Cong (I' TNHH Kiim todn ve)Ttf van Cltuifn n« (VIErVALUES)C6ng (V Tluinh vien cua Reonda ltuemationatDia chi dang 1\)1:33 Phan Van Khoe, phutrng 13,qudn 5, HCMTru so' van phong IQi Tp.HC!VI. 156 - 158 Ph6 Quang, phuong 9, Phil Nhudn.Tel.+84 (8) 3999 00 91~971 Fax. + 84 (8) 39990090Email: in[o((i),vielvalues.com I Website: WjVjV. vietvallfes.eoll1

IIII ,VIEfVALUES

IIIIMang tri thucph11CV1/ khach hang

BAo cAo KIEM ToAN DOCLAp. .VE BAo cAo TAl CHINH

CHO GIAI -DO~N TAl CHiNH TUNGAY 01 THANG 01 -DENNGAY 30THANG 11NAM 2015

CONG TY TNHH MTV cApTHOAT xtroc BEN TRE

REANDACongty TNHH Ki~m toan va Tu viin Chudn Vi~t

(VIErVALUU" )Cong (I' Thanh vien ella Ream/a International

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'OC BEN TRE

MVCLVC

NQi dung Trang

I. Bao cao cua Hoi d6ng thanh vien 02 - 05

2. Bao cao kiern toan d9C I?p 06 - 07

3. Bang can d6i k~ toan tai ngay 30 thang II narn 2015 08 - 09

4. Bao cao k~t qua heat d9ng kinh doanh cho giai doan 10ngay 0 I thang 0 I d~n ngay 30 thang II nam 201 :,

5. Bao cao luu chuyen ti~n t~ cho giai dean IInr ngay 0 I thang 0 I d~n ngay 30 thang II nam 2015

6. Thuyet minh bao cao tai chinh cho giai doan 12 - 33illngay 0 I thang 0 1 d~n ngay 30 thang II nam 2015

7. PhI,!luc s6 I - Tinh hinh tang giam v6n chu SO' huu 34-35

eONG TV TNHH MTV cAp THoAT NV'oe BENTREBoo coo cua Hoi d6ng thanh vienCho giai dean tic ngay 0J thong 0 J din ngay 30 thong 11 nom 2015

BAo cAo CVA H(H DONG THANH VIENHoi d6ng thanh vien C6ng ty TNHH MTV C~p thoat nuoc B~n Tre (sau day goi tit la "C6ng ty") trinhbay bao cao cua minh cling voi Bao cao tai chinh cho giai doan nr ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang11 nam 2015.

1. Khai quat v~ Cong tyCong ty TNHH MTV C~p thoat nuoc B~n Tre (ten vi~t tit la "BTREWACO") duoc chuyen d6i illC6ng ty Cap thoat mroc B~n Tre (diroc thanh lap thea Quyet dinh s6 9911QD-UB ngay 2 thang 12 nam1992 cua Uy ban Nhan dan tinh B~n). Cong ty heat dong thea Gi~y chung nhan dang Icy kinh doanh s61300107725 ngay 14 thang 12 nam 2006, do Sa K~ hoach va Dfiu tu tinh Ben Tre cap.

Trong qua trinh hoat dong, Cong ty dii duoc Sa K~ hoach va Dfiu tu tinh B~n Tre dp b6 sung Gi~ychung nMn dang Icy Icinh doanh lfin 3 ngay 22 thang 03 nam 2013.

Cong ty TNHH MTV C~p thoat nUO'cB~n Tre tn,rc thuQc Uy Ban Nhan dan tinh B~n Tre.

V6n di€u I~: 119.925.574.903 d6ng (mot tram muai chin tY chin tram hai muO'i lam tri~u nam tram baymU'oi tu ngan chfn tram Ie ba d6ng).

Vao ngay 04 thang 08 nam 2014, Uy Ban nhan dan tinh B~n Tre da phe duy~t DiSu I~t6 cMc hO'iltdong cua C6ng ty trong do co tang v6n di€u I~ len la 180.005.334.114 d6ng, don vi chua dang IcY thayd6i Gi~y chUng nh~n dang ky kinh doanh cho phfin v6n diSu I~ tang them nay.

2. Trt.I so' hOl;ltdQng• Tr{l sO'chinh

- Dja chi

- Di~n thoC;li

- Fax

- Ma s6 thu~

S6 103 duong Nguy~n Hu~, phuo'ng 1, Tp. B~n Tre, tinh B~n Tre.

+84 (075) 3 825727

+84 (075) 3 827 781

1 300 I 077 2 5

• ThOn!?till vJ chi nluinh

Dja chi

Chi nhanh C6ng ty TNHH MTV S6 81A, Ap I, Qu6c IQ 60, xii Hfi'lJ 1300107725-0021 C~p thoat nuO'c B~n Tre - Xi Dinh, huy~n Chau Thanh, tinh B~n

nghi~p Xay lip. Tre.

Chi nMnh Cong ty TNHH MTV S6 103 Nguy~n Hu~, Tp. B~n Tre, 1300107725-0032 C~p thoat nuO'c B~n Tre - Xf tinh B~n Tre.

nghi~p Tu v~n Xay dl,l11g.

Ten chi nhanh va dja di~m kinhdoanhSTT

Chi nhanh Cong ty TNHH MTV S6 005, Khu ph6 3, thi tr~n Gi6ng3 C~p thoat nuO'c B~n Tre - C~p Tr6m, huy~n Gi6ng Trom, tinh B~n

nuO'c Gi6ng Trom. Tre.

Dia di~m kinh doanh Cong ty L6 A 1 d~n A5, KCN An Hi~p, xii An4 TNHH MTV C~p thoat nuo'c B~n Hi~p, huy~n Chau Thanh, tinh B~n

Tre - Nha may nuO'c An Hi~p. Tre.

Ma s6 thu~

261.7

'NG 1:HIE'" rANVA_?

AN'·P. \-1<=

2

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'OCBENTREBoo cao 010 H9i d6ng thanh vien (ti~p theo)Cho giai doan ticngay ()1 thong ()1 din ngay 3() thong 11 nom 2()15

3. Nganh ngh~ kinh doanh

- Khai thac, xir Iy va cung dp mroc, chi tiet: San xu~t va phan pho: nuoc sach;

- Ban buon d6 uong, chi tiet: Kinh doanh mroc uong dong chai;

- Xay dung nha cac loai, chi tiet: Xay dung cong trinh dan dung;

- San xuat d6 uong khong con, nuoc khoang, chi tiet: San xuat nuoc uong dong chai;

- Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac, chi tiet: Xay dung cong trinh cong nghiep. Thicong xay Hipdp thoat nuoc trong va ngoai cong trinh, ha tang ky thuat khu dan CU' va khu congnghiep;

- Gia cong CO' khl, xu ly va trang phu kim 10i,ti,chi ti~t: Gia cong CO' khf cac san phftm dlmg chonganh nuO'c va nganh x§.y d\1ng (khong gia cong cO'khf trong dja ban n(>i0 Tp, B~n Tre);

- Ban buon chuyen doanh khac clma duQ'c ph§.n van d§.u, chi ti~t: San xu~t kinh doanh cac v~t tuchuyen nganh dp thoat nuo'c;

- Sua chu'a thi~t bj di~n ttl' va quang hQc, chi ti~t: SLrachua, ki~m djnh d6ng h6 do nuO'c l<;1nh;

- L~p d~t h~ th6ng dp, thoM nuO'c, 10 sHeri'va di~u hoa khOng khf, chi ti~t: Thi cong x§.y l~pchuyen nganh dp thoM mrO'c;

- ThoM nuO'c va xu'ly nuO'c thai, chi ti~t: ThoM nuO'c bftn, ni,tovet va thong t~c c6ng ranh, Dich V\lthoat nuO'c va xu' ly nuO'c thai;

- HOi,ttd(>ng ki~n truc va tu v~n ky thu~t co lien quan, chi ti~t: Djch ~I tu v~n, thi~t k~, giam satcong trlnh chuyen nganh dp thoat mro'c, Djch V\1tu v~n d~u tu' x§.y dpng, quan Iy dl,l'an, I~p baocao kinh t~ ky thu~t, l~p dp' an d~u tu x§.y d\1ng, khao sat, I~p thi~t k~-d\l' toan, giam sat congtrlnh chuyen nganh dp thoM nuO'c,

4. Ban oi~u hanh, quan Iyf)i~u hanh, quan Iy cua Cong ty trong ky va cho d~n tho'i di~m ngay 30 thang II nam 2015 bao g6m:

HQ va ten ChLI'CV\lOng Ph<;1mChf vaBa H6 Thj Bfch HaBa Nguy~n Thj Di~m PhuQ'ngOng Le Van Phong

Giam d6cPho Giam d6cPho Giam d6cK~ toan tnrerng

5. D~i di~n phap lu~tNgucri di,tidi~n thea phap lu~t cua Cong ty trong ky va cho d~n thai di~m I~p bao cao nay la ong Ph<;1mChfVG,

6. Danh gia tinh hinh ho~t oQngK~t qua ho?t d(>ng va tlnh hlnh tai chfnh cua Cong ty TNHH MTV C~p thoM nuo'c B~n Tre cho giaidoi,tn ttl' ngay 01 thang 0 1 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015 du'Q'cth~ hi~n trong Bao cao tai chinh til'trang 08 d~n trang 35,

3

CONG TV TNHH MTV cAp THoAT xuoc miN TREBaa cao cua Hoi d6ng thann vien (tiJp thea)Cho giai doan fir ngay 01 thang 0I din ngay 30 thong 11 nOI112015

7. Sl}'ki~n sau ngay k~t thuc nien oQK~ tu ngay 0 I thang 12 narn 2015, C6ng ty chinh tlnrc chuyen d6i m6 hinh hoat d9ng ttl' C6ng tyTNHH M9t thanh vien thanh C6ng ty c6 phan theo Gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s61300107725 ngay 01 thang 12 narn 2015 cua S6' K~ hoach va D~u tu tinh Ben Tre.

Ban di~u hanh cua C6ng ty k~ tir ngay 01 thang 12 nam 2015 nhu sau:HQ va ten Ch(I'CV~1

Pham Chi YONguyen Thi Diem PhuongH6 Thi Bfch HaPhan Dinh TanNguyen Thi Kim PhuongLe Yan PhongTr~n Thi H6ng PhuongNguy~n Dlnh Hu~nTr~n HungYo Thi Thien Trang

ChLItich H9i d6ng quan triThanh vien HDQT, kiern Tong giam d6cThanh vien HDQT, kiern Ph6 T6ng giam d6cTMnh vien HDQTThanh vien HDQTTruong Ban ki~m soMThanh vien Ban ki~m soMThanh vien Ban ki~m soMPh6 T6ng giam d6cK~ toan truO"ng

8. Ki~m toan vienC6ng ty TNHH Ki~m toan va Tn v~n Chu~n Yi~t - VIErVALUES dUQ"cchi dinh thlw hi~n ki~m toanBao cao tai chfnh cho giai do~n ill' ngay 01 thang 0 1 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015 cua C6ng ty. C6ngty TNHH Ki~m toan va Tu v~n Chu~n Yi~t -VIErVALUES bay t6 nguy~n vQng ti~p tI,lc dUQ"cchi dinh laki€m toan vien dQc I~p cua C6ng ty.

9. Trach nhi~m cua Ban di~u hanhBan di~u hanh chiu trach nhi~m I~p Bao cao taj chinh d~ phc:manh trung thl_Jcva hQ"pIy tlnh hinh taichfnh, k~t qua ho~t d9ng kinh doanh va luu chuy~n ti~n t~ Clla C6ng ty trong kyo Trong vi~c l~p Baocao tai chinh nay, Ban di~u hanh phai:

• ChQn hla cac chinh sach k~ toan thich hQp va ap dl,mg cac chinh sach nay m9t cach nh~t quan.

• Thl,l'c hi~n cac xet doan va cac uac tinh m9t cach hQp ly va th~n trQng.

• Neu ro cac chu~n ml,l'Ck~ toan ap dl,lng cho C6ng ty c6 dUQ"ctuan tM hay kh6ng va t~t ca cac saiI~ch trQng y~u da dUQ"ctrlnh bay va giai thich trong Bao cao taj chinh.

• L~p Bao cao tai chinh giO'a nien dQ tren co s6' ho~t dQng lien t\1Ctru tmong hQp kh6ng th€ cho r&ngC6ng ty se ti~p tl,lCho~t d9ng lien tl,IC.

• Thi~t I~p va thl,l'c hi~n h~ th6ng ki~m soat n9i b9 mQt cach hO'u hi~u nh&m h~n ch~ rui ro c6 sai s6ttrQng y~u do gian l~n ho~c nh~m I[n trong vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.

Ban di~u hanh dam bao cac s6 k~ toan c6 lien quan dUQ'c luu giO' d~y du d€ phan anh tinh hinh taichinh, tinh hlnh ho~t d9ng cua C6ng ty vai m(l'c dQ chinh xac hQp ly t~i b~t ky tMi di€m nao va cac s6k~ toan tuan thu ch~ d9 k~ toan ap dVng. Ban di~u hanh cling chiu trach nhi~m quan Iy cac tai san cuaC6ng ty va do d6 da thl,l'c hi~n cac bi~n phap thich hQ"pd~ ngan ch~n va phat hi~n cac hanh vi gian l~nva cac qui dinh phap Iy c6 lien quan d~n vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chinh.

