BAa cAa TAl CHiNH GIO'A NH~Noo6 THANG DAu COA NAM TAl CHiNH KET THUC

NGAv 31 THANG 12 NAM 2015

CONG TV co PHANTAM LO'P VAT LIEU xAv DU'NG• •• •

DONG NAI

,.;~

CONG TV c6 PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY OVNG DONG NAI

MUCLUC. .

1. Mt.Ie luc

2. Bao cao cua HQi dBng quan tr]

3. Bao cao k~t qua cong tac soar xet

4. Bang can dc3ik~ toan gifra nien dQ tal ngay 30 thang 6 nam 2015

5. Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh giti'a nien dQ6 thang d§u ciia nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

6. Bao cao hru chuyen ti~n t~ gifra nien dQ6 thang d§u ciia nam tai ehinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015

7. Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien dQ6 thang d§u ciia nam tal chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

::;j

***********************

~

I

I

L

Trang

1

/.' 2-4

5

6-9

10

11-12

13 - 43

CONG TV CO PHAN TAM LgP V~T LI~U XAV Dl/NG DONG NAI

BAo cAo CUA HQI DONG QUAN TRJ

HQi d6ng quan trj Cong ty c6 phfrn t&m IQ"pv~t lieu xay dung D6ng Nai (sau day goi tit la "Ccng tin)trinh bay bao cao cua minh cling voi Bao cao tai chinh giua nien dQ 6 thang dfru cua nam tai chinh k~tthuc ngay 31 thang 12 nam 2015.

Khai quat v~ Cong tyCong ty diroc thanh I~p thee Quyet djnh sf>73/2000/QD-TTg ngay 21 thang 6 narn 2000 cua Thu tuongChinh phu vS viec chuyen Cong ty t~m IQ"pv~t lieu xay dung Dong Nai (thuoc T6ng Cong ty Xi mangVi~t Nam) sang cong ty c6 phan, Cong ty heat dong thee Gi~y clnrng nhan dang ky doanh nghiep s63600475018 (s6 cilia 4703000010), dang ky Ifrn dfru ngay 22 thang 9 narn 2000 va dang ky thay d6i lfrnthir nam ngay 07 thang 5 nam 2014 do So' K~ hoach va Dfru nr tinh D6ng Nai cap.

/;'.

V6n diSu I~ thee Gi~y chirng nh~n dang ky doanh nghiep: 272.236.470.000 VND

Tr~1sa chinh :- Dia chi- Di~n thoai- Fax

Duong s6 4, Kim cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng Nai.(061) 3836130(061) 3836023

Heat dQng kinh doanh cua Cong ty thee Giay clurng nh~n dang ky doanh nghiep la:San xu~t be tong va cac san phdm tir xi rnang, thach cao;Ban buon v~t lieu, thi~t bi khac trong xay dung;Ban buon may moc, thiet bi va phu tung may khac;San xu~t xi mang, voi va thach cao;Khai thac xu Iy va cung dp ruroc;Xay dung nha cac loai;Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac;Xay dung cong trinh dirong sit va duong bQ;Xay dung cong trinh cong ich;V~n tai hang hoa bang duong bQ, duong thuy noi dia;Ban buon xe 0 to va xe co dong co khac;Ban mo to, xe may;B6c x~p hang hoa;Kinh doanh b~t dQng san, quyen suodung d~t thuoc chu so' hiru, chu suodung hoac di thue.

HQi dang qulin tr] va Ban tti~u hanh, qulin IyCac thanh vien HQi d6ng quan trj va Ban Tong Giam d6c cua Cong ty trong ky va cho dSn thai di~mI~p bao cao nay bao gem:

H{ji dang qudn tr]HQ va ten Chirc VI,I N~ b6 nhiern/tai b6 nhiem/rnien nhiern

...JOng Nguyen Cong LyOng Le Trung ChinhOng Duong Xuan BinhBa Nguyen Thi ThanhOng Jiang Wen

Tai b6 nhiern ngay 15 thang 5 nam 2015Tai b6 nhiem ngay 15 thang 5 nam 2015Tai b6 nhiern ngay 15 thang 5 nam 2015Mi6n nhiem ngay 15 thang 5 nam 2015Mi6n nhiern ngay 15 thang 5 nam 2015

Chu tjchUy vienUy vienUy vienUy vien

~

...•

2

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U XAV Ol/NG DONG NAIBAa cAa CUA not DONGQUANTIq (tj~p theo)

Ban kiim sociiHQ va ten Chirc vu N~ b6 nhiem/tai b6 nhiern/rnijn nhiernOng Nguy~n Van NhoOng Pharn Duc HungBa Nguyen Thi Mai ThaoOng Nguyen Doan Dung

Truong banThanh vienThanh vienThanh vien

Tai b6 nhiern ngay 15 thang 5 narn 2015 .Tai b6 nhiem ngay 15 thang 5 narn 2015B6 nhiern ngay 15 thang 5 narn 2015Mi~n nhiern ngay 15 thang 5 narn 2015

Ban Tang Giam ageHQ va ten Chirc vu N~ b6 nhiem/tai b6 nhi~m/mi~n nhiernOng Nguyen Cong LyOng Nguyen Ba TruatOng Duong Xuan BlnhOng Le Trung ChinhOng Tr~n Qu6c KhanhBa Nguyen Thi Thanh Tam

Tai b6 nhiern ngay 15 thang 5 nam 2015B6 nhiern ngay 01 thang 10 nam 2002B6 nhiern ngay 01 thang 11 nam 2005B6 nhiern ngay 01 thang 11 narn 20pSB6 nhiern ngay 16 thang 5 nam 2008B6 nhiern ngay 17 thang 3 narn 2010

T6ng Giarn d6cPh6 Tong Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 Tong Giarn d6cPh6 T6ng Giarn d6c

Dl;li di~n phap lu~tNguoi dai dien thee phap iu?t cua Cong ty trong ky va cho d~n thai di~m I?p bao cao nay la OngNguyen Cong Ly (tai b6 nhiern ngay 15 thang 5 narn 2015).

Ki~m toan vienCong ty TNHH Ki~m toan va Tir v~n A&C da duoc chi dinh soat xet Bao cao tai chinh gifra nien do 6thang d~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015 cua Cong ty.

Trach nhiern cua Ban T6ng Giam d6cBan T6ng Giam d6c chju trach nhiern I?p Bao cao tai chinh giira nien dO phan anh trung thuc va hop lytlnh hinh tai chinh, k~t qua hoat dong kinh doanh va hru chuyen tien t~ cua Cong ty trong ky, Trongviec I?p Bao cao tai chinh gifra nien do nay, Ban T6ng Giam d6c phai:

• Chon lira cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mot each nh~t quan.

• Thirc hien cac xet doan va cac uoc tinh mot each hop Iy va th?n trong.

• Neu ro cac chuan muc k~ toan ap dung cho Cong ty c6 duoc tuan thu hay khong va t~t ca cac sailech trong y~u da diroc trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh gitra nien dQ.

• L?p Bao cao tai chinh giira nien dQ tren co sa heat dQng lien tuc tnr tnrong hop khong th~ cho r~ngCong ty se tiep tuc hoat dong lien tuc.

• Thi~t l?p va thirc hien h~ thong kiern scat noi bQ mot each htru hieu nharn han ch~ nii ro c6 sai s6ttrong y~u do gian I?n hoac nh~m Ifrn trong viec I?p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien do.

Ban T6ng Giarn d6c dam bao cac s6 k~ toan thich hop diroc Iiru gifr d~y du d~ phan anh tinh hinh taichinh cua Cong ty voi mire dQ chinh xac hop Iy tai b~t kY thai di~rn nao va cac s6 sach k~ toan tuan thuch~ do k~ toan ap dung. Ban T6ng Giam d6c cling chiu trach nhiern quan Iy cac tai san cua Cong ty vado do da thuc hien cac bien phap thich hop d~ ngan chan va phat hien cac hanh vi gian I?n va cac vipham khac.

Ban T6ng Giam d6c earn k~t da tuan thu cac yeu c~u neu tren trong viec I?p Bao cao tai chinh gitra niendQ.

Q044St~;6NO Tl,H NHltM H(;'roAN vA lr

A & C

3

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG f)ONG NAIBAo cAo CUA no: DONGQUANTR~(ti~p theo)

Phe duyet Bao cao tai chinhH9i d6ng quan tri phe duyet Baa cao tai chinh giira nien d9 dinh kern. Baa cao tai chinh giua nien d9 d1iphan anh trung tlnrc va hop Iy tinh hlnh tai chinh cua Cong ty tai thoi di~m ngay 30 thing 6 nam 2'()15,cling nhir k~t qua hoat d9ng kinh doanh va cac luong 11IU chuyen ti~n t~ 6 thang dfru cua nam tai chinhk~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015, phu hop voi cac chuan mire k~ toan, ChS d9 k~ to an doanh nghiepViet Nam va cac qui djnh phap Iy c6 lien quan dSn vi~c I~pva trinh bay Baa cao tai chinh giira nien d9.

Thay mat H9i d6ng quan tri,

»>.--:~

4 thang 8 narn 2015

4

~AKERTILLYA&CCONG TV TNHH KIEM TOAN vA TIf VAN A&C :At'A&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD.

Headquarters : 2 TruongSonSt.,W.2, Tan BinhDisl.,HoChiMinhCityTel: (84.8) 3 5472972 - Fax: (84.8) 3 5472970

Branch in Ha Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi CityBranch in Nha Trang: 18 Tran Khanh Du St., Nha Trang CityBranch in Can Tho : 162C/4 Tran Ngoc Que St., Can Tho Citywww.a-c.com.vn

S6: 071 8/201 5/BCTC-KTTV

BAo cAo KET QuA CONGTAc soxr xETVE BAo cAo TAl CHINH GWA NrEN DQ 6 TRANG DAU CUA NAM TAl CHINH KET THUC NGAy 31

THANG 12 NAM 2015 CUA CONG TY CO PRAN TAM LQP V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI

Kinh gm: cAc CO DONG, HQI DONG QUAN TRJ vA BAN TONG GUM DOCCONG TY CO PHAN TAM LQP V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAI

Chung toi oa thuc hien cong tac scat xet Bao cao tai chinh giu'a nien 00 6 thang o~u cua nam tai chinh k~t thucngay 31 thang 12 narn 2015 cua Cong ty c6 ph~n tfim lop v~t lieu xay dung D6ng Nai (sau oay goi t~t la "Congty") g6m: Bang can 06i k~ toan giiia nien 00 tai thai oi~m ngay 30 thang 6 narn 2015, Bao cao k~t qua hoat oongkinh doanh giua nien 00, Bao cao liru chuyen ti€n t~ giiia nien 00 va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gilra nien00 6 thang o~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015, duoc I~p ngay 0 I thang.8 nam 2015, tVtrang 06 o~n trang 43 kem theo.Vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh gitra nien 00 nay thuoc trach nhiern cua Ban T6ng Giam 06c Cong ty.Trach nhiern cua chung toi la dua ra Bao cao nhan xet v€ Bao cao tai chinh giua nien 00 nay tren co 56 cong tacsoat xet cua chung toi.

Chung toi oa thuc hien cong tac soat xet Bao cao tai chinh giua nien 00 theo Chuan rnuc ki~m toan Vi~t Nam v€cong tac scat xet. Chuan mire nay yeu cau cong tac soat xet phai I~p k~ hoach va thuc hi~n o~ c6 51!darn bao viraphai rang Bao cao tai chinh gitra nien 00 khong con chira dung nhung sai s6t trong yeu. Cong tic soat xet baogom chu y~u la viec trao 06i voi nhan SIJ cua Cong ty va ap dung cac thu tuc phan tich tren nhirng thong tin taichinh; cong tac nay cung dp mot mire 00 darn bao thfip hon cong tac ki~m toano Chung toi khong thirc hien congviec ki~m toan nen cling khong dira ra y ki~n ki~m toanoTrong qua trinh scat xet chung toi nhan thfiy vfin o€ sau: Thang 4 narn 2011, Nha may nghien xi mang 6 NhonTrach oa hoan thanh co ban, Cong ty ti~n hanh chay thir o~ chuan bi dua vao hoat oong san xufit chinh thirc vathai gian chay thir duoc dir kien o~n thang 9 nam 20 II. Tuy nhien do heat oong cua may m6c va thiet bi cua Nhamay chira 6n dinh nen Cong ty oa keo dai hoat oong chay thir o~n cu6i nam 2011. Cac chi phi lien quan o~n giaidoan chay thir (bao g6m ca chi phi lai yay) tir thang 4 o~n thang 12 narn 2011 khoang 76.511.299.453 VND oadircc v6n h6a vao gia tri tai san. D~n nay, chung toi cfing chira duoc cung dp o~y ou bang chung o~ xac dinh tinhhop Iy cua hoat oong chay thtr nay.Tren co 56 cong tac soat xet cua chung toi, ngoai tnr anh huong cua vfin o€ neu tren, chung toi khong thfiy c6 SIJ

kien nao o~ chung toi cho r~ng Bao cao tai chinh gifra nien 00 dinh kern theo oay khong phan anh trung thuc vahop Iy tren cac khia canh trong yeu, phu hop voi cac chu~n rmrc k~ toan, Ch~ 00 k~ toan doanh nghiep Vi~t Namva cac quy dinh phap Iy c6 lien quan o~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh gitra nien 00.

goai ra, Chung toi muon hru y nguoi 09C o~n thuyet minh 56 VIII.7 trong Ban thuyet minh Bao cao tai chinh v€khoan 16 thuan 37.958.706.046 VND cua Cong ty trong 6 thang o~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12narn 2015 va khoan 16 luy k~ o~n ngay 30 thang 6 narn 2015 la 311.291.858.371 VND. T<;Iingay 06, cac khoan nong~n han oa vuot qua tai san ngan han cua Cong ty mot khoan la 150.563.690.075 VND. Nhfrng oi€u kien naycho thfiy su t6n tai cua y~u t6 khong chac ch~n tr9ng y~u c6 thS d~n o~n nghi nga d~ng k~ v€ kha nang hO<;ltoon~lien tl,Ic cua Cong ty. Tuy nhien, hi~n t<;liToa an nhan dan tinh Dong Nai da hoan tat vi~c giam oinh thi~t h<;livedu cang va thi~t h<;liv€ kinh doanh d~ ti~p tl,lCtl1l,lIy yeu c~u b6i thlfang clla Cong ty. Ngu6n thu tV b6i thlfangthi~t h<;lise giup Cong ty thanh toan mot ph~n cac khoan ng o~n h?l1 cung nhlf khoi phl,lc l<;IiSIJ hO<;ltoong cua c~ucang va O<;ltdugc SIJ thu~n Igi han trong vi~c khai thac hO<;ltdong cua Nha may xi mang Cong Thanh va vi~c sanxufit kin . Cong ty. Do v~y, Bao cao tai chinh giiia nien 00 6 thang o~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay31 th' g)~ 4 v§n dugc I~p dll'a tren gia thi~t Cong ty hO<;ltoong kinh doanh lien tl,lc..;-

<:)" CONG TV ... -!' ,C 'frAmi~~~ ~\in va Tu van A&C

~ " . ',::I:* KIEM V *9,;., A & C

9'1-6>, , ~

Ly Qu~~ Giam d6cs6 Gidy CNDKHN kdm loan: 0099-2013-008-1TP, H6 Chi Minh, ngay 14 thang 8 nam 2015

~AKERTILLYINTERNATIONAL

Hoang Thu Huy~n - Ki~m toan viens6 Gidy CNDKHN kdm loan: 1257-2013-008-1

5

CONG TV c6 PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAV Dt!NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHTNH GIOA NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

BANG CAN DOl KE ToliN GIUA NIEN DO(Dang d~y do)

T~i ngay 30 thang 6 narn 2015

CHITIEU

A - TAl SAN NGAN H~N

I. Ti~n va cac khoan turrng durrng ti~n1. Ti~n2. Cac khoan nrong duong ti~n

II. D§u nr tai chinh ng~n han1. Chung khoan kinh doanh2. Oil phong giarn gia chirng khoan kinh doanh3. D§u tir nam gift d€n ngay dao han

III. Cac khoan phai thu ngh han1. Phai thu ngan han cua khach hang2. Tra tnroc eho nguoi ban ngitn han3. Phai thu n9i b9 ngan han4. PMi thu thee tien d9 k€ hoach hop d6ng xay dung5. Phai thu v~ eho vay ngitn han6. Phai thu ngitn han khac7. Oil phong phai thu ngan han kho doi8. Tai san thi€u cho xu 1y

IV. Hang tan kho1. Hang t6n kho2. Oil phong giam gia hang t6n kho

V. Tai san ngh han khac1. Chi phi tra truce ngan han2. Thu€ gia trj gia tang duoc khau tru3. Thu€ va cac khoan khac phai thu Nha nuoc4. Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu5. Tai san ngitn han khac

Mil Thuyetsa minh

100

110111112

V.1

120121122123

130131132133134135136137139

V.3V.4

V.5

140141149

V.7

150151152153154155

V.8a

Bao cao nay phai duac doc cung V07Ban thuyec minh Bao cao tai chlnh giiia nien ap

Sa euai ky

175.004.702.765

567.839.838567.839.838

135.717.986.98481.030.519.31213.349.776.193

41.337.691.479

35.305.226.46035.305.226.460

3.413.649.4833.413.649.483

Dan vi tinh: VND

Sa d§u nam

132.342.549.242

.-;'.1.460.160.3141.460.160.314

89.515.790.74345.090.025.25812.685.137.093

31.740.628.392

~~1~CH~EM TO.

