile)

Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.010 "Consulenze" + pdc U.1.03.02.12 "lavoro flessibile/LSU/Lavoro interinale") / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 "Redditi di lavoro dipendente" + pdc U.1.02.01.01 "IRAP" + FPV in uscita concernente il Macroaggregato 1.1 – FPV in entrata concernente il Macroaggregato 1.1)

0,09%

0,09%

0,09%

3.4

Spesa di personale procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto)

Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 1.1 + IRAP [pdc 1.02.01.01] – FPV entrata concernente il Macroaggregato 1.1 + FPV spesa concernente il Macroaggregato 1.1 ) / popolazione residente (Popolazione al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

169,91

171,62

171,62






Allegato 1-A approvato il


DESCRIZIONE

VALORE INDICATORE (indicare tante colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di

previsione) (dati percentuali)

2020

2021

2022

4 Esterna lizzazione dei servizi 4.1

Indicatore di esternalizzazione dei servizi

Stanziamenti di competenza (pdc U.1.03.02.15.000 "Contratti di servizio pubblico" + pdc U.1.04.03.01.000 "Trasferimenti correnti a imprese controllate" + pdc U.1.04.03.02.000 "Trasferimenti correnti a altre imprese partecipate") al netto del relativo FPV di spesa / totale stanziamenti di competenza spese Titolo I al netto del FPV

29,92%

30,78%

30,76%

5 Interessi passivi 5.1

Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti (che ne costituiscono la fonte di copertura)

Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi" / Stanziamenti di competenza primi tre titoli ("Entrate correnti")

0,23%

0,20%

0,18%

5.2

Incidenza degli interessi sulle anticipazioni sul totale degli interessi passivi

Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U.1.07.06.04.000 "Interessi passivi su anticipazioni di tesoreria" / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 "Interessi passivi"

0,00%

0,00%

0,00%

5.3

Incidenza degli interessi di mora sul totale degli interessi passivi

Stanziamenti di competenza voce del piano dei conti finanziario U.1.07.06.02.000 -Interessi di mora- / Stanziamenti di competenza Macroaggregato 1.7 -Interessi passivi-

1,86%

2,10%

2,42%

6 Investimenti 6.1

Incidenza investimenti su spesa corrente e in conto capitale

Totale stanziamento di competenza Macroaggregati 2.2 + 2.3 al netto dei relativi FPV / Totale stanziamento di competenza titolo 1° e 2° della spesa al netto del FPV

3,25%

2,47%

3,05%

6.2

Investimenti diretti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto)

Stanziamenti di competenza per Macroaggregato 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

30,27

22,48

28,01

6.3

Contributi agli investimenti procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto)

Stanziamenti di competenza Macroaggregato 2.3 Contributi agli investimenti al netto del relativo FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

0,00

0,00

0,00

3/8






Allegato 1-A


DESCRIZIONE



2020

2021

2022

6.4

Investimenti complessivi procapite (Indicatore di equilibrio dimensionale in valore assoluto)

Totale stanziamenti di competenza per Macroaggregati 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- e 2.3 -Contributi agli investimenti- al netto dei relativi FPV / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

30,27

22,48

28,01

6.5

Quota investimenti complessivi finanziati dal risparmio corrente

Margine corrente di competenza / Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- + Macroaggregato 2.3 -Contributi agli investimenti-) (10)

0,00%

20,53%

18,06%

6.6

Quota investimenti complessivi finanziati dal saldo positivo delle partite finanziarie

Saldo positivo di competenza delle partite finanziarie /Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- + Macroaggregato 2.3 -Contributi agli investimenti-) (10)

0,00%

0,00%

0,00%

6.7

Quota investimenti complessivi finanziati da debito

Stanziamenti di competenza (Titolo 6 -Accensione di prestiti- - Categoria 6.02.02 -Anticipazioni- - Categoria 6.03.03 -Accensione prestiti a seguito di escussione di garanzie- - Accensioni di prestiti da rinegoziazioni)/Stanziamenti di competenza (Macroaggregato 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni- + Macroaggregato 2.3 -Contributi agli investimenti-) (10)