Ban di~u hanh cam k~t da tuan thll cac yeu cftu neu tren trong vj~c I~p Bao cao tai chfnh.

4

CONG TV TN"H MTV cAp 1'HOATNV'OC BENTREBaa cao cLiaHpi d6ng thanh vien (tdp thea)Cho giai doan Hengay 01 thong 01 din ngay 30 thong J J nom 2015

10. PM duyet Bao cao tal chinhHoi o6ng thanh vien phe duyet Bao cao tai chinh dinh kern, Bao cao tai chinh ail phan anh trung thucva hop Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty tai tho: oi~m ngay 30 thang 11 nam 2015, cling nhir k~t quahoat dong kinh doanh va cac luong luu chuyen ti~n t~ cho giai dean tir ngay 01 thang 01 o~n ngay 30thang II nam 2015, phu h9'P voi cac chuan muc k~ toan, Ch~ 0<)k~ toan doanh nghiep Viet Narn va cacqui dinh phap Iy co lien quan o~n viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh.

Thay mat Hoi dong thanh vien,

Chu tjch HQi dAng thanh vien kiem Giam d6c

Bin Tre, ngay 22 thang 02 nam 2016.

5

Cong ~ TNHHKiim toan va Tll'van Chuan Vi?/ ( VIErVAWU)Cong ~ Thanhvien ella Reanda InternationalDia chi dang /ry: 33 Phan VanKhoe, phuong 13, qudn 5, Tp.HCMTn.1sa van phong: 156-158PM Quang, pmamg 9, Q. PM Nhudn Tp.HeMTel84 (8) 39990091-97 Fax: +84 (8)3999 0090Email: il1fi>(igl.'ietvable.v.com Website: www.vietvaiues.com EANDA

S6: 2033/16/BCKT/AUD-VVALUES

BAo cAo KIEM ToANDQC L~P

Kinh gfri: HOI DONG THANH VIEN vA BAN DIED HANHCONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TRE

Chung tei aa kiern toan Bao cao tai chinh cho giai doan tLI'ngay 0 I thang 0 I a~n ngay 30 thang II narn 2015bao g6m Bang can a6i k~ toan tai ngay 30 thang II nam 20 IS, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh, Baocao luu chuyen ti~n t~ va Thuyet minh bao cao tai chinh cho giai dean tll' ngay 0 I thang 0 I a~n ngay 30thang 11 nam 2015 duoc I~p ngay 22 thang 02 nam 2016 (tu trang 08 a~n trang 35) cua Cong ty TNHHMTV C~p thoat nuoc B~n Tre (Sau day goi t&t la "Cong ty").

Trach nhiem ella Ban di~u hanh

Ban ai~u hanh Cong ty chju trach nhi~m v~ vi~c l~p va trinh bay trung thtlC va hgp Iy bao cao tai chinh cuaCeng ty thea chu~n mt/c k~ toan, ch~ aQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy ajnh phap Iy c6 lienquan a~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chfnh va chju trach nhi~m v~ ki~m soat nQi bQ ma Ban ai~u hanhxac ajnh la dn thi~t a~ aam bao cho vi~c I~p va trlnh bay bao cao tai chfnh kheng c6 sai s6t tr9ng y~u dogian I~n ho~c nh~m lin.

Tnieh nhi~m ella Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chUng tei la aua ra y ki~n v~ bao cao tai chfnh dt,ra tren k~t qua cua cUQcki~m toano Chungtei aa ti~n hanh ki~m toan theo cac chu~n mvc ki~m toan Vi~t Nam. Cac chu~n ml,rc nay yeu du chung teituan thu chu~n mllc va cac quy ainh v~ a;;to au'c ngh~ nghi~p, I~p k~ ho;;tch va thl,rc hi~n cUQc ki~m toan a~a;;tt aU'gc s~1'aam bao hgp Iy v~ vi~c li~u bao cao tai chfnh cua C6ng ty co con sai s6t tr9ng y~u hay kh6ng.

C6ng vi~c ki~m toan bao g6m th~l'c hi~n cac thll tl,lCnhim thu th~p cac bing chu'ng ki~m toan v~ cac s6 li~uva thuy~t minh tren bao cao tai chinh. Cac tM tl,lCki~lll toan auvc II,I'aCh9n dl,l'atren xet aoan cua ki~m toanvien, bao g6m aanh gia rui ro c6 sai s6t tr9ng y~u trong bao cao tai chfnh do gian I~n ho~c nh~m lin. Khithvc hi~n aanh gia cac rui ro nay, ki~m toan vien aa xem xet ki~lll soat nQi bQ cua C6ng ty lien quan a~n vi~cI~p va trlnh bay bao cao tai chinh trung thllc, hgp Iy nhilll thi~t k~ cac thu tl,lCkj~m toan phil hgp vcYitinhhlnh thllC t~, tuy nhien kh6ng nhilll ml,lc afch aua ra y ki~n v~ hi~u qua Clla ki~m soat nQi bQ cua C6ng ty.C6ng vi~c ki~m toan cling bao g6m aanh gia tfnh thfch h9V cua cac chinh sach k~ toan augc ap dl,lng va tfnhhgp Iy cua cac u6c tfnh k~ to an CLIaBan ai~u hanh cling nhu' aanh gia vi~c trlnh bay t6ng th~ bao cao taichfnh.

Chung t6i tin tucmg ring cac bing chu'ng ki~m toan ma chung t6i aa thu th~p augc la a~y au va thfch hgplam cO'sa cho y ki~n ki~m toan cua chung t6i.

6

VIErVALUU·- Mang tri thu'Cph'{lc V!l khach hang - VIErVALUU·- Mang tri thU'eph'{lc V'{I khilch himg

~B~ao~c~a~'o~k~ii~'m~t~oa~'nuG~tisip~t~h~eo~) VIEfVALUES

y ki~n ella kiem toan vien

Theo y ki~n chung toi, Bao cao tai chinh ciaphan anh trung thirc va hop Iy, xet tren cac khia canh trong yeu,tinh hinh tai chinh cua C6ng ty TNHH MTV Cap thoat nuoc B~n Tre tai thai diem ngay 30 thang 11 nam2015, cling nhu k~t qua hoat dong kinh doanh va cac luong luu chuyen tien t~ giai doan nr ngay 01 thang 01ci~nngay 30 thang 11 nam 2015 cua C6ng ty TNHH MTV C~p thoat nuoc B~n Tre. Bao cao nay dircc l~pphu hop voi chuan mire, che ci(lk~ toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy co lienquan v~ lap va trinh bay Bao cao tai chinh.

Tp. H6 Chi Minh, ngay 22 thang 02 ndm 2016.CQj~~~J H Ki~m toan va TU'v~n Chuan Vi~t (VIEfVALUES)

Ths. Nguy~n Thanh HAng - Pho TBng Giam <lacGi6y CNDKH s6: 1512-2013-071-1Chfr kY aU(fc uy quy~n

Hoang Thai Tan - Ki~m toan vienGi6y CNDKHN s6: 2817-2014-071-1

No·jnhan:• Nhu tren.• Luu VIErVALUES.

7

CONG TV TNHH MTV cAp THoAT NU'OC BEN TRE

£Jia chi: 103 duong Nguyin Hu~, phuong 1, Tp, Bin Tre, tinh Bin TreBANG CANDOl KE ToANT\li ngay 30 thang II nam 2015

BANGCAN DOl KE ToANT~i ngay 30 thang 11 nam 2015

f)VT VNf)

Mli s6 TAl SANThuyet se eu6i ky se d§u namminh

1 2 3 4 5

100 A. TAl SAN NGAN H~N 145.086.709.937 51.285.653.955

110 I. Ti~n va cac khoan turrng durrng ti~n V.1 109.793.009.280 16.864.749.399

111 1. Ti~n 103.087.925.853 1.369.251.368

112 2. Cac khoan tuong dU011gtien 6.705.083.427 15.495.498.031

120 II. f>§u ttl' tai ehfnh ng~n han - -130 III. Cac khoan phai thu ng~n han 16.141.483.364 13.032.263.149

131 1. Phai thu ng~n han cua khach hang V.2 9.102.387.913 9.726.971.145

132 2. Tra tnroc eho nguoi ban ng~n han V.3 6.424.207.284 3.182.667.860

136 3. Phai thu ngan han khac V.4 123.677.674 122.624.144

137 4. Du phong phai thu ngan han kho doi - -139 5. Hi san thieu cho xu' Iy V.5 491.210.493 -140 IV. Hang t6n kho V.6 7.934.258.039 11.555.206.805

141 1. Hang t6n kho 7.934.258.039 11.555.206.805

142 2. Du phong giam gia hang t6n kho (*) - -150 V. Hi san ng~n han khac 11.217.959.254 9.833.434.602

151 1. Chi phi tra truoc ngan han - -

152 2. Thu~ gia tri gia tang duoc khau tnr 11.217.959.254 9.787.685.706

153 3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuoe - 45.748.896

155 4. Hi san ng~n h<;lnkhae - -200 B. TAl SAN DAI H~N 437.660.354.869 360.534.691.601

210 I. Cae khoan phai thu dai h:;ln - -220 II. Hi san c6 dinh 310.887.617.169 238.836.187.152

221 1. Hi san e5 dinh hil'u hinh V.7 310.849.617.169 238.798.187.152

222 - Nguyen gici 511.314.536.170 418.524.202.462

223 - Gici tri hao mon lfiy ki (200.464.919.001) (179.726.015.310)

227 2. Hi san e5 djnh vo hinh V.8 38.000.000 38.000.000

228 - Nguyen gici 190.000.000 190.000.000

229 - Gici tri hao mon liiy ki (152.000.000) (152.000.000)

230 III. B§t dQng san d§u ttl' - -240 IV. Hi san do' dang dai h:;ln V.9 119.441.805.991 115.261.237.484

242 1. Chi phf xfry dl,fngCO' bim dO'dang 119.441.805.991 115.261.237.484

250 V. f>§u tu· tai ehfnh dai h~n - -260 VI. Hi san dai h:;ln khae 7.330.931. 709 6.437.266.965

261 1. Chi phf tra truoe dai h<;ln V.I0 7.330.931.709 6.437.266.965

262 2. Hi san thu~ thu nh~p hoan J<;li - -268 3. Hi san dl'lih<;lnkhae - -270 TONG CONG TAl SAN 582.747.064.806 411.820.345.556

Bao cao nay QU9'C Q9C kem vo'i Thuyil minh Bao cao ICli chinh 8

CONG TY TNHH MTV cAp THoAT NUaC BEN TRE

Dia chi: 103 duang Nguy€n Hu~. phuong 1. Tp. B€n r-« tinh Bin Tre

Bang can a6i ki toan (tiip thea)T9i ngay 30 thong 11 nam 2015

Ma s6 NGUONVONThuyet S6 cu6i ky S6 d§u namminh

1 2 3 4 5

300 C. NQ'PHAI TRA 302.747.064.806 141.868.643.942

310 I. NQ'ng~n han 171.553.029.342 34.190.031.873

311 I. Phai tra nguoi ban ngan han V.ll 14.829.407.529 7.362.4 79 .023

312 2. Nguoi mua tra tiBn truce ngan han - 2.527.363

313 3. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc V.12 722.649.923 1.227.327.099

314 4. Phai tra nguoi lao d9ng V.13 6.471.596.378 4.459.191.638

315 5. Chi phi phai tra ngan han V.14 1.561.641.313 456.487.450

318 6. Doanh thu chua thuc hien ngan han - -319 7. Phai tra ngan han khac V.15 126.108.355.388 409.525.887

320 8. Yay va no thue tai chinh ngan han V.16a 19.741.972.313 16.719.421.348

322 9. Quy khen thuong, phuc loi V.l7 2.117.406.498 3.553.072.065

330 II. NQ'dai han 131.194.035.464 107.678.612.069

331 I. Phai tra nguoi ban dai han - -332 2. Nguoi mua tra ti@ntnroc dai han han - -333 " Chi phi phai tra dai han -.J. -336 4. Doanh thu chua thuc hien dai han - -337 5. PMi tra dai han khac - -338 6. Yay va n9' thue tai chinh dai h~n V.16b 131.194.035.464 107.678.612.069

341 7. Thu~ thu nh~p hoiln I~i phai tra - -400 D. VON CHl) SO HU'U 280.000.000.000 269.951.701.614

410 I. V6n chi! so' hu'u V.17 280.000.000.000 269.951.701.614

411 I. V6n g6p cua chu so' huu 280.000.000.000 92.952.574.777

411a - C6 phi~u ph6 thOng c6 quy@nbi~u quy~t 280.000.000.000 92.952.574.777

411 b - C6 phi~u uu dili - -412 2. Th~ng du v6n c6 ph~n - -414 3. V6n khac cua chu so' huu - 3.279.663.728

416 4. Chenh I~ch danh gia I~i tai san - 34.576.494.419

417 5. Chenh I~ch cy gia h6i doai - -418 6. Quy d~u illph<ittri~n - 60.751.035.731

420 7. Quy khac thu9c v6n chu sa hu'U - -421 8. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i - -422 9. Ngu6n v6n d~u tll' xay dl,fng CO' ban - 78.391.932.959

430 II. Ngu6n kinh phi va quy khac - -440 TONG CONG NGUON VON 582.747.064.806 411.820.345.556

81

~G:I~'.N'...?