A1.392.860.225 ~1.174.242.425 ~

I218.617.800

39.973.737.96039.973.737.960

6

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh Dong NaiBAa cAa TAI CHINH GIOA NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Bang can d6i k~ toan giii'a nien d{l (ti~p theo)

Mil ThuyetCHi TIEU s6 minh se eu6i kY -se dAu nam

B - TAl SAN nAI H~N 200 841.437.104.783 871.419.281.777

I. Cac khoan phai thu dai han 210I. Phai thu dai han cua khach hang 2112. Tra truce cho nguoi ban dai han 212~ V6n kinh doanh 0 don vi true thucc 213oJ.

4. Phai thu nQi bQ dai han 2145. Phai thu ve cho vay dai han 2156. Phai thu dai han khac 216 - .~.7. DlJ phong phai thu dai han kh6 doi 219

II. Hi san c6 djnh 220 752.499.306.108 781.924.573.305I. Hi san c6 dinh httu hinh 221 V.9 744.239.693.450 773.501.880.941

Nguyen gia 222 1.052.300.159.534 1.051.626.545.988Gia tri hao man lily ki 223 (308.060.466.084) (278.124.665.047)

2. Hi san c6 dinh thue tai chinh 224Nguyen gia 225Gia tri hao man lfiy ki 226

3. Hi san c6 djnh vo hinh 227 V.I0 8.259.612.658 8.422.692.364Nguyen gid 228 9.626.146.689 9.626.146.689Gia tri hao man liiy ki 229 (1.366.534.031) (1.203.454.325)

III. B§t d{lng san dAu tir 230Nguyen gia 231Gia trj hao mon Illy k~ 232 - - ==-

l~

IV. Hi san dO'dang dai han 240 409.090.090 505.730.090 'Na!I. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han 241 - - 11tM2. Chi phi xay dung co ban do dang 242 V.II 409.090.090 505.730.090 \/1 V

V. DAu tir tai chinh dai han 250 81.879.576.948 81.828.367.547 &I. Dfru tu vao cong ty con 251

Dfru tu vao cong ty lien doanh, lien k~t 252T.PI-

2.3. Dfru tu g6p v6n vao don vi khac 253 V.2 90.000.000.000 90.000.000.0004. DlJ phong d§u tu tai chinh dai han 254 V.2 (8.120.423.052) (8.171.632.453)

5 D§u tu nam giu d~n ngay dao han 255

VI. Hi san dai han khac 260 6.649.131.637 7.160.610.835I. Chi phi tra truce dai han 261 V.8b 6.649.131.637 7.160.610.8352. Hi san thu~ thu nhap hoan lai 2623. Thi~t bi, v~t tu, phu tung thay th~ dai han 2634. Hi san dai han khac 268

TONG CONG TAl SAN 270 1.016.441.807.548 1.003.761.831.019

Baa caa nay phai duoc doc cung vai Ban thuyet minh Baa caa tai chinh giica nien iltJ 7

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U XAV Ot!NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHlNH GIO'A NIEN DO6 thang oku cua nam tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Bang can d6i k~ toan giu'a nlen dQ (ti~p theo)

Mil ThuyetCHI TIEU sa minh S6 cuai ky .s6 dftu nam '

C - NQ PHA.I TRA. 300 956.065.741.518 905.427.058.943

I. Ng ng~n han 310 325.568.392.840 255.750.754.387

I. Phai tra nguoi ban ngan han 311 V.13a,b 43.799.015.600 17.687.272.019

2. Nguoi mua tra tien truce ngan han 312 V.14 1.729.052.084 4.439.153.598

3. Thu~ va cac khoan phai ni)p Nha nuoc 313 V.15 6.657.915.962 4.467.400.907

4. Phai tra ngiroi lac oi)ng 314 V.16 2.888.917.845 3.318.399.821

5. Chi phi phai tra ngan han 315

6. Phai tra ni)i bi) ngan han 316 - ,,;#

7. Phai tra thee ti~n oi) k~ hoach hop o6ng xay dung 317

8. Doanh thu chua thirc hien ngan han 318

9. Phai tra ngan han khac 319 V.17a,c 145.709.524.197 141.206.621.563

10. Yay va nc thue tai chinh ngan han 320 V.18a,c 123.887.242.691 83.288.982.018

11. DI,fphong phai tra ngan han 321

12. Quy khen thuong, phuc lei 322 V.19 896.724.461 1.342.924.461

13. Quy blnh 6n gia 323

14. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 324

II. Ng dili han 330 630.497.348.678 649.676.304.556

I. Phai tra ngiroi ban dai han 331

2. Ngiroi mua tra ti~n truce dai han 332

" Chi phi phai tra dai han 333J.

4. Phai tra ni)i bi) v~ v6n kinh doanh 334

5. Phai tra ni)i bi) dai han 335

6. Doanh thu chua thuc hien dai han 336

7. Phai tra dai han khac 337 V.17b,c 84.599.360.894 60.106.477.749

8. Yay va no thue tai chinh dai han 338 V.18b,c 545.897.987.784 589.569.826.807

9. Trai phieu chuyen o6i 339

10. Co phieu vu dai 340

11. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra 341

12. DI,fphong phai tra dai han 342

13. Quy phat trien khoa hQCva cong nghe 343

Bao cao nay phai duac doc cung vo"! Ban thuye! minh Bdo cao tal chlnh giiai nien a6 8

CONGTV CO PHAN TAM LqP V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHiNH GlUA NIEN DO6 thang d§u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Bang can dbi k~ toan giu'a nien di} (tiep theo)

Mil Thuy~tCHi TIEU s5 minh sa cu5i ky 1 •

S(}ifiiu nam

D - VON CHU sa mru 400 60.376.066.030 98.334.772.076

I. V5n chu so' hiru 410 60.376.066.030 98.334.772.0761. V6n gap cua chu sa hiiu 411 V.20 272.236.470.000 272.236.470.000

cs phieu ph6 thong co quyen biiu quyet 411a 272.236.470.000 272.236.470.000c6phiiu uu tliii 41lb

2. Thang du v6n c6 phan 412 V.20 76.737.250.400 76.737.250.4003. Quyen chon chuyen d6i trai phieu 4134. V6n khac cua chu sa hiru 414 - .~~5. C6 phieu quy 4156. Chenh I~ch danh gia lai tai san 4167. Chenh I~ch tY gia h6i doai 4178. Quy d§u nr phat tri€n 418 V.20 22.694.204.00 I 22.694.204.00 I9. Quy h6 tro s~p xep doanh nghiep 41910. Quy khac thuoc v6n chu sa hiru 420II. Loi nhuan sau thu€ chua phan phoi 421 V.20 (311.291.858.371) (273.333.152.325)

Loi nhudn sau thud chua phon ph6ilily ki tI€n cu6i IcY trutrc 42Ja (273.333. J52.325) (273.333. J52.325)Loi nhudn sau thud chua phdn ph6i IcY nay 42Jb (37.958.706.046)

12. Nguon v6n d§u nr xay dung co ban 422

n. Ngu6n kinh phi va quy khac 4301. Nguon kinh phi 4312. Nguon kinh phi d11hlnh thanh tai san c6 dinh 432

TONG CONG NGUON VON 440 1.016.441.807.548

~-Do Thj Thanh HuyenNglfb'i l~p bi~u

Nguy~n Th] A.nhK~ toan trutrng

BaD CaD nay phai duac doc cung v6i Ban thuyet minh BaD caD tai chinh giiia nien a9 9

Don vi Huh: VND

CONG TV CO PHAN TAM Lq'P V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAr CHiNH GrUA NIEN DO6 thang dfiu ctia nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015

BAo cAo KET QUA HO~ T D(>NG KINH DOANH GIU A NIEN D(>(Dang d~y dii)

6 thang d~u ciia Dam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

BaD caD nay phai QU"(JcQ9Cding YO; Ban thuyit minh Bao cao tai chlnh giiia nien Q9

CHITIEU

1. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI}

2. Cac khoan giam trfr doanh thu 02

3. Doanh thu thu5n v~ ban hang va cung dp djch vu 10

4. Gia vBn hang ban

5. LQ'i nhuan gi}p v~ ban hang va cung dp dich vu 20

6. Doanh thu hoat di}ng tai chinh 21

7. Chi phi tai chinhTrong d6: chi phi Hlivay

8. Chi phi ban hang

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

10. LQ'i nhu~n thuftn tir heat di}ng kinh doanh

11. Thu nh~p khac

12. Chi phi khac

13. LQ"inhuan khac

14. T6ng IQ"inhuan k~ toan trutrc thu~

IS. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

16. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan l~i 52

17. LQ"inhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

18. Lai co ban tren c6 phi~u

19. Lai suy giam tren c6 phi~u

~.P<-<'t ~ /Nguy~n Th] AnhK~ toan trurmg

Do Thi Thanh Huy~nNgufri I~p bi~u

Ma ThuyetsB minh

Lily k~ til' d5u narn d~n cuBi ky nayNl'im nay Nlim tm6'c-------"-

01 175.211.064.620 160.799.294.595VI.I

11 VI. 2

.-;."

175.211.064.620 ' 160.799.294.595

164.464.911.366 163.876.759.869

10.746.153.254 (3.077 .465.27 4)

11.308.539 24.692.521

35.835.904.934 37.457.235.09535.704.019.314 39.4 72.636.826

3.338.360.439 4.169.881.032

9.466.146.631 7.415.166.903

(37.882.950.211) (52.095.055.783)

7.595.815 142.365.035

83.351.650 213.752.450

(75.755.835) (71.387.415)

(37.958.706.046) (52.166.443.198)

2223

VI.3

25 VI.4

26 VI. 5

30

31

32

40

50

51 V.15

60 (37.958.706.046)

{1.394)

(52.166.443.198)

(1.916)70 VI.6

71 VI.6 (1.394} (1.916)

10

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHINH GI0A NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ TONG HQP(Dang d§y dii)

(Theo phuong phap gian ti~p)6 thang d§u ciia narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015

Dan vi tinh: VND

Mii Thuyet Liiy k~ tir dfiu narn d~n cuai ky nay

cat TIEU ~ minh Niim nay Narn trutrcso

I. Luu cbuyen ti~n tir heat dQng kinh doanh

L(1inhuiin trutrc thui 01 (37.958.706.046).roO.

(52.166.443.198)1.2. DiJu cltinti cho cae khoiin:

Kh~u hao tai san c6 dinh va b~t d9ng san d~u tu 02 V.9, V.10 30.098.880.743 30.347.195.091

Cac khoan du phong 03 V.2 (51.209.401) (2.317.411.464)

Lai, 16 chenh lech tY gia h6i doai do danh gia laicac khoan rnuc tien t~ co g6c ngoai t~ 04 V 1.3 49.065.216 233.974.989Lai, 16 tir heat d9ng d~u nr 05 - (61.956.197)

Chi phi lili vay 06 V 1.3 35.704.019.314 39.472.636.826

Cac khoan dieu chinh khac 07

3. L(1inhu~n tir hO(ltd{ing kinh doanhtruac tliay ttJi van luu d{ing 08 27.842.049.826 15.507.996.047Tang, giarn cac khoan phai thu 09 (45.917.578.441) (30.560.466.915)

Tang, giam hang t6n kho 10 4.668.511.500 38.378.610.323

Tang, giarn cac khoan phai tra 11 21.921.320.700 29.557.867.234Tang, giarn chi phi tra truce 12 (1.727.927.860) 511.579.198

Tang, giarn chirng khoan kinh doanh 13Tien lili vay dil tra 14 VD, V.17a.b (3.590.108.465) (11.331.780.204)

Thu€ thu nhap doanh nghiep dil n9P 15 - -~Tien thu khac nr heat d9ng kinh doanh 16 - - . c:I

Tien chi khac cho heat d9ng kinh doanh 17 V.19 (446.200.000) (603.650.000) TRACI-- --------- "EM ,I

Luu chuyin tiJn tlllIan tir hoqt d{ing kinh doanh 20 2.750.067.260 41.460.155.683

~y~.'

II. Luu chuy~n ti~n tir hoat dQng d§u tu ~

1. Tien chi d€ mua sam, xay dirng tai san c6 dinh va

cac tai san dai han khac 21 V.9, V.II, VII (568.189.446) (2.229.221.819)

2. Tien thu ill thanh Iy, nhuong ban tai san c6 dinh vacac tai san dai han khac 22 - 209.090.909

3. Tien chi cho vay, mua cac cong C\J no cua

don vi khac 23

4. Tien thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua

don vi khac 24

5. Tien chi d~u nr gop v6n vao don vi khac 25

6. Tien thu h6i d~u ill gop v6n vao don vi khac 26

7. Tien thu lili cho vay, c6 nrc va lei nhuan duoc chia 27

Luu chuyen tiJn thuan tit hoat d{ing d/iu tu 30 (568.189.446) (2.020.130.910)

BaD CaD nay phai duac doc cung vai Ban Ihuyit minh BaD CaD tai chinh gifra nien d9 11

CONG TV CO PHAN TAM LQ'PV~T LI~U XAY Dl/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAO CAO TAl CHiNH arO'A NIEN DO6 thang o~u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Bao cao luu chuyen ti~n t~ giii'a nien aQ (ti~p theo)

CHi TIEU

III. Luu chuyen ti~n til' hoat dQng tai chinh

I. Ti€n thu nr phat hanh c6 phieu, nhan Y6n gap cuachu sa hfru

2. TiSn tra lai Y6n gap cho cac chu sa hiru, mua laic6 phieu cua doanh nghiep oli phat hanh

3. TiSn thu tti di yay4. TiSn tra no g6c yay5. Ti€n tra no g6c thue tai chinh6. C6 tire, 19i nhuan oli tra cho chu sa hfru

LU'u chuyen ti€n thutin tir hoat il9ng tai chinh

Luu chuyen ti~n thuAn trong ky

Ti~n va tuong duong ti~n dh narn

Anh huong cua thay o6i tY gia h6i doai quy o6i ngoai t~

Ti~n va tuong durrng ti~n cu5i ky

c#c---- ------Nguy~n Thi AnhK~ roan truong

Do Thi Thanh HuyenNglfOi I~p bi~u

Liiy k~ tir aftu narn a~n cu.Ai ky nayMilsA

Thuyetminh Narn nay Narn trutrc

31

323334

3536

V.18aV.18a

76.447.025.520

(79.520.603.870)13.383.165.076

(13.395.811.939)/,'

40 (3.073.578.350) (12.646.863)

50 (891.700.536) 39.427.377.910

60 V.1 1.460.160.314 918.704.302

61 (619.940) 32.578

70 V.1 567.839.838 40.346.114.790

Btio cao nay phai duac doc cung vai Ban thuye: minh Bao cao tai chinh giua nien il9 12

~.~44.,

.eNO'iNHlfMIioANVA'~&

CONG TV CO PHAN TAM lQ'P V~T LI~U XAY Dl/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh f)6ng NaiBAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang d§u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015

BAN THUYET MINH BAD CAD TAl CHINH GIUA NIEN DO'6 thang d~u ciia narn tai chinh k~t tlnic ngay 31 thang 12 nam 2015

I. D~C DIEM HO~T DONG

1. Hinh thirc so' hfru v6nCong ty c6 phc1n t~m IQ'p v~t li~lI xay dung D6ng Nai (sau day goi t~t la "Cong ty") la cong ty c6phan.

2. Linh v'!c kinh doanh /.Linh vue kinh doanh cua Cong ty la san Xll~t, kinh doanh v~t lieu xay dung va xay I~p:'

3. Nganh ngh~ kinh doanhHoat d9ng kinh doanh chinh cua Cong ty la: san xuat, kinh doanh cac san pham xi mang, t~m IQ'pva xay I~p; Dich vu tlurong mai; Khai thac xir Iy va cling dp nuoc.

4. Chu ky san xu~t, kinh doanh thOng thlfcyngChu kY san xu~t kinh doanh thong thuong cua Cong ty khong qua 12 thang.

5. D~c di~m hoat dQng ciia Cong ty trong ky co anh hmmg d~n Bao cao tili chinh gifra nien dQTrang ky, hoat dong gia cong xi mang cho Cong ty c6 phdn xi mang Cong Thanh cua Cong ty tanglam cho doanh thu tang len va dii bu d~p duoc mot phc1n chi phi c6 dinh Ian cua Nha may xi mangNhon Trach, Day la nguyen nhan chinh lam liii g9P 6 thang dftu nam nay tang manh so voi 6 thangdftu narn tnroc.

