conceitos bancarios

5/24/2018 conceitos bancarios

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CONCEITOS BANCRIOS


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Banco na Administrao Financeira

O auxlio do banco namovimentao financeira deuma empresa essencialpara a organizao do

dinheiro e tambm dascontas da empresa.

Para isso, precisa haver umcontrole das movimentaesfinanceiras ocorridas naconta corrente ou aplicaes.


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Os principais tipos de conta so a conta corrente, conta poupana e aconta salrio.

Conta Corrente: onde o cliente pode realizar suas movimentaes,como saque, transferncia, emprstimos, pagamentos etc. Sendo quealgumas delas so realizadas mediante crdito.

Conta Especial: aquela em que o banco oferece um limite de crditopara o cliente, sendo que este, ao utiliz-lo, pagar juros.

Poupana: foi criada para estimular a economia popular e permite aaplicao de pequenos valores que passam a gerar rendimentos

mensalmente. Conta Salrio: destinada a receber salrios e similares. No admite

outro tipo de depsito alm dos crditos da entidadepagadora e no movimentvel por cheques.

Contas


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Documentos Comerciais

Nota Promissria: Promessa de pagamento em dia e localdeterminado.

Duplicata: Documento emitido pelas empresas, em queo comprador se declara conhecedordo dbito atravs de sua assinatura.

Fatura: uma sntese da nota fiscal,que relata as mercadorias fornecidasao comprador pelo vendedor.

Nota Fiscal: Documento emitido pelos

comerciantes industriais, produtores para acompanhar mercadoria aocomprador.

Boleto Bancrio: Quando a empresa transfere aobanco o direito de cobrana.


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Nota Promissria


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Duplicata


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Fatura


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Nota Fiscal


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Boleto Bancrio


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ChequesO cheque uma ordem de pagamento vista e um ttulo de crdito.

A operao com cheque envolve trs agentes:

o emitente(emissor ou sacador), que aquele que emite o cheque;

o beneficirio, que a pessoa a favor de

quem o cheque emitido; e o sacado, que o banco onde est

depositado o dinheiro do emitente.

O cheque tambm um ttulo de crdito para o beneficirio que o

recebe, porque pode ser protestado ou executado em juzo.No cheque esto presentes dois tipos de relao jurdica: uma entre oemitente e o banco (baseada na conta bancria); outraentre o emitente e o beneficirio.


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Cheque ao portador: aquele que no identifica obeneficirio. Podendo ser sacado por qualquer pessoa.

Cheque nominal: aquele que identifica o beneficirio. Nopodendo ser sacado por outra pessoa.

Cheque cruzado: s pode ser depositado em contacorrente. E pode levar alguns dias pra ser compensado.

Cheque Administrativo: onde o prprio banco garante a

existncia de fundos.Cheque pr-datado: prtica em que se retardao pagamento do cheque.

Tipos de Cheques


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Cheque ao Portador


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Cheque Nominal


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Cheque Cruzado


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Cheque Administrativo


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Cheque Pr-datado


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Preenchimento de Cheque


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Lanamentos BancriosPodemos agrupar os lanamentos em cinco tipos demovimentao: Saque: realizado quando o dinheiro retirado de uma

conta bancria e transferido para o caixa. Depsito: a passagem dos recebimentos do caixa para

uma conta bancria. Aplicao: a transferncia de dinheiro de uma conta

corrente para uma conta de aplicao. Resgate: utilizado para transferir o dinheiro de uma conta

de aplicao para uma conta corrente.

Transferncia: a movimentao do dinheiro entreduas contas bancrias. Quando as contas so debancos diferentes, realizamos o DOC e o TED.


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Extrato BancrioO extrato bancrio um resumo de todas as

transaes bancrias feitas em um determinadoperodo. Pode ser acessado diretamente no bancoou atravs da Internet.Quando a transao ocorrer em dbito ser

destacado um D ao ladodo valor, do contrrio,quando houver crdito, serdestacado a letra C.

Outros dados importantesso o histrico, datade movimento e

nmero do documento.


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Extrato Bancrio

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