MP.

K~ toan tru'o'ng

VO THJ THIEN TRANG LEVANPHONG

Bao c60 nay au'p'c tlpc kem voi Thuy€t minh B60 c60 tai chinh 9

--_.--------------------------------------------------------

CONGTV TNHH MTV CAP THOAT NU'6'CBENTREDia chi: J03 duong Nguyin Hue, phuong J, Tp. Bdn Tre, tinh Bdn TreKET QUA KINH DOANHCho giai dean ttl ngay 01 thang 0 I d~n ngay 30 thang II narn 2015

KET QuA HO~T DONG KINH DOANHCho giai doan til' ngay 01 thing 01 d~nngay 30 thing 11nam 2015

DVT: VND

Ma CHi TIEU Thuy~t t 1 thang ofiu Nam truces6 minh nam 2015

1 2 3 4 5

01 1. Doanh thu ban hang va cung dip djch vu VI.l 95.327.058.409 92.496.300.199

02 2. Cac khoan giam tnr doanh thu 4.701.166 259,123

10 3. Doanh thu thufin v~ ban hang va cung dip djch v\I 95.322.357.243 92.496.041.076

11 4, Gia v6n hang ban VI.2 29.976.355.847 26.393.620,800

20 5. L(},inhuan gQP v~ ban hang va cung dip djch V\I 65.346.001.396 66.102.420.276

21 6. Doanh thu hoat dong tai chinh V1.3 569.882.504 1.176.582.768

22 7. Chi phi tai chinh 5.175.083.558 7.107.810.814

23 - Trong do: Chi phi fai vay 5.175.083.558 7.107.810.814

24 8. Chi phi ban hang VI.4 27.055.506.848 28.791.866.788

25 9. Chi phi quan Iy doanh nghiep VI.5 9.443.851.625 7.671.953.588

30 10. LI;rinhuan thufin til' boat oQng kinh doanh 24.241.441.869 23.707.371.854

31 11. Thu nhap khac 73.181.906 220.628.074

32 12. Chi phi khac VI.6 211.863.494 780.114.914

40 13. LQ'i nhuan khac (138.681.588) (559.486.840)

50 14. Tang IQ'inhuan k~ toan trutrc thu~ 24.1 02.760.281 23.147.885.014

51 15. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh 5.300.130.005 5.040.718.050

52 16. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan hili - -

60 17. LQ'i nhuan sau thu~ thu nhap doanh nghi~p 18.802.630.276 18.107.166.964

Nguiri l~p bi~u K~ toan trutmg

VO THI THIEN TRANG LE VA.NPHONG

Baa cao nay duoc doc kem voi Thuyit minh Baa cao {ai chinh 10

CONG TV TNHH MTV CAP THOAT Nude BEN TREDia chi: 103 duong Ngllyin Hue, phuong J, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBaa coo luu chuyen tiil? t~Cho giai doan tLI'ngay 01 thong 01 din ngay 30 thong 11 nam 2015

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~(Theo phuong pluip trtrc tiep)

Cho giai doan tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015DVT VND

Ma Chi tieu Thuyet 11 thang dau Nam trurrcs6 minh nam 20151 2 3 4 5

I. t.tru CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG KINH DOANH01 1, Ti~n thu til' ban hang, cung cap dich V1,l va doanh thu khac 103.762.617.656 99.419.251.29002 2. Ti~n chi tra cho ngiroi cung dp hang h6a, dich vu (26.902.828.267) (46.478.505.344)03 3. Ti~n chi tra cho nguoi lao 09ng (23.996.380.057) (25.146.297.551)04 4. Ti~n liii yay 01:ltra (4.210.779.808) (7.107.810.814)05 5. Ti~n thu~ thu nhap doanh nghiep 01:ln9P (5.980.531.091) (5.215.330.349)06 6. Ti~n thu khac ill hoat 09ng kinh doanh 115.250.974.675 49.667.783.41907 7. Ti~n chi khac cho heat 09ng kinh doanh (13 .062.861.315) (12.410.552.297)20 Luu chuyin tiin lhu{1I1tiChoat tl91lg kinlt doanh 144.860.211.793 52.728.538.354

II. LU"UCHUYEN TIEN TU HO~ T DONG DAu TV21 I. Ti~n chi o~ mua sam TSCD, XD TSCD va cac tai san (89.183.940.704) (102.441.653.426)

dai han khac22 2. Ti~n thu til' thanh ly, nhuong banTSCD va cac tai san - -

dai h<;lnkhac23 3. Ti~n chi chO'yay, mua cac cong Cl,!n9' Cllacac oO'nvi khac - -24 4. Ti~n thu h6i chO'yay, ban l<;licac cong Cl,!n9' clla oO'nvi khac - -25 5. Ti~n chi o~u tll' g6p v6n VaO'oO'nvi khac - -26 6. Ti~n thu h6i o~u tll' g6p v6n VaO'00'll vi khac - -27 7. Ti~n thu liIi chO'yay, c6 nrc va IQ'inhu~n Oll'9'cchia 665.716.046 1.107.649.08230 Luu chuyill tiil11huan tir hOfJltl9ng tlau ttl' (88.518.224.658) (J 01.334.004.344)

III. LU'U CHUYEN TIEN Tit HO~ T DONG TAl CHiNH31 1. Ti~n thu illphM hanh c6 phi~u, nh~n v6n g6p clla chu sO'hu'u 10.048.298.38632 2. Ti~n tra l\li v6n g6p chO'cac chu SO'huu, mua l<;lic6 phi~u - -

clla dO'anhnghi¢p 01:lphM hanh - -33 3. Ti~n thu ill oi yay VIL1 40.448.590.868 57.068.754.09234 4. Ti~n tra n9' g6c yay VI1.2 (13.910.616.508) (15.448.051.560)35 5. Ti~n tra g6c n9' thue tai chinh - -36 6. C6 w·c, IQ'inhu~n 01:ltra chO'ChllsCrhu'u - -40 Luu cltuyil1 ainlhuan tiChOftt tl9ng l{[i clzinh 36.586.272.746 41.620.702.53250 Luu chuy~n ti~n thu§n trong ky (50=20+30+40) 92.928.259.881 (6.984.763.458)60 Ti~n va tU'o'ngdU'o'ng ti~n d§u ky 16.864.749.399 23.849.512.85761 Anh hu<'rngclla thay 06i 15' gia h6i OO'aiquy 06i ngO'\lit¢ - -70 Ti~n va tU'o'ng dU'o'ng ti~n cu6i ky (70=50+60+611 V.1 109.793.009.280 16.864.749.399

Ngu'cri I~p bi~u K~ toan tmo'ng

VO THJ THIEN TRANG LE VANPHONG ~MCHivO

Baa cao nay Q1.t9·CQ9C ki!l11 vO'iThuy€t minh baa cao teli chinh 11

CONG TV TNHH MTV CAP THOAT NU'OC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyln Hu¢, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAo cAo TAl CHiNHCho giai doan tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho giai doan til' ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015

I. D~C DIEM HO~T DQNG1. Hinh thirc s()' hfru vBn

Cong ty TNHH MTV C~p thoat nuoc B~n Tre (sau day goi tit la "Cong ty") la cong ty TNHHMTV, do Nha mroc lam chu sa htru, true thuoc UBND tinh B~n Tre.

2. Linh vue kinh doanhLinh vue kinh doanh cua Cong ty la san xuat, thuong mai, djch Y\I,

3. Nganh ngh~ kinh doanh- Khai thac, xu ly va cung cap nuoc, chi tiet: San xu~t va phan ph6i mroc sach;- Ban buon d6 uong, chi ti~t: Kinh doanh nuoc uong dong chai;- Xay dung nha cac 109-i,chi ti~t: Xay dung cong trinh dan dung;- San xu~t d6 uong khong c6n, nuoc khoang, chi tiet: San xu~t mroc uong dong chai;- Xay dl,mg cong trinh ky thu~t dan dl,mg khac, chi ti~t: Xay dvng cong trinh cong nghi~p. Thicong xay lip dp thoM nuoc trong va ngoai cong trinh, h9-t~ng ky thu~t khu dan cu va khu congnghi~p;

- Gia cong cO'khf, xu' Iy va trang phu kim 109-i,chi ti~t: Gia cong cO'khf cac san ph~m dung chonganh nuoc va nganh xay dl,mg (kh6ng gia cong cO'khi trong dja ban n9i 0 Tp, B~n Tre);

- Ban buon chuyen doanh khac chua duQ'c phan VaGdau, chi ti~t: San xu~t kinh doanh cac v~t tuchuyen nganh dp thoat nuoc;

- Sira chua thi~t bj di~n tu va quang hQc, chi ti~t: Sua chu'a, ki~m djnh d6ng h6 do nuoc 19-nh;- Lip di;it h~ th6ng dp, thoat nuoc, 10 suai va di~u hoa khong khi, chi ti~t: Thi cong xay lipchuyen nganh dp thoM nu6'c;

- Thoat nuoc va XLI' Iy nuoc thai, chi ti~t: Thoat nu'o'c b~n, n9-Ovet va thong tic c6ng ranh. Djch vl,lthoM nuoc va xu' Iy nuo'c thai;

- H09-t d9ng ki~n truc va tu v~n ky thu~t c6 lien quan, chi ti~t: Djch Vl,ltll' v~n, thi~t k~, giam sMcong trinh chuyen nganh dp thoM nuo'c, Djch VI,l tu v~n d~u tu xay dl,l'ng, quan Iy dv an, I~p baocao kinh t~ ky thu~t, I~p dv an d~u tu xay dVng, khao sM, I~p thi~t k~-dl! toan, giam sat congtrinh chuyen ngfmh dp thoM nuoc.

4. Chu ky san xuih, kinh doanh thOng thU'{l'ngChu ky san xu~t kinh doanh thong thuong cua Cong ty khong qua 12 tMng.

5. D~c di€m ho~t dQng ciia Cong ty trong ky co anh hU'(l'ng d~n Bao do tai chinhKh6ng c6 di;ic di~m kinh doanh nao trong k:Y anh huang d~n Bao cao tai chfnh cua Cong ty trongkyo

6. Tuyen bB v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao do tai chinhNhu da trinh bay t?i thuy~t minh s6 III.1, k~ tu' ngay 01 tMng 01 nam 2015 Cong ty da ap dl,lngThong tu' s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B9 Hi chfnh huang d[n Ch~ d9k~ toan doanh nghi~p thay th~ Quy~t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 tMng 3 nam 2006 cua B9truang B9 Hi chfnh va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua B9 Hichfnh.

Ban thuyit minh nay la m(jt b(jp/1Ilnh9]JthOnhva phai au'o'caoc cill7gviti Bao cao tili chinh 12

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyin Hue, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAocAo TAl CHiNHCho giai dean tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

7. Nhan vienTai ngay k~t thuc Icyk~ toan Cong ty c6 230 nhan vien dang lam viec.

II. NAM TAl CHiNH, DON VI TIEN T~ sir DllNG TRONG KE ToAN1. Nam tai chinh

Nam tai chinh cua Cong ty b~t d~u tu ngay 01 thang 0 I va Ic~t thuc vao ngay 31 thang 12 hangnam.Bao cao nay duoc I~p cho giai dean tlr ngay 01 thang 01 d~n 30 thang 11 nam 2015,nh~m muc dichchuyen d6i sang cong ty c6 phan,

2. DO'n vi ti€n t~ su· dl}ng trong k~ toanDan vi ti~n t~ suodung trong Ic~toan la D6ng Viet Nam (VND) do viec thu, chi chu yeu duoc thuchien bang dan vi ti~n t~ VND.

III. CHuAN Ml/C vA CHE DO KE ToAN Ap DllNG1. Chuan muc va ch~ oQ k~ toan ap dl}ng

Cong ty ap dVng h~ th6ng Chu~n ml,fc k€ toan va Ch€ d9 Ic€toan doanh nghi~p Vi~t Nam dugc banhanh thee Thong tu s6 20012014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cling nhu cac thOng tuhu6ng d~n thV'c hi~n chu~n mllc Ic~toan cua B9 Hi chinh trong vi~c I~p Bao cao tai chinh.

IV. cAc CHiNH SACH KE TOA.NA.pDllNG1. CO' so' I~p Bao cao tai chinh

Bao cao tai chinh dU'gc I~p tren ca sa IcStoan d6n tich (tru cac thOng tin lien quan dSn cac lu6ngti~n).

2. Ti€n va cac khoan tU'o'ng ou-o'ng ti€nTi~n bao g6m ti~n m~t, ti~n gui ngan hang IchOng c6 Icy h~n va ti~n dang chuy~n.

Cac khofm tuang duang ti~n la cac khoan d~u tu ng~n h~n c6 thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khOngqua 3 tMng k~ tu ngay mua, d~ dang chuy~n d6i thanh m9t luVng ti~n xac dinh cling nhu khong c6nhi~u rui ro trong vi~c chuy~n d6i thanh ti~n.

3. Cac khoan phai thuCac khoan ng phai thu duqc trinh bay thee gia tri ghi s6 tril" di cac khoan dl,f phong phai thu kh6doi.