0,00%

0,00%

0,00%

7

Debiti non finanziari 7.1

Indicatore di smaltimento debiti commerciali

Stanziamento di cassa (Macroaggregati 1.3 -Acquisto di beni e servizi-+ 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni-) / stanziamenti di competenza e residui al netto dei relativi FPV (Macroaggregati 1.3 -Acquisto di beni e servizi- + 2.2 -Investimenti fissi lordi e acquisto di terreni-)

99,98%

4/8








DESCRIZIONE



2020

2021

2022 7.2

Indicatore di smaltimento debiti verso altre amministrazioni pubbliche

Stanziamento di cassa [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U.1.04.01.00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U.2.03.01.00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)] / stanziamenti di competenza e residui, al netto dei relativi FPV, dei [Trasferimenti correnti a Amministrazioni Pubbliche (U.1.04.01.00.000) + Trasferimenti di tributi (U.1.05.00.00.000) + Fondi perequativi (U.1.06.00.00.000) + Contributi agli investimenti a Amministrazioni pubbliche (U.2.03.01.00.000) + Altri trasferimenti in conto capitale (U.2.04.01.00.000 + U.2.04.11.00.000 + U.2.04.16.00.000 + U.2.04.21.00.000)]

102,45%

8 Debiti finanziari

8.1

Incidenza estinzioni debiti finanziari

(Totale competenza Titolo 4 della spesa) / Debito da finanziamento al 31/12 dell'esercizio precedente (2)

8.2

Sostenibilità debiti finanziari

Stanziamenti di competenza [1.7 -Interessi passivi- - -Interessi di mora- (U.1.07.06.02.000) - -Interessi per anticipazioni prestiti-(U.1.07.06.04.000)] + Titolo 4 della spesa – [Entrate categoria 4.02.06.00.000 -Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche- + -Trasferimenti in conto capitale per assunzione di debiti dell'amministrazione da parte di amministrazioni pubbliche- (E.4.03.01.00.000) + -Trasferimenti in conto capitale da parte di amministrazioni pubbliche per cancellazione di debiti dell'amministrazione- (E.4.03.04.00.000)] / Stanziamenti competenza titoli 1, 2 e 3 delle entrate

1,21%

0,85%

0,85%

5/8








DESCRIZIONE


colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali)

2020

2021

2022 8.3

Indebitamento procapite (in valore assoluto)

Debito di finanziamento al 31/12 (2) / popolazione residente (al 1° gennaio dell'esercizio di riferimento o, se non disponibile, al 1° gennaio dell'ultimo anno disponibile)

0,00

0,00

0,00

9 Composizione avanzo di amministrazio ne presunto dell 'esercizio precedente (5) 9.1

Incidenza quota libera di parte corrente nell'avanzo presunto

Quota libera di parte corrente dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto (6)

16,10%

9.2

Incidenza quota libera in c/capitale nell'avanzo presunto

Quota libera in conto capitale dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto (7)

19,17%

9.3

Incidenza quota accantonata nell'avanzo presunto

Quota accantonata dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto (8)

56,08%

9.4

Incidenza quota vincolata nell'avanzo presunto

Quota vincolata dell'avanzo presunto/Avanzo di amministrazione presunto (9)

8,66%

10 Disavanzo di amministrazio ne presunto dell' esercizio precedente 10.1

Quota disavanzo che si prevede di ripianare nell'esercizio

Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3)

10.2

Sostenibilità patrimoniale del disavanzo presunto

Totale disavanzo di amministrazione di cui alla lettera E dell'allegato riguardante il risultato di amministrazione presunto (3) / Patrimonio netto (1)

6/8








DESCRIZIONE



2020

2021

2022 10.3

Sostenibilità disavanzo a carico dell'esercizio

Disavanzo iscritto in spesa del bilancio di previsione / Competenza dei titoli 1, 2 e 3 delle entrate

0,00%

0,00%

0,00%

11 Fondo pluriennale vincolato 11.1

Utilizzo del FPV

(Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata del bilancio - Quota del fondo pluriennale vincolato non destinata ad essere utilizzata nel corso dell'esercizio e rinviata agli esercizi successivi) / Fondo pluriennale vincolato corrente e capitale iscritto in entrata nel bilancio (Per il FPV riferirsi ai valori riportati nell'allegato del bilancio di previsione concernente il FPV, totale delle colonne a) e c)