6. C~u true Cdng tyCdc Dan vi true Ihu9C khiing co ttr cdch pluip nhiin hach loan phfl IIHl9cTen don vi Dia chiChi nhanh Cong ty c6 phan t~m S6 2114 - 2116 Ham Nghi, phirong BSn Nghe, TP. H6 ChiIQ'pv~t li~u xay dung D6ng Nai tai MinhTP. H6 Chi Minh

Cong ty c6 phftn t~m IQ'p v~t lieuxay dung D6ng Nai - Chi nhanhNhon Tr~ch, D6ng Nai

Khu cong nghiep Ong Keo, ~p 03, xii Phuoc Khanh, huyenNhon Tr~ch, tinh D6ng Nai

7. Tuyen b6 v~ kha nang so sanh thong tin tren Bao cao tai chinhNhir dii trinh bay tai thuyet minh s6 III. 1, k~ ill ngay 01 thang 01 narn 2015 Cong ty dii ap dungThong ill s6 200/2014!IT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B9 Tai chinh huang d~n ChS d9kS toan doanh nghiep thay thS Quyet djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua B9tnrong B9 Tai chinh va Thong ill s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua B9 Taichinh. Cong ty dii trinh bay lai cac s6 lieu so sanh do v~y cac s6 lieu trinh bay tren Bao cao taichinh giira nien d9 6 thang dftu cua nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn 2015 so sanhdircc voi s6 lieu nrong irng cling ky nam tnroc.

8. Nhan vienTai ngay kSt thuc ky kS toan Cong ty c6 399 nhan vien dang lam viec (s6 dftu nam la 414 nhanvien),

Ban thuyet minh nay /Q mot hi?phdn hap thann va phai duoc doc cung vai Baa cao tai chlnh giiia nien a(J 13

CONG TV CO PHAN TAM UIP V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAr CHINH GIUA NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh giu'a nien dQ (ti€p theo)

II. NAM TAl CHINH, DON vr TIEN T¥ sir DVNG TRONG KE TOAN

1. Nam tai ehinhNarn tai chinh cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hangnam.

2. DO'n vi ti~n t~ sir dung trong k~ toanDun vi ti~n t~ SlT dung trong k~ toan la D6ng Viet Nam (VND) do vi~e thu, chi chu y~u duoc thirchien bang dun vi tien t~ VND.

III. CHUAN MVC vA cUE DQ KE TOAN .Ap DVNG /..I~

1. Ch~dQ k~ toan ap dungNgay 22 thang 12 narn 2014, B9 Tai chinh da ban hanh Thong nr s6 200/20 14m-BTC huang d~nCh~ d9 k~ toan doanh nghiep thay th~ Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 narn 2006cua B9 tnrong B9 Tai chinh va Thong nr s6 244/209/IT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua B9Tai chinh. Thong nr nay co hieu lire ap dung cho nam tai chinh b~t d~u vao hoac sau ngay 01 thang01 narn 2015. Cong ty ap dung cac chu&n mire k~ toan, Thong tir nay va cac Thong nr khac huangd~n thirc hien chuan rmrc k~ toan cua B9 Tai chinh trong viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinhgiira nien d9.

2. Tuyen b6 v~ vi~e tufin thii chuan ml]'e k~ toan va eh~ dQ k~ toanBan T6ng Giam d6e dam bao da tuan thu yeu cAu cua cac chuan muc k~ toan, Ch~ d9 k~ toandoanh nghiep Viet Nam duoc ban hanh thee Thong nr s6 200/20 14m-BTC ngay 22 thang 12 nam2014 eGng nhir cac thong nr huang d~n thirc hien chuan mire k~ toan cua B9 Tai chinh trong viecl~p Bao cao tai chinh giira nien dQ.

IV. C.AC CHINH S.ACH KE TO.AN .Ap DVNG

1. Coo sO'I~p Bao cao tai ehinhBaa cao tai chinh giira nien d9 diroc I~p tren CO' sa k~ toan d6n tich (tnr cac thong tin lien quan dSncac luong tien).

2. Cac giao djch bhg ngoa! t~Cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ duoc chuyen d6i theo tY gia tai ngay phat sinh giao dich, S6du cac khoan rnuc ti~n t~ co g6e ngoai t~ tai ngay k~t thuc IcY kS toan diroc qui d6i thee tY gia taingay nay.

Chenh lech tY gia phat sinh trong IcY nr cac giao dich bang ngoai t~ diroc ghi nhan vao doanh thuhoat dong tai chinh hoac chi phi tai chinh. Chenh lech tY gia do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~co g6e ngoai t~ tai ngay k~t thuc ky k~ toan sau khi bu tnr chenh lech tang va chenh lech giamduoc ghi nhan vao doanh thu heat d9ng tai chinh hoac chi phi tai chinh.

Ty gia sir dung d~ qui d6i cac giao dich phat sinh b~ng ngoai t~ la tY gia giao dich thuc tS tai thaidi~m phat sinh giao dich. Ty gia giao djch thirc t~ d6i voi no phai tra: tY gia ban cua ngan hangthuong mai noi Cong ty du ki~n giao dich tai thai di~m giao dich phat sinh.

Ban thuyet minh nay la m(jt b(j phdn h9P thanh va phai duac doc cung v6'i Bao cao tai chinh giiia nien a(j 14

CONG TV CO PHAN TAM LC)'PV~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAI CHINH GIff A NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tal chinh giu'a nien dQ (ti€p theo)

Ty gia su dung d€ danh gia lai s6 dir cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ tai ngay k~t thue ky k~toan diroc xac dinh thee nguyen t~c sau:• D6i voi cac khoan ngoai t~ gui ngan hang: tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang noi Cong ty rno

tai khoan ngoai t~.• D6i voi cac khoan muc ti€n t~ co g6c ngoai t~ duoc phan loai la no phai tra: tY gia ban ngoai t~

cua Ngan hang thirong mai c6 ph~n Cong thuong Viet Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh(Ngan hang Cong ty thuong xuyen c6 giao djch),

3. Ti~nTi€n bao g6m ti€n mat, tien gjri ngan hang khong ky han.

Cac khoan d~u ttr tai ehinhCdc khotin if(?u ttr vao ciing ql van cua don vi kluicD~u nr vao cong cu v6n cua don vi khac bao g6m cac khoan d~u nr cong cu v6n nhirng Cong tykhong c6 quyen ki€m soat, d6ng kiSm soat hoac co anh huang dang k€ d6i voi ben duoc d~u ttr.

4. .~.

Cac khoan d~u nr vao cong cu v6n cua don vi khac duoc ghi nhan ban d~u thee gia g6c, bao g6mgia mua hoac khoan g6p v6n cong cac chi phi true ti~p lien quan d~n hoat d(lng d~u nr. C6 tire va19i nhuan cua cac ky truce khi khoan d~u nr diroc mua ducc hach t01:1ngiarn gia tri cua chinhkhoan d~u tir do. C6 tire va 19i nhuan cua cac ky sau khi khoan d~u tir diroc mua diroc ghi nhandoanh thu. C6 tire diroc nhan bang c6 phieu chi diroc thee d6i s6 IUQngc6 phieu tang them, khongghi nhan gia tri c6 phieu nhan duoc.

Du phong t6n th&t cho cac khoan d~u tu vao cong cu v6n cua d011vi khac duoc trich l~p nhir sau:• D6i voi khoan d~u tu vao c6 phieu niern y~t hoac gia tri hop ly khoan d~u ttr diroc xac dinh tin

cay, viec l~p dir phong dua tren gia trj thj tnrong cua c6 phieu.• D6i voi khoan d~u nr khong xac dinh duoc gia tri hop Iy tai thai di€m bao cao, viec I~p dir

phong duoc thuc hien can cir vao khoan 16 cua ben duoc d~u nr voi mire trich I~p b~ng chenhlech giua v6n g6p thirc t~ cua cac ben tai don vi khac va v6n chu sa hflu thirc co nhan voi tY l~g6p v6n cua Cong ty so voi t6ng s6 v6n g6p thirc t~ cua cac ben tai don vi khac.

Tang, giam s6 du phong t6n th&td~u nr vao cong cu v6n cua don vi khac c~n phai trich l~p tai ngayk~t thuc ky k~ toan ducc ghi nhan vao chi phi tai chinh.

5. Cac khoan phai thuCac khoan no phai thu duoc trinh bay thee gia tri ghi s6 tnr di cac khoan du phong phai thu kh6doi.

Viec phan loai cac khoan phai thu la phai thu khach hang va phai thu khac diroc thuc hien theenguyen t~c sau:• Phai thu cua khach hang phan anh cac khoan phai thu mang tinh chat thuong rnai phat sinh ill

giao dich c6 tinh chat mua - ban giira Cong ty va nguoi mua la don vi d(lc l~p voi Cong ty, baog6m ca cac khoan phai thu v€ ti€n ban hang xu&t kh~u uy thac cho don vi khac.

• Phai thu khac phan anh cac khoan phai thu khong c6 tinh tlnrong mai, khcng lien quan d~ngiao dich mua - ban.

Du phong phai thu kh6 doi diroc I~p cho nrng khoan no phai thu kh6 doi can cir vao dt,rki~n muct6n th&tc6 thS xay ra.

Tang, giam s6 du dt,rphOng n9' phai thu kh6 doi cAn phai trfch I~p t?i ngay k~t thuc ky k~ toan dugcghi nh~n vao chi phi quan ly doanh nghi~p.

Ban thuyit minh nay la m(jt b(j phgn h(1p thanh va phdi aur;rca(Jc cung v&i BaD CaDtai chinh giira nien a(j 15

CONG TV CO PHAN TAM LQ'PV~T LI~U xAY Dt/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 3 I thang 12 narn 2015Ban thuy~t minh Bao cao tai chlnh giu'a nlen dt) (tiep theo)

6. Hang t6n khoHang t6n kho diroc ghi nh~n thee gia thfrp hon gitra gia g6c va gia tri thuan co thS thirc hien dircc.

Gia g6c hang t6n kho diroc xac dinh nhir sau:• Nguyen v~t lieu, hang hoa: bao g6m chi phi mua va cac chi phi lien quan tnrc tiep khac phat

sinh oS co duoc hang t6n kho o· dia oiSm va trang thai hien tai.• Thanh pharn: bao g6m chi phi nguyen vat li~u, nhan cong true ti~p va chi phi san xufrt chung

co lien quan ti€p diroc phan b6 dira tren mire oQ hoat oQng binh thuong.• Chi phi san xufrt kinh doanh de dang: chi bao gem chi phi nguyen v~t li~u chinh.

Gia g6c cua hang t6n kho diroc tinh thee phirong phap blnh quan gia quyen va oUQ'Chach toan theephuong phap ke khai thuong xuyen. ,,"

Gia tri thuan co thS thirc hien duoc la gia ban iroc tinh cua hang t6n kho trong ky san xuat, kinhdoanh blnh thuong tnr chi phi uoc tinh oS hoan thanh va chi phi iroc tinh dn thiet cho viec tieu thuchung.

Du phong giarn gia hang t6n kho duoc I~p cho rung mat hang t6n kho co gia g6c Ian hon gia trithuan co thS thuc hien ducc. Tang, giam s6 dir dir phong giarn gia hang t6n kho dn phai trich I~ptai ngay k~t thuc kY kS toan duoc ghi nhan vao gia v6n hang ban.

7. Chi phi tn. trmrcChi phi tra truce bao g6m cac chi phi thuc t€ oa phat sinh nhung co lien quan o~n k~t qua hoatoQng san xufrt kinh doanh cua nhieu ky k~ toano Chi phi tra tnroc cua Cong ty bao g6m cac chi phisau:

Chi phi sica chiia, cii! taoChi phi sua chira, cai tao phat sinh mot I~n co gia trj Ian diroc phan b6 vao chi phi thee phuongphap dirong thang trong 12 thang.

Chiphi xiiy dung duirng tieChi phi xay dung tuyen duong oe tai Khu cong nghiep Ong Keo phat sinh oUQ"Cph an b6 vao chiphi thee phirong phap duong thang trong 10 nam.

8. Tai san thue heat d9ngThue tai san duoc ph an loai la thue heat oQng n~u ph~n Ion rui ro va loi ich g~n liSn voi quyen sahtru tai san thuoc vS nguoi cho thue. Chi phi thue heat oQng duoc phan anh vao chi phi theephirong phap duong thang cho sU6t thoi han thue tai san, khong phu thuoc vao phuong thirc thanhtoan tiSn thue.

9. Tai san c6 djnh hiru hinhTai san c6 djnh hitu hlnh diroc thS hien thee nguyen gia tnr hao men lfiy k~. Nguyen gia tai san c6djnh hiru hlnh bao g6m toan bQ cac chi phi rna Cong ty phai bo ra oS co ducc tai san c6 dinh tinho~n thai oiSm dira tai san 00 vao trang thai s~n sang sir dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhanban o~u chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh n€u cac chi phi nay chac chin lam tang loi ichkinh t~ trong nrong lai do Slr dung tai san 00. Cac chi phi phat sinh khong thoa man oiSu kien trenduoc ghi nhan la chi phi san xuat, kinh doanh trong ky.

Khi tai san c6 dinh htru hlnh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao rnon lily k€ duoc xoas6 va lai, 16 phat sinh do thanh Iy duoc ghi nhan vao thu nhap hay chi phi trong ky.

Ban thuye! minh nay la mot blj phdn hop thanh va phai duoc doc cung v6"iBaa cao tai chinn giica nien dlj 16

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cxo TAr CHINH GrUA NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 3 1 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tili chinh giu'a nien dQ (tiep theo)

Tai san c6 djnh hiru hinh duoc kh~u hao theo phuong phap dirong thang dira tren thoi 'gian hirudung iroc tinh. Ty I~ khau hao cua cac loai tai san c6 djnh hfru hinh nhir sau:Loai tai san c6 oinh Ty IeNha cira, v~t kien true 02% - 20%May moc va thi~t bi 6,6% - 33,3%Phuong tien v~n tai, truyen dfin 05% - 16,6%Thi~t bj, dung cu quan ly 10% - 33,33%

10. Tfli san cc3djnh vo hinhTai san c6 dinh vo hinh duoc th~ hien theo nguyen gia tnr hao man liiy k~.

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh bao g6m toan bQ cac chi phi ma Cong ty phai b,ara o~ co diroctai san c6 djnh tinh o~n thoi oi~m dua tai san 00 vao trang thai s~n sang str dung, Chi phi lien quano~n tai san c6 dinh vo hinh phat sinh sau khi ,ghi nhan ban oAu duoc ~hi nhan la chi phi s.an xuat,kinh doanh trong ky tnr khi cac chi phi nay gan lien voi mQt tai san co dinh vo hinh cu the va lamtang loi ich kinh t~ tir cac tai san nay.

Khi tai san c6 dinh vo hinh duoc ban hay thanh ly, nguyen gia va gia tri hao man luy k~ duoc xoas6 va lai, 16phat sinh do thanh ly diroc ghi nhan vao thu nhap hay chi phi trong ky.

Tai sari c6 dinh vo hinh cua Cong ty bao gom:

QuyJn Stf dung iffuQuyen sir dung o~t la toan bQ cac chi phi thuc t~ Cong ty oa chi ra co lien quan tnrc ti~p toi o~t sirdung, bao g6m: tien chi ra o~ co quyen sir dung o~t, chi phi cho oen bu, giai phong m~t bang, sanlip m~t bang, I~ phi truce ba, ... Quyen sir dung o~t diroc khau hao theo phuong phap duong thangvoi tY I~ ill 02%/nam o~n 2,5%/nam.

Chuang trinh phfm memChi phi lien quan o~n cac chuang trinh phan mem may tinh khong phai la mot bQ phan g~n k~t voiphAn cirng co lien quan diroc v6n hoa, Nguyen gia cua phAn mem may tinh la toan bQ cac chi phima Cong ty oa chi ra tinh o~n thoi oi~m dua phan mem vao sir dung, PhAn mern may tinh duockhiu hao theo phirong phap duong thang trong 05 nam.

11. Chi phi xay dlfng CO' ban dO'dangChi phi xay dung co ban do dang phan anh cac chi phi lien quan true ti~p (bao g6m ca chi phi laivay co lien quan phu hQ'Pvoi chinh sach k~ toan cua Cong ty) o~n cac tai san dang trong qua trinhxay dung, may moc thiet bi dang I~p d~t d~ phuc vu cho muc dich san xuat, cho thue va quan Iycling nhir chi phi lien quan d~n viec sua chtra tai san c6 djnh dang thirc hien. Cac tai san nay dirocghi nhan theo gia g6c va khong duoc tinh kh~u hao.

12. Cac khoan nQ'phai tra va chi phi phai traCac khoan no phai tra va chi phi phai tra diroc ghi nhan cho s6 tien phai tra trong nrong lai lienquan d~n hang hoa va dich vu da nhan dircc. Chi phi phai tra diroc ghi nhan dua tren cac tree tinhhQ'PIy ve s6 tien phai tra.