Vi~c phan lo~i cac khoan phai thu la phai thu kMch hang va phai thu khac dugc thl,fc hi~n theanguyen t~c sau:• Phai thu cua khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh ch~t thuang m~i phat sinh tir

giao djch c6 tinh ch~t mua - ban gili'a Cong ty va nguai mua la dan vi d9C I~p v6i Cong ty, baog6m ca cac khoan phai thu v~ ti~n ban hang xu~t Ich~u uy tMc cho dan vi khac.

• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong c6 tinh thuung m~i, khOng lien quan dSngiao dich mua - ban.

Dll phOng phai thu lch6 doi dugc I~p cho tirng khoan n9' phai thu kh6 doi can clr vao tu6i ng quah~n cua cac khoan ng ho~c dv ki~n mu'c t6n thM c6 th~ xay ra, cv th~ nhu' sau:

Blm thuyit 171inhnay 101719tb9 p/7!jn h(!p /hOnh va p/7!ii i:!u'(!'ci:!(!Ccimg vo'i Bao cao fai chinh 13

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'6c BEN TREDia chi. f03 duong Nguyin Hue, phuong I, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHiNHCho giai dean tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuy~t minh Bao clio tai chinh (tiep thea)

• D6i voi I1q phai thu qua han thanh toan:30% gia tri d6i voi khoan I1qphai thu qua han tir tren 6 thang d~n duoi 1nam,50% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han nr 1 nam d~n duoi 2 nam.70% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han ttl' 2 nam d~n duoi 3 nam,100% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han nr 3 nam tro len.

• 86i voi no phai thu chua qua han thanh toan nhung kh6 co kha nang thu h6i: can cir VaGdukien mire t6n th~t d~ l~p du phong.

Tang, giam s6 dir du phong no phai thu 1<116doi dn phai trich I~p t~i ngay k~t thuc ky k~ to{mdugcghi nh~n VaGchi phi quan Iy doanh nghi~p.

4. Hang tan khoHang t6n kho dugc ghi nh~n thea gia th~p hon giu'a gia g6c va gia trj thu~n c6 th~ th\l'c hi~n dugc.

Gia g6c hang t6n kho dugc xac djnh nhu sau:• Nguyen li~u, v~t li~u, hfmg hoa: bao g6m chi phi mua va ca.cchi phi lien quan tn,rc ti~p khac

pMt sinh d~ c6 dugc hang t6n kho 0 dja di~m va tr~ng thai hi~n t~i.

Gia trj thu~n co th~ th\l'c hi~n dU'gcla gia ban uO'ctinh cua hang t6n kho trong kY san xu~t, kinhdoanh binh thuong trll' chi phi uO'ctinh d~ hoan thanh va chi phi uac tinh dn thi~t cho vi~c tieu th1,lchung.

Gia trj hang t6n kho dugc tinh thea phuong phap blnh quan gia quy~n.

5. Chi phi tra truo'cChi phi tni. tmac bao g6m cac chi phi th\l'c t~ da phat sinh nhu'ng c6 lien quan d~n k~t qua ho~td('>ngsan xu~t kinh doanh cua nhi~u ky k~ toan. Chi phi tra tmac cua C6ng ty bao g6m cac chi phisau:

Cfmg C{l, dl;mg C{l

Cac c6ng C1,l,d1,lngC1,lda dua VaGsir d1,lngdugc phan b6 VaGchi phi thea phuong phap dUOngthkgvO'ithai gian phan b6 khOngqua 36 thang.

L(J'i thi kinh doanhLqi th~ kinh doanh duqc ghi nh~n thea s6 li~u Bien ban xac djnh gia trj doanh nghi~p t~i thai di~mngay 06 thang 07 nam 2015 cua C6ng ty CP ThOngtin va Thelindjnh gia Mi~nNam.

6. Tai san c6 dinh hfru hlnhTai san c6 djnh hu'u hinh duqc th~ hi~n thea nguyen gia trtl' hao mon lily k~. Nguyen gia tai san c6djnh hu'u hinh bao g6m toan b('>cac chi phi ma C6ng ty phai b6 ra d~ c6 duqc tai san c6 djnh tinhd~n thai di~m dua tai san do vaGtr~ng thai s~n sang suod1,lng.Cac chi phi phat sinh sau ghi nMnban d~u chi duqc ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh n~u cac chi phi nay ch~c ch~n lam tang lqi ichkinh t~ trong tuong lai do suod1,lngtai san d6. Cac chi phi phat sinh kh6ng th6a man di~u ki~n trenduqc ghi nh~n la chi phi san xu~t, kinh doanh trong kY.Khi tai san c6 djnh Mu hinh dugc ban hay thanh Iy, nguyen gia va gia trj hao mon lily k~ duqc x6as6 va lai, 16phat sinh do thanh 1yduqc ghi nh~n VaGthu nMp hay chi phi trong kY.

Bill1 Ihuyit minh nil)' Iii 17191b9 phljn hop lhitnh va phiii GLWCGOCcitl1gv6'iBao cao lili chinh 14

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDia chi: 103 throng Nguyin Hu?, phuong 1, Tp. Bin Tre, tlnh Bin TreBAo cAo TAl CHINHCho giai dean ttl ngay 01 thang 01 dSn ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao clio tai chinh (tiSp theo)

Hi san c6 dinh huu hinh duoc khau hao thea phuong phap duong thang dua tren thoi gian htrudung uoc tinh phu hop theo Thong tu s6 4512013/TT-BTC ngay 25 thang 4 nam 2013 cua B9 Hichinh. S6 nam khau hao cua cac loai tai san c5 dinh hffu hinh nhir sau:

Loai tai san c5 oinhNha cua, v~t kien trueMay m6c va thiet biPhuong tien van tai, truyen d~nThi~t bi, dung CI,I quan ly

S5 nam05 -3003 - 2510 - 3005 -15

7. Tai san c6 djnh vo hinhHi san c6 dinh vo hinh duoc th~ hien theo nguyen gia tnr hao mon lily k~.

Nguyen gia tai san c5 djnh vo hinh bao g6m toan b(>cac chi phi rna Cong ty phai be ra d~ c6 duqctai san c5 dinh tinh d~n tho'i di~m oua tai san 06 van tr<;tngthai s~n sang sir dVng. Chi phi lien quano~n tai san c5 oinh vo hinh phat sinh sau khi ghi nh~n ban d~u duqc ghi nh~n Ii chi phi san xu~t,kinh doanh trong ky tru' khi cac chi phi niY g~n li~n vO'im(>ttai san c6 dinh vo hinh cv th~ va lamtang lQ'ifeh kinh t~ ttl' cac tai san nay.

Khi tai san c6 dinh vo hinh dUQ'cban hay thanh Iy, nguyen gia va gia tri hao mon lily k~ oUQ'cx6as6 va Hii, 16 pMt sinh do thanh ly oUQ'cghi nMn van thu nMp hay chi phi trong kyoHi san c6 dinh vo hinh cua Cong ty bao g6m:

ChU:(fngtrinh phim mJmChi phi lien quan o~n cac chuO'ng trinh ph~n m~m may tinh khOng phai Ii m(>tb9 pMn gk k~t vO'iph~n c(rng c6 lien quan duQ'c v5n hoa. Nguyen gia cua ph~n m~m may tinh Ii toan b(>cac chi phirna C6ng ty oil chi ra tinh d~n thai di~m oua ph~n m~m van suodVng. Ph~n m~m may tinh duQ'ckh~u hao theo phuO'ng pMp duong thing trong 03 nam.

8. Chi phi xiy dl,mg co' ban do' dangChi phi xay dl)'llg cO' ban da dang phfm anh cac chi phi lien quan trl)'c ti~p (bao g6m ca chi phi laivay c6 lien quan phil hqp vO'ichinh sach k~ toan cua Cong ty) d~n cac tai san dang trong qua trinhxay dl)'llg, may m6t thi~t bi dang l~p diiitd€ phl,lc vv cho mvc dich S1mxu~t, cho thue va quan lycung nhu chi phi lien quan o~n vi~c sU'achil'a tai san c6 dinh oang tht,rc hi~n. Cac tai san nay ouqcghi nh~n thea gia g6c va khong oUQ'ctinh kh~u hao.

9. Cae khoan nQ'phai tra va chi phi phai traCac khoan nQ' phai tra va chi phi phai tra ouqc ghi nh~n cho s5 ti~n phai tra trong tuO'ng lai lienquan o~n hang h6a va dich VI,I oil nh~n oUQ'c.Chi phi phai tra duQ'c ghi nMn dV'atren cac uoc tinhhqp ly v~ s6 ti~n phai tra.Vi~c phan lo<;ticac khoan phai tra la phai tra nguai ban, chi phi phai tra va phai tra khac oUQ'cthl)'chi~n thea nguyen t~c sau:• Phai tra nguai ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuong m<;tiphat sinh tll' giao

dich mua hang h6a, dich VI,I, tai san va nguo'i ban la dan vi d(>c I~p voi Cong ty, bao g6m cacac khoan phai tra khi nMp kh~u thong qua nguai nh~n uy thac.

• Chi phi phai tra phan anh cac khoan phai tra cho hang h6a, dich VI,I oil nMn duQ'c illnguai banhoiiic dil cung dp cho ngu'o'i mua nhung chua chi tra do chua c6 h6a oon hOiiicchua du h6 So',

Ban thuyit minh nay la m(jt b(jphl;inh9P thanh va phai GU(J'cG9Ccil11gvo'i Bao cao tai chinh 15

CONG TY TNHH MTV cAp THOA.T NU'O'CBEN TREDia chi: 103 duong Nguyin Hu¢, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAo cxo TAl CHiNHCho giai dean til ngay 01 thang 01 d€n ngay 30 thang 11 narn 2015Ban thuy~t minh Bao do tai chinh (tiep theo)

tai lieu k@toan va cac khoan phai tra cho nguoi lao dong v~ tien luong nghi phep, cac khoanchi phi san xuat, kinh doanh phai trich truce.

• Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong c6 tinh thuong mai, khong lien quan d@ngiaodich mua, ban, cung dp hang h6a dich vu.

10. VBn chii so' hfruvan gop cua chu sil hiiuV6n g6p cua chu So' huu duoc ghi nhan thea s6 v6n thuc t€ da g6p cua cac chu so' hfru.

11. Phan phBi IQ·jnhugnLQ'i nhuan sau thu€ thu nhap doanh nghiep ducc nQP v~ ngan sach Nha mroc sau khi da trich l~pcac quy thea Di~u I~ cua Cong ty.

12. Ghi nh~n doanh thu va thu nh~pDoanh thu bdn IUlnghodDoanh thu ban hang h6a dUQ'cghi nh~n khi d6ng thai thoa man cac di~u ki~n sau:• Cong ty da chuy~n giao ph~n Ian rui ro va IQ'iieh g~n li~n v6i quy~n So' hUu san phfun ho~c

hang h6a cho nguai mua.• Cong ty khong con n~m giu' quy~n quan Iy hang h6a nhu nguai So' hilu hang h6a ho~c quy~n

ki~m soat hang h6a.• Doanh thu dUQ'cxac dinh tuang d6i ch~c ch~n.• Cong ty da thu duQ'c ho~c se thu dU'Q'cIQ'iich kinh t€ ttl' giao dich ban hang.• Xac dinh duQ'c chi phi lien quan d€n giao dich ban hang.

--71::;;;;;;;

Doanh thu cung dip djch V{l

Doanh thu ella giao djeh eung dp dieh Vl,ldUQ'cghi nh~n khi k€t qua eua giao djeh d6 dUQ'cxacdinh m9t each dang tin c~y. Truang hQ'p dieh Vl,lduQ'c thl,l'e hi~n trong nhi~u kY thi doanh thu dUQ'eghi nMn trong ky dUQ'ecan ell van k€t qua ph~n eong vi~e da hoan thanh vaG ngay k€t thUc kY k€toano K€t qua ella giao dieh eung dp dich Vl,lduQ'c xae djnh khi thoa man t~t ca cae di~u ki~n sau:• Doanh thu dUQ'exae dinh tuang d6i ch~e eh~n.• C6 kha nang thu dUQ'cIQ'iieh kinh t€ tll' giao dieh eung dp dieh vl,ld6.• Xae djnh dUQ'eph~n eong vi~e da hoan thanh van ngay k€t thUe ky k€ toano• Xae dinh duQ'c chi phi phat sinh eho giao dieh va chi phi dS hoan thanh giao dieh eung dp djeh

Vl,ld6.

Doanh tIm tai chinhDoanh thu dUQ'eghi nh~ khi thoa man:• C6 kba nang thu dUQ'eIQ'iieh kinh t€ til' giao djeh d6;• Doanh thu du'Q'cxae dinh tuang d6i eh~c eh~n.

13. Gia vBn hang banGia v6n hang ban la t6ng gia v6n ella hang h6a, chi phi trvc ti€p eua kh6i IU9'llg djch Vl,lda eungdp, cae chi phi khae dU'Q'etfnh VaGgia v6n.

Ban thuydl minh nay la n7i)tbi)p/1I;inh9P thanh velphili c/twc apc cling va'!Bao cao lelichinh 16

CONG TV TNHH MTV CAP THOA T NU'OC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyln Hu¢. phuong 1. Tp. Bin r-« tinh Bin TreBAo cAo TAl CHINHCho giai dean tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 narn 2015Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep thea)

14. Chi phi tai chinhChi phi tai chinh la nhtrng chi phi lien quan d~n heat di,)ng tai chinh gom chi phi di yay vcn, 16chuyen nhuong chirng khoan ng~n han, chi phi giao djch ban chimg khoan, du phong giam giachung khoan kinh doanh, du phong t6n th~t diu tu VaGdan vi khac

15. Chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghi~pChi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghiep la toan bi,)cac chi phi phat sinh d~n qua trinh bansan pham, hang h6a, cung c~p dich vu va cac chi phi quan Iy chung cua Cong ty.