0,00%

0,00%

0,00%

12 Partite di giro e conto terzi 12.1

Incidenza partite di giro e conto terzi in entrata

Totale stanziamenti di competenza per Entrate per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti primi tre titoli delle entrate (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata)

12,40%

12,58%

12,56%

12.2

Incidenza partite di giro e conto terzi in uscita

Totale stanziamenti di competenza per Uscite per conto terzi e partite di giro / Totale stanziamenti di competenza del titolo I della spesa (al netto delle operazioni riguardanti la gestione della cassa vincolata)

12,49%

12,65%

12,63%

7/8





Indicatori Sintetici Allegato 1-A

(1) Il Patrimonio netto è pari alla Lettera A) dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. In caso di Patrimonio netto negativo, l'indicatore non si calcola e si segnala che l'ente ha il patrimonio netto negativo. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 2016. Gli enti locali (2) Il debito di finanziamento è pari alla Lettera D1 dell'ultimo stato patrimoniale passivo disponibile. L'indicatore è elaborato a partire dal 2018, salvo che per gli enti che hanno partecipato alla sperimentazione che lo elaborano a decorrere dal 2016. Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 dal 2016 e gli enti locali con popolazione inferiore a 5.000 abitanti elaborano l'indicatore a decorrere dal 2019. (3) Indicatore da elaborare solo se la voce E dell'allegato a) al bilancio di previsione è negativo. Il disavanzo di amministrazione è pari all'importo della voce E. Ai fini dell'elaborazione dell'indicatore, non si considera il disavanzo tecnico di cui all'articolo 3, comma 13, del DLgs 118/2011. (4) La media dei tre esercizi precedenti è riferita agli ultimi tre consuntivi approvati o in caso di mancata approvazione degli ultimi consuntivi, ai dati di preconsuntivo. In caso di esercizio provvisorio è possibile fare riferimento ai dati di preconsuntivo dell'esercizio precedente. Per gli enti che non sono rientrati nel periodo di sperimentazione, nel 2016 sostituire la media con gli accertamenti del 2015 (dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Nel 2017 sostituire la media triennale con quella biennale (per il 2016 fare riferimento a dati stimati o, se disponibili, di preconsuntivo). Gli enti locali delle Autonomie speciali che adottano il DLgs 118/2011 a decorrere dal 2016, elaborano l'indicatore a decorrere dal 2017. (5) Da compilare solo se la voce E, dell'allegato al bilancio concernente il risultato di amministrazione presunto è positivo o pari a 0. (6) La quota libera di parte corrente del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce E riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. (7) La quota libera in c/capitale del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce D riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (8) La quota accantonata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce B riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (9) La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto è pari alla voce C riportata nell'allegato a) al bilancio di previsione. Il risultato di amministrazione presunto è pari alla lettera A riportata nel predetto allegato a). (10) Indicare al numeratore solo la quota del finanziamento destinata alla copertura di investimenti, e al denominatore escludere gli investimenti che, nell'esercizio, sono finanziati dal FPV.

8/8


DESCRIZIONE


colonne quanti sono gli eserci considerati nel bilancio di previsione) (dati percentuali)

2020

2021

2022


CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE

In seguito all’approvazione della Legge n.160 del 27/12/2019 (Legge di bilancio 2020) nonché al Decreto Legge n.124 del 24/10/2019 convenrtito in Legge n. 157 del 19/12/2019, l’ente dovrà provvedere entro:

- il 30 giugno 2020 alla approvazione delle delibere concernenti le aliquote e il regolamento dell’IMU;

- il 30 aprile 2020 all’approvazione del PEF rifiuti e delle relative tariffe, per l’esercizio finanziario 2020.

Conseguentemente all’adozione delle suddette si procederà alle eventuali variazioni delle previsioni del Bilancio di previsione 2020/2022.

Documents

COMUNE DI SESTU...LA GIUNTA COMUNALE Visto il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118, emanato in attuazione degli art. 1 e 2 della legge 5 maggio 2009 n. 42 e recante “Disposizioni