Vi~c phan loai cac khoan phai tra la phai tra ngiroi ban, chi phi phai tra va phai tra khac dircc thuchien theo nguyen t~c sau:

Ban thuyet minh nay la m6t b6 phdn hap thanh va phai duac doc cung vo-iBaa cao tai chinh giiia nien a6 17

CONG TV CO PHAN TAM LgP V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAI CHlNH GIU'A NII~N DO6 thang dfiu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gW'a nien dQ (ti~p theo)

• Phai tra ngiroi ban phan anh cac khoan phai tra mang tinh ch§t thuong mai phat sinh tir giaodich mua hang h6a, dich VI,I,tai san va ngiroi ban la dun vi doc I?p voi Cong ty, bao g6m'cacac khoan phai tra khi nhap khau thong qua nguoi nh?n uy thac.

• Chi phi phai tra phan anh cac khoan phai tra cho hang h6a, dich VI,Ida nhan duoc ill ngiroi banhoac da cung cap cho ngiroi mua nhirng chua chi tra do chua c6 h6a dun hoac chira du h6 so,tai li~u k~ toan va cac khoan phai tra cho nguoi lao dong v~ ti~n luong nghi phep, cac khoanchi phi san xuat, kinh doanh phai trich tnroc.

• Phai tra khac phan anh cac khoan phai tra khong c6 tinh thirong mai, khong lien quan d~n giaodich mua, ban, cung dp hang h6a djch VI,I.

13. VBn chii sCY hfruvan gop cua chti SO' hiiu /."V6n g6p cua chu so' hiru diroc ghi nhan theo s6 v6n thuc t~ da g6p cua cac c6 dong.

Thiing dtr van cJ ph/IllThang dLIv6n c6 phan duoc ghi nhan theo s6 chenh lech gitra gia phat hanh va menh gia c6 phieukhi phat hanh I~n d~u, phat hanh b6 sung, chenh lech giira gia tai phat hanh va gia tri s6 sach cuac6 phieu quy va du ph~n v6n cua trai phieu chuyen d6i khi dao han. Chi phi true ti~p lien quand~n viec phat hanh b6 sung c6 phieu va tai phat hanh c6 phieu quy duoc ghi giam thang dLIv6n c6phan.

14. Phan phBi l<}i nhuanLoi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep diroc phan ph6i cho cac c6 dong sau khi da trich l?p cacquy theo Di~u I~ cua Cong ty ciing nhu cac qui djnh cua phap luat va da diroc Dai h9i d6ng c6dong phe duyet.

Viec phan phdi loi nhuan cho cac c6 dong duoc can nhic d~n cac khoan m\IC phi ti~n t~ n~m trongloi nhuan sau thu~ chira phan phoi c6 th~ anh huong d~n luong ti~n va kha nang chi tra c6 nrc nhirlai do danh gia lai tai san mang di g6p v6n, lai do danh gia lai cac khoan muc ti~n t~, cac cong CI,Itai chinh va cac khoan rnuc phi ti~n t~ khac.

C6 tire duoc ghi nhan la no phai tra khi diroc Dai hoi d6ng c6 dong phe duyet.

15. Ghi nh~n doanh thu va thu nh~pDoanh thu bdn hang hod, tluinl: phamDoanh thu ban hang h6a, thanh pham diroc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac di~u ki~n sau:• Cong ty da chuyen giao ph~n 16n rui ro va loi ich gin li~n voi quyen sa hflu san phAm hoac

hang h6a cho nguoi mua.• Cong ty khong con nim gifr quyen quan ly hang h6a nhu ngiroi so' him hang h6a hoac quyen

kiern soat hang h6a.• Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chic chin. Khi hop d6ng qui dinh nguoi mua diroc quyen

tra lai san pham, hang hoa, da mua theo nhirng di~u kien CI,Ithe, doanh thu chi duoc ghi nh?fikhi nhirng di~u kien CI,IthS d6 khong con t6n tai va ngiroi mua khong duoc quyen tra lai sanpham, hang hoa (tnr tnrong hop khach hang c6 quyen tra lai hang h6a duoi hinh thirc d6i lai d~I§y hang h6a, dich VI,I khac),

• Cong ty da hoac se thu duoc loi Ich kinh t~ ill giao djch ban hang,• Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang,

Ban thuy€t minh nay la mot b(jphdn hop thann va phai duac doc cung ven Bdo cao tai chinh giiia nien d(j 18

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHINH GIOA NIEN DO6 thang d~u cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuy~t minh Bao Clio tili chinh giu'a nien dQ (ti~p theo)

Doanh thu cling cltp dich V!l

Doanh thu cung cap dich vu diroc ghi nhan khi d6ng thai th6a man cac diSu kien sau:• Doanh thu diroc xac djnh nrong d6i chac chan. Khi hop d6ng qui dinh ngirci mua duoc quyen

tra lai djch VI}dil mua thee nhirng di€u kien cu thS, doanh thu chi duoc ghi nhan khi nhirngd~Su ki~n ql thS d6 khong can t6n tai va ngiroi mua khong duoc quyen tra lai dich V\I dil cungcap.

• Cong ty dil hoac se thu duoc loi ich kinh t€ nr giao djch cung cc1pdich VI}d6.• Xac djnh duoc phan cong viec dil hoan thanh VaG thoi di~m bao cao.• Xac djnh ducc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi dS hoan thanh giao dich cung cc1pdich

VI}d6.

".Truong hop djch VI}diroc thuc hien trong nhieu ky thi doanh tht! duoc ghi nh?n trong ky duoc dincir VaG k€t qua ph~n cong viec dil hoan thanh VaG ngay k€t thuc ky k€ toano

Doanh thu gia clingDoanh thu d6i voi heat dong nhan gia cong V?t tir, hang hoa la s6 tiSn gia cong tlnrc t€ diroc hirong,khong bao gorn gia tri V?t nr, hang hoa nhan gia congo

tu« liiiTiSn lili duoc ghi nhan tren co sa thai gian va lili su~t thuc t€ rung ky.

16. ChiphidivayChi phi di yay bao g6m lili tiSn yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true ti€p d€n cac khoanyay.

Chi phi di yay ducc ghi nhan VaG chi phi khi phat sinh. Truong hop chi phi di yay lien quan tnrcti€p d~n viec d~u ttr xay dung hoac san xu~t tai sari do dang dn co mot thoi gian du dai (tren 12thang) dS c6 th~ dira VaG Slr dl}n~ thee muc dich dinh tnroc hoac ban thi chi phi di yay, nay dUQ;tinh VaG gia tri cua tai san d6. Doi vai khoan yay rieng phuc VI}viec xay dung tai san co dinh, ba0~,dO~g sa~ d~~ nr, ,Iili .~ay ~uqc v6n h6~ ~S ,ca khi ,thai gian xay d~n~ ,duai 12 ~han?: ~~c ~hoa.n ~~u~·;nhap phat sinh ill Vl~C dau nr tarn thoi cac khoan yay diroc ghi gram nguyen gia tal san co hen ::r:quan. :/ *

J::~

D6i vci cac khoan von yay chung trong do c6 sir dung cho rnuc dich d~u nr xay dung hoac san xu~tai san do dang thi chi phi di yay v6n h6a duoc xac dinh thee tY I~ v6n h6a d6i voi chi phi lily k~binh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u tir xay dung co ban hoac sari xu~t tai san d6. Ty l~ v6nh6a duoc tinh thee tY l~ lili su~t binh quan gia quyen cua cac khoan yay chira tra trong ky, ngoai tnrcac khoan yay rieng biet phuc vu cho muc dich hinh thanh mot tai san cu thS.

17. Cac khoan chi phiChi phi la nhtrng khoan lam giarn loi Ich kinh t~ diroc ghi nhan tai thoi diSm giao djch phat sinhhoac khi c6 kha nang nrong d6i ch~c chan se phat sinh trong tirong lai khong phan biet dil chi tiSnhay chua.

Cac khoan chi phi va khoan doanh thu do n6 tao ra phai diroc ghi nhan d6ng thai thee nguyen t~cphu hop. Trong tnrong hop nguyen t~c phu hop xung dot voi nguyen t~c than trong, chi phi dirocghi nhan can cir VaG ban chat va qui djnh cua cac chuan mire k~ toan G~ dam bao phan anh giaodich mot each trung thuc, hop IY.

Ban thuyet minh nay la mot bi) phdn h9P thanh va phai duoc 09C cung v61 BaD caD tai chlnh giiia nien 09 19

CONG TV c6 PHAN TAM LOP VAT LIEU xAY DUNG DONG NAIDja chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bie'n Hoa i,TP, Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHiNH GlUA NIEN DO6 thang dAu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nien dQ (ti~p theo)

18. Thu~ thu nh~p doanh nghi~pChi phi thue thu nh~p doanh nghiep baa g6m thue thu nhap hien hanh va thue thu nh~p hoan Iai.«

Thui thu nh{ip lti~n Iuinl:Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thue duoc tinh dira tren thu nhap tinh thu~, Thu nhap tinh thu~chenh lech so voi lei nhuan k~ toan la do di6u chlnh cac khoan chenh lech tarn thoi giira tl1U~va k~toan, cac chi phi khong duoc tnr cling nhir di6u chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thu~ vacac khoan 16 duoc chuyen.

Thui thu nlt{ip hoiin IaiThu~ thu nhap hoan lai la khoan thue thu nhdp doanh nghiep se phai nop hoac se duoc hoan lai dochenh lech tarn thoi giua gia tr] ghi s6 cua tai sari va no phai tra cho rnuc dich l~p Baa cao tai chinhva co sa tinh thu~ thu nhap. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra diroc ghi nhan cho t&t ca cac khoanchenh l~ch tarn thoi chiu thu~. Tai san thu~ thu nh~p hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac chantrong tirong lai se co IO'inhuan tinh thue d~ sir dung nhirng chenh lech tarn thoi duoc kh&u tnr nay,

Gia trj ghi s6 cua tai san thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xem xet lai vao ngay k~t thucky ka toan va se duoc ghi giarn d~n mire dam baa chac chan co du IO'inhuan tinh thu~ cho phep loiich cua m9t phan hoac toan b9 tai san thue thu nhap hoan lai diroc sir dung, Cac tai san thue thunhap doanh nghiep hoan lai chira diroc ghi nh~n tnroc day duoc xem xet lai VaG ngay k~t thuc k:Yk~ toan va diroc ghi nhan khi chac chan co du loi nhuan tinh thue d~ co th~ sir dung cac tai san thuethu nhap hoan lai chira ghi nhan nay,

Hi sari thue thu nhap hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra diroc xac djnh theo thue su&t dirtinh se ap dung cho narn tai san diroc thu h6i hay no' phai tra dircc thanh toan dira tren cac mirethue su&t co hieu lire tai ngay k~t thuc ky k~ toano Thua thu nhap hoan lai duoc ghi nh~n vao Baacao k~t qua heat dong kinh doanh va chi ghi tnrc ti~p vao v6n chu sa hifu khi khoan thue do lienquan dan cac khoan muc diroc ghi thang vao v6n chu so' hfru.

Hi san thue thu nhap hoan lai va no thue thu nhap hoan lai phai tra diroc bu tnr khi:• Cong ty co quyen hop phap diroc bu trir giira tai sari thu~ thu nbap hien hanh voi thue thu nhap

hien hanh phai nop; va• Cac tai san thu~ thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra nay lien quan d~n thue thu

nhap doanh nghiep diroc quan Iy boi cling mot co quan thue:D6i voi cling mot don vi chiu thue; hoacCong ty du dinh thanh to an thue thu nhap hien hanh phai tra va tai san thu~ thu nh~p hienhanh tren co so' tl1U~n hoac thu h6i tai san d6ng thoi voi viec thanh toan no phai tra trongtung ky nrong lai khi cac khoan trong y~u cua thu~ thu nhap hoan lai phai tra hoac tai santhue thu nhap hoan lai duoc thanh to an hoac thu h6i,

19. Ben lien quanCac ben diroc coi la lien quan nSu mot ben co kha nang kiern scat hoac co anh huang dang k€ d6ivoi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va ho;;tt dong, Cac ben cung duQ'c xemla ben lien quan n~u cling chiu st,r ki€m soat chung hay chiu anh huang dang k€ chung,

Trang vi~c xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban ch&t cua m6i quan h~ duQ'C chu trongnhi6u han hinh thuc phap ly,

Bim Ihuyit minh miy fa mI)l hI)ph4in h9P thanh va phai ar.;(lca9c dmg V01 Baa cao tai chinh giua nien al) 20

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Haa 1, TP, Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHINH Gn)A NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Baa cao tai chinh giu'a nien dQ (ti~p theo)

20. Bao cao theo hi? ph~nBO phan thee linh vue kinh doanh la mN phAnco th€ xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh-sanxuat hoac cung dp san pham, dich vu va co rui ro va loi ich kinh t~ khac voi cac bo phan kinhdoanh khac.

'- Bo ph?n thee khu vue dia ly la mot phAn co th€ xac djnh rieng biet tham gia vao qua trinh san xu~thoac cung dp san pham, d ich vu trong pham vi mot moi tnrong kinh t~ cu th€ va co rui ro va loiich kinh t~ khac voi cac bO phan kinh doanh trong cac moi tnrong kinh t~ khac.

21. Cong cu tili chinhTai stin titi chinhViec phan 10~icac tai san tai chinh nay phu thuoc vao ban ch~t va muc dich cua tai sarv.tii chinh vaduoc quyet dinh tai thoi di€m ghi nhan ban d§u, Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m tien, cackhoan phai thu khach hang, phai thu khac, cac ccng cu tai chinh ducc niern y~t va khong dirocniern yet.

Tai thoi diem ghi nhan ban dAu, cac tai san tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi phigiao djch co lien quan true tiep d~n tai san tai chinh do,

N{1 pluti tni tlIi chinkViec phan loai cac khoan no tai chinh phu thuoc vao ban ch~t va muc dich cua khoan no tai chinhva diroc quyet dinh tai thai di€m ghi nhan ban dAu, N9' phai tra tai chinh cua Cong ty g6m co cackhoan phai tra ngiroi ban, vay va no, cac khoan phai tra khac,

Tai thoi diSm ghi nhan IAnd§u, cac khoan no phai tra tai chinh duoc ghi nhan ban dAu thee gia g6ctnr cac chi phi giao dich co lien quan true ti~p d~n no phai tra tai chinh do,

--COl1g C{l vall chu siYhii'uC6ng C\l v6n chu So' hiru la hQ'Pd6ng chirng to duoc nhfrng 19'i ich can lai v~ tai san cua Cong tysau khi tnr di toan bo nghla vu. 4

~~v eTRACH~IEMT

,~

~--

Bu trir cdc ciing eft tlIi chinhCac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi diroc bu tnr voi nhau va trinh bay gia tri thuan trenBang can d6i k~ toan khi va chi khi Cong ty:• Co quyen hop phap dS bu tnr gia tri di'iduoc ghi nhan; va• Co dir djnh thanh toan tren co So' thu§n hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung

mot thoi di€m,

--

Ban thuyet minh nay la mot b6 phdn h9P thanh va phai duac doc cung wrz' Bao cao tai chinh giiia nien a6 21

CONG TV CO PHAN TAM LgP V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAr CHINH GIUA NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nien dg (ti~p theo)

V. THONG TIN BO SUNG CHO cxc KHoAN MUC TRiNH BAy TRONG BANG C'ANDOlKE TOAN GIUA NIEN DO .

1. Ti~n va cac khoan nro'ng dU011g ti~n

Ti8n matTi8n giri ngan hang kh6ng ky hanCQng

SB cuBi ~ SB d~u nam222.521.709345.318.129

108.681.5741.351.478.740

-- 567.839.838 1.460.160.314

2. Cac khoan d~u nr tai chinhCac khoan d~u nr tai chinh cua C6ng ty chi co dAu tu gop v6n vao don vi khac, Thong tin v8 khoand~u nr tai chinh cua C6ng ty nhir sau: ,,"

sa cuai ky sa dfiu narnGi:\ gac Dy' phong Gill trj ho'p Ii Gill gac Du' phong Gill trj hQ'p Ii

Ddu ill' gap vanvila dun vi khticC6ng ty e6 phanxi mang C6ngThanh (i)

CQng

90.000.000.000 (8.120.423.052) 90.000.000.000 (8.171.632.453)

90.000.000.000 (8.120.423.0522 90.000.000.000 (8.171.632.453)90.000.000.000 i8.120.423.052) 90.000.000.000 (8.171.632.453)

(i) Khoan d~u nr vao c6 phieu cua C6ng ty c6 ph~n xi mang C6ng Thanh vo'i s6 luong c6 phieu sahfru Ill.9.000.000 c6 phieu, chiSm tY )~ 10% v6n di8u )~. Khoan d~u nr nay kh6ng xac djnh duocgia tri hop ly do kh6ng co gia giao djch.