16. Chi phi di vayChi phi di yay bao gom !iii ti~n yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n cac khoanyay.

81

Chi phi di yay duoc ghi nhan vao chi phi khi phat sinh. Truong hop chi phi di yay lien quan tqICti~p d~n vi~c diu tu xay dl,lTIgho~c san xu~t tai san da dang dn c6 mi,)t thai gian du dai (tren 12tMng) d~ c6 thS dua VaGst! dl,lng thee ml,lc dich dinh tru&c ho~c ban thi chi phi di yay nay duqcvBn h6a. D6i vo-i khoan vay rieng phl,lc Vl,lvi~c xay dl,lng tai san c6 djnh, b~t dQng san diu tu, liiiyay duqc v6n h6a k~ ca khi thai gian xay dl,l'ng duo-i 12 thang. Cac khoan thu nh~p phat sinh tt!vi~c diu tu t\1m thai cac khoan yay duqc ghi giam nguyen gia tai san c6 lien quan.

!Gi~M~v..?

IN.H

D6i vo-icac khoan v6n yay chung trong d6 co suodl,lng cho ml,lc dich d§.utu xay dt,rng ho~c san xu~ttai san da dang thi chi phi di yay v6n h6a dUQ'cxac djnh thee ty I~ v6n h6a d6i vo-i chi phi lily k~binh quan gia quy~n pMt sinh cho vi~c diu tu xay d\rng cO'ban ho~c san xu~t tai san d6. Ty I~ v6nh6a dUQ'ctinh thee ty I~ liii su~t binh quan gia quy~n cua cac khoan yay chua tra trong kY, ngo\1i trucac khoan yay rieng bi~t phl,lc V\l cho ml,lc dich hinh thanh mi,)ttai san Cl,lth~.

17. Thu~ thu nh~p doanh nghi~pThuR thu nh{tp hifl1 himhThu~ thu nh~p hi~n Mnh la khoan thu~ du'Q'ctinh dl,l'atren thu nh~p tinh thu~. Thu nh~p tinh thu~chenh I~ch so vo-i IQ'inhu~n k~ toan la do di~u chinh cac khoan chenh I~ch t;:tmthai gjU'athu~ va k~toan, cac chi phi khOng du'Q'ctrtI cling nhu di~u chinh cac khoan thu nh~p khong phai chiu thu~ vacac khoan 16 duQ'c chuySn.

Thu~ su~t thu~ thu nh~p doanh nghi~p: 22%.

Cong ty dUQ'cuu diii thu~ thu nMp doanh nghi~p cua D\I an Mo' ri,)ng h~ thBng c~p nuo-c San Dong- Thanh Tri~u (mi€n thu~ TNDN 3 nam kS til' nam 2009 va giam 50% cho 5 nam ti~p theo, thmgian giam kS ttr nam 20 12 d~n nam 2016).

18. Ben lien quanCac ben dUQ'ccoi la lien quan n~u mi,)t ben c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ dBivai ben kia trong vi~c ra quy~t dinh cac chinh sach tai chinh va hO\1tdi,)ng. Cac ben cling dUQ'cxemla ben lien quan n~u cung chiu Sl,l'kiSm soat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.

Tro_ngvi~c xem xet mBi quan h~ cua cac ben lien quan, ban ch~t cua mBi quan h~ dUQ'CcM tr<;mgnhieu han hinh thCrcphap IY.

Ban thuydt l11inhnay ICI1119tb9 phqn h9P thClI1hva phcii thl'9'Ctf9c cimg vO'iBao cao tai chinh 17

CONG TY TNHH MTV CAP THOAT NUOC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyin Hue, phucng 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHINHCho giai doan tir ngay 01 thang 01a~nngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuy~t minh Bao cao tiii chinh (ti~p theo)

V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MT)C TRINH BA.Y TRONG BANG CAN BOIKETOAN

1. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n

Ti~n matTi~n gui ngan hang khong ky hanCac khoan tuong duong tien- Tiin gui ngdn hang co kj; han g6c khong qua3 thong

CQng

2. Phai thu ng~n han ciia khach hang

Pluii thu cdc ben lien quan

Phiii thu cdc ktuich hang kluic- Phai thu ti~n nuoc cua cac h9 dan- Ban quan ly dir an chuyen nganh xay dung B@nTre

- Cac o5i tuong khacCQng

se cu6i ky4.182.791

103.083.743.062664.000

1.368.587.36815.495.498.031

6.705.083.427 15.292.352.916109.793.009.280 16.864.749.399

s6 cu6i ky

9.102.387.9138.901.140.838

51.207.000

9.726.971.1458.651.735.776692.300.000

150.040.075 382.935.3699.102.387.913 9.726.971.145

3. Tra trurrc cho ngutrl ban ng~n hanLa cac khoan tra truce cho ngiroi ban o~ thuc hien thi cong v~ dv an xay dlJUg d.p thoat nuac.

s6 cu6i ky s6 dAu namTrii trU'frc cho cac ben lien quelll

Trii trU'frc cho ngU'ui Mn khac- Cong ty CP f)~u tu Xay I~p Mi~n Nam- Cong ty Phat tri~n h;;tt~ng B@nTre- Cac o5i tUQ'ngkhacCQng

4. Phai thu ng~n hl.ln

6.424.207.2845.588.019.414

3.182.667.860

737.722.0003.182.667.860

6.424.207.284 3.182.667.860

s6 cu6i kyGia trj Dy' phong

s6 dAu namGia trj DV phOng

- Ky quy, ky cUQ'c- T;;tm Lrngcho nhan vien- DI,J' thu H[itj~n gU'ieo ky h;;tno@nngay 30/1112015

CQng

88.070.62911.200.00024.407.045

33.620.18414.800.00074.203.960

123.677.674 122.624.144

Ban thuyit minh nay /a m(>tb(>ph9n hop thanh vaphil! atWCaoc C£lI7g vo"!Bao cao tai chfnh 18

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NlfOC BENTREDia chi: 103 duong Nguyin Hu¢. phuong 1. Tp, Bin t-« tinh Bin TreBAO CAO TAl CHiNHCho giai doan ttl ngay 01 thang 01 d€n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao clio tili chinh (tiep theo)

5. Tai san thi~u chi)"xiI' lyLa khoan chenh lech no phai thu ti~n nuoc gifra s6 k~ toan voi no phai thu ti~n nuoc thuc t~ chuar5 nguyen nhan,

6. Hang tBn kho

- Nguyen lieu, v~t lieu (0)

- Cong cu, dung cu- Chi phi SXKD do dangCQng

SB cuBi kyGia gBc DI,I" phong

SB d§u namGia gBc D\I' phOng

6.877.002.92816.219.409

1.041.035.702

10.901.857.52133.916.901619.432.383

7.934.258.039 11.555.206.805

(OJ Nguyen vat lieu chu yiu fa cac thidt bi vi nganh nuoc (ong nuac, thtiy luc ki ....)

7. Chi phi tra truo'c dai hanChu yeu la chi phi phan b6 cua cac cong cu, dung C\l, thiet bi san xuat diroc danh gia I~i khi xacdinh gia tri doanh nghi~p d~ c6 ph~n hOa.

8. Tai san cB dinh hu'u hlnhThi~t bi,

Nha ci'ra, v~t May moe va Phu'o'ng ti~n v~n dl)ng Cl)ki~n true thi~t bi tai, tru'y~n d§n guan Ii Cilng

Nguyen giaS6 d:1unam 103.537.339.728 19.218.112.538 295.113.255.650 655.494.546 418.524.202.462Mua trong ky 180.340.109 856.492.900 801.256.291 1.838.089.300D:1utu XDCB hoan thanh 14.774.738.820 3.231.522.194 72.993.446.394 90.999.707.408Giam khac 42.267.000 5.196.000 47.463.000S6 cu6i ky 118.492.418.657 23.263.860.632 368.902.762.335 655.494.546 511.314.536.170Trong do:Dli khftuhao h€t nhungv~n con Slr dl,mg

Gia tri hao monS6 d:1unam 38.119.642.399 9.910.897.010 131.263.200.669 432.275.232 179.726.015.310Khftuhao trong ky 4.047.584.632 1.085.860.417 15.624.884.742 14.387.500 20.772.717.291Giam khac 33.813.600 33.813.600S6 cu6i ky 42.167.227.031 10.962.943.827 146.888.085.411 446.662.732 200.464.919.001

Gia tri con I~iS6 d:1unam 65.417.697.329 9.307.215.528 163.850.054.981 223.219.314 238.798.187.152S6 eu6i ky 76.325.191.626 12.300.916.805 222.014.676.924 208.831.814 310.849.617.169

M(>ts5 tai san c5 dinh hfi"uhinh co gia tri con l~i cu5i ky thea s6 saeh la 149.732.034.447 d6ng dadugc th~ chip d~ dam bao cho cac khoan yay (xem t~i thuy~t minh m\lc V.16).

Ban thuyit ~linh n[IYla m(jt b(jpht;inhop thanh va phai aup'c aoc cling v6'iBao cao tai chinh 19

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyin Hu~,phuang 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHiNHCho giai doan tu ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao do titi chinh (ti~p theo)

9. Tai san c5 djnh vo hlnh

Ph§n m~m CQngNguyen giliS6 d~unamMua trong kyThanh ly, nhuong banS5 cu5i kyTrang do:Da khau hao h~t nhungviin con sir dung

190.000.000 190.000.000

190.000.000 190.000.000

Gia tr] hao monS6 d~unamKh~u hao trong kYThanh Iy, nhuong banS5 cu5i ky

152.000.000 152.000.000

152.000.000 152.000.000

Gia tr] con Il}iS6 d~unamS5 cu5i ky

38.000.000 38.000.00038.000.000 38.000.000

10. Chi phi xay dung co' ban d()' dang

Mua s~m tai sanc5 djnh

Chi phi phat K~t chuyen vaoS5 d§u nam sinh trong ky TSCf) trong ky Giam khac S5 cu5i ky

Xay dung co' bando' dang- Du an h? thongphdn phoi nuccsach huyen MDCay Nam, MDCay Bac

- Du an nha maynuoc An Hiep

- Cdc cong trinhkhac

CQng

115.261.237.484 97.115.680.778 (91.027.699.994) (1.907.412.277) 119.441.805.99146.503.618.958 34.894.481.353 (65.212.141.373) (1.182.539.442) 15.003.419.496

65.195.958.693 44.830.108.349 (5.759.046.762) (221.000) 104.266.799.280

3.561.659.833 17.391.091.076 (20.056.511.859) (724.651.835) 171.587.215

115.261.237.484 97.115.680.778 (91.027.699.994) (1.907.412.277) 119.441.805.991

Ban thuyil minh nay fa 11191b9 ph917hap thanh va phai duoc doc cill7g vol Bao cao lai chinh 20

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDia chi. 103 duong Nguyin Hu?, phuang J, Tp. Bin Tre, tlnh Bin TreBAO CAO TAl CHINHCho giai doan tv ngay 0 I thang 01 a€n ngay 30 thang II narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

11. Phai tra ngU'(ri ban ng~n hanS8 cu8i 1<),

Pluii tra cdc ben lien quan

Pluii trii cdc nh« cung cap kluu:-Cong ty CP Nurre ngam II- Cong ty TNHH MTV Cong trinh Giao thong SaiGon- Cong ty Xay dung s6 1 - TNHH MTV- Cac nha cung d.p khacCQng

14.829.407.5296.535.220.3683.781.605.617

7.362.479.023

3.781.605.617

3.189.930.1661.322.651.378

1.643.850.3801.937.023.026

14.829.407.529 7.362.479.023

12. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nurrcSB dAu nam SB ~hat sinh trong k~ SB cuBiky

Phai PhaiPhain9Q thu S8 Qhai n9Q s6 (Hi nQp Phiii n9Q thu

- Thu~GTGT 1.666.973.449 (1.491.496.062) 175.477.387hang ban ni)iaia

- Thu~ thu 861.684.621 5.300.130.005 (5.980.531.091 ) 181.283.535nhap doanhnghiep

- Thu~ thu 64.266.860 49.326.973 (64.266.860) 49.326.973nhap ca nhan

- Thu~ nha a~t, 9.535.809 (9.535.809)thue a~t

- Thu~ tai 13.145.970 159.860.160 (158.908.080) 14.098.050nguyen

- Phi bao v~ 288.229.648 3.493.040.301 (3.478.805.971) 302.463.978moi truong

- Thu~ men bai 8.500.000 (8.500.000)CQng 1.227.327.099 10.687.366.697 (11.192.043.873) 722.649.923

Thu€ gid trj gia tangCong ty ni)p thue gia tri gia tang thea phuong phap kh~u trtr.

Ban thuydt minh nay fa 177(jtb(j phcJl1h(!p thOnh va phai chc(!·cd(!c dll7g vai Bao cao tai chinh 21

CONG TV TNHH MTV cApTHOAT xtroc BEN TREDia chi: 103 ducng Nguyln Hu?, phuong I, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHiNHCho giai doan tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang II nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

Thud tim nh{tp doanh nghi¢pCong ty phai n9P thue thu nhap doanh nghiep cho cac khoan thu nhap tinh thue voi thu~ suit 22%.

Thu~ thu nhap doanh nghiep phai n9P trong ley dU9"Cdu tinh nhir sau:

T6ng 19'inhuan k~ toan truce thue

Cac khoan di~u chinh tang, giam 19"inhuan k~toan d~ xac dinh 19"inhuan chju thue thu nhapdoanh nghiep:

Cac khoan di~u chinh tang+ Chi phi kh6ng h9P If, h9P I?

Thu nhap chiu thu~Trong do:Thu nhdp chiu thud kh6ng huang uu aliiThu nhdp chiu thud huang uu am

Thu~ suit thu~ thu nhap doanh nghiep

Thud thu nh{tp doanh nghi~p ph iii n{}p theothud sutit ph6 thong

Thud thu nh(lp doanh nghi~p illn!C miin, giiim(ilUf!Cgiiim 50% tU'O'ngimg v6'i Thu nh(lp chiuthui ilU'(fc hU'iJl1gU'u ilfii) (*)

TBng Thu~ thu nh~p doanh nghi~p con phain(Jp

11 thang d§unam 2015

12 thangnam 2014

24.102.760.281 23.147.885.014

667.008.843 580.031.052 ~.C;:667.008.843 580.031.052 ~.

~24.769.769.124 23.727.916.066

23.413.230.923 22.292.528.190 ~1.356.538.201 1.435.387.876

~

22% 22%

5.449.349.207 5.220.141.535

(149.219.202) (179.423.485)

5.300.130.005 5.040.718.050

13. Phai tra ngu'o'i lao d(JngLa quy ti~n luO'ng can phai tra cho vien ch(l'c quan Iy va can b9 cong nhien vien.

s6 cu6i ky- Vien chu'c quan Iy, ki~m soat vien- Can b9 cong nMn vien- Ngu'o'i lao d9ng doi du do c6 ph~n hoaC(Jng

14. Chi phi phai tra ng~n h~nLa chi phi Hiiyay phai tra.

Ban thuyit minh nay fa m(jt b(jph9n hop thilnh va ph6i ihl'o'Cdoc cill1g voi Baa coo (clichinh 22

s6 d§u nam234.230.533 201.218.635

4.257.973.0035.018.010.7841.219.355.0616.471.596.378 4.459.191.638

CONC TY TNHH MTV CAP THOA T NU'6c BEN TREDia chi: 103 duong Nguy€n Hu?, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHiNHCho giai dean tir ngay 01 thing 01 d~n ngay 30 thing 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

15. Phai tra ng~n han khacs6 cu6i ky s6 d~u nam

Pluii tra cdc ben lien quemPMi tra v~ e6 phan h6a (tien phai tra v~ viecban e6 phan eho cac e6 dong)

125.456.601.290125.456.601.290

Phiii trii cdc dun vi va cti nhiin klulc- Bao hiem xii hoi, y t~, th~t nghiep- Nhan ley guy, ky circe ngan han- Cac khoan phai tra ngan han khacCQng

651.754.09830.476.38044.113.000

577.164.718

409.525.88731.936.84023.000.000

354.589.047126.108.355.388 409.525.887

16. Yay va ml thue tai chinh ng~n han va dai han16a. Yay va nQ' thue tai chinh ng~n han

Vay ngiin han pluii Ira cdc benlien quan

Vay ngiin h(in phai tra cdc t8chirc va ca nhfm khdcYay dai h?n d~n h?n tnl- Ngan hang Phat tri~n Vi~tNam - CN B~n Tre

- Ngan hang TMCP Congthu"O'ngVi~t Nam - CN B~nTre

- Ngan hang TMCP Dong A­CN B~n Tre

- Ngan hang TMCP Dftu tll' vaPhat tri~n Vi~t Nam - CNB~n Tre

CQng

Cia tri

s6 cu6i kyse co kha nang

tra no'

se dfiu nams6 co kha nang

tra no'Cia tri

19.741.972.313 19.741.972.313 16.719.421.348 16.719.421.34816.719.421.348 16.719.421.348

10.958.111.513 10.958.111.513 8.042.000.000 8.042.000.000

4.769.180.800 4.769.180.800 4.992.741.348 4.992.741.348

3.684.680.000 3.684.680.000 3.684.680.000 3.684.680.000

330.000.000 330.000.000

19.741.972.313 19.741.972.313 16.719.421.348 16.719.421.348

23Bein thuyit minh nCIYla m(it b(iphQn h9P thill1hva phi:iia!l"(Jca9c ci/l7g vol Bao cao (iii chinh

- ---- ------------------------------------------------------------------------------------------

CONGTY TNHH MTV cAp THOAT xtroc BENTREDia chi: 103 duong Nguyin Hu?, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHiNHCho giai dean tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao titi chinh (ti~p theo)

16b. Yay va nQ'thue tai chinh dai hanSB cuBi l<y

SB co kha nangGia tri tra no'

s6 d§u narnSB co kha nang

Gia tri tra no'Vay ngiin 11.(111 phiii trd cdcben lien quem

Vay ngiin 11(;111 ph iii tra cdc 16chtrc va cd nhiin kluic- Ngan hang PMt trien VietNam - CN B~n Tre (1)

- Ngan hang TMCP Congthuong Vier Nam - Chinhanh B~n Tre (2)

- Ngan hang TMCP Dong A -Chi nhanh B~n Tre (3)

- Ngan hang TMCP D~u tu vaPhM tri~n Viet Nam - CNB~n Tre(4) .

CQng

131.194.035.464 131.194.035.464 107.678.612.069107.678.612.069115.287.534.780 115.287.534.780 90.475.284.801 90.475.284.801

12.200.578.163 12.200.578.163 13.429.659.882 13.429.659.882\~-

1.010.157.386 1.010.157.386 3.773.667.386 3.773.667.386

2.695.765.135 2.695.765.135

131.194.035.464 131.194.035.464 107.678.612.069 107.678.612.069

(1) La khoan vay cua cac hop tJ6ngsau:a) Khoan vay bang v6n ODA thea Hiep dinh vayphu giiia Bo Tai chinh (thay mat cho nuocCong hoa xa hOi chu nghia Viet Nam) va Cong ty TNHH MTV Cdp thoat nuac Bin Trengay 2810811997va Ph1:l11:lcsua tJ6iHi¢p tJjnhvayph 1:1 ngay 2810412008."- Hqn muc." 64.836.778.484 tJ6ng- ThO-;hqn vay ."25 nam (an hqn 5 nam tit ngay rut v6n tJ6u tien cua khaan vay v6nph1:l)- Lai sudt ."5%lnam- Tai scm tJam baa." Thea Hc;rptJ6ng thi chdp s6 0312010IHDCTS-NHPT-PC ngay

0610912010g6m tai san hinh thanh trang tuang lai va tr1:lsO- lam vi¢c.- s6 du n(Yg6c tqi thO-;tJ;e'm31/11/2015 fa 45.379.000.000 tJ6ng, trang tJ6khaan n(Yvay

tJin hqn tra trang nam 2016 fa 2.162.000.000 tJ6ng.

b) Hc;rptJ6ng tin d1:lngs6 0212010IHDTDDT-NHPT-PC ngay 2610812010va Hc;rptJ6ng suatJ6i, b6 sung no; dung Hc;rptJ6ng tin d~tng s6 02AI2010IHDTDDT-NHPT-PC ngay2611012010 02BI2010IHDTDDT-NHPT-BTR ngay 12/0912011 va 02CI2010IHDTDDT­NHPT-BTR ngay 27/1012011- Hqn muc." 29.400.000.000 tJ6ng- Tho-ihqn vay." 72 thcingki tit ngay rut v6n 16ntJdutien.- Lai sudt ."9,6%lnam (lQi qua hqn 14,4%lnam).- M1:ICtJichvay ."Ma rong va nang c6p cong sudt Nha may nuac San Dong, Tp. Bin Tre tit

16.900 m31ngay len 31.900m3Ingay.- Ta; san dam baa." Ta; san hinh thanh trang tuang fai va tr1:lsO- lam vi?c thea Hc;rpd6ng

thi chdp s6 02A12010IHDTCTS-NHPT-PC ngay 2611012010. T6ng gia trj tai scm thichdp uac tinh thea djnh gia cua Ngan hang khaang 47.798.463.538 d6ng.

- s6 du n(Jg6c tqi tMi die"m3111112015fa 79.165.534.780 tJ6ng, trang d6 khaan n(Yvaydin hqn tra trang nam 2016 fa 7.095.000.000 d6ng.

Ban thuydt 111inhnay la 1119tb9 phi;in h9P thGnh va phiJi tiLf9'C tl9c cimg voi Bao cao tal chinh 24

CONG TV TNHH MTV CAP THOAT NUOC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyin Hu?, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAo cAo TAl CHiNHCho giai doan tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

c) Khoan vay b6ng v6n ODA do CO' quan Phat triin Phdp (AFD) tai tro theo hop d6ng s60112013IHDODA-NHPTVN ngay 23104/2013, hop d6ng sica d6i s6 01A12013IHDODA­NHPTVN ngay 19106/2013, phu luc hop d6ng s6 0112013IPLHDODA-NHPTVN ngay1810412014,h9'Pd6ng sua do'i s6 02AI2013IHDODA-NHPTVN ngay 0210712014:- Hr;lI1mire : 177.360.000.000 d6ng- Thai han vay: 15 ruim (an han 2,5 ndm tu-ngay giai ngdn ltin dtiu)- Liii sudt : 5%lno.m(trong han), 7,5%lno.m(qua han).- Muc dich vay : Dtiu tu x6y dung cong trinh NhGmay nuoc An Hiep huyen CMu Thanh

giai doan 1, cong sueit 15.000 ms/ngay.- Tai san dam bao : Tai san hinh thanh trong tuong lai.- s6 du no g6e tai thoi ddm 3111112015la 1.220.000.000 d6ng, trong d6 khoan n9' vay

din hq.ntT'atT'ongno.m20161a 1.220.000.000 d6ng. =6))d) H9'Pd6ng tin d¥ng eMutLreua Nha nUcJes6 0312015IHDTDDT-NHPT ngay 0710912015- Hq.nmue: 34.248.000.000 d6ng

TMi hq.nfra n9' vay: 60 thang ki tu-ngay rut v6n ltin dtiu lien.- Liii sueit : 8,55%lno.m tq.i thiYidiim vay, liii sueit eua cae khoim vay sau theo tu-ng ltin

phat sinh.- M¥e dieh vay : dtiu tu eae hq.ngm~lex6y d~g thu(JeDl! an H¢ th6ng pMn ph6i nUcJe

sq.ehhuy¢n MDCay Nam va huy¢n MDCay Biie.- s6 dLrn9'g6e tt;lithiYiddm 3111112015la 481.111.513 d6ng, trong d6 khoan n9'vay din

ht;lntT'atrong no.m20161a 481.111.513 d6ng.

81EM HlVA?

N\He=

(2) La khoan vay CLio eae hr;rpd6ng sau:a) H9'P d6ng tin d¥ng s6 14.65.00812014-HDTDDAlNHCT780-BTREWACO ngay

0310712014:- Hq.nmue: 2.500.000.000 d6ng- ThiYihq.nvay: 60 thang (ki tu-ngay giai ngan dtiu tien).- Liii sueit: theo tu-ngkhi ucJenh(m n9'- M¥e dieh vay : Cai tq.othap oxy va qlm bi thip thGnhbi lang Nha may nucJcHiiu Djnh.- Tai san dam bao: Tai san hinh thanh tu-v6n vay- s6 du tq.i thm df¬ m3111112015:1.520.000.000 d6ng va s6 n9' g6c phai tra trong no.m

201610.: 380.000.000 d6ng.b) Hr;rpd6ng tin d~mgs6 13.33.0011HDTDngay 07/011201:- Hq.nmuc: 23.655.000.000 d6ng- TMi hq.nvay: 96 thang (ki tu-ngay 710112013din ngay 0710112021).- Liii sueit: theo tu-ngkhi ucJenh(m n9'- M¥c dich vay: Dtiu tu h¢ th6ng cdp nucJcKhu cong nghi¢p va khu dan cu Giao Long,

huy¢n Ch6u Thanh, Bin Tre.- Tai san dam bao: Tai san hinh thanh tu-v6n vay- s6 du tt;lithm diim 3111112015:7.993.827.091 d6ng va s6 n9' g6e phai tra trong no.m

201610.: 1.527.422.360 d6ng.

Ban thuyit minh nay Iii 1719tb9 ph(in h9P thanh va phcii t/U9'Ct/9Ccimg voi Baa cao tili chinh 25

eONG TY TNHH MTV cAp THOAT xtroc BEN TREDia chi: 103 duong Nguyln Hu?, phuong 1, Tp. Bin Tre, tlnh Bin TreBAo cAo TAl CHINHCho giai doan tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

c) H9'Pd6ng tin dung s6 13. 33.0021HDTDngay 1710112013:- Han muc: 550.000.000 d6ng- ThIYihan vay: 96 thong (Id tit ngay 7/01/2013 din ngay 07/01/2021).- Vii sudt: thea tung khi uoc nhdn no- M~ICdich vay: Dau tu tram cdp marc huyen Ch9'Ldch, Bin Tre.- Tai scmdam baa: Tai scmhinh thanh tit v6n vay- s6 du tai thai di€m 31/11/2015: 247.500.000 d6ng va s6 no g6c phai tra trong ndm

20161a: 110.000.000 d6ng.e) H9P d6ng tin dung s6 14. 65.00212014-HDTDDAlNHCT780-BTREWA CO ngay

3110312014:- H9n muc: 4.000.000.000 d6ng- ThIYihan vay: 36 thang (Id tit ngay giai ngdn dau tien).- Vii sudt: thea tung khi uoc nhdn no- Muc dich vay: Nang cong sudt nha may nuoc Luong Quai.