DI,t phong cho khoan adu tu gap v6n VaG don vi khacTinh hinh biSn d9ng du phong cho khoan d~u nr gap v6n vao don vi khac nhir sau:

KynayS6 d~u namHoan nhap dir phongSB euBi ky

Ky trurrc(8.171.632.453)

51.209.401(11.734.710.842)

2.317.411.464

(8.120.423.052) 9.417.299.378 ~Q44Gl~

3. Phai thu ng~n han cua khach hangSB euBi ~ SB d~u nam

aNQNHI~MIJANvA.&

'-

Phiii thu ctic hen lien quanC6ng ty c6 phan xi mang C6ng ThanhPhil; thu ctic kluich hang khticC6ng ty c6 phan xi rnang trang Vi~t NamCac khach hang khacCQng

70.146.261.62270.146.261.62210.884.257.690

9.860.400.0001.023.857.690

44.539.297.91044.539.297.910

550.727.348·T.PH-

550.727.34881.030.519.312 45.090.025.258

~4. Tra trinrc eho nguCri ban ngh han

SB euBi ~ SB dh namTrti trutrc cho cdc ben lien quanTrti truirc cho ngtroi bdn kluicC6ng ty TNlffi co khi Kinh B~cC6ng ty c6 phan san xu~t thuong mai Dao GiaC6ng ty c6 ph~n xi mang trang Viet NamCac nha cung dp khacCQng

13.349.776.1939.600.000,000

845.898.4591.518.000.0001.385.877.734

12.685.137.0939.600.000.0001.999.999.998

1.085.137.09513.349.776.193 12.685.137.093

Ban thuyit minh nay fa ml)t hI)phdn h9P thanh va phai duac doc cling vcn Baa cao tai chinh giia: nien ill) 22

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh £)6ng NaiBAa cxo TAl CHINH GlUA NIEN £)96 thang d~u cua narn tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nien dQ (tiSp theo)

S. Phai tbu ng~n han khacS8 cu8i kY

Gia tr] D\r phOngS8 d~u narn

Gia tr] Dl! phOng

'-

Pluii thu cdc hen lien quanPluii thu kluicCac khoan thu khac co lien quand~n SI! c6 htr clln du cua cangNha may xi mang tai NhonTrach - Dong Nai dang cho b6ithuong (xem thuyet minh VIII. 1)Phai thu tarn irng an phi lienquan d~n SI! c6 dn duTarn trngKy CLrQ"C, kY quyCac khoan phai thu ng~n hankhacCQng

41.337.691.479 31.740.628.392

35.419.700.447 26.567.946.689

3.013.435.4222.383.785.657

31.300.000

1.713.435.421',2.943.646.681

31.300.000

489.469.953 484.299.60041.337.691.479 31.740.628.392

6. I.Ng xau

sa cuai ky sa d~u narnThiri gian qua Gia tr] c6 Thiri gian Gia tr] c6

hjln Gia gac th~ thu h6i qua han Gia gac th~ thu h6iCdc hen lien quan 44.007.004.256 44.007.004.256 23.778.012.071 23.778.012.071Cong ty ell ph~n xirnang Cong Thanh 44.007.004.256 44.007.004.256 23.778.012.071 23.778.012.071Phai thu ti€n ban hang Dutri 06 thang 44.007.004.256 44.007.004.256 Dutri 6 thdng 23.778.012.071 23.778.012.071Cdc tn cluic va ea nhiinkluic 751.382.461 751.382.461 808.495.344 808.495.344Phai thu tien ban hang Duoi 06 thang 9.992.412 9.992.412 Duoi 06 thang 47.659.500 47.659.500Phai thu tien ban hang Tren 06 thang

d~n duoi 01nam 14.364.000 14.364.000

Phai thu tien ban hang Tren 01 narnd~n diroi 02narn 5.081.795 5.081.795

(Jng truce eho ngiroibanCac khoan phai thu khac

CQng

712.460.000 712.460.000 Tren 03 narn28.930.049 28.930.049 Tren 03 nam

44.758.386.717 44.758.386.717

712.460.000 712.460.00028.930.049 28.930.049

Tren 03 narnTren 03 narn

24.586.507.415 24.586.507.415

7. Himg tan kbos6 cu6i kY

G·, I. D h'ra goc V pongs6 d~u nam

Gia g6c DV phOng

-

Hang mua dang di tren dirongNguyen lieu, V?t lieuC6ng C1,l, dung C1,l

Chi phi san xuat, kinh doanh dodangThanh phamCQng

25.828.814.8121.010.878.563

5.940.000.00028.631.763.368

446.929.493

25.593.7158.439.939.370

25.593.7154.929.451.384

3S.30S.226.460 39.973.737.960

Ban thuye! minh nay la mot b9 phdn h9P thanh va phai duac doc cung va; BaD CaDtal chinh giica nien a9 23

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang dfiu cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh BaD cao tal chinh gW'a nien d{l (ti~p theo)

8. Chi phi tni trurrc ng~n han/dai han8a. Chi phi Ira trutrc ngdn lum

SB cuBi ~ SB dftu narnChi phi sua chira nha may xi mang Cong ThanhNhon Tr~ehChi phi cai tao nang dp h~ thong rurocChi phi sua chira, lip a~t may nghienCQng

768.939.392196.969.699

2.447.740.392

681.818.182492.424.243

3.413.649.483 1.174.242.425

8b. Chiphi Ira trutrc did himChi phi tra tnroc dai han la chi phi xay dung tuyen dirong ae tai Khu cong nghiep J)ng Keo conphai phan b6. "

'- 9. Tai san cB dinh htru hinhPhuong ti~n Thi~t b],

Nha cira, v~t May m6c va v~n tal, dung CI!

ki~n true thi~t b] truyen dan qUlin Iy C{lngNguyen giaS6 dfiu nam 483.121.696.212 517.484.108.850 46.990.487.012 4.030.253.914 1.051.626.545.988Mua sarn trong ky - 351.480.000 - - 351.480.000Dfiu tu xay dungco ban hoan thanh - - - 322.133.546 322.133.546se cu6i ky 483.121.696.212 517.835.588.850 46.990.487.012 4.352.387.460 1.052.300.159.534Trong do:Da khau hao h~tnhung v~n con sirdung 17.642.522.892 60.472.157.705 11.312.744.853 350.750.875 89.778.176.325

Gia tr] hao rnonS6 dfiu narn 90.984.858.971 157.538.948.902 27.500.330.250 2.100.526.924Kh~u hao trong ky 11.562.866.779 15.732.548.535 2.291.738.843 348.646.880s6 cu6i ky 102.547.725.750 173.271.497.437 29.792.069.093 2.449.173.804

"- Gia tr] con I~iS6 dfiu narn 392.136.837.241 359.945.159.948 19.490.156.762 1.929.726.990s6 cu6i ky 380.573.970.462 344.564.091.413 17.198.417.919 1.903.213.656Trong do:T~ thai chira sirdungDang cho thanh 1y

MQt s6 tai san c6 dinh hfru hlnh co gia trj con lai thee s6 sach la 649.613.593.954 VND aa duocth~ chap a~ darn bao cho cac khoan yay cua Ngan hang thirong mai c6 ph&n Cong thuong Vi~tNam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minh.

Tai ngay k~t thuc ky k~ toan, Cong ty co cac cam k~t sua chtra dn cAu aa diroc duyet va aa IcYhopd6ng nhung chua thuc hien voi s6 tiSn la 19.059.900.000 VND (tai ngay 31 thang 12 nam 2014 lit17.037.360.000 VND).

Ban thuyit minh nay la mot b9 phdn h9P thanh va phai duoc doc cung vai Baa caa tai chlnh giiia nien a9 24

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol!NG DONG NAIDja chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAI CHlNH GIO'ANIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12nam 2015Ban thuy~t rninh Baa cao tai chinh giu·a nien di} (tiep theo)

10. Tfti san cB djnh vo hinhQuyen

Stl dyng d~tChuong trinh

'p'h~n m~mNguyen ghiS6 dfru namS8 cU8i kYTrong do:Da kh~u hao h~t nhung vfrn can str dung

9.118.644.029 507.502.6609.118.644.029 507.502.660

43.997.560

Gia tr] hao monS6 dfru namKh~u hao trong kyS8 cu8i ky

907.707.402 295.746.923116.733.054 46.346.652

1.024.440.456 342.093.575

Ghi tr] con I~iS6 dfru nam

S8 cu8i kyTrong do:Tarn thai chira Slr dungDang cho thanh Iy

8.210.936.6278.094.203.573

211.755.737

165.409.085

CQng

9.626.146.6899.626.146.689

43.997.560

1.203.454.325"'0

:. 163.079.7061.366.534.031

8.422.692.364

8.259.612.658

11. Chi phi x£iy dl}'ng co ban dO'dangChi phi xay dung CO" ban do dang la chi phi mua s~m tai san c6 dinh, Chi ti~t phat sinh trong kYnhir sau:S6 dfru nam 505.730.090Phat sinh trong ky 225.493.546K~t chuyen vao tai san c6 dinh trong ky (322.133.546)S8 cu8i ky 409.090.090

12. Tai san thu~ thu nh~p hoan I~iTai stin thui thu nh{tp hoiin [(Ii chtra tilff!C glli nh{tnCong ty chira ghi nhan tai san thu~ thu nhap hoan lai cho cac khoan 16 tinh thue voi s6 ti€n la316.464.485.230 VND.

-Thoi han str dung t6i da cua cac khoan 16tinh thue duoc chuyen sang bu tnr V110 thu nhap cac namsau nhu sau:

10-2017201820192020CQng 316.320.962.596

44.484.684.257124.072.947.915110.158.785.21137.604.545.213

Theo Luat thue thu nhap doanh nghiep hien hanh, khoan 16 cua b~t ky narn tinh thu~ nao duocchuyen sang bu tnr vao thu nhap trong thai gian t6i da khong qua 05 nam kS tir nam ti~p sau narnphat sinh 16.Tai san thue thu nhap hoan lai khong duoc ghi nhan cho nhirng khoan 16nay vi it cokha nang co thu nhap chiu thue trong nrong lai dS sir dung nhirng IQ'iich do.

Ban thuyet minh nay IiI mot h9 phdn h9P thanh va phai a14(Ycdoc cung vai Baa cao tai chlnh giiia nien a(j 25

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hocll, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAr CHINH GIUA NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gW'a nien di) (ti~p theo)

13. Phai tra nglfm ban ng~n han13a. Phiii Ira nguiri btin ngdn han

S6 cu6i kY S6 dAu namPhiii Ira ctic ben lien quanPhtii Ira ctic nlui cung cap kluic 43.799.015.600 17.687.272.019Astrade Solution LP 8.615.912.608Material resources & trading Corporation 2.439.916.484 5.509.719.394Ccng ty c6 phkn thirong mai c1kuttr HB 7.186.287.780Cong ty TNHH khoang san Hiep Lire 4.811.857.748 3.334.878.480Cong ty c6 phan c1kuill va phat trien Logistics -Chi nhanh khu virc phia Nam 3.l98.236.000 1;"2.478.352.320Doanh nghiep tu nhan Dai Quoc Cuong 2.404.955.220 l.777.190.880Xi nghiep djch vu khu cong nghiep Giang Di~n-T6ng cong ty phat tri~n khu cong nghiep l.487.1 0 1.968 l.963.182.308Cac nha cung dp khac 13.654.747.792 2.623.948.637CQng 43.799.015.600 17.687.272.019

13b. N(1 qua h(ln clura thanh loanS6 cu6i kY S6 dAu nam

N(1 qua han cua cdc ben lien quanN(1 qua Ium cua ctic nlui cung cap kluic 36.028.556.544 6.265.492.083Astrade Solution LP 8.615.912.608Material resources & trading Corporation 2.439.916.484Cong ty c6 phfn thuong mai c1kuill HB 5.230.073.520Cong ty TNHH khoang san Hiep Lire 2.443.401.896 2.298.004.798Cong ty c6 phkn c1kuill va phat trien Logistics -

~Chi nhanh khu vue phia Nam 3.198.236.000 1.845.308.780Doanh nghiep ill nhan Dai Quoc Cuong 2.228.000.640 1.189.406.100 ~

C(Xi nghiep dich vu khu cong nghiep Giang Di~n - 4CHIT6ng cong ty phat trien khu cong nghiep 1.487.101.968 - MT(Cac nha cling dp khac 10.385.913.428 932.772.405 ACQng 36.028.556.544 6.265.492.083

~~

14. Nguiri mua tra ti~n trmrc ng~n hanS6 cu6i kY S6 dAu Dam

Trii tnarc cua ctic ben lien quanTrii ITUllC cua cdc khdct: hang kluic 1. 729.052.084 4.439.153.598Doanh nghiep nr nhan Quang Binh Minh l.387.825.984 4.076.956.351Cong ty c6 phkn van tai An Ton 328.088.261 328.088.261Cac khach hang khac 13.137.839 34.108.986CQDg 1.729.052.084 4.439.153.598

Ban thuyet minh nay La mot h(j phdn h(JJJthann va phai dutrc doc cung v6'i Bdo cao tai chinh giica nien a(j 26

-,CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG f)ONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh f)fmg NaiBAa cAa TAl CHINH GrO'A NIEN f)06 thang d§u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet rninh Bao cao tal chinh glu-a nien di} (ti~p theo)

15. Thu~ va cac khoan phai ni}p NM nmrcS6 phai ni}p S6 dli thee ni}p

S6 dfiu narn trong ky trong ky S,( s . kYo CUOI

Thu~ GTGT hang ban noi dia - 3.646.110.577 (1.277.530.875) 2.368.579.702Thu~ GTGT hang nh~p khfru - 2.686.978.714 (2.686.978.714)Thu~ xuat, nhap khau - 1.279.513.674 (1.279.513.674)Thu~ thu nhap doanh nghiepThu~ thu nhap ca nhan 26.170.499 108.237.607 (94.668.236) 39.739.870Thu~ tai nguyen 4.21l.518 33.993.701 (25.627.719) 12.577.500Thu~ nha th&u 4.437.018.890 - (200.000.000) 4.237.018.890

~ Cac loai thue khac - 12.544.000 (12.544.000) .«:

Ci}ng 4.467.400.907 7.767.378.273 (5.576.863.218) 6.657.915.962------ - ----

Cong ty nop thu~ gia tri gia tang theo phuong phap khau tnr, Thu~ su~t thu~ gia trj gia tang nhusau:

NirocT~m lop, xi mang, gach, v~n chuyen, ph~ lieu

05%10%

Tlud xuat, nlz~p klzilllCong ty ke khai va nop theo thong bao cua Hai quan.

Tlzui thu nhiip doanh nghiipCong ty phai nop thue thu nhap doanh nghiep cho cac khoan thu nhap tinh thu~ voi thu~ su~t 22%.

Thu~ thu nhap doanh nghiep phai nop trong IcY diroc dir tinh nhir sau:Liiy k~ tir dau narn d~n cu6i kY nay

____ N_a_m_n_a"'-y Nam tm6'c(37.958.706.046) (52.166.443.198)T6ng lei nhuan k~ toan tnroc thue

Cac khoan di~u chinh tang, giarn 19i nhuan k~roan d€ xac djnh 19i nhuan chiu thue thu nhapdoanh nghiep:

Cdc khoan diJu ehinh kingCdc khodn diJu ehinh giam

Thu nhap tinh thu~Thu~ su~t thuS thu nh~p doanh nghiepThu~ thu nh~p doanh nghi~p phai ni}p

354.160.833 775.860.579

(37.604.545.213)22%

(51.390.582.619)22%

Viec xac dinh thue thu nh~p doanh nghiep phai nop cua Cong ty duoc can ctr vao cac qui dinh hienhanh v~ thuS. Tuy nhien, nhirng qui djnh nay thay d6i theo rung thai IcY va cac qui dinh v~ thue d6ivoi nhieu loai giao dich khac nhau c6 th€ diroc giai thich theo nhieu each khac nhau. Do v~y s6thue diroc trinh bay tren Bao cao tai chinh giira nien do c6 th€ se thay d6i khi co quan thue kiemtra.-Theo Luat s6 32/2013/QH13 v~ sua d6i b6 sung mot s6 di~u cua Luat thuS thu nhap doanh nghiepduoc Quoc hOi ruroc Cong hoa xii hQi chu nghia Viet Nam khoa XIII ky hQPthir 5 thong qua ngay19 thang 6 nam 2013, thuS sdt thue thu nhap doanh nghiep ph6 thong giam tir 22% xuong con20% ill ngay 01 thang 01 narn 2016.

Ban thuyet minh nay la mot hI) phdn hop thanli va phai duoc doc cung vai Bao cao tai chinh giiia nien d(j

~~

)NGIHI~~'AN V

&·T.P=

27

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHINHGIUA NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nien dQ (ti~p theo)

Thui tai nguyenCong ty phai nQP thuS tai nguyen cho hoat dong khai thac sir dung mroc voi mire thuS suAt nhir sau:

Sir dung mroc mat phuc vu san xuAt: 01 %Sir dung mroc duo i d§.t phuc vu san xuat: 03%Slr dung nuoc duoi d§.t dung cho hoat dQng djch vu, san xuAt cong nghiep, xay dung: 05%

Cdc loai thui kluicCong ty ke khai va nQP theo qui djnh.

16. Phai tra nglfoi lao d<)ngQuy luong cua Cong ty ducc xac dinh nhir sau:• Quy ti~n hrong tai nha may Bien Hoa I diroc trich dira vao s6 IUQng thanh ph~m,~an xuAt va da

duoc HQi d6ng quan tri thong qua, cu th~ nhu sau:Xi mang: 24.000 VND/tAnTAm lQ1J: 2.800 VND/m2

Gach: 350 VND/vien• Luong cua nhan vien tai Nha may Nhon Trach diroc tinh theo hrong khoan,

S6 dir cuci ky la khoan ti~n hrong thang 6 nam 2015 va quy hrong can lai phai tra cho nguoi laodQng.