Tai san dam baa: Tai san grin liin voi Quyen sir dung ddt dien tich 2.280,6 m2 tc;zixaCMu Haa, huy?n Gi6ng Tram, tinh Bin Tre la Cang trinh Nha may nu(Jc Luong Qumva h? th6ng nang cang sudt Nha may nu(JcLuong Qu(Jitit 150m31hlen 250m31h.

- s6 du tc;zithm diim 3111112015.'1.660.905.700 d6ng va s6 n9' g6c phai tra trang nam2016112:1.107.265.600 d6ng.

j) H9'P d6ng tin dl,lng s6 14.65.00412014-HDTDDAlNHCT780-BTREWACO ngay1210312014:

- Hc;znmuc: 2.280.000.000 d6ng- ThIYihc;znvay: 36 thong (Id tit ngay giai ngan tJ6utien).- Lai sudt: thea t~'mgkhi u(Jcnh(znn9'- Ml,IctJichvay: Dau tu tJulYng6ngdpnu(JcD60&D168 huy?n Ch9'Lach, tinh Bin Tre.- Tai san tJambaa: Tai scmhinh thanh u'rv6n vay.- s6 du tc;zithm tJdm 31/11/2015: 937.043.491 tJ6ng va s6 n9' g6c phai tra trang nam

2016112:624.000.000 tJ6ng.g) H9'P tJ6ng tin d~mg s6 14.65.1412014-HDTDDAINHCT780-BTREWACO ngay

2711212014:- Hc;znmuc: 2.000.000.000 tJ6ng- ThIYihc;znvay: 60 thang (Id tit ngay giai ngan tJautien).- Lai sudt: thea tUngkhi u(JcnMn n9'- Ml,IctJichvay: Cciitc;zacum xir If;1.200m31ngay- Trc;zmdp nu(JcCh9'Lach.- Tai scm tJambaa: Tai san hinh thanh t~"rv6n vay.- s6 du tc;zithm tJiem3111112015:1.597.150.000 tJ6ng va s6 n9' g6c phcii tra trang nom

2015112:375.800.000 tJ6ng.h) H9P tJ6ng tin d~mg s6 15.65.00312015-HDTDDAlNHCT780-BTREWACO ngay

1310312015:- Hc;znmuc: 542.503.400 tJ6ng- ThIYihc;znvay: 60 thang (k€ tit ngay giai ngan tJaulien).- Lai sudt: thea tUngkhi u(Jcnh(jn n9'- Ml,IctJich vay: thanh taan chi phi tJau t~rmc;znglu(Jidpnu(Jc huy?n Gi6ng Tram, hc;zng

m1,lc6ng nhanh dp nu(JcuPVC_D60 (nom 2014).- Tai san tJambaa: Tai san hinh thOnhtit v6n vay.- s6 du tc;zithm tJi€m 31/11/2015: 488.253.060 tJ6ng va s6 n9' g6c phai tra trang nom

2016112:108.500.680 tJ6ng.

26Blm thuyit minh nay la m6t b9 phgn hop thimh vaphai dtl'o'cdoc cimg vo'iBao cao tai chinh

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU0C BEN TREDia chi: 103 duong Nguyln Hu¢,phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHINHCho giai doan tir ngay 01 thang 01 a~nngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh (tiep theo)

i) H9'P d{mg tin dung so 15.65.00812015-HDTDDAINHCT780-BTREWACO ngay3010612015:

- Han mire: 565.000.000 d6ng- Thoi han vay: 60 thong (kd ticngay giai ngdn ddu tien).- Ldi sudt: theo tung khi uac nhdn no- Muc dich vay: mua may bom hieu Grundfos.- Tai san dam bao : Tai scmhinh thanh tit v6n vay.- s6 du tai thai didm 3111112015:536.750.000 d6ng va s6 no g6c phai tra trong ndm

20161a: 113.000.000 d6ng.k) H9'P d6ng tin dung s6 15.65.1212015-HDTDDAINHCT780-BTREWACO ngay

2410712015:- Han mire: 1.145.000.000 d6ng- Thoi han vay: 60 thong (kd tit ngay giai ngdn ddu tien).- Ldi sudt: theo tung khi uac nhdn no- M~ICdich vay: thanh toan chi phi dim tu mang luoi cdp nuac thanh ph6 Bin Tre (dr;rr

212014).- Tai san dam bO.o: Tai san hlnh thanh tit v6n vay.- s6 du tqi thili didm 3111112015: 765.671.500 d6ng va s6 n9' g6c phai tra trong niim

20161a: 161.194.000 d6ng.l) Hr;rp d6ng tin dl,tng s6 15.65.1312015-HDTDDAINHCT780-BTREWACO ngay

3110712015:- Hqn muc: 1.485.000.000 d6ng- Thai hr;mvay: 60 thang (ki tit ngay giai ngan ddu tien).- Lai sudt: theo t~mgkhi uac nMn n9'- Ml,tc dich vay: Thanh toan chi phi ddu tu mqng luai c6p nuac huy¢n Ch9' Lach (d9't

212014)- Tai scmdam bO.o: Tai san hlnh thanh tit v6n vay.- s6 du tqi thili diim 3111112015:1.222.658.121 d6ng va s6 n9' g6c phai tra trong nam

20161a: 261.998.160 d6ng.(3) La khoan vay cua Hr;rpd6ng tin dl,tngs6H00312013 ngay 0910312011:

- Hqn muc: 30.000.000.000 d6ng- Thili hqn vay: 6nam kd tit ngay rut v6n Idn ddu tien.- Lai sudt: 19,5%lnam, lai sudt du9'c di~u chinh hang quy theo la; sudt cho vay cua quy

li~n k~ truac do.- Ml,tcdich vay: mil r9ng h¢ th6ng c6p nuac ScmDong-Tan Phu-tinh Bin Tre.- Tai SC111 dam bao: Duilng 6ng ddn nuac tho phi 600mm tit Rqch Bin Ra din cdu Thanh

Tri¢u va; chi~u dai la 5.132 m. To'nggia tri tai san thi chdp theo dinh gia cua Ngdnhang khoang 45.455.400.000 d6ng.

- s6 du tqi thili diim 3111112015:4.694.837.386 d6ng, trong do khoan n9'vay din hqn tratrong nam 2016la 3.684.680.000 d6ng.

(4) La khoan vay cua Hr;rpd6ng tin dl,tngs6 011201517928997ngay 0611012015:- s6 t;~n vay: 3.025.765.135 d6ng .- Thili hqn vay: 60 thang kd tit ngay.- Lai sudt: 9%lnam, dinh kY thong bao di~u chinh lai sudt dinh kY 02 ldnlnam.- M~ICdich vay: thvc hi¢n thi cong hqng ml,tCMqng luai c6p nuac KCM Giao Long giai

doqn 2.- Ta; san dam bao: tai san hlnh thanh trong tucmg lai.- s6 du tqi thili d;dm 3111112015:3.025.765.135 d6ng, (l'ong do khoan n9' vay din hqn tra

trong nam 2016la 330.000.000 d6ng.

Ban thuyh l77inhnay la I71l)tbl)ph(in h9P thimh va phai thl'o'ctloc cimg voi Baa cao tai chinh 27

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NU'OC BEN TREDia chi: 103 dicang Nguyln Hue, phuong J, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAo cAo TAl CHINHCho giai doan tir ngay 01 thang 01 o~nngay 30 thang 11 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tal chinh (ti~p theo)

17. Quy khen thurmg, phuc '9'i

Quy khen thirong, phuc loiCQng

s6 o§u nam3.553.072.0653.553.072.065

Tang do trich'~p til' '9'inhuiln

Chi quy trongky s6 cuBi ky

2.117.406.4982.117.406.498

4.031.315.8454.031.315.845

(5.466.981.412)(5.466.981.412)

18. V6n chu sO- huuThong tin v~ bi€n dong cua von chu SO' hflu duoc trinh bay 0' Phu luc s6 01 dinh kern.

19. Cac khoan muc ngoai Bang can oBi k~ toan19a. Til; san I1h~ngUtM

- Nguyen gia tai san c6 dinh nhan gill' hQ cuoi ky: 9.007.622.457 d6ng.19b. N(J'kilo dOi a« xii' Ij

S6 no kh6 doi dft xu ly x6a no: 887.616.039 d6ng.

VI. THONG TIN BO SUNGCHO CACKHOAN MUC TRINH BA.Y TRONGBAo cAo KETQUAHO~T DONGKINH DOANH

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vu

- Doanh thu cung d.p nuoc sach- Doanh thu thi cong tuyen d.p thoat nuoc- Doanh thu ban hang h6aCQng

2. Gia vBn hang ban

- Gia v6n cung d.p nu'O'cSc;lch- Gia v6n thi cong tuy€n dp thoat nuo'c- Gia v6n ban hang h6a- Gia tri hang t6n kho m§.t matCQng

3. Doanh thu ho~t oQng tai chinhLa Ifti ti~n gU'i ngan hang.

4. Chi phi ban hang

- Chi phi cho nhan vien- Chi phi v~t li~u, cong Cl,l

- Chi phi kh§.u hao tai san c6 dinh- Cac chi phi khacCQng

11 thang o§unam 20]5

12 thangDam 2014

91. 022.4 72.2664.199.341.237105.244.906

89.193.822.1893.161.817.512140.660.498

95.327.058.409 92.496.300.199

] 1 thang o§unam 2015

12 thangDam 2014

26.103.969.9653.780.206.374

88.622.3253.557.183

23.542.056.0672.714.939.280136.625.453

29.976.355.847 26.393.620.800

] 1 thaDg o§unam 2015

12 th3ngDam 2014

6.104.081.5095.981.113.64414.927.401.033

42.910.662

6.532.827.8756.571.593.77514.501.417.0121.186.028.126

27.055.506.848 28.791.866.788

Ban thuY€1minh nay fa 17161b6 phr;in hop Ihill1h va phcii th.ro·caoc cill1g vol Bao cao lai chinh 28

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyin Hu?, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAo cAo TAl CHINHCho giai dean tir ngay 01 thang 01 o~nngay 30 thang 11 narn 2015Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

5. Chi phi quan Iy doanh nghi~p11 thang d~u 12 thang

nam 2015 nam 2014- Chi phi cho nhan vien 4.449.602.585 4.481.539.116- Chi phi kh§.u hao tai san c6 dinh 1.167.598.057 387.395.751- Chi phi phan b6 318.336.380 341.698.903- Thu~, phi va l~ phi 18.035.809 20.589.305- Chi phi trfch l~p du phong, xoa no 425.579.938 293.690.420- Cac chi phi khac 3.064.698.856 2.147.040.093CQng 9.443.851.625 7.671.953.588

6. Chi phi khacChu y~u Ill.chi phi y~ phat cham n9P thue,

- Ti~n thu tir di yay thea kh~ uoc thong thuong- Ti~n thu nr di yay diroi hinh thirc khacCQng

11 thang dhnarn 2015

12 thangnam 2014

VII. THONG TIN BO SUNGCRO cAc KHOAN MT)CTRINH BAY TRONG BAo cAo LUUCHUYENTlEN T:E:

1. Ti~n thu tirdi yay

40.448.590.868 57.068.754.092

40.448.590.868 57.068.754.092

2. Ti~n tra nQ'gac yay

- Ti~n tra nc goc yay thea kh~ tree thong thuong- Ti~n tra no yay duoi hinh thirc khacCQng

II thang d~unarn 2015

12 thangnam 2014

13.910.616.508 15.448.051.560

13.910.616.508 15.448.051.560

Ban /huyd/ minh nay la m(i/ b(iphi;inh9P /hGnhva phdi ihC9'Ca9c ding vO'iBao cao /ai chinh 29

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT xtroc BEN TREDia chi: 103 duong Nguyln Hue, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHiNHCho giai dean tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

VIII. NHUNGTHONGTIN KHAc1. Nhung sIr ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toan nam

K€ tir ngay 01 thang 12 nam 2015, C6ng ty chinh thirc chuyen d6i mo hinh heat dong til' C6ng tyTNHH M9t thanh vien thanh C6ng ty c6 phan theo Gi~y clurng nhan dang ky kinh doanh s61300107725 ngay 01 thang 12 nam 2015 cua Sa K@hoach va Diu tu tinh B@nTre.