17. Phai tra ng~n han/dai han khac17a. Phiii trti ngdn lum kluic

S5 cu5i kiPhtii trii ctic ben lien quanPhiii trii ctic don vi va ea nhiin khticKinh phi cong doanBao hi~m xa hQiBao hi~m y tSBao hi~m th§.t nghiepC6 tire phai traLai yay phai traTi~n b6i thuong do du CO)

Cac khoan phai tra ngan han khacC<)ng

145.709.524.197193.164.152763.435.680302.135.746117.117.471

27.263.285.67579.399.769.17233.287.355.900

4.383.260.401

145.709.524.197

•....

S&dftu nam

141.206.621.563150.243.322177.237.011183.225.02668.346.526

27.263.285.67571.778.741.46837.547.655.900

4.037.886.635

~"""(,TV

HVUHA TllvC4-

~141.206.621.563

(*) Ti~o nhan b6i thuong thiet hai hir dn du ill All Ocean Transportation Inc theo kSt qua cua Toaphuc th~m tai TP. H6 Chi Minh voi s6 ti~o la 39.l46.055.960 VND. Khoan ti~n nay duoc dung d~thanh toan cac chi phi sira chfra phuc h6i lai dn duo PhAo chenh I~ch can lai se ghi nhan vao kStqua hoat dQng kinh doanh khi c6ng tac sira chira hoan tAt. Trong narn 2014 va narn 2015, Cong tyda thanh to an chi phi sira chfra dn c~u vci s6 ti~n IAn lug! la 1.598.400.000 VND va 4.260.300.000VND.

17b. Phiii Ira dai Iutn kluicKhoan lai yay dai han phat sinh trong narn 2014 va narn 2015 ducc phan b6 tra trong cac nam illthang 03 nam 2016 dSn thang 09 narn 2022.

17c. N{1 qua lum chua thanh todnCong ty khong c6 no qua han chira thanh toano

Ban thuyet minh nay la mot b(j phdn h9P thanh va phai duoc doc cung vOi BaD CaDtai chinh. giiia nien a(j 28

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAr CHlNH GrUA NIEN Dc)6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nien ot) (ti~p theo)

18. Yay va ng thue tai chinh ng~n hgn/dai han18a. Vay va ntJ Ihue lai chinh ng(lll Ium

sa cuai kysa co kha nang

Gill tr] tra ng

~ 'So oau namsa co khii nang

Gia tr] trii nQ'Vay va 11(1Ihue lai c1dl111 ngt'inIIfIlI pluii IN' cac ta clurc va ctinllan 123.887.242.691 123.887.242.691 83.288.982.018 83.288.982.018Yay ng~n han ngan hang 80.215.403.668 80.215.403.668 83.288.982.018 83.288.982.018Vay Ngtin hang thuang mai c6phtln C6ng thlran¥ Vi¢t Nam-:-Chi nhanh TP. H6 Chi Minh (i) 80.215.403.668 80.215.403.668 83.288.982.0/8 83.288.982.018Yay dai han d~n han tra (xem .-;"

thuyet minh 56 Y.18b) 43.671.839.023 43.671.839.023Ct)ng 123.887.242.691 123.887.242.691 83.288.982.018 83.288.982.018

(i) Khoan yay Ngan hang thirong mai c6 ph~n Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minhd~ thanh toan cac khoan chi phi sari xuAt kinh doanh voi Hii suAt tha n6i duoc di~u chinh 01 thangmot l~n (Iai suAt trong ky la 9%), thai han yay cua tung khoan no duoc ghi nhan tren Giay nhan nonhung t6i da khong qua 06 thang, Khoan yay nay diroc dam bao bang viec th~ chap mot s6 tai sanc6 dinh hiru hlnh (xem thuyet minh s6 V.9).

Chi ti~t s6 ph at sinh v~ cac khoan yay ngan han trong ky nhu sau:sa ti~n yay K~t chuyen tirphat sinh yay va ng dai sa ti~n yay oil tra

sa oftu nam trong ky han trong ky sa cuai kyYay ng~n hanngan hang 83.288.982.018 76.447.025.520 - (79.520.603.870) 80.215.403.668Yay dai hand€n han tra - - 43.671.839.023 - 43.671.839.023Ct)ng 83.288.982.018 76.447.025.520 43.671.839.023 (79.520.603.870) 123.887.242.691

'- 18b. Vay va ntJ thuii tii! chinb diii IutnKhoan yay Ngan hang thuong mai c6 ph~n Cong tlurong Viet Nam - Chi nhanh TP. H6 Chi Minhd~ d~u nr xiiy dung, mua s~m may moc thiet bi, chi phi m~t b~ng, dAt dai va cac chi phi khac lienquan dSn viec d~u nr xiiy dung Nha may nghien xi mang Cong Thanh a Nhon Trach cong suftt1.800.000 tAn/nam voi lai suAt yay thee phuong phap tha n6i diroc quy dinh C\I th~ tren tung giAyn~~n no tai thoi di~m giai n~iin (Iai suAt tron~ narn kh?ang 10,8%). Khoan yay nay dlIQ'Cdam baobang tai san hinh thanh illvon yay (xem thuyet minh so V.9).

Ky han thanh toan cac khoan yay va no thue tai chinh dai han nhir sau:SB cuBi ~

Tir 01 nam tro xuongTren 01 narn dSn 05 namTren 05 narnCQDg

S6dh Dam43.671.839.023

349.374.712.182196.523.275.602589.569.826.807

589.569.826.807

589.569.826.807

'-

Chi ti~t phat sinh cua khoan yay dai han Ngiin hang thirong mai c6 ph~n Cong thuong Viet Nam-Chi nhanh TP. H6 Chi Minh nhir sau:

S6 d~u namKSt chuyen sang yay va no ngan hanSB cu6i ky

KYDay Ky trurrc589.569.826.807(43.671.839.023)545.897.987.784

404.569.826.807(23.000.000.000)381.569.826.807

Ban thuyet minh nay /a mot hi) phtin hop thanh va phai dutrc doc cung vai Bdo cao tai chinh giiia nien ai) 29

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien HOll 1, TP. Bien HOll, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nien dQ (tiep theo)

l8c. Vay va 11(1tllUe 1M chlnli qua 1r(l11 chua thanh tottnCong ty khcng co cac khoan yay qua han chira thanh toano

19. Quj' khen thmmg, phuc IQ'iQuy khen thuong, phuc loi cua Cong ty chi co quy phuc loi. Chi ti~t phat sinh nhir sau:S6 dfru narn 1.342.924.461Chi quy (446.200.000)S&cu&i ky 896.724.461'-

20. Van chii SO' hfru20a. Bang aai chi€u bi€11 c1911gcua van clue 56' hiiu I'.~~

LQ·j nhuan sauVBn dAu ttr cua Th~ng duo vBn Quj' dAu tu thu~ chua

ch u sO' h Iru 1 ' phat tri~n phan phBi CQngco phansa du d~u nam truce 272.236.470.000 76.737.250.400 22.694.204.001 (161.305.433.346) 210.362.49l.055Loi nhuan trong kytruce - - - (52.166.443.198) (52.166.443.198)SB duo cuBi ky truce 272.236.470.000 76.737.250.400 22.694.204.001 (213.471.876.544) 158.196.047.857

sa dtr d~u narn nay 272.236.470.000 76.737.250.400 22.694.204.001 (273.333.152.325) 98.334.772.076Loi nhuan trong kynay - - - (37.958.706.046) (37.958.706.046)SB dtr cuBi ky nay 272.236.470.000 76.737.250.400 22.694.204.001 (311.291.858.371) 60.376.066.030

20b. Chi li€t val1 gop cua clui 56'hiiu

T6ng Cong ty cong nghiep xi mang Viet NamOng Nguyen Cong LyCac e6 dong khacCQng

20c. ca phi€u

S6 hrong e6 phieu dang ky phat hanhS6 luong e6 phieu da ban ra cong chung

csphieu phd thongcs phieu uu iJai

S6 hrong e6 phieu diroc mua laicdphieu phd thongcs phieu uu diii

S6 luong e6 phieu dang hru hanhcdphieu phd thongcsphieu uu iJai

Menh gia e6 phieu dang hru hanh: 10.000 VND.

S&cu&i ~ S&dfiu nam34.023.660.00057.200.000.000

181.012.810.000272.236.470.000

34.023.660.00057.200.000.000

181.012.810.000272.236.4 70.000

SI. I.. IrVo CUOI ~ S&dftu nam27.223.64727.223.64727.223.647

27.223.64727.223.64727.223.647

27.223.64727.223.647

27.223.64727.223.647

Ban Ihuyit minh nay la mot hi) phdn h9P thann va phai GU(YcG9Ccung v61 Baa ceia tai chinh giiia nien Gi) 30

CONG TV c6 PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDia chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh £)6ng NaiBAa cAa TAl CHINH GIU A NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh giu'a nien dQ (ti€p theo)

21. Cac khoan rnuc ngoai Bang can d6i k~ toan21a. Tai stin thue ngoai

T6ng s6 tian thue t6i thiSu trong tuong lai cua cac hop d6ng thue hoat dong tai san khong thS huyngang theo cac thai han nhu sau:

Tir 01 narn tro xuongTren 01 narn d~n 05 narnTren 05 narnCQng

s6 eu5i ~ se dh nam1.113.833.8654.455.335.459

34.287.773.436

1.091.885.8674.367.543.469

34.180.514.84739.856.942.760 39.639.944.183

Cac khoan thanh toan tian thue heat d9ng a tren the hien tien thue lai dftt va phi sir dung ha tfrng taiKhu cong nghiep Bien Hoa I Cong ty thue duoi hinh thirc thue heat d9ng. H9"P d6n(ihue duoc kYco hieu lire trong khoang nr ngay 01 thang 01 narn 2006 d~n ngay 12 thang 4 narn 2051.

21b. Tai stin nh~n gifl' h{)V~t nr nhan gia cong cua Cong ty c6 phfrn xi mang Cong Thanh nhir sau:Chung lo~i DO'n vi tlnh S6 eu5i kYClinker Tfrn 29.995,60V6 bao xi mang Cai 968.526,00

s6 dh narn16.181,52

954.291,00

21c. Ngoai If ctic loaiS5 eu5i ~ S5 d~u narn

Dollar My (USD)Euro (EUR)

44,02373,68

44,02373,50

21d. N{1 kh6 dbi dii xu' I}Khoan nc phai thu tian hang voi s6 tian 39.460.608 VND da diroc xoa s6 do cac cong ty nay dagiai th~.

Doanh thu ban hang hoaDoanh thu ban tftm I9"PDoanh thu gia cong xi mangDoanh thu ban thanh pham khacDoanh thu cung cftp dich vu

C(>ng

Luy k~ tir d~u nam d~n eu5i ky nay____ N_a_m_n_ay"- Nam tnro-e

9.070.627.93093.941.631.30063.200.825.473

6.830.954.8802.167.025.037

~~cO,ACH NEMTO

A~~

VI. THONG TIN BO SUNG CRO cAc KHOAN MUC TRiNH BAy TRONG BAO CAO KETQuA HO~T DQNG KINH DOANH GIDA NrEN·DQ

1. Doanh thu ban hang va eung dp djch vI}1a. Tang doanh thu

10l.295.37l.01057.940.275.108

537.863.991l.025.784.486

175.211.064.620 160.799.294.595

1b. Doanb 11m bdn luing va cung cap dicit V!l cho ctic ben lien quanCong ty chi phat sinh giao dich ban hang va cung cftp djch V1,l voi Cong ty c6 phfrn xi mang CongThanh voi s6 tian la 64.675.275.300 VND (cung ky nam tnroc la 49.898.500.132 VND).

Ban thuyit minh nay la mot b9 phdn h9P thanh va phai duac doc cung vai Bdo cao tai chinh giiia nien 119 31

Ban thuyet minh nay la mot bp phdn h9P thanh va phai duac doc cung v6'i BaD caD tai chinh giiia nien ap 32

CONG TV CO PHAN TAM LQ'PV~T LI~U xAY OtfNG DONG NAIDja chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHlNH GIUA NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chioh giii'a oieo dQ (tiep theo)

2. Gia vBn hang banLuy k~ tir d~u nam d~n cuBi ky n~y

Nam nay Nam trutrcGia von cua hang hoa da ban 8.536.617.600Gia von cua t~m lop dii ban 73.164.943.032 85.627.327.263Gia v6n gia cong xi mang 75.932.396.135 78.048.329.711Gia v6n ban thanh pham khac dii ban 6.830.954.599 201.102.895CQng 164.464.911.366 163.876.759.869

3. Chi phi tai chinhLuy k~ tir d~u narn d~n ct}'B'iky nay

Narn nay Nam trtnrcChi phi liii yay 35.704.019.314 39.472.636.826-- L6 chenh lech tY gia phat sinh 134.029.805 68.034.744L6 chenh lech tY gia do danh gia lai cac khoan

I muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ 49.065.216 233.974.989"- Hoan nhap du phong t6n th~t d~lI nr (5l.209.401) (2.317.411.464)

CQng 35.835.904.934 37.457.235.095,-- 4. Chi phi ban Mng

Luy k~ tir d~u nam d~n cuBi ky nayNam nay Nam trutrc

Chi phi cho nhan vien 1.094.207.779 l.l31.0 12.114Chi phi v~t lieu, bao bi 183.199.025 713.574.826Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh 922.714.002 926.239.779Chi phi djch VI,I mua ngoai 213.507.151 545.612.695Cac chi phi khac 924.732.482 853.441.618 ~14',CQDg 3.338.360.439 4.169.881.032 ~

NO 15. Chi phi quan ly doanh nghi~p '!I~M~

Luy k~ tir d~u Dam d~n cuBi ky nay ~NVA

Narn nay Nam trurrc &1Chi phi cho nhan vien . 2.395.176.851 2.483.552.428 -.·T.P \-I(

Chi phi v~t li~u quan Iy 1.381.673.555 753.052.562Chi phi kh~u hao tai san c6 djnh 872.940.793 852.711.003Thu€, phi va l~ phi 108.159.617 28.912.638Chi phi djch VI,I mua ngoai 1.590.244.421 l.319.934.584Cac chi phi khac 3.117.951.394 1.977.003.688

'- CQDg 9.466.146.631 7.415.166.903

CONG TV CO PHAN TAM UIP V~T lI~U xAY Ol/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHTNH GlUA NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu·a nien d9 (ti€p theo)

6. Uii tren c6 phi~u6a. Liii CO' ban va suy giiim tren cJ phiiu

Loi nhuan k~ toan sau thue thu nhap doanhnghiepCac khoan di~u chinh tang, giam lei nhuan k~toan d~ xac djnh loi nhuan phan b6 cho c6 dongso htru c6 phieu ph6 thongLoi nhuan tinh liii co ban va suy giarn tren c6phieuS6 luong binh quan gia quyen cua c6 phieu ph6thong dang hru hanh trong kyLai co' ban va suy giam tren c6 phi~u

Luy k~ tir d~u nam d~n cu6i ky nay

____ .::.N--'a.:...:m.:...:--.:D--'a'-"y'- Nam tnr6'c

(37.958.706.046) (52.166.443.l98)

(37.958.706.046) (57.--166.443.198)

27.223.647 27.223.647

£1.394) £1.916)

6b. Thong tin kluicKhong co cac giao djch c6 phieu ph6 thong hoac giao djch c6 phieu ph6 thong tiem nang nao xayra ill ngay k~t thuc ky k~ toan d~n ngay cong b6 Bao cao tai chfnh giira nien d9 nay.

7. Chi phi san xu~t kinh doanh theo y~u t6

Chi phf nguyen lieu, v~t lieuChi phi nhan congChi phf khau hao tai san c6 djnhChi phi dich VI,! mua ngoaiChi phi khacCQng

Luy k~ tir d~u Dam d~n cu6i kY nay

___ .-:N:...:.=amc:..::....:::n=a"-Y Nam tnr6'c8l.530.970.316 55.724.150.75218.192.846.600 18.l87.497.168

30.098.880.743 30.347.195.09130.927.3l3.878 22.741.785.153

4.662.322.745 4.767.777.372

165.412.334.282 131.768.405.536 1&"

9'ri<s..y '\

JUH~ITlJV~VIT. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MUC TRiNH BAy TRONG BAo cAo LUU

CHUYEN TrEN T¥ GrU A NlEN DO . "'

Cac giao djch lien quan d~n tai san c6 dinh trong ky nhir sau:Luy k~ tir dfiu nam d~n cu6i ky nay

____ N:...:..::.:a.::.;:m.::....::.:n.:..:.ay"-Nam tnr6'cMua tai san c6 dinh bang each nhan cac khoan no 3.574.784.099 3.499.999.999Tra tnroc cac nha cung clip tai san c6 dinh 2.478.459.998 2.412.459.998

~~

Ban thuyet minh miy fa mot bp phdn h9P thanh va phai GrAVC G9C cung v6"i Bao CGO tai chinh giiia nien GP 33

-

•...