Ban di~u hanh cua C6ng ty k€ ttl' ngay 01 thang 12 nam 2015 nhu sau:H9 va ten Chirc V1,l

Chu tich H9i d6ng quan triThanh vien HDQT, kiern T6ng giam d6cThanh vien HDQT, kiern Ph6 Tong giam d6cThanh vien HDQTThanh vien HDQTTwang Ban ki€m soatThanh vien Ban ki~m soatThanh vien Ban ki€m soatPh6 T6ng giam d6cK@toan truo'ng

Pham Chi vcNguyen Thi Diem PhuongH6 Thi Bich HaPhan Dinh TanNguy~n Thi Kim PhuQ'ng1(\Van PhongTrin Thj H6ng Phuo'ngNguy~n Dlnh Hu§.nTrin HungVo Thj Thien Trang

2. Thong tin v~ cae ben lien quanCac ben lien quan v6"iC6ng ty bao g6m: cac thanh vien quan Iy cM ch6t, cac ca nhan c6 lien quanv6"icac thanh vien quan Iy chu ch6t va cac ben lien quan kbac.

Giao dich va s6 lilt' vO'icdc thanh vien quan Iy chit ch6t va cdc cd nhiin co lien quan vui cdcthanh vien quem Iy chit ch6t (bao gam Hri dang quiin trj, Ban ki€m sodt va Ban iliJu hanh)

Thu nh(lp eua cae thimh vien qucin ly ehu eh6t

Lu'O'ngThu lao

s6 ti~n1.041.468.1 02

88.320.000

Cong 1.129.788.102

3. Thong tin so sanh"Nam tm6"c" la s6 li~u phat sinh tt), ngay 01101 d@nngay 31112/2014, kh6ng c6 tinh ch~t so sanhv6"i "11 thang diu nam 2015" (la s6 li~u tu' ngay 01/01 d@nngay 30/1112015) tren K@tqua kinhdoanh va Luu chuy€n ti~n t~.

S6 diu nam tren Bang Can d6i k@toan duQ'c trinh bay theo k@tqua xac dinh I~i gia tri doanh nghi~ptheo Phuong an c6 phin h6a.

Ban thuy€t minh nilY lit 1179tb9 phqn hop thill1hva phiti duo'Cdoc cimg vO'iBaa cao tai chinh 30

CONG TV TNHH MTV cAp THOAT NtfOC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyin Hue, phuong J, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAO CAO TAl CHINHCho giai doan t11ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao do tai chinh (ti~p theo)

CAN DOl K.t ToANS6 dflu narn tren

Mil S6 cU6i nam trenBCTC2015 theo

so Chi tieu BCTC nam 2014 k~t qua xac djnh Chenh I~chI~i gia tr] doanh

nghiep(1) (2) (1)-(2)

100 TAl SAN NGAN HAN 51.867.531.941 51.285.653.955 581.877.986

110 Ti~n va cac khoan turmg 16.864.748.465 16.864.749.399 (934)dirong ti~n

111 Ti~n 1.572.395.549 1.369.251.368 203.144.181

112 Cae khoan tuong duong 15.292.352.916 15.495.498.031 (203.145.115)tien

130 Cac khoan phai thu ngh 12.690.152.545 13.032.263.149 (342.110.604)han

131 Phai thu cua khach hang 9.726.971.145 9.726.971.145 -132 Tra truce eho ngiro'i ban 3.182.667.860 3.182.667.860 -135 Cac khoan phai thu ng~n 74.203.960 122.624.144 (48.420.184)

han khac

139 DV' phong cac khoan phai (293.690.420) - (293.690.420)thu kh6 doi

140 Wing tAn kho 11.555.206.805 11.555.206.805 -141 Hang t6n kho 11.555.206.805 11.555.206.805 -

150 Tal san ng~n han khac 10.757.424.126 9.833.434.602 923.989.524

152 Thu€ gia tri gia tang duoc 10.650.764.306 9.787.685.706 863.078.600khau tnr

154 Thu€ va cac khoan khac 58.239.636 45.748.896 12.490.740phai thu Nha nuoc

158 Hi san ng~n hankhac 48.420.184 - 48.420.184200 TAl SAN DAI HAN 334.638. I41.439 360.534.691.601 (25.896.550.162)220 Tai san c6 dinh 333.698.197.644 238.836.187.152 94.862.010.492221 Hi san e6 dinhhu'u hinh 218.993.073.910 238.798.187.152 (19.805.113.242)222 - Nguyen Ria 355.450.562.890 418.524.202.462 (63.073.639.572)223 - Gia trj hao man liJ.y ki (J 36.457.488.980) (J 79.726.015.310) 43.268.526.330227 Hi san e6 ojnh vo hlnh 321.502.863 38.000.000 283.502.863228 - N.f!.uyen J;ia 538.367.900 190.000.000 348.367.900229 - Gia trj hao man lfty ki (216.865.037) (J 52.000.000) (64.865.037)

239 Chi phi xlly d\rng CO' ban 114.383.620.871 - 114.383.620.871do' dang

240 Tai san do' dang dai han - 115.261.237.484 (115.261.237.484)

242 Chi phi xlly dl,mg co' ban - 115.261.237.484 (115.261.237.484)do dang

260 Tai san dili han khac 939.943.795 6.437.266.965 (5.497.323.170)261 Chi phi tra truae dai h~n 939.943.795 6.437.266.965 (5.497.323.170)270 TONG CONG TAl SAN 386.505.673.380 41I.820.345.556 (25.314.672.176)

300 NO PHAI TRA. 140.458.430.631 - 140.458.430.631

H ~TO

IU

Ban Ihuy€t m;nh nay ta 1111)1 hI)phrjn hop thill1hva phd; tltwc aoc cling v6';Baa coo leli chinh 31

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NUOC BEN TREDia chi: 103 duong Nguyln Hu?, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAo cAo TAl CHiNHCho giai dean tir ngay 01 thang 01 d§n ngay 30 thang 11 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tiSp theo)

310 No' ng~n han 32.779.818.562 - 32.779.818.562311 Yay va no ng~n han 16.719.421.348 16.719.421.348 -312 Phai tra nguoi ban 7.362.479.023 7.362.479.023 -313 Nguoi mua tra ti~n truce 480.090 2.527.363 (2.047.273)

314 Thu€ va cac khoan phai 1.407.883.362 1.227.327.099 180.556.263119PNha nuoc

315 Phai tra nguoi lao d9ng 3.622.934.082 4.459.191.638 (836.257.556)316 Chi phi phai tra ngan han 456.487.450 456.487.450 -

319 Cac khoan phai tra, phai 409.525.887 409.525.887 -n9P ngan han khac

323 Quy khen thuong, phuc 19'i 2.800.607.320 3.553.072.065 (752.464.745)330 NO'dai han 107.678.612.069 107.678.612.069 -334 Yay va no dai han 107.678.612.069 107.678.612.069 -

400 NGUON VON CHi; so 246.047.242.749 269.951.701.614 (23.904.458.865)ntrn

410 Y6n chu sa hfru 246.047.242.749 269.951.701.614 (23.904.458.865)411 Y6n d~u tu cua chu sa htru 102.190.653.387 92.952.574.777 9.238.078.610413 Y611khac cua chu so'hfru 3.279.663.728 3.279.663.728 -

416 Chenh lech danh gia lai tai - 34.576.494.419 (34.576.494.419)san

417 Quy d~u tu phat trien 52.892.427.672 60.751.035.731 (7.858.608.059)

420 Loi nhuan sau thu€ chua 9.292.565.003 9.292.565.003phan ph6i

421 Nguon von d~u tu xay 78.391.932.959 78.391.932.959 -dung CO' ban

440 TONG CONG NGUON 386.505.673.380 411.820.345.556 (25.314.672.176)VON

KET QuA KINHDOANH

7.107.810.814

Maso Chi tieu s6 nam nay tren

BCTC nam 2014

se narn truo'ctren BCTC 2015theo I{~tqua xacdjnh I~i gia trjdoanh nghi~p

Chenh I~ch

lBJ

NGII~M.N VI...?\N'

(1) (2)

01Doanh thu ban hang vacung dp dich vu

92.496.300.199 92.496.300.199(1)-(2)

02 Cae Iehoan giam trll' doanhthu

259.123 259.123

Doanh thu thu§n v~ banhang va cung dp dich vu

92.496.041.076 92.496.041.07610

Gia v6n hang ban 26.393.620.800 26.393.620.80011LQ'i nhu~n g(lp v~ banhang va cung dp dich vu

66.102.420.276 66.102.420.27620

21 Doanh thu hO<;l.td9ng taiehinh

1.176.582.768 1.176.582.768

7.107.810.814Chi phi tai ehinh22

Ban fhuyil l11inhnay la 11191b9 phQn hap thGnh va phai ozco'cGOCcimg viii Bao cao fai chinh 32

CONGTYTNHHMTvcApTHOATNU6cBtNTREDia chi: 103 duong Nguyin Hu¢, phuong 1, Tp. Bin Tre, tinh Bin TreBAo CAO TAl CHiNHCho giai doan tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 11 na111 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p thea)

23 - Trang do: Chi phi Uliyay 7. I07.810.814 7.107.810.814 -24 Chi phi ban hang 27.835.445.487 28.791.866.788 (956.421.301)

25 Chi phi quan Iy doanh 7.671.983.640 7.671.953.588 30.052nghiep

30LQ'i nhuan thuan til' hoat 24.663.763.103 23.707.371.854 956.391.249dong kinh doanh

31 Thu nhap khac 220.628.074 220.628.074 -31 Chi phi khac 780.114.914 780.114.914 -40 Lo'i nhuan khac (559.486.840) (559.486.840) -

50 T6ng IQ·jphu~n k~ toan 24.104.276.263 23.147.885.014 956.391.249trurrc thue

51 Chi phi thue thu nh~p 5.243.956.754 5.040.718.050 203.238.704doanh nghiep hien hanh

52 Chi phi thue thu nMp - - -doanh nghiep hoan lai

60LQ·j nhuan sau thu~ thu 18.860.319.509 18.107.166.964 753.152.545nhap doanh nghj~p

4. Thong tin v~ hoat dQng lien tucKhong co cac y~u t6 nao d~n d~n lam m~t leba nang heat d9ng kinh doanh lien tuc cua cong ty.

Bin Tre, ngay 22 thong 02 ndm 2016.

NgU'(),jI~p bj~u K~ toan truong

VO THI THIEN TRANG CHi vnLE VAN PHONG

Ban thuye: minh nay to mot b9phdn h9P thanh va phai GU(lCG9Ccling voi Bao cao tai chinh

V6n d§u ttr ciia V6n khac cua chi! Chenh I~ch danh Quy d§u nr LQ'inhu nNgujm v6n xayChi tieu sau thu CQngchi! so' hfru so' hfru gia llilitai san ph at tri~n

chua phan ph6idung CO" ban

A 1 2 3 4 5 6 71. S6 duod§u narn trurrc 102.190.653.387 3.279.663.728 - 40.450.020.929 7.092.861.027 34.549.098.574 187.562.297.6452. Tang trong nam trurrc - - 34.576.494.4 I9 20.301.014.802 18.860.349.561 43.842.834.385 117.580.693.I673. Giam trong nam trurrc 9.238.078.610 - - - 25.953.2I0.588 - 35.191.289.198

c

4. S6 duocu6i narn trurrc, d§u nam nay 92.952.574.777 3.279.663.728 34.576.494.419 60.751.035.731 - 78.391.932.959 269.951.701.6145. Tang trong ky nay 187.047.425.223 - - - 18.802.630.276 - 205.850.055.499

--- -- -- -----_.- Ldi trong kj; - - - - 18.802.630.276 - 18.802.630.276~B6 sung 1£( tid;thu ph6t-hanh c6 ph6n----- -~- -

10.048.298_386 - - - - - /0.048.298.386---- -- ------- B6 sung tir chenh lecl: danh'gia lai tai san 34.576.494.419 - - - - - 34.576.494.419

_.-~-.-- B6 sung tic Quy dc1utu phat trdn 60.751.035.731 - - - - - 60.751.035.731

---- .._- B6 sung U(Nguon v6n xdy dung CO' ban 78.39/.932.959 - - - - - 78.391.932.959- B6 ~--;lI1gi~1:V6n khdc cua chu so'hiiu

._- -- '-'~--- - ----_.3.279.663.728 - - - - - 3.279.663.7286. Clam trong ky nay - 3.279.663.728 34.576.494.419 60.751.035.731 18.802.630.276 78.391.932.959 195.801.757.113- B6 sung vao V6n ddu tu cua chu so'hiiu

_. "------ 3.279.663.728 34.576.494.419 60.75/.035.731 /99.851.777 78.391.932.959 177.198978.614---- ------- -------_.-- Trfch Quy khen thuong phuc 19'i - - - - 4.031.315.845 - 4.031.315.845

- Trcivd c6 phc1nhoa - - - - 14.571.462.654 - 14.571.462.6547. S6 duocU6i ky nay 280.000.000.000 - - - - - 280.000.000.000

orr IINtJ

CONG TY TNHH MTV cAp THOAT NU'OC BEN TRE103 duang Nguyin Hue, phuong 1. Tp. Bin t-« tinn B€n TreBAo cxo TAl CHiNHCho giai doan nr ngay 0I thang 0I d~n ngay 30 thang II narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

PHl) Ll)C SO 01: TINH HINH TANG GIAM VON CHU SO HU'U

Thuy€lminh nay la m(il b(iphQnklu5ng thi tach rr'J'iv6i Bao cao tai chinh 34

Ngm)'i I~p bi~u

VO THI THIEN TRANG

Thuyit minh nay fa mot b(jphdn khong thi tach roi voi Bdo cao tai chlnli

• •K~ toan truong

LE vAN PHONG

Bin Tre, ngay 22 thang 02 nom 2016.

35