--

CONG TV CO PHAN TAM lQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1,TP. Bien Hoa, tinh 86ng NaiBAa cAa TAl CHINH GIO'A NIEN DO6 thang d~u cua nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh gW'a nien dQ (tiSp theo)

VIII. NHifNG THONG TIN KHA.C

1. Tai san ti~m tangNgay 22 thang 5 narn 2012, Cong ty da kien All Ocean Transportation Inc vi da dam vao dn ducua Cang Nha may xi rnang Cong Thanh va hy vong S15 diroc thanh toan mot khoan ti€n thiet hai181.284.000.000 VND. Ngay 07 thang 6 narn 2012, Toa an nhan dan tinh D6ng Nai da co Quyetdinh s6 4112012/QD.BTHBPBD buoc All Ocean Transportation Inc thirc hien bao lanh ngan hangvoi s6 ti€n la 7.500.000,00 USD d~ huy be viec ap dung bien phap kh~n dp tarn thai d6i voi tauYM Inteligent. Ngay 26 thang 10 narn 2012, Cong ty ti~p t\IC co dun kien b6 sung yeu du AllOcean Transportation Inc phai b6i thirong 518.870.844.1 00 VND thay vi 181.284.000.000 VNDnhtr yeu du ban dfru. Mac du Toa an nhan dan tinh D6ng Nai da co Ban an s6 09/2013/DS-STngay 12 thang 9 narn 2013 buoc All Ocean Transportation Inc phai b6i thuong thiWh:,ti cho Congty c6 phfrn t§m lop V?t lieu xay dung D6ng Nai voi s6 ti€n la 130.584.800.632 VNb, tuy nhien cahai Cong ty v~n chira a6ng y ma ti~p tuc giri dun xin phuc tham. Tea phuc tharn Toa an nhan dant6i cao tai TP. H6 Chi Minh da co Ban an s6 117/2014/DSPT ill ngay 19 a~n 20 thang 5 nam 2014,All Ocean Transportation Inc da b6i thirong thiet hai v€ dn cAu cho Cong ty c6 phan t§m lop V?tlieu xay dung D6ng Nai voi s6 ti€n USD 1,837,843.00 tuong duong 39.146.055.900 VND. Congty ti~p t\ICchuyen h6 so yeu du Toa an nhan dan tinh D6ng Nai giai quyet lai v§n a€ v€ thiet haisan xu§t kinh doanh va du cang. Hien tai, Toa an nhan dan tinh D6ng Nai aa hoan t§t viec giarndjnh thiet hai v€ du cang va thiet hai v€ kinh doanh a~ ti~p t\ICthu ly yeu du b6i thirong cua C6ngty. C6ng ty dang ti~p tuc lam viec voi Toa an nhan dan tinh D6ng Nai d~ giai quyet v§n d~ nay .

2. Giao djch va s6 du VO; cac ben lien quanCac ben lien quan voi C6ng ty bao g6m: cac thanh vien quan Iy chu chot, cac ca. nhan co lien quanvci cac thanh vien quan ly chu ch6t va cac ben lien quan khac.

2a. Giao dich va sa du: vir! cdc tluinh. vien qutin If! chu chat va ctic cd nhiin co lien quan voi cdcthiinh vien quiin Ii chu chatCac thanh vien quan Iy chu chot g6m: cac thanh vien HQi d6ng quart tri va cac thanh vien Ban diSuhanh (Ban T6ng Giam a6c, k~ toan tnrong). Cac ca nhan co lien quan voi cac thanh vien quan lychu ch6t la cac thanh vien mat thi~t trong gia dinh cac thanh vien quan Iy chu chot.

Giao dich voi cac thanh vien quan If!chit ch6t va cac ca nhdn co lien quan voi cdc thanh vien quanIf!chit chotC6ng ty khong phat sinh giao djch ban hang va cung dp dich VI,Icling nhir cac giao djch khac vcicac thanh vien quan Iy chu chot va cac ca nhan co lien quan voi cac thanh vien quan ly chu ch6t.

Cong no voi cdc thanh vien quem If! chit ch6t va cac ca nhdn co lien quan voi cdc thanh vien qudnIf!chit ch6tTai ngay k~t thuc ky k~ toan, Cong ty khong co c6ng no voi cac thanh vien quan Iy chu ch6t va cacca nhan co lien quan voi cac thanh vien quan Iy chu ch6t.

Thu nhdp cua cdc thann vien qudn If!chit ch6tLuy k~ tir d~u Dam d~n eu6i kY nay

Nam nar Nam trmrcTiSn hrongThu lao va cac khoan khacCQng

1.036.384.000112.000.000

l.l34.000.0005.580.000

1.139.580.000 1.148.384.000

Ban thuyet minh nay fa m9t h9 phdn h9P thanh va phai QU(lCQ9Ccung vai Baa cao tai chfnh giiia nien Q9 34

CONG TV CO PHAN TAM Lap VAT LIEU xAY DliNG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghi~p Bie'n Hoa i,TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHlNH GlUA NIEN DO6 thang d~u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Baa cao tai chinh giu'a n ien dQ (ti~p theo)

2b. Giao die" wi sa du vo! cdc hen lien quan khticCac ben lien quan khac voi C6ng ty gom:Ben lien 9,uan khacC6ng ty c6 ph§n xi mang C6ng Thanh

MBi quan h~

C6ng ty c6 phAn kinh doanh xu~t nhap kh~u C6ng Thanh

C6ng ty co cung Chu tich HQi d6ngquan triC6ng ty co cung Chu tich HQi d6ngquan trjC6ng ty co cung Chu tich HQi d6ngquan tri

C6ng ty c6 phAn betong C6ng Thanh

Giao dich voi cac hen lien quan khacC6ng ty kh6ng phat sinh giao dich voi cac ben lien quan khac ngoai C6ng ty c6"phAn xi rnangC6ng Thanh. Giao dich phat sinh voi C6ng ty c6 phAn xi mang C6ng Thanh nhir sau:

Luy k~ tir dAu nam d~n cuBi ky nay_____ N_a_m_n_ay"- Nam tmo'c

37.732.489.745 24.449.241.4442.200.000.000

Mua nguyen V?t lieu va thanh pharnCho muon

'- Gia hang hoa, dich VI,I cung dp cho cac ben lien quan khac la gia th6a thuan. Viec mua hang h6a,djch V\I nr cac ben lien quan khac diroc thirc hien thee gia th6a thuan.

Cong no vericac hen lien quan khdcC6ng no voi cac ben lien quan khac diroc trinh bay trong cac thuyet minh a Ml,IC V.3.

Cac khoan c6ng no phai thu cac ben lien quan khac khong co bao dam va se diroc thanh toan b~ngtien. Kh6ng co khoan dir phong phai thu kho doi nao duoc I?p cho cac khoan no phai thu cac benlien quan khac.

3. Thong tin v~ b9 ph~nThong tin bQ phan duoc trlnh bay thee linh Y\fC kinh doanh va khu vue dia IY. Bao cao bQ phanchinh y~u la thee linh vue kinh doanh do cac heat dQng kinh doanh cua C6ng ty diroc t6 chirc vaquan ly thee tinh ch~t cua san pharn va dich VI,I.

3a. Thong tin v~ linh v{re kinh doanhC6ng ty co cac linh vue kinh doanh chinh sau:• Linh vue san xu§t t§m IQ'p: san xu§t va kinh doanh san pham t§m lop,• Linh vue san xuat xi mang: san xu§t va gia c6ng xi mango• Cac linh vue khac: dich vu v?n chuyen.

Thong tin v~ k~t qua kinh doanh, tai san c6 dinh va cac tai san dai han khac va gia tri cac khoan chiphi 16"nkh6ng bang ti~n cua bQ phan thee linh vue kinh doanh cua C6ng ty nhir sau:

Linh vue san Linh vue san Cac Iinh vue Cac khoanxu~t tfm IQ'p xu~t xi'mling khac . IOl;litrir CQng

Ky nayDoanh thu thuan v€ ban hangva cung dp dich vu ra benngoai 93.941.631.300 63.200.825.4 73Doanh thu thuan v€ ban hangva cung dp dich Vt,J gifra cacb9 phanTang doanh thu thllan vJ bdnhang va cung cap dicit v¥ 93.941.631.300 63.200.825.473

18.068.607.847 175.211.064.620

18.068.607.847 175.211.064.620

Ban thuyit minh nay la mot hI)phdn h9P thanh va phai QI,{9'cQ9Ccung v6'i Bdo cao tai chinh giiia nien al) 35

~

~

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY 0llNG DONG NAIDja chi: Duong 56 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHlNH Gn}A NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuyet minh Bao cao tal chinh gili'a nien oQ (ti~p theo)

Linh vue san Linh VI}'C san Cac linh VI}'C Cac khoan~ " xu~t xi mang khac loai trir CQngxuat tam IQ'pK€t qua kinh doanh thee b9ph~n 11.426.197.242 (15.478.200.891 ) 1.993.649.833 - (2.058.353.816)Cac chi phi kh6ng phan b6thee b9 ph~nLoi nhuan tll' hoat d9ng kinhdoanh (2.058.353.816)Doanh thu heat d9ng tai chinh 11.308.539Chi phi tai chinh (35.835.904.934)Thu nhap khac 7.595.815Chi phi khac (83.351.650)

Chi phi thu€ thu nhap doanhnghiep hien hanhChi phi thu€ thu nhap doanh

...;~nghiep hoan laiLai nhuiin sau thu€ thu nh~pdoanh ng"ifp (37.958.706.046)

T6ng chi phi a{i pluit sinh aimua titi sdn c6 dinh vit cae titisiin dai h{1Itkluic - 576.973.546 - - 576.973.546

T6ng chi pili khdu hao vitpluin b6 chi phi trd truce diiilu;n 375.983.184 29.639.752.432 594.624.325 - 30.610.359.941

T6ng gia tri cae khodn chiphi Ian khimg bdng tiin (trit'chi phi khau hao va phiin b6chi phi trii trutic d£lihnn)

Ky truce

~Doanh thu thuan v~ ban hangva cung dp djch V\I ra benngoai 101.295.371.010 57.940.275.108 1.563.648.477 - 160.799.294.595

1.Doanh thu thuan v~ ban hang TRA

.'va cung dp dich V\I gitra cac KIHb9 phan 600.672.800 37.560.400 - (638.233.200) -

~T6ng doanh thu tIman vi btinhang vit cung cap die" V{l 101.896.043.810 57.940.275.108 1.563.648.477 (600.672.800) 160.799.294.595

~K€t qua kinh doanh thee b9ph~n 9.045.724.022 (23.248.217.048) --.-i.4§9.0~0--l811 ______ -_ (14.662.513.209)Cac chi phi kh6ng phan b6thee b9 phanLei nhuan nr heat d9ng kinhdoanh (14.662.513.209)Doanh thu heat d9ng tai chinh 24.692.521

•.... Chi phi tai chinh (37.457.235.095)Thu nhap khac 289.499.747Chi phi khac (360.887.162)Chi phi thue thu nhap doanhnghiep hien ~anhChi phi thue thu nhap doanhnghiep hoan laiL(Ii nhudn sau thu€ thu nh~pdoanh nghifp (52.166.443.198)

Ban thuye: minh nay la mot b<5 phdn h9P thanh. va phai dutrc doc cung vai Bao cao tai chinh giiia nien a<5 36

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Haft 1, TP. Bien Haft, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHINH GIUA NlENDO6 thang d§u cua narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Baa cao tai chinh giu'a nien dQ (tiep theo)

T6ng chi pill dti pluit sinh dimila I(ii siin ct5 dinl: va cac laisdn ddi JIlJ.nkluic

Linh vue sanxu~t tfm lQ'p

Linh vue sanl : xxuat XI m"ng

Cac llnh VI}'C Cac khoiinkhac lo~i trtr C~

4.253.439.999 295.781.819 - 4.549.221.818

T6ng chi pill khflu hao vaphon b6 chi phi trd trutic rlaihfJn 379.508.988 29.895.797.764 583.467.537 =_ 30.858.774.289

T6ng gili tri cdc klioiin chipill Ifm kflOng bang tiin (tri«chi phi khflu Iiao va phitn b6chi pill trii trutrc dai lum} - - - - .<"------

Tai san va no phai tra cua bQphan theo linh VIJC kinh doanh cua Cong ty nhir sau:Llnh VI}'C san Linh VI}'C sanxu§t t§m I<rp xu§t xi mling Cac linh VIlc khac CQng

--s6 cu6i kyHi san tnrc tiep cua b<) phan 21.261.183.258 894.476.885.236Cac tai san khong phan b6 theo b9phanTang tai stin

11.884.967.276 927.623.035.770

88.818.771.7781.016.441.807.548

No phai tra true ti€p cua b9 phan 102.825.157.933 811.620.281.676No phai tra khong phan b6 theo b9ph?nTang n!! phiii Ira

396.725.687 914.842.165.296

41.223.576.222956.065.741.518

se dftu nlimHi san true tiep cua b<) ph?n 24.585.796.961 887.533.685.050Hi san phan b6 cho b<) ph?nCac tai san khong phan b6 thee b<)pMnTang lai san

260.872.550 912.380.354.561 =',)0."--91.381.476.458 ON(

1.003.761.831.019 iNH'~'rOAN I

'l<;/: 111.234 865.898.048.955 ~ &--I·rp==39.529.009.988

905.427.058.943

•....

No phai tra tnrc ti€p cua b<) phan 160.605.036.533 704.936.881.188 JJV.'_

No phai tra phan b6 cho b<) phanNo phai tra khong phan b6 theo b<)phanTang n!! pita; Ira

3b. Thong tin vJ khu v~c dia ljToan bQ heat dQng Cong ty chi di6n ra tren lanh th6 Vi~t Nam.

4. sa Ii~u so sanh4a. Ap dung cld tl9 ki totin moi

Nhir da trinh bay tai thuyet minh s6 m.l, tic ngay 01 thang 01 nam 20 IS Cong ty da. ap dung Thongnr s6 200/2014fIT-BTC ngay 22 thang 12 narn 2014 cua BQ Tai chinh huang d~n Ch~ dQ k~ toandoanh nghiep thay th~ Quyet dinh s6 IS/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua BQ tnrongBQ Tai chinh va Thong tu s6 244/2009fIT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua BQ Tai chinh.Cong ty da. trinh bay lai cac s6 li~u so sanh theo qui dinh cua Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep moinay.

Ban thuyet minh nay la mot bl) phdn h9P thanh va phai duoc doc cung ven BaD CaDtai chinh giiia nien al) 37

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAr CHINH GIUA NIEN DO6 thang dAu cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2015Ban thuy~t minh Bao cao tal chinh gW'a nien dQ (tiep theo)

4b. Anh huting ctia vi?cdp dung cfti il9 ki loan mtriAnh huong cua viec ap dung ch€ d9 k€ toan moi d€n s6 lieu so sanh tren Bao cao tai chirih gifranien d9 nhu sau:

Bang ciin i1ai ki loan giicanien tf9Phai thu ngan han khacTai san ngAn han khacQuy d~u nr phat trien

S6 li~u trurrcMa s6 di~u ehinh

S6 Ii~u sau di~u GhiCae di~u chinh ehinh chti

136155418

28.765.681.7112.974.946.681

11.243.301.309

2.974.946.681(2.974.946.681 )11.450.902.692

31.740.628.392 (i)(i)(ii)22.694.204.001

•....

(i) Phai thu ngAn han khac va Tai san ngan han khacCac di~u chinh baa gem:Di~u chinh khoan tarn irng dang trinh bay a chi tieu "Tai san ngan han khac"sang chi tieu "Phai thu ngan han khac"Di~u chinh khoan kY quy ngan han dang trinh bay a chi tiel! "Tai san nganhan khac" sang chi tieu "Phai thu ngan han khac"CQng

/.'"

2.943.646.681 )

3l.300.000)

2.974.946.681

(ii) Quy d~u nr phat tri€nDi~u chinh s6 dtr d~u narn cua chi tieu "Quy dir phong tai chinh" sang "Quy d~u nr phat tri€n".

5. Quan Iy rui ro tai chinhHeat d9ng cua Cong ty phat sinh cac rui ro tai chinh sau: rui ro tin dung, nii ro thanh khoan va ruiro thi tnrong. Ban T6ng Giarn d6c chiu trach nhiern trong viec thiet I~p cac chinh sach va cac kiemscat nham giarn thi~u cac rui ro tai chinh cfing nhir giarn sat vise thirc hien cac chinh sach va cacki~m scat ail thi€t I~p.

Cong ty c6 cac rui ro tin dung phat sinh chu y€u ill cac khoan phai thu khach hang va ti~n giri nganhang.

i~S--....;:. '(.•TY"

'HUUH,A TlJv,

C4.~

Sa. Rid ro tin dungRui ro tin dung lit rui ro rna mot ben tham gia trong hop d6ng khong c6 kha nang thirc hien dirocnghia V1,l cua minh d~n d€n t6n th~t v~ tai chinh cho Cong ty.

Phai thu khdch hangD~ quan Iy no phai thu khach hang, Ban T6ng Giarn d6c dil ban hanh qui ch€ ban hang voi cac quidinh chat che v~ cac d6i nrong rnua hang, dinh mire ban hang, han mire no va thai han no mot eachcu th~. Hang thang Ban T6ng Giam d6c thirc hien kiern tra viec tuan thu qui eh€ ban hang nay.Ngoai ra, nhan vien phong k€ toan thuong xuyen theo doi no phai thu d~ don d6e thu h6i.

Cong ty c6 rui ro tin dung t~p trung chu y€u lien quan d€n Cong ty c6 phk xi rnang Cong Thanhvci s6 dir no tai ngay 30 thang 6 narn 2015 chiem 87% t6ng s6 dir no phai thu (tai ngay 31 thang 12nam 2014 chiern 99%). Cac khach hang khac c6 s6 dir duoi 01 % t6ng s6 dir no phai thu nen rui rotin dung t~p trung d6i voi khoan phai thu cua cac khach hang nay la thap.

tu« giri ngdn hangCac khoan ti~n gfri ngan hang khong c6 ky han cua Cong ty duoc gtri tai cac ngan hang trong mroc,Ban T6ng Giam d6c khong nhfin th~y c6 rui ro tin dung trong y€u nao ill cac khoan ti~n giri nay.

Ban thuyet minh nay la m(it hi) phdn h9P thanh va phai dirac doc cung V07Baa cao tai chinh giiia nien di) 38

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Ol/NG f)ONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAI cHiNH GIer A NIEN Dc)6 thang d§u cua nam tai ehinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tal chfnh giu'a nien d(i (ti~p theo)

Mire aQ rui ro tin dung t6i da a6i voi cac tai san tai chinh la gia tri ghi s6 cua cac tai san'tai chinh(xem thuyet minh s6 VIII.6 v~ gia trj ghi s6 cua cac tai san tai chinh),

Bang phan tich v~ thoi gian qua han va giarn gia cua cac tai san tai chinh nhir sau:Chira qua ban Dii qua han Dii qua hanho~c chua b] nhung khdng va/ho~c b] giam

giam gia giam gia gill C(ingsa cuai kyTi~n va cac khoan tuongduong ti~n 567.839.838 - - 567.839.838Phai thu khach hang 37.013.522.644 44.016.996.668 - 81.930.519.312Cac khoan phai thu khac 31.300.000 - - ,';' 31.300.000Hi san tai ehinh s~n sang d~ban - - 90.000.000.000 90.000.000.000C(ing 37.612.662.482 44.016.996.668 90.000.000.000 171.629.659.150"-

Sa d§u namTi~n va cac khoan tuongduong ti~n 1.460.160.314 - - 1.460.160.314Phai thu khach hang 21.244.907.892 23.845.117.366 - 45.090.025.258Cac khoan phai thu khac 31.300.000 - - 31.300.000Hi san tai ehinh s~n sang d~ban - - 90.000.000.000 90.000.000.000C(ing 22.736.368.206 23.845.117.366 90.000.000.000 136.581.485.572

Chi ti~t thai gian qua han cua khoan phai thu khach hang aa qua han nhtrng khong giam gia nhusau:

SB cuBi ~ SB dAll Dam

Qua han duoi 06 thangQua han tren 06 thang a~n duoi 01 namQua han tren 01 narn a~n diroi 02 narn

Ci}ng

44.016.996.668

44.016.996.668

5b. Rui ro thanh khotinRui ro thanh khoan la rui ro Cong ty gap kh6 khan khi thirc hien nghia V1,l tai chinh do thieu ti8n.

~

Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tir viec cac tai san tai chinh va no phai tra taichinh e6 cac thai ai8m dao han lech nhau.

Cong ty quan ly rui ro thanh khoan thong qua cac bien phap: thirong xuyen thee doi cac yeu cfru v8thanh toan hien tai va dir ki~n trong nrong lai a~ duy tri mot hrong tien cling nhu cac khoan yay amire phu hop, giam sat cac luong ti8n phat sinh thirc t~ voi du kien nham giam thieu anh huang dobien dong cua luong ti~n.

Ban thuyit minh nay la mot b9 phdn hop thanh va phai duoc doc cung vai Baa cao tai chinh giiia nien d9 39

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa I, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO6 thang d§u cua narn tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chfnh giu'a nien dQ (tiep theo)

Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh phi phai sinh (bao g6m lai phai tra) diratren thai han thanh toan theo hop d6ng va chira diroc chiet kh~u nhtr sau: -.'

Tir 01 narn tnr Tren 01 nam d~nxu8ng 05 nam Tren 05 nam CQng

S8 cu8i I<yYay va ncPhai tra nguoi banCac khoan phai tra khacCQng

186.155.580.139 514.538.257.197 223.065.224.627 923.759.061.96343.799.015.600 - - 43.799.015.600

195.470.451.399 - - 195.470.451.399425.425.047.138 514.538.257.197 223.065.224.627 1.163.028.528.962

S8 dfiu narnYay va noPhai tra nguoi banCac khoan phai tra khacCQng

593.815.208.15686.509.248.32117.687.272.019

102.848.079.886207.044.600.226

279.148.719.949 /.·959.473.176.42517.687.272.019

60.106.477.749 162.954.557.635653.921.685.905 279.148.719.949 1.140.115.006.079

Ban T6ng Giam d6c cho r~ng mire dQ rui ro d6i voi viec tra no la cao. Tuy nhien Cong ty dil lamviec voi Ngan hang dS co' du lai no yay, lich tra no va dil duoc chap thuan gia han thai gian thu nod~u tien vao quy I nam 2016. C6ng ty ciing co kha nang thanh toan mot phan cac khoan no d~n hantir khoan thu b6i thirong thiet hai cua All Ocean Transportation Inc do dil dam vao dn c~u cuaCang Nha may xi rnang C6ng Thanh. Ngoai ra, tir khoan ti~n b6i thuong nay C6ng ty se sua chfralai du cang, t~p trung vao san xu~t va tieu thu mot trieu t~n xi rnang do C6ng ty c6 phan xi rnangC6ng Thanh bao tieu theo k~ hoach tai chinh narn 20 15 d~ ra .

5c. Rui ro th] truirngRui ro th] tnrong la rui ro ma gia tri hop Iy hoac cac lu6ng ti~n trong tuong lai cua c6ng CI,I taichinh se bi~n dQng theo nhirng thay d6i cua gia thj tnrong,

Rui ro thi truong lien quan d~n hoat dQng cua C6ng ty g6m: rui ro ngoai t~, rui ro lai su~t, rui ro vSgia chirng khoan va rui ro gia nguyen v~t lieu.

Cac phan tich v~ dQ nhay, cac danh gia duoi day lien quan d~n tinh hinh tai chinh cua Cong ty taingay 30 thang 6 narn 2015 va ngay 31 thang 12 nam 2014 tren co sa gia tri no thu~n. Mire thay d6icua tY gia, lili su~t, gia chirng khoan, gia nguyen v~t Ii~u sir dung dS phan tich dQ nhay diroc diratren viec danh gia kha nang co thS xay ra trong vong mot narn toi voi cac diSu kien quan sat duoccua thj tnrong tai thoi diSm hien tai.

Rid ro ngoai t¢Rui ro ngoai t~ Ia rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong tiSn trong tirong Iai cua cong cu tai chinhse bi~n dQng theo nhfrng thay d6i cua tY gia h6i doai.

Cong ty nhap kh~u nguyen v~t li~u phuc vu cho san xu~t va xu~t khdu san pham voi d6ng tiSn giaodich chu y~u la USD do v~y bi anh huang boi sir bien dQng cua tY gia h6i doai.

Cong ty quan Iy rui ro lien quan d~n bien dQng cua tY gia h6i doai bang each t6i iru thai han thanhtoan cac khoan no, dir bao tY gia ngoai t~, duy tri hop ly co' du yay va no gifra ngoai t~ va VND,lira chon thai diSm mua va thanh toan cac khoan ngoai t~ tai thoi diSm tY gia th~p, sir dung t6i irunguon tiSn hi~n co dS can bang giua rui ro tY gia va rui ro thanh khoan.

Ban thuyet minh nay fa n16t b9 phdn h9P thanh va phai duac doc cung vai Baa caa tai chinh giiia nien a9 40

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAr CHlNH GIUA NrEN DO6 thang dAu cua narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu'a nien di) (ti~p theo)

Tai san/(Nq phai tra) thuan co g6c ngoai t~ cua Cong ty nhu sau:s6 cu6i ky s6 dAu nam

USD EUR USD EUR-------'--44.02 373.68 44.02 373.50

(506,341.20) - (257,764.65) _Ti~n va cac khoan tuong duong ti~nPhai tra nguoi banUti san/(N9' phai tra) thuAn co g6cngo~i t~ (506,297.18) 373.68~= (257,720.63) 373.50

Ban T6ng Giarn d6c danh gia mire dQ anh huong do bien dQng cua tY gia h6i doai d~n Ioi nhuansau thue va v6n chu so hiru cua Cong ty la khong dang k~ do tai san/(nq phai tra) thuan ngoai t~ cogia tri nh6. /.'

~

Rui ro ldi sudtRui ro lai suAt la rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong nrong lai cua cong cu tai chinhse bien dong theo nhirng thay d6i cua lai suAt thi tnrong.

Rui ro lai suAt cua Cong ty chu yeu lien quan d~n cac yay ngan han va dai han co lai suAt tha n6i.

Cong ty quan ly rui ro lai suAt bang each phan tich tinh hinh th] tnrong d~ dira ra cac quyet dinhhop ly trong viec chon thai di~m yay va ky han yay thich hop nham co duoc cac lai suAt co loi nhAtcling nhu duy tri ca cAu yay voi lai suAt tha n6i va c6 dinh phu hop.

41

Cac cong cu tai chinh co lai suAt tha n6i cua Cong ty chi co cac khoan yay ngan han va dai han voilai suAt tha n6i tai ngay k~t thuc ky k~ toan la 669.785.230.475 VND (s6 dfru nam 1ft672.858.808.825 VND).

~" , , .,' r{:J004Tai ngay ket thuc ky ke toan, voi gia dinh cac bien so khac kh6ng thay d6i, neu lai suat cac khoan ;Yyay VND co lai suAt tha n6i tang/giam 02% thl loi nhuan sau thu~ va v6n chu so hiru kY nay cua .cO~C6ng ty se giam/tang 13.395.704.610 VND (cling ky nam truce giam/tang 13.459.412.658 VND). ~CHNHI

MTOAI

Rui ro v€ gia nguyen vdt lieu A I

C6ng ty co rui ro v~ su bien dQng cua gia nguyen v~t lieu. Cong ty quan ly rui ro v~ gia nguyen v~t .~lieu bang each theo d6i chat che cac thong tin va tinh hinh co lien quan cua thi tnrong nh~m quan ~ly thai di~m mua hang, k~ hoach san xuAt va mire hang t6n kho mot each hop lY.

Cong ty chua sir dung cac c6ng cu phai sinh dam bao d~ phong ngira cac rui ro v~ gia nguyen v~tlieu.

5d. Tai siin iliim bdoCong ty kh6ng co tai san tai chinh thS chAp cho cac don vi khac cling nhir nhan tai san th~ chAp illcac don vi khac tai ngay 30 thang 6 narn 2015 va tai ngay 31 thang 12 narn 2014.

~

Ban thuye! minh nay fa mot hI)phdn h9P thanh va phai duoc doc cung v6'i Baa clio tai chinh giica nien al)

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY DljNG DONG NAIDia chi: Duong s6 4, Khu ceng nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAo cAo TAr CHlNH GIUA NIEN DO6 thang diu cua nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao tai chinh giu·a nien di} (ti~p theo)

'-

6. Gia tr] hop If ciia tai san va nC! phai tra tai chinhGia tr] ghi s6 Gia tr] hop 1y

S6 cU6i ky S6 dh narn S6 cU6i ky S6 aAu namTai siin liii chinltTi~n va cac khoan tuongdirong tien 567.839.838 1.460.160.314 567.839.838 1.460.160.314Phai thu khach hang 81.030.519.312 45.090.025.258 81.030.519.312 45.090.025.258Cac khoan phai thu khac 31.300.000 31.300.000 31.300.000 31.300.000Hi san tai chinh s~n sang d~ban 90.000.000.000 90.000.000.000 81.879.576.948 81.828.367.547Ci}ng 171.629.659.150 136.581.485.572 163.509.236.098 128.40-9.853.119

•.-;'i

Nf/ plzai Ira lid chinkYay va no 669.785.230.4 75 672.858.808.825 669.785.230.475 672.858.808.825Phai tra ngtroi ban 43_799.015.600 17.687.272.019 43.799.015.600 17.687.272.019Cac khoan phai tra khac 195.470.451.399 162.954.557.635 195.470.451.399 62.954.557.635Ci}ng

909.054.697.474 853.500.638.479 909.054.697.474 853.500.638.479

.•...

'-

Gia tri hop Iy cua cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh duoc phan anh thee gia trj co th8duoc chuyen d6i trong mot giao djch hien tai giira cac ben co dfry du hi8u bi6t va mong muon giaodich,

Cong ty sir dung phirong phap va gia djnh sau d8 tree tinh gia tri hop Iy cua cac tai san tai chinh vano phai tra tai chinh:• Gia tri hop Iy cua ti~n va cac khoan tuong duong tien, phai thu khach hang, cac khoan phai thu

khac, yay, phai tra nguoi ban, cac khoan phai tra ngan han khac nrong duong gia tri s6 sach (diltnr du phong cho phan uoc tinh co kha nang khong thu h6i duoc) cua cac khoan muc nay do coky han ngan.

• Gia tri hop ly cua cac khoan yay dai han duoc uoc tfnh bang each chiet khau dong ti~n voi laisuit ap dung cho cac khoan no co d~c di8m va thai gian dao han can lai nrong nr. Gia tri hoply cua cac khoan rnuc nay tuong duong gia tri s6 sach do anh huong cua viec chi6t khiu lakhong dang k8.

Cong ty clura thuc hien danh gia chinh thirc cac tai san tai chinh s~n sang d8 ban chira niem y6t.Tuy nhien, Ban T6ng Giam d6c danh gia gia tri hop Iy cua cac tai san tai chinh nay khong co sukhac biet trong yeu so voi gia tri ghi s6.

7. ThOng tin v~ hoat di}ng lien tuc6 thang dfru cua nam tai chfnh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 C6ng ty ti6p t\1C bi 1637.958.706.046 VND va khoan I6Iuy k~ d6n ngay 30 thang 6 nam 2015 la 311.291.858.371 VND.Ngoai ra tai ngay 30 thang 6 nam 2015 no ng~n han 16"nhon tai san ngan han 150.563.690.075VND. Cac ySu t6 nay co th8 anh huang dSn kha nang heat d9ng lien tuc cua Cong ty.

Tuy nhien, hien tai Tea an nhan dan tinh D6ng Nai dii hoan tit viec giam dinh thiet hai v~ cfru cangva thiet hai v~ kinh doanh d8 tiep tuc thu ly yeu cfru b6i thirong cua Cong ty. Nguon thu ill b6ithuong thiet hai se giup Cong ty thanh toan m9t phan cac khoan no dSn han cling nhu khoi phuc laisir hoat d911gcua cfru cang va dat duoc sir thuan loi hon trong viec khai thac hoat d9ng cua Nhamay xi mang Cong Thanh va viec san xuit kinh doanh cua Cong ty. Do vay, Baa cao tai chinhgiira nien d9 6 thang dfru cua nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn 20 15 v~n diroc I~p diratren gia thiSt Cong ty hoat d9ng kinh doanh lien tuc.

Ban thuyit minh nay fa mot b9 phdn h9P thanh va phai duac doc cung vai BaD caD tai chinh giia: nien at?

~---....!:iGn;M HillJ VA TL

.~ C~c::l~O~

42

CONG TV CO PHAN TAM LQ'P V~T LI~U xAY Dl/NG DONG NAIDja chi: Duong s6 4, Khu cong nghiep Bien Hoa 1, TP. Bien Hoa, tinh D6ng NaiBAa cAa TAl CHINHGIUA NIEN DO6 thang d§u cua nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015Ban thuyet minh Bao cao Hi chinh giu·a nien dQ (tiep theo)

8. S., ki~n phat sinh sau ngay k~t thiic ky k~toanThea Quyet djnh s6 12/2015/QDST-DS ngay 16 thang 7 nam 2015, Toa an nhan dan tinhDongNai se dira ra xet XLI" so th§.m vu an dan S\I so tham v~ viec doi b6i thuong thiet hai v~ tai san gitraCong ty c6 phfin t~m 19"Pv~t li~u xay dung Dong Nai va All Ocean Transportation Inc.

--~

Nguyen Thj AnhK~ toan trufmg

•.... DB Th( Thanh HuyenNguOi I~p bi~u

•....

'--

'-

/:'1-

Ban thuye! minh nay la mot b9 phdn hop thanh va phai duac doc cung v&i Bao cao tai chinh giiia nien a